EMPRESA AUDITADA “ALICORP” S.A.A AUDITORÍA DE RECURSOS HUMANOS

DEPATRAMENTO A EVALUAR: ADMINISTRACION DE RECURSOS HUMANOS PERIODO A EXAMINAR: 2013

PROGRAMA DE AUDITORIA

INTRODUCCIONLa sociedad de auditores “León y Romero Asociados”, es la encargada de realizar una auditora operativa a la empresa ALICORP S.A.A, en el Departamento de Recursos Humanos, por un periodo de un mes.

HECHO POR

FECHA H/H REP P.T

OBJETIVO GENERALDeterminar el grado de eficiencia y eficacia del Proceso de Gestión de los Recursos Humanos.

OBJETIVOS ESPECÍFICOSA. Diagnosticar la eficiencia de los procesos

administrativos del Departamento de Recursos Humanos.

B. Evaluar la Implementación del Sistema de Control Interno.

PROCEDIMIENTOS GENERALES1. Presentación de Equipo de Auditoria ante el

Gerente de la empresa ALICORP S.A.A., dando a conocer el inicio del Examen y solicitando brinden las facilidades del caso al Equipo de Auditoria.

Eloy León Torres

01/11/2014 1 hora

2. Sostenga entrevista con el Gerente de la empresa ALICORP S.A.A., el Sub Gerente del Departamento de Recursos Humanos y obtener conocimiento del Sistema Operativo y de Control Interno.

Eloy León Torres

30/10/2014 2 horas

3. Obtenga la relación actualizada de los empleados de la empresa ALICORP S.A.A., incluyendo cargos, condición laboral y dirección domiciliaria actual, correspondiente al periodo a examinar.

Katherine Chire

Chavez

06/11/2014 1 hora

4. Emita el Memorando de Control Interno, informando al titular de la Entidad sobre la efectividad de dichos controles implantados.

Eloy Leon Torres

11/11/2014 1 hora

5. Hacer de conocimiento al Titular de la Entidad en forma oportuna, de la comunicación de hallazgos, para que dispongan a las áreas

Eloy Leon Torres

20/11/2014 2 horas

correspondientes las facilidades pertinentes.6. Evalúe las aclaraciones y comentario de subsistir

los hallazgos detectados, elabore las observaciones, con todo sus elementos: Condición, Criterio, Causa y Efecto, determinando de orden administrativo que corresponda.

Eloy Leon Torres

30/11/2014 4 horas

PROCEDIMIENTOS ESPECÍFICOSA.1. Solicitar y revisar el Manual de Organización y Funciones.

Edson Romero Larico

07/11/2014 8 horas

A.2. Solicitar y revisar el Reglamento de Organización y Funciones.

Edson Romero Larico

08/11/2014 6 horas

A.3. Solicitar el Registro de Control de asistencias del personal.

Edson Romero Larico

10/11/2014 1 hora

A.4. Verificar en forma selectiva, que las tardanzas e inasistencias sin justificación hayan sido informadas y descontadas oportunamente. Asimismo si se han aplicado las sanciones administrativas correspondientes.

Edson Romero Larico

14/11/2014 4 horas

A.5. Verificar si el Departamento de Recursos Humanos ha cumplido con efectuar el proceso de la evaluación de desempeño laboral, del personal de la entidad del periodo 2013.

Katherine Chire

Chavez

15/11/2014 6 horas

A.6. Verificar si se encuentra actualizada la documentación y base de datos referente al personal de la entidad.

Katherine Chire

Chavez

18/11/2014 4 horas

B.1. Aplique el cuestionario de control interno, con el fin de evaluar el grado de solidez del mismo y la eficiencia administrativa.

Katherine Chire

Chavez

10/11/2014 3 horas

B.2. Sostenga entrevista con el personal que laboran en el área examinada para evaluar el ambiente de Control Interno, con relación a:

- Ambiente de Control- Evaluación de Riesgos- Actividades de Control- Sistema de Información y Comunicación- Actividades de Monitoreo

Katherine Chire

Chavez

15/11/2014 4 horas