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7/17/2019 Estrella Jeni Compartir

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Muebles y enseres

cuentas por cobrar

Gastos pagados por ant

Gastos por Publicidad

Depreciacion Acumulad

Deuda a largo plazo

ventas

Proveedores

Caja y Bancos

Maquinarias

Vehiculos

Capital

!istencias

Costo de Ventas

"tros #ngresos

#ngresos Di$eridos

Provision para cuentas

#nversiones Permanent

Gastos %inancieros

Gasto de Ventas

"tras cuentas por cobr

&esultados Acumulados

#ngresos %inancieros

Gastos de Administraci

'obregiros bancarios

163 Servicios Prestados por ter38 Cargas Diferidas

x/x ajuste de cargas diferi%

&' gastos de ad(i!istra)& Cargas *(puta+,es a cue!

368 provisio!es de, ejercicio

3&depreciacio! # a(orti-acix/x por depreciacio! de, ej

'



&' gastos de ad(i!istracio!)&cargas i(pta+,es a cue!ta

.&. gastos de ve!tas&' gastos de ad(i!istracio!

x/xajuste para rec,acicar

668 provisio!es de, ejercicio1& provisio! cta"co+ dudo"

x/xdifere!cia ajuste"

)

&' gastos de ad(i!istracio!)& caragas i(pta+,es

810 caja # +a!cos

10& fo!dos sujetos a restri10 caja # +a!cos

10' ctas corrie!tes



MP&'A '(&))A '*A

'(&))A '*A

+n miles de soles,

%'00000

3030000icipado %'3000

.60001'0&000

&000003%00000&.'00060000

1&00000301000

.'330001)).000163.000

'0000%%)000

ncobrables 80000s )&&000

13&%0001%06000

r 6%)00010.'000%)03000

n 63'000.8000

AJUSTES

DEE 2AE

ceros 1%00001%0000

as!ov" # dic"$

1%0000as de costos 1%0000

68.0.0

! acu(u,ada 68.0.0rcicio



68.0.0 68.0.0de costos

8.0008.000

,os descue!tos

16%'0016%'00

16%'0016%'00

%0000ccio!

%0000

%03&&00 %03&&00



*!for(acio! Adicio!a,

1"45os astos # ,os pagos por a!ticipado esta!

7ovie(+re %00) 60000Dicie(+re %00) 60000E!ero %008 60000e+rero %008 63000

%"45a deuda a ,argo p,a-o tie!e e, siguie!te ve

%008 300000%00& 300000%010 300000

3" 5a tasa de depreciaci:! a!ua, es de 10; pa

'" Descue!tos co!cedidos por pro!to pago a c,

." 5as cue!tas i!co+ra+,es se esti(a! e! 8; a

6" Se ad<uiri: u!a ca(io!eta de 30 de setie(

)" E, sa,do de caja # +a!cos i!c,u#e u! fo!do s8" 5a tasa de, i(puesto a ,a re!ta es 30;&" 5as iversio!es per(a!e!tes esta+a! co!r

Se pide9

1" egistrar ,os asie!tos de ajustes%" E,a+orar e, a,a!ce e!era, # e, Estado de



co!fro(ados

ci(ie!to9

ra (a<ui!arias= %0; para ve>?cu,os # %0; para (ue+,es # e!s

ie!tes por 8. so,es se >a+?a! co!ta+i,i-ado co(o gastos de ad

!ua,"

re de, %00)

ujeto a restricci:! por s/" %0000 ,a restricci:! es >asta e, 30/06/

adas por accio!es de ,a C*A @*T@ <ue fuero! ad<uiridas para

a!a!cias # PBrdidas"

'(&))A '*A

A5A7CE E7EA5A5 31 DE D*DC*EE DE

expresado e! !uevos sACT*ACT* C*E7TECaja # +a!cos 60000

cue!tas por co+ar co(ercia,es %)8)600otras cue!tas por co+rar 6%)000existe!cias 1)).000



gastos pagados por ade,a!tado 1%3000total activo corriente -./0122

ACT* 7 C*E7TEi!((ue+,eF(a<" G e<uipo %.06&.0

i!versio!es per(a!e!tes )&&000total activo no corriente 330.&.0

("(A) AC(#V" 86)8..0

'(&))A '*A

ESTAD DE A7A7C*A G PHD*DASe, 01 de E!ero a, 31 de Dicie(+re de, %00)

Expresado e! 7uevos So,es$e!tas 3%00000Costo de e!tas 163.0003tilidad Bruta 1.6.000astos de Ad(i!istraci:! 1.16'.0

astos de e!tas 13')000P4rdida de "peraci5n 41%&8'.0tros *!gresos '0000astos i!a!cieros 13&%000*!gresos !a!cieros %)03000UAT .%..0i!(puesto a ,a re!ta 1.)6.

UT*5*DADA DE5 EJEC*C* 36)8.



a<ui!aria e>icu,ores" 10; %0;

i!istraci:!" Descue!to

C"*!co+ra+,e

008 estr" C #

o!tro,ar,a"

%00)

,es$PAS* G PAT*7*PAS* C*E7TESo+regiros +a!carios .8000

cue!tas por pagra co(ercia,es &.'000otras cue!tas por pagar 1.)6.total pasivo corriente 620//1-



PAS* 7 C*E7TEdeudas a,argo p,a-o &00000i!gresos diferidos %%)000tota, pasivo !o corrie!te 11%)000("(A) PA'#V" 06-7/1-

PAT*7* 7ETcapita, .'33000resu,tados acu(u,ados 10.'000uti,idad de, ejercicio 36)8.

total patrimonio neto 1-0./8-

("(A) PA'#V" 9 PA(&#M":#" 86)8..0



ue+,es%0;

8.000

8;

%0000



2oja de ca,cu,os auxi,iares

ca,cu,o de dpreciacio! de, ejercicio7T ; ESU5TAD 7ET

(ue+,es # %'00000 %0; '80000 '80000(a<i!aria # 1&00000 10; 1&0000 1&0000ve>icu,o 301000 %0; 60%00 1.0.0

68.0.0

ctas x co+ do 3030000i!co+ra+,e 8;

%'%'00prov"aIo a!t 80000

16%'00



;<:9 '*A

+n miles de nuevos soles,

Cue!tas por pagar 8'%00Cue!tas por co+rar 6%000astos de viaje 3660*!tereses por co+rar %%0Depreciacio! acu(u,ada de edicios 4.)600Co(isio!es a ve!dedores ...00e(u!eracio!es por pagar 1100Depreciacio! acu(u,ada de e<uipo 4%)000astos de pu+,icidad 3%00Ut,idades acu(u,adas a, 01"01"0) 60&.0*!gresos por a,<ui,eres %800

Accesorios de oci!a e! existe!cias 800Provisio! de co+ra!-a dudosa 4%100astos por co+ra!-a dudosa 1''0astos por i!fraccio!es tri+utarias 8100

Seguros pagados por ade,a!tados ).0Capita, socia, %'8.00astos de oci!a 31%00Sue,dos de oci!a %8800

1&'000*!gresos extraordi!arios 6300e!tas 7etas ''0000Deudas a ,argo p,a-o corrie!te$ %.000

Tra+ajos e! curso 30000 Terre!o do!de esta i!sta,ada ,a E(p$ 18000*!versio!es per(a!e!tes %0000Existe!cias 116000

astos por i!teres !a!cieros 13.0*!gresos por i!tereses '.0Caja %)&30Costo de ve!ta %6.000astos por seguros de ,a e(presa &00Divide!dos co+rados por accio!es ad<uiridas &.0

a,ores !egocia+,es 1.000*(puesto a ,a re!ta &000*(puesto a ,a re!ta por pagar &000E<uipos 60000astos por depreciacio! de e<uipo 6000astos por depreciacio! de, edicio )%00



SOLUCION JHENY S.A

HOJA DE CALCULO A

BALANCE GENE

Cue!tas por co+rar co(ercia,es 6%000*!tereses por co+rar %%0Depreciacio! acu(u,ada edicio 4.)600Depreciacio! acu(u,ada e<uipo 4%)000Accesorios 800Provisio!es de co+ra!-a dudosa 4%100Edicio 1&'000

Terre!o Tra+ajos e! curso 30000 Terre!o 18000*!verio!es per(a!e!tes %0000Existe!cias 116800

Caja %)&30a,ores !egocia+,es 1.000E<uipos 60000Seguros pagados por ade,a!tado ).0

'.8800 JHENY S.A

BALANCE GEN

Al 31 de Diciembre

!E"#re$%d& e' '(e)

AC(#V"

Activo Corriente

Caja # a!cos %)&30a,ores !egocia+,es 1.000Cue!tas por co+rar co(ercia,es .&&00tras cue!tas por co+rar %%0Existe!cias 116800

astos pagados por a!ticipado ).0(otal Activo Corriente %%0600Activo no corriente

*!versio!es per(a!e!tes %0000*!(ue+,eF (a<ui!aria # e<uipo %1)'00(otal de activo no corriente %3)'00

+O+AL AC+I,O '.8000



JHENY S.A

HOJA DE CALCULO AUXILIARES G

GANANCIAS Y -E

astos de viaje 3660Co(isio!es de ve!dedores ...00

astos de pu+,icidad 3%00astos de co+ra!-a dudosa 1''0astos por i!fraccio!es tri+utarias 8100astos de oci!a 31%00Sue,dos de oci!a %8800astos por i!tereses 1%.0Costo de ve!tas %6.000astos por seguro de ,a e(presa &00*(puesto a ,a re!ta &000Depreciacio! de, e<uipo 6000

Depreciacio! de, edicio )%00esu,tado de, ejercicio %&%.0

'.0.00

;<::9 '*A

'(AD" D GA:A:C#A'

del 26 de nero al .6 de Dic

+!presado en :uev

e!tas 7etasCosto de ve!tasUti,idad +rutaastos de Ad(i!istracio!astos de ve!tasUti,idad de operaci:!tros i!gresos de astos$tros i!gresos divide!dos$*!gresos !a!cierosastos !a!cieros

Uti,idad a!tes de i(puesto a ,a re!ta*(puesto a ,a e!taUti,idad de, ejercicio



XILIARES

AL

Cue!tas por pagar 8'%00Uti,idad acu(u,ada 60&.0capita, %'8.00re(u!eracio!es por pagar 1100deudas a ,argo p,a-o corrie!te$ %.000*(puesto a ,a re!ta por pagar &000esu,tados de, ejercicio %&%.0

'.8000

RAL

el 200

&$ $&le$*

PA'#V" 9PA(&#M":#"

Pasivo Corriente

Cue!tas por pagar co(ercia,es 8'%00tras cue!tas por pagar 3.100(otal Pasivo Corriente 11&300

(otal de pasivo no corriente 0

Patri(o!io 7etoCapita, %'8.00esu,tados acu(u,ados 60&.0Uti,idade de, ejercicio %&%.0(otal Patrimonio :eto 338)00

+O+AL -ASI,O Y -A+RIONIO '.8000



NANCIAS Y -ERDIDAS

DIDAS

*!gresos por a,<ui,eres %800e!tas 7etas ''0000

*!gresos por i!tereses '.0Divide!dos por accio!es ad<uiridas &.0*!gresos extraordi!arios 6300

'.0.00

9 P&D#DA'

embre del 022/

s soles,

''0000%6.0001).000

8.860.8)0030''0

&.0&..0%6&0

38%.0&000%&%.0

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