Hoja1EMPRESA "ORSOT" S.AESTADO DE SITUACION INICIALAl 1 de Marzo del 2014Activo Corriente$ 64,000.00Pasivo Corriente$ 14,150.00Efectivo30000.00Cuentas por pagar9650.00Equivalente Efectivo15000.00Hipoteca por pagar4500.00Cuentas por cobrar10000.00Pasivo no corriente$ 15,000.00Documento x cobrar6800.00Prestamo banacario a largo plazo15000.00Suministro de Oficina1200.00Materiales de limpieza600.00Total pasivo$ 29,150.00Materiales de trabajo400.00Patrimonio$ 47,350.00Activo no corriente$ 12,500.00Capital47350.00Prop. Planta y equipoVehculo12500.00Total de Activos$ 76,500.00Pasivo + Patrimonio$ 76,500.00

Hoja2EMPRESA "ORSOT" S.ALIBRO DIARIOAl 1 de Marzo del 2014FechaDetalle ParcialDebeHaber3/1/141Efectivo30000.00Equivalente efectivo15000.00Cuentas por cobrar10000.00Documentos por cobrar6800.00Suministros de Oficina1200.00Materiales de limpieza600.00Materiales de Trabajo400.00Vehculo12500.00 Cuentas por pagar9650.00 Hipoteca por pagar4500.00 Prestamo bancario a largo plazo15000.00 Capital47350.00P/R asiento de apertura 3/1/142Servicio bsico250.00 Equivalente efectivo250.00P/R cancelamos agua potable con cheque banco Bolivariano3/3/143Equivalente efectivo313.60 Servicio prestado280.00 IVA cobrado33.60P/R cobro por reparacin de computadoras del Sr Pablo Suarez con cheque banco de Guayaquil3/4/144Efectivo550.00 Servicio precobrado491.07 IVA cobrado58.93P/R contrato con la Sra. Tania Lomas por 6 meses3/6/145Efectivo308.57Cuentas por cobrar171.43 Servicio prestado428.57 IVA cobrado51.43P/R cobro de la Sra. Lola Castillo por limpieza de su computadora3/7/146Equivalente efectivo16972.21 Efectivo16972.21P/R deposito del 55% del efectivo3/9/147Publicidad prepagada15000.00IVA pagado1800.00 Equivalente efectivo16800.00P/R pago de publicidad por 8 meses a la agencia Sisgraf S.A3/11/148Documentos por pagar500.00 Equivalente efectivo500.00P/R pago de una cuenta vencida con cheque Banco Pacifico3/13/149Servicio bsico400.00 Efectivo400.00P/R pago de planilla de luz en efectivo3/15/1410Servicio bsico50.00IVA pagado6.00 Equivalente efectivo56.00P/R cancelamos planilla de servicio telefnico con chueque de nuestra corriente3/17/1411Efectivo385.70Documentos por cobrar107.15Cuentas por cobrar107.15 Servicio prestado535.71 IVA cobrado64.29P/R cobro por contrato con la empresa Angel por mantenimiento de sus computadores19/03/2014312Equivalente efectivo300.00 Intereres ganados300.00P/R recibo de intereses ganados en nuestra cuenta corriente3/22/1413Efectivo1008.00 Servicio prestado900.00 IVA cobrado108.00P/R nos cancela en efectivo el Sr. Marcos Valverde3/23/1414Efectivo549.10Cuentas por cobrar200.89 Servicio precobrado669.64 IVA cobrado80.36P/R cobro de la Sra.Roxana Medina por recuperacin de datos y mantenimiento3/25/1415Equivalente efectivo19000.00 Servicio precobrado16964.29 IVA cobrado2035.71P/R contrato por 7 meses a la empres provenir S.A3/27/1416Documento por pagar800.00 Equivalente efectivo800.00P/R pago de una cuenta vencida con cheque Banco PichichaTOTAL135279.81135279.8115000.00000

Hoja3MAYORIZACINEFECTIVOEQUIVALENTE EFECTIVO1)30000.0016972.216)1)15000.00250.002)4)550.004009)3)313.6016800.007)5)308.5717372.216)16972.21500.008)11)385.7012)300.0056.0010)13)1008.0015)19000.00800.0016)14)549.1051585.8118406.0032801.37-18406.00-17372.2133179.8115429.16CUENTAS POR COBRARDOCUMENTOS POR COBRAR1)10000.001)6800.005)171.4316)107.1511)107.156907.1514)200.8910479.47

SUMINISTRO DE OFICINAMATERIALES DE LIMPIEZA1)1200.001)600.00

MATERIALES DE TRABAJOVEHICULO1)400.001)12500.00

CUENTAS POR PAGARHIPOTECA POR PAGAR9650.001)4500.001)

PRESTAMO BANCARIO L/PCAPITAL15000.001)47350.001)

SERVICIO BASICOSERVICIO PRESTADO1)250.00280.003)9)400.00428.575)10)50.00535.7113)700.00900.0014)2144.28IVA COBRADOSERVICIO PRECOBRADO33.603)491.074)58.934)669.6414)51.435)16964.2915)64.2911)18125.00108.0013)80.3614)2035.7115)2432.32PUBLICIDAD PREPAGADAIVA PAGADO7)15000.007)1800.0010)6.001806.00INTERESES GANADOS300.00

Hoja4EMPRESA "ORSOT" S.ABALANCE DE COMPROBACIONAl 1 de Marzo del 2014SUMASALDONCUENTADEBEHABERDEUDORACREEDOR1Efectivo32801.3717372.2132801.372Equivalente efectivo51585.8118406.0051585.813Cuentas por cobrar10479.4710479.474Documentos por cobrar6907.156907.155Suministros de oficina1200.001200.006Materiales de limpieza600.00600.001300.017Materiales de trabajo400.00400.008Vehculo12500.0012500.009Cuentas por pagar9650.009650.0010Hipoteca por pagar4500.004500.0011Prestamo bancario a largo plazo15000.0015000.0012Capital47350.0047350.0013Servicio bsico700.00700.0014Servicio prestado2144.282144.2815IVA cobrado2432.322432.3216Servicio precobrado18125.0018125.0017Publicidad prepagada15000.0015000.0018IVA pagado1806.001806.0019Interese ganados300.00300.00TOTAL133979.80135279.81133979.899501.60