E.S.E HOSPITAL UNIVERSITARIO HERNANDO MONCALEANO …

ACTIVO

CORRIENTE

CAJA

DEPÓSITOS INSTITUCIONES FINANCIERAS

FONDOS EN TRANSITODEUDORES SERVICIOS DE SALUD

OTROS DEUDORES

PROVISIÓN PARA DEUDORESINVENTARIOSCARGOS DIFERIDOS

ANTICIPOS O SALDOS A FAVOR POR IMP.AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

NO CORRIENTETERRENOS

CONSTRUCCIONES EN CURSO

BIENES MUEBLES EN BODEGA

EDIFICACIONES

PLANTAS Y DUCTOSREDES LINEAS Y CABLES

MAQUINARIA Y EQUIPOEQUIPO CIENTÍFICOMUEBLES Y ENSERES

EQUIPO COMUNICACIÓN Y COMPUTOEQUIPO DE TRANSPORTEEQUIPO COMEDOR. DESPENSA

DEPRECIACIÓN ACUMULADA

TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

DEUDORESDEUDORES POR SERVICIOS DE SALUD

OTROS DEUDORES

DEPÓSITOS ENTREGADOS EN GARANTÍAAVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

PROVISIONESTOTAL DEUDORES LARGO PLAZO

OTROS ACTIVOSBIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADOBIENES ENTREGADOS A TERCEROS

INTANGIBLESAMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES

VALORIZACIONESTOTAL OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVOS

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

DERECHOS CONTINGENTES

DEUDORAS DE CONTROLDEUDORAS. POR CONTRA

39,620,651.80 Notal.1

E.S.E HOSPITAL UNIVERSITARIO HERNANDO MONCALEANO PERDOMOBALANCE GENERAL

A 31 DE JULIO DE 2014(VALORES EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS)

$ Nota.PASIVO

PASIVO CORRIENTE

OBLIGACIONES FINANCIERASADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOSNACIONALES

ACREEDORES

RETENCIÓN EN LA FUENTEIMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS

POR PAGAR

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO -IVADEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍAOBLIGACIONES LABORALES

PENSIONES Y PRESTACIONES ECONÓMICAS

PROVISIÓN PRESTACIONES SOCIALESRECAUDOS A FAVOR TERCEROSINGRESOS RECIBIDOS POR ANT

30,803,675,097.21

2,259,811.0069,649,310,298.30

Nota 1.2

Nota 1.3

Nota 1.4

899,489,029.93 NDta1'11

(5,530,157,316.94) Nota 1.55,621,040,862.95 Nota 1.G

331,578,726.35829,000.00

270,448,545.00

Nota 1.7

Nota 1.8

Nota 1.9

102,088,094,705.60

TOTAL PASIVO CORRIENTE3,870,480,382.00 Nota 1.10.1

12,816,739,002.00 Nota 1.10.2

28,418,318.72 Nota 1.10.3

19,268,339,758.00 Nota 1.10.4

2,504,449,480.00 Nota 1.10.51,776,995,475.00 Nota 1.10.6

738,352,560.16 Nota 1.10.728,397,173,923.25 Nota 1.10.84,424,124,968.22 Nota 1.10.9

3,793,693,711.80 Nota 1.10,101,089,833,739.00 Nota 1.10.11

100,315,689.86 Nota 1.10.12 TOTAL PASIVOS

(30,871,900,858.00) Notal.10.13

PASIVO NO CORRIENTE

PROVISIÓN PARA CONTINGENCIAS

PROVISIÓN PARA OBLIGACIONES FISCALESTOTAL PASIVO NO CORRIENTE

47,937,015,150.01 Nota 1.10

46,450,352,339.93 Nota 1.42,620,415,673.00 Notai.n

601,702,170.00 Nota 1.12927,390,376.68 Nota 1.9

(9.290.070.467.99) Nota 1.541,309,790,091.62

3,869,088,502.00 Nota 1.13

702,198,312.00 Notal.14

2,388,080,206.00 Notal.15

(529,158,871.00) Notai.16

39,793,159,991.00 Nota 1.17

46,223,368,140.00

135.470,174,381.63

237,558,269,087.23

31,764,555,276.00 N°*a 5.1

72,066,023,062.48 Nota 5.1

-103,830,578,338.48 Nota 5.1

PATRIMONIOCAPITAL FISCALSUPERÁVIT POR DONACIONES

SUPERÁVIT POR VALORIZACIONESUTILIDAD (PERDIDA) EJERCICIO

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

RESPONSABILIDADES CONTINGENTESACREEDORAS POR CONTRA

Las notas adjuntas y el díctamertdel Revisor Fiscal hacen parte integral de los estados Financieros

JESÚS ANTCÍNIO CASTRO VARGAS

REPRESENTANTE LEGAL

JESÚS ALE/AflDER/LAM.! ANDRADE

PROFESIONAL UNIVERSITARIO - CONTABILIDAD

T.P. 71875-T

CARLOS ANDRÉS TOVAR DURANSUBGERENTE FINANCIERO

CESAR AUGÜS^Fe-PARTAÑ COLLAZOSREVISOR FISCAL

T.P. 31.415-T (Ver Dictamen Adjunto)

S Nota.

Nota 2.1

3,842,936,870.00 Nota2'1-1

4,682,422,351.81 Nota 2.1.2183,228,287.00 Nota 2.1.3

25,059,264.00 *«*™A

4,167,016.00 Nota 2.1.5

501,314,224.21 Nota 2.1.6273,092,143.00 Nota 2.1.7

542,080.00

1,182,600,220.00 Nota 2.1.8

2,817,372,097.47 Nota 2.1.9265,045,657.00 Nota 2.1.10

13,777,780,210.49

3,419,824,237.00 Nota 2.2.12.396.000.00 Nota 2.2.2

3,422,220,237.00

17,200,000,447.49

160,834,621,495.57 Nota 3.16,635,596,516.00 Nota 3.2

39.793,159,991.00 Nota 3.3

13.094.890,637.17 Nota4,io

220,358,268,639.74

237,558,269,087.23

82,151,045,212.00 Nota 5.2

-82,151,045,212.00 Nota 5.2

E.S.E HOSPITAL UNIVERSITARIO HERNANDO MONCALEANO PERDOMOESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL

DEL1 DE ENERO AL 31 DE JULIO DE 2014(VALORES EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS)

ACTIVIDADES ORDINARIASINGRESOS OPERACIONALESVENTA DE SERVICIOSSERVICIOS DE SALUDOTROS SERVICIOSMENOS: DEVOL. REBAJAS DESC.VENTASINGRESOS NETOS VENTA DE SERVICIOSOTROS INGRESOSTRANSFERENCIASCOSTOS DE VENTAS Y OPERACIÓNCOSTO DE VENTA DE SERVICIOSSERVICIOS DE SALUDGASTOS OPERACIONALESDE ADMINISTRACIÓNSERVICIOS PERSONALESGENERALESIMPUESTOS Y CONTRIBUCIONESPROVISIONES, DEPRECIAC. Y AMORTIZACPROVISIÓN PARA DEUDORESPROVISIÓN PARA OBLIGACIONES FISCALESPROVISIÓN PARA CONTINGENCIASDEPRECIACIÓN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOGASTO PUBLICO SOCIALSALUDEXCEDENTE OPERACIONALINGRESOS NO OPERACIONALESOTROS INGRESOSFINANCIEROSAJUSTES POR DIFERENCIA EN CAMBIOOTROS INGRESOS ORDINARIOSGASTOS NO OPERACIONALESOTROS GASTOSGASTOS FINANCIEROSOTROS GASTOS ORDINARIOSEXCEDENTE NO OPERACIONALPARTIDAS EXTRAORDINARIASINGRESOS EXTRAORDINARIOSEXTRAORDINARIOSAJUSTES EJERCICIOS ANTERIORESGASTOS EXTRAORDINARIOSAJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORESEXCEDENTE DEL EJERCICIO

85,815,699,605.1485,815,699,605.14

5,019,153,775.52

100,000,000.00

55,740,317,461.1655,740,317,461.16

13,236,292,877.342,872,576,096.00

10,207,473,150.07156,243,631.27

3,744,660,658.331,397,804,699.33

2,346,855,959.00

1,156,434,573,59

3,319,082,999.94

8,219,399.28282,732,132.22

683,730,863.8956.774,221.07

5,455,322.61

Nota.

80,896,545,829.62 Nota 4.1Nota 4.1

Nota 4.180.796,545,829.62

100,000,000.00

55,740,317,461.16 Nota 4.6

16,980,953,535.67Nota 4.7Nota 4.7.1Nota 4.7.2Nota 4.7.3Nota 4.7.4

8,175,274,832.79

4.475.517,573.53Nota 4.2

Nota 4.3

290,951.531.50 Nota 4.8Nota 4.8.1Nota 4.8.2

4,184,566,042.03

740,505,084.96 Nota 4.4Nota 4.4.1Nota 4.5

5,455,322.61 Nota 4.9

13.094,890,637.17 Nota 4.10

Las notas adjuntas y el dictamen del Revisor Fiscal hacen parte integral de los estados Financieros

JESÚS ANTONIO CASTRO VARGASREPRESENTANTE LEGAL


JESÚS AIÍ&WIDPROFESIONAL UNT.P.71875-T

RADECONTABILIDAD

CESAR AUGUSTCTFARFAN COLLAZOSREVISOR FISCALT.P. 31.415-T (Ver Dictamen Adjunto)

E.S.E. HOSPITAL UNIVERSITARIO HERNANDO MONCALEANO PERDOMO NEIVAESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS COMPARATIVO

A 31 DE JULIO DE 2014 - 2013(VALORES EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS)

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO

PASIVO CORRIENTEOBLIGACIONES FINANCIERASADQUISICIÓN BIENES Y SERVICIOSTRANSFERENCIAS POR PAGARACREEDORESRETENCIÓN EN LA FUENTEIMPUESTOS Y CONTRIBUCIONESIMPUESTO AL VALOR AGREGADODEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍAAVANCES Y ANTICIPOS RECIBIDOSOBLIGACIONES LABORALESPENSIONES Y PRESTACIONES ECONÓMICASPROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALESRECAUDOS A FAVOR TERCEROSINGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADOPROVISIÓN PARA PENSIONESTOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVOS-NO CORRIENTESOBLIGACIONES FINANCIERASPROVISIÓN PARA CONTINGENCIASPROVISIÓN PARA OBLIGACIONES FISCALESTOTAL PASIVOS NO CORRIENTES

TOTAL PASIVOS

PATRIMONIOCAPITAL FISCALSUPERÁVIT POR DONACIONESSUPERÁVIT POR VALORIZACIONESUTILIDAD (PERDIDA) EJERCICIOTOTAL PATRIMONIOTOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

2014

S

0.00

3.842.936.870.000.00

4,682,422,351.81183,228,287.0025,059,264.004,167,016.00

501,314,224.210.00

273,092,143.00542,080.00

1,182,600,220.002,817,372,097.47

265,045,657.000.00

13,777,780,210.49

0.00

3,419,824.237.002,396.000.00

3,422,220,237.00

17,200,000,447.49

160,834,621,495.576,635,596,516.00

39,793,159,991.0013,094,890,637.17

220,358,268,639.74237,558,269,087.23

2013

S

168,523,096.004,696,022,426.00

0.00

5,447,283,141.13214,527,345.0034,480.512.00

3,493,974.001,187,711,711.20

0.00

845,877,207.000.00

1,282.485,976.461,632,534,838.09

253,533,780.000.00

15,765,474,006.88

398,186,078.003,001,597,749.00

2.396.000.003,402,179,827.00

19,168,653,833.88

137,933,555,190.866,635,596,516.00

39,904,467,491.0010.245.736.829.29

194,719,356,027.15213,888,009,861.03

2014

APLICACIÓN

168,523,096.00853,085,556,00

0.00

764,860,789.3231,299,058.009,421,248.00

0.00

686,397,486.990.00

572,785,064.000.00

99,885,756.460.00

0.00

0.003,186,258,054.77

398,186,078.000.00

0.00398,186,078.00

3,584,444,132.77

0.00

0.00

111,307,500.000.00

111,307,500.003,695,751,632.77

-2013ORIGEN

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

673.042.000.00

0.00

0.00

542,080.000.00

1,184,837,259.3811,511,877.00

0.001,197,564,258.38

0.00

418,226.488.000.00

418,226,488.00

1,615,790,746.38

22,901,066.304.710.00

0.00

2,849,153.807.8825,750,220,112.5927,366,010,858.97

2013-2.012APLICACIÓN

184.263,696.003,571,970,964.38

0.00

0.00

43,878,939.00152.568,458.00

0.00

0.00

0.00

0.00

452,505,243.540.00

0.00

0.00

0.004,405,187,300.92

191,144,862.0020,000,000.00

0.00211,144,862.00

4,616,332,162.92

0.00

0.00

0.00

1,826,949,057.901,826,949,057.906,443,281,220.82

ORIGEN

0.00

0.00

0.00

2,210,784,292.880.00

0.00

684,996.00725,418,054.20

0.00

762,566,167.00O.QO

0.00

579,142,896.47230,883,614.00

0.00

4,509,480,020.55

0.00

0.00

2,396,000.002,396,000.00

4,511,876,020.55

16,242.935,718.980.00

29,493,040,851.000.00

45,735,976,569.9850,247,852,590.53


K /?

l^jJJL/JESÚS ANTONÍO CASTRO VARGASREPRESENTANTE LEGAL

\

i ^ff/fi^^Lff^^^

^ / >i SD'A*' ff"

' / /LL//\^-\_^ r — * • ' ™* *(^ • rCARLOS ANDRÉS TOVAR DURANSUBGERENTE FINANCIERO

s — "^-""^TX _ _ j

JESÚS ALEXAh/DER LÁMALA AlsfllTflA'DEPROFESIONA/ UNIVERSITARIO - CONTABILIDADT.P. 71.875-T

(S Vp5?>'N- •^\-••*£= (••. T=

CESAR AUGTJSTCREVISOR FISCAL

--^c""

-PAUmmES!T.P. 31.415-T (Ver Dictamen Adjutno)

E.S.E. HOSPITAL UNIVERSITARIO HERNANDO MONCALEANO PERDOMO

ANÁLISIS DEL CAPITAL DE TRABAJOA 31 DE JULIO DE 2014 - 2013

{VALORES EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS)

2014 2013 CAPITAL DE TRABAJO 2014-2013 CAPITAL DE TRABAJO 2013-2012ACTIVO

CORRIENTECAJADEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCFONDOS EN TRANSITODEUDORES SERVICIOS DE SALUDOTROS DEUDORESMENOS-PROVISION PARA DEUDORESINVENTARIOSCARGOS DIFERIDOSANTICIPOS O SALDOS A FAVOR POR IMfDEPÓSITOS ENTREGADOS EN GARANTÍ.AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

PASIVO

PASIVO CORRIENTEOBLIGACIONES FINACIERASADQUISICIÓN BIENES Y SERVICIOSTRANSFERENCIAS POR PAGARACREEDORESRETENCIÓN EN LA FUENTEIMPUESTOS Y CONTRIBUCIONESIMPUESTO AL VALOR AGREGADODEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍAAVANCES Y ANTICIPOS RECIBIDOSOBLIGACIONES LABORALESPENSIO'NES Y PRESTACIONES ECONÓMPROVISIÓN PRESTAC. SOCIALESPROVISIÓN PARA PENSIONESRECAUDOS A FAVOR TERCEROSINGRESOS RECIBIDOS POR ANTTOTAL PASIVO CORRIENTE

CAPITAL DE TRABAJO AL FINAL DELPERIODOAUMENTO (DISMINUCIÓN) CAPITAL DETRABAJOSUMAS IGUALESTOTAL MOVIMIENTO

S

39,620,651.8030,803,675,097.21

2,259,811.0069,649,310,298.30

899,489,029.93-5,530,157,316.945,621,040,862.95

331,578,726.35829,000.00

0.00

270,448,545.00

102,088,094,705.60

0.00

3,842,936,870.000.00

4,682,422,351.81183,228,287.0025,059,264.004,167,016.00

501,314,224.210.00

273,092,143.00542,080.00

1,182,600,220.000.00

2,817,372,097.47265,045,657.00

13,777,780,210.49

88,310,314,495.11

88,310,314,495.11

AUMENTO (DISMINUCIÓN) CAPITAL DE TRABAJOSUMAS IGUALES

S AUMENTO DISMINUCIÓN

23,979,168.80 15,641,483.00 0.0013,347,140,100.49 17,456,534,996.72 0.00

O.QQ 2,259,811.00 0.0078,051,876,360.35 0.00 8,402,566,062.05

0.00 899,489,029.93 0.00-6,386,960,569.15 856,803,252.21 0.004,996,339,754.72 624,701,108.23 0.00

394.036,346.14 0.00 62,457,619.79829,000.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

362,752,145.00 0.00 92,303,600.00

90,789,992,306.35 19,855,429,681.09 8,557,327,281.84

DISMINUCIÓN AUMENTO

168,523,096.00 168,523,096.00 0.004,696,022,426.00 853,085,556.00 0.00

0.00 0.00 0.00

5,447,283.141.13 764,860.789.32 0.00214,527,345.00 31,299.058.00 0.00

34,480,512.00 9,421,248.00 0.003,493,974.00 0.00 673,042.00

1,187,711,711.20 686,397,486.99 0.000.00 0.00 0.00

845,877,207.00 572,785,064.00 0.000.00 0.00 542,080.00

1,282,485,976.46 99,885,756.46 0.000.00 0.00 0.00

1 ,632,534,838.09 0.00 1 ,1 84,837,259.38253,533,780.00 0.00 11,511,877.00

15,766,474,006.88 3,186,258,054.77 1,197,564,258.38

75,023,518,299.47

13,285,795,195.6488,310,314,495.11

23,041,687,735.86 9,754,891,540.2213,286,796,195.64

23,041,687,735.86 23,041,687,735.86

AUMENTO

0.00

0.00

0.00

4,868,931,618.830.00

0.00

2,303,848,679.6260,995,201.08

0.00

0.00

0.00

7,233,775,499.53

DISMINUCIÓN

184,263,696.003,571,970,964.38

0.00

0.00

43.878,939.00152,568.458.00

0.00

0.00

0.00

0.00

452,505,243.540.00

0.00

0.00

0.00

4,405,187,300.92

11,638,962,800.45

11,638,962,800.45

DISMINUCIÓN

33,614,566.201,990,319,359.26

0.00

0.00

0.00

1,555,516,650.950.00

0.00

1,361,000.000.00

7,177,021,522.00

10,757,833,098.41

AUMENTO

0.00

0.00

0.00

2,210,784,292.880.00

0.00

684,996.00725,418,054.20

0.00

762.566,167.000.00

0.00

0.00

579,142,896.47230,883,614.00

4,509,480,020.55

15,267,313,118.96-3,628,350,318.5111,638,962,800.45

Las notas adjuntas y el dictamen del Revisor Fiscal hacen parte integral de los estados Financierosl\ * /s

. kiOJESÚS ANTONIO CASTRO VARGASREPRESENTANTE LEGAL

\ /7//^/}

JESÚS ALcXícHOER i^\W\lLw\ANDRADE

£,¡,(¿¿,7CARLOS ANDRÉS TOVAR DURANSUBGERENTE FINANCIERO

r^^^^ SSSsesSg "'''' _>

"<L— -^CESAR AUGUSTÜTÁRFAN COLLAZOS

PROFESIONAL UNIVERSITARIO - CONTABILIDADT.P. 71.875-T

REVISOR FISCAL

T.P. 31.41 5-T (Ver Dictamen Adjunto)

E.S.E HOSPITAL UNIVERSITARIO HERNANDO MONCALEANO PERDOMO '

BALANCE GENERAL COMPARATIVO

A 31 DE JULIO DE 2014 - 2013

(VALORES EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS)VARIACIÓN

ACTIVO 2,014 % 2,013 % ABSOLUTA %

s s sCORRIENTE

CAJADEPÓSITOS INSTITUCIONES FINANCIERASFONDOS EN TRANSITODEUDORES SERVICIOS DE SALUDOTROS DEUDORESMENOS PROVISIÓN PARA DEUDORESINVENTARIOSCARGOS DIFERIDOS

ANTICIPOS O SALDOS A FAVOR POR IMPUESTOSAVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOSTOTAL ACTIVO CORRIENTE

NO CORRIENTEPROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

TERRENOSCONSTRUCCIONES EN CURSO

BIENES MUEBLES EN BODEGAEDIFICACIONES

PLANTAS Y DUCTOSREDES LINEAS Y CABLES

MAQUINARIA Y EQUIPOEQUIPO CIENTÍFICOMUEBLES Y ENSERES

EQUIPO COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓNEQUIPO DE TRANSPORTEEQUIPO COMEDOR, DESPENSA.MENOS DEPRECIACIÓN ACUMULADATOTAL PROP.PLANTA Y EQUIPODEUDORES

DEUDORES POR SERVICIOS DE SALUDOTROSDEUDORESDEPÓSITOS ENTREGADOS EN GARANTÍAAVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOSPROVISIONESTOTAL DEUDORES LARGO PLAZOOTROS ACTIVOS

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADOBIENES ENTREGADOS A TERCEROSINTANGIBLES

MENOS AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLESVALORIZACIONESTOTAL OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTETOTAL ACTIVOSCUENTAS DE ORDEN

DERECHOS CONTINGENTESDEUDORAS DE CONTROLDEUDORASPOR CONTRA

39,620,651.8030,803,675,097.21

2,259,811.0069,649,310,298.30

899,489,029.93(5,530,157,316.94)

5,621,040,862.95331,578,726.35

829,000.00270,448,545.00

102,088,094,705.60

3,870,480,382.0012,816,739,002.00

28,418,318.7219,268,339,758.002,504,449,480.001,776,995,475.00

738,352,560.1628,397,173,923.254,424,124,968.223,793,693,711.801,089,833,739.00

100,315,689.86

(30,871,900.858.00)47,937,016,150.01

46,450,352,339.932,620,415,673.00

601,702,170.00927,390,376.68

(9,290,070,467.99)41,309,790,091.62

3,869,088,502.00702,198,312.00

2,388,080,206.00

(529,158,871)39,793,159,991.0046,223,368,140.00

135,470,174,381.63237,558,269,087.23

31,764,555,276.0072,066,023,062.48

(103,830,578,338.48)

0.0%

13.0%

0.0%

29.3%

0.4%

-2.3%

2.4%

0.1%

0.0%

0.1%

43.0%

1.6%

5.4%

0.0%

8.1%

1.1%

0.7%

0.3%

12.0%

1.9%

1.6%

0.5%

0.0%

-13.0%

20,2%

1 9.6%

1.1%

0.3%

0.4%

-3.9%

17.4%

1.6%

0.3%

1.0%

-0.2%

16.8%

1 9.5%

57.0%

100.0%

Las notas adjuntas y el dictamen del Revisor Fiscal hacen parte integral de los estados

\W3JL^JESÚS ANTONIO CASTRO VARGASREPRESENTANTE LEGAL

( ¿ffifíTZÓf ////? s,JESÚS ALEX^O^R DOTnCD^ feADEPROFESION^UNIVERSITARIoJ^CONTABILIDADT.P. 71.875-T

23,979,168.8013,347,140,100.49

0.0078,051,876,360.35

0.00(6,386,960,569.15)

4,996,339,754.72

394,036,346.14829,000.00

362,752,145.0090,789,992,306.35

3,870,480,382.0010,322,745,395.00

180,092,508.7218,227,049,113.002,504,449,480.001,688,020,075.00

607,443,580.7127,442,697,618.894,262,290,873.023,146,524,633.47

907,833,739.0097,235,690.00

(26,870,627.621.00)46,386,235,467.81

28,824,747,705.452,276,352,634.51

601,702,170.005,658,292,998.00

(5,764,949.541.09)31,596,145,966.87

3,573,308,092.00702,198,312.00

1,289,360,738.00

(353,698,513)39.904,467,491.0045,115,636,120.00

123,098,017,554.68213,888,009,861.03

31,811,374,342.0031,002,687.601.38

(62,814,061,943.38)

Financieros

Lcy¿x 6-LCARLOS ANDRÉS TO

0.0%

6.2%

0.0%

36,5%

0.0%

-3.0%

2.3%

0.2%

0.0%

0.2%

42.4%

1.8%

4.8%

0.1%

8.5%

1.2%

0.8%

0.3%

12.8%

2.0%

1.5%

0.4%

0.0%

-12.6%

21.7%

13.5%

1.1%

0.3%

2.6%

-2.7%

14.8%

1.7%

0.3%

0.6%

-0.2%

1 8.7%

21.1%

57.6%

100.0%

/ j

15,641,483.0017,456,534,996.72

2,259,811.00(8,402,566.062.05)

899,489,029.93856,803,252.21624,701,108.23

(62,457,619.79)0.00

-92,303,600.0011,298,102,399.25

0.00

2,493,993,607.00

(151,674,190.00)1,041,290.645.00

0.00

88,975,400.00130,908,979.45

954,476,304.36161,834,095.20647,169,078.33

182,000,000.003,079,999.86

(4,001.273,237)1,550,780,682.20

17,625,604,634.48344,063,038.49

0.00(4,730,902,621.32)(3,525,120,926.90)

9,713,644,124.75

295,780,410.000.00

1,098,719,468.00(175,460,358)

-111,307,500.001,107,732,020.00

12,372,156,826.9523,670,259,226.20

(46,819,066.00)41,063,335,461.10

(41,016.516,395.10)

^

65.23%

130.79%

100.00%

-10.77%

100.00%

-13.41%

12.50%

-15.85%

0.00%

-25.45%

12.44%

0.00%

24.16%

-84.22%

5.71%

0.00%

5.27%

21.55%

3.48%

3.80%

20.57%

20.05%

3.17%

14.89%

3.34%

61.15%

15.11%

0.00%

-83.61%

61.15%

30.74%

8.28%

0.00%

85.21%

49.61%

-0.28%

2.46%

10.05%

11.07%

-0.15%

132.45%

65.30%

VAR DURANSUBGERENTE FINANCIERO

— ^—==^1-$íé~J22£SCESAR AUGUSTOTá

REVISOR FISCALRFWTCOLLA20S

T.P. 31.415-T (Ver dictamen adjunto)

E.S.E. HOSPITAL UNIVERSITARIO HERNANDO MANCALEANO PERDOMO NEIVABALANCE GENERAL COMPARATIVO

A 31 DE JULIO DE 2014-2013(VALORES EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS)

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO

PASIVO CORRIENTE

OBLIGACIONES FINANCIERAS

ADQUISICIÓN BIENES Y SERVICIOS

ACREEDORES

RETENCIÓN EN LA FUENTE

IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA

AVANCES Y ANTICIPOS RECIBIDOS

OBLIGACIONES LABORALES

PENSIONES Y PRESTACIONES ECONÓMICAS POR PAGAf

PROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALES

PROVISIÓN PARA PENSIONES

RECAUDOS A FAVOR TERCEROS

INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVOS NO CORRIENTES

OBLIGACIONES FINANCIERAS


PROVISIÓN PARA OBLIGACIONES FISCALES

TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES

TOTAL PASIVOS

PATRIMONIO

CAPITAL FISCAL

SUPERÁVIT POR DONACIONES

SUPERÁVIT POR VALORIZACIONES

UTILIDAD (PERDIDA) EJERCICIOTOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CUENTAS DE ORDEN

RESPONSABILIDADES CONTINGENTES

ACREEDORAS POR CONTRA

PERIOD.ACTUAL2,014

S

0.00

3,842,936,870.00

4,682,422,351.81

183,228,287.00

25,059,264.00

4,167,016.00

501,314,224.21

0.00

273,092,143.00

542,080.00

1,182,600,220.00

0.00

2,817,372,097.47

265,045,657.00

13,777,780,210.49

0.00

3,419,824,237.00

2,396,000.00

3,422,220,237.00

17,200,000,447.49

160,834,621,495.57

6,635,596,516.00

39,793,159,991.00

13,094,890.637.17220,358,268,639.74

237,558,269,087.23

82,151,045,212.00

-82,151,045,212.00

%

0.0%

22.3%

27.2%

1.1%

0.1%

0.0%

2.9%

0.0%

1.6%

0.0%

6.9%

0.0%

16.4%

1.5%

80.1%

0.0%

19.9%

0.0%

19.9%

100.0%

73.0%

3.0%

18.1%

5.9%

100.0%

100.0%

Las notas adjuntas y el dictamen del Revisor Fiscal hacen parte integral de los estados

JESÚS ANTONIO CASTRUVARG ASREPRESENTANTE LEGAL

C //7///ÍH/7 i~£¿¿¿ •JESÚS ALEXJ&rJER ^miXftMBFADEPROFESIONAL UNIVERSITARIO^CONTABILIDADT.P.71.875-T ^

PERIOD. ANTERIOR2,013

S

168,523,096.00

4,696,022,426.00

5,447,283,141.13

214,527,345.00

34,480,512.00

3,493,974.00

1,187,711,711.20

0.00

845,877,207.00

0.00

1,282,485,976.46

0.00

1,632,534,838.09

253,533,780.00

15,766,474,006.88

398,186,078.00

3,001,597,749.00

2,396,000.00

3,402,179,827.00

19,168,653,833.88

137,933,555,190.86

6,635,596,516.00

39,904,467,491.00

10,245,736,829.29194,719,356,027.15

213,888,009,861.03

58,175,102,436.00

-58,175,102,436.00

Financieros

/? ^ *

%

0.9%

24.5%

28.4%

1.1%

0.2%

0.0%

6.2%

0.0%

4.4%

0.0%

6.7%

0.0%

8.5%

1.3%

82.3%

2.1%

15.7%

0.0%

17.7%

100.0%

70.8%

3.4%

20.5%

5.3%

100.0%

100.0%

/ —

VAR. ABSOLUTO

S

(168,523,096.00)

(853,085,556.00)

-764,860,789.32

(31,299,058.00)

(9,421,248.00)

673,042.00

-686,397,486.99

o.oo-572,785,064.00

542,080.00

(99,885,756.46)

0.00

1,184,837,259.38

11,511,877.00

-1,988,693,796.39

(398,186,078.00)

418,226,488.00

0.00

20,040,410.00

-1,968,653,386.39

22,901,066,304.71

0.00

-111,307,500.00

2,849,153,807.8825,638,912,612.59

23,670,259,226.20

23,975,942,776.00

(23,975,942,776.00)

^

%

-100.00%

-18.17%

-14.04%

-14.59%

-27.32%

19.26%

-57.79%

0.00%

-67.71%

0.00%

-7.79%

0.00%

72.58%

4.54%

-12.61%

-100.00%

13.93%

0.00%

0.59%

-10.27%

16.60%

0.00%

-0.28%

27.81%

13.17%

11.07%

41.21%

41.21%


ZSs^^-r -»

— '^^^r"(?^

CESAR AUGUSTO FARFAN COLLAZOSREVISOR FISCALT.P. 31.415-T (Ver Dictamen Adjunto)

E.S.E HOSPITAL UNIVERSITARIO HERNANDO MONCALEANO PERDOMOESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA ECONÓMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL COMPARATIVO

DEL1 DE ENERO AL 31 DE JULIO DE 2014 Y 2013(VALORES EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS)

VARIACIÓNCONCEPTOS 2.014 % 2.013 % ABSOLUTAACTIVIDADES ORDINARIASINGRESOS OPERACIONALES 80,896,545,829.62 100.0% 81,326,461,887.65 100.0% -429,916,058.03VENTA DE SERVICIOSSERVICIOS DE SALUDOTROS SERVICIOSMENOS: DEVOL. REBAJAS DESC.VENTASINGRESOS NETOS VENTA DE SERVICIOSOTROS INGRESOSTRANSFERENCIASCOSTOS DE VENTAS Y OPERACIÓNCOSTOS EN VENTA DE SERVICIOS DE SALUIGASTOS OPERACIONALESDE ADMINISTRACIÓNSERVICIOS PERSONALESGENERALESIMPUESTOS Y CONTRIBUCIONESPROVISIONES, DEPRECIAC. Y AMORTIZ.PROVISIÓN PARA DEUDORESPROVISIÓN PARA OBLIGACIONES FISCALESPROVISIÓN PARA CONTINGENCIASDEPRECIACIÓN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIGASTO PUBLICO SOCIALSALUDEXCEDENTE OPERACIONALINGRESOS NO OPERACIONALESOTROS INGRESOSFINANCIEROSAJUSTES POR DIFERENCIA EN CAMBIOOTROS INGRESOS ORDINARIOSGASTOS NO OPERACIONALESOTROS GASTOSGASTOS FINANCIEROSOTROS GASTOS ORDINARIOSEXCEDENTE NO OPERACIONALPARTIDAS EXTRAORDINARIASINGRESOS EXTRAORDINARIOSEXTRAORDINARIOSAJUSTES EJERCICIOS ANTERIORESGASTOS EXTRAORDINARIOSAJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORESEXCEDENTE DEL EJERCICIO

85,815,699,605.1485,815,699,605.14

0.005,019,153,775.52

80,796,545,829.62100,000,000.00100,000,000.00

55,740,317,461.1655,740,317,461.1616,980,953,535.6713,236,292,877.342,872,576,096.00

10,207,473,150.07156,243,631.27

3,744,660,658.331,397,804,699.33

0.000.00

2,346,855,959.000.000.00

8,175,274,832.79

4,475,517,573.531,156,434,573.59

0.003,319,082,999.94

290,951,531.508,219,399.28

282,732,132.224,184,566,042.03

740,505,084.96683,730,863.89

56,774,221.075,455,322.615,455,322.61

13,094,890,637.17

106.1%

106.1%

0.0%

6.2%

99.9%

0.1%

0.1%

68.9%

68.9%

21.0%

16.4%

3.6%

12.6%

0.2%

4.5%

1.7%

0.0%

0.0%

2.9%

0.0%

0.0%

10.1%

5.5%

1.4%

0.0%

4.1%

0.4%

0.0%

0.3%

5.2%

0.9%

0.8%

0.1%

0.0%

0.0%

16.2%

Las notas adjuntas y el dictamen del Revisor Fiscal hacen parte integral de los

I \S ANTONIO CASTRO VARGAS

REPRESENTANTE LEGAL

PROFESIONAL UNIVERSITARIO - CONTABILIDADT.P. 71.875-T

85,327,176,220.8985,327,176,220.89

0.004,130,714,333.24

81,196,461,887.65130,000,000.00130,000,000.00

55,725,224,814.6955,725,224,814.6917,474,986,738.8812,621,148,884.872,914,656,810.839,537,040,423.88

169,451,650.164,853,837,854.012,471,696,174.01

0.000.00

2,382,141,680.000.000.00

8,126,250,334.08

2,307,574,404.631,526,260,997.51

1,003,904.00780,309,503.12

911,163,146.9547,468,554.68

863,694,592.271,396,411,257.68

775,151,727.57727,749,862.57

47,401,865.0052,076,490.0452,076,490.04

10,245,736,829.29

104.9%

104.9%

0.0%

5.'l%

99.8%

0.2%

0.2%

63.5%

68.5%

21.5%

15.5%

3.6%

11.7%

0.2%

G.0%

3.0%

0.0%

0.0%

2.9%

0.0%

0.0%

10.0%

2.8%

1.9%

0.0%

1.0%

1.1%

0.1%

1.1%

1.7%

1.0%

0.9%

0.1%

0.1%

0.1%

12.6%

488,523,384.25488,523,384.25

0.00888,439,442.28

-399,916,058.03-30,000,000.00-30,000,000.0015,092,646.4715,092,646.47

-494,033,203.21615,143,992.47-42,080,714.83670,432,726.19-13,208,018.89

-1,109,177,195.68-1,073,891,474.68

0.000.00

-35,285,721.000.000.00

49,024,498.71

2,167,943,168.90-369,826,423.92

-1,003,904.002,538,773,496.82

-620,211,615.45-39,249,155.40

-580,962,460.052,788,154,784.35

-34,646,642.61-44,018,998.68

9,372,356.07-46,621,167.43-46,621,167.43

2,849,153,807.88

-0,53%

0.57%

0.57%

0.00%

21.51%

-0.49%

-23.08%

-23.08%

0.03%

0.03%

-2.83%

4.87%

-1.44%

7.03%

-7.79%

-22.35%

-43.45%

0.00%

0.00%

-1.48%

0.00%

0.00%

0.60%

93.95%

-24.23%

-100.00%

325.35%

-68.07%

-82.68%

-67.26%

199.67%

-4.47%

-6.05%

19.77%

-89.52%

-89.52%

27.81%

estados Financieros -,


^~

" --^^ — - ~~~CESAR AUGÜSTCrFARTÁN COLLAZOSREVISOR FISCALT.P. 31.415-T (Ver Dictamen Adjunto)

E.S.E. HOSPITAL UNIVERSITARIO HERNANDO MONCALEANO PERDOMOESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

A31 DE JULIO DE 2014-2013

(VALORES EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS)

MÉTODO INDIRECTOACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Utilidad de] EjercicioPARTIDAS QUE NO AFECTAN EL EFECTIVO

( + }• AUMENTO Depreciación( + ) AUMENTO Amortización Bienes Entregados a Terceros(+) AUMENTO Amortización Intangibles( + ) AUMENTO Valorización( - ) DISMINUCIÓN en Provisión para prestaciones sociales( + ) AUMENTO en Provisión para Pensiones( +) AUMENTO en Provisión para Deudores( - ) DISMINUCIÓN en Provisión para Obligaciones fiscales

( •*•) AUMENTO de Provisión para contingenciasEFECTIVO GENERADO EN OPERACIÓN

( -) AUMENTO en Deudores Servicios de salud( - ) AUMENTO en Otros Deudores( -) AUMENTO en Inventarios( + ) DISMINUCIÓN en Cargos Diferidos( +) DISMINUCIÓN en Anticipos o saldos a favor por impuest( + ) DISMINUCIÓN en Avances y anticipos entregados( -) AUMENTO Depósitos entregados en garantía( - ) DISMINUCIÓN en Impuestos y Contribuciones

" ( -} DISMINUCIÓN en Obligaciones Laborales( + ). AUMENTO en Pensiones y prestaciones económicas por( -) AUMENTO Bienes y servicios pagados por anticipado( -) AUMENTO en Recaudos a Favor de Terceros( + ) DISMINUCIÓN en Bienes Entregados a Terceros( - ) DISMINUCIÓN en Adquisición Bienes y Servicios( - ) DISMINUCIÓN en Transferencias por Pagar( - ) DISMINUCIÓN en Acreedores( - ) DISMINUCIÓN en Retención en la Fuente( - ) DISMINUCIÓN en Depósitos recibidos en garantía( + ) AUMENTO en Impuesto al Valor Agregado( -) DISMINUCIÓN en Avances y Anticipos Recibidos(+ ) AUMENTO en Ingresos Recibidos por Anticipado

FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓNACTIVIDADES DE INVERSIÓN

C + ) AUMENTO de Capital Fiscal( - ) AUMENTO de Intangibles( - ) AUMENTO en Propiedad, Planta y Equipo( -) APLICACIÓN del Excedente Periodo Anterior

FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

AUMENTO (DISMINUCIÓN) NETO DE EFECTIVO

MAS SALDO DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO

SALDO DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO

201 4 - 201 3

4,001,273,237.000.00

175,460,358.000.00

-99,885,756.460.00

2,668,317,674.690.00

418,226,488.00

-9,223,038,572.43-1,243,552,068.42

-624,701,108.2362,457,619.79

0.004,823,206,221 .32

0.00-9,421,248.00

-572,785,064.00542,080.00

-295,780,410.001,184,837,259.38

0.00-853,085,556.00

0.00-764,860,789.32-31,299,058.00

-686,397,486.99673,042.00

0.001 1 ,51 1 ,877.00

22,901,066,304.71-1 ,098,71 9,468.00-5,552,053,919.20

-10,245,736,829.29

13,094,890,637.177,163,392,001.23

20.258.282.638.40-8.221.693.261.90

12,036,589,376.50

6,004.556.088.22

-566,709,174.00

17,474,436,290.72

13,371,119,269.29

30,845,555,560.01

2013-2012

4,145,595,433.000.00

128,079,315.000.00

-452,505,243.540.00

2,232,479,988.242,396,000.00

-20,000,000.00

-10,103,901,566.28-419,094,168.51

-2,303,848,679.62-60,995,201.08

1,361,000.001 ,858,075,234.00

0.00-152,568,458.00762,566,167.00

0.00-519,829,664.00579,142,896.47364,874,691.00

-3,571,970,964.380.00

2,210,784,292.88-43,878,939.00725,418,054.20

684,996.000.00

230,883,61 4.00

16,242,935,718.98-957,741 ,540.00

-10,700,519,285.92-12,072,685,887.19




JESÚS A LPROFESIONAL UNIVERSITAT.P.71.875-T '

A D ECONTABILIDAD

cOL LAZOSREVISOR FISCALT.P. 31.415-T (Ver Dictamen Adjunto)

10,245,736,829.296,036,045,492.70

16,281,782.321.99-10,442.296.695.32

5,839,485.626.67

-7.488.010.994.13

-375,408,558.00

-2,023,933.925.46

15,395,053,194.75

13.371.119,269.29

E.S.E. HOSPITAL UNIVERSITARIO HERNANDO MONCALEANO PERDOMOESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS COMPARATIVO

A 31 DE JULIO DE 2014 - 2013(VALORES EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS)

ACTIVO

CORRIENTE

CAJA

DEPÓSITOS INSTITUCIONES FINANCIEFFONDOS EN TRANSITODEUDORES SERVICIOS DE SALUDOTROS DEUDORESMENOS PROVISIÓN PARA DEUDORESINVENTARIOSCARGOS DIFERIDOSANTICIPOS O SALDOS A FAVOR POR IMDEPÓSITOS ENTREGADOS EN GARANTAVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOSTOTAL ACTIVO CORRIENTENO CORRIENTEPROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOTERRENOSCONSTRUCCIONES EN CURSOBIENES MUEBLES EN BODEGAPROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO NO EXPEDIFICACIONESPLANTAS Y DUCTOSREDES LINEAS Y CABLESMAQUINARIA Y EQUIPOEQUIPO CIENTÍFICOMUEBLES Y ENSERESEQUIPO COMUNIC. COMPEQUIPO DE TRANSPORTEEQUIPO COMEDOR DESP.MENOS DEPRECIACIÓN ACUMULADATOTAL PROP.PLANTA Y EQUIPODEUDORESDEUDORES PRESTACIÓN DE SERVICIO:OTROS DEUDORESDEPÓSITOS ENTREGADOS EN GARANTAVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOSPROVISIÓNTOTAL DEUDORES LARGO PLAZOOTROS ACTIVOSBIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR MBIENES ENTREGADOS A TERCEROSINTANGIBLESMENOS AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLIVALORIZACIONESTOTAL OTROS ACTIVOSTOTAL ACTIVO NO CORRIENTETOTAL ACTIVOS

2014

s39,620,651.80

30,803,675,097.212,259,811.00

69,649,310,298.30899,489,029,93

-5,530,157,316,945,621,040,862.95

331,578,726.35829,000,00

0.00

270,448,545.00102,088,094,705.60

3,870,480,382.0012,816,739,002.00

28,418,318.720.00

19,268,339.758.002.504,449,480.001,776,995,475.00

738,352,560.1628,397,173,923.254,424,124,968.223,793,693,711.801,089,833,739.00

100,315,689.86-30,871.900,858.0047,937,016,150.01

46,450,352,339.932,620,415,673.00

601,702,170.00927,390,376.68

-9.290,070,467.9941,309,790,091.62

3,869,088,502.00702,198,312.00

2,388,080,206.00-529,158,871.00

39,793.159,991.0046,223,368,140.00

135,470,174,381.63237,558,269,087,23

2013

$

23,979,168.80

13,347,140,100.490.00

78,051,876,360.350.00

-6,386,960,569.154,996,339,754.72

394,036,346.14829,000.00

0.00

362.752,145.0090,789,992,306.35

3,870,480,382.0010,322,745,395.00

180,092,508.720.00

18,227,049,113.002,504,449,480.001,688,020,075.00

607,443,580.7127,442,697,618.89

4,262,290,873.023,146,524,633.47

907,833,739.0097,235,690.00

-26,870,627,621,0046,386,235,467.81

28,824,747,705.452,276,352,634.51

601,702,170.005,658,292,998.00

-5,764,949,541.0931,596,145,966.87

3,573,308,092.00702,198,312.00

1,289,360,738.00-353,698,513.00

39,904.467,491.0045,115,636,120.00

123,098,017,554.68213,888,009,861.03

2014

APLICACIÓN

15,641,483.0017.456,534,996.72

2,259,811.000.00

899,489,029,93856,803,252.21624,701,108.23

0.00

0,00

0.00

0.0019,855,429,681.09

0.00

2,493,993,607.000.00

0.00

1,041,290,645.000.00

88,975,400.00130,908,979.45954,476,304.36161,834,095.20647,169,078.33182,000,000.00

3,079,999.860.00

5,703,728,109.20

17,625,604,634.48344,063,038.49

0.00

0.00

0.0017,969,667,672.97

295,780,410.000.00

1,098,719,468.000.00

0.00

1,394,499,878.0025,067,895,660.1744,923,325,341.26

-2013 2013-2.012ORIGEN

0.00

0,00

0.00

8,402,566,062.050.00

0.00

0.00

62,457,619.790.00

0.00

92,303,600.008,557,327,281,84

151,674

0.00

0.00

190.000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4,001,273.237.004,152,947,427.00

0.00

0.00

0.00

4,730,902,621.323,525.120,926.908,256,023,548.22

0.00

0.00

0.00

175,460,358.00111,307.500.00286,767,858.00

12,695,738,833.2221,253,066 115.06

APLICACIÓN

0,00

0.00

0,00

4,868,931,618,830.00

0.00

2,303,848,679.6260,995,201.08

0.00

0.00

0.007,233,775,499.53

0.00

5,699,758,827.00164,765.449.52

0.00

337,986,396.000.00

280,499,432.0083,873,093.71

3,341,754,415.17205,085,178.05490,106,267,47105,000,000.00

0.00

0.0010,708,829,058.92

5,234,969,947.45419,094,168.51

0.00

5,318,946,288.000.00

10,973,010,403.96

519,829,664.000.00

957,741,540.000.00

29,493.040,851.0030,970,612,055.0052,652,451,517.8859,886,227,017.41

ORIGEN

33,614,566.201,990,319,359.26

0.00

0.00

0.00

1,555,516,650.950.00

0.00

1,361,000.000.00

7,177,021.522.0010,757,833,098.41

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

8.309,773.000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4,145.595.433.004,153,905,206.00

0.00

0.00

0.00

0.00

676,963,337.29676,963,337.29

0.00

364,874,691.000.00

128,079,315.000.00

492,954,006.005,323,822,549.29

16,081,655,647,70

Las notas adjuntas y el dictamen del Revisor Fiscal hacen parte integral de los estados Financieros ,-

\\¡V i\\ /)//!/ ~/w^JESÚS ANTONIO CASTRO VARGASREPRESENTANTE LEGAL./ y/ /.i yN/s/iii// U/?/ /rfJE^S^Ll r Ri L^^^DE


^^__

CT 'c' í^ -m- 3^5

. > ^^_, -.

_J,

CESAR AUGUSTO FARFAN COLLAZOSPROFESlOt&L UNIVERSITARTO/éoNTABlLIDADT.P.71.875-T

REVISOR FISCALT.P. 31.415-T (Ver Dictamen Adjunto}

E.S.E. HOSPITAL UNIVERSITARIO HERNANDO MONCALEANO PERDOMOESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO


ANOS20142013

ACTIVOSCORRIENTES

102,088,094,705.6090,789.992.306.35

PASIVOSCORRIENTES

13,777,780,210.4915,766,474,006.88

CAPITAL DETRABAJO

88,310,314,495.1175,023,518,299.4713,286.796,195.64

2014-2013

19.855.429,681.09

15,641,483.00"17,456,534,996.72

2,259,811.000.00

899,489,029.93856,803,252.21624,701,108.23

0.00

o.oo"-92,303,600.00

0.000.000.00

-8,402,566,062.050.00

-62,457,619.79

-8,557,327,281.84

11,298,102,399.25

0.00673,042.00

0.000.000.000.000.000.00

542,080.000.00

11,511,877.001,184,837,259.38

-168,523,096.00"0.00

-31,299,058.00-853,085,556.00-686,397,486.99-572,785,064.00

-99,885,756.46-9,421,248.00

0.00-764,860,789.32

1,197,564,258.38

AUMENTO (DISMINUCIÓN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO

ANÁLISIS DE LOS CAMBIOS EN EL CAPITAL DETRABAJO

COMPORTAMIENTO DEL ACTIVO CORRIENTEAUMENTOS

CAJABANCOS Y CORPORACIONESFONDOS EN TRANSITODEUDORES SERVICIOS DE SALUDOTROS DEUDORESPROVISIÓN PARA DEUDORESINVENTARIOSCARGOS DIFERIDOSDISMINUCIONESCAJAAVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOSANTICIPOS O SALDOS A FAVOR POR IMP.PROVISIÓN PARA DEUDORESFONDOS EN TRANSITODEUDORES SERVICIOS DE SALUDBANCOS Y CORPORACIONESCARGOS DIFERIDOSVARIACIÓN NETA ACTIVO CORRIENTE

COMPORTAMIENTO DEL PASIVO CORRIENTEAUMENTOS (DISMINUCIONES)

PROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALESIMPUESTO AL VALOR AGREGADOACREEDORESADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOSRETENCIÓN EN LA FUENTEPENSIONES Y PRESTACIONES ECONÓMICAS POR PADEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍAOBLIGACIONES LABORALESPENSIONES Y PRESTACIONES ECONÓMICAS POR PAPROVISIÓN PARA PENSIONESINGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADORECAUDO A FAVOR DE TERCEROS

DISMINUCIONES (AUMENTOS)

OBLIGACIONES FINANCIERASTRANSFERENCIAS POR PAGARRETENCIÓN EN LA FUENTEADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOSDEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍAOBLIGACIONES LABORALESPROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALESIMPUESTOS Y CONTRIBUCIONESRECAUDO A FAVOR DE TERCEROSACREEDORESVARIACIÓN NETA PASIVO CORRIENTE

AUMENTO (D SMINUCION) EN EL CAPITAL DE TRABAJO

Las notas adjuntas u el dicíamejidel Revisor Fiscal hacen parte integral de los estados Financieros

JESÚS ANTOIREPRESENTA/

-3,186,258,054.77

-1,988,693,796.39

13,286,796,195.64

O CASTRO VARGASTE LEGAL

2013-2012

0.000.000.00

4,868,931,618.830.000.00

2,303,848,679.6260,995,201.08

-33,614,566.20"-7,177,021,522.00

-1,361,000.00-1,555,516,650.95

0.000.00

-1,990,319,359.260.00

0.00684,996.00

2,210,784,292.880.000.000.00

725,418,054.20762,566,167.00

0.000.00

230,883,614.00579,142,896.47

-184,263,696.00"0.00

-43,878,939.00-3,571,970,964.38

0.000.00

-452,505,243.54-152,568,458.00

0.000.00

CARLOS ANDRÉS TOVAR DURANSUBGERENTE FINANCIEROERFNTEF

JESÚSPROFESIONAL UNIVERSO/T.P. 71.875-T

ANDRADE'RIO-CONTABILIDAD

.RFAN COLLAZOSCESAR AUGUSKREVISOR FISCALT.P. 31.415-T (Ver Dictamen Adjunto)

7,233.775,499.53

-10,757,833,098.41

-3,524,057,598.£

4,509,480,020.55

-4,405,187,300.92

104,292,719.63

-3,628,350,318.51

E.S.E. HOSPITAL UNIVERSITARIO HERNANDO MONCALEANO PERDOMOESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO


CUENTAS

CAPITAL FISCAL

UTILIDAD EJERCICIOSAÑOS ANTERIORES

UTILIDAD DEL EJERCICIO


SUPERÁVIT POR VALORIZACIÓN

TOTAL

SALDO A

A 31 DE JULIO DE 2013

137,933,555,190.86

10,245,736,829.29

6,635,596,516.00

39,904,467,491.00

MOVIMIENTO SALDO

DISMINUCIÓN INCREMENTO A 31 DE JULIO DE 2014

175,460,358.00 23,076,526,662.71 160,834,621,495.57

10,245,736,829.29 13,094,890,637.17 13,094,890,637.17

6,635,596,516.00

-111,307,500.00 39,793,159,991.00

194,719,356,027.15 10.421.197.187.29 36.060.109.799.88 220.358.268.639.74




JESÚS ALEX&NDER LMMIL1ÍA KNDRADEPROFESIONAL UNIVERSITARIO - CONTABILIDADT.P.71.875-T

CESAR AUGUSTO FARFAN COLLAZOSREVISOR FISCALT.P. 31.415-T (Ver Dictamen Adjunto)

•^OSPTTALNIVERSITARIOHERNANDO UONCALEWJO PER DOMO E.S.E

HEIVA-HUILA

CC103

^ylA^

i&&«*

CERTIFICACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS

Los suscritos Representante Legal y Contador de la E.S.E HOSPITAL UNIVERSITARIOHERNANDO MONCALEANO PERDOMO DE NEIVA, certificamos que los estadosfinancieros con corte a 31 de JULIO de 2014, han sido fielmente tomados de los librosde contabilidad de la entidad y que antes de ser puestos a su disposición y de terceroshemos verificado las siguientes afirmaciones contenidas en ellos:

a) Todos los activos y pasivos incluidos en los estados financieros de la Institución al 31de JULIO de 2014, existen y todas las transacciones incluidas en dichos estados se hanrealizado durante el año terminado en esa fecha.

b) Todos los hechos económicos realizados por la E.S.E durante el mes terminado al 31de JULIO de 2014 han sido reconocidos en los estados financieros.

c) Los activos representan probables beneficios económicos futuros (derechos) y lospasivos representan probables sacrificios económicos futuros (obligaciones), obtenidoso a cargo de la E.S.E al 31 de JULIO de 2014.

d) Todos los elementos han sido reconocidos por sus valores apropiados de acuerdocon los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia.

e) Todos los hechos económicos que afectan la E.S.E han sido correctamenteclasificados, descritos y revelados en los estados financieros.

JESÚS ANTORepresentan*'

CASTRO VARGASLegal

ALEXJESÚSContador PúblicoTarjeta Profesional No. 71875 -T

ANDRADE

/ Servimos con calidez humana IPBX: 8-71-59-07. Telefax: 8-71-44-15, 8-71-44-40, 8-71-91-91, 8-71-74-96www.hospitaluniversitarioneiva.com.co Email; hospitalneiva(S),vahoo.com

NIVERS1TARIOHERNANDO MONCALEANO PERDONO

Empresa Social del Estado

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

CON CORTE A JULIO 31 DE 2.014

NOTAS DE CARÁCTER GENERAL

A. DE LA ENTIDAD CONTABLE PÚBLICA

A.1 NATURALEZA JURÍDICA

La Empresa Social del Estado Hospital Universitario Hernando Mpncaleano Perdomo, fuecreada mediante el Decreto Ordenanza No 730 proferido por'el-Gobierno Departamental delHuila el 1 de agosto de 1994. Es una entidad pública de categoría especial, descentralizada delorden Departamental, dotada de personería Jurídica,1-*'patrimonio :propio' y < autonomíaadministrativa, sometida al régimen jurídicoi previsto en la ley 100 de 1993 y en el decreto 1876de 1994 y en el derecho-privado en: los que se refiere á'contratación^ y'por los'"estatutos

"\s por la Honorable Junta Directiva. / • ¡' ' : - > ' ' ' " ' ' / ' • ''"'•

til« ' " • : • " " ' , ' *• *• •g|0 .'En razón a-su autonomía, la entidad organiza, gobierna y establece sus normas y reglamentos"gf¡ :de.conformidad'con los principios-"constitucionales y legales que le permitan desarrollar los finesíf ¡I" :;para los cuales fue constituida.'

%¡¡ A.2 FUNCIÓN SObALO COMETIDO ESTATAL './

§|| Tiene como .objetivo Ja prestación de servicios de salud, entendido como un servicio público a<! cargo .del:'estado''y; como parte integral tdel sistema de seguridad social de salud. En¡3^ consecuencia, presta Jos servicios correspondientes al,pian obligatorio de salud POS y los> demás servicio incluidos en los:planes_de beneficio del sistema general de seguridad social, de

acuerdo con-|a;capacidád de resolución.

Podrá;;acíuar;.;cQrno;;centro déMnvestigaciqn,' adiestramiento^ formación del personal requeridopor el' sector, salud,: para Jo..;cual coordinará sus acciones con otras entidades públicas y/oprivadas.'Su misión' es ofrecer;.servicios de salud de mediana y alta complejidad a la poblacióndel Sur • colombiano,- apoyados en tecnologías de punta, bajo parámetros de calidad,oportunidad, eficiencia, calidez,' dentro de los principios de ética, humanidad, identidad ycompromiso, satisfaciendo las necesidades de Jos usuarios para alcanzar una rentabilidadsocial y económica que garantice la superyiyencia^y e! desarrollo institucional.

ACorazón para servir/

Calle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415 - 87V4440 - 871 7469 Neiva - Huilawww.hospitaluniversitarioneiva.com.co E-mail: hun(o)hospitalüniversitaríoneiva.com.co

•HOSPITALI NIVERSITAR10

HERNANDO MONCALEANO PERDOMO


B. POLÍTICA Y PRÁCTICAS CONTABLES

Para el proceso de identificación, registro, preparación y revelación de sus estados contables, laempresa está aplicando el marco conceptual de la contabilidad pública y el catálogo general decuentas del plan general de la contabilidad pública, a nivel de documento fuente. Así mismo lasnormas y procedimientos establecidos por ia Contaduría General de la Nación en materia deregistro oficial, de1 los.librps';y;-preparación de documentos soporte.

-empresa está aplicando el marco.conceptual.de la contabilidad pública.Sel : .. . . , , . ,;:' . , » • / . .

La E.S..E;: Hospitar.Univérsitario'Hernando Moncaleano Perdomo, utilizó los criterios y normasde valuación de.. Activos, -.pasivos -y Patrimonio, mantiene constituidas provisiones a losDeudores :.y a Pasivos; Contingentes;;.para protección de Propiedad Planta y Equipo, sedeterminó la contribución de- [os; activos al desarrollo del cometido estatal a través de ladepreciación de activos. Se definieron políticas y establecieron-procedimientos para identificar,clasificar-y determinar las partidas contables objeto de depuración" a través del Comité deSostenibilidad Contable. - ; ^ - , ' . * • ' • - -:'

B.Í. APLICACIÓN DEL MARCOiCONCEPTUAL DEL-'PLAN'GENERAL DE CONTABILIDAD'N PÚBLICA. - .. . • • "• '^ o : - ' - '

"02 Para el proceso de identificación, registro, preparación y .revelación de sus estados contables, laD |S ' - . . ' < • • • • • • - ' . « . - .-- ' . • - ' . ' ..-:•:- .-:-: ' • - • • • •

<DSS • B.2, APLICACIÓN DEL CATALOGO GENERAL DE CUENTASoj! ' • ' ' - ' ' ':colJ- De igual manera da aplicación t el catálogo general de cuentas del plan general de laO |: contabilidad pública, a nivel de documento fuenteQ s5 "

=j¡4 B.3. APLICACIÓN DE.NpRMAS:;Y PROCEDIMIENTOS^ . . . , ,

Para el reconocimiento/de los.hechos'firiancieros, econórnicos y:sbcialés:,se.aplicó la base decausación y para el reconocimiento de la'.ejecüción presupuestai.se utilizóla base de caja en losingresos y elcompromiso en el. gasto ;. ; ' • -/-".'•-.. ' " ' • ' . . ; • • ' • • - . : .- . . ' - : , -

B.4. REGISTRO OFICIAL DE.LIBROS;DE;CONTABILIDAD Y DOCUMENTOS SOPORTES

Así mismo :[a Institución seTige^ppr'laslhorm'ás^pYocedimieVtos establecidos por la ContaduríaGeneral de la. Nación en' materia ;de' registro ..oficial de.los libros ypreparación de documentossoporte, teniendo en, cuenta Jas .herramientas tecnológicas y atendiendo la cultura del ceropape! los libros de contabilídad-'son llevados, deforma'electrónica.

C. EFECTOS Y CAMBIOS SIGNÍFICA;TIVOS EN: LA INFORMACIÓN CONTABLE.

En el estado de resültados:de,ENERO,1 al 31 de JULIO de 2014, se registró un excedente netodel ejercicio de S13.094.890.637,17.7

Corazón para servíCalle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415 - 871 '4440 - 871 7469 Neiva - Huila

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NIVERSITARIOHERNANDO MONCALEANO PERDONO

Empresa Soda! del Estado

C.1. PROCESO Y RESULTADOS DE LA CONSOLIDACIÓN DE LA INFORMACIÓNCONTABLE

La fecha de corte de los Estados Financieros es de JULIO 31 de 2014 y corresponde al períodocomprendido entre el 1 de Enero de 2014 al 31 de JULIO del mismo año.

D. LIMITACIONES.DE LÁ1NFORMACIÓN CONTABLE

La aplicación del nuevo software* ha generado la necesidad de efectuar de manera periódicaconciliaciones, con cada -módulo del aplicativo en razón a que algunas cuentas presentandiferencias entre la información ¡que arroja los estados financieros frente al registrado en cadamódulo. ^ „ . .

D.1. LIMITACIONES DE ORDEN ADMINISTRATIVO • \a Institución cuenta con el software integrado DINÁMICA GERENCIAL, sin embargo aún

existen áreas que no están en línea, como son recursos humanos, 'jurídica, activos fijos, lo que"> - implica duplicidad de información '.y- riesgos en |a. generación, de- información. La E;_S.E ha^l . generado requerimientos específicos a la empresa proveedora del software pará-;,buscar"O5 mayores controles en los procesos así como lá'ádaptaciórT'de las! aplicaciones conforme a las-=^|f necesidades de la institución, dichos requerimientos ^están aún en desarrollo por parte de laj/»S| empresa proveedora. , . , - ' • < , , ' , . ;-:;'0)p9-¡¡ D.2. LIMITACIONES DE ORDEN CONTABLE— ' *aoo | | • : < • i - ' ' . : . ; - : . -OÍ| La información contable generada en el nuevo software administrativo requiere de-yerificación<r de'-manera periódica en lo que respecta a los saldos de las cuentas contables .y terceros. Esto

5 con el. fin de contar con información actualizada, confiable, pertinente y verificable. ;

E.

E.1. POR APLICACIÓN DE NORMAS CONTABLES - , [ -

-' ''-••.• : ''Y^Kv 1';El Estado de Resultados presenta en la cuenfá.P/ovisión, Agotamiento y Amortización una cifrarepresentativa de $ 3.744.660.658,33 discriminados así: Valor provisionado para atenderDeudas de Difícil Cobro 'la suma de'*"$í. '397.804.699,337 Depreciaciones propiedad planta yequipo por valor de S 2.346.855.959,00. , '. \. 2. POR DEPURACIÓN DE CIFRAS, CONCILIACIÓN DE SALDOS O AJUSTES

Dando aplicación :a;. las sugerencias,.hechas. por la contaduría general de la nación se efectúo lareclasificación de los valores registrados en las cuentas contables del balance 1413Transferencias por; cobrar; y.,2403. Transferencias por pagar, reclasificándose a las subcuentas190512 Contribuciones/efectivas y la subcuenta 291013 Contribuciones.

Corazón para servarCalle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415-8774440-871 7469 Neiva - Huila

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Q.I

oí?

NIVERSITARIOHERMAHDO MONCALEAHO PERDOMO


I. NOTAS DE CARÁCTER ESPECIFICO1. ACTIVOS

1.1. CAJA

Bajo esta denominación, se encuentran los recursos de liquidez inmediata en las cajas de lainstitución como/lo,; son caja"principal de urgencia con servicio disponibilidad 24 horas para elrecaudo erv:efectiv'o"sde •la/.prestación de servicios de salud, Caja de consulta externa para elrecaudo principalmente-de,.las'cuotas de recuperación y cuotas moderadoras de los serviciosambulatorios, Cája>de.Cáncerología para el recaudo directo de servicios prestados a pacientesde este seivicio¿Caja:.Menor/^ para efectos de realizar los pagos de menor cuantíaen''el :* manejo; administrativo"Vdé;:-la';:-instituciónI Caja Menor de Tesorería para realizar lasdevoluciones'por concepto.de reintegro a pacientes por cuotas de-recuperación, Cajas Menoresde Urgencias y Consulta Externa, creadas para conservar un'remanente de efectivo para elcambio de moneda.

CAJA

Caja da Urgencias ;.

Caja Consulta Extema ; • ,"Caja Unidad de CancerologlaCaja principal de tesorería '

Caja menor adminlslrathaCaja Menor TcsoreriaCaja Menor UrgenciaCaja Menor consulta externa

TOTAL -. ' • . •;•

ANO 2014

8,293,891.80: ; £ , r

,14.759.193.00

14,562,967.001,699,600.00

; 150,0 00.0 0'150.000.00'

39,620,651.80-

ANO 2013

. . . . 2,730.051.80,- < " < ' 0 00

.0:009,181,515.00

10.225,702.001,541,900.00

150,000.00.150.000.00

•23,979,168.80

DIFERENCIA

:5.56S.840.00

0.00

0.00

5.577.678.00

4,337,265.00157.700.00

0.00

.0.0015,641,483.00

%

203.98%

0.00%0.00%

60.75%42.42%

10.23%0.00%0.00%

65.23%

1.2. DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES.FINANCIERAS:,

Representa el valor:de-los fondos disponibles depositados en instituciones ..financieras, registralas. cuentas .'Corrientes..y las .-cuentas de 'ahorrosxconstituidas .debidamente en entidadesfinancieras autorizadas por la superintendencia Financiera. .

DEPÓSITOS EN ENTIDADES FINANCIERAS

CUENTA CORRIENTEBCO PORULAR 390 01003-V

BCO AGRARIO 39005004625-7-BBVA650011161-QBCO COLOMBIA 4560013182-7BCO OCCIDENTE 380-07851-9COLPATRIA 7451 003202BOGOTÁ 44209626-9

BOGOTÁ 442101 960BOGOTÁ 442318176

BBVA 0100027360B COLPATRIA 7451004209-

, ANO 2014

«""

43,366,770.65-,.-665.4B6.921.43'

53.698,327.85'

1,690,859.393.3717.716,844.276.96

76.356,959.90:•1,912,712.58,

17.518,303.00

1,905,402.322.2644,000,000.60

-

ANO 2013

'.1,327,845.278.05

•129l350.09l.8517,203,129.85

1,021.074.400.04

3.323.710.338,5576.356.959.90'

1.912.712.58'17,518.303.00

1.893.873.776.19

-44,000.000.601.785.555.21

DIFERENCIA

-1,284.478.507.40

536.136.829.5836,495.198.00

669.784.993.33

14.393.133.938.410.00

0.00

0.00

11.528,546.070.00

-1.785.555.21

_.%

-96.73%414.49%212.14%65.60%

433.04%0.00%0.00%0.00%0.61%0.00%

-100.00%

Corazón para servir^/Calle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415-871/4440-871 7469 Neiva - Huila

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4

NIVERSITARIOMERMANDO MONCALEANO PERDOMO


CUENTAS DE AHORROBBVA 001 361 20001 8526BOGOTÁ 44221 8574DAVMENDA CTA.0761 00703644BBVA 03610200106487DAVIVIENOA 287-65658-1COLPATRIA 7452097952COLPATRIA 7452097979CITIBANK COLOMBIA 5531591013CITiBANK COLOMBIA 5531591021 , ' 'BANCO AGRARIO 439053005340CITIBANK 1002126865 - ' ,POPULAR 390-16443-2- '- > ' . ' . ' ,OCCIDENTE 380-87366-1OCCIDENTE 380-87372-9 BBANCOLOMBIA CUENTA'AHORROS N0.7653282049; r

BANCOLOMBIA CTA.076-977311-5Í

TOTAL

629,543.861.061,104,588.90

1,408.745,191.41338.309.244.0057,462,577.55

--

3,239.862,382,499.71

-34,803.00

-3.061.415,305.002.946.415.138.59

142.812,65953-

•30,803,575,097.21

64,154,707.061.102,150.90

42.671.184.881,237.318.565.00

57,399,692.38885.04

23,325.530.00

0.00

9,050,794.0034,939.56

542.695.275.002.852.700.019.00

413,903.781.10141.435,827.69130.018.407.53

13,347,140,100.49

565.389.154.002,438.00

1.366,074.006.53-899,009.321.00

62.885.17-885.04

-23.325.533.239.86

2.382.499.71-9.050.794.00

-136.56-542,695.275.00208,715,286.00

2.532.511.357.491.376.831.84

-130.018.407.5317,456,534,396.72

881.29%0.22%

3201.40%-72.66%

0.11%-100.00%-100.00%100.00%100.00%

-100.00%' -0.39%-100.00%

7.32%611.86%

0.97%-100.00%130.79%

D'

°¡t/i ¡

olO £3

De los depósitos en entidades financieras existen partidas que por la naturaleza/para la cualfueron creadas, poseen restricciones y no tienen disponibilidad inmediata pop valor de$8.405.897.151,78 de acuerdo al/siguiente cuadro resumen; : . -;--.

Restricciones del efectivoCUENTA -BANCOBanco de Bogotá Cía'442318176Banco de Bogotá Cía 442096269Banco de Bogotá Cía 442101960Banco Colpatria Cta.7451003202Banco Davmenda Cía. 28765658-1Banco BBVA Cta.106487Bacno de Occidente 380-87372-9Banco de Occidente 380-87366-1Banco de Bogotá Cta,21857-4TOTAL

SALDO RESTRICCIÓN1-,905,'402,322.26. > Congenio Secresalud .

1-,912;7-12.58- - Congenio Retirados Ministerio Protección Social• 17,518,303.00. Convenio Secresalud 2a parte oncología Unid-Criticas

76,356,959.90--. ,;. Gómenlo puerta a Puerta,57,462,577.55'.- , Convenio equipos biomédicos

338,309,244.00 Destinación específica anii sísmica ~Reforzamíenío •2,946,415,138.59,; . Construcción.Torre Materno Infantil , " ' "3,061,415,305.0o/ •' - Conwnlo Ministerio - Aportes Patronales - .

1,104,586.90__-. Convenio Retirados Ministerio protección Social•8,405,897,151.78

1.3. FONDOS EN TRANSITO

Representa los valores transferidos pendientes de confirmación por la entidad. Incluye losdineros recaudados mediante tarjetas débito y crédito en las cajas de la institución y que aun nose han hecho efectivo los desembolsos a las respectivas cuentas bancarias de la entidad.

FONDOS EN TRANSITO

Fondos en tránsito cuenta comenteTOTAL

ANO 2014

2.259.811.00;2,259,811.00.

ANO 2013

0.00

0.00

DIFERENCIA

2.259,811.002,259.811.00

°A

100.00%100.00%

Corazón para serví^rCalle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415-8774440-871 7469 Neiva - Huila

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•05•") En— S.o

O ¿it/l £g^-§5^!sa

NIVERSITARIOHERNANDO MONCALEANO PERDOMO


1.4. DEUDORES SERVICIOS DESALUD

Representa el valor de los derechos a favor de la entidad contable pública, originados en laprestación del servicio de salud a los usuarios, en desarrollo de sus funciones de cometidoestatal, identificando los derechos a cobrar con facturación generada durante el período.

Conforme a lo dispuesto en la Resolución 421 del 21 de diciembre de 2.011 de la ContaduríaGeneral de.la nación, la institución, registra la cartera en subcuentas separadas de acuerdo alestado de radicación de la misma, identificándose la facturación radicada y facturación noradicada.

DEUDORES SERVICIOS DESALUDPLAN OBLIGATORIO SALUD POS-EPSPLAN, SUBSIDIADO DE SALUD POSS-EPS FACTURACIÓN PENDIE .SERVICIOS SALUD IPS PRIVADASEMPRESA MEDICINA PREPAGAPARTICULARESSERVICIOS SALUD IPS PUBLICASENTIDADES CON RÉGIMEN ESPECIAL' FACTURACIÓN .PENDIENTATENCIÓN CARGO SUBS.OFERTARIESGOS PROFESIONALES ARPCUOTADE RECUPERACIÓNATENC.ACC TRANSITO SOAT-RECLAMACIONES FOSYGA-ECATPLAN OBLIGATORIO DE SALUD POS-EPS FACT RADICADAPLAN SUBSIDIADO DE SALUD POSS-EPS FAC RADICADASERVICIOS DESALUD-IPS PRIVADAS FACT RADICADAEMPRESA DE MEDICINAPREPAGADA-EMP FACT.RADICADASERVICIOS DE SALUD CÍAS ASEGURADORAS FACTURACIÓN RÁ?

SERVICIOS SALUD-IPS PUBLICAS FACTURACIÓN RADICADA-ENTIDADES CON RÉGIMEN ESPECIAL FACTURACIÓN RADICAD/ATENCIÓN CARGO SUBSIDIO A LA OFERTA FACT RADICADARIESGOS PROFESIONALES - ARP FACT RADJCADAATENCIÓN ACCIDENTES TRANSITO SOAT F.ACT RADICADARECLAMACIONES FOSYGA-ECAT FACT RADICAD AGIRO PREMO FOSYGA SOBRE RECOBROS ECAT (CR)~OTRAS CUENTAS POR COBRARTOTAL .' . '

AÑO 2014

1¡461,727.415,75

-7,774,861.325.00':46.776,324.0Q45.257,776.00

.167.818.849.00'.18.539,300.00.

1Í597.071, 757.00.1.032,009,545.00'.

22,364.439 00733,963,078.70;622.296.870.00;

•355.262Í698.00-.17,967.163,741.17:56.507,766,053.323.942,286,909.00

209,092,843.00-

93,563,362.00;

' 8,208,427,541.74:5,605,856.194.00;

4 263,899,482 004.200,209,417.15-4,839,026,085.00--104.262,853.60-.488.684.486.00'

'116,099,662,638.23

AÑO 201 3

.1,853,855¡910.34,7,790, 947, 890/1 7

120,755,390.0027.204,778.00

112,537.353.0023,49i;805.00

1,224,843,824.50.f" 2,251, 020;448 89

78J67.47800719.308,020.80650.870,445.00191.255,956.00

;15.611,052,159.48.47,006.206,639.623,983,990,355.00

113,039,877.00.; - o.oo

. 148,089,008.00• .6,862,772,336.50

10,073,017,832.50. 247,578,16600

;4,147.212'.035.00' ,3, 557,879'. 065. 00

: ' o.oo"81.527.292.00

106,876,624,065,80

DIFERENCIA

-392,128.494.59-16.086,565.17-73,979.066.0018.052.998.0055,281.496.00'.-4,952,505.00 . :

372,227.932.50, :.-1.219.010.903.89'- "

-55.803.039.00 .' .14.655.057,90'

-28,573,575.00164.006.742.00.; . •

2.356.111.581.69'' ,9.501.559.413.70

-41.703.446.00 \96,052.966.00 :,

'o.oo; ,-54,525,646.00

1.345.655.205.24 '-4467.161.638.50 '

16,321.316.0052.997.382J 5

1.281.147.020.00-104,262.853.60407.157.194.00

9,223,038,572.43

%

"-21.15%-0.21%

-61.26%66.36%49.12%

-21.08%30.39%

'\%- . -71.39%

2.04%•". -4.39%-i-: 85.75%'/' 15.09%

20.21%-1.05%84.97%0.00%

-36.82%19.61%

-44.35%6.59%1.28%

36.01%100.00%499.41%

8.63%

Los deudores por servicios de salud para efectos de presentación en los estados financieros sehan reclasifícado en deudores corrientes aquella que tiene un vencimiento entre O y 360 días yno corrientes la que posee un vencimiento mayoría 360 días:se registra en la cartera Nocorriente. . '•:

1.5 PROVISIÓN PARA DEUDORES "' '

Para efectos ,de la provisión para deudores por servicios de salud se toma como base el valorde la facturación incluida de O - 30 facturación no radicada, de acuerdo a su edad, teniendo encuenta los siguientes porcentajes:. 5% para la cartera vencida entre 61 y 90 días, el 10% entre91 y 180 días, 15% entre 181- 360 días, el 20% para vencida a más de un año, determinándoseel valor provisionado así;

Corazón para servififCalle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415-8774440-871 7469 Neiva - Huila

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NIVERSITARIOHERNANDO MONCALEANO PEROOMO

Empresa Sodal del Estado

</> sg1_ S =

0?sají5-ií/>5l

oí!0*5

ESTADO CONSOLIDADO DE LA CARTERA POR EDADES SERVICIOS SALUDEDAD

CARTERA CON VENCIMIENTO DE 0 - 3 0 DÍASCARTERA CON VENCIMIENTO DE 31 - 60 DÍASCARTERA CON VENCIMIENTO, DE- 61 - 90 DÍASCARTERA CON VENCIMIENTO DE '91 - 180 DÍASCARTERA CON VENCIMIENTO DE 181 - 360 DÍASCARTERA CON VENCIMIENTO MAYOR A 360 DÍASTOTAL CARTERA

CARTERA'POR PAGARES- EDAD ' , ' 'L

CARTERA CON VENCIMIENTO DE 0 - 30' DÍAS-CARTERA CONVENCIMIENTO DE- 31 - 60 DÍASCARTERA CON VENCIMIENTO DE'- 61 Y90 DÍAS. %

CARTERA CON VENCIMIENTO.DE 91 .-ÍSO'DIAS !CARTERA CON VENCIMIENTO DE 181 - 360 DÍASCARTERA CON-VENCIMIENTQ'MAYOR'A 360 DÍASTOTAL CARTERA __ ' ^

CARTERA SERVIC]OS;SALUD CORRIENTE':CARTERA SERVICIOS SALUD NO CORRIENTECARTERA SERVICIOS DESALUD /" ;':>

TOTAL14,635,498,779.7510,238,411,710.0010,151,478,139.3014,222,479,166.9020,505,635,355.9545,838,872,839.93

115,592,375,991.83

TOTAL-

-

-

-

70,000.00611,479,500.00611,549,500.00

69,753,573,151.9046,450,352,339 93

116,203,925,491.83

CARTERA POR SERVICIOS NO OPERATIVOS" EDAD ' ' " ' • • • • ' . " • '•',"••• :';'' TOTALCARTERA CON VENCIMIENTO DE ' 0' - 30 DÍASCARTERA CON VENCIMIENTO DE 31 - 60 DÍASCARTERA CON VENCIMIENTO DE 61 - 90 DÍAS * ,CARTERA CON VENCIMIENTO DE 91-180 DÍASGARTERA.CON VENCIMIENTO. DE 181 - 360 DÍASCARTERA CONVENCIMIENTO MAYOR A:360 DÍAS-,TOTAL CARTERA •

VALOR DE PROVISIÓN CORRIENTE -VALOR DE PROVISIÓN NO CORRIENTEVALOR TOTAL PROVISIONADO

15,163,954.0017,888,793.002,363,062.002,784,022.00

-2,620,415,673:002,658,615,504.00

' -

% VALOR PROVISIÓN00

0.05 507,573,906.970.10 1,422,247,916.690.15 3,075,845,303.390.20 9,167,774,567.99

14,173,441,635.03

% VALOR PROVISIÓN0

. 00.05 '0 10 '•

"'. 015 10,500.000,20 122,295,900.00 J '

;1 22,306,400.00

'5,005, 677j 627.05 /PROVISIÓN CORRÍ ENTE-9,290,070,467.99;; PROVISIÓN NO CORRIENTE

' 14,295,748,095.03 ' , »

% VALOR PROVISIÓN00

; 0.05 118,153.100.10 ' 278,402.20

,.0.15 . . ,:• 0.20 524,083,134,60> ' * 524,479,689.90

v5,006,074,182.34

V9,814,153,602.59:,

14,820,227,784.93

Ademási:de la provisión para servicios de salup1, se registra de igual manera provisión por lascuentas de oíros deudores acomo la cartera vcon,-e| «instituto cardiovascular del Huila, cartera deliga de lucha contra el cáncer, concesiones iy las]cuentas por cobrar por concepto de pagarés,así como las otras cuentas por cobrar referentes al arrendamiento de [ocales de la E.S.E.

Corazón para serviájfCalle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415 - 87? 4440 - 871 7469 Neiva - Huila

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7

•03

a3pcol!

5?^ 3

NIVERSITAR1QHERNANDO MONCALEANO PERDONO

Empresa Sodal del Estado

1.6. INVENTARIOS

Bajo esta denominación se agrupan cuentas que representan el valor de los bienes adquiridos acualquier titulo, para ser utilizados en el proceso de la prestación de servicios de salud, en lafunción administrativa o cometido estatal, debidamente ajustados con los inventarios físicosrealizados con ocasión del cierre de la vigencia.

V-1

Los inventarios están reconocidos^por el costo histórico y se llevan por el sistema de inventariopermanente. Para efectos'de valoración y determinación de los costos se aplica el método costopromedio.

Los inventarios están revelados de acuerdo con su estado y tipo de producto, de acuerdo consu disponibilidad, en inventarios en tránsito y en poder de terceros.;*\ 4 ~ -

MATERIALES PARA PRESTACIÓN DESERVICIOS,* , ":

Comprende el valor de los elementos que han sido adquiridos por la - entidad para serconsumidos o utilizados en forma'directa en la prestación de los s'ervicios de salud, estos son:Medicamentos, Material médico.quirúrgico, material-, reactivo,, víveres, y -demás, materiales.

MATERIAL PARA LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS. **

MEDICAMENTOSMATERI AL. MEDICO QUIRÚRGICOMATERIALES REACTIVOS Y DE LABORATORIO

MATERIALES PAR A ODONTOLOGÍAMATERIALES PARAIMAGENOLOG1A

VÍVERES Y RANCHOTOTAL

; AÑO; -20U • > •,3,208,413,859.55-

2,219.170,640.66,99,854.315.16-

.

7,168,369.69'

86.433,677.89,5,621,040,862.95

;ANO 2013 -• 3,024,914,882.18

1,855.576,987.511,080,27526

0.00

"19,974,572.90

94,793.036.874,996,339,754.72

DIFERENCIA' ,

183.498.977.37

363.593.653.15'98,774.039.90 .

000-12.806.203.21•a.359.358 98 -

624,701,108 23

%6.07%

19.59%

9143.41%0.00%

-64.11%-8.82%12.50%

1.7, CARGOS DIFERIDOS . .- . ' ',' - " ' -

Corresponde a los valores de los materiales,- suministros y material quirúrgico que seencuentran en el almacén de la entidad y está representada en:

CARGOS DIFERIDOS

MATERIALES Y, SUMINISTROSMATERIAL QUIRÚRGICOELEMENTOS DE ASEO, LAVANDERÍA Y CAFETERÍA"COMBUSTIBLES Y LUBRICANTESTOTAL

ANO 2014

, 292,246,537 76

•» ~ ' < 39,332,188.59- ,

331-,578,726.35-

ANO 2013

208.698,657,83 ,185,337,68831 ,

0.00

000" - :394,036,346.14'

DIFERENCIA83.547.879.93

-185.337,688.3139.332,188.59

O.QO

-62,457,619.79

%

40.03%-100.00%100.00%

0.00%-15.85%

1.8. ANTICIPO DE IMPUESTOS SALDOS A FAVOR

Comprende los valores a favor de ' la entidad por concepto de anticipos de impuestospresentados en las declaraciones de industria y comercio y que serán solicitadas encompensación o devolución en liquidaciones de impuestos futuras.

ANTICIPOS O SALDOS A FAVOR PORIMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

ANTÍCÍPO DE IMPUESTO DE INDUSTRIA YCOMERCIOTOTAL

ANO 2014

829.000.00829,000.00

ANO 2013

829.000.00829,000,00

DIFERENCIAO.OQ~

0.00

%" 0.00%

0.00%

Corresponde al anticipo "de impuesto de industria y comercio liquidado en la declaración del añoinmediatamente anterior.

Corazón para servigjfCalle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415-871/4440-871 7469 Neiva - Huila

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S



1.9. AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

-05

o.

r\Oí:0*5

Representa los valores entregados por la entidad contable pública en forma anticipada, acontratistas y proveedores para la obtención de bienes y servicios. Además registra los valoresentregados para viáticos y gastos de viaje que están pendientes de legalización.AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOSAVANCES PARA VIÁTICOS YG.VANTICIPO ADQUISICIÓN BIENES YTOTAL

ANO 2014

.-.""* " " ' 47~,486,1 82.001,150,352.739.681,197,838,921.68

ANO 2013

~4.412.677.00"6,016,632.466,006,021,045,143.00


-4.866.279.726.32-4,823,206,221,32

%976."Í3%-80.88%-80.11%

Los avances yanticipos'-entregados se reclasifican en corriente y no corriente de acuerdo a lafecha en la cual fueron entregados de la siguiente manera:

AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

ANTICIPO PARA VIÁTICOS

JESÚS ALEXANDER LAMILLAANDRADE.

LUIS ARTURO ROJAS CHARRY

ABNER LOZANO LOSADA ' ,

CESAR ALBERTO PEREZPERDOMO-

DEICY BEATRIZ ROCANCIO GUALDRON

LUIS MIGUEL HERNÁNDEZ FALLA

ADOLFO CÁSTRO'SILVA • '

AVANCES PARA COMPRAS

JESÚS ALEXANDER LAMILLA ANDRADE

ELIZABETH MOTTA'ALVAREZ

MARÍA EUGENIA GIRALDO RENZA

TOMAS EDINSON VALENCIA

LEONARDO MAURICIO VALERO GRANADOS

LUIS MIGUEL HERNANDEZFALLA

ESCUELA DE FORMACIÓN INTERDISCIPLINARIADE COLOMBIA

AMIINGENIERIALTDA

ANTICIPOS EN COMPRAS

SIEMENSSA

ANTICIPO EN CONTRATOS '

DORAMARIAARTUNDUAGAFLOREZ - '

MARÍA VENUS PASTRANA MORENO'

WILLIANRENEARIZAMATEUS .

GYG CONSTRUCIONES SAS.

ICSI LTDA

SISTEMAS Y DESARROLLOS SYMDE SAS

CONSORCIO LOPESAN FRONPECA

CONSORCIO INTERVENTORlANÚEVO HOSPITAL

CONSORCIO REFORZAM1ENTO FASE II t

TOTAL •

CORRÍ ENTE NO CORRÍ ENTE

393,037.00

1,800,375.00

146,300.00

146,300.00

486,818.00

1 ;706,1 95.00

' 1¡796.876.00

.1,800,000,00

12,174,114.00

12Í661.260.00'-8,916,933.00

5;'300,OOO.QO

90,681.00

29,793.00

37,500.00

• 47,980,848.00.,

112,000,000.00

,30,554,748.00

- * - - '5.250,000.00

84,000,000.00

-.29,471.040.00:'

.49,510,475.00- . : *•"':

62,465,570.68

33,692,792.00

795,427,266.00

270,448,545,00 927,390,376.68

TOTAL

393,037.00

1,800,375.00

146,300.00

146,300.00

486,818.00

1,706,195.00

1,796,876.00

1,800,000.00

12,174,114.00

,12,661.260.00

8,916,933.00

5,300,000.00

90,681.00

29,793.00

37,500.00

47,980,848.00

12,000,000.00

30,554,748.00

5,250,000.00

84.000,000.00

29,471,040.00

49.510,475.00

62,465,570.68

33.692,792.00

795,427,266.00

1,197,838,921.68

1.10. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Integrada por iodos los .bienes de propiedad del hospital para el uso del desarrollo del objetosocial en la prestación de los servicios médicos asistenciales y el desarrollo de la funciónadministrativa, se encuentra conformada por:

La propiedad, planta y-equipo comprende los bienes tangibles de propiedad de la entidad quese utilizan para la prestacion^de,. servicios y la administración de la entidad, así como losdestinados a generaringresoS= producto de su arrendamiento, y por tanto no están disponiblespara la venta en desarrollo de actividades de servicios, siempre que su vida útil probable encondiciones normales de utilización, exceda de un año.

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V- 85

®l\. I

'NIVERSITARIOHERNANDO MONCAUEANO PERDOMO

Empresa Social de] Estado

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

TERRENOSCONSTRUCCIONES EN CURSOBIENES MUEBLES EN BODEGAEDIFICACIONESPLANTAS Y DUCTOS

REDES.LINEAS. Y CABLESMAQUINAR IAY EQUIPOEQUIPO CIENTÍFICO - • - - .

MUEBLES ENSERES EQUIPO OFICINAEQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMP.

EQ.TRANSPORTE.tRACCION.Y.ELEV. _ „„, ^ *EODECOM.DESPENSACOCIÑ.HOTEU "

DEPRECIACIÓN ACUMULADA

TOTAL

AÑO 2014

3.870.480,382.00

12.816,739,002.0028,418,318.72

1 9,268,339,758.002.504,449,480.00

1.776,995,475.00738,352.560.16

28,397,173,923.25

4.424,124,968.223,793,693,711.80

-í :$•-.. 1,089.833,739.00¡ , 100.315.68986

-30.871,900.858.00

47,937,016,150.01

ANO 2013

3.870,480,382.00

10,322.745,395.00

TSO.092,508.7218.227.049.113.002.504.449.480.00

1,688.020.075.00607,443.580.71

27,442.697,618.89

4,262,290,873.02

3,146.524,633.47907,833,739.0097.235.690.00

-26.870.627.621.00

46,386,235,467.81

VARIACIÓN0.00

2.493,993.607.00-151.674.190.00

1.041.290,645.000.00

88.975,400.00130,908,979.45954.476.304.36

161.834.095.20647.169,078.33

182.000.000.003,079.999.86

-4.001.273.237.00

1,550,780,682.20

%0.00%

24.16%

-84.22%

5.71%0.00%

5.27%21.55%3.48%3.80%

20.57%20.05%

3.17%14.89%

3.34%

Se reconocen por su costo histórico y se actualizan mediante la comparación del valor en libroscon el costo de reposición o el valor de^realización. Los costos asociados a la adquisición de unactivo que aún no se encuentre en condiciones de utilización, se reconocen como un mayorvalor del mismo. , , v \ :

.El valor de las adiciones y mejoras se reconoce como^mayor valor del activo, y en consecuenciaafectan el cálculo futuro de la'depreciación, téniendovéñ cuenta que aumentan la vida útil delbien, amplían su capacidad, la eficiencia operativa, mejoran la calidad de los servicios y

.permiten una reducción significativa de Jos, costos de operación. Las reparaciones y; mantenimiento se reconocen como gasto o costo, según corresponda.

f ' '•1.10.1 TERRENOS - - - • • . •*

Representa el valor de los predios de propiedad de la entidad contable pública, adquiridos acualquier título, en los cuales están construidas las diferentes edificaciones, además de losdestinados a futuras ampliaciones o construcciones para'ei uso o servicio del mismo.

TERRENOS

TERRENOS URBANOS

TOTAL

.AÑO 2014 _ _

-3,87.0.480,382.00

3,870,480,382.00

AÑO 201 3

-3,870.480.382.00

3,870,480,382.00

DIFERENCIA _ _

0.00

0.00

%

0.00%

0.00%

Se tiene unióte .con -29.090,23:m2 de área construida,en donde se encuentran las instalacionesde la E.S.E, el título de propiedad se acredita mediante escritura pública No, 668 de abril 12 de2004 de la Notaría 1a de Neiva, y'matrícula inmobiliaria 200-177206.

1.10.2 CONSTRUCCIONES EN CURSO ' ' ' ''

Representa el valor de los costos y demás cargos incurridos en el proceso de construcción oampliación de bienes inmuebles, hasta cuando estén en condiciones de ser utilizados endesarrollo de'las funciones.de.;cometidoLestatal;de:la entidad.

CONSTRUCCIONES EN CURSO

EDIFICACIONES

OTRAS CONSTRUCCIONES EN CURSO.

TOTAL

AÑO 2014

11,856,558,965.00

960.180,037.00

12,816,739,002.00

AÑO 2013

9.362,565,358.00

960,180.037.00

10,322,745,395.00

DIFERENCIA

2.493.993.607.00

0.00

2.493,993,607.00

%

26.64%

0.00%

24.16%

Corazón para servi¿yCalle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415-87^4440-871 7469 Neiva - Huila

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10

•HOSPITALNiVERSITARIOHERNANDO MONCALEANO PERDONO

Empresa Social de] Estado

La E.S.E tiene las siguientes obras en curso:

> Contrato de obra No138/2013, firmado con Equiservicios industriales S.A.S, por valor de$295.405.817, con el fin de realizar a todo costo la construcción del tanque dealmacenamiento de agua en el proyecto de la torre materno infantil y alta complejidad.El valor de esta obra será incorporada a la Edificación una vez sea entregada asatisfacción la'cóhstr.ucción de la Torre Materno Infantil.

> Contrato.de obra No.242/2011, firmado con el Consorcio Lopesan Fronpeca, por valorde $23,362.351.974, para la construcción de la Fase I de la torre materno Infantil y deAlta complejidad de la institución, con un valor ejecutado de $9.840.153.586. Estecontrato fue liquidado de manera unilateral por la E.S.E mediante la resoluciones 302de abril 10 de 2014 y resolución 0917 del 8 de noviembre de 2013.

•OS

aD*loo ¿Ioí

> Contrato de obra No.278/2011, firmado con el Consorcio Reforzamiento Fase II por valorde'-$5.009.847.695, para la construcción de la etapa I de la unidad quirúrgica yesterilización reforzamiento estructural de los módulos 2 y 3 de la entidad, con un valorejecutado de $2.609.081.046.

> Contrato de obra No.240/2013, firmado, con la empresa VALIDARR Ltda, por valor de$149.112.966, para la consultoría técnica en la realización de las obras deremodelacíón, adecuación, mantenimiento, y dotación de equipos para la central demezclas de'farmacia y unidad de cancerología, con un valor ejecutado de $72.098.553.

1.10.3 BIENES MUEBLES EN BODEGA

Corresponde a todos aquellos activos que han sido adquiridos, ingresados al almacén de lainstitución, y aún no han sido puestos en uso, es decir no se ha dado traslado a las áreas deServicios que lo requieran. Estos activos no son objeto de depreciación.

BIENES MUEBLES EN BODEGA

EQUIPO MEDICO V CIENTÍFICO :

MUEBLES, ENSERES Y-EQUIPOS OE'OFICINA

EQUIPOS DE COMUNICACIÓN YCOMPUTACION '" " ,

TOTAL

AÑO 2014

10,272,646.00

12,896,059 38

5,249.613.34

-28,418,318,72

AÑO 2013

7,849,841,05

64,794,121.00'

107.448,546.67

-180,092,508,72

DIFERENCIA

2,422.804.95

-51,898,061.62

-102.198.933.33

-151,674,190.00

%

30.86%

-80.10%

-95.11%

-84.22%

1.10.4EDÍFIOACI0.NES • , / - \a el valor; de las edificaciones adquiridas a cualquier título por la entidad, para el

desarrollo de sus funciones de cometido estatal. La edificación cuenta con un área construidade 22.712,96 m2, compuesta por servicios exteriores con 3.779,18 m2, sótano con 1848.77 m2,primer piso con 7.310.20 m2, segundo piso con 3.251.49 m2, tercer piso con 1.609,04 m2,cuarto, quinto, sexto, y séptimo piso con 1.228,57 cada uno.

Corazón para serviíCalle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415 - 87114440 - 871 7469 Neiva - Huila


11

olíO «5

V>


Empresa Social del Esíado

EDIFICACIONES

CLÍNICAS Y HOSPITALES

CASETAS Y CAMPAMENTOS

BODEGAS

OTRAS EDIFICACIONES

TOTAL

AÑO 2014

19,011,129,007.00

4,500,000.00

13,954,100.00

238,756,651.00

19,268,339,758.00

AÑO 2013

17,969,838,362.00

4.500.000.00

13.954.100.00

238.756,651.00

18,227,049,113.00

DIFERENCIA

1,041.290.645.00

0.00

0.00

0.00

1,041,290,645.00

%

5.79%

0.00%

0.00%

0.00%

5.71%

La estructura, está, cimentaba,en concreto reforzado, los entrepisos en placa de concretoaligerada, muros;;en.:ladr¡|[p^;r;iuecq:pañetado y pintado en vinilo sobre estuco, pisos en granitopulido, especiales en baldosá^de-cerámica y porcelanato, escaleras con estructura en concreto,puertas interiores en madera sobre marco metálico y fachada en graniplast.

1.10.5 PLANTAS Y'DUCTOS ' *

Representa el valor de las plantas, ductos y túneles adquiridos a cualquier título por la entidadcontable pública, para el desarrollo de sus funciones de cometido estatal. Entre ellas se tiene laSubestación eléctrica y planta de,oxigenq de la entidad/ <, ] • . . . .

PLANTAS YDUCTOS

PLANTAS DEGENERACIÓN - ' "

SUBESTACIONES Y/O ESTACIONES DE REGULACIÓN^

TOTAL

,_AÑO_2014

1.854.477.411.00

649.972,069 00

2,504,449,480,00

AÑO 2013

1,854,477,411.00

649.972,069.00

2,504,449,480.00

DIFERENCIA

.0.00

0.00

0.00

0.00%

0.00%

0.00%

'-1.10,6.REDES LINEAS Y CABLES • , ' « : ; , '

Representa el valor"de"-las;*redes, líneas y cables&de^propiedad de la entidad, adquiridas acualquier título, para el desarrollo de'süs funciones ájgéorjietido estatal.

REDES LINEAS Y CABLES

OTRAS REDES LINEAS Y CABLES

TOTAL •

AÑO 2014

" v 1.776.995:475 00

', 1,776,995,475.00

1 AÑO 2013

1,688,020,07500

<• v 1,688,020,075 00

DIFERENCIA

88.975.400.00

88,975,400.00

5.27%

5.27%

1.10:7 MAQUINARIA Y EQUIPO

Representa el valor de la maquinaria^ equipo de propiedad de la entidad, adquirida a cualquiertítulo, para que sea utilizada en el desarrollo de sus funciones de cometido estatal.

MAQUINARIA Y EQUIPO

EQUIPOS DE CONSTRUCCIÓN ,

HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS-

OTRAIMQUINARIAYEQUIPO

TOTAL

AÑO 2014

618,500,323,45

32,296,5)771

1 ' 87.555,7.1 9.00-

;738',352.5BD.16:

AÑO 2013

491,022,744.00

28,865,117.71

:87,555,719.00

/ 607,443,580.71

DIFERENCIA

127.477,579.45

3,431,400.00

0.00

130,308,979.45

/a

25.96%

11.89%

0.00%

21.55%

1.10.8 EQUIPO CIENTÍFICO

Representa el valor de los equipos médicos, científicos, de investigación y de laboratorio, depropiedad de la entidad, adquiridos a cualquier título, para que sean utilizados en el desarrollode sus funciones de cometido 'estatal.

Corazón para serviWCalle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415 - 871*4440 - 871 7469 Neiva - Huila


12


Empresa Social del Esíado

.EQUIPO-CIENTÍFICO, _ _

EQUIPO DE LABORATORIO

EQUIPO DE URGENCIAS

EQUIPO DE HOSPITALIZACIÓN

EQUIPOS DE QUIRÓFANOS Y SALA DE PARTOS

EQUIPO DE APOYO DIAGNOSTICO

EQUIPO DE APOYO TERAPÉUTICO

EQUIPO DE SERVICIO AMBULATORIO'

OTRO EQUIPO MEDICO Y CIENTÍFICO

TOTAL

Aj{0 20H

1,929,761,172.00

3,241,746,575.00

19.716,047,771.78

1,897.742,523.00

915,264.089.00

11,867,453.00

182.679,208.00

502.065,131.47

28,397,173,923.25

_.___AÑO_ZQ13

1,813,524.039.00

3,107.668,427.00

19,237,389,196.92

1,897,742,523.00

915,264,089.00

11.867,453.00

182,679,208.00

276.562.682.97

27,442,697,618.89

_JD!FERENC1A

116,237,133.00

134,078.148.00

478.658.574.86

0.00

0.00

0.00

0.00

225.502,448.50

954,476,304.36

10

6.41%

4.31%

2.49%

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

81.54%

3.48%

1.10.9 MUEBLES ENSERES EQUIPO DE OFICINA

Representa el valor'de los-muebles, enseres y equipo de. oficina/de propiedad de la entidadcontable pública, adquiridos a cualquier título, para el desarrollo'de sus funciones de cometidoestatal. - '• '

MUEBLES Y ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA

MUEBLES Y ENSERES

EQUIPOS Y MAQUINAS DE OFICINA

OTROS MUEBLES. ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA

TOTAL

AÑO 2014

3,585,147,385.2o: ,

810,999,16202

.27,978.421.00.-

4;424,124,968,22;

AÑO 2013

751,068,447.67

'27,978,421.00

'<• 4,262,290,873.02

DIFERENCIA

' ', .101.903.380.85

59.930,714.35

0.00

161,834,095.20

%

2.93%

;', 7.98%

' '- 0.00%

3.80%

ol0-5

1.10.10 EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN*," ' • - - ' ' / , f "•

Representa el valor de los equipos de^cómunicación-y computación de p'ropiedad de la entidadcontable'pública, adquiridos a cualquier título, para el'desarrollo dé sus funciones de cometidoestatal. • " ;.* : :

EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN

EQUIPO DE COMUNICACIÓN

EQUIPO DE'COMPUTACION ;

TOTAL

AÑO 20U:

895,775,568.47

:'2i897,918¡1 43.33,

S'íTSS.SgsJI^SÍ)

AÑO 2013

641,988,127.47

'* 2,504,536,506 00

3,146,524,633.47

DIFERENCIA __

253.787.441.00

393,381.637.33

647,169,078.33

" yo

39.53%

15.71%

20.57%

1.10.11 EQUIPO DE TRANSPORTES, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN

Representa el valor de los equipos de'transporte,;tracción y elevación de propiedad de laentidad contable'pública,'adquiridos a cualquier título, para el desarrollo de sus funciones decometido estatal; - " ' „> -. . i .

EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN

TERRESTRE

TOTAL

AÑO 2014

1.089.833,739.00

1,089,833,739.00

AÑO 2013

907.833.739.00

907,833,739.00

DIFERENCIA

182.000,000.00

182,000,000.00

%

20.05%

20.05%

Corazón para servís/Calle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415 - 87^4440 - 871 7469 Neiva - Huila

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13

5¡s~rih°É¡VI 5g1_ 85

Qíí

0-IÍ3ÍI

'NIVERSITAR1OHERNANDO MONCALEANO PERDOMO


1.10.12 EQUIPO DE COMEDOR DESPENSA Y COCINA

Representa el valor del equipo de comedor, cocina, despensa y hotelería de propiedad de laentidad, adquirido a cualquier título, para que sea utilizado en el desarrollo de sus funciones decometido estatal.

EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERA

EQUIPO DE RESTAURANTE Y'CAFETERIA.

EQUIPO DE LAVANDERÍA-

OTROS EQUIPOS DE COMEDOR/COCINA' DESPENSA Y HOTELE'

TOTAL

ANO 2014

73.057,502.00

23,273.188.00

3,984,999.86

100,315,689.86

AÑO 2013

73.057,502.00

23,273,188.00

905,000.00

97.235.690.00

DIFERENCIA

0.00

0.00

3.079.999.86

3.079.999.86

%

0.00%

0.00%

340.33%

3.17%

1.10 13 DEPRECIACIÓN ,

La depreciación se reconoce mediante [a distribución racional y sistemática del costo de losbienes, durante su vida útil estimada, con el fin de asociar la contribución de estos activos aldesarrollo de sus funciones de cometido estatal La determinación de la depreciación se efectúapor el método de linea recta, los activos considerados de menor cuantía se depreciantotalmente en el periodo,en el cual fueron adquirido^'. El reconocimiento de la depreciaciónafecta el gasto del periodo .

DEPRECIACIÓN ACUMULADA_

EDÍRCACIONES

PLANTAS. DUCTOS YTUNELES

REDES. LINEAS Y CABLES

MAQUINARIAY EQUIPO

EQUIPO MEDICO Y CIENTÍFICO

MUEBLES. ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA

EQUIPOS DE COMUNICACIÓN, Y COMPUTACIÓN

EQUIPOS DE TRANSPORTE. TRACCIÓN Y ELEVACIÓN

EQUIPOS DE COMEDOR. COCINA. DESPENSA Y HOTELERA

TOTAL . .

AÑO 2014

-3.991.217,599.00.

-398,876,768.00 :

-537,034,885.00.

-354.033,122.00-

-18.613,379,109.00.'.

v, -3,596,414,259.00;

* '-2' 525,630,352.00

-775,193,766.00'

-80,120.998.00;

-30,871,900,858,00-

AÑO 2013

-3.618,727,958.00

-299,159,492.00

-483,567,865,00

-311 84473900

-15,975,297,684.00

• -3,207,7.95,232.00 <

, , , -2.230,640,345.00

-673.253,792,00.

'•* • * ' -70,340,514.00

-26,870,627,621.00

DIFERENCIA

-372,489.641.00

-99.717.276.00

-53.467.020.00

-42.188.383.00-

-2.638,081.425.00

-388,619,027.00

-294,990.007.00*

-101,939.974.00

-9.780.484.00

•-4,001,273,237.00

%

10.29%

33.33%

11.06%

13.53%

16.51%

12.11%

13.22%

15.14%

13.90%

14.89%

Son depreciables los bienes que pierden su.capacidad normal de oper.adón durante su vida útil,tales.como edificaciones; plantas^ductos y túneles; redes, líneas y cables; maquinaria y equipo;equipo médico y científico; muebles,'enseres y equipo de oficina; equipos de comunicación ycomputación; equipo de transporte, .tracción y elevación; y equipo de comedor, cocina,despensa y hotelería, de acuerdo a la siguiente tabla; ' • '

Corazón para servíCalle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX; 871 4415-87^4440-871 7469 Neiva - Huila

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NIVERSITARIOHERNANDO MONCALEANOPERDOMO


ACTIVOS DEPRECIABLESEDIFICACIONES

REDES, LINEAS Y CABLESPLANTAS, DUCTOS YTUNELES

MAQUINARIA Y EQUIPOEQUIPO MEDICO Y CIENTÍFICO

MU EBLES.ENSERES-Y EQUIPÓ. 'DE.OF1CINAEQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIÓN-Y ELEVACIÓNEQUIPO DE COMEDOR, COCINA, DESPENSAYHOTELERIAEQUIPOS DE COMUNICACIÓN

EQUIPOS DE COMPUTACIÓN; • ' ;

ANOS DE VIDA ÚTIL50.0025.0015.0015.0010.0010.0010.0010.0010.005.00

0.1

No es objeto de cálculo de depreciación los terrenos, así.como las construcciones en curso,los bienes muebles en bodega, la maquinaria y equipo,en montaje, los bienes en tránsito y laspropiedades, planta y equipo no explotadas, o en mantenimiento,,mientras permanecen en talessituaciones. ,-- •'\, „ <,',

1.11. OTROS DEUDORES •, - " ; , ',

Representa el valor de los derechos de la entidad por'concepto de operaciones diferentes aservicios de. salud. Comprende las cuentas por cobrar por conceptos de arrendamiento de

focales comerciales; cuotas:-de participación, responsabilidades fiscales, cartera recibida de laLiga Contra el cáncer y.cuentas por/cobrar servicios no operativos

OTROS DEUDORES

ARRENDAMIENTOS

CUOTAS DE PARTICIPACIÓN

EMBARGOS JUDICIALES

DESCUENTOS NO AUTORIZADOS

RESPONSABILIDADES FISCALES

OTROS DEUDOR ES

OTROS DEUDORES

AÑO 2014

- , 11,659,84700

1,822,091(166.00'

493,702.400:00 ;21,112,635.00;

96,839.575.00

''1,074,499.079.93

3;519,904,702.93

AÑO 2013

11,659.847.00

;1,825,594;177.00

. 0.00

0.00

96,839,575.00

342 259 035 51

2,276,352,634.51

DIFERENCIA

0.00

•3,503,011.00

493,702.400.00

21.1.12,635.00

0.00

' 732,240.044.42

1,243,552,068.42

%

0.00%

-0.19%

100.00%

100.00%

0.00%

213.94%

54.63%

1.12. DEPÓSITOS ENTREGADOS EN GARANTÍA - ' *

Representa el valor de los recursos entregados por la entidad contable pública, con caráctertransitorio, correspondiente al depósito realizado por la E S.E en el banco agrario de Colombia,dentro del proceso ordinario^de expropiación proniovido por el Hospital contra la sucesión deJuan Antonio Díaz Calderón/ sobre"dos-Motes de'terreno entregados a la E.S.E a título detenencia por parte del Juzgado Quinto Civil del Circuito de Neiva.

DEPÓSITOS ENTREGADOS EN GARANTÍADEPÓSITOS ENTREGADOS'EN GARANTÍA,TOTAL

ANO 2014

.601,702,170.00'601,702,170.00

ANO 2013

601,702,170.00

601,702,170.00

DIFERENCIA

0.00

0.00

%0.00%

0.00%

Corazón para servir/yCalle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415 - 871J4440 - 871 7469 Neiva - Huila

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15

0|!

<I— 3

!2>

NIVERSiTARIOHERNANDO MONCALEANO PERDOMO

Empresa Soa'al del Eslado

1.13. BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO

Representa el valor de los recursos a favor de la entidad por la diferencia entre el valor quereporta el Hospital correspondiente a los aportes patronales frente a lo girado por el Ministeriode la Protección Social_ a las diferentes aseguradoras, que surgen finalmente un proceso deconciliación. - ' "•

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO

APORTES SALUD,APORTESAFONDOS DE PENSIONES,APORTES AFONDOS DE CESANTÍAS .

APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALESTOTAL

ANO 2014

1,446,787.080.001,051,233,163.001,269,466.440.00

101,601,819.00

3,869,088,502.00

ANO 2013

1,405,781,943.00910,197,207.00

1,152,858,300.00

103,470,642.003,573,308,092.00


141.035.956.00

116.608,140.00-1.868.823.00

295,780,410.00

%

2.84%15.50%10.11%-1.81%

S.28%

1.14.; BIENES ENTREGADOS A:'TERCEROS

Los. Bienes Entregados a Terceros hacen referencia a los Activos administrados porMedinuclear del Huila:por $16.618.312.oo y la Organización de Imagenología Colombiana OICpor $685.580.OOO.oo. . : •BIENES ENTREGADOS A TERCEROS

BIENES ENTREGADOS ATERCEROS

TOTAL

ANO 2014702,198,312.00

702.198Í312.00.

ANO 2013

702,-198,312.00.702.198,312.00,

DIFERENCIA

0.00 . '

. . 0.00

ti

• ' ~o.oo%0.00%

1.15. INTANGIBLES

Representa el valor de "los costos; de adquisición ,o desarrollo del conjunto, de bienesinmateriales, o sin apariencia física, .que puedan identificarse, controlarse, de cuya utilización oexplotación pueden obtenerse beneficios económicos futuros o un potencial de servicios.

El Valor de los intangibles está compuesto por licencias'y software'así:

INTANGIBLESUCENCIASSOFTWARETOTAL

ANO 2014

.1.783,941,008.00•604,139.198.00

2,388,080,206.00

ANO 2013

' 685.221,540.00;

604.139.198.001,289,360;738,QO

VARIACIÓN-1.098.719.468.00

0.00

1,098,719,468.00

%160.35%

0.00%85,21%

El valor de $120.000.000 corresponde aja compra de licencia del software Dinámica gerencia! ala empresa sistemas y Asesorías de Colombia, sistema'que se adquirió en noviembre de 2011,para lograr unáMntegralidad de la información, contable," registro de operaciones en línea quecontribuya-eñ; el; mejoramiento del manejo de la información y prestación de servicios, así comolas licencias''én;;PDF;WIN por valor de $6.955.940 adquirida a la compañía Comercial GobeLtda. Con respecto: al software en el .mes de octubre 2012 se efectúo la reclasificación de laadquisición déi "software Dinámica Gerencial efectuada en el mes de septiembre, por valor deS392.520.000. Igualmente.en =los-'meses .de-noviembre y diciembre de 2012 se adquirió lalicencia del softwarelndigo'Cristabpor valor,total de $340.000.000, de acuerdo al contrato 142-2012 con la Empresa Jnversipnes\Paez Rojas y el contrato 150 de 2013 suscrito con índigoTecnologies S.A.S':;pará> el,:iacompañamiento y estabilización del sistema por valor de$311.808.000, al igual qüé:::el valor ejecutado del contrato 149-2014 por $99.605.334; además

Corazón para serwyCalle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415-871/4440-871 7469 Neiva - Huila

www.hospitaluniversitarioneiva.com.co E-mail: hun(5).hospitalun¡versitarioneiva.com.cc

16

í

NIVERS1TARIOHERNANDO MONCALEANO PERDOMO

Empresa Social del Esfado

se suscribió con la empresa Sistemas y Desarrollo Symde SAS e] contrato 166-2014 para laadecuación del centro de datos por valor ejecutado de $507.150.400.

1.16. AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES

Representa el valor acumulado de las amortizaciones graduales registradas sobre el valor deadquisición de los intangibles durante el lapso que corresponda al período en que se obtendránlos beneficios económicos esperados por efectos de su explotación.

AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES

LICENCIASSOFTWARE .TOTAL - ; - . - ' . '

•ANO 2014(178,615.676.00)

(350,543.195.00)(529,158,871.00)

ANO 2013

(81,659,318.00)(272.039,195.00)

(353,698,513.00)

VARIACIÓN(96,956,358.00)

(78,504,000.00)(175,460,358.00)

ni

118.73%

28.86%49.61%

1.17. VALORIZACIONES

Representa el valor que corresponde al aumento neto del valor en libros de" los activosdeterminado como resultado de la actualización, desconformidad .con las normas técnicas. En elmes de mayo de 2.013 se realizó la valorización de activos correspondiente al¡avalúo .realizado

.a los terrenos y;a ía edificación de la entidad, teniendo en cuenta las nuevas construcciones y: trabajos de reforzamiento realizados. _ .

VALORIZACIONES

TERRENOS

EDIFICACIONESTOTAL

ANO 2014

8,439,126,984.00.3V,354,G33,G07.00'

39,793,159,991,00,

ANO 2013

8,439.126,984.00

31,465,340,507.0039,904,467,491.00

VARIACIÓN: o.oo

-111.307,500.00-111,307,500.00 .

%" 0.00%

-0.35%

: -0.28%

ol 2. PASIVO . ' : : .

2.1." PASIVO CORRIENTE >.,, . , :

Está conformada por las cuentas'que representan él'valbrde las obligaciones contraídas por laentidadj por,-e|. concepto de adquisición de bienes o servicios, gravámenes de'carácter general,obligacioñes;áfavór del estado, Obligaciones Laborales y los Ingresos Recibidos por anticipado,detallada.de.la^siguiente manera: , . . , < -

PASIVO CORRIENTEOPERACIONES FINANCIAMÍENTO CORTo'pLAZO . ' 'PROVEEDORES ADQUISICIÓN BIENES Y SERVIO;

ACREEDORES

RTE EN LA FUENTE É 1MPTOTIMBRE

IMPUESTOS CONTRIBUCIONES TASASIMPUESTO AL VALOR AGREGADO IVADEPÓSITOS RECIBIDOS EfJ GARANTÍASALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALESPENSIONES Y PRESTACIONES ECONÓMICAS POR .PAGAR.

PROVISIÓN PRESTACIONES SOCIALESPROVISIÓN PARA PENSIONES r

RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROSINGRESOS RECIB. POR ANTICIP-

TOTAL

ANO 2014

.3,842,936,870.00.4,682,422.351.81

•183,228,287.0025,059,264.00

4,167,016.00;501,314,224.21"273,092,143.00

542,080.001.182,600,220.00

.2,817,372.097,47265.045.657.00

13,777,780,210.4.9

ANO 2013

168,523.096.004.6S6.022.426.00'5,447,283,141.13

214,527.345.0034,480,512.003,493,974.00

1.187,711,711.20845,877,207.00

0.00

1,282.485.976.460.00

1,632,534.838.09253.533.780.00

15,766/74,006.88

VARIACIÓN-168,523.096.00-853,085.556.00-764,860.789.32

-31,299.058.00

-9.421,248.00673.042.00

-685.397.486.99-572,785.064.00

542.080.00-99,885.756.46

0.00

1.184.837.259.3811.511.877.00

-1.988,693,796.39

%-100.00%

-18.17%-14.04%

-14.59%

-27.32%19.26%

-57.79%-67.71%100.00%

-7.79%0.00%

72.58%

4.54%

-12.61%

Corazón paraCalle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX; 871 4415 - 871Í 4440 - 871 7469 Neiva - Huila


17

2.1.1

NIVERSITARIOHERNAHDO MONCALEANO PERDOMO

Empresa Social del Esfado

ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS

Representa el valor de las obligaciones contraídas por la entidad por concepto de adquisiciónde bienes o servicios de proveedores nacionales, en desarrollo de sus funciones de cometidoestatal.

ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALESADQUISICIÓN DE BIENES YSERV1CIOS NACIONALES.TOTAL '

ANO 2014

' "3,842,936.870.003,842,936,870.00

ANO 201 3í 696,022,426.00'4,696,022,426.00

___ DIFERENCIA-853.085~556.00 "-853.085.556.00

-Í8~Í7%-18.17%

Los siguientes son los principales proveedores con los que se tienen saldos por pagar:

-211o -i

PRINCIPALES PROVEEDORES

PRODUCTOS ROCHE SAJOHON EDUAR MONTOYABAYONACONSORCIO REFORZAMIENTO FASE II

AMAREY NOVA MEDICAL SA'

LABORATORIOS BAXTER SA

EOUITRONICSA,

LIGACOLOMBIANACONTRA.EL CÁNCERSYNTHES COLOMBIASAS.

ANO 2014

'373,459.230.00270.077,702.00-220.326.927.00

180,185,350,00

171,989,455.00

130,501¡407.00

¿£129,866,297.00V117'.784,27300

PRINCIPALES PROVEEDORES _ _ANO_2014_

MERCK S A ' , 109.078,726.00MERCKSHARPSDQHMECOLOMBIASAS. •'" •' 102,689.480.00ÓSCAR ALBERTO RUBIANO CUELLAR 99.429.329.00

MEDTRONIC LAT|N. AMERICA INC •SURCURSALCOLOV- ; 97,411.000.00

MEDIREX S A S 94.010,000.00

PFIZER SA'S - , v 92,750,987.00

JgHNSONS JOHNSON DECOLOMBIASA t* v 88,589,506.00FABRICATO S A ' 86.510.578.00

'2:1:2 ACREEDORES

olí Representa el valor denlas obligaciones^adquiridas'por'la-entidad,'en|cumplimiento de susfunciones de cometido estatal,.por concepto de servicios, públicos, descuentos de nómina(Sindicatos, cooperativas, fondos- de empleados, embargos judiciales, aportes riesgosprofesionales, libranzas), excedentes financieros *en" la administración de cuentas condestinación específicas por convenios especíales, honorarios, servicios y otras obligaciones.

ACREEDORESAPORTES AFONDOS DEFENSIONESAPORTES ASEGURIDAD SOCIAL EN SALUDAPORTES AL ICBF. SENA Y CAJAS DE COMPENSACIÓNSINDICATOSCOOPERATIVASFONDO DE EMPLEADOSEMBARGOS JUDICIALESAPORTES RIESGOS PROFESIONALESLIBRANZASEXCEDENTES FINANCIEROSHONORARIOS - ' 'SERVICIOSOTROS ACREEDORESTOTAL

ANO 2014

57,384,200,00 '37,238,820.00 :

79,662;426.00'• 1,927,58000

10/484, 152.00'23,405,481.00'.10,083,247.005,321,061.00 •

, M 00,257,735;00 '•256,957,843.00

• '3;962,400¡329.00'4.514.012.00

132,785,465.81.4,682,422,351.81

ANO 2013

8Q6,990;405.00; 601, 372,834.00

'81.344,776.00'•1.742.405.00

240,781,666.0024.456.074.00'8.524.478.00

151,744,888.0095,286,915.00

169.165.660.433,102,208,551.00

0.00

163,664,488.705,447,283,141.13

__ DIFERENCIA-749.606.205.00-564.134.014.00

-1,682.350.00185.175.00

-230,297.514.00-1.050.593.001.558.769.00

-146,423.827.004.970.820.00

87.792.182.57860.191,778.00

4.514.012.00-30,879.022.89

-764,860,789.32

%

-92.89"%-93.81%-2.07%10.63%

-95.65%-4.30%18.29%

-96.49%5.22%

51.90%27.73%

100.00%-18.87%-U. 04%

Corazón para seCalle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415-871/4440-871 7469 Neiva - Huila

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18

0¿§l/> !§

a l

oSj

NiVERSITARIOHERNANDO MONCALEANO PERDONO


2.1.3 RETENCIONES EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE

Representa el valor que ha sido recaudado por la entidad por el hecho de ser agente deretención en la fuente, de acuerdo a todos los pagos o abonos en cuenta que realicen, exceptoen los casos en los cuales no deban hacerlo por expresa disposición legal.

RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPTO TIMBRE __

SALARIOS Y PAGOS LABORALES 'HONORARIOSSERVICIOS ;ARRENDAMIENTOSCOMPRAS

RETENCIÓN A EMPLEADOS ARTICULO 383 EiT-RETENCION AEMPLEADOS ARTICULO 384 E.T,IMPUESTO ALAS VHNTAS RETENIDO POR CONSIGNAR.

CONTRATOS DE OBRA: ' - vRETENCIÓN DE IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO POR CCRETENCIÓN DE IMPUESTO SOBRE LARENTA PARALA EQUIDAD'OTRAS:RETENCIONES

TOTAL-

ANq_201_4_

-20,990,836.007,812,293.001,675,062.00

44.700,101.0028,619,862.001,399,000.00

26,154,765.00

' 11,546,281.0040,329,439.00

630.0018.00

;183, 228, 287.00

AÑO 2013

~28.38'9.000.(xf~

19,319,401.0014,936,433.00

567,667.00

58,913,724.000.00

0.00

37,116,453.00

1,969,572,00;•42,'844,923.ÓO10.470". 154. 00

18.00,

214,527,345.00

__ DIFERENCIA-28.389.000.00

1,671,435.00-7.1 24.1-10.001,107,395.00

-14.213,623.0028.619.862.001.399.000.00

-10.961.688.00

" '. 9.576.709.00-2.515.484.00

-10.469,524.000.00

-31,299,058.00

-_ %

-1QO~00%8.65%

-47.70%195.08%-24.13%

100.00%100.00%-29.53%486.23%

-5.87%-99.99%

0.00%-14.59%

.2.1.4 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS

Representa el valor de las^obligaciónes a cargo de la entidad por concepto de'impuestos,• contribuciones .y tasas, originados en-'.las liquidaciones privadas y sus; correcciones,:liquidaciones;oficíales y actos-.administrativos en firme/ ' - -'"-";';

IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS

CONTRIBUCIONES • ' " " . - /":..' •'•TOTAL ' • :

ANO 2014

25Í059. 264.00;25,059,264.00;

ANO 2013

•34,480,512.00•34,480,512.00

DIFERENCIA^9.421.248.00-: ,"-9,421,248.00-: ,-'

""-27.32%-27.32%

Las cuotas de.fiscalización y auditaje comprende el valor que la entidad cancela.a la contraloríaDepartanhentar.de acuerdo a la Ley 1416 del 24 de noviembre de 2010 que establece: "Artículo1; Fortalecimiento descontrol Fiscal de las Contralorías Departamentales, El límite de gastosprevisto en el artículo 9° de la Ley 617. de 2000 para la vigencia de 2001, seguirá calculándoseen'forma permanente. Las cuotas de fiscalización correspondientes al punto dos por ciento(0.2%) a cargo de las entidades descentralizadas del orden Departamental, serán adicionadasa los presupuestos de las respectivas Contralorías Departamentales. Entiéndase como la únicafórmula para el cálculo del presupuesto de las Coníralorías Departamentales11.

Las contribuciones comprende los descuentos efectuados a los contratistas conforme a loestablecido en la Ley 1421 de 2010 el cual modifica la Ley 418 de 1997, prorrogada ymodificada por las Leyes 548 de 1999; 782 de 2002 y 1106 de 2006, en las que se estableceque todas las personas, naturales o jurídicas que suscriban contratos de obra pública, conentidades de derecho público o celebren contratos de adición al valor de los existentes deberánpagar a favor de la Nación, Departamento o Municipio, según el nivel al cual pertenezca laentidad pública contratante una contfibüción'equivalente al cinco por ciento (5%) del valor totaldel correspondiente contrato o de la respectiva adición.

Corazón para servj^rCalle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415 - 874 4440 - 871 7469 Neiva - Hulla

www.hospitaluniversitarioneiva.com.co E-mail: [email protected] '

19


Empresa Social de! Estado

CONTRIBU_qONES^

ELECTRO J.SSAS

CONSORCIO REFORZAM1ENTO FASE II

TOTAL CONTRIBUCIONES

_ANO_2£1_4

""" 942,527700"24,116,737,00

25,059,264.00

a 1*

2.1.5 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

Representa el valor que ha sido generado en la comercialización de bienes o prestación deservicios gravados. Aunque la mayoría de los servicios prestados por la institución sonexcluidos de.JVA por.tratarse' deservicios de salud, la institución presta otros servicios y otraclase de ventas que son gravados-con IVA como lo son el., caso de: Participación deconcesiones, arrendamientos de locales comerciales, arrendamiento del parqueadero, venta desouveniry venía de material de reciclaje.

ANO 2014_VI 67,016.00

ANO 20133.493Í974.00

DIFERENCIA'673,042.00

4,167iQ16.00 •3,493,974.00 673,042.00

2.1.'6 DEPÓSITOS RECIBIDOS EN.GARANTIA

/Los Depósitos recibidos en garantía representan el valor de los recursos recibidos-'por la;'entidad, con carácter transitorio, para garantizar el cumplimiento de contratos que así loestablezcan, al igual .que.'|os,!depós¡to_s;"en servicios^qúe. son -valores recaudados en las cajas dela institución de usuarios de la E.S.E.como garantíale la prestación de los servicios de salud.

ARO 2014: 224,267.505,51'277.046,718.70-

ANO 2013

:i39,a.Í9,447."5Q'"

=1.048.692,263/70

DIFERENCIA85,248,058.01

-771.645.545.00501,314.224.21 1,187,711,711.20 -686,397,486.99

Los valores registrados en la subcuenta de 'depósitos en contratos corresponde principalmentea los valores descontados, de acuerdo a la cláusula tercera :que establece "De cada pago serealizará vna retención por garantía de los trabajos correspondiente,31:10% del valor de cadacuota mensual parcial aprobada y su devolución estará-condicionado-a la suscripción del actafinal de -entrega", este valor asciende a la suma ;clev-:$235;8:42.346 del CONSORCIOREFORZAMIENTO Fase II., ' ' V ' • ' " ; • > • .

2.1.7 OBLIGACIONES LABORALES

En las obligaciones laborales se incluyen las cuentas representativas de las obligacionesgeneradas en la relación laboral en virtud de normas legales, convencionales o pactoscolectivos, así corno las derivadas de la administración del sistema de seguridad social integral.

Corazón para servig2/Calle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415 - 87T 4440 - 871 7469 Neiva - Huila

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NIVERS1TARIOHERNANDO MONCALEANO PEROOMO

Empresa Social del Eslado

2.1.8 PROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALES

Representa el valor estimado de las obligaciones de la entidad, por concepto de acreenciaslaborales no consolidadas, determinadas de conformidad con las normas vigentes.

PROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALESVACACIONESPRIMA DE SERVICIOSPRIMA DEVAC ACIONES-BONIFICACIONESPRIMA DE NAVIDADTOTAL

ANO 2014

183,455,636.00189,161,668.00136,025,206.00132,333,135.00541,624.575.00

1,182,600,220.00

ANO 2013 •284,019,687.80183,811,219.64139,169,635.35123,078,261.03552,407,172.64

1,282,485,976.46

DIFERENCIA

-100,564.051.805,350,448.36

-3.144,429.359,254.873.97

-10.782.597.64-99,885,756.46

%

-35.41%2.91%

-2.26%7.52%

-1.95%-7.79%

2.1.9 RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS

TJ3

a

8Q «5

Representa el valor de las obligaciones originadas por eLrecaudo aelngfésos-de propiedad deotras entidades contables públicas, entidades privadas o personas "naturales,1 que deben serabonados por el área de cartera a facturación por servicios de salud, de''acuerdo al número dedocumento que afecta, ;. _ . ..v;,;-

RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS _RECAUDOS POR CLASIFICAR .TOTAL.-. : ' •

AÑO 2014

2,8 17-.372, 097:47-', , 2,817,372,097.47--

ANO 2013

'1.632,534;83S.09'1,632,534,838.09

DIFERENCIA.' ^1. 184.837.259.38 •'

1,184,837,259,38-- .72.58%

' . 72.58%

..La partida correspondiente a recaudos por clasificar, registra los valores recaudados : por la•entidad que a pesar de tener definido el cliente que ha realizado el pago, no se ha efectuado el'abono o aplicación a la cartera en razón a que las entidades pagadoras no -reportan laidentificación de las facturas'que cancelan. ^ ;

/ ' ^ •2.1.10 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO , ,, , , .,.

Representa el valor de los ingresos recibidos de manera anticipada por la entidad' en desarrollode sus funciones de cometido estatal, los cuales afectan jos períodos en los que se produzca lacontraprestación en bienes o servicios. • „

INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO ANO 2014

17,794,869.00:. -38,089,389.00,

' 200,280,831.008,880,568:00

ANO 2013

20,736¡295.0045,560,892.00

182,158,358.005.078,235.00.

^DIFERENCIA.. _ _ .-2.941.42ÍQV-7.471.503.0018,122.473.003.802.333.00

265.045,657.00: • 253,533,780.00 11.511,877.00

2.2. PASIVOS NO CORRIENTES

Corresponde a las obligaciones derivadas-de las actividades de la entidad exigibles en unperiodo mayor.a un'añq,_ contado ay partir deja fecha del balance general, lo comprende lasobligaciones Fiscales y provisiones para contingencias.

PASIVO NO CORRIENTE AÑO^2014OPERACIONES'DE FINANCIAMIENTO EXTERNAS DE LARGO PLPROVISIONESPARAOBLIGACIONES FISCALES^ V " ' 2.396,000.00PROVISIONES PARACONTINGENCIAS 3.419,824.237.00TOTAL 3.422,220,237.00

AÑO 2013

398.186.078.00

2,396,000.003.001.597.749.00

DIFERENCIA _

-398.1B6JD78.00"

0.00

418.226.488.00

3,402,179,827.00 20.040.410.00

Corazón para servir^Calle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415 - 871/4440 - 871 7469 Neiva - Hulla

www.hospitaluniversitarioneiva.com.co E-mail: hun@hospitaluniversitarioneíva.com.co

21

HVHOSP1TAL«UNIVERSITARIO^R^^ HERNANDO MONCALEANO PERDOMO

Empresa Social de! Estado

ü.

olí<i

2.2.1 PROVISIÓN PARA CONTINGENCIAS

Se registra como Provisión para Contingencias, las sentencias judiciales que presentan fallosde primera instancia como consecuencia de demandas judiciales en contra de la Institución, yasean administrativas, laborales o de otro tipo.


PROVISIÓN PARACONTINGENCIAS

TOTAL

ANO 2014

~ Í419~824.237]bo

3,419,824,237.00

ANO 2013

3.001.597.749.00

3,001,597,749.00

DIFERENCIA

418.226.488.00

418,226,488.00

%"Í3Ü93%

13.93%

Los registros corresponden a las siguientes demandantes, de acuerdo al informe de la oficinajurídica.


HERNÁNDEZ SERRATO CARLOS

MARÍA ANTONIETA LOSADA

MIRIAM STELLA MORALES CARO

LUIS JOSÉ CHA VARRO ' •

JOSÉ MANUEL TRIVIÑO

SANDRA MIREYA LAMILLA;

VLADIMIR FERNANDEZ ANDRADE

DERLYYINETHTAFUR-

MARÍA OLGA COVALEDA DEJBARRA

LUCINAPOLO'

MARÍA BENCY CÁRDENAS CASTRO

BEATRIZ BELTRAN BARRAGAN, ' -^

DIELA ROSERO HURTADO r '

ANO 2014

< 240,000.000.00-

200.000.000.00.

1-, 265. 897.749. 00

200,000,000.00

769.700.000.00'

, /66,000,000 00

40,000,000.00

•: 300,000, 000,00

19,321,419.00

;19,321,419.00:

" 19.321,41900

65,877,220.00

6,465,000.00

'

•

-:PROCESO

.2004-427- NULIDAD Y'RESTABLECIMIENTO Da

.DERECHO.

¡J í -V * __ ' *

;i9994-7759. 'ACCIÓN D*E• :REPARACDN DRECTA.

.1995.B407.ACCDNDE. :REPARAOON DRECTA.

;1995-B94S. EJKXTTWO.

200^1420 ACCDN DE• RB'ARACDN DIRECTA

•1994-7946'

2000-3875. ACCIÓN DE NULIDAD• .V RESTABLECIMIENTO DEL -" . DERECHO.- '

.2006-604 ACCIÓN DEREPARACIÓN DIRECTA

2010/487 ACCDN DENUÜDADYRESTABLECIMIENTO DEL-

DERECHO

2010-344 RECONOCIMIENTO Y,.PAGO DE COMPENSACIONES

201 t-044vACOON DENUUDADY. RESTABLECIMIENTO DB.

DERECHO

2o"l3-135 ACCON DE NULIDAD YRESTABLECIMIENTO Da

DERECHO.

2011-147 ACCDN DE NULIDADY RESTA BLECIMIENTO DEL

DERECHO

-ESTADO

SE ENCUENTRA ENAPELA CON EN EL TRIBUNAL(30/NovJ07)

SE ENCUENTRA EN APELACIÓN Da FALLO DEPRIMERA' ISNTANCW. (desde el 12/04/04.)

SE ENCUENTRA EN EL CONSEJO DE ESTADODESDE a 2009, EN APELACIÓN DH. FALLO(desfavorable) DE PRIMERA INSTANCIA.PROCESO ACUMULA DO AL DEAMPAROBURBANO.

FALLO FAVORABLE ESTA EN EL (X DE ESTACOcorvoficio 3456 EN APELACIÓN DESDE EL20/11/06.

SE ENCUENTRA EN APELACIÓN EN EL TRIBUNAL(Ol/MARZ/10)

pasa el proceso al Consejo 'de Eslado

SE ENCUENTRA EN a CONSEJO DE ESTADO ENAPaAOON Da FALLO (desfavorable) DEPRIMERA INSTANCIA.

FALLA; EN a SERVICIO INTERVENCIÓNQUIRÚRGICA A LA ACTORA EN MAYO DE 1994.

a RECONOCIMIENTO Y PAGO DE DESCANSOSCOMPENSATORDS REMUNERADOS.

0 día 07/1 1/2013 sate fallo en conlra del hospitalde Neiva.

RECONOOMENTO Y PAGO DE DESCANSOSCOMPENSATORIOS REMUNERADOS.

RECONOQM1ENTO Y PAGO DE CESANTÜASRETROACTfVAS

DECLARARLA NULIDADDEACTOADWO. PARAEL RECOCIMIENTO Y PAGO DE DESCANSOSCOMPESATOROS

Corazón para servi¿7^Calle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415 - 87Í 4440 - 871 7469 Neiva- Huüa

www.hQspitaluniversitarioneiva.com.co E-mail; hun(a)hospitaluniversítarioneiva.com.co

"N

^í155218

Si

oír

NIVERSITARIOHERNAHOO MONCALEANO PERDOMO


TOTAL


NELSON ALBERTO CASTRO TOVAR

ROSA ENELIA CLAVIJO,

-<•

NEIDA PUENTES'ACOSTA

LIBARDO MONTEALEGRE: ; - *

MARIA-M1REYA TRUJILLO BUSTOS

AMPARO LARA RIVERA .

EL1ZABETH POLANIA LÓPEZ

CLARA INÉS GAVIRIAj". •

ALBA LUZ BOTELLO ' t

MARIAJSABEL OTALQRA'

FLOR ANGELA GUZMAN ' '

* (

ALBERTO 'BLANCO PEÑA'; , ''

AÑO 2014

6,465,000.00

19,321,000.00

19,321,419.00

19,321,419.00

19,321.419.00

19,321,419.00

19,321,41900

19,321.419.00

":'Í'9",321,419.00.

;1 9,321 ,419.00

•19,321,419.00

8,241,24000

"

'

PROCESO

2011-170 ACCDN DE NULIDAD YRESTABLECIMIENTO DEL

DERECHO

210-338 ACCON DE NULIDAD YRESTABLECIMIENTO Da

DERECHO

2010-339 ACCIÓN DENULIDADYRESTABLECIMIENTO Da

DERECHO

2010-345 ACCDN DE NULIDADY RESTABLECIMIENTO DEL-

"DERECHO

2010-464 ACCDN DE NULIDAD Y.RESTABLECIMIENTO DEL ;

DERECHO.

** ' 2010-479 NULIDAD Y-, • RESTABLECIMIENTO Da

'PROCESO,

-2010-482.- ACCDN DE NULIDAD.^RESTABLECIMIENTO DEL

DERECHO.

2010-483 ACCDN DE NULIDAD YRESTABLECIMIENTO Da

DERECHO

2010-354 ACCDN DENULIDADYr ' [RESTABLECIMIENTO DEL

< DERECHO-

2011-078 A'CCDN DENULIDADYRESTABLECIMIENTO Da

DERECHO -

2010-4B6 APCDN DENULIDADYf RESTABLECIWENTODEL--'

DERECHO.-; • • .•' _.-,"•;

201 1-125ACCDN DE NUÜDA.D Y' RESTABLECIMIENTO DEL'''

•DERECHO

ESTADO

DECLARAR LA NULIDAD DE ACTO ADTWO. PARAa RECOCIMIENTO Y PAGO DE DESCANSOSCOMPESATORIOS

DECLARAR LA NULIDAD DEACTOADTWO. PARAEL RECOCIMIENTO Y PAGO DE DESCANSOSCOMPESATORDS

DECLARAR LA NULIDADDEACTOADTWO. PARAa RECOCIMIENTO Y PAGO DE DESCANSOSCOMPESATORIOS

DECLARAR LA NULIDAD DE ACTO ADWO. PARAEL RECOCIMIENTO Y PAGO DE DESCANSOSCOMPESATORIOS

DECLARARLA NULIDADDEACTOADTWO. PARAa RECOCIMIENTO .Y PAGO DE DESCANSOSCOMPESATORDS

DECLARARLA NULIDADDEACTOADTWO. PARAa RECOCIMIENTO Y PAGO DE DESCANSOSCOMPESATORDS

DECLARARLA NULIDAD DÉACJOiADTWO. PARAa RECOCIMIENTO.Y PAGO DE DESCANSOSCOMPESATORDS

DECLARARLA NULIDADDEACTOADTWO. PARAEL RECOCIMIENTO Y PAGO D6 DESCANSOSCOMPESATORDS

DECLARAR LA NULIDAD DE ACTO ADTVO. PARAa RECOCIMIENTO Y PAGO' DE DESCANSOSCOMPESATORDS

DECLARARLA NULIDAD DEACTO ADTWO. PARAa RECOCIMIENTO Y PAGO DE DESCANSOSCOMPESATORDS

DECLARARLA NULIDAD DE ACTO ADTWO. PARAa RECOCIMIENTO Y PAGO DE DESCANSOSCOMPESATORDS

DECLARAR LA NULIDAD DE ACTO ADTWO. PARAa RECOCIMIENTO Y PAGO DE DESCANSOSCOMPESATORDS

3';419,824.237.0Q

2.2.2 PROVISIÓN PARA OBLIGACIONES FISCALES, ^ » ; ""'^

Representa el valor, estirhado'dé Tos "'impuestos 'por pagar en el período siguiente sobre la basede ios resultados:_del .ejercicio,en curso/en lo que corresponde al Impuesto de Industria yComercio por las actividades gravadas

PROVISIÓN PARA OBLIGACIONES FISCALES

IMPUESTO DE INDUSTRIAYCOMERC1O

TOTAL

ANO 201 42.396,000.00

2,396,000.00

ANO 2013

2,396,000.00

2,396,000.00

DIFERENCIA

Q.OO

0.00

%

0.00%

0.00%

Corazón para servir^Calle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415 - 8^440 - 871 7469 Neiva - Huila

www.hospitaluniversit3rioneiva.com.co E-mail: hun@hospitaluniversitaríoneiva.com.co

23

Sil

§11< I¿5

>

NIVERSITARIOHERNANDO MOfJCALEANO PERDOMO

Empresa Social del Eslado

3. PATRIMONIO

3.1 PATRIMONIO INSTITUCIONAL

Representa el valor dejos recursos asignados para la creación y desarrollo de la entidad,además de la acumulación de los traslados de otras cuentas patrimoniales, tales como losresultados del ejercicio, él "patrimonio público incorporado y las provisiones, agotamiento,depreciaciones y amortizaciones dejos activos, que no estén asociados a la producción debienesv la prestación de servicios individualizables:

PATRIMONIO

CAPITAL FISCAL


SUPERÁVIT POR VALORIZACIÓNRESULTADOS DEL EJERCICIOTOTAL • '

ANO 2014

160,834.621,495.57' 6,635,596,516.00

39)793.159,991.0013,094,890.637.17

220,358,268,639.74

ANO 2013

137,933,555,190.86 .

6,635,596.516.00-'-:.,39,904.467:,49Í.ÓO :

:. "10.245,736,829.29 '. - - i 194,719,356,027.15 -

VARIACIÓN22.901.066,304.71

0.00

'-111.307.500.002.849.153.807.88

-25,638,912,612.59

%

16.60%

0.00%-0.28%27.81%

13.17%

El capital Fiscal tuvo;un incremento del -16.60%' corno consecuencia de la aplicación de los.excedentes obtenidos durante el año 2013'-menos'-Jas amortizaciones' mensuales de losintangibles. La variación del Capital se relaciona a continuación:

. ... CAPITAL FISCAL . ...DESCRIPCIÓN'' - " , • ' " ' ' ' :DISMINUCIÓN POR AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES . ;DISMINUCIÓN POFTBIENES RECIBIDOS DEL INSTITUTO CARDIOVASCULARAUMENTO POR APLICACIÓN DE EXCEDENTES EJERCICIO ANTERIORDISMINUCIONES EINCREMENTOS TOTALES- -<: \S

175,460,358.000.00-

175,460,358.00

AUMENTOS

23,076,526,662.7123,076,526,662.71

El superávit por valorización corresponde al-;avalúo realizado-a los terrenos y a la edificación dela entidad, teniendo en cuenta., las nuevas,, construcciones' y trabajos de reforzamientorealizados. " . ' • ; . • . , .

La disminución .por amortización de Intangibles, obedece al registro conforme a la técnicacontable que representa el valor acumulado1 de las amortizaciones graduales" registradas sobreel valor de.los intangibles los cuales deben ser objeto de amortización durante el lapso quecorresponda -'a Ja "recuperación de la inversión en que se incurrió, el período en que seobtendrán los beneficios económicos esperados por efectos de su explotación, o la duración delamparo legal o contractual de los derechos otorgados.

El aumento por Ja. aplicación de los excedentes del ejercicio anterior por valor de$23.076.526.662,17 .corresponde ai traslado a las cuentas patrimoniales de los excedentesobtenidos enja vigencia 2013.

3.2. SUPERÁVIT POR DONACIONES. .

Representa el valor ;:de;.;los;;.. bienes y derechos recibidos de entidades privadas, sincontraprestación económica destinados a la formación bruta de capital, con independencia de lanaturaleza del bien o derecho recibido.

Corazón para servipyCalle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415 - 87/4440 - 871 7469 Neiva - Huila

www.hospitaluniversitarioneiva.com.co E-mail: hun@hospitaluniversitarione!va.com.co

24

NIVERSITARIOHERNANDO MONCALEANQ PERDOMO


SUPERÁVIT POR DONACIONESDONACIONES EN DINERODONACIONES EN ESPECIETOTAL

ANO 2014

1,645.384.717.004,990.211.799.006,635,596,516.00

AÑO 201 3'

1.645,384,717.004.990.211.799.006,635,596,516.00

DIFERENCIA0.00

0.00

0.00

%

0.00%

0.00%

0.00%

"°í.

^85

§•¡1

<rd 5

>

3.3 SUPERÁVIT. POR VALORIZACIONES

Representa el valor del'aumento'neto del valor en libros de los activos, determinado comoresultado de la actualización, de'conformidad con las normas técnicas. En el mes de mayo de2013 se realizó el avalúo'de la'planta física de la institución mediante contratación de unexperto en la materia, cuyo informe final generó un registro por valor de $29.493.040.851,00 enla/cuenta Valorizaciones compuesta por $6.311.100.118 en lo..correspondiente a terrenos y$23.181.940.733,00 por la valorización del edificio. Posteriormente¡:en "'el'.mes de octubre seefectúo un ajuste por menor valor de $111.307.500, comb';cÓnsecúencia-del:.nuevo informe delprofesional q u e realizó e l avalúo. - , - : . . • - ' ". . - • - . .

SUPERÁVIT POR VALORIZACIONESTERRENOSEDIFICACIONESTOTAL

ANO_2014 ANO 2013 DIFERENCIA

8.439.126,984.?°' : • V ': '8,439,126,984.00 ' 0.0031.354.033.007.00-. - . , .-31-.465.340.507.0Q. -. . . -111.307,500,0039,793,159,991.00 39^904,467.491.00 -111,307.500.00

.4. CUENTAS DE RESULTADOS INGRESO'S'

Dentro de los ingresps""de. :la entidad'obtenidos en? el'transcurso de la vigencia 2014, losingresos netos correspondientes a la Venta de servjcio's'.de salud conforman el 93,83% del totalde ingresos de la ESE, seguido .'de :otros ingresos ordinarios con un 3,85%, los ingresosfinancieros con un 1.34%, ingresos extraordinarios 0.79%, Transferencias 0,12% y ajuste deejercicios,anteriores él0.066%..,

INGRESOSVENTANETASERViCIOS . - . - . . . 'TRANFERENCIASFINANCIEROSAJUSTES POR DIFERENCIA EN CAMBIOOTROS INGRESOS ORDINARIOSEXTRAORDINARIOS'AJUSTE EJERCICIOS ANTERIORES-TOTAL -

ANO 2014

. 5 80,796.545.829:62•' S 100.000,000.00

51.156,434,573.59S 0.00

$3,319.082,999.94',$ 683.730,863.89

= $56,774,221.07-$86,112,568,488.11

%

93.83%0.12%1.34%.0.00%3 85%0.79%

0.066%

ANO 2013$81,196,461,887.65

$ 130.000.000.00$1.526,260.997.51

$1,003.904.00$780.309.503.12$727.749,862.57$47,401.865.00

$84,409,188,019.85

/n

96.19%0.15%.1.81% '0.00%0.92%

.0.86%

.0.06%

VARIACIÓN-5399.916.058.03,-$30.000.000.00-S 369.826.423.92

-S 1,003.904.00$ 2,538.773.496.82

-$44.018,998.68$ 9,372,356.07

51,703,380,468.26

lo

-0.49%-23.08%-24.23%

-100.00%325.35%

-6.05%19.77%

2.02%

4.1 VENTA DESERVICIOS

Lo constituyen [as cuentas representativas de los recursos percibidos por la Institución endesarrollo de su objetivo o cometido estatal por concepto de la prestación de los servicios desalud realizados durante,el periodo.

Las devoluciones, rebajas y descuentos en ventas, obedecen a las facturas anuladas y lasglosas aceptadas, las cuales corresponden a los conceptos de re-facturación y mayor valorcobrado en la venta de servicios durante el periodo.

Corazón para servigyCalle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX; 871 4415 - 87lf4440 - 871 7469 Neiva - Huila

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25

•HOSPITALNIVERSITARIOHERNANDO MONCALEANO PERDOMO


VENTA DESERVICIOS ,SERVICIOS DE SALUD "OTROS SERVICIOSTOTAL VENTA DE SERVICIOSMENOS: DEVOL. REBAJAS DESC.VENTASINGRESOS NETO

__ANO_2014- _S 85.815,699,6ÓÍÍ4""

$0.00$85,815,699,605.14-S 5.019.153.775.52$80,796.545,829.62

_ ANO 2013^ ^S"85V327,Í76T220".89

$0.00S 85,327,176,220.89-$4.130.714.333.24S 81,196.461.887.55

VARIACIÓN"$ 488,523.384.25

SO.OOS 488,523,384.25

-S 888.439.442.28-S 399,916,058.03

4.2. FINANCIEROS,, , , "

Están constituidos por los Rendimientos Financieros, los cuales hacen referencia a los Interesesde Deudores e intereses de mora como producto de los procesos jurídicos adelantados a losclientes de la entidad; los Intereses sobre Depósitos de las diferentes entidades financieras derecursos propios* en,-donde'se" tienen'cuentas de ahorro y los descuentos en compras queobtiene.la entida'd por pronto pago"de las'cuentas de proveedores. •: ' '

FINANCIEROSINTERESES DE DEUDORESINTERÉS MORAINTERESES SOBRE DEPOSITOOTROS INGRESOS FINANCIEROS DESCUENTOS EN COMPRASTOTAL •

ANO 2014

" 692.00

77,260.383.351.079,173,498.241,156,434,573,59.

ANO 2013

387,422.517,11-266,109.00

46,087,019.401,092,485,352.00•1,526,260,997.51 *

DIFERENCIA-387.421.825.iV"

-266,109.0031.173.363.95-13.311.853.76

-369,826,423.92

*"-100.00%-100.00%

67.64%-1.22%

-24.23%

l

Ü.

4.3 OTROS INGRESOS ORDINARIOS ' ; ' : .

Representa el valor de los ingresos de la entidad'contable;, pública, provenientes de actividadesordinarias que no se encuentran clasificados en otras cuentas. • . - - c . • \S INGRESOS ORDINARIOS_

MARGEN EN LA COMERCIALIZACIONES BIENES Y SERVICIÓARRENDAMIENTOS . ' :::DONACIONESOTROS INGRESOS ORDINARIOS • • - ^ - *TOTAL

ANO 2014

^763,9577698.32.138,991, 902.00:

6ÍV250.154.172.354,883,245.45-3,319,082,999.94;

ANO 2013

457,623,285.83 ',-., , -169,510,044.00,;."'l02,-492,474.67 -

I -50,683.698.'62...:780,309,503.12 .-

VARJ ACIÓN-•' . : : ' 306.334.412.49'

':_'•:';:, -30.51 8,i42!oo-41.242.320.50

•' 2.304.199.546.83, 2,538,773,496.82

/a"66!94%-18.00%-40.24%

4546.23%325.35%

El valor registrado en la cuenta margen en la comercialización, de;,; bienes y servicioscorresponderá los.ingresos generados en la central de mezclas.;del área de farmacia de laentidad. Los ingresos por arrendamiento corresponde a los valores:causados por el arriendo delos diferentes locales comerciales de la institución, . ' •; •'•'/•

Los otros .ingresos ordinarios registran los ingresos por servicios públicos de concesiones,ingresos por prácticas estudiantiles, venta de souvenir, servicios de esterilización, y lacausación que por concepto de aportes patronales recibe la institución durante la vigencia.

OTROS INGRESOS ORDINARIOSSERVICIOS PÚBLICOS CONCESIONESPRACTICAS ESTUDIANTILESVENTA DE SOUVENIRSSERVICIO DE ESTERILIZACIÓNREDONDEO AL PESOINGRESOS POR SUBSIDIO ALA OFERTATOTAL , •

ANO 2014

:17,S26.017iOO;30,910.263.00

-20.654.825.00

240.452.285.791.900.002,354,883,245.45

ANO 2013

16,270,817.0024.464.548.00

34,482.009.915.849.00

-1.997.38O.OQ

50,683,698.62

VARIACIÓN1.255.200.006.445.715.00

.34.482.0010.738.976.00

2.237.832.285,791,900.002,304,199,546.83

%

7.71%26.35%

-100.00%108.30%

-112.04%100.00%

4546.23%

Corazón para servW/Calle9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415-871/4440-871 7469 Neiva - Huila


26

****

'NIVERS1TARIOHERNANDO MONCALEANO PEROOMO

Empresa Social dei Estado

El registro de aportes patronales obedece a - l o establecido por disposiciones técnicas de lacontaduría general de ia nación en sus conceptos dado que la Ley 1608 del 2 de enero de 2013en su artículo 3 establece: "Artículo 3. Uso de los recursos de aportes patronales. Los recursosdel sistema general de participaciones del componente de prestación de servicios en lo nocubierto con subsidios a la demanda aportes patronales, se usarán en ia siguiente forma:1. Durante los años 2013 y 2014 los recursos del sistema general de participacionestransferidos sin •situación: d'e-fondos y presupuestados por las Empresas Sociales del Estado porconcepto deapórtes.:patronales,-no estarán sujetos a reconocimientos por servicios prestados".

En consecuencia estos ingresos se registran la cuenta 480890 Ingresos por subsidio a la ofertapor los valores causados en los ingresos por aportes patronales hasta la fecha.

o U51

4.4 INGRESOS EXTRAORDINARIOS

Los Ingresos Extraordinarios Representan el valor de los ingresos que surgen de transaccionesy hechos que son claramente distintos de las actividades,ordinarias, que.no se espera que seanfrecuentes en el,normal desarrollo de la entidad contable pública. • * -'; ._

Lo componen los ingresos extraordinarios y los ajustes de^ejercicios anteriores.

INGRESOS EXTRAORDINARIOS

EXTRAORDINARIOS

AJUSTE EJERCICIOS ANTERIORES

TOTAL

_ . , AÑ OJ2014 __

683,730.863.89'

' ' 56.774.221.07, ~ '

740,505,084.96.

AÑO 2013

; 727,749,862.57

r '47.401, 865.00

- ,775,15i;727.57.

VARIACIÓN

-44.018,998.68

•9.372,356.07 -

-34,646,542.61

%

-6.05%

19.77%

-4.47%

4.4.1 -EXTRAORDINARIOS ;;:':.:: . <

Los Ingresos-Extraordinarios .hacen referencia entre otros a los sobrantes que se generan en lafarmacia de la entidad por,re empaques de productos, a"las recuperaciones por venta dematerial;.reciclable, 'aprovechamientos, otros ingresos extraordinarios donde se incluyen laexpedición de certificaciones, .recobro de servicios'públicos producto de las concesiones oarrendamientos que tiene el Hospital. - - •

EXTRAORDINARIOSRECUPERACIONES

SOBRANTES

APROVECHAMIENTOSINDEMNIZACIONESOTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOSTOTAL

ANO 2014

175.282,206.43

•497.662Í353.46;

5,785,629.00',

5.000,675.00,633,730,863.89

ANO 2013

100.957,856.48

532,180.914.09

, 3.265.615.0085.979,371.005,366,106.00

727,749,852.57

VARIACIÓN74,324.349.95

•34.518.560.63

2.520.014.00-85.979,371.00

-365,431.00-44,018,998.68

%

73.62%

-6.49%

77.17%-100.00%

-6.81%-6.05%

La cuenta recuperaciones incorpora los valores por la percepción de ingresos por facturas deservicios de salud que habjah^sidó previamente dadas de baja de la cartera de la institución porsu edad de cartera y posteriormente recaudadas principalmente de empresas en liquidación.

/Corazón para serví?/

Calle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX; 871 4415 - 871Í4440 - 871 7469 Neiva - Huilawww.hospitaluniversitarioneiva.com.co E-maíf: hun@hospitaluniversitaríoneiva.com.co

27



4.5 AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES

Corresponde a la causación en los registros contables realizados en la presente vigencia sobreservicios e ingresos, no contabilizados en las vigencias anteriores y que requieren suincorporación a los estados'financieros

AJUSTE EJERCICIOS ANTERIORESOTROS INGRESOSTOTA U -

ANO 2014

56,774,221.07• >• 56,774,221.07

ANO 2013

47.401,865.0047,401,865.00

VARIACIÓN9.372.356.079,372,356.07

%

19.77%19.77%

í-oí

Q.

QtfQ 52

4.6. COSTOS

El costo de ventas comprende eL importe de las erogaciones y cargos asociados con la venta yprestación de servicios vendidos porja entidad durante el periodo contable. Los costos de.operación constituyen los valores reconocidos-como resultado del desarrollo de la operaciónprincipal de la entidad y lo comprenden los recursos utilizados por el ente público en la

^adquisición de bienes y servicios;para la prestación propia de los,servicios de salud.COSTO DEVENTAS.URGENCIAS, CONSULTAYRR'OCEDIMURGENCIAS-QBSERVACIONSERVICIOS AMBULATORIOS - CONSULTA EXTERN A Y PROCEDASERV.AMBUL.CONSULTA ESPECIALIZSERVICIOS AMBULATORIOS -ACTIVIDADES DE SALUD ORALHOSPITALIZACION-ESTANCIAGRALHOSPITALIZACIÓN -UC1HOSPITALIZACIÓN CUIDADO INTERMEDIOHOSPITALIZAC10N-RECIEN NACIDOS ; • ;HOSPITALIZACION-UNIDAD MENTALHOSPITALIZACIÓN -OTROS CUIDADOS ESPECIALES;QUIRÓFANOSSALA DE PARTOSAPOYO DIAG-LABORATORIO CLÍNICOAPOYO DIAG-IMAGENOLOGIA '

APOYO DIAG - PATOLOGÍAAPOYO DIAG - OTRAS UNIDADESAPOYO TERAP - REHABILITACIÓN :APOYO TERAP- BANCO SANGRE1

APOYO TERP U RENALAPOYO TERAPÉUTICO UNIDAD HEMODINAMIA / ' , ,APOYO TERAPÉUTICO TERAPIAS ONCOLÓGICASAPOYO TERAPEUTICO-FAR MAGIA'APOYO TERAP-OTRAS UNID' 'SERVICIOS CONEXOS A LA SALUD SERVICIOS-DOCENTES'SSRVCONEXOS-AMBULANC1AS-

SERVCONEXOS-OTROSSERVTOTAL

f ANO 2014' ? - ',-, 2.389,996.413.80;

5,420,244,978.51:1.236.099,090.75:

940.657,001.65--

11,094.447.880.83;

7,299,848,428.11.922,050 00

1,323.066,457.64;' _ 652.1 56.702.Í38;

241.408.496.00-» 7,495,882.164.17

„ 1,115,101,764.00.2,045,121.263.971, 845.664,5 04,'47'

.278".721.424.62:1,098.092.806.79

426.876,246;i7y f

' 536,737,100^6

.885,345,344.64:

' .1;561',673,218.49-^6.378.539.650.1 3 ^

540,113.522.18"•30.019.333.65;73.922,948.00:

:1 41 .728,041. 44'

687.930.628.5155,740,317,461.16

jAN02013f

- ' 2,955.425.188296,045,003.619.03

'19,4.14.215.101,184,460,199.11

923,547.53'13.078,012.639.42-

' -7.090,160,429.52-0.00

'< , :i.209,369,069;44' '793.862,684:08 ,

• f 0006,860.817,116.32;863.480.651.31

•1,393.615,277.653,504,262,654.86

357.865,296.671,481.286.136.48

' 463,486,174.19:, ,f , .937.832,715.93

*, :i71.026.41Í.200.00

,.5,010.679,702.90

808.443.055.07;117.796.810.84

0.00

89,738.150.68

1.288.263.069.0755,725,224,814.69

VARIACIÓN V. -565,428.77,4.49:

-624,758,640.52'1.216.684.875.65.-243.803.197.46 '

-923.547.53-1.983.564,758.59

209,687,998.59922.050.00

113.697,388.20-141,705,981.70241,408.496.00635.065,047.85251.621.112.69651,505.986.32

-1.658,598.150.39

-79.143.872.05•383.193.329.69

-36.609.928.02-401,095,615.67714.318.933.44

1,561,673.218.491,367.859.947.23-268,329,532.89-87,777.477.1973.922.948.0051.989.890.76

-600.332.440.5615,092.646,4.7

%

-19.13%-10.34%

6266.98%-20.58%

-100.00%-15.17%

2.96%100.00%

9.40%-17.85%100.00%

9.26%29.14%46.75%

-47.33%

-22.12%-25.87%

-7.90%-42.77%417.67%100.00%27.30%

-33.19%-74.52%100.00%

57.94%

-46.60%0.03%

vV 4.7. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

En esta denominación se incluyen las cuentas que representan los gastos asociados conactividades de dirección, planeación y apoyo logístico de la E.S.E. Incluye los gastos deadministración de la entidad en la prestación de servicios individualizables en sus respectivos

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28

IX

í

INIVERSITARIOHERNANDO MONCALEANO PERDONO

Empresa Sodal de! Estado

centros de costos. Lo constituyen las cuentas representativas de los recursos utilizados por elente público en la adquisición de bienes y servicios para su funcionamiento administrativo.

Lo componen los servicios personales, gastos generales, y los impuestos y contribuciones.

GASTOS DE ADMINISTRACIÓNSERVICIOS PERSONALESGENERALESIMPUESTOS YCONTRIBUCIONES.TOTAL

ANO 2014 ANO 2013 VARIACIÓN %2,872,576,096.00 2,914.656,810.83 -42,080.714.83 -1.44%

10,207,473,150.07 9,537,040,423.88 670.432.726.19 7.03%, . 156,243.631.27 169,451,650.16 -13.208.018.89 -7.79%

13,236,292,877.34 12,621,148,834.87 615,143,992.47 4.87%

Vv 4.7.1 SERVICIOS PERSONALES

Representa el valor de la remuneración causada a favor de los empleados, como retribución porla prestación de sus servicios; a Ja entidad, concierne a los gastos de nómina del periodocorrespondiente1 • - ' ' / '

vv

SERVICIOS PERSONALESSUELDOS Y SAL ARIOSCONTRIBUCIONES IMPUTADASCONTRIBUCIONES EFECTIVAS,.APORTES SOBRE LA NOMINA1 * ' ''"TOTAL'.

4.7.2 GASTOS GENERALES-: : -

ANO 2014 _2, 329, 969,325^0

• 4,312,000.00'467,782,926.00^

70,511,845002,872,576,096.00:

L- :'

ANO 2013

' 2,331,423,956,13•4.716,000.00'

." ,,, 492,410,83970 >' ' v ' 86;106,015.QO

2,914,656,810.33

V

VARIACIÓN-1.454,631 13

.-404.000.00-24,627,913.70 ,

' -15.594,170,00-42,080,714.83

.

-0.06%-8.57%-5.00%

-18.11%-1.44%

Q-

Si

\

Corresponde el valor de los gastos .necesarios'para apoyar el normal funcionamientodesarrollo de las láboresiadrninistrativas de la entidád-dé acuerdo al siguiente resumen:

GASTOS GENERALES _ _COMISIONES! HONORARIOS Y SERVÍ "V1GILANCIAYSEGURIDAD 'MATERIALES Y SUMINISTROSMANTENIMIENTO • .REPARACIONESSERVICIOS PÚBLICOSARRENDAMIENTOSPUBLICIDAD.Y PROPAGANDAIMPRESOS PUBLICACIONES SUMINISFOTOCOPIASCOMUNICACIÓN YTRANSPORTESEGUROS GENERALES 'COMBUSTIBLES Y LUBRICANTESSERV.ASEOCAFETERIAYREST' • *ELEMENTOS'DE ASEO, LAVANDERÍA Y CAFETERÍALICENCIAS Y SALVOCONDUCTOSGASTOS LEGALESCOSTAS PROCESALESTOTAL

ANO 2014

5,812,734,343.00;'.688,064,964:00;

1,204,804.011/16":391,658,486.00;

1,466,789.00-529,567.357 00

c 10,866,800006,583,450 00

" 10,275,0000049.820,168.00

25,380,415 00331,758,598 00,

26,806,960.00 ' ,1,023,465,979.00 '

93,041,953.91-

1.177,87600-

10,207,473,150.07

ANO 2013

.5,824,822,443.00• • ;527,928,343.00( ' 1,268,847,057 81

* • ; * •222.579',528.00.3,014,256.00

455,680,363 009,450,000 00 '7,047,000 00

10,349,0000078,085,480 0030,225,515 00

304881,739,00 *22446,253,00 ,

750B06.192.bOy'"19201.500.07

683.820.00883,034.00108,900.00

9 537 040,423.88

VARIACIÓN-12.088,100.00160.136,621.00-64,043.046.65169.078.958.00rl. 547, 467 .0073.886 994 001.416.80000-463.550 00

-74 000 00-28265.31200

-4845.1000026 876 859 00

4,360,707.00272.659,787.0073.840.453.84

-683,820.00294.842.00

-108.900.00670,432,725.19

%

-0.21%30.33%-5.05%75.96%

-51.34%16.21%14.99%-6.58%-0.72%

-36.20%-16.03%

8.82%19.43%36.32%

384.56%-100.00%

33.39%-100.00%

7.03%

4.7.3 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

Registra el valor de los tributos" causados^por la entidad de conformidad con las disposicioneslegales tales como: cuota dé 'fiscalización, impuesto de vehículos, gravámenes a losmovimientos financie.ros';;impuesto: Nacional al consumo, otros impuestos y contribuciones.

Corazón para servim-Calle 9 No. 15-25 PBX; 871 5907 FAX: 871 4415 - 87V4440 - 871 7469 Neiva - Huila

www.hospitaluniversitarioneiva.com.co E-mail: hunfS.hospitaluniversitaríoneiva.com.co

29U

"N

n -i^ Eoi/15§

&§oji332

oQÍ< s

!NIVERSlTARIOHERNANDO MONCALEANO PEROOMO

Empresa Soa'al del Eslado

IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONESCUOTADE FISCALIZACIÓN AUOITAJE

GRAVAMEN ALOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS

IMPUESTO NACIONAL AL CONSUMOIMPUESTO DE VEHÍCULOSOTROS IMP Y CONTRIBUCIONES

TOTAL

ANO 2014

139,650,020.00

2,251,988.27109,482.00

-

14,232,141.00

156,243,631.27

ANO'2013

104,892,420.0011.961,968.16

18,889.001,399,500.00

51,178,873.00

169,451,550.16

VARIACIÓN34.757.600.00

-9,709.979.8990.593.00

-1.399,500.00-36,946.732.00

-13,208,018.89

%

33.14%

-81.17%479.61%

-100.00%-72.19%

-7.79%

4.7.4. PROVISIONESvDERRECIAClONES Y AMORTIZACIONES

Se registra en este grupo contable las provisiones para la Protección de la Cartera,Contingencias, las Depreciaciones realizadas a la propiedad, planta y equipo en servicio.

PROVISIÓN, DEPRECIACIÓN Y AMORTIZA

PROMSION PARA DEUDORES;PROVISIÓN PARAOBUGACIONES FISCALESPROVISIÓN PARA CONTINGENCIAS

DEPRECIACIÓN PROPIEDAD PLANTA

TOTAL.

ANO 2014

•;1, 397,804,699.33

2,346,855,959.00

' 3,744,660,658.33

ANO 2013

2,471,696,174.01

0.00000

-2,382,141,680.00

'4,853,837,854.01

VARIACIÓN-1.073.891,474.68

0.00

0.00

-35.285.721.00

-1,109,177,195.58

%

-43.45%0.00%

0.00%

-1.48%

-22.85%

4.8 OTROS GASTOS- * B. f , j,;:r* ,

Se registra en este grupo contable los Gastos Financieros, en donde se^contabiliza los gastosde chequeras, comisiones y demás gastos báncarios; otros gastos ordinarios, donde se registrapérdida en retiro de activos, impuestos asumidos y sentencias.

OTROS GASTOSGASTOS FINANCIEROS

OTROS GASTOS ORDINARIOSTOTAL

ANO 2014 _

, , 8,219,399.28: >282.732,132.22;' " "290,951,531.50:

ANO 2013, . 47,468,554.68

' '863.694*592.27.'911,163,146.95;

VARIACIÓN-39,249.155.40

-580,962.460.05: r

-620,211,515.45-67.26%-68.07%

4.8.1; GASTOS; FINANCIEROS

Representa el valor de los gastos incurridos por la entidad contable pública originados en elmanejo del portafolio de inversiones y en la amortización del descuento en colocación de bonosy títulos, entre otros, los gastos financieros lo componen los siguientes conceptos:

GASTOS FINANCIEROS

INTERESES

AJUSTES POR-DIFERENCIAEN CAMBIOFINANCIEROS

TOTAL

ANO 2014

.3,704,804.00

. -1',874,28D.OQ:

2,640,'315:28

ANO 2013

43,456,343,00000

4.012,211.68

VARIACIÓN

-39,751.539.00

1.874.280.00-1,371.896.40

8,219.399.23 ,47,468,554.68 -39,249,155.40

Se observa una disminución en los gastos financieros principalmente por la no utilización decréditos de tesorería para el pago de qbjigaciones, es decir que para el cumplimiento de lasobligaciones se tuvo la capacidad financiera para efectuar los pagos.

4.8.2. OTROS GASTOS:ORDINARIOSr

Representa el valor de los gastos de la entidad contable pública originados en el desarrollo deactividades ordinarias que no se encuentran clasificados en otras cuentas.

Corazón para servirCalle 9 No. 15-25 PBX; 871 5907 FAX: 871 4415 - 871 Í440 - 871 7469 Neiva - Huila


30

O -¿o Si



OTROS GASTOS ORDINARIOSPERDIDA EN RETIRO DE ACTIVOS

IMPUESTOS ASUMIDOS

SEMENCIASOTROS GASTOS ORDINARIOSTOTAL

ANO 2014243,977.508.89

38,254.607.00500,016.33

282,732,132.22

ANO 2013

854,132,385.279.562,207.00

0.00

0.00

863,694,592.27

VARIACIÓN

-610.154.876.38-9.562.207.0038,254.607.00

500.016.33-580,962.460.05

%

-71.44%-100.00%100.00%100.00%-67.26%

El concepto de retiro, .de activos corresponde a objeciones a la facturación presentada por lasinstituciones prestadoras"-deservicios de salud-IPS las cuales no son subsanables, por cuantono es posible corregirla y en consecuencia es aceptada por la E.S.E.

4.9. GASTOS EXTRAORDINARIOS

Se'registra enanteriores.

este grupo,contable, los.gastos extraordinarios y ajustes por gastos de ejerciciost -c

GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

GASTOS DE ADMINISTRACIÓNGASTOS DE OPERACIÓN

TRANSFERENCIASOTROS GASTOSTOTAL. ••

ANO 2014

225,871.19• 170,000.00'

" ;4.173,746.42-885,705.00

5,455¡322;61

ANO 2013

4,351,428.00-2,133.800.00

;44,347, 742.04

*• í. 243. 520. 00.'52,076,490.04

VARIACIÓN-4,125,556.81

-1.963.800.00-'

-40 173,995".62 .• -,-357.815.00.' ; •

^16,621,167.43. ' '•

-94.81%-92.03%

-90.59%-28.77%-89.52%

Las afectaciones contables ;;"realizadas enjjcada concepto, corresponde a los .ajustes porconcepto de reciasificación de cuentas de intereses, gastos de administración y otros-gastos deejercicios anteriores. - - ' : ' . ;'

4.10. EXCEDENTES :

Representa ..el ;:valor del resultado obtenido por la entidad, como consecuencia de lasoperaciones realizadas durante el período contable, en desarrollo de las funciones de cometidoestatal.;,. • ., ..... í . .

ANO 2014

8,175,274,832,79^"4;184,566,042.03;

740,505 084 965:455,322.61'

ANO 2013

8,126.250,334.081,396,411.25768

775,151,7275752,076,490.04

VARIACIÓN

49.024.498.71~•2.788.154.784.35

-34.646,642.61

-46.621,167.4313,094.890,637.171 •10,245,736,829.29 2.849,153.807.88

0.60%199.67%

-4.47%

-89.52%27.81%

A los Ingresos-Netos por la Venta de Servicios de Salud le descontamos los Costos incurridos yobtenemos ei Excedente Bruto en Ventas por la prestación del servicio.

, .•El Excedente, pperacional es el resultado de descontar del Excedente Bruto en Ventas, losGastos Operaciones, los cuales lo conforman los Gastos de Administración, Provisiones,Depreciación y Amortización.

El Excedente No OperaciohaLse;obtiene;de restar de los Ingresos No Operacionales los GastosNo Operacionales.

Corazón para servinCalle 9 No. 15-25 PBX: 871 5907 FAX: 871 4415-871*4440-871 7469 Neiva - Huila

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31

NIVERS1TARIOHERNANDO MONCALEANO PERDONO

Empresa Social del Esiado

El Excedente del Ejercicio se obtiene de la sumatoria del Excedente Operacional, del ExcedenteNo Operacional, de la suma de Ingresos Extraordinarios y descontar los Gastos Extraordinarios,para determinar el resultado neto del ejercicio contable.

5. CUENTAS DE ORDEN

5.1. CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

Cuenta representativa de hechos o circunstancias de las cuales pueden generarse derechos,que afecten la estructura financiera de la entidad. Se registra el valor de las demandas en cobrocoactivo interpuesta'por la Institución en contra de las entidades a las que se les presta losservicios de salud que incumplieron las cláusulas de pago y han hecho caso omiso a los cobrospersuasivos realizados oportunamente.' \ n,v; * '',

r\o

Sil-

o íolfQ 32

<í

CUENTAS DE ORDEN DEUDORASLITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNOS DE SOLUCIÓNDOCUMENTOS ENTREGADOS PARASU-COBROFACT.GLOSADA EN VTA.DE SERV.SARESPONSABILIDADES EN PROCESO'TOTAL

ANO 2014 _'31;764~555.276.0061,633,155.563.0010,175.559,165.48

^ 257,308,334.00

ANO 2013

•31,811,374.342.0022,619.029,039.008,126,350.228.38

257,'308,334:00

VARIACIÓN•46.819.066.00

39.014,126,524.00

2,049.208.937,100.00

'-403, S30,5?8,335.46 ,'62,814,061,943.38 41,016,516,395.10

V5.1.1 LITIGIOS Y IVIECANISMOS ALTERNOS DE SOLUCIÓN

Representa el valor de las demandas interpuestas por la entidad contable pública en contra de.terceros. También incluye las pretensiones económicas originadas en conflictos o controversiasque se resuelven por fuera de la justicia ordinaria y puedan generar derechos en la prestaciónde servicios de salud ,.,. , ,,. . . ^ ,, , , , t ,

LITIGIOS Y MECANISMOS^ALTERNOS DE SOLUCIÓNCIVILES"ADMINISTRATIVAS:TOTAL;

ANO 2014

29.193.253Í690.00;, . 2,571.301,586.00":

31,764,555,276.00

ANO 2013

;29,193,253-,690.00'2.61 8;1 20.652.00

31,811,374,342.00

VARIACIÓN0.00

-46.819.066.00-46,819,056.00

%0.00%

-1.79%-0.15%

5.1.2 DOCUMENTOS ENTREGADOS PARA SU COBRO' - s , **/ * *¡ ' ' " * ' S

Representa el valor nominal de los'documehtbs'tie la entidad contable pública entregados a untercero para que adelante la gestión de reembolso o cobranza.

ANO 2014

61i633.155.563.00

ANO 2013

22.619,029,039.00VARIACIÓN39.014.126.524.00

61.633,155.563.00 22,619,029,039.00 39.014.126,524.00172.48%172.43%

5.1.3 FACTURACIÓN GLOSAS' EN SERVICIOS DE'SALUD

Representa el valor de las objeciones a las facturas presentadas por las institucionesprestadoras de servicios de salud-IPS,"'detectadas en su revisión y en sus respectivos soportes,las cuales pueden'determinarse :al interior de la misma institución o por las entidades con lascuales se hayan celebrado 'contratos de prestación de servicios.

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32

•os

NIVERSITARIOHERNANDO MOHCALEANO PERDOMO


\^\J¡£~-^CKEO\UCWHJ

FACT.GLOSADA EN VTA.DESERV.SAPLAN OBLIG SAL POS-EPSPLAN SUBSIDIADO-POS EPSSERVICIOS SAL-IPS PRIVADASEMPRESA DE MEDIC PREG-EMPSERV.SALUD CÍAS. ASEGURAD ORAS r

SERV.SAI.UD- IPS PUBLICASSERVICIOS DE SALUD - ENTIDADES CON RÉGIMEN ESPECIAL

AT.CON CARGO SUBS.OFERTA

RIESGOS PROFESIONALES-ARP.

ATENCIÓN ACCIDENTES DE TRÁNSITO SOAT - COMPAÑÍAS DE £R EC LAMAC.FOS YGA-ECATOTRAS CUENTAS POR COBRAR'SERVICIOS DE SALUD,TOTAL

ANO 2014

3,534.080,202.633,868,449.606.04

247,141,918.0028,449,556.00

1,521,747,136.94393,689.00

-

139,833,344.60

35,848,542.00-

80,899.676.00718.715,494.27

10,175,559,165.4-8

ANO 2013

1,759.241,938.134,070,532,308.25

383,343,338.0023,945,904.00

1,476,729,975.0048,794.00

0.00

146,800.00

14.443.847.000.00

2.770,834.00

395.146.490.008,126,350,228.38

VARIACIÓN1.774,838,264.50

-202,082.702.21-136,201.420.00

4,503,652.00

45.017.161.94344.895.00

0.00

139.686.544.60

21.404.695,000.00

78,128.842.00

323.569,004.272,049,208,937.10

%~ÍÓ0.89%

-4.96%-35.53%18.81%3.05%

706.84%

0.00%

95154.32%

148.19%

0.00%2819.69%

81.89%25.22%

5.1.4 RESPONSABILIDADES EN'PROCESOS

Representa el valor de los falta'ntes de fondos o bienes y demás actos relacionados con eldetrimento del patrimonio público que. ameritan el inicio de un proceso de responsabilidadespara funcionarios o particulares que-'administren, o', manejen fondos o bienes públicos. Elproceso culmina con el fallo de la _autoridad competente, indicando la responsabilidad o no, delas personas involucradas en'el,proceso. ' " '_ _x¿," , ., , , , , " ,

RESPONSABILIDAD EN PROCESO^

ANTE AUTORIDAD COMPETENTETOTAL : «

ANO 2014

"257,308.334.00-

• - -,- •' • 257,308,334.00' f

ANO 2013 VARIACIÓN %.257.308,334.00 • ' = : - ' 0.00.. ' "0.00%257,308,33-1.00 0 00 0.00%

.'5:2. CUENTAS DE.ORDEN ACREEDORAS ' ,

Identifica las pretensiones'"originadas!en actos procesales" por medio de litigios o demandas deterceros contra el ente público, que.:en:.el momento están en curso por.concepto de procesosjudiciales en confragüe a futuro pueda'generar posibles responsabilidades a cargo del Hospital.

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORES

LABORALES -ADMINISTRATIVAS,TOTAL .

_ANO 2014

~" ' " ~602,820,338.QO-

" e.1-,548,224,874.00-82¡151,045,212.00

ANO 2013

421,699,838.0057,753,402,598.00

-58,175,102,436.00

VARIACIÓN181.120,500.00

'23.794,822.276.00.23,975,942,776.00

%"42.95%41.20%

41.21%

Las notas a los estados financieros y el dictamen del Revisor Fiscal hacen parte integral de losestados financieros. ' ' " '

JESÚS ANTORepresentante

IIO CASTRO VARGASLegal

-CARLOS--ÁNDRES TOVAR DURANiSubgerente Financiero

JESÚS ALEXÁ'NDERLAMILLAANDRADEProfesional -Universitario T.P.71.875-T

ALTG" COLLAZOSCESARRevisor FiscalT.P. 31.415-T (Ver Dictamen Adjunto)

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