EL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO

CONSIDERACIONES PARA LA VIGENCIA

FISCAL 2016

Ley 69 de 24 de noviembre de 2015

Gaceta Oficial 27,916 de 26 de noviembre de 2015

Presentado por:

Lic. EURIBIADES CANO

Subdirector de DIPRENA

CONTENIDO

3.

Marco Normativo que sustenta el Presupuesto

del Estado

4.

2.

5.

Aspectos considerados en la elaboración del

Presupuesto 2016

1.

Presupuesto de Gastos

Principales Proyectos de Inversión

Presupuesto General del Estado

6.

Indicadores y Supuestos Macroeconómicos

7.

Modificaciones al Presupuesto

Seguimiento y Evaluación

Otros Artículos Normas Presupuestarias

8.

9.

CONCEPTOS DE PRESUPUESTOS

10.

Conceptos de Presupuesto

¿Qué es Presupuesto? El presupuesto es la estimación de los ingresos y la

autorización máxima de los gastos que podrán

comprometer las instituciones del Gobierno Central,

instituciones descentralizadas, empresas públicas e

intermediarios financieros para ejecutar sus

programas y proyectos y lograr los objetivos y metas

institucionales de acuerdo a las políticas del Gobierno

en materia de desarrollo económico y social.

¡ El Dilema !Presupuesto =

TOMAR DECISIONES ENTRE:

Alternativa de Gastos

Satisfacción de necesidades

ilimitadas

Disponibilidadde Recursos

limitados

Proceso Presupuestario

1. Fases del Presupuesto: Programación y Formulación

2. Fases del Presupuesto: Discusión y Aprobación

4. Fases del Presupuesto: Seguimiento y Evaluación

5. Fases del Presupuesto: Cierre y Liquidación

MARCO NORMATIVO QUE SUSTENTA EL SISTEMA

PRESUPUESTARIO DE PANAMÁ 2.

• Constitución Política de la República de Panamá de 1972.

• Código Fiscal de la República de Panamá.

• Ley Orgánica de la Contraloría General de la República.

• Ley 97 que crea el Ministerio de Economía y Finanzas.

• Decreto Ley de 7 de julio de 2009 que crea el Consejo Económico Nacional

(CENA).

• Ley N°20 de 7 de mayo de 2002 que dicta medidas de Reactivación Económica

y de Responsabilidad Fiscal.

• Ley 34 de 5 de junio de 2008 de Responsabilidad Social Fiscal (LRSF).

• Decreto Ejecutivo No. 50 de 26 de junio de 2009.

• Ley No. 38 de 5 de junio de 2012 – Fondo de Ahorro Panamá

• Decreto Ejecutivo No. 321 de 13 de julio de 2015 - Reglamentación del

Procedimiento en el trámite de las Modificaciones al PGE.

• Las Normas Generales de Administración Presupuestaria (Gacetas Oficiales)

ASPECTOS CONSIDERADOS EN LA ELABORACIÓN DEL

PRESUPUESTO 20153.

•Control de precios de emergencia

• Incentivo al agroReducir el costo de la

Canasta Básica

•Planes Integrales Más Oportunidades y Mano FirmeIncrementar el nivel de seguridad en los barrios

• Plan 100/CERO

• Programa Techos de Esperanza

• Programa 120 a los 65

• Construcción de la Línea 2 del Metro

Mejorar la calidad de vida del pueblo panameño

• Educación bilingüe en escuelas públicas

• Construcción de escuelas vocacionales

• Incremento en Beca Universal

Mejorar el sistema de educación pública

• Mejora en infraestructura de hospitales y centros de salud a nivel nacional.

• Sanidad Básica y Saneamiento de la Bahía

Mejorar el sistema de salud pública

El proyecto de presupuesto se fundamentó en los pilares establecido a en el Plan de Gobierno:

El crecimiento del Producto Interno Bruto muestra, tanto para el PIB Real como para el PIB Nominal, muestra un crecimientorobusto, acorde con la moderación de una economía en crecimiento, como es el caso de Panamá. Esta misma tendencia la siguen(en su mayoría) los Ingresos Tributarios, debido a que el nivel de recaudación impositiva generalmente refleja la situacióneconómica del país.

4.

( R ) Cifra Revisada( P ) Preliminar

Fuente: Elaborado por la DIPRENA con datos de la Contraloría General de la República y la Dirección de Políticas Públicas del MEF.

(En Millones de Balboas)

INDICADORES Y SUPUESTO MACROECONOMICOS

Indicador 2014 ® 2015 (P) Ley 2016

PIB Nominal 47,459 52,565 53,869

Crec. Nominal 11.30% 10.80% 6.50%

PIB Real 35,924 38,259 38,024

Crec. Real 7.00% 6.50% 6.20%

Inflación 4.30% 4.30% 0.30%

Límite Máximo de Déficit del SPNF -2.70% -2.00% -1.50%

PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO5.

Fuente: Elaborado por la DIPRENA con datos de la Contraloría General de la República y la Dirección de Políticas Públicas del MEF.

(En Millones de Balboas)

RESUMEN DE INGRESOS Y GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO

Detalle2015

(Modificado)Presupuesto Ley

2016Variación

Ingresos Totales

Tributarios 8,902 9,288 4%

No Tributarios 3,013 3,306 10%

Recursos del Patrimonio 1,950 2,057 5%

Recursos del Crédito 4,119 3,966 -4%

Otros Ingresos 1,594 1,509 -5%

TOTAL INGRESOS 19,578 20,126 3%

Gastos Totales

Servicios Personales 3,917 4,330 10%

Transferencias Corrientes 2,872 3,188 11%

Servicios de la Deuda 2,114 1,823 -13%

Servicios No Personales 1,356 1,381 2%

Otros Gastos 1,348 1,236 -8%

Inversiones 7,971 8,168 2%

TOTAL GASTOS 19,578 20,126 3%

PRESUPUESTO DE GASTOS5.

• De los gastos totales del Sector Público para el 2016, se tiene que:•50% se destina para funcionamiento.•40% se destina para realizar inversiones, tanto nuevas como otras de continuidad.•10% se destina para pagar lo concerniente al servicio de la deuda.

Fuente: Dirección de Presupuesto de la Nación (MEF)

Resumen de Gastos Totales del Sector Público

8,447 9,493 10,132

1,4482,114

1,826

8,6457,971 8,168

0

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

2014 ® 2015 (Mod) 2016 (Ley)

Funcionamiento Deuda Inversiones

19,57818,54020,126

(En Millones de Balboas)

PRESUPUESTO DE GASTOS5.

90%

10%

TRANSFERENCIAS CORRIENTESDEL GOBIERNO CENTRAL

Instituciones Descentralizadas Empresas Públicas

42%58%

TRANSFERENCIAS DE CAPITALDEL GOBIERNO CENTRAL

Instituciones Descentralizadas Empresas Públicas

Fuente: Dirección de Presupuesto de la Nación (MEF)

1. Caja de Seguro Social B/.518 millones2. Empresa Metro de Panamá, S.A. B/.449millones3. Universidad de Panamá B/.201 millones4. IFARHU B/.190 millones5. ATTT B/.132 millones

6. IDAAN B/.86 millones7. Universidad Tecnológica de Panamá B/.82 millones8. Instituto Panameño de Deportes B/.73 millones9. Instituto de Mercadeo Agropecuario B/.53 millones10. Empresa de Generación Eléctrica (EGESA) B/.51 millones

Principales beneficiarios de las Transferencias del Gobierno Central

Total Transferencias Corrientes B/.1,303 millones Total Transferencias de Capital B/.993 millones

TRANSFERENCIAS DEL GOBIERNO CENTRAL

PRESUPUESTO DE GASTOS5.

• Se estima que para el año 2016, la relación Deuda/PIB se sitúe alrededor de un 38%.• El servicio de la deuda del Sector Público No Financiero para el 2016 es de B/.1,680

millones, equivale al 92% del total.• Del total del servicio de la deuda del Sector Público no Financiero para el 2016, el 90%

corresponde a Gobierno Central por un monto de B/.1,645 millones.

Fuente: Elaborado por la Dirección de Presupuesto de la Nación con datos de la Dirección de Crédito Público (MEF)

SERVICIO DE LA DEUDA