Evaluacion Presupuestaria 1 Semestre.ok[1]

La presente Evaluación Presupuestaria Anual de la

Municipalidad Provincial de huarmey, correspondiente al Ejercicio

Presupuestario 2009, se realizó en aplicación de la Directiva Nº 007-

2008-EF/76.01, aprobada por Resolución Directoral Nº 044-2008-EF/

76.01 de Economía y Finanzas. Se muestran los avances físicos y

financieros obtenidos en comparación al PIA y al PIM, se detallan los

grados de eficiencia y eficacia, en la ejecución de las Metas

Presupuestarias y en la Ejecución Presupuestaria de los Ingresos y

Gastos respectivamente. La Ejecución Presupuestal y los Reportes de la

presente Evaluación se realizarón mediante el SIAF con el apoyo del

residente Municipal del Ministerio de Economía y Finanzas.

PRESENTACION

La Municipalidad Provincial de Huarmey, con una creación política de Ley Nº 24034 del 20 de diciembre de 1984, es una Institución de Personería Jurídica de Derecho Público con autonomía administrativa, económica y política en asunto de su competencia representa a la Provincia de Huarmey, promueve la adecuada prestación de los Servicios Públicos Locales.

El Concejo es el Órgano de Gobierno Local en la jurisdicción de la Provincia de Huarmey, encargando de la función normativa y fiscalizadora en concordancia a lo dispuesto por el Art. 191º de la Constitución Política del Perú.

INTRODUCCION

El Concejo Municipal está integrado por Ocho (8) miembros de acuerdo al detalle siguiente:

Alcalde : FELIX FEDERICO MOSCOSO VITE Primer regidor : Anita Reyes De Márquez Segundo regidor : Rosenda Cuevas Robles Tercer regidor : Primitiva Morí De Acuña Cuarto regidor : Dino Gomero Barba Quinto regidor : Roberto Carlos Medina Peña Sexto regidor : Jorge Verdeguer Agurto Séptimo Regidor : Carlos Pinillos Padilla

Elegidos conforme a Ley en la jurisdicción de la Provincia de Huarmey.

De conformidad al Art. 53º de la Ley Orgánica de Municipalidades Nº 27972,

las Municipalidades se rigen por su Presupuesto Participativo Anual como

Instrumento de Administración y Gestión, los cuales se formulan, aprueban y ejecutan

conforme a Ley, y en concordancia al Plan de Desarrollo Concertado dentro de su

Jurisdicción; según lo establece el Art. 197º de la Constitución Política del Perú.

Mediante Acuerdo de Concejo N°154-2008-MPH de fecha 23 de Diciembre del

2008, se aprobó el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) para el Ejercicio

Fiscal 2009, por un monto total de S/ 14'072,539.00 (Catorce Millones Setenta y

Dos Mil Quinientos Treinta y Nueve con 00/100 Nuevos Soles). mediante

Resolución de Alcaldía N°596-2008-MPH, de fecha 23 de Diciembre del 2008, se

promulgó el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) para el Ejercicio Fiscal

2009, por un monto total de S/. 14'072,539.00 (Catorce Millones Setenta y Dos

Mil Quinientos Treinta y Nueve con 00/100 Nuevos Soles).

Por Resolución de Alcaldía Nº253-2009-MPH de fecha 07 de mayo 2009, se

incrementa el Presupuesto de Ingreso y Egresos por un monto de S/. 9´058,218.00

(Nueve Millones Cincuenta y Ocho Mil Doscientos Dieciocho y 00/100 Nuevos

Soles) dentro de los Rubros: Canon Sobre Canon y Regalías, Fondo de Compensación

Municipal, Otros Impuesto Municipales y Recursos Directamente Recaudado

correspondiente al Saldo de Balance del 2008.

Con Resolución de Alcaldía Nº 224-2009-MPH de fecha 24 de abril del 2009 se

incrementa al Presupuesto de Ingreso y Egresos por el importe de S/. 47,650.00

(Cuarenta y Siete Mil Seiscientos Cincuenta con 00/100 Nuevos Soles) por el

Rubro 00 Recursos Ordinarios por la asignación de Comedores para el I semestre.

Que con Acuerdo de Consejo Nº 019-2009-MPH, de fecha 20 de marzo del

2009 se incrementa el Presupuesto por el Rubro 13 Donaciones y Transferencia

por parte de la Región Ancash la cantidad de S/. 7´200,230.00 (Siete Millones

Doscientos Mil Doscientos Treinta con 00/100 Nuevos Soles), para la ejecución

de 03 obras que a continuación detallo:

Mejoramiento de la Oferta de los Servicios Educativos de la Institución

Educativa Nº88220 Santa Rosa, Provincia de Huarmey – Ancash por un valor de

S/. 2´450,000.00 nuevos soles.

Mejoramiento de la I.E Inca Garcilaso de la Vega, Provincia De Huarmey –

Ancash por un valor de S/. 2`842.722.00 nuevos soles.

Construcción de Defensas Ribereñas del Rió Huarmey en el Sector Ayhuay,

Provincia de Huarmey – Ancash por la cantidad de S/. 1´907508.00 nuevos

soles.

Que con Resolución de Alcaldía Nº 0223-2009-MPH-A de fecha 23 de Abril

del 2009 se aprobó mayor ingreso por el Rubro 18 Canon, Sobre Canon, Regalías,

Renta de Aduana y Participaciones por la cantidad de S/. 322,226.00 (Trescientos

Veinte Dos Mil Doscientos Veinte Seis con 00/100 Nuevos Soles), por el

concepto de la ejecución del la obra “Rehabilitación y Mejoramiento del Camino

Vecinal Molinopampa - San Isidro, Provincia De Huarmey – Ancash”, ganado en

el Primer concurso del FONIPREL.

Que con Resolución de Alcaldía Nº233-2009-MPH-A de fecha 27 de abril

2009 por concepto de Mayor Ingreso por el Rubro 13 Donaciones y Transferencia

por la cantidad de S/. 59,068.00 (Cincuenta y Nueve Mil Sesenta y Ocho con

00/100 Nuevos Soles), donación de Antamina para la culminación del Proyecto de

Policlínico Móvil.

Que con Resolución de Alcaldía Nº 383-2009-MPH-A, de fecha 04 de Agosto

del 2009 por concepto de Decreto de Urgencia N°050-2009 para la incorporación

de mayores fondos para los Gobiernos Locales por la cantidad de S/. 70,000.00

(Setenta Mil con 00/100 Nuevos Soles)

Para una adecuada ilustración se muestra a continuación el Presupuesto

Institucional Modificado (PIM) de Ingresos y Gastos respectivamente:

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO DE INGRESOS

RUBROS IMPORTE %00 RECURSOS ORDINARIOS 335,513.00 1.0907 FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 2,377,457.00 7.7108 OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES 891,430.00 2.8909 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADO 1,372,390.00 4.4513 DONACIONES Y TRANFERENCIA 9,465,418.00 30.70

18 CANON Y SOBRECANON Y REGALIAS Y PARTICIPACION POR RENTA DE ADUANA 16,387,723.00 53.16

TOTAL 30,829,931.00 100.00

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO DE GASTOS

RUBROS IMPORTE %2. GASTO PRESUPUESTALES 30,829,931.00 100.002. 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2,426,024.00 7.872. 2. PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 349,881.00 1.132. 3. BIENES Y SERVICIOS 5,170,645.00 16.772. 5 OTROS GASTOS 30,423.00 0.102. 6. AQUISICION DE ACTIVOS NO FINANANCIEROS 22,651,708.00 73.472. 8. SERVICIOS A LA DEUDA PUBLICA 201,250.00 0.65

T O T A L 30,829,931 100

II.- EVALUACION PRESUPUESTARIA

La Evaluación Presupuestaria en el conjunto de Proceso de Análisis para

determinar, sobre una base continua en el tiempo, los avances físicos y

Financieros obtenidos a un monto dado, y se compararón con el Presupuesto

Institucional de Apertura (PIA) y el Presupuesto Institucional Modificado (PIM)

Así como su incidencia en el logro de los Objetos Institucionales.

III.- MARCO LEGAL

La elaboración d la Evaluación Presupuestaria correspondiente al Primer

Semestre de año Fiscal 2009 de la Municipalidad PROVINCIAL DE HUARMEY,

sujeta a lo prescrito en el siguiente Marco Legal:

Ley Nº 28112 – Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público

Ley Nº 28411 – Ley de General de Presupuesto.

Ley Nº 28927 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2007.

Ley Nº 27783 - Ley de Bases de la Descentralización.

Ley Nº 27972 – Ley Orgánica de Municipalidades.

Ley Orgánica del Ministerio de Economía y Finanzas y Normas Modificatorias,

Decreto Legislativo Nº 183.

Reglamento de Organización y Funciones del Ministerio de Economía y

Finanzas, Resolución Viceministerial Nº 148-99-EF/13.03 y Normas

Modificatorias.

Directiva de evaluación de los Presupuestos Institucionales de los Gobiernos

Locales” Nº 007-2008-EF/76.01, aprobado con Resolución Directoral Nº 044-

2008-EF/76.01 y modificado con Resolución Directoral Nº

037-2009-EF/76.01.

IV.- FINES DE LA EVALUACION PRESUPUESTAL

Conforme a lo establecido por el Artículo 5º d la Directiva Nº

007-2008-EF/76.01 la Evaluación Presupuestaria Semestral persigue los

gastos siguientes:

Determinar el Grado de Eficiencia en la Ejecución Presupuestaria d los

Ingresos y Gastos así como el cumplimiento de las Metas Presupuestarias

contempladas en las Actividades y Proyectos para el periodo en evaluación.

Determinar el grado de Eficiencia y el cumplimiento de las Metas

Presupuestarias teniendo en cuenta de los gastos efectuados durante a

evaluar.

Explicar las desviaciones presentadas en el comportamiento de la ejecución de

Ingresos y Egresos comparándolas con la estimación de fondo público y la

previsión de gastos presentados en el Presupuesto institucional de Apertura

(PIA) y en el Presupuesto Institucional Modificado (PIM) así como

determinar las causas que las originaron.

Lograr un análisis general d la gestión presupuestaria del pliego, vinculada

con la producción de bienes y servicios que brinda a la comunidad y con los

resultados de la gestión municipal.

Formular medidas correctivas, a fin de mejorar la gestión presupuestaria

institucional, con el objetivo de alcanzar las metas previstas en los sucesivos

ejercicios presupuestarios.

V.- ETAPAS DE LA EVALUACION PRESUPUESTARIA

Para la elaboración de la presente Evaluaron Presupuestaria Semestral se ha

tenido en cuenta las Tres (03) principales etapas conforme a lo establecido

por el Artículo 7º de la Directiva Nº 007-2008-EF/76.01, siendo esta las

siguientes:

PRIMERA ETAPA : Análisis de la Gestión Presupuestaria en el

termino de Eficacia y Eficiencia.

SEGUNDA ETAPA : Identificación de los Problemas Presentados

TERCERA ETAPA : Determinación de medidas Correctivas Internas y

Formulación de Sugerencia a los Sistemas Administrativos

VI.- INDICADORES PRSUPUESTARIOS.

A fin de efectuar el análisis de la gestión presupuestaria del Pliego

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARMEY, se emplearon las siguientes

Indicaciones:

Indicador de Eficacia

Indicador de Eficiencia

a) Indicador de Eficacia

Se aplico el codificador de eficacia de acuerdo a lo dispuesto al Articulo 11º y el

literal I : Indicador de Eficiencia del Ingreso Semestral (IEGS) y el Indicador de

Eficacia de la Meta Presupuestaria Semestral (IEMS), según el detalle siguiente:

En la determinación del avance de la Ejecución Presupuestaria de los Ingresos,

durante el Semestre se relacionó la Ejecución Presupuestaria de los Ingresos

(recaudación, capacitación y obtención de fondo publicas) a nivel de Pliego

Presupuestario, Fuentes de Financiamiento y Sub-Genéricas del Ingreso, con el

Presupuesto Institucional Modificado (PIM).

En la determinación del avance de la Ejecución Presupuestaria de los Egresos, se

relacionó los Compromisos Ejecutados durante el Semestre a evaluar, respecto de

monto de los egresos previstos en el Presupuesto Institucional Modificado (PIM),

aplicándose a nivel del pliego, Fuente de Financiamiento, Actividad, Proyector y

Grupos Genéricos del Gasto.

En la determinación del cumplimiento de las metas presupuestarias se

relacionaron las Metas Presupuestarias con las Metas Presupuestarias de

Apertura y Modificadas, a nivel de Actividad y Proyecto.

b) Indicador de Eficiencia

Se aplico el indicador de Eficiencia de acuerdo a lo dispuesto por los Artículos

12º de la Directiva, el mismo que determina la óptima utilización de los Recursos

Públicos asignados en cada Meta Presupuestaría respecto a las previsiones de

gastos contenidos en el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y en el

Presupuesto Institucional Modificado (PIM) .

Para tal efecto se comparó el valor de la relación entre el presupuesto asignado

(PIA o PIM) y los Valores Físicos de las Metas Presupuestarias (PIA o PIM según

corresponda) con el valor de la relación del Presupuesto Ejecutado y los valores

de las Metas Físicas realizadas.

En la Evaluación Semestral del Ejercicio Fiscal 2009 se aplicó el indicador de

Eficiencia teniendo en cuenta los Egresos previstos en el Presupuesto

Institucional de Apertura (PIA), así como los contemplados en el Presupuesto

Institucional Modificado (PIM).

El Pliego MUNICIPALIDAD DISTRITAL PROVINCIAL DE HUARMEY, de

conformidad a lo establecido en el Articulo 18º de la Directiva Nº

007-2008-EF/76.01, presenta continuamente Informe Semestral de la Evaluación

Presupuestaria correspondiente al Año fiscal 2009.

Huarmey, Agosto del 2009.

INFORME DE LA EVALUACION PRESUPUESTARIA SEMESTRAL AÑO FISCAL 2009

En aplicación del Art. 18º de la Directiva Nº013-2007-EF/76.01 “Directiva

para la Evaluación Semestral y Anual de los Presupuestos Institucionales de los

Gobiernos Locales para el año Fiscal 2007”, la MUNICIPALIDAD PROCINCIAL DE

HUARMEY , ha elaborado el Informe de la Evaluación Presupuestaria Semestral que

comprende las siguientes estructuras:

I. Comportamiento de los Ingresos, Gasto y cumplimientos de Metas

realizadas durante el Primer Semestre.

II. Resultado de la Aplicación de los indicadores de Eficacia y Eficiencia.

III. Enumeración de los problemas presentados durante el Semestre.

IV. Avance de la Ejecución de Proyectos de Inversión efectuados por la

Municipalidad.

V. Identificación de Medidas Correctivas Internas y Formulación de

Sugerencias a los Sistemas Administrativos.

I. COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS, GASTOS Y CUMPLIMINETOS DE

LAS METAS REALIZADOS DURANTE EL PRIMER SEMESTRE

A. COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS

El comportamiento de los Ingresos durante el Primer Semestre 2009, se

determina relacionando la Ejecución Presupuestaria de los Ingresos

(recaudación, captación y obtención de recursos) a Nivel de Pliego

Presupuestario, Fuentes de Financiamiento y Sub. Genérica del Ingreso, con el

Presupuesto Institucional Modificado (PIM), a nivel institucional en el Primer

Semestre 2009, a través del Indicador de Eficacia del Ingreso.

En lo concerniente al Rubro de Ingresos, este tan solo ha tenido un

comportamiento óptico por los Rubros Canon, SobreCanon, y Regalías y

Fondo de Compensación Municipal, Recursos transferidos por el Gobierno

Central, y la donaciones y transferencia que hace Compañía Minera Antamina

a La Municipalidad Provincial de Huarmey mas no así, por los Recursos

Propios, como se pueden visualizar en el cuadro adjunto.

INGRESOS PRIMER SEMESTRE POR RUBROS

RUBROS EJECUCION PRIMER

SEMESTRE 2009RECURSOS ORDINARIOS 71,097.70FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 924,974.79OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES 430,588.87RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADO 681,981.42DONACIONES Y TRANFERENCIA 9,428,296.95CANON Y SOBRECANON Y REGALIAS Y PARTICIPACION POR RENTA DE ADUANA 7,437,159.31

TOTAL 18,974,099.04

Si tomamos en consideración el Presupuesto Institucional

Modificado (PIM) con respecto al monto de la Ejecución Presupuestaria en el

Primer Semestre, diríamos que en términos porcentuales equivale a 61.54 %;

con lo cual podríamos precisar la ejecución presupuestal con respecto al

presupuesto institucional modificado (PIM), progresivamente aceptable por

trasferencia de la región ancash por la ejecución de 03 obras de impacto

provincial y de beneficio local y a la vez la donación de empresas privadas

(antamina) para la ejecución de programas sociales.

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO

EJECUTADOPRIMER

SEMESTRE %

30,829,931.00 18,974,099.04 61.54

La Ejecución Presupuestaria de los Ingresos a Nivel de Rubros presentan los siguientes resultados:

RUBROS

PRESUPUESTOINSTITUCIONAL

MODIFICADO

EJECUCION PRESUPUESTA

RIA SEMESTRAL %

00 RECURSOS ORDINARIOS 335,513.00 71,097.70 0.2107 FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 2,377,457.00 924,974.79 0.3908 OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES 891,430.00 430,588.87 0.4809 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADO 1,372,390.00 681,981.42 0.5013 DONACIONES Y TRANFERENCIA 9,465,418.00 9,428,296.95 1.00

18 CANON Y SOBRECANON Y REGALIAS Y PARTICIPACION POR RENTA DE ADUANA 16,387,723.00 7,437,159.31 0.45

TOTAL 30,829,931.00 18,974,099.04 0.62

Y a nivel Provincial geográficamente tenemos el Ingreso en el siguiente Cuadro:

PRESUPUESTO PRESUPUESTO

INSTITUCIONAL INSTITUCIONAL EJECUCION

RUBRO DE APERTURA MODIFICADO PRESUPUESTARIA

(PIA) (PIM) DEL INGRESO

(1) (3)=(1)+(2) (4)

07 Fondo de Compensación Municipal 3,308,394.00 3,472,335 1,466,783.34

08 Impuesto Municipales 960,454.00 962,930 458,342.65

09 Recursos Directamente Recaudados 1,609,358.00 962,930 716,243.50

13 Donaciones y Transferencias 230,538.00 9,695,956 9,428,296.95

18 Canon, Sobre Canon, Regalías, Rentasde Aduanas y Participaciones 12,795,474.00 20,818,153 7,667,638.55

TOTAL 18,904,218.00 35,912,304.00 19,737,304.99

La Provincia de Huarmey está constituido por Cuatro Distritos a nivel Geográfico por

lo que se observa una Ejecución a de Ingreso al 31 de Junio de S/. 19´737,304.99

nuevos soles, entre un PIM de S/. 35´912,304.00 nuevos soles la cual arroja un

Índice de Eficacia de 0.54 % lo cual se ve reflejado que la Provincia de Huarmey no

ha incorporado aun el mayor ingreso del Canon Minero a su Presupuesto

Institucional Modificado.

B. COMPORTAMIENTO DE LOS GASTOS

1. A NIVEL DE PLIEGO

En el Primer Semestre de los gastos ejecutados a Nivel de Pliego muestran un

comportamiento muy bajo en lo que respecta al Rubro Canon, Sobre canon y

Regalías, este resultado se ve reflejado mayormente, aunque en el mes de Junio, la

Municipalidad recibió una suma muy considerable por transferencia de Canon

Minero que se encuentra depositado en el Banco de la Nación, pendientes de

ejecución y incorporación en el presupuesto institucional modificado.

A nivel de pliego se originaron gastos por el importe de S/. 10’153,062.10 por

todo el Rubro.

Para una mejor apreciación se presentan a continuación los siguientes cuadros de

Ejecución de Gastos.

CADENA DE GASTO EJECUTADO AL 30-06-09 %

2. GASTO PRESUPUESTALES 10,153,062.10 100.002. 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 950,429.79 9.362. 2. PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 96,923.35 0.952. 3. BIENES Y SERVICIOS 2,455,499.63 24.182. 5 OTROS GASTOS 6,497.23 0.062. 6. AQUISICION DE ACTIVOS NO FINANANCIEROS 6,562,620.18 64.642. 8. SERVICIOS A LA DEUDA PUBLICA 81,091.92 0.80

T O T A L 10,153,062.10 100

Los Gastos Corrientes ejecutado representan el 44.63 % y los Gastos de Capital

el 55.37% del total.

CADENA DE GASTO EJECUTADO AL 30-06-09 %

GASTO CORRIENTE 3,509,350 44.63GASTO DE CAPITAL 6,562,620 55.37SERVICIO A LA DEUDA 81,092 0

TOTAL S./ 10,153,062 100.00

Para el caso de la Evaluación los Gastos Totales al Primer Semestre 2009, es

por el monto de S/. 10’153,062.00 nuevos soles, el Indicador de Eficacia

muestra un índice de 0.33 % respecto de un PIM de S/. 30’829,931.00 Nuevos

Soles; indicador que refleja un Gasto mesurado respondiendo a una Política

Programática en función a los niveles de Ingreso para guardar el Equilibrio Presupuestal:

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO

EJECUTADOPRIMER

SEMESTRE %30,829,931.00 10,153,062.00 0.33

La Provincia de Huarmey tiene una Ejecución de Gasto a nivel geográfico de S/. 11

´583,875.38 (once millones quinientos ochenta y tres mil ochocientos setenta y

cinco y 38/100 nuevos soles) Índice de Eficiencia de 0.30 en respecto al PIM de

S/. 37´701,248 (treinta y siete millones setecientos uno mil doscientos cuarenta

y ocho 00/100 nuevos soles) por la cual detalla la Ejecución de Obras del Ejercicio

Fiscal 2008 en su mayoría esperando que en este Segundo Semestre se den las

Ejecuciones del Presupuesto 2009 en el rubro 18 canon su sobre canon para la

ejecución de obras.

Presupuesto Presupuesto Institucional Institucional Ejecución

Categoria Generica de Apertura Modificado Presupuestal (PIA) (PIM) (1) (3) = (1)+(2) (4) 5 GASTOS CORRIENTES 7,952,048 9,136,542 4,000,496.87 2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2,426,075 2,662,586 1,047,362.40 2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES

SOCIALES369,511 449,466 127,211.35

2.3 BIENES Y SERVICIOS 5,089,168 5,956,865 2,819,425.89 2.4 DONACIONES Y TRANFERENCIA 35,794 37,201 2.5 OTROS GASTOS 31,500 30,424 6,497.23

6 GASTOS DE CAPITAL 11,088,262 28,363,456 7,502,286.59 2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO

FINANCIEROS11,088,262 28,363,456 7,502,286.59

7 SERVICIO DE LA DEUDA 201,250 201,250 81,091.92 2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 201,250 201,250 81,091.92

T O T A L 19,241,560 37,701,248 11,583,875.38

1. A NIVEL DE RECURSOS

El comportamiento de los gastos a Nivel de Rubros nos muestra que la Ejecución

se efectuó de manera razonable y en función a la liquidez financiera disponible,

así tenemos:

RECURSOS ORDINARIOS

Los Gastos originados por este RUBRO permitieron atender el Programa del Vaso

de Leche, brindando Asistencia Alimentaría a los beneficiarios debidamente

empadronados a la Provincia, en lo que respecta a los Comedores, Hogares y

Albergues, Alimentación para Grupos en Riesgo Programa PANTBC y PROVIAS,

si bien se ha originado Gastos; estos Recursos son para la Compra de Alimentos

por la Municipalidad Provincial de Huarmey.

En el Primer Semestre se ha gastado la cifra de S/. 71,097.70 (Setenta y un Mil

Noventa y Siete con 70/100 Nuevos Soles) que comprende Compra de

Alimentos por el monto de S/. 68,871.70 (Sesenta y Ocho Mil Ochocientos

Setenta y Uno con 70/100 nuevos soles) y en bienes de servicios por el monto

de S/. 2,226.00 (Dos Mil Doscientos Veinte Seis con 00/100 Nuevos Soles).

Al término del Primer Semestre se ejecutó el 21.19 % del Presupuesto

Modificado Final, dicho índice es óptimo por cuanto se trata de transferencias

del Gobierno Central destinadas a la atención de Programas Sociales


Categoría Genérica de Apertura Modificado Presupuestal IEG (PIA)

IEG (PIM)

(PIA) (PIM) 5 GASTOS CORRIENTES 217,863 265,513 71,097.70 0.33 0.27 2.2 PENSIONES Y OTRAS

PRESTACIONES SOCIALES208,953 256,603 68,871.70 0.33 0.27

2.3 BIENES Y SERVICIOS 8,910 8,910 2,226.00 0.25 0.25 6 GASTOS DE CAPITAL 70,000 0.00 0.00 2.6 ADQUISICION DE 70,000 0.00 0.00

ACTIVOS NO FINANCIEROS

T O T A L 217,863 335,513 71,097.70 0.33 0.21

FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL

Por este Rubro se gasto la suma de S/. 854,325.58 (Ochocientos Cincuenta y cuatro

Mil Trescientos Veinticinco y 58/100 Nuevos Soles) que representa el 35.93% del

Presupuesto Modificado Total.

El Cuadro que visualizamos a continuación nos ilustra la Ejecución real total.


Categoría Genérica de Apertura Modificado Presupuestal IEG (PIA)

IEG (PIM)

(PIA) (PIM) 5 GASTOS CORRIENTES 2,049,234 2,126,297 773,233.66 0.38 0.36 2.1 PERSONAL Y

OBLIGACIONES SOCIALES

2,003,154 2,069,137 743,770.90 0.37 0.36

2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES

46,080 46,660 18,962.76 0.41 0.41

2.3 BIENES Y SERVICIOS 10,500 10,500.00 0.00 1.006 GASTOS DE CAPITAL 49,910 49,910 0.00 0.00 2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS

NO FINANCIEROS

49,910 49,910 0.00 0.00

7 SERVICIO DE LA DEUDA 201,250 201,250 81,091.92 0.40 0.40 2.8 SERVICIO DE LA DEUDA

PUBLICA201,250 201,250 81,091.92 0.40 0.40

T O T A L 2,300,394 2,377,457 854,325.58 0.37 0.36

Por este Rubro se atendió los Gastos Corrientes por el importe total de S/.

773,233.66 nuevos soles; distribuidos entre el 1) Personal y Obligaciones Sociales

por un monto de S/. 743,770.90 nuevos soles, 2) Pensiones y Otras Prestaciones

Sociales por el monto de S/. 18,962.76 nuevos soles y, 3) Bienes y Servicios por el

importe de S/. 10,500.00 nuevos soles. Asimismo, los Gastos de Servicio de la

deuda por el monto de S/. 81,091.92 nuevos soles.

El Indicador de Gasto es razonable y aceptable por la Política de Austeridad del Gasto

para mantener el equilibrio Presupuestal del Ejercicio.

OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES

Por este Rubro se gasto la suma de S/. 427,508.61 (Cuatrocientos Veintisiete Mil

Quinientos Ocho con 61/100 Nuevos Soles) que representa el 47.96% del


El cuadro que visualizamos a continuación nos ilustra la ejecución real total.


CATEGORIA GENERICA de Apertura Modificado PresupuestalIEG (PIA)

IEG (PIM)

(PIA) (PIM) 5 GASTOS CORRIENTES 888,954 887,140 423,219.36 0.48 0.48 2.1

PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES

110,110 178,185 77,366.09 0.70 0.43

2.2

PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES

8,000 9,580 1,155.48 0.14 0.12

2.3 BIENES Y SERVICIOS 770,844 690,935 340,958.30 0.44 0.49

2.5

OTROS GASTOS 8,440 3,739.49 0.00 0.44

6 GASTOS DE CAPITAL 4,290 4,289.25 0.00 1.00 2.6

ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

4,290 4,289.25 0.00 1.00

T O T A L 888,954 891,430 427,508.61 0.48 0.48


423,219.36 (Cuatrocientos Veintitrés Mil Doscientos Diecinueve y 36/100 Nuevos

Soles), que comprenden: 1) Personal y Obligaciones Sociales por el monto de S/.

77,366.09 nuevos soles, 2) Pensiones y otras Prestaciones Sociales por el monto de

S/. 1,155.48 nuevos soles, 3) Bienes y Servicios por el monto de S/. 340, 958.30 y,

4) Otros Gastos por el monto de S/. 3,739.49 nuevos soles.

Asimismo, los Gastos de Capital por el importe de Adquisición de Activos No

Financieros, por el importe de S/. 4,289.25. Dicho Índice es aceptable, dado que su

evolución esta en relación directa con el nivel de ingreso.

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

Por este Rubro se gasto la suma de S/. 470,541.79 (Cuatrocientos Setenta Mil

Quinientos Cuarenta y uno y 79/100 Nuevos Soles), que representa el 34.29% del


El cuadro que visualizamos a continuación nos ilustra la ejecución real total.

Presupuesto Presupuesto

Institucional Institucional Ejecución

Categoria Generica de Apertura Modificado Presupuestal IEG (PIA)

IEG (PIM)

(PIA) (PIM) 5 GASTOS CORRIENTES 1,354,358 1,323,226 428,513.39 0.32 0.32 2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES

SOCIALES84,563 167,414 127,897.80 1.51 0.76

2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES

4,693 12,543 6,849.71 1.46 0.55

2.3 BIENES Y SERVICIOS 1,233,602 1,121,286 291,008.14 0.24 0.26 2.5 OTROS GASTOS 31,500 21,983 2,757.74 0.09 0.136 GASTOS DE CAPITAL 49,164 42,028.40 0.00 0.85 2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO

FINANCIEROS 49,164 42,028.40 0.00 0.85

T O T A L 1,354,358 1,372,390 470,541.79 0.35 0.34

Por este Rubro se atendió los Gastos Corrientes por el importe total de

S/. 470,541.79 (Cuatrocientos Setenta Mil Quinientos Cuarenta y uno y 79/100

Nuevos Soles), que comprende: 1) Personal y Obligaciones Sociales por el monto de

S/. 127,897.80, 2) Pensiones y Otras Prestaciones Sociales por el monto de S/.

6,849.71, 3) Bines y Servicios por el monto de S/. 291,008.14 y 4) Otros Gastos por el

importe de S/. 2,757.74.

Los Gastos de Capital comprendidos a la Adquisición de Activos No Financieros

ascendieron a S/. 42,028.40, dado que su evolución está en relación directa con su

propio nivel de ingresos.

DONACIONES Y TRANFERENCIA

La evaluación de los gastos efectuados durante el primer semestre 2009, atendió

compromisos asumidos en el gasto de inversión y otros gastos de capital.

El gasto realizado representa tan solo el 16.60% del presupuesto Modificado Total, lo

cual consideramos que la ejecución no ha sido eficiente.

Categoría Genérica


de Apertura Modificado Presupuestal IEG (PIA)

IEG (PIM)

(PIA) (PIM)

5 GASTOS CORRIENTES 264,758 138,018.41 0.00 0.52

2.1

PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES

11,288 1,395.00 0.00 0.12

2.2

PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES

24,495 1,083.70 0.00 0.04

2.3

BIENES Y SERVICIOS 228,975 135,539.71 0.00 0.59

6 GASTOS DE CAPITAL 9,200,660 1,433,463.91 0.00 0.16 2.6

ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

9,200,660 1,433,463.91 0.00 0.16

T O T A L 9,465,418 1,571,482.32 0.00 0.17


138,018.41, que comprende: 1) Personal y Obligaciones Sociales por el monto de S/.

1,395.00, 2) Pensiones y Otras Prestaciones Sociales por el monto de S/. 1,083.70 y,

3) Bienes y Servicios por el monto de S/. 135,539.71, esta comprendido por las

transferencias para realizar los gastos en los Programas Sociales, Obras de

Infraestructura, Comedores, INSTITUTO VIAL PROVINCIAL, que las

Municipalidades Distritales, Gobierno Regional, PROVIAS y Asociación Antamina que

transfieren a la Municipalidad Provincial De Huarmey, para su ejecución y

supervisión.

Los gastos de capital en la adquisición de Activo No Financieros, originados

ascendieron a la suma de S/. 1’433,463.91, siendo un índice es aceptable, dado que su

evolución está en relación directa con su propio nivel de ingresos, y que los proyectos

ejecutados por este rubro son del ejercicio fiscal 2009.

CANON, SOBRECANON Y REGALIAS

Este Rubro atendió los compromisos asumidos en gastos de Inversión y Otros Gastos

de Capital.

El gasto realizado representa tan solo el 41.24% del Presupuesto Modificado Total, lo

cual consideramos que la ejecución no ha sido eficiente.


CATEGORIA GENERICA de Apertura Modificado Presupuestal IEG (PIA)

IEG (PIM)

(PIA) (PIM) 5 GASTOS CORRIENTES 2,327,742 3,110,039 1,675,261.28 0.72 0.54 2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES

SOCIALES 0.00 0.00

2.3 BIENES Y SERVICIOS 2,327,742 3,110,039 1,675,261.28 0.72 0.546 GASTOS DE CAPITAL 6,983,228 13,277,684 5,082,838.62 0.73 0.38

2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

6,983,228 13,277,684 5,082,838.62 0.73 0.38

T O T A L 9,310,970 16,387,723 6,758,099.90 0.73 0.41

Los gastos corrientes originados ascendieron al importe de S/. 1’675,261.28

comprendido los bienes y servicios; asimismo los gastos de capital en cuanto a la

Adquisición de Activos No Financieros por el importe de S/. 5’082,838.62 que

corresponde a la Transferencia del Gobierno Central presupuestada no llegándose a

ejecutar, 100% por la no ejecución total de los Proyectos Programados son del

ejercicio fiscal 2008, y se ejecutan con el saldo de balance del año fiscal 2009.

II. RESULTADOS DE LAS APLIACIONES DE LOS INDICADORS DE EFICACIA Y

EFICIENCIA

A. A NIVEL DE INGRESOS

A nivel global podemos determinar que el Grado de Eficacia en la Ejecución

Presupuestaria de los Ingresos durante el Primer Semestre se encuentra

dentro de un nivel aceptable como se puede apreciar a continuación, cabe

mencionar que a la fecha no se podido incorporar el mayor ingreso por el

Rubro Canon Minero .

PRESUPUESTO

INSTITUCIONAL

MODIFICADO

EJECUTADO

PRIMER SEMESTRE

INDICADOR DE

EFICiENCIA

31,320,476.00 18,974,099.04 60.58

Para una apropiada ilustración se presenta el Cuadro Consolidado de Ingresos

Presupuestarios a Nivel de Rubro.


Rubro de Apertura Modificado Presupuestal IEI (PIA)

IEI (PIM)

(PIA) (PIM) 00 RECURSOS ORDINARIOS 217,863 335,513 71,097.70 0.33 0.2107 FONDO DE COMPENSACION

MUNICIPAL2,300,394 2,377,457 924,974.79 0.40 0.39

08 IMPUESTOS MUNICIPALES 888,954 891,430 430,588.87 0.48 0.4809 RECURSOS DIRECTAMENTE

RECAUDADOS1,354,358 1,537,616 681,981.42 0.50 0.44

13 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 9,790,737 9,428,296.95 0.9618 CANON Y SOBRECANON, REGALIAS,

RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES

9,310,970 16,387,723 7,437,159.31 0.80 0.45

T O T A L 14,072,539 31,320,476 18,974,099.04 2.52 2.94

FONDO DE COMNSACION MUNICIPAL

Este rubro deacuerdo tiene una ejecución por debajo de lo proyectado en función al presupuesto institucional de apertura (PIA) de 0.37 de ejecución que representa una cantidad de 924,974.79 (novecientos veinte cuatro mil novecientos setenta y cuatro 79/100 nuevos soles)


Gen SubGn SubGn det Esp Esp det de Apertura Modificado Presupuestal IEI (PIA) IEI (PIM) (PIA) (PIM) 1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 2,300,394 2,300,394 847,911.79 0.37 0.371.9 SALDOS DE BALANCE 77,063 77,063.00 1.00

T O T A L 2,300,394 2,377,457 924,974.79 0.37 1.37

OTROS IMPUESTO MUNICIPALES

Este rubro tiene una ejecución de S/. 430,588.87 (cuatrocientos treinta mil quinientos ochenta y ocho 87/100 nuevos soles que representa un en idice de eficiencia 0.55 siendo la ejecución razonable deacuerdo a las políticas institucionales


Gen SubGn SubGn det Esp Esp det de Apertura Modificado Presupuestal IEI (PIA)

IEI (PIM)

(PIA) (PIM) 1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

OBLIGATORIAS878,954 878,954 428,113.86 0.49 0.49

1.9 SALDOS DE BALANCE 2,476 2,475.01 1.00T O T A L 878,954 881,430 430,588.87 0.55 1.55

RECURSOS DIRECTAMENTE RACAUDADO Este rubro tiene una ejecución de de ingreso al primer semestre de S/. 681,981.42 (seiscientos ochenta y un mil novecientos ochenta y uno 42/100 nuevos soles) teniendo en idice de eficiencia 7.20 en función al presupuesto institucional de apertura (PIA), teniendo este rubro como principal ejecución la venta de bienes y servicios y derechos administrativos con la cantidad de S/. 409,321.71(cuatrocientos nueve mil trescientos veinte uno 71/100 nuevos soles)



IEI (PIM)

(PIA) (PIM) 1.3 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y

DERECHOS ADMINISTRATIVOS1,021,358 1,021,358 409,321.71 0.40 0.40

1.5 OTROS INGRESOS 70,000 70,000 245,949.92 3.51 3.511.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 2,500 2,500 8,678.59 3.47 3.471.9 SALDOS DE BALANCE 18,032 18,031.20 1.00

T O T A L 1,093,858 1,244,071 681,981.42 7.20 9.13

DONACIONES Y TRANFERENCIA

Durante el primes semestre este rubro a tenido una ejecución de ingreso por la cantidad de S/. 9´428,296.95 (nueve millones cuatrocientos veinte ocho mil doscientos noventa y seis 95/100 nuevos soles), su ejecución se debe a la transferencia de la región para la ejecución de tres proyecto de impactó regional que son en la función programática de educación y de agricultura, y también la donación de antamina empresa privada que aporta para la ejecución de programas sociales y ejecución de obras.



IEI (PIM)

(PIA) (PIM) 1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 7,283,774 7,221,336.00 0.991.5 OTROS INGRESOS 1,395,789 1,095,788.76 0.791.9 SALDOS DE BALANCE 1,111,174 1,111,172.19 1.00

T O T A L 9,790,737 9,428,296.95 3.07

CANON Y SOBRE CANON Y REGALIAS Y PARTICIPACION Y RENTA DE ADUANA

Durante el primes semestre este rubro a tenido una de poca ejecución de ingreso por lo que la asignación del canon recién es asignado en el mes de julio pero teniendo una ejecución por la cantidad de S/ 7, 437,159.31 (siete millones cuatrocientos treinta y siete mil ciento cincuenta y nueve 31/100 nuevos soles) que se refleja en un índice de eficiencia de .014 en función al presupuesto institucional de apertura (PIA)



IEI (PIM)

(PIA) (PIM) 1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 9,310,970 9,633,196 682,632.45 0.07 0.071.9 SALDOS DE BALANCE 6,754,527 6,754,526.86 1.00

T O T A L 9,310,970 16,387,723 7,437,159.31 0.14 1.94

III. ENUMERACION DE LOS PROBLEMAS PRESENTADOS DURANTE EL SEMESTRE

A NIVEL DE INGRESOS

Para el cumplimiento de los Objetivos Generales y el óptimo resultado de la

Ejecución Presupuestal de los Ingresos, han ocurrido una serie de inconvenientes

que han impedido lograr una captación eficiente de los Recursos, estos son los

siguientes:

Falta de una mayor difusión a través de los medios de comunicación

masiva sobre las acciones de control, fiscalización y de sanciones.

No se concreto la depuración e identificación del universo de predios

ubicados en la provincia, limitando la acción de control y fiscalización.

No se logro cubrir en su integridad con la expectativa de desarrollar los

diversos programas de capacitación del personal de la corporación,

destinado a mejorar el desempeño laboral de los trabajadores.

La Provincia de Huarmey es una Provincia Rural Urbana Alto Andina

donde es necesario recalcar que la crisis económicas que atraviesa el País

se ha visto reflejado en una mayor proporciona de las Zonas Rurales Alto

Andino, en donde la ayuda del Estado Peruano es casi escasa, no obstante

que el nivel de pobreza es elevado.

La crisis económica, acarrea una serie de consecuencias como es la falta de

empleo, si el poblador no trabaja no tiene recursos para subsistir ni

muchos menos para pagar sus obligaciones tributaria; es así que el vecino

de de la provincia de huarmey no cumple con el pago de sus Impuestos

por que en muchos casos carece de los medios suficientes para poder

afrontar dicha obligación.

Otro problema grave de la falta de políticas tributarias por parte de la

Municipalidad, ya que no existe presión por parte de la Entidad para

efectuar los cobros por Impuesto Predial, y por los servicios de limpieza

publica y parques y jardines, para ello es importante tratar de iniciar en

efectuar programas de fiscalización para detectar contribuyentes omisos al

pago de sus tributos y contribuciones Municipales.

A NIVEL DE GASTOS

Si bien es cierto que el estado para lo que va del Semestre ha remitido a la

Municipalidad una suma considerable por Canon Minero, el principal obstáculo

con la que se ha visto la Municipalidad es de falta de proyectos de inversión de

impacto provincial que permita cubrir necesites básicas que el poblador del de la

provincia de huarmey necesita para subsistir.

Insuficiencia y falta de racionalización de recursos humanos, materiales,

financieros y de equipamiento que están limitando la eficiente marcha operativa

de la corporación.

IV. AVANCES D LA EJECUCION DE PROYECTOS DE INVERSION EFECTUADOS POR

LA MUNICIPALIDAD

Durante el Primer Semestre, el avance de la ejecución de proyectos de inversión

ha sido muy lento, ha raíz de que no se han ejecutado los proyectos que se

encuentran presupuestados para el Ejercicio Fiscal 2009.

Esto obedece principalmente a la falta de Expedientes Técnicos lo cual ha

ocasionado que recién se estén elaborando para efectos de que a partir del

segundo semestre se pueda ejecutar los proyectos de inversión.

En relación a las obras del ejercicio 2008 se a ejecutado en un casi 80 y 100% por

lo que mostramos en continuación:

Nº PROYECTOS EJECUCION

AL 31-06-09

1Mejoramiento del Sistema de Seguridad Ciudadana en el Distrito de Huarmey 250,000.00

2Mejoramiento del Local Comunal del Centro Poblado María Cristina Provincia de Huarmey - Ancash 495,377.00

3

Construccion De Alcantarilla De Concreto Armado en las Zonas de Son Son 1 Eslavon, En La Localidad de Chilcal Prov De Huarmey 24,228.00

4

Ampliación y Mejoramiento del Av. José Galvez Tramo: Av. Tupac Amaru, Jr. 28 de julio y Jr Casma Pasaje S/N en el A.H. Marginal La Victoria Provincia de Huarmey - Ancash 409,501.00

5Rehabilitación, Mejoramiento del camino vecinal Molinopampa - san isidro, Prov. Huarmey - Ancash 1,351,114.00

6

CONSTRUCCION DE LA LOSA DEPORTIVA EN LA LOCALIDAD DE QUITASOMBRERO, PROVINCIA DE HUARMEY - ANCASH 143,903.00

MEJORAMIENTO DE LA CALLE ANGEL PRESSA - AA.HH. BUENOS AIRES, PROVINCIA DE HUARMEY - ANCASH 646,471.56

7MEJORAMIENTO DEL CAMAL MUNICIPAL EN EL AA.HH. BUENOS AIRES, PROVINCIA DE HUARMEY - ANCASH 499,915.00

8MEJORAMIENTO DEL PASAJE ERNESTO REYNA ZEGARRA 97,551.00

9

AMPLIACIÓN DE LAS REDES DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN LAS MZ F, R, S, Y Z DEL AAHH PUERTO HUARMEY PROVINCIA DE HUARMEY ANCASH 145,590.00

10

CONSTRUCCION DE LA LOSA DEPORTIVA EN EL CASERIO DE CUZMO EN EL DISTRITO DE CULEBRAS, PROVINCIA DE HUARMEY - ANCASH 207,592.00

11Construcción de Loza Deportivas Huamba Alta provincia de Huarmey - Ancash 146,766.00

12

Construccion De Alameda El Oleaje De Huarmey - Av. 12 De Febrero A.H. Santo Domingo, Provincia De Huarmey - Ancash II Etapa 626,670.00

13 Ampliación Y Mejoramiento Del Centro Cívico II Etapa 495,441.00

14 Reconstrucción De Parques - Parque Rosario II Etapa 339,710.00

15Mantenimiento Limpieza Y Descolmatacion Del Dren Chilcal, Distrito De Huarmey 145,600.00

16

MANTENIMIENTO Y REPARACION DEL TEATRO MUNICIPAL MARIA ALVARADO TRUJILLO, HUARMEY - ANCASH 115,000.00

17MEJORAMIENTO DE LA OFERTA DE LOS SERVICIOS EDUCATIVOS DE LA I.E Nº 88220 - SANTA ROSA DE LIMA 2,450,000.00

18

MEJORAMIENTO DE LA INSTITUCION EDUCATIVA INCA GARCILAZO DE LA VEGA DE LA PROVINCIA DE HUARMEY 2,842,722.00

19CONSTRUCCION DE DEFENSA RIBEREÑA DEL RIO HUARMEY EN EL SECTOR AYHUAY, PROV. DE HUARMEY 1,907,508.00

20CONTRUCCION DEL MINI COMPLEJO DEPORTIVO EN EL AA.HH LA VICTORIA 550,228.00

TOTAL GENERAL 200913,890,887.5

6

Si bien podemos apreciar se a incorporado un proyecto que es la elaboración de

expediente técnicos y perfiles, por lo que en esa cadena de gasto se están se están

cargando la formulación de todo los perfiles para la ejecución de los proyectos del

presupuesto participativo 2009.

V. IDENTIFICACION DE MEDIDAS CORRESCTIVAS INTERNAS Y FORMULACION

DE SUGERENCIAAS A LOS SITEMAS ADMINISTRATIVOS

En la etapa de la Evaluación Presupuestaria del Primer Semestre 2009 se

plantearon algunas medidas correctivas para superar los problemas observados

durante el Período Evaluado y nos permitió mejorar el Proceso Presupuestario de

este Pliego.

Con el propósito de alcanzar los objetivos proyectados para el Ejercicio Fiscal

2009, es sumamente importante que las autoridades apliquen las mediadas

correctivas a efectos de no cometer los errores que perjudiquen a la Gestión

Municipal en su conjunto, siendo estas las siguientes:

RELATIVAS A INGRESOS

Producto de la racionalización de los Sistemas Administrativos se ha reducido

costos y ser así más expeditivos y eficaces en la Gestión Edil, se realizarán

mayores fiscalizaciones para establecer las condiciones para una mayor

recaudación de ingresos, como resultado de la aplicación de diversos medios

relacionados a la Fiscalización, actualización Catastral, Campaña de Inscripción

Predial para omisos, Campaña de Detección de Licencias de Funcionamiento

falsas y Detección de Locales Clandestinos entre otros.

Aplicar una política adecuada de Cobranza, que tengo como objetivo crear la

conciencia tributaria en el contribuyente y de esa forma cumpla con el pago de

sus impuestos.

Reestructurar la Tarifa de Servicios de Agua, a efectos de que se pague lo real y de

acuerdo al nivel de consumo, esto permitirá cubrir los Gastos Operativos que

demanda brindar un óptimo servicio.

RELATIVOS DE GASTOS

Debido a la poca recaudación de Ingresos y la creciente demanda por gastos

operativos el sub.-programa Administración General deberá redefinir sus

acciones priorizando sus diversas actividades para cumplir con los objetivos

generales de la Institución. Dentro de las acciones administrativas

implementadas, en vista de haberse proyectado que la recaudación de ingresos no

iba a cumplir con las metas presupuestarias previstas en el Presupuesto

Institucional de Apertura.

Aplicar políticas de austeridad en el gasto de forma efectiva, principalmente en

gastos corrientes, relacionados a viáticos, combustibles, entre otros.

El Programa Administración y Planeamiento engloba casi en su totalidad las

actividades de Limpieza Pública, y parques y Jardines; y que como Gobierno

Local se dio la prioridad en la gestión.

Efectuar el planeamiento de la provincia huarmey, concertar con otras

instituciones programas y proyectos de impulso al desarrollo económico social.

Controlar al máximo la ejecución de cada proyecto, principalmente en lo que

respecta a los plazos de inicio y culminación, a efectos d no ocasionar mayor gasto

de lo presupuestado.

En conclusión, la aplicación de estas medidas correctivas esta en función a las

atribuciones contenidas en la Ley Orgánica de Municipalidades, cuyo único

objetivo deber ser el lograr alcanzar el desarrollo y progreso de la Provincia de

Huarmey y sus Comunidades.

Dedicar especial atención a los sectores mas vulnerables de la Población

Huarmeyana como son las personas de la Tercera Edad, los Niños y las Mujeres de

Abandono y /o Maltrato.

Incorporar la creación de la oficina de seguridad ciudadana, para detener y

disminuir la tendencia alcista de los actos delincuenciales y en general tender a

revertir la citación de inseguridad Vecinal existente en la Provincia del HUARMEY.

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