F29

- DEBE USAR CALCO - FOLIOPERIODO TRIBUTARIO

03ROL UNICO TRIBUTARIO

15MES AÑO

(*) Diseñado por Darwin Quinteros (contadorfc@gmail.com)

DÉ

BIT

OS

y V

EN

TA

S

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L.825/74 Cantidad de documentos Monto Neto

1

Ven

tas

y/o

Ser

vici

os

Pre

stad

os

No

Gen

era

Déb

ito

Exportaciones 585 20

2 Ventas y/o Servicios prestados Internos Exentos, o No Gravados 586 142

3 Ventas con retención sobre el margen de comercialización (contribuyentes retenidos) 731 732

4 Ventas y/o Servicios prestados exentos o No Gravados que no son del giro 714 715

5 Facturas de Compra recibidas con retención total ( Contribuyentes retenidos ) 515 587

6 Facturas de compras recibidas con retención parcial (Total neto según línea N°12) 720Cantidad de documentos Débitos

7

Gen

era

Déb

ito

Facturas emitidas 503 502 +

8 Facturas, Notas de Débito y Notas de Crédito emitidas por ventas que no son del giro (activo fijo y otros) 716 717

9 Boletas 110 111 +

10 Notas de Débito emitidas 512 513 +

11 Notas de Crédito emitidas 509 510 -

12 Notas de Crébitos emitidas por Vales de máquinas autorizadas por el Servicio 708 709 -

13 Notas de Crédito emitidas por ventas y servicios que no son del giro (activo fijo y otros) 733 734 -

14 Facturas de Compra recibidas con retención parcial (contribuyentes retenidos) 516 517 +

15 Liquidaciones de Facturas 500 501 +

16 Adiciones al Débito Fiscal del mes, originadas en devoluciones excesivas registradas en otros períodos por Art.27 bis 154 +

17 Restitución Adicional por proporción de operaciones exentas y/o no gravadas por concepto Art.27 bis, inc.2° (Ley 19.738/2001) 518 +

18 Reintegro del Impuesto de Timbres y Estampillas, Art. 3° Ley N° 20.259 713 +

19 738 Base 739 Variable 740 741 =

20 TOTAL DÉBITOS 538 =

CR

ÉD

ITO

S y

CO

MP

RA

S

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L. 825/74 Con Derecho a Crédito Sin Derecho a Crédito

21

Co

mp

ras

y/o

Ser

vici

os

Uti

liza

do

s

511 514Cantidad de documentos Monto Neto

22 Internas afectas 564 521

22 Importaciones 566 560

24 Internas exentas, o no gravadas 584 562

Cantidad de documentos Crédito, Recuperación y Reintegro

25

Inte

rnas

Facturas recibidas del giro y Facturas de compra emitidas 519 520 +

26 Facturas activo fijo 524 525 +

27 Notas de Crédito recibidas 527 528 -

28 Notas de Débito recibidas 531 532 +

29 Formulario de pago de importaciones del giro 534 535 +

30 Formulario de pago de importaciones de activo fijo 536 553 +

31 Remanente Crédito Fiscal mes anterior 504 +

32 Devolución Solicitud Art. 36 (Exportadores) 593 -

33 Devolución Solicitud Art. 27 bis (Activo fijo) 594 -

34 Certificado Imputación Art. 27 bis (Activo fijo) 592 -

35 Devolución Solicitud Art. 3° (Cambio de Sujeto) 539 -

36 Devolución Solicitud Ley N° 20.258, por remanente CF IVA, originado en Impuesto específico Petroleo Diesel (Generadoras Eléctricas) 718 -

37 Monto Reintegrado por Devolución Indebida de Crédito Fiscal D.S. 348 (Exportadores) 164 +

38

Componentes del Impuesto

730Base 742

127 +Variable 743

39 729Base 744

544 +Variable 745

40 Crédito del Art.11° Ley 18.211 (correspondiente a Zona Franca de Extensión) 523 +

41 Crédito por Impuesto de Timbres y Estampillas, Art. 3° Ley N° 20.259 712

42 TOTAL CRÉDITOS 537 =

Impuesto Determinado

43 Rmnte de crédito fiscal para el período siguiente 77 0 IVA determinado 89 0 +

Imp

ues

to a

la

Ren

ta D

.L.

824/

74

44

RE

TE

NC

ION

ES

Retención Impuesto Primera Categoría por rentas de capitales mobiliarios del Art.20 N°2, según Art.73 LIR 50 0 +

45 Retención Impuesto Único a los Trabajadores, según Art. 74 N° 1 LIR 48 0 +

46 Retención de Impuesto con tasa de 10% sobre las rentas del Art. 42 N°2, según Art. 74 N°2 LIR 151 0 +

47 Retención de Impuesto con tasa del 10% ó 20% sobre las rentas del Art. 48, según Art. 74 N° 3 LIR 153 0 +

48 Retención a Suplementeros, según Art. 74 N° 5 (tasa 0,5%) LIR 54 0 +

49 Retención por compra de productos mineros, según Art. 74 N° 6 LIR 56 0 +

50 Retención sobre cantidades pagadas en cumplimiento de Seguros Dotales del Art.17 N°3 (tasa 15%) 588 0 +

51 Retención sobre retiros de Ahorro Previsional Voluntario del Art.42 bis LIR (tasa 15%) 589 0 +Monto Pérdida Art.90 Base Imponible Tasa Crédito PPM Neto Determinado

52

PP

M

1a Categoría Art. 84, a) 30 0 563 115 68 62 +

53 Mineros, Art.84, a) 565 0 120 0 542 0.0 122 0 123 0 +

54 Explotador Minero art 84h 700 0 701 0 702 0.0 711 0 703 0 +

55 Transportistas acogidos a Renta Presunta, Art 84, e) y f) (tasa de 0,3%) 66 0 +

56Crédito del Mes Remanente Mes Anterior Remanente Periodo Siguiente

721 722 724 Credito a imputar 723 0 -

57 Segunda Categoria Art. 84 letra b) ( tasa 10% ) 152 0 +

58 Taller artesanal Art.84, c) (tasa de 1,5% o 3%) 70 0 +

59 Sub-Total Impto. Determinado Anverso.(Suma líneas 33 a 46, columna Impto. y/o PPM determinado) 595 0 +

01Apellido Paterno o Razón Social

02Apellido Materno

05Nombres

Cambia datos de Domicilio 583 (Si marca con X el casillero, registre los cambios al reverso)

Adiciones al Débito por IEPD. Ley 20.493

IVA por documentos electrónicos recibidos ( Sólo informativo )

Sin

Der

echo

a

Cré

dito

F

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l

Con

der

echo

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fisca

l

Impo

r-

taci

ón

M3 Comprados con derecho a crédito

Recuperación de Impuesto Específico al Petróleo Diesel (Art. 6° Ley 18.502/1986 y Art. 1° y 3° D.S. N° 311/1986)

Recuperación Impuesto Específico Petróleo Diesel soportado por Transportistas de Carga (Art. 2° Ley N°19.764)

Crédito de Capacitación, Ley 19.518/97

105 TOTAL A PAGAR EN PLAZO LEGAL 91 0 =

106 Más IPC 92 +

ORIGINAL INFORMATICA-SERVICIO DE IMPUESTOS INTERNOS 107 Más Intereses y multas 93 +

108 TOTAL A PAGAR CON RECARGO 94 =

Declaro bajo juramento que los datos contenidos en esta declaración son la expresión fiel de la verdad, por lo que asumo la responsabilidad correspondiente.

REVERSOORIGINAL

-DEBE USAR CALCO- Impuesto Determinado

Sim

plif

icad

a Sistema de Tributación Simplificada del IVA, Art. 29 D.L.825/74

59 Ventas del período 529

60 Crédito del período 530

61 IVA determinado por concepto de Tributación Simplificada 409 0 +

Imp

ues

to A

dic

ion

al A

rt. 3

7 D

L 8

25/7

4

62 Letras e), h), i), l) (tasa 15%) 522 0 +

63 Letra j) (tasa 50%) 526 0 +

64 Débitos de Impuesto Adicional Ventas Art. 37 letras a), b) y c) y Art. 40 D.L.825/74 (tasa 15%) 113 0 +

65 Crédito del período Impuesto Adicional Art.37 letras a), b) y c) D.L. 825/74 28 0 -

66 Monto reintegrado por devolución indebida de crédito por exportadores D.L. 825/74 548 0 -

67 Remanente crédito Art. 37 mes anterior D.L.825/74 540 0 -

68 Devolución Solicitud Art.36 relativa al Impuesto Adicional Art.37 letras a), b) y c) D.L. 825/74 541 0 +

69 Remanente crédito impuesto Art.37 para período siguiente 549 0 Impuesto Art. 37 y 40 determinado 550 0 +

Imp

ues

to A

dic

ion

al A

rt. 4

2 D

L82

5/74

Débitos

70 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 27%) 577 0 +

71 Vinos, Champaña. Chichas (tasa 15%) 32 0 +

72 Cervezas (tasa 15%) 150 0 +

73 Bebidas analcohólicas (tasa 13%) 146 0 +

74 Notas de Débito emitidas 545 0 +

75 Notas de Créditos emitidas 546 0 -

76 Notas de Crédito emitidas por Vales de maquina autorizadas por el Servicio 710 0 -

77 Total Débitos Art. 42 DL 825/74 602 0 =

Total crédito recargado en facturas recibidas Crédito imputable del periodo

78 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 27%) 575 576 0 +

79 Vinos, Champaña. Chichas (tasa 15%) 574 33 0 +

80 Cervezas (tasa 15%) 580 149 0 +

81 Bebidas analcohólicas (tasa 13%) 582 85 0 +

82 Notas Débitos recibidas 551 0 +

83 Notas Créditos recibidas 559 0 -

84 Remanente crédito Art.42 mes anterior 508 0 +

85 Devolución Art. 36 D.L.825/74 relativas impuesto Art.42 533 0 -

86 Monto reintegrado devoluciones indebidas de crédito por exportaciones 552 0 +

87 Total créditos Art.44 DL 825/74 603 0 =

88 Remanente crédito Impto. Adic. Art.42 para período siguiente 507 0 Impuesto Adicional Art.42 determinado 506 0 +

Cam

bio

Su

jeto

D.L

. 825

/74

Anticipo Cambio de Sujeto (Contribuyentes Retenidos)

89 IVA anticipado del período 556 0 +

90 Remanente del mes anterior 557 0 +

91 Devolución del mes anterior 558 0 -

92 Total de Anticipo 543 0 =

93 Remnte Anticipo Cambio Sujeto para período sigte. 573 Anticipo a imputar 598 -

Cambio de Sujeto (Agente Retenedor)

94 IVA total retenido a terceros (tasa Art. 14 DL 825/74) 39 0 +

95 IVA parcial retenido a terceros (según tasa) 554 0 +

96 IVA Retenido por notas de crédito emitidas 736 0 -

97 Retención del margen de comercialización 597 0 +

98 Retención Anticipo de Cambio de Sujeto 555 0 + Reten. Cambio de Sujeto 596 0 +

Esp

ecia

l

99 725 0 Remanente mes anterior 737 0 Total a imputar 727 0 -

100 704 0 Remanente mes anterior 705 0 Total a imputar 706 0 -

101 160 0 Remanente mes anterior 161 0 Total cotización mes 570 0 -

102 126 0 Remanente mes anterior 128 0 Total Crédito mes 571 0 -

103 572 0 Remanente mes anterior 568 0 Total Crédito mes 590 0 -

104 Total Impuesto Determinado. (Suma de los valores de los códigos 598 y 600) 547 0 =

105 728 0

106 707 0

107 73 0

108 130 0

109 591 0

REGISTRE SI CAMBIA ALGUNO DE LOS SIGUIENTES ANTECEDENTES

Calle N° Departamento Villa o Población

06 610 611 612

Crédito por Sistemas Solares Térmicos, Ley 20.365Imputación del Pago Patente Aguas Ley 20.017/05Cotización Adicional Ley N°18.566/86Créedito Especial Empresas Constructoras Art. 21 DL 910/75Recup. Peajes Transportistas Pasajeros, Ley 19764/01

101 Remanente periodo siguiente Patente Aguas. Ley 20.017/05 101 Remanente periodo siguiente Patente Aguas. Ley 20.017/05 Remanente Cotización Adicional Ley 18,566/86

Remanente Crédito Especial Empresas Constructoras

Remanente Recuperación de Peajes Transportista Pasajeros Ley 19.764/01

Comuna Región Código área teléfono Teléfono Fax Teléfono celular

08 53 613 09 601 604Correo electrónico Domicilio Postal Comuna Postal Rut Contador Rut Representante Legal

55 44 726 313 314

LIBRO DE VENTAS ENERO 2015

NUMERO FECHA RUT4 21-10-2014 79947100-05 21-10-2014 79947100-07 21-10-2014 79947100-0123456

9

NUMERO FECHA RUT3 21-10-2014 79947100-0

1

CLIENTE NETO IVA TOTAL9,431,214 1,791,931 11,223,145

SQM INDUSTRIAL 14,693,657 2,791,795 17,485,452SQM INDUSTRIAL 2,645,263 502,600 3,147,863klp 280,000,000 53,200,000 333,200,000

0 0 00 0 00 0 00 0 00 0 0

0 00 00 00 00 00 00 00 00 0

TOTALES 306,770,134 58,286,326 365,056,460

CLIENTE NETO IVA TOTALSQM INDUSTRIAL 26,770,134 5,086,326 31,856,460

0 0TOTALES 26,770,134 5,086,326 31,856,460

LIBRO DE COMPRAS ENERO 2015

Nº TIPO NUMERO FECHA RUT PROVEEDOR ITEM NETO EXENTO IVA TOTAL1 0 0 0 0 02 0 0 0 03 0 0 0 04 0 0 0 05 0 0 0 06 0 0 0 07 0 0 0 08 0 0 0 09 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

Nº TIPO NUMERO FECHA RUT PROVEEDOR ITEM NETO EXENTO IVA TOTAL1 0 0 0 02 0 0 0 03 0 0 0 04 0 0 0 05 0 0 0 06 0 0 0 07 0 0 0 0

TOTAL LIBRO 0 0 0 0 0

FECHA DESDE HASTA MONTO

1 2 50,000

NETO 42,017IVA 7,983TOTAL 50,000

0

BOLETA DE HONORARIOS MES DE ENERO 2015

NUMERO FECHA RUT TIPO NOMBRE BRUTO

TOTALES 0

RETENCIÓN TOTAL0 00 00 00 0

0 0