Empresa Financiera Ht (1)

FINANCIERA MODERNA

NOTA FINANCIERA Nª 01La Composición de los rubros del Estado de Situación Financiera al 1° de Enero del Año 2014, este rubro incluye lo siguiente:

111101

1111.011121.01

11031113.01.011123.02.02

NOTA FINANCIERA Nª02La Composición de los rubros del Estado de Situación Financiera al 1° de Enero del Año 2014, este rubro incluye lo siguiente:

141401

1421.01.051411.01.06

14051425.01.051415.01.06

14061416.01.061426.01.06

14081418.011428.01

14091419.01.061429.01.05


161602

1612.05.01

1609

1619.12


181801

1811.011802

1812.011803

1813.011813.021813.09

18091819.021819.03


191903

1903.02


212101

2111.082121.09

21022112.012122.01

21032113.012123.01

21082118.02

2128.022118.032128.03


232303

2313.012323.01

23082318.032328.03


313101

3111.01


333301

3311.02


383801

3811.01

NOTA FINANCIERA Nª11

La Composición de los rubros del Estado de Situación Financiera al 1° de Enero del Año 2014, este rubro incluye lo siguiente:39

39013911.02

FINANCIERA MODERNA


DISPONIBLECajaCaja oficina Principal (M.N.) 56,700.00 Caja oficina Principal (M.E.) 102,000.00 Bancos y otras empresas Financieras del PaisBancos Nacional (M.N.) 122,800.00 Bancos Atlantico (M.E.) 187,000.00


CREDITOSCREDITOS VIGENTES Creditos comerciales - descuentos (M.E) 905,000.00 Creditos comerciales - prestamos (M.N) 1,237,600.00 CREDITOS VENCIDOSCreditos comerciales - descuentos (M.E) 125,500.00 Creditos comerciales - prestamos (M.N) 136,680.00 CREDITOS EN COBRANZA JUDICIALCreditos comerciales - prestamos (M.N) 11,500.00 Creditos comerciales - prestamos (M.E) 17,000.00 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CREDITOS VIGENTESRendimientos devengados creditos comerciales (M.N.) 9,800.00 Rendimientos devengados creditos comerciales (M.E). 12,580.00 (PROVISIONES PARA CREDITOS)Provision para creditos comerciales - prestamos (M.N.) -45,300.00 Provision para creditos comerciales - descuentos (M.E.) -65,960.00


BIENES REALIZABLES , RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y FUERA DE USO BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOSMaquinas 8,500.00

Provicones para bienes recibos en pago y adjudicados -1,500.00

(PROVICIONES PARA BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, A DJUDICADO Y BIENES FUERA DE USO )


INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPOTerrenosTerrenos 180,000.00 Edificios e InstalacionesEdificios 400,000.00 Mobiliario y EquipoMobiliario 50,000.00 Equipos de Computacion 100,000.00 Otros Bienes y Equipo de Oficina 80,000.00 Depreciacion y Deterioro acumulados de inmuebles, Mobiliario y EquipoDepreciacion acumulada de edificios e instalaciones -12,000.00 Depreciacion acumulada de mobiliario y equipo -46,000.00


Otros ActivosImpuesto a la Renta DiferidoActivo por Impuesto a la Renta Diferido 34,100.00


OBLIGACIONES CON EL PUBLICOOBLIGACIONES A LA VISTATransferencias por pagar 170,500.00 Depósitos del público vencidos 218,960.00 OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO Depósitos de ahorro activos(M.N.) 48,130.00 Depósitos de ahorro activos(M.E.) 135,660.00 OBLIGACIONES POR CUENTAS A PLAZO Certificados de depósito (M.N.) 513,580.00 Certificados de depósito (M.E.) 210,120.00 Gastos por Pagar de Obligaciones con el PublicoGastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas de ahorro(M.N.) 1,265.00

Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas de ahorro(M.E.) 5,440.00 Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas a plazo (M.N.) 7,205.00 Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas a plazo (M.E.) 510.00


DEPOSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALESDepositos a PlazoDeposito a Plazo de Empresas del Sistema Financiero Pais (M.N.) 950,000.00 Deposito a Plazo de Empresas del Sistema Financiero Pais (M.E.) 1,021,360.00 Gastos por Pagar por Deposito de Empresas del Sistema Financiero y Organismos Financieros InGastos por pagar por depósitos a plazo de empresas del sistema financiero y org 13,322.00 Gastos por pagar por depósitos a plazo de empresas del sistema financiero y org 2,448.00


CAPITAL SOCIALCAPITAL SOCIALAcciones Comunes 280,700.00


RESERVASReservas LegalesUtilidades 15,500.00


RESULATDOS ACUMULADOSUtilidad acumuladaUtilidad Acumulada con Acuerdo de Capitalizacion 2,800.00


La Composición de los rubros del Estado de Situación Financiera al 1° de Enero del Año 2014, este rubro incluye lo siguiente:RESULTADOS NETO DEL EJERCICIOUtilidad neta del ejercicioUtilidad Neta del Ejercicio sin Acuerdo de Capitalizacion 8,500.00


158,700.00

309,800.00

468,500.00


2,142,600.00

262,180.00

28,500.00

22,380.00

-111,260.00

2,344,400.00


7,000.00


180,000.00

400,000.00

230,000.00

-58,000.00

752,000.00


34,100.00

34,100.00 3,606,000.00


389,460.00

183,790.00

723,700.00

14,420.00

1,311,370.00


DEPOSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES 1,971,360.00

15,770.00

1,987,130.00

3,298,500.00


280,700.00

280,700.00


15,500.00

15,500.00


2,800.00

2,800.00


La Composición de los rubros del Estado de Situación Financiera al 1° de Enero del Año 2014, este rubro incluye lo siguiente:

8,500.00

307,500.00

3,606,000.00

La Empresa Financiera Moderna reinicia sus operaciones del Año 2014 con el Estado de Situación Financiera siguiente:

FINANCIERA MODERNAESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 31 de Diciembre del Año 2013(Expresado en nuevos soles)

ACTIVO notaDisponible 1 468,500.00 Cartera de Créditos 2 2,344,400.00 Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjudicados y Fuera de Uso 3 7,000.00 Inmob. Mobiliario y Equipo neto 4 752,000.00 Otros Activos 5 34,100.00

TOTAL ACTIVO 3,606,000.00

La Empresa Financiera Moderna reinicia sus operaciones del Año 2014 con el Estado de Situación Financiera siguiente:

FINANCIERA MODERNAESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 31 de Diciembre del Año 2013(Expresado en nuevos soles)

PASIVO Y PATRIMONIO notaObligac. con el Público 6 1,311,370.00 Depost. Emp. Sist. Financ 7 1,987,130.00 TOTAL PASIVO 3,298,500.00 Capital Social 8 280,700.00 Reservas 9 15,500.00 Resultados Acumulados 10 2,800.00 Resultado del Ejercicio 11 8,500.00 TOTAL PATRIMONIO 307,500.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 3,606,000.00

LIBRO DIARIO DE LA " EMPRESA FINANCIERA MODERNA "

1 DE ENERO 201401 S/. S/.

1101 CAJA 158,700.00

1111.01 Oficina Principal (MN) 56,700.00

1121.01 Oficina Principal (ME) 102,000.00

1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAIS 309,800.00

1113.01.01 Bancos Nacional (MN) 122,800.00

1123.02.02 Banco Atlantico (ME) 187,000.00

1401 CRÉDITOS VIGENTES 2,142,600.00

1411.01.06 Préstamos (MN) 905,000.00

1421.01.05 Descuentos (ME) 1,237,600.00

1405 CRÉDITOS VENCIDOS 262,180.00

1415.01.06 Préstamos (MN) 125,500.00

1425.01.05 Descuentos (ME) 136,680.00

1406 CRÉDITOS EN COBRANZA JUDICIAL 28,500.00

1416.01.06 Préstamos (MN) 11,500.00

1426.01.06 Préstamos (ME) 17,000.00

1408 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CRÉDITOS VIGENTES 22,380.00

1418.01 Rendimientos devengados de créditos comerciales 9,800.00


1409 (PROVISIONES PARA CRÉDITOS )

1419.01.06 Creditos comerciales - prestamos (M.N) 45,300.00

1426.01.05 Creditos comerciales - prestamos (M.E) 65,960.00

1602 #REF! 8,500.00

1612.05.01 Maquinaria 8,500.00

1609

1619.12 #REF! 1,500.00

1801 TERRENOS 180,000.00

1811.01 #REF! 180,000.00

1802 EDIFICIOS E INSTALACION 400,000.00

1812.01 #REF! 400,000.00

1803 MOBILIARIO Y EQUIPO 230,000.00

1813.01 #REF! 50,000.00

1813.02 #REF! 100,000.00

1813.09 #REF! 80,000.00

1809

1819.02 #REF! 12,000.00

1819.03 #REF! 46,000.00

2101 #REF!

2111.08 #REF! 170,500.00

2121.09 #REF! 218,960.00

2102 OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO

2111.08 #REF! 48,130.00

2121.09 #REF! 135,660.00

2103 #REF!

(PROVICIONES PARA BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, A DJUDICADO Y BIENES FUERA DE USO )

DEPRECICION Y DETERIODO ACUMULADO DE INMUEBLES,MOVILIARIO Y EQUIPO

2113.01 #REF! 513,580.00

VAN FOLIO N° 02 S/. 3,742,660.00


1 DE ENERO 2014VIENEN FOLIO N° 01 S/. 3742660.00

2123.01 #REF! 210,120.00

2108 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PUBLICO

2118.02 1,265.00

2128.02 5,440.00

2118.03 7,205.00

2128.03 510.00

2303 DEPÓSITOS A PLAZO

2313.01 Depósitos a plazo de empresas del sistema financiero del país (MN) 950,000.00

2323.01 Depósitos a plazo de empresas del sistema financiero del país (ME) 1,021,360.00

2308

2318.03 Gastos por pagar por depósitos a plazo de empresas (MN) 13,322.00

2328.03 Gastos por pagar por depósitos a plazo de empresas (ME) 2,448.00

2903 IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDAS 34,100.00

2913.01 Impesto a la Renta 28,540.00

2923.02 Participaciones en las Utilidades 5,560.00

3101 CAPITAL SOCIAL

3111.01 Acciones Comunes 280,700.00

3301 RESERVA LEGAL

3311.02 Utilidades 15,500.00

3801 UTILIDAD ACUMULADA

3811.01 Utilidad acumulada con acuerdo de capitalización 2,800.00

3901 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

3911.02 Utilidad neta del ejercicio sin acuerdo de capitalización 8,500.00

OP N° 2 02

3901 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 8,500.00

3911.02 Utilidad neta del ejercicio sin acuerdo de capitalización 8,500.00

3801 UTILIDAD ACUMULADA

3811.01 Utilidad acumulada con acuerdo de capitalización 8,500.00

X/X Transfereencia del resultado del año 2013

OP N° 3 03

1101 CAJA 508,780.00



1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAIS 425,680.00



1401 CRÉDITOS VIGENTES

1411.01.06 Préstamos (MN) 260,500.00

1421.01.05 Descuentos (ME) 527,000.00

1405 CRÉDITOS VENCIDOS

1415.01.06 Préstamos (MN) 76,200.00

Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas de Ahorro (MN)Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas de Ahorro (ME)Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas de Ahorro (MN)Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas de Ahorro (ME)

GASTOS POR PAGAR POR DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SIST. FINANC. Y O.F.I

1425.01.05 Descuentos (ME) 55,080.00

1406 CRÉDITOS EN COBRANZA JUDICIAL

1416.01.06 Préstamos 4,800.00

VAN FOLIO N° 03 S/. 4,719,720.00


1 DE ENERO 2014VIENEN FOLIO N° 02 S/. S/. 4,719,720.00

1426.01.06 Préstamos (ME) 10,880.00

X/X Amortización de Creditos Pagados

OP N°4 04

1101 CAJA 22,380.00



1408 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CRÉDITOS VIGENTES



X/X Cobros de Rendimientos Vigentes

OP N° 5 05

1409 (PROVISIONES PARA CRÉDITOS ) 99,280.00

1419.01.06 Creditos comerciales - prestamos (M.N) 44,200.00

1426.01.05 Creditos comerciales - prestamos (M.E) 55,080.00

6401 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

6411.04.02 Provisiones para incobrabilidad (MN) 44,200.00

6421.04.02 Provisiones para incobrabilidad (ME) 55,080.00

X/X Recuperación de provisiones para incobrables

OP N° 6 06

1101 CAJA 399,200.00

1111.01 Oficina Principal (MN)(Dinero en Efectivo ) 312,500.00

1121.01 Oficina Principal (ME) (US$ 25,500) 86,700.00

2102 OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO

2112.01 Depósitos de ahorro activos 312,500.00

2103 #REF!

2113.01 Certificados de depósito ( ME ) 86,700.00

X/X Recepción de Efectivo para depositos

OP N° 7 07

2101 #REF! 170,500.00

2111.08 Transferencias por pagar ( MN ) 170,500.00

1101 CAJA


X/X Pago de Transferencia

OP N° 8 08

2108 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 14,420.00

2118.02 1,265.00

2128.02 5,440.00

2118.03 7,205.00

2128.03 510.00

Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas de Ahorro (MN)Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas de Ahorro (ME)Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas de Ahorro (MN)Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas de Ahorro (ME)

1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAIS



X/X Pago de Retiros de Ahorro

OP N° 9 09

VAN FOLIO N° 04 S/. 5,425,500.00



2102 OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO 37,820.00

2112.01 Depósitos de ahorro activos (MN ) 23,200.00

2121.01 Depósitos de ahorro activos (ME ) 14,620.00

1101 CAJA


1121.01 Oficina Principal (ME) (US$ 4,300) 14,620.00

X/X Pago de Retiros de Ahorro

OP N° 10 10

2101 #REF! 74,800.00

2121.09 Depósitos del público vencidos (ME) 74,800.00


1123.01 Banco Atlantico (ME) 74,800.00

X/X Pago de Depositos vencidos

OP N° 11 11

2303 DEPÓSITOS A PLAZO 150,000.00

2313.01 Depósitos a plazo de empresas del sistema financiero del país (MN) 65,000.00

2323.01 Depósitos a plazo de empresas del sistema financiero del país (ME) 85,000.00

2308 7,370.00

2318.03 Gastos por pagar por depósitos a plazo de empresas (MN) 6,350.00

2328.03 Gastos por pagar por depósitos a plazo de empresas (ME) 1,020.00



1123.02.02 Banco Atlantico (ME) (US$ 25300 ) 86,020.00

X/X Retiro de Deposito a Plazo de la Empresa

OP N° 12 12

1301 22,200.00

1311.06 Valores y títulos emitidos por empresas del Sistema de Seguros 22,200.00

( 10000 Acciones x S/. 2.20 c/u )



X/X Por la Adquisición de las Acciones

13

1301 1,500.00

1311.06 1,500.00

( 10000 Acciones x S/. 0.15 c/u )

5109 INGRESOS FINANCIEROS DIVERSOS

5119.11 1,500.00

GASTOS POR PAGAR POR DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SIST. FINANC. Y O.F.I

INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS -INST.

INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS -INST.Valores y títulos emitidos por empresas del Sistema de Seguros

Valorización de Inversiones a Valor Razonable con cambios en el resultado

X/X Por el incremento del valor del Mercado

OP N° 13 14

1401 CRÉDITOS VIGENTES 100,000.00

1411.01.06 Préstamos (MN) 100,000.00



X/X Por la Aprobación del crédito

VAN FOLIO N° 05 S/. 5,819,190.00



15

8102 VALORES PROPIOS EN COBRANZA 100,000.00

8112.01 Valores propios en cobranza de oficina principal 100,000.00

8201 CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

8211.01 Contra cuenta de cuentas de orden deudoras 100,000.00

X/X Por el pagare Emitido

16

1101 CAJA 150.00

1111.01 Oficina Principal (MN)(Dinero en Efectivo ) 150.00

5107 COMISIONES POR CRÉDITOS Y OTRAS OP. FINANCIERAS

5117.04 Créditos 130.00

5202 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS

5212.29 Otros ingresos por servicios 20.00

X/X Por el Costo del Servicio

OP N° 14 17

1505 CUENTAS POR COBRAR POR PAGOS EFECT. POR CTAS. TER 50.00

1515.09 Otras cuentas pagadas por cuenta de terceros 50.00

1103

1113.01.01 Bancos Nacional (MN) 50.00

X/X Por el gasto de la Notaria

18


1415.01.06 Préstamos (MN) 100,080.00

1401 CRÉDITOS VIGENTES

1411.01.06 Préstamos (MN) 100,000.00

1505 CUENTAS POR COBRAR POR PAGOS EFECT. POR CTAS. TER


5107 COMISIONES POR CRÉDITOS Y OTRAS OP. FINANCIERAS

5117.04 Créditos 20.00



X/X Por el Traslado del Pagare Prestado

OP N° 15 19

1406 CRÉDITOS EN COBRANZA JUDICIAL 100,080.00

1416.01.06 Préstamos 100,080.00

BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAIS

1405 CRÉDITOS VENCIDOS

1415.01.06 Préstamos (MN) 100,080.00

X/X Transferencia previa de los Documentos Vencidos

20

1505 CUENTAS POR COBRAR POR PAGOS EFECT. POR CTAS. TER 200.00



1113.01.01 Bancos Nacional (MN) 200.00

X/X Por el Gasto del Proceso Legal

VAN FOLIO N° 06 S/. 6,119,750.00



OP N° 16 21

1101 CAJA 103,292.00


2908 OPERACIONES EN TRÁMITE

2918.07 Operaciones por liquidar 103,292.00

X/X Por el Pago en Tesoreria

22

2908 OPERACIONES EN TRÁMITE 103,292.00

2918.07 Operaciones por liquidar 103,292.00

1406 CRÉDITOS EN COBRANZA JUDICIAL

1416.01.06 Préstamos 100,080.00

1505 CUENTAS POR COBRAR POR PAGOS EFECT. POR CTAS. TER


5104 INTERESES POR CRÉDITOS

5114.06 Intereses por créditos en cobranza judicial 3,000.00



23

8201 100000.00

8211.01 Contra Cuenta de Cuentas de Orden Deudoras 100000.00

8102 VALORES PROPIOS EN COBRANZA

8112.01 Valores propios en cobranza de oficina principal 100000.00

X/X liberacion de Documentos Vencidos

OP 17 24

1504 CUENTAS POR COBRAR POR VENTA DE BIENES 4,956.00

1514.01 Cuentas por cobrar por venta de bienes 4,956.00

5701 BIENES

5711.09 Ventas de Bienes Adjudicados 4,200.00

2104

2114.01 Tributos por cuenta propia 756.00

X/X Venta de maquinaria25

4901 COSTO DE VENTAS DE BIENES 3000.00

CONTRA CUENTA DE CUENTAS DEORDEN DEUDORAS

OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES RECAUDADORAS DE TRIBUTOS

4911.01 Costo de ventas de Bienes Adjudicados 3000.00

1609 1500.00

1619.02 1500.00

1602 BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS

1612.05.01 Maquinarias 4500.00

X/X Costo de maquinaria vendida

OP 18 25

8109 1000000.00

8119.07 1000000.00

8200

8210.01 Contra uenta de uentas de Orden Deudor 1000000.00

VAN FOLIO N° 07 S/. 7,435,790.00


1 DE ENERO 20141 S/. S/. 7,435,790.00

X/X Por la emision de bonos

26

1101 CAJA 700,000.00

1111.01 Oficina Principal 700000.00

2801 BONOS COMUNES2811.01 Bonos comunes 700000.00

X/X Por la colocacion de bonos

27

1103 560,000.00

1113.01 Bancos 560000.00

1101 Caja

1111.01 Oficina Principal 560000.00

X/X Traslado a la cuenta bancaria

28

8200 700000.00

8210.01 700000.00

8109 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

8109.07 Valores emitidos 700000.00

X/X Por Regularizacion de Emision

op 19 29

1903 55,000.00

1913.01 Pagos a cuenta del Impuesto a la Renta 55,000.00

1101 CAJA

1111.01.01 Oficina Principal 55,000.00

x/x Pago a cienta de Impuesto a la Renta

op20 30

4501 GASTOS DE PERSONAL 120,336.00

4511.01 Remuneraciones 110400.00

4511.04 Seguridad y previsión social 9936.00

4504 TRIBUTOS 5,520.00

4514.09 Otros tributos 5,520.00

(PROVISIONES Y DEPRECIACIONES PARA BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN

PAGO,ADJUDICADOS Y BIENES FUERA DE USO)Provisión para bienes recibidos en pago y adjudicados

OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORASValores emitidosCONTRA CUENTA DE CUENTAS DEORDEN DEUDORAS

BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAÍS

CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

Contra cuentas de Cobranza de Orden Deudora

PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO ALA RENTA

2104

2114.01 Tributos por cuenta propia 15,456.00

2114.02.01 Tributos retenidos 6,238.00

2114.01.04 Administradoras de Fondos de Pensiones 10,354.00

2505

2515.04 Remuneraciones por pagar 93,808.00

X/X Pago de remuneraciones

OP 21 31

4101 124,120.00

4111.02 45,200.00

4121.02 11,900.00

4111.03 54,100.00

4121.03 12,920.00

VAN FOLIO 9700766.00


1 DE ENERO 20141 S/. 9700766.00

4103 99,880.00

4113.03 80,500.00

4123.03 19,380.00

2108

2118.02 45,200.00

2128.02 11,900.00

2118.03 54,100.00

2128.03 12,920.00

2308

2318.03 80,500.00

2328.03 19,380.00

OP 22 32

4106 30,000.00

4116.01 Intereses por bonos comunes 30000.00

2808

2818.01 Gastos por pagar por bonos en circulación 30000.00

X/X Intereses devengados de bonos

33

OP 23 34

4503 36,000.00

4513.01.03 Vigilancia y protección 1200.00

4513.01.05 Publicidad 1,800.00

4513.01.06 Energía y agua 2,000.00

4513.01.07 Comunicaciones 2,500.00

4513.01.08 Honorarios profesionales 20,000.00

4513.01.10 Alquileres 8,500.00

1906 CRÉDITO FISCAL 6,480.00

1916.01 Crédito fiscal del IGV 6480.00

OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES RECAUDADORAS DE TRIBUTOS

DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR

INTERESES POR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICOIntereses por obligaciones con el público por cuentas de ahorro (M.N)Intereses por obligaciones con el público por cuentas de ahorro (M.E)Intereses por obligaciones con el público por cuentas a plazo (M.N)Intereses por obligaciones con el público por cuentas a plazo (M.E)

INTERESES POR DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS

Intereses por depósitos a plazo de empresas (M.N)Intereses por depósitos a plazo de empresas (M.E)GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PÚBLICOGastos por pagar de obligaciones con el

público por cuentas de ahorro (M.N)Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas de ahorro (M.E)Gastos por pagar de obligaciones con el

público por cuentas a plazo (M.N)Gastos por pagar de obligaciones con el

público por cuentas a plazo (M.E)GASTOS POR PAGAR POR DEPÓSITOS DE

EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIEROGastos por pagar por depósitos a plazo de empresas del sistema financiero (M.N)Gastos por pagar por depósitos a plazo de empresas del sistema financiero (M.E)x/x Por los gastos por intereses devengados

INTERESES POR VALORES, TÍTULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN

GASTOS POR PAGAR POR VALORES, TÍTULOS

GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DETERCEROS

2506 PROVEEDORES

2516.02 Proveedores de servicios 42,480.00

x/x Gastos por servicios de terceros OP 24 34

4401 58,000.00

4411.02 Depreciación de edificios e instalaciones 12,000.00

4411.03 Depreciación de mobiliario y equipo 46,000.00

1809

1819.02 (Depreciación acumulada de edificios e instalacione 12,000.00

1819.03 (Depreciación acumulada de mobiliario y equipo) 46,000.00

X/X Gastos por depreciacion de activo

OP 25 35


4511.02 Compensación vacacional 7800.00

4511.04 Seguridad y previsión social 702.00

VAN FOLIO 9939628.00


1 DE ENERO 20141 S/. 9939628.00

4504 TRIBUTOS 390.00

4514.09 Otros tributos 390.00

2104

2114.01 Tributos por cuenta propia 1092.00

2114.02 Tributos retenidos 1172.00

2505

2515.03 Vacaciones por pagar 6628.00

X/X vacaciones devenmgadas año 2014

OP 26 36


4511.05 Compensación por tiempo de servicios 7500.00

2106 BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES

2116.01 Compensación por tiempo de servicios 7500.00

X/X gastos por cts en el año 2014

OP 27 37

1108 37,700.00

1118.03 19000.00

1128.03 18700.00

1408 455,000.00

1418.01 182320.00

1428.01 272680.00

5101 INTERESES POR DISPONIBLES

5111.03 19,000.00

5121.03 18,700.00

5104 INTERESES POR CRÉDITOS

5114.01 Intereses por créditos vigentes (M.N) 182,320.00

5124.01 Intereses por créditos vigentes (M.E) 272,680.00

DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DEINMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO)

OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES RECAUDADORASDE TRIBUTOS

DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES YREMUNERACIONES POR PAGAR

RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIBLE

Bancos y otras empresas del sistema financiero del país (M:N)

Bancos y otras empresas del sistema financiero del país (M:e)

RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CRÉDITOS VIGENTESRendimientos devengados de créditos comerciales (M.N)Rendimientos devengados de créditos comerciales (M.E)

Intereses por depósitos en bancos y otras empresas del sistema financiero del país (M.N)Intereses por depósitos en bancos y otras empresas del sistema financiero del país (M.E)

X/X ingresos generados en el año 2014

OP 28 38

1101 Caja 70,800.00

1111.01 Oficina Principal 70,800.00

2104

2114.01.02 Impuesto General a las Ventas 10,800.00

5203 INGRESOS POR ARRENDAMIENTOS

5213.01 Bienes propios 60,000.00

X/X ingresos por alquiler

OP 29 39

1106 EFECTOS DE COBRO INMEDIATO 14,500.00

1116.01 Cheques 14,500.00

6401 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

6411.05 Ingresos por devolución de tributos 14,500.00

OP 30 40

4302 12,200.00

VAN FOLIO 10,537,718.00


1 DE ENERO 20141 S/. 10,537,718.00

4312.01 3700.00

4322.01 8500.00

1409 (PROVISIONES PARA CRÉDITOS

1419.01 (Provisión para créditos comerciales)(M.N) 3700.00

1429.01 (Provisión para créditos a microempresas)(M 8500.00

X/X Provicion por cobransa dudosaOP 31 41

1101 CAJA 12,460.00

1121.01 Oficina Principal (M.E) 12460.00

1103 11,065.00

1123.02.02 Banco atlantico (M.E) 11065.00

1128 550.00

1128.03 Bancos y otras empresas financieras 550.00

1401 CRÉDITOS VIGENTES 20,900.00

1421.01.05 Descuentos 20900.00


1425.01.05 Descuentos 2400.00

1406 CRÉDITOS EN COBRANZA JUDICIAL 180.00

1426.01.06 Préstamos 180.00

1408 8,020.00

1428.01 Rendimientos devengados de créditos comerciales 8020.00

1409 PROVISIONES PARA CRÉDITOS)

1429.01.05 provicion para creditos comer dstos 570.00

2101 OBLIGACIONES A LA VISTA

2121.09 Depósitos del público vencidos (ME) 4,240.00

OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES RECAUDADORAS

DE TRIBUTOS

X/X Recuperacion de impuestos con cheques

PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CRÉDITOS

Provisión para créditos comerciales específicaProvisión para créditos a microempresas específica

BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAÍS

RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIBLE

RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CRÉDITOS VIGENTES

2102

2122.01 Depósitos de ahorro activos 3,560.00

2103 OBLIGACIONES POR CUENTAS A PLAZO

2103.02 Certificados bancarios 8730.00

2108

2128.02 350.00

2128.03 380.00

2303 DEPÓSITOS A PLAZO

2323.01 27,540.00

2308

2328.03 612.00

5108 DIFERENCIA DE CAMBIO

5128.04 Diferencia por nivelación de cambio 9,593.00

X/X Nivelacion por variacion del tipoo de cambio

42

VAN FOLIO S/. 10,593,293.00


1 DE ENERO 20141 S/. S/.

OBLIGACIONES POR CUENTAS DEAHORRO

GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PÚBLICOGastos por pagar de obligaciones con el público porcuentas de ahorroGastos por pagar de obligaciones con el

público por cuentas a plazo

Depósitos a plazo de empresas del sistema financiero del paísGASTOS POR PAGAR POR DEPÓSITOS DEEMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO YORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALESGastos por pagar por depósitos a plazo de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales

VAN FOLIO


1 DE ENERO 20141 S/. S/.

VAN FOLIO

01

S/.

111,260.00

1,500.00

58,000.00

389,460.00

183,790.00

723,700.00

S/. 1,467,710.00

02

1467710.00

14,420.00

1,971,360.00

15,770.00

280,700.00

15,500.00

2,800.00

8,500.00

8,500.00

787,500.00

131,280.00

15,680.00

S/. 4,719,720.00

03

S/. 4,719,720.00

22,380.00

99,280.00

312,500.00

86,700.00

170,500.00

14,420.00

S/. 5,425,500.00

04

S/. 5,425,500.00

37,820.00

74,800.00

157,370.00

22,200.00

1,500.00

100,000.00

S/. 5,819,190.00

05

S/. 5,819,190.00

100,000.00

130.00

20.00

50.00

100,000.00

50.00

20.00

10.00

100,080.00

200.00

S/. 6,119,750.00

06

S/. 6,119,750.00

103,292.00

100,080.00

200.00

3,000.00

12.00

100000.00

4,200.00

756.00

4500.00

1000000.00

S/. 7,435,790.00

01

S/. 7,435,790.00

700000.00

560,000.00

700000.00

55,000.00

32,048.00

93,808.00

9576646.00

01

9576646.00

124,120.00

99,880.00

30,000.00

42,480.00

58,000.00

9931126.00

01

9931126.00

2,264.00

6,628.00

7,500.00

37,700.00

455,000.00

10,800.00

60,000.00

14,500.00

10,525,518.00

01

10,525,518.00

12,200.00

570.00

4,240.00

3,560.00

8,730.00

730.00

27,540.00

612.00

9,593.00

S/. 10,593,293.00

01

S/.

01

S/.

DEBE 1101 HABER

158,700.00 170,500.00 508,780.00 37,820.00 22,380.00 560000.00 399,200.00 55,000.00 150.00 103,292.00 700,000.00 70,800.00 12,460.00

1,975,762.00 823,320.00

DEBE 1103 HABER

309,800.00 14,420.00 425,680.00 74,800.00 560,000.00 157,370.00 11,065.00 22,200.00

100,000.00 50.00 200.00

1,306,545.00 369,040.00

DEBE 1106 HABER

14,500.00

14,500.00

DEBE 1108 HABER

37,700.00

37,700.00

DEBE 1128 HABER

550.00

550.00

DEBE 1301 HABER

22,200.00 1,500.00

23,700.00

DEBE 1401 HABER

2,142,600.00 787,500.00 100,000.00 100,000.00 20,900.00

2,263,500.00 887,500.00

DEBE 1405 HABER

262,180.00 131,280.00 100,080.00 100,080.00 2,400.00

364,660.00 231,360.00

DEBE 1406 HABER

28,500.00 15,680.00 100,080.00 100,080.00 180.00

128,760.00 115,760.00

DEBE 1408 HABER

22,380.00 22,380.00 455000.00

8,020.00

485,400.00 22,380.00

DEBE 1409 HABER

99,280.00 111,260.00 12,200.00 570.00

99,280.00 124,030.00

DEBE 1504 HABER

4956.00

4956.00

DEBE 1505 HABER

50.00 50.00 200.00 200.00

250.00 250.00

DEBE 1602 HABER

8,500.00 4500.00

8,500.00 4500.00

DEBE 1609 HABER

1500.00 1,500.00

1500.00 1,500.00

DEBE 1801 HABER

180,000.00

180,000.00

DEBE 1802 HABER

400,000.00

400,000.00

DEBE 1803 HABER

230,000.00

230,000.00

DEBE 1809 HABER

58,000.00 58,000.00

116,000.00

DEBE 1903 HABER

55,000.00

55,000.00

DEBE 1906 HABER

6,480.00

6,480.00

DEBE 2101 HABER

170,500.00 389,460.00 74,800.00 4,240.00

245,300.00 393,700.00

DEBE 2102 HABER

37,820.00 183,790.00 312,500.00 3,560.00

37,820.00 499,850.00

DEBE 2103 HABER

723,700.00 86,700.00 8,730.00

819,130.00

DEBE 2104 HABER

756.00 32,048.00 2,264.00 10,800.00

45,868.00

DEBE 2106 HABER

7,500.00

7,500.00

DEBE 2108 HABER

14,420.00 14,420.00 124,120.00 730.00

14,420.00 139,270.00

DEBE 2303 HABER

150,000.00 1,971,360.00 27,540.00

150,000.00 1,998,900.00

DEBE 2308 HABER

7,370.00 15,770.00 99,880.00 612.00

7,370.00 116,262.00

DEBE 2505 HABER

93,808.00 6,628.00

100,436.00

DEBE 2506 HABER

42,480.00

42,480.00

DEBE 2801 HABER

700000.00

700000.00

DEBE 2808 HABER

30,000.00

30,000.00

DEBE 2903 HABER

34,100.00

34,100.00

DEBE 2908 HABER

103,292.00 103,292.00

103,292.00 103,292.00

DEBE 3101 HABER

280,700.00

280,700.00

DEBE 3301 HABER

15,500.00

15,500.00

DEBE 3801 HABER

2,800.00 8,500.00

11,300.00

DEBE 3901 HABER

8,500.00 8,500.00

8,500.00 8,500.00

DEBE 4101 HABER

124,120.00

124,120.00

DEBE 4103 HABER

99,880.00

99,880.00

DEBE 4106 HABER

30,000.00

30,000.00

DEBE 4302 HABER

12,200.00

12,200.00

DEBE 4401 HABER

58,000.00

58,000.00

DEBE 4501 HABER

120,336.00

8,502.00 7,500.00

136,338.00

DEBE 4503 HABER

36,000.00

36,000.00

DEBE 4504 HABER

5,520.00 390.00

5,910.00

DEBE 4901 HABER

3000.00

3000.00

DEBE 5101 HABER

37,700.00

37,700.00

DEBE 5104 HABER

3,000.00 455,000.00

458,000.00

DEBE 5107 HABER

130.00 20.00

150.00

DEBE 5108 HABER

9,593.00

9,593.00

DEBE 5109 HABER

1,500.00

1,500.00

DEBE 5202 HABER

20.00 10.00 12.00

42.00

DEBE 5203 HABER

60,000.00

60,000.00

DEBE 5701 HABER

4200.00

4200.00

DEBE 6401 HABER

99,280.00 14,500.00

113,780.00

DEBE 8102 HABER

100,000.00 100000.00

100,000.00 100000.00

DEBE 8109 HABER

1000000.00 700000.00

1000000.00 700000.00

DEBE 8200 HABER

700000.00 1000000.00

700000.00 1000000.00

DEBE 8201 HABER

100000.00 100,000.00

100000.00 100,000.00

DEBE HABER

DEBE HABER

DEBE HABER

DEBE HABER

DEBE HABER

BALANCE DE COMPROBACION - VALORES AJUSTADOS

CUENTAS DEL MAYORSUMAS DEL MAYOR SALDOS

Debe Haber Deudor

1101 Caja 1,975,762.00 823,320.00 1,152,442.00

1103 Bco. y otras Emp. Financ. País 1,306,545.00 369,040.00 937,505.00

1106 Efecto Cobro Inmediato 14,500.00 14,500.00

1108 Rendim. Deveng. Disponible 37,700.00 37,700.00

1128 550.00 550.00

1301 23,700.00 23,700.00

1401 2,263,500.00 887,500.00 1,376,000.00

1405 364,660.00 231,360.00 133,300.00

1406 128,760.00 115,760.00 13,000.00

1408 485,400.00 22,380.00 463,020.00

1409 99,280.00 124,030.00

1504 4,956.00 4,956.00

1505 250.00 250.00 -

1602 8,500.00 4,500.00 4,000.00

1609 1,500.00 1,500.00 -

1801 180,000.00 180,000.00

1802 400,000.00 400,000.00

1803 230,000.00 230,000.00

1809 - 116,000.00

1903 55,000.00 55,000.00

1906 6,480.00 6,480.00

2101 245,300.00 393,700.00

2102 37,820.00 499,850.00

2103 819,130.00

2104 - 45,868.00

2106 - 7,500.00

2108 14,420.00 139,270.00

2303 150,000.00 1,998,900.00

2308 7,370.00 116,262.00

2505 - 100,436.00

2506 - 42,480.00

2801 - 700,000.00

2808 - 30,000.00

2903 34,100.00 34,100.00

2908 103,292.00 103,292.00 -

3101 - 280,700.00

3301 - 15,500.00

3801 11,300.00

3901 8,500.00 8,500.00 -

4101 124,120.00 124,120.00

4103 99,880.00 99,880.00

4106 30,000.00 30,000.00

4302 12,200.00 12,200.00

4401 58,000.00 58,000.00

COD. PCGR

4501 136,338.00 136,338.00

4503 36,000.00 36,000.00

4504 5,910.00 5,910.00

4901 3,000.00 3,000.00

5101 - 37,700.00

5104 - 458,000.00

5107 - 150.00

5108 9,593.00

5109 1,500.00

5202 42.00

5203 60,000.00

5701 4,200.00

6401 113,780.00

8102 100,000.00 100,000.00 -

8109 1,000,000.00 700,000.00 300,000.00

8200 700,000.00 1,000,000.00

8201 100,000.00 100,000.00 -

-

Sumas: 10,593,293.00 10,593,293.00 5,871,701.00

Saldos

Totales

-


SALDOS CARGAS TRANFERIDAS

Acreedor Debe Haber Activo Pasivo Perdidas

1,152,442.00 -

937,505.00 -

14,500.00 -

37,700.00 -

550.00 -

23,700.00 -

1,376,000.00 -

133,300.00 -

13,000.00 -

463,020.00 -

24,750.00 - 24,750.00

4,956.00 -

- - -

4,000.00 -

- - -

180,000.00 -

400,000.00 -

230,000.00 -

116,000.00 - 116,000.00

55,000.00 -

6,480.00 -

148,400.00 - 148,400.00

462,030.00 - 462,030.00

819,130.00 - 819,130.00

45,868.00 - 45,868.00

7,500.00 - 7,500.00

124,850.00 - 124,850.00

1,848,900.00 - 1,848,900.00

108,892.00 - 108,892.00

100,436.00 - 100,436.00

42,480.00 - 42,480.00

700,000.00 - 700,000.00

30,000.00 - 30,000.00

34,100.00 -

- - -

280,700.00 - 280,700.00

15,500.00 - 15,500.00

11,300.00 - 11,300.00

-

124,120.00

99,880.00

30,000.00

12,200.00

58,000.00

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

RESULTADO POR NATURALEZA

136,338.00

36,000.00

5,910.00

3,000.00

37,700.00 -

458,000.00 -

150.00 -

9,593.00 -

1,500.00 -

42.00 -

60,000.00 -

4,200.00 -

113,780.00 -

-

300,000.00

-

5,871,701.00 - - 5,066,253.00 4,886,736.00 505,448.00

Saldos 179,517.00 179,517.00

Totales 5,066,253.00 5,066,253.00 684,965.00

-


Ganancias Perdidas Ganancias

-

-

-

-

-


RESULTADO POR FUNCION

-

-

-

-

37,700.00

458,000.00

150.00

9,593.00

1,500.00

42.00

60,000.00

4,200.00

113,780.00

684,965.00 - -

684,965.00 - -

AJUSTES POR EFECTOS DE LA INFLACIONI. CUENTAS DEL BALANCE GENERAL1. Bienes Realizables

F.A. Valor Ajustado R.E.I.

1 Dic. Año 2012 4,000.00 1.02 4,080.00 80.00

2. Inmueble, Maquinaria y Requipo


1811.01 Dic. Año 2012 180,000.00 1.017 183,060.00 3,060.00 1812.01 Dic. Año 2012 400,000.00 1.017 406,800.00 6,800.00 1813.01 Dic. Año 2012 50,000.00 1.017 50,850.00 850.00 1813.02 Dic. Año 2012 100,000.00 1.017 101,700.00 1,700.00 1813.09 Dic. Año 2012 80,000.00 1.017 81,360.00 1,360.00

810,000.00 823,770.00 13,770.00

3. Depreciación Acumulada, Inmuebles, Maquinaria y Equipo


1819.02 Dic. Año 2012 12,000.00 1.017 12,204.00 204.00 Dic. Año 2013 12,000.00 12,204.00 204.00

1819.03 Dic. Año 2012 46,000.00 1.017 46,782.00 782.00 Dic. Año 2013 46,000.00 46,782.00 782.00

116,000.00 117,972.00 1,972.00

4. Pagos a cuenta del Impuesto a la Renta(Cuenta 1963.01 Pagos a Cuenta del Impuesto a la Renta)

Mes Origen Mes Pago Valor Libros F.A. Valor Ajustado R.E.I.

Enero Febrero 2,000.00 1.03 2,060.00 60.00 Febrero Marzo 3,000.00 1.03 3,090.00 90.00 Marzo Abril 4,000.00 1.03 4,120.00 120.00 Abril Mayo 5,000.00 1.03 5,150.00 150.00 Mayo Junio 6,000.00 1.03 6,180.00 180.00 Junio Julio 7,000.00 1.02 7,140.00 140.00 Julio Agosto 4,000.00 1.01 4,040.00 40.00 Agosto Septiembre 5,000.00 1.01 5,050.00 50.00 Septiembre Octubre 5,000.00 1.00 5,000.00 - Octubre Noviembre 6,000.00 1.01 6,060.00 60.00 Noviembre Diciembre 8,000.00 1.01 8,080.00 80.00

55,000.00 55,970.00 970.00

5. Capital Social

Código Cuenta

Fecha de Origen

Valor en Libros

Código Cuenta

Fecha de Origen

Valor en Libros

Código Cuenta

Fecha de Origen

Valor en Libros


3101.01 Dic. Año 2012 280,700.00 1.017 285,471.90 4,771.90

6. Reservas


3301.02 Dic. Año 2012 15,500.00 1.017 15,763.50 263.50

7. Resultados Acumulados


3801.01 Dic. Año 2012 2,800.00 1.017 2,847.60 47.60 3801.02 Dic. Año 2012 8,500.00 1.017 8,644.50 144.50

11,300.00 11,492.10 192.10

8. Resumen del REI del Balance General

CONCEPTO

Bienes Realizables 80.00 Inmuebles, Maquinaria y Equipo 13,770.00 Depreciación Acumulada -1,972.00 Impuesto a la Renta, pagos a cuenta 970.00 Capital Social -4,771.90 Reservas -263.50 Resultados Acumulados -192.10

GANANCIA: 7,620.50

II. CUENTAS DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS1. Ingresos por Intereses por Disponible y Créditos(Cuentas 5101 y 5104)

Año 2013 F.A. Valor Ajustado R.E.I.

Enero 1.03 38,000.00 39,140.00 1,140.00 Febrero 1.03 38,000.00 39,140.00 1,140.00 Marzo 1.03 38,000.00 39,140.00 1,140.00 Abril 1.03 39,200.00 40,376.00 1,176.00 Mayo 1.03 39,200.00 40,376.00 1,176.00 Junio 1.03 40,200.00 41,406.00 1,206.00 Julio 1.02 40,200.00 41,004.00 804.00 Agosto 1.01 40,600.00 41,006.00 406.00 Septiembre 1.01 40,600.00 41,006.00 406.00 Octubre 1.00 46,100.00 46,100.00 -

Código Cuenta

Fecha de Origen

Valor en Libros

Código Cuenta

Fecha de Origen

Valor en Libros

Código Cuenta

Fecha de Origen

Valor en Libros

REI del Balance Gananc

(Pérdida)

Valor Historico

Noviembre 1.01 46,300.00 46,763.00 463.00 Diciembre 1.01 46,300.00 46,763.00 463.00

492,700.00 502,220.00 9,520.00 InteresesDisponible 37,700.00 38,077.00 377.00 Créditos 455,000.00 464,143.00 9,143.00

2. Intereses por Créditos

Código Cuenta F.A. R.E.I.

16° 5114.06 Junio 3,000.00 1.03 3,090.00 90.00

3. Comisiones por Créditos y Otras Operaciones Financieras


13° 5117.04 Marzo 130.00 1.03 133.90 3.9014° 5117.04 Mayo 20.00 1.03 20.60 0.60

150.00 154.50 4.50

4. Ingresos Financieros Diversos


12° 5119.11 Marzo 1,500.00 1.03 1,545.00 45.00

5. Ingresos por Servicios Directos


13° 5212.29 Marzo 20.00 1.03 20.60 0.60 14° 5212.29 Marzo 10.00 1.03 10.30 0.30

16° 5212.29 Junio 12.00 1.03 12.36 0.36 32.00 32.96 0.96

6. Ingresos por Arrendamientos Cuenta 5203


Enero 1.03 5,000.00 5,150.00 150.00 Febrero 1.03 5,000.00 5,150.00 150.00 Marzo 1.03 5,000.00 5,150.00 150.00 Abril 1.03 5,000.00 5,150.00 150.00 Mayo 1.03 5,000.00 5,150.00 150.00 Junio 1.03 5,000.00 5,150.00 150.00 Julio 1.02 5,000.00 5,100.00 100.00 Agosto 1.01 5,000.00 5,050.00 50.00 Septiembre 1.01 5,000.00 5,050.00 50.00 Octubre 1.00 5,000.00 5,000.00 -

Referenc. Operac.

Fecha Origen

Valor Histórico

Valor Ajustado

Referenc. Operac.

Fecha Origen

Valor Histórico

Valor Ajustado

Referenc. Operac.

Fecha Origen

Valor Histórico

Valor Ajustado

Referenc. Operac.

Fecha Origen

Valor Histórico

Valor Ajustado

Valor Historico

Noviembre 1.01 5,000.00 5,050.00 50.00 Diciembre 1.01 5,000.00 5,050.00 50.00

60,000.00 61,200.00 1,200.00

7. Venta de Bienes Adjudicados


17° 5711.09 Julio 4,200.00 1.02 4,284.00 84.00

8. Recuperación de Provisiones


5° 6411.04.02 Enero 44,200.00 1.03 45,526.00 1,326.00 5° 6421.04.02 Enero 55,080.00 1.03 56,732.40 1,652.40

99,280.00 102,258.40 2,978.40

9. Recuperación de Impuestos


29° 6411.05 Octubre 14,500.00 1.00 14,500.00 -

10. Diferencia de Cambio


31° 5128.04 Diciembre 9,593.00 9,593.00 -

11. Intereses por Obligaciones con el Público y Empr. Del Sistema Financiero(Cuentas 4161 y 4163)


Enero 1.03 17,600.00 18,128.00 528.00 Febrero 1.03 17,600.00 18,128.00 528.00 Marzo 1.03 17,600.00 18,128.00 528.00 Abril 1.03 17,600.00 18,128.00 528.00 Mayo 1.03 17,600.00 18,128.00 528.00 Junio 1.03 17,600.00 18,128.00 528.00 Julio 1.02 17,800.00 18,156.00 356.00 Agosto 1.01 19,800.00 19,998.00 198.00 Septiembre 1.01 19,800.00 19,998.00 198.00 Octubre 1.00 19,800.00 19,800.00 - Noviembre 1.01 20,200.00 20,402.00 202.00 Diciembre 1.01 21,000.00 21,210.00 210.00

224,000.00 228,332.00 4,332.00 PúblicoCuentas de Ahorro 57,100.00 58,204.27 1,104.27

Referenc. Operac.

Fecha Origen

Valor Histórico

Valor Ajustado

Referenc. Operac.

Fecha Origen

Valor Histórico

Valor Ajustado

Referenc. Operac.

Fecha Origen

Valor Histórico

Valor Ajustado

Referenc. Operac.

Fecha Origen

Valor Histórico

Valor Ajustado

Valor Historico

Cuentas a Plazo 67,020.00 68,316.12 1,296.12 EmpresasCuentas a Plazo 99,880.00 101,811.61 1,931.61

12. Intereses por Bonos Comunes(Cuenta 4106.01 Intereses Bonos Comunes)


Octubre 1.00 10,000.00 10,000.00 - Noviembre 1.01 10,000.00 10,100.00 100.00 Diciembre 1.01 10,000.00 10,100.00 100.00

30,000.00 30,200.00 200.00

13. Provisiones para Incobrabilidad de Crédito(Cuenta 4362.01 Provisión p. Créditos Comerciales)


30° 4302 Año 2013 12,200.00 1.010 12,322.00 122.00

14. Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Cuenta 4461.00)

Bienes A. Fijo Tasa % R.E.I.

Edificio 3 406,800.00 12,000.00 12,204.00 204.00 Mobiliario 20 50,850.00 10,000.00 10,170.00 170.00

Equip. Comp. 20 101,700.00 20,000.00 20,340.00 340.00 Equip. Operac 20 81,360.00 16,000.00 16,272.00 272.00

28,000.00 28,476.00 986.00

15. Gastos de Personal (Cuenta 4561.00)(Remuneraciones y Aportaciones)



120,336.00 122,546.52 2,210.52

Valor Historico

Referenc. Operac.

Fecha Origen

Valor Histórico

Valor Ajustado

Valor Ajustado

Deprec. Histórico

Deprec. Ajustado

Valor Historico

16. Provisión Vacaciones, Aportaciones e Impuesto

Código Cuenta F.A. Valor Ajustado R.E.I.

4511.02 7,800.00 1.010 7,878.00 784511.04 702.00 1.010 709.02 7.02

8,502.00 8,587.02 85.02 4514.09 390.00 1.010 393.90 3.90

17. Compensación Tiempo de Servicios

Código Cuenta F.A. Valor Ajustado R.E.I.

4511.05 7,500.00 1.010 7,575.00 75.00

18. Servicios Recibidos de Terceros (Cuenta 4503)



36,000.00 36,693.30 693.30

19. Tributos (Cuenta 4564.09)


Enero 1.03 300.00 309.00 9.00 Febrero 1.03 350.00 360.50 10.50 Marzo 1.03 350.00 360.50 10.50 Abril 1.03 350.00 360.50 10.50 Mayo 1.03 390.00 401.70 11.70 Junio 1.03 390.00 401.70 11.70 Julio 1.02 780.00 795.60 15.60 Agosto 1.01 420.00 424.20 4.20 Septiembre 1.01 420.00 424.20 4.20 Octubre 1.00 420.00 420.00 - Noviembre 1.01 450.00 454.50 4.50

Valor Histórico

Valor Histórico

Valor Historico

Valor Historico

Diciembre 1.01 900.00 909.00 9.00 5,520.00 5,621.40 101.40

20. Costo de Venta de Bienes Adjudicados


17° 4911.01 Año 2012 3,000.00 1.017 3,051.00 51.00

21. Resumen del REI del Ganancias y Pérdidas

CONCEPTO

-9,610.00 Otros Ingresos Financieros (3) y (4) -49.50 Ingresos por Servicios Diversos -0.96 Ingresos por Arrendamiento -1,200.00 Venta de Bienes Adjudicados -84.00 Recuperación de Provisiones -2,978.40 Recuperación de Impuesto - Intereses por Oblig. Con el Público 4,332.00 Intereses por Bonos 200.00 Provisiones para Incobrab de Créditos 122.00 Deprec. De Inmueb. Mob. Y Equipo 986.00 Gastos de Personal 2,210.52 Provis.Vacaciones y Aportaciones 85.02Compens. Tiempo de servicios 75.00 Servicios de terceros 693.30 Tributos (5 )y (6) 105.30 Costo de Venta de bienes Adjudicados 51.00

Perdida: -5,062.72

22. Sintesis del REI del Ejercicio Año 2013

REI S/.Balance General 7,620.50 Ganancias y Perdidas -5,062.72 Ganancias por Inflacion 2,557.78

23. Incidencia del REI en el resultado

SINTESIS Valor historico

S/. S/.

Referenc. Operac.

Fecha Origen

Valor Histórico

Valor Ajustado

REI del Balance Gananc

(Pérdida)

Ingresos p. Intereses por Disponible y Créd. (1) y (2)

Valor Ajustado

Total de Ingresos 684,965.00 689,744.86 (-) Total Gastos 505,448.00 514,223.12

179,517.00 175,521.74

Mas : REI del Balance General 7,620.50 7,620.50 REI de Ganancias y perdidas 5,062.72 Utilidad Ajustada por Inflacion 187,137.50 178,079.52

9,057.98 III. CONTABILIZACION DE AJUSTES POR INFLACION

1. REI del Balance GeneralDEBE HABER

S/. S/.1662.05 Bienes Realizables 80.00 1861.01 Terrenos 3,060.00 1862.01 Edificios 6,800.00 1863.01 Mobiliario 850.00 1863.02 Equipos de computacion 1,700.00 1863.09 Equipos de oficina 1,360.00 1869.02 Deprec. Acumulada Edificios 408.00 1869.03 Deprec. Acumulada Mobiliario 1,564.00 1963.01 Pagos a cuenta del impuesto a la renta 970.00 3161.01 Capital social pagado 4,771.90 3361.02 Reservas por utilidades 263.50 3861.01 Utilidades Acumuladas con Acuerdo de Capitalizacion 47.60 3861.02 Utilidades Acumuladas sin Acuerdo de Capitalizacion 144.50 6962.02 REI Bienes realiz.recib.en pago adjud. 80.00 6962.03 REI inmuebles Mobiliario y equipo 1,972.00 13,770.00 6962.04 REI Otros Activos 970.00 6962.08 REI Patrimonio 5,227.50

22,019.50 22,019.50 -

2. REI de Ganancias y pérdidasDEBE HABER

S/. S/.4161.00 Intereses por Obligac. con Público 4,332.00 4166.01 Intereses por Bonos 200.00 4362.00 Provis. p. incobrables de créditos 122.00 4461.00 Deprec. De Inmuebles, Mobiliario y Equipo 986.00 4561.00 Gastos de Personal 2,370.54 4563.00 Gastos por Servicios Recibidos de Terceros 693.30 4564.00 Tributos 105.30 4966.01 Costo de Ventas de Bienes Realizables 51.00 5161.00 Intereses por Disponible 377.00 5164.00 Intereses por Créditos 9,233.00

5167.00 Comisiones por Créditos 4.505169.00 Ingresos Financieros Diversos 45.00 5262.00 Ingresos por Servicios Financieros Diversos 0.96 5263.00 Ingresos por Arrendamientos 1,200.00 5761.00 Venta de Bienes Realizables 84.00 6461.00 Ingresos por Disminución de Provisiones 2,978.40 6461.05 Recuperación de Impuestos - 6962.09 REI Ingresos 10,944.46 6962.05 REI Gastos 8,860.14 6962.10 REI Cuentas de Resultados 2,978.40

22,783.00 22,783.00

Nota: Efectuada la contabilización de los asientos por los ajustes por inflación, al 31 de Diciembre del Año 2014, se procederá a formular el Balance de Comprobación a valores ajustados, tal como se muestra en el Anexo N° 2-F

2012 2013Enero 1.02 1.03Febrero 1.03 1.03Marzo 1.02 1.03

Abril 1.02 1.03Mayo 1.02 1.03Junio 1.02 1.03Julio 1.02 1.02Agosto 1.03 1.01Septiembre 1.03 1.01

Octubre 1.02 1Noviembre 1.02 1.01Diciembre 1.02 1.01PROMEDIO 1.0225 1.010

BALANCE DE COMPROBACION

CUENTAS DEL MAYOR

SUMAS DEL MAYOR SALDOS

Debe Haber Deudor

1101 Caja 1,975,762.00 823,320.00 1,152,442.00

1103 Bco. y otras Emp. Financ. País 1,306,545.00 369,040.00 937,505.00

1106 Efecto Cobro Inmediato 14,500.00 14,500.00

1108 Rendim. Deveng. Disponible 37,700.00 37,700.00

1128 550.00 550.00

1301 23,700.00 23,700.00

1401 2,263,500.00 887,500.00 1,376,000.00

1405 364,660.00 231,360.00 133,300.00

1406 128,760.00 115,760.00 13,000.00

1408 485,400.00 22,380.00 463,020.00

1409 99,280.00 124,030.00

1504 4,956.00 4,956.00

1505 250.00 250.00 -

1602 8,580.00 4,500.00 4,080.00

1609 1,500.00 1,500.00 -

1801 183,060.00 183,060.00

1802 406,800.00 406,800.00

1803 233,910.00 233,910.00

1809 - 117,972.00

1903 55,970.00 55,970.00

1906 6,480.00 6,480.00

2101 245,300.00 393,700.00

2102 37,820.00 499,850.00

2103 819,130.00

2104 - 45,868.00

2106 - 7,500.00

2108 14,420.00 139,270.00

2303 150,000.00 1,998,900.00

2308 7,370.00 116,262.00

2505 - 100,436.00

2506 - 42,480.00

2801 - 700,000.00

2808 - 30,000.00

2903 34,100.00 34,100.00

2908 103,292.00 103,292.00 -

3101 - 285,471.90

3301 - 15,763.50

3801 11,492.10

3901 8,500.00 8,500.00 -

4101 126,520.39 126,520.39

4103 101,811.61 101,811.61

4106 30,200.00 30,200.00

COD. PCGR

4302 12,322.00 12,322.00

4401 58,986.00 58,986.00

4501 138,627.42 138,627.42

4503 36,693.30 36,693.30

4504 6,011.40 6,011.40

4901 3,051.00 3,051.00

5101 - 38,077.00

5104 - 458,090.00

5107 - 154.50

5108 9,593.00

5109 1,545.00

5202 42.96

5203 61,200.00

5701 4,284.00

6401 116,758.40

6902 21,122.36 23,680.14

8102 100,000.00 100,000.00 -

8109 1,000,000.00 700,000.00 300,000.00

8200 700,000.00 1,000,000.00

8201 100,000.00 100,000.00 -

-

Sumas: 10,638,010.48 10,628,952.50 5,895,296.12

Totales

9,057.98


SALDOS

Acreedor Debe Haber Activo Pasivo Perdidas Ganancias

1,152,442.00 -

937,505.00 -

14,500.00 -

37,700.00 -

550.00 -

23,700.00 -

1,376,000.00 -

133,300.00 -

13,000.00 -

463,020.00 -

24,750.00 - 24,750.00

4,956.00 -

- - -

4,080.00 -

- - -

183,060.00 -

406,800.00 -

233,910.00 -

117,972.00 - 117,972.00

55,970.00 -

6,480.00 -

148,400.00 - 148,400.00

462,030.00 - 462,030.00

819,130.00 - 819,130.00

45,868.00 - 45,868.00

7,500.00 - 7,500.00

124,850.00 - 124,850.00

1,848,900.00 - 1,848,900.00

108,892.00 - 108,892.00

100,436.00 - 100,436.00

42,480.00 - 42,480.00

700,000.00 - 700,000.00

30,000.00 - 30,000.00

34,100.00 -

- - -

285,471.90 - 285,471.90

15,763.50 - 15,763.50

11,492.10 - 11,492.10

-

126,520.39 -

101,811.61 -

30,200.00 -

CARGAS TRANFERIDAS

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA


12,322.00 -

58,986.00 -

138,627.42 -

36,693.30 -

6,011.40 -

3,051.00 -

38,077.00 - 38,077.00

458,090.00 - 458,090.00

154.50 - 154.50

9,593.00 - 9,593.00

1,545.00 - 1,545.00

42.96 - 42.96

61,200.00 - 61,200.00

4,284.00 - 4,284.00

116,758.40 - 116,758.40

2,557.78 2,557.78

-

300,000.00

-

5,886,238.14 - - 5,081,073.00 4,893,935.50 514,223.12 692,302.64

187,137.50 178,079.52

Totales 5,081,073.00 5,081,073.00 692,302.64 692,302.64

9,057.98 9,057.98


Perdidas Ganancias

RESULTADO POR FUNCION

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