Fabricación y comercialización de jabones artesanales con pepa...

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

FABRICACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE JABONES ARTESANALES CON PEPA DE ACEITUNA

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

CINTHYA ELIZABETH CARBONELL SANTILLAN –

Negocios Internacionales

BRUNO HERNAN CUBA ESCOBAR –

Administración de Empresas

GIANPIERRE VILLENA NUÑEZ –

Marketing y Gestión Comercial

Asesora:

Jessika Milagro Vasquez Neyra

Lima – Perú

2019

INDICE GENERAL

0. Resumen Ejecutivo....................................................................................................... 1

1. Capítulo I: Información general .................................................................................... 3

1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. .................................................... 3

1.1.1. Nombre ............................................................................................................... 3

1.1.2. Horizonte de Evaluación. .................................................................................... 4

1.2. . Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. .......................................... 4

1.2.1. Actividad económica. .......................................................................................... 4

1.2.2. Código CIIU. ....................................................................................................... 4

1.2.3. Partida Arancelaria. ............................................................................................ 4

1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS. ............................................................... 4

1.3.1. Definición del negocio. ....................................................................................... 4

1.3.2. Segmentación de Mercado. ................................................................................ 4

1.3.3. Canales de distribución. ..................................................................................... 5

1.4. Descripción del producto ........................................................................................... 8

1.5. Oportunidad de negocio. ......................................................................................... 12

1.6. Estrategia genérica de la empresa ......................................................................... 13

2. Capítulo II: Análisis del entorno .................................................................................. 14

2.1. Análisis del Macro entorno ...................................................................................... 14

2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda) ............................. 14

2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. ........... 14

2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población

económicamente activa. ......................................................................................... 15

2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. .................................. 16

2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. ..... 17

2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. ........................... 17

2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda). ......................... 18

2.1.2.1. Mercado internacional. ............................................................................... 18

2.1.2.2. Mercado del consumidor. ........................................................................... 24

2.1.2.3. Mercado de proveedores. .......................................................................... 24

2.1.2.4. Mercado competidor. ................................................................................. 25

2.1.2.5. Mercado distribuidor. ................................................................................. 29

2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. ........................... 30

2.2. Análisis del Micro entorno ....................................................................................... 31

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ............................................. 31

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ................................................................. 37

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ......................................................... 37

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ................................................................... 38

2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. .............................................. 40

3. Capítulo III: Plan estratégico ...................................................................................... 41

3.1. Visión y misión de la empresa. ............................................................................... 41

3.1.1. Visión. ............................................................................................................... 41

3.1.2. Misión. .............................................................................................................. 41

3.1.3. Análisis FODA. ................................................................................................. 41

4. Capítulo IV: Estudio de mercado ................................................................................ 43

4.1. Investigación de mercado ....................................................................................... 43

4.1.1. Criterios de segmentación. ............................................................................... 43

4.1.2. Marco muestral. ................................................................................................ 43

4.1.3. Entrevistas a profundidad. ................................................................................ 45

4.1.4. Focus Group. .................................................................................................... 51

4.1.5. Encuestas. ........................................................................................................ 58

4.2. Demanda y oferta .................................................................................................... 76

4.2.1. Estimación del mercado potencial. ................................................................... 76

4.2.2. Estimación del mercado disponible. ................................................................. 80

4.2.3. Estimación del mercado efectivo. ..................................................................... 80

4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ..................................................................... 84

4.2.5. Frecuencia de compra. ..................................................................................... 85

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ............................................................... 88

4.2.7. Estacionalidad. ................................................................................................. 89

4.3. Mezcla de marketing ............................................................................................... 95

4.3.1. Producto. .......................................................................................................... 95

4.3.2. Precio. .............................................................................................................. 98

4.3.3. Plaza............................................................................................................... 102

4.3.4. Promoción. ..................................................................................................... 106

4.3.4.1. Campaña de intriga y lanzamiento. ......................................................... 107

5. Capítulo V: Estudio legal y organizacional ............................................................... 125

5.1. Estudio legal .......................................................................................................... 125

5.1.1. Forma societaria ............................................................................................. 125

5.1.2. Registro de marcas y patentes ....................................................................... 128

5.1.3. Licencias y autorizaciones .............................................................................. 131

5.1.4. Legislación laboral .......................................................................................... 134

5.1.5. Legislación tributaria....................................................................................... 134

5.1.6. Otros aspectos legales. .................................................................................. 135

5.1.7. Resumen del capítulo. .................................................................................... 136

5.2. Estudio Organizacional ......................................................................................... 137

5.2.1. Organigrama funcional ................................................................................... 137

5.2.2. Servicios tercerizados. ................................................................................... 137

5.2.3. Descripción de puestos de trabajo. ................................................................ 138

5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. .............................. 141

5.2.5. Aspectos laborales ......................................................................................... 142

5.2.5.1. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados. .. 142

5.2.5.2. Régimen laboral de puestos de trabajo. .................................................. 142

5.2.5.3. Planilla para todos los años del proyecto. ............................................... 143

5.2.5.4. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto. ...... 155

5.2.5.5. Horarios de trabajo de puestos de trabajo. .............................................. 155

6. Capítulo VI: Estudio técnico ..................................................................................... 156

6.1. Tamaño del Proyecto ............................................................................................ 156

6.1.1. Capacidad instalada. ...................................................................................... 156

6.2. Procesos ............................................................................................................... 160

6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. ................................................ 160

6.2.2. Programa de producción. ............................................................................... 166

6.3. Tecnología para el proceso ................................................................................... 167

6.3.1. Maquinarias. ................................................................................................... 167

6.3.2. Equipos........................................................................................................... 168

6.3.3. Herramientas. ................................................................................................. 168

6.3.4. Mobiliario. ....................................................................................................... 170

6.3.5. Útiles de oficina. ............................................................................................. 171

6.3.6. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ............................... 172

6.3.7. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de

maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas.

................................................................................................................................. 173

6.4. Localización .......................................................................................................... 174

6.4.1. Macro localización. ......................................................................................... 174

6.4.2. Matriz e decisión de Micro – Localización ...................................................... 177

6.4.3. Gastos de adecuación. ................................................................................... 178

6.4.4. Gastos de servicios. ....................................................................................... 178

6.4.5. Plano del centro de operaciones. ................................................................... 182

6.4.6. Descripción del centro de operaciones. ......................................................... 182

6.5. Responsabilidad social frente al entorno .............................................................. 183

6.5.1. Impacto ambiental. ......................................................................................... 183

6.5.2. Con los trabajadores. ..................................................................................... 185

6.5.3. Con la comunidad........................................................................................... 185

7. Capítulo VII: Estudio económico y financiero ........................................................... 188

7.1. Inversiones ............................................................................................................ 188

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ............................................................. 188

7.1.2. Inversión en Activo Intangible. ........................................................................ 190

7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ............................................................. 190

7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. .................................................................. 192

7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). .......................... 193

7.1.6. Liquidación del IGV. ....................................................................................... 195

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. ......................................................... 196

7.2. Financiamiento ...................................................................................................... 197

7.2.1. Estructura de financiamiento. ......................................................................... 197

7.2.2. Financiamiento del capital de trabajo. ............................................................ 198

7.2.3. Financiamiento del activo fijo. ........................................................................ 200

7.3. Ingresos anuales ................................................................................................... 201

7.3.1. Ingresos por ventas. ....................................................................................... 201

7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. ............................................................... 202

7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ............................................................ 203

7.4. Costos y gastos anuales ....................................................................................... 204

7.4.1. Egresos desembolsables ............................................................................... 204

7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos. ........................................... 204

7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa. .................................................. 205

7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos. ........................................................... 205

7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración. .............................................. 207

7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas. ........................................................... 208

7.4.2. Egresos no desembolsables .......................................................................... 209

7.4.2.1. Depreciación. ........................................................................................... 209

7.4.2.2. Amortización de intangibles. .................................................................... 209

7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables. .................................................. 209

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ........................................ 210

7.4.4. Costos fijos y variables unitarios. ................................................................... 211

8. Capítulo VIII: Estados financieros proyectados ........................................................ 213

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. .................... 213

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ..................................... 213

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ........... 214

8.4. Flujo de Caja Operativo. ....................................................................................... 214

8.5. Flujo de Capital. .................................................................................................... 215

8.6. Flujo de Caja Económico. ..................................................................................... 216

8.7. Flujo del Servicio de la deuda. .............................................................................. 217

8.8. Flujo de Caja Financiero. ...................................................................................... 218

9. Capítulo IX: Evaluación económico financiera ......................................................... 219

9.1. Cálculo de la tasa de descuento ........................................................................... 219

9.1.1. Costo de oportunidad ..................................................................................... 219

9.1.1.1. CAPM. ...................................................................................................... 219

9.1.1.2. COK propio. ............................................................................................. 219

9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) ............................................ 220

9.2. Evaluación económica financiera .......................................................................... 221

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad ........................................................................... 221

9.2.1.1. VANE y VANF. ......................................................................................... 221

9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado. .................................................................. 221

9.2.1.3. Período de recuperación descontado. ..................................................... 221

9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C). .............................................................. 221

9.2.2. Análisis del punto de equilibrio ....................................................................... 222

9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos. ................................................................. 222

9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo). .................................................... 222

9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. ...................... 223

9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. ............... 223

9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo ...................................................................... 223

9.3.1. Variables de entrada. ..................................................................................... 223

9.3.2. Variables de salida. ........................................................................................ 224

9.3.3. Análisis unidimensional. ................................................................................. 224

9.3.4. PERFIL DE RIESGO ...................................................................................... 226

10. Conclusiones ........................................................................................................ 227

11. Recomendaciones ................................................................................................ 230

12. BIBLIOGRAFIA: .................................................................................................... 232

INDICE DE TABLAS

Tabla 1 Puntos de Venta Indirecto por Distrito. .................................................................. 6

Tabla 2 Canvas. .................................................................................................................. 7

Tabla 3 Propiedades de la pepa de Aceituna. .................................................................... 9

Tabla 4 Propiedades del aceite de oliva. .......................................................................... 10

Tabla 5 Cuadro Población y tasa de crecimiento anual. .................................................. 16

Tabla 6 Balanza Comercial del Perú 2013-2017. ............................................................. 17

Tabla 7 Principales exportadores de jabón en el mundo. ................................................. 19

Tabla 8 Principales importadores de jabón en el mundo. ................................................. 20

Tabla 9 Principales proveedores. ..................................................................................... 25

Tabla 10 Precios de los jabones de la marca Silvestra. ................................................... 33

Tabla 11 Olif frente a las demás marcas. ......................................................................... 35

Tabla 12 Competidores Indirectos. ................................................................................... 36

Tabla 13 Principales proveedores de los insumos para la preparación del jabón Olif. .... 38

Tabla 14 Productos Sustitutos. ......................................................................................... 39

Tabla 15 Análisis FODA. .................................................................................................. 42

Tabla 16 Segmentación Demográfica y Socioeconómica. ............................................... 43

Tabla 17 Segmentación Geográfica. ................................................................................ 43

Tabla 18 Marco Muestral por Criterios de Segmentación ................................................ 44

Tabla 19 Resultados del focus Group. ............................................................................. 53

Tabla 20 Datos de los Participantes. ................................................................................ 53

Tabla 21 Rango de edad mercado objetivo. ..................................................................... 58

Tabla 22 Segmentación tipos de piel. ............................................................................... 61

Tabla 23 Criterios de Segmentación. ............................................................................... 76

Tabla 24 Mercado Potencial Año 0- 2019 ........................................................................ 76

Tabla 25 Mercado Potencial Año 2020. ............................................................................ 77





Tabla 30 Resumen del Mercado Potencial. ...................................................................... 79

Tabla 31 Resumen de los 5 años. .................................................................................... 80

Tabla 32 Si comprarían Jabones. ..................................................................................... 81

Tabla 33 Mercado efectivo Línea para cara. .................................................................... 83

Tabla 34 Mercado efectivo Línea para cuerpo. ................................................................ 83

Tabla 35 Resumen de los 5 años. .................................................................................... 84

Tabla 36 Mercado base para jabón para cara y cuerpo. .................................................. 84

Tabla 37 Mercado Objetivo Jabón de Cara. ..................................................................... 84

Tabla 38 Mercado Objetivo Jabón de Cuerpo. ................................................................. 85

Tabla 39 Resumen del Mercado Objetivo. ....................................................................... 85

Tabla 40 Demanda Anual demanda de Cara. .................................................................. 88

Tabla 41 Demanda anual jabón para cuerpo. .................................................................. 89

Tabla 42 Preferencia de compra jabón de cara por trimestres. ........................................ 90

Tabla 43 Preferencia de compra jabón de cara por trimestres. ........................................ 90

Tabla 44 Ventas por unidades de jabones de CARA. ...................................................... 91

Tabla 45 Ventas por unidades de jabones de CUERPO. ................................................. 92

Tabla 46 Resumen De ventas en Unidades Jabón CARA. .............................................. 93

Tabla 47 Resumen De ventas en Unidades Jabón CUERPO. ......................................... 93

Tabla 48 Precios por tipo de presentación por canales indirectos. .................................. 94

Tabla 49 Canal de distribución. ........................................................................................ 94

Tabla 50 Diseño de logo. .................................................................................................. 95

Tabla 51 Presentación de Jabón. ..................................................................................... 96

Tabla 52 Competidores directos. ...................................................................................... 99

Tabla 53 Competidores Indirectos. ................................................................................. 100

Tabla 54 Productos Sustitutos. ....................................................................................... 101

Tabla 55 Puntos de Venta Indirecto. .............................................................................. 106

Tabla 56 Campaña de intriga para el año 0 de Olif. ....................................................... 107

Tabla 57 Presupuesto Campaña de lanzamiento Diciembre – 2019. ............................ 113

Tabla 58 Presupuesto de promoción vs ventas totales. ................................................. 114

Tabla 59 Presupuesto plan de marketing año 2020 de Ene - Jun. ................................. 115

Tabla 60 Presupuesto plan de marketing año 2020 de Jul – Dic. .................................. 116

Tabla 61 Presupuesto plan de marketing año 2021 Ene- Jun. ....................................... 117

Tabla 62 Presupuesto plan de marketing año 2021 Jul - Dic. ........................................ 118

Tabla 63 Presupuesto plan de marketing año 2022 Ene - Jun. ...................................... 119

Tabla 64 Presupuesto plan de marketing año 2022 Jul- Dic. ......................................... 120

Tabla 65 Presupuesto plan de marketing año 2023 Ene-Jun. ........................................ 121

Tabla 66 Presupuesto plan de marketing año 2023 Jul -Dic. ......................................... 122

Tabla 67 Presupuesto plan de marketing año 2024 Ene-Jun. ........................................ 123

Tabla 68 Presupuesto plan de marketing año 2024 Jul-Dic. .......................................... 124

Tabla 69 Aporte de capital social. ................................................................................... 125

Tabla 70 Legislación peruana. ........................................................................................ 134

Tabla 71 Legislación tributaria. ....................................................................................... 134

Tabla 72 Resumen del capítulo. ..................................................................................... 136

Tabla 73 Servicios tercerizados. ..................................................................................... 137

Tabla 74 Descripción del Administrador. ........................................................................ 138

Tabla 75 Descripción del Supervisor de producción. ..................................................... 139

Tabla 76 Descripción Operario de producción. .............................................................. 140

Tabla 77 Descripción Coordinador de ventas. ................................................................ 141

Tabla 78 Descripción de actividades de servicio tercerizados. ...................................... 141

Tabla 79 Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados. .......... 142

Tabla 80 Régimen Laboral. ............................................................................................ 142

Tabla 81 Planilla 2019. ................................................................................................... 143

Tabla 82 Planilla 2020. ................................................................................................... 143

Tabla 83 Porcentaje de Ventas con respecto a planilla. ................................................. 144

Tabla 84 Planilla 2021. ................................................................................................... 144

Tabla 85 Planilla 2022. ................................................................................................... 145

Tabla 86 Planilla 2023. ................................................................................................... 145

Tabla 87 Planilla 2023. ................................................................................................... 146

Tabla 88 Porcentaje de comisiones del vendedor con respecto a las ventas. ............... 146

Tabla 89 Ventas por unidades de jabones de CARA. .................................................... 147

Tabla 90 Ventas por unidades de jabones de Cuerpo. .................................................. 147

Tabla 91 Comisión total del vendedor año 1. ................................................................. 148

Tabla 92 Ventas totales jabones de cara año 2021. ...................................................... 148

Tabla 93 Ventas totales por jabones de cuerpo año 2021. ............................................ 149

Tabla 94 Comisión vendedor de las ventas totales de jabones de cara y cuerpo año

2021. ................................................................................................................................ 149

Tabla 95 Ventas totales por jabones de cara año 2022. ................................................ 150



2022. ................................................................................................................................ 151

Tabla 98 Ventas totales por jabones de cara año 2023. ................................................ 151



2023. ................................................................................................................................ 152

Tabla 101 Ventas totales por jabones de cara año 2024. .............................................. 153

Tabla 102 Ventas totales por jabones de cuerpo año 2024. .......................................... 153


2024. ................................................................................................................................ 154

Tabla 104 Gastos por servicios tercerizados. ................................................................. 155

Tabla 105 Horarios de trabajo. ....................................................................................... 155

Tabla 106 Capacidad Caldera 10 kg. ............................................................................. 156

Tabla 107 Capacidad instalada de 1 maquina. .............................................................. 156

Tabla 108 Capacidad instalada de los 5 años del negocio. ........................................... 156

Tabla 109 Porcentaje de utilización de la capacidad instalada. ..................................... 157

Tabla 110 Costo de Gasolina por galón. ........................................................................ 158

Tabla 111 Resumen Demanda anual de la línea de jabones. ........................................ 166

Tabla 112 Total Sampling 5 años. .................................................................................. 166

Tabla 113 Maquinas que se utilizaran para el proceso de producción de jabones. ....... 167

Tabla 114 Utilizada para el área de ventas. ................................................................... 167

Tabla 115 Equipos área administrativa. ......................................................................... 168

Tabla 116 Equipos que serán de uso del área de producción. ...................................... 168

Tabla 117 Equipos que serán de uso del área de ventas. ............................................. 168

Tabla 118 Herramientas que serán de uso para el área de producción. ........................ 168

Tabla 119 Uniformes. ..................................................................................................... 169

Tabla 120 Utensilios-Herramientas. ............................................................................... 169

Tabla 121 Mobiliario que serán de uso del Área de producción. .................................... 170

Tabla 122 Mobiliario serán de uso del Área administrativa. ........................................... 170

Tabla 123 Mobiliario serán de uso del Área de ventas. .................................................. 170

Tabla 124 Útiles de oficina que serán de uso del área administrativa. .......................... 171

Tabla 125 Total, inversión por área. ............................................................................... 171

Tabla 126 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos por año en soles –

Área Producción. ............................................................................................................. 172

Tabla 127 Auto Area de Ventas. ..................................................................................... 172

Tabla 128 Mantenimiento de equipos. ............................................................................ 172

Tabla 129 Reposición de stock. ...................................................................................... 173

Tabla 130 Programa de compras anualizado por años y unidades. .............................. 173

Tabla 131 Evaluación de variables de selección de Macro Localización. ...................... 176

Tabla 132 Puntaje de Evaluación de variables de selección de Macro Localización. .... 176

Tabla 133 Peso de variables de los distritos evaluados Micro – Localización. .............. 177

Tabla 134 Puntaje de peso de variables de los distritos evaluados Micro – Localización.

......................................................................................................................................... 177

Tabla 135 Programa de Pago Servicio de Luz Anual. .................................................... 181

Tabla 136 Presupuesto anual de responsabilidad social frente al entorno. ................... 187

Tabla 137 Calendario de actividades de responsabilidad social con el entorno en meses.

......................................................................................................................................... 187

Tabla 138 Inversión en Activo Fijo Depreciable ............................................................ 188

Tabla 139 Resumen de la inversión de Activos Fijos. .................................................... 189

Tabla 140 La inversión en activo intangible. ................................................................... 190

Tabla 141 Inversión de gasto pre operativo. .................................................................. 191

Tabla 142 Inventario inicial para Sampling. .................................................................... 192

Tabla 143 Número de unidades Sampling. .................................................................... 192

Tabla 144 Cantidad de materia prima necesaria para el Sampling. ............................... 192

Tabla 145 Materia prima indirecta necesaria para el Sampling. ..................................... 193

Tabla 146 Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ......................... 194

Tabla 147 Maximo deficit acumulado. ............................................................................ 195

Tabla 148 Liquidación del IGV. ....................................................................................... 195

Tabla 149 Cuadro Resumen de Liquidación del IGV para los 5 años del proyecto. ...... 196

Tabla 150 Resumen de estructura de inversiones. ......................................................... 196

Tabla 151 Estructura de financiamiento. ........................................................................ 197

Tabla 152 Aporte de socios. ........................................................................................... 197

Tabla 153 Financiamiento capital de trabajo. ................................................................. 198

Tabla 154 Cronograma de pagos financiamiento Capital de trabajo. ............................. 199

Tabla 155 Financiamiento del activo fijo. ........................................................................ 200

Tabla 156 Cronograma de pagos del financiamiento del activo fijo. .............................. 201

Tabla 157 Ingresos por ventas. ...................................................................................... 202

Tabla 158 Colocar titulo. ................................................................................................. 202

Tabla 159 Recuperación de capital de trabajo. .............................................................. 202

Tabla 160 Valor de desecho neto. .................................................................................. 203

Tabla 161 Unidades de materias primas e insumos para Olif – Cara 2020 -2024 ......... 204

Tabla 162 Unidades de materias primas e insumos para Olif – Cuerpo 2020 -2024 ..... 204

Tabla 163 Presupuesto de materias primas e insumos para Olif – Cara y Cuerpo 2020-

2024 ................................................................................................................................. 204

Tabla 164 Presupuesto de Mano de Obra Directa. ........................................................ 205

Tabla 165 Presupuesto de costos indirectos. ................................................................. 206

Tabla 166 Presupuesto de gastos de administración. .................................................... 207

Tabla 167 Presupuesto de gastos de ventas. ................................................................ 208

Tabla 168 Depreciación. ................................................................................................. 209

Tabla 169 Amortización de intangibles. .......................................................................... 209

Tabla 170 Gasto por activos fijos no depreciables. ........................................................ 209

Tabla 171 Costo de producción unitario y costo total unitario Olif – Cara. .................... 210

Tabla 172 Costo de producción unitario Olif – Cara. ...................................................... 210

Tabla 173 Margen Bruto unitario Olif – Cara. ................................................................. 210

Tabla 174 Costo de producción unitario y costo total unitario Olif – Cuerpo. ................. 210

Tabla 175 Margen Bruto unitario Olif – Cuerpo. ............................................................. 211

Tabla 176 Costos variables unitarios. ............................................................................. 211

Tabla 177 Costos fijos unitarios. ..................................................................................... 211

Tabla 178 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. .............................. 213

Tabla 179 Ratio de Resultado neto % ventas por años. ................................................ 213

Tabla 180 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ..... 214

Tabla 181 Flujo de Caja Operativo. ............................................................................... 215

Tabla 182 Flujo de Capital. ............................................................................................ 215

Tabla 183 Estructura de la inversión. ............................................................................. 215

Tabla 184 Flujo de Caja Económico. .............................................................................. 216

Tabla 185 Flujo del Servicio de la deuda. ....................................................................... 217

Tabla 186 Flujo de Caja Financiero. ............................................................................... 218

Tabla 187 CAPM. ............................................................................................................ 219

Tabla 188 COK propio. ................................................................................................... 220

Tabla 189 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). .......................................... 220

Tabla 190 Flujo económico y Financiero. ....................................................................... 221

Tabla 191 Período de recuperación descontado. ........................................................... 221

Tabla 192 Costos variables, Costos fijos. ....................................................................... 222

Tabla 193 Estado de resultados (costeo directo). .......................................................... 222

Tabla 194 Punto de Equilibrio (En Unidades). ................................................................ 223

Tabla 195 Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. ..................... 223

Tabla 196 Análisis de sensibilidad. ................................................................................. 224

Tabla 197 Precios proyectados. ..................................................................................... 224

Tabla 198 Análisis Sensibilidad a variación de la demanda. .......................................... 225

Tabla 199 Análisis de Sensibilidad a Variación de Costos Materia Prima. .................... 225

Tabla 200 Análisis de Sensibilidad a Variación de Mano de Obra. ................................ 226

Tabla 201 Financiamiento del activo fijo ......................................................................... 228

Tabla 202 Financiamiento de las demás inversiones ..................................................... 228

Tabla 203 Van y Tir. ....................................................................................................... 229

Tabla 204 Demanda Jabón Olif – Cara y Cuerpo. ......................................................... 229

Tabla 205 Datos de la proyección inicial. ....................................................................... 229

Tabla 206 Incremento de la publicidad por redes sociales. ............................................ 230

Tabla 207 Margen bruto olif jabón de cara. .................................................................... 230

Tabla 208 Margen bruto olif jabón de cara. .................................................................... 230

Tabla 209 Margen operativo jabón de cara. ................................................................... 231

Tabla 210 Margen operativo jabón de cuerpo. ............................................................... 231

Tabla 211 Sensibilidad de la demanda. .......................................................................... 231

INDICE DE FIGURAS

Figura 1.Logo de la empresa. .............................................................................................. 3

Figura 2.jabón para cara y para cuerpo. .............................................................................. 8

Figura 3.Propiedades del aceite de coco. ......................................................................... 11

Figura 4. Sólido de Glicerina. ............................................................................................ 11

Figura 5.jabón para cara y para rostro. ............................................................................. 12

Figura 6.PERÚ - PIRÁMIDE POBLACIONAL 1950, 2015 Y 2025. ................................... 13

Figura 7.Población actual. ................................................................................................. 14

Figura 8.Tasa de crecimiento. ........................................................................................... 15

Figura 9. Promedio Per Cápita Mensual 2013-2017. ........................................................ 16

Figura 10.Mercado global del mercado de cosméticos por categorías. ............................ 18

Figura 11.principales exportadores de jabón en el mundo. ............................................... 20

Figura 12.principales importadores de jabón en el mundo. ............................................... 20

Figura 13.Ranking de las principales empresas de jabones por ingresos operacionales

Colombia. ........................................................................................................................... 22

Figura 14.leyenda principales empresas del sector cosmético en Colombia. ................... 22

Figura 15.Lima metropolitana personas por áreas geográficas según nivel

socioeconómico. ................................................................................................................ 24

Figura 16. Jabones artesanales la jabonería. .................................................................... 26

Figura 17. Jabones artesanales silvestra .......................................................................... 26

Figura 18.Jabones artesanales buenas vibras .................................................................. 27

Figura 19.Jabones artesanales Yauvana. ......................................................................... 27

Figura 20.Jabones artesanales Sumaq. ............................................................................ 28

Figura 21.Jabones artesanales Untu. ................................................................................ 29

Figura 22.Canales de distribución de nuestros competidores. .......................................... 29

Figura 23.Marca la Jabonería. ........................................................................................... 31

Figura 24.Marca Silvestra. ................................................................................................. 32

Figura 25.Logo de la marca Buenas vibras. ...................................................................... 33

Figura 26. Entrevista especialista en ventas la jaboneria. ................................................. 45

Figura 27. Entrevista Diego Marín. .................................................................................... 47

Figura 28. Entrevista a Pedro Martinez – Farmacéutico. .................................................. 49

Figura 29. Focus group ...................................................................................................... 53

Figura 30.Focus Group. ..................................................................................................... 54

Figura 31. Focus Group. .................................................................................................... 54


Figura 33.Focus Group. ..................................................................................................... 55


Figura 35.resultados de la encuesta por google drive. ...................................................... 59

Figura 36.Resultados de la encuesta por google drive. .................................................... 59






















Figura 58. Preferencia de compra. .................................................................................... 72

Figura 59. Preferencia de línea de nuestro producto. ....................................................... 72

Figura 60. Disposición de precio a pagar jabón de rostro. ................................................ 73

Figura 61.Disposición de precio a pagar jabón para cuerpo. ............................................ 73

Figura 62. Frecuencia de compra jabón de rostro. ............................................................ 74

Figura 63.Frecuencia de compra jabón de cuerpo. ........................................................... 74

Figura 64. Puntos de ubicación de compra. ...................................................................... 75

Figura 65. Medios de información. .................................................................................... 75

Figura 66 Línea de jabón de preferencia. .......................................................................... 81

Figura 67. Precio jabón 70 gr para rostro. ......................................................................... 82

Figura 68. Precio jabón 120 gr para cuerpo. ..................................................................... 82

Figura 69. Preferencia de presentación jabón para rostro. ............................................... 86

Figura 70.Preferencia de presentación jabón para cuerpo. ............................................... 86

Figura 71.Preferencia de tamaño jabón rostro. ................................................................. 87

Figura 72.Preferencia de tamaño jabón de cuerpo. .......................................................... 87

Figura 73. Línea de jabón de compra. ............................................................................... 88

Figura 74.Preferencia de compra por estación jabón cara. ............................................... 89

Figura 75.Preferencia de compra por estación jabón de cuerpo. ...................................... 90

Figura 76. Preferencia para adquirir jabón Olif. ................................................................. 94

Figura 77. Aceite de coco. ................................................................................................. 97

Figura 78.Envases ecoamiganbles. ................................................................................... 97

Figura 79. Canales de distribución .................................................................................. 103

Figura 80. Puntos de distribución inkafarma. .................................................................. 104

Figura 81. Puntos de distribución Flora y Fauna. ............................................................ 104

Figura 82. Puntos de distribución La Sanahoria. ............................................................. 105

Figura 83. Puntos de distribución Mara Biomarket. ......................................................... 105

Figura 84.Pregunta de encuesta preferencia de medio de comunicación con los clientes,

elaboración Olif. ............................................................................................................... 108

Figura 85. Página web olif. .............................................................................................. 108

Figura 86.Instagram Sonorana vloggera publicidad para olif por instagram. .................. 109

Figura 87.Instagram Ximena Moral publicidad para Olif por Instagram. ......................... 110

Figura 88.Instagram Natalia Merino Stapleton publicidad para Olif por Instagram. ........ 111

Figura 89.Promocion en farmacias. ................................................................................. 112

Figura 90.Activaciones en farmacias. .............................................................................. 112

Figura 91.Grupo P empresa de publicidad encargada de realizar activaciones y material

publicitario. ....................................................................................................................... 112

Figura 92. Organigrama funcional. .................................................................................. 137

Figura 93.Caldera 10 kg. ................................................................................................. 156

Figura 94.Caldera de 15 kg. ............................................................................................ 157

Figura 95.Moledor de pepa de aceituna. ......................................................................... 157

Figura 96.Van lifan foison cargo 1 tn. .............................................................................. 158

Figura 97.Filtros purificador de agua. .............................................................................. 158

Figura 98.Balanza electrónica. ........................................................................................ 159

Figura 99.Trasmisor de molde. ........................................................................................ 159

Figura 100.Diagrama de flujo de proceso de producción. ............................................... 160

Figura 101. Recepción de materia prima. ........................................................................ 161

Figura 102. Almacenamiento de la materia prima. .......................................................... 161

Figura 103 Control de calidad de la materia prima. ......................................................... 162

Figura 104 Moledor de aceituna. ..................................................................................... 162

Figura 105 Trozado de glicerina. ..................................................................................... 162

Figura 106 calentado de glicerina en la caldera. ............................................................. 163

Figura 107. Mover a mezcla ............................................................................................ 163

Figura 108.Adición de ingredientes. ................................................................................ 164

Figura 109. Verter la mezcla. ........................................................................................... 164

Figura 110. Supervisión de control de calidad. ................................................................ 164

Figura 111.desmoldado de jabones. ............................................................................... 165

Figura 112. Empaquetado de jabones. ............................................................................ 165

Figura 113. Lotizado de jabones. .................................................................................... 165

Figura 114. Macro localización Cercado de Lima. ........................................................... 174

Figura 115 Macro localización La Victoria. ...................................................................... 175

Figura 116 Macro localización San Luis. ......................................................................... 175

Figura 117. Macro localización seleccionada San Luis. .................................................. 176

Figura 118. Local Olif. ...................................................................................................... 178

Figura 119. Recibo de agua. ........................................................................................... 179

Figura 120. Recibo de luz. ............................................................................................... 180

Figura 121. Plano de la empresa. .................................................................................... 182

Figura 122. Impacto ambiental. ....................................................................................... 183

Figura 123.Campaña reciclaje ......................................................................................... 184

Figura 124. Campaña de reciclaje por colores. ............................................................... 184

Figura 125. Equilibrio laboral y personal. ........................................................................ 185

Figura 126. Responsabilidad social con la comunidad. ................................................... 186

Figura 127.Estructura de inversiones. ............................................................................. 197

Figura 128. Estructura de financiamiento. ....................................................................... 198

Figura 129. Nivel de aceptación de Olif de los encuestados. .......................................... 227

Figura 130.Tendencia mercado de cosméticos. .............................................................. 227

ANEXOS

Anexo 1 Modificaciones del régimen general de renta. .................................................. 234

Anexo 2 Articulo 37 LIR. ................................................................................................. 234

Anexo 3 Lima Metropolitana Poblacion y Hogares. ........................................................ 235

Anexo 4 Requisitos para la solicitud de registro de marcas de producto. ...................... 236

Anexo 5 Municipalidad Distrital de La Victoria – Lima. ................................................... 237

Anexo 6 Pagina central INDECOPI. ............................................................................... 238

1

0. Resumen Ejecutivo

En el capítulo inicial determinamos constituir la empresa con el nombre de Industria de

Jabón Exfoliante Body SAC. Nuestro modelo de negocio es B2Cy ofreceremos un Jabón

hecho a base de productos naturales de pepa de aceituna contamos con 2

presentaciones: Jabón para Cara de 70gr y Jabón para cuerpo de 120gr.

La investigación es realizada en el campo cuantitativo y cualitativo - esta consta de un

focus group donde se muestra la aceptación e interés del producto natural y entrevistas

de profundidad a expertos en el producto para conocer más sobre el producto.

El jabón de pepa de aceituna sirve para prevenir la celulitis y flacidez como también

eliminar células muertas, la oportunidad de negocio es sustentada con el siguiente punto:

Actualmente los jabones industriales tienen propiedades químicas que afectan a la piel y

estas producen resequedad e irritaciones severas, esto sucede porque una de las

propiedades como el alcalino el irritante más común del jabón es uno de los causantes.

Por ello es importante que la gente consuma productos que ayuden a minimizar estos

riesgos.

Asimismo, la investigación demostró la predisposición de la compra del jabón con pepa

de aceituna seria alta.

Se identifican las fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas a través del análisis

FODA, con el cual se elaboran estrategias de tal manera de atraer a más consumidores.

Del estudio realizado, se define como mercado objetivo hombres y mujeres de 25 a 55

años de las zonas 6,7,8 y 5 del NSE B, de los resultados de las encuestas se realiza la

proyección de la demanda y oferta a partir de la intención de consumo del consumidor

objetivo.

En el capítulo técnico, se realizó el análisis macro y micro localización donde se

establece la ubicación estratégica del negocio eligiendo el distrito de la Victoria, Santa

catalina. Luego se definieron las actividades para iniciar, el proceso productivo,

distribución del negocio y los equipos e insumos requeridos.

En el estudio legal y organizacional, se establece el tipo de sociedad y los requerimientos

legales, administrativos y sanitarios correspondientes. Se establece la estructura

organizacional, las funciones propias de cada puesto de trabajo y el requerimiento de

personal.

Se considera como horizonte de evolución 5 años ya que somos una empresa que está

en la etapa de introducción acuerdo a la investigación realizada, los clientes

2

están dispuestos a pagar de S/. 14.00 para jabón de cara y para cuerpo S/. 19.00., y

estos se comercializarán en Tiendas de Productos Cadenas de Farmacias y tiendas eco

amigables.

Nuestras ventas están proyectadas en el primer año sin IGV por S/.426.958 y en el año 5

S/.770.397.

En el estudio económico y financiero, se determina que la inversión total del proyecto

asciende S/.143.062,59 siendo financiado a través de los accionistas por un total de

S/.71.531,30 que representa el 50% y S/. 71.531,30 que equivale al 50% de la inversión

total, este será financiera por un banco.

Finalmente, se procedió a estructurar los estados financieros y se analizaron

los indicadores, nuestro VANE resultante es de S/. 182,286 y un TIRE del 64.81%,

siendo este mayor al WACC de 22.38%, el periodo de recuperación de las inversiones de

5 años.

Nuestro VANF obtenido es de S/.260,132 y un TIRF de 102.95%, siendo este mayor al

COK de 49.47%., con un periodo de recuperación de la inversión de 5 años.

Con la información obtenida determinamos que el proyecto es viable al obtener un

VANF positivo.

3

1. Capítulo I: Información general

1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación.

1.1.1. Nombre

❖ Razón social: Industria de Jabón Exfoliante Body SAC

❖ Razón comercial: OLIF

❖ Significado de OLIF: Proviene de la palabra Olivo, que es la planta de nuestro

principal insumo.

❖ Logo:

Figura 1.Logo de la empresa.

Elaboración propia.

Significado del logo:

El logo anteriormente mostrado, representa la imagen de una mano al lado de una planta

que asocia al contacto humano con lo natural. La O tiene forma de aceituna que a su vez

proviene de la planta del olivo con la cual se identificara a la empresa y al producto a

comercializar, tanto en el presente como en futuras presentaciones, tendrán como

insumo principal plantas con altos valores nutricionales.

Además de representar la naturaleza, nuestro logo fue hecho con la intención de generar

la atracción visual de nuestros consumidores; es por ello que elegimos colores llamativos

al ojo humano. Los dos colores a usarse en la imagen de la empresa son: verde y

morado. El verde representa a todas las plantas en sí, en su enfoque natural; y el color

morado que puede asociarse al color de la aceituna. Los tres colores pueden

interpretarse de la manera antes mencionada o también como las futuras presentaciones

de otros productos a lanzar por la misma empres

4

Significado del slogan:

Suavidad en tu Piel Hace referencia a que nuestra empresa promueve el cuidado de una

piel sana y lozana. El slogan nos permite pensar que nuestro producto brindara una

satisfacción al aplicarlo en la piel.

1.1.2. Horizonte de Evaluación.

Uno de nuestros activos fijo más importantes es la unidad de transporte Lifan Foison 1

Tm que va tener una vida útil de 5 años. A lo largo del horizonte de evaluación se

recuperara la inversión y se aprovechará el incremento de compras para poder generar

más ganancias en los años siguientes 2019 año 0 hasta el 2024 año 5.

1.2. . Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria.

1.2.1. Actividad económica.

La actividad económica de la empresa es la producción y venta de jabones artesanales

para cara y cuerpo hecho a base de pepa de aceituna.

1.2.2. Código CIIU.

2424 fabricación de jabones y detergentes, preparados para limpiar y pulir, perfumes y

preparados de tocador

1.2.3. Partida Arancelaria.

34.01 Jabón; productos y preparaciones orgánicos tenso activos usados como jabón, en

barras, panes, trozos o piezas troqueladas o moldeadas, aunque contengan jabón; papel,

guatas, fieltro y tela sin tejer

Sub partida 3401.11.00.00 De tocador (incluso los medicinales).

1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS.

1.3.1. Definición del negocio.

Nuestra propuesta valor es elaborar jabones artesanales de pepa de aceituna para cara y

cuerpo las principales propiedades de la línea para cara son exfoliar y ayudar a eliminar

células muertas de la piel y las principales propiedades de la línea para el cuerpo

combatir la flacidez y celulitis hidratando la piel.

1.3.2. Segmentación de Mercado.

Nuestro modelo de negocios es B2C (Business to Consumer).

a. Segmentación Geográfica.

5

Residentes de la Zona 6: (Jesús María, Magdalena, Lince, Pueblo Libre y

San miguel). Zona 7: (La Molina, San Borja, Surco, San isidro y

Miraflores). Zona 8: (Surquillo, Barranco, Chorrillos) y Zona 5: San Luis

b. Segmentación demográfica

Hombres y Mujeres entre 25 y 55 años de edad.

c. Segmentación socioeconómica.

Profesionalmente activos pertenecientes al NSE B.

d. Segmentación Psicográfica.

Modernos y Modernas, Sofisticados y Sofisticadas.

e. Segmentación conductual.

Personas que tienden a cuidar su apariencia física. Buscan productos eco

amigable que impacten de forma positiva o que sean en menor proporción

menos tóxicos para el medio ambiente.

1.3.3. Canales de distribución.

- Canal Indirecto: Puntos de Venta Indirecto

- Utilizaremos las farmacias y tiendas eco amigables como canal de distribución de

los jabones.

Elegimos 17 locales de Inkafarma dentro de los distritos de nuestras zonas de

segmentación. Nuestra segunda opción es tiendas eco amigables y escogimos a Flora &

Fauna que tiene tres locales en Lima, La Sanahoria con tres locales, Mara Biomarket

tiene dos locales, Campos de vida y Salvia solo uno respectivamente. En total 10 puntos

de ventas de tiendas eco amigables

/

6

Tabla 1 Puntos de Venta Indirecto por Distrito. ZONA Distrito Puntos de venta Tienda Dirección Características

San miguel Farmacia Inkafarma Av. la marina 2293 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

6 Jesús maría Farmacia Inkafarma Av. Brasil 1599 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Lince Farmacia Inkafarma Julio cesar tello 905 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos Magdalena, Farmacia Inkafarma Leoncio Prado 801 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Tiendas ecoamigables Campos de vida Jr. Leoncio Prado 493 Ventas de productos naturales.

Pueblo Libre Farmacia Inkafarma Simón Bolívar 918 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

La Molina Farmacia Inkafarma Av. Javier prado este 6920 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

San Borja Farmacia Inkafarma San Borja sur 896 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos Tiendas ecoamigables Flora & Fauna Av. Aviación 3110, San Borja Productos comestibles, del hogar, del cuidado personal, etc. Tiendas ecoamigables Salvia Av. Primavera 1295 Ventas de productos naturales, vegetarianos, cremas y exfoliantes

Santiago de Surco

Farmacia Inkafarma Benavides 5100 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Farmacia Inkafarma Av. Ayacucho 127 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Farmacia Inkafarma Av. Guardia Civil 164 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos Tiendas ecoamigables Flora & Fauna Av. Primavera 654 Productos comestibles, del hogar, del cuidado personal, etc. Tiendas ecoamigables La Zanahoria El Polo 670 Productos orgánicos, ecológicos y naturales

Miraflores Farmacia Inkafarma José pardo 620 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Tiendas ecoamigables Flora & Fauna Av. Mariscal La Mar 1110 Productos comestibles, del hogar, del cuidado personal, etc. Tiendas ecoamigables Mara Biomarket La Paz 536 Alimentos y productos del cuidado personal

San isidro Farmacia Inkafarma Rivera Navarrete 881 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Tiendas ecoamigables Mara Biomarket Camino Real 1251 Alimentos y productos del cuidado personal

Tiendas ecoamigables La Sanahoria Av. los libertadores 143 Productos orgánicos, naturales y ecológicos

8 Barranco Tiendas ecoamigables La Sanahoria Jirón centenario 195 Productos orgánicos, naturales y ecológicos

Farmacia Inkafarma Av. Almirante Miguel Grau 619 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos Chorrillos Farmacia Inkafarma Av. defensores del morro 402 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Farmacia Inkafarma Av. Guardia Civil Sur 927 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos Surquillo Farmacia Inkafarma Av., Angamos 742 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

5 San Luis Farmacia Inkafarma Av. Mariscal Santa Cruz 1750 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Nota: Adaptado de Google (2019).Farmacias y tienda ecoamigables.

7

Tabla 2 Canvas. Socios clave Actividades clave Propuesta de valor Relación con cliente Segmentos de clientes

-Proveedor de hueso de aceitunas, aceite de oliva, aceite de coco, sólido de glicerina y esencias aromáticas.

Generar un plan de marketing adecuado al producto

Es un jabón artesanal a bases de pepas de aceituna. Esta contiene poderosos antioxidantes con la vitamina A, B, C y E.

Demostraciones gratuitas de nuestra línea de jabones en los puntos de ventas

Geográfico: Ubicados en Lima metropolitana en la zona 6(Magdalena, Pueblo libre, San Miguel, Lince y Jesús maría), zona 7 (Molina, San Borja, Surco, San isidro y Miraflores), zona 8(Surquillo, Barranco, Chorrillos) y zona 5(San Luis)

Selección óptima de insumos que se van a utilizar en el proceso de producción -Banco Scotiabank y Banco

Continental Para la cara tenemos exfoliante natural que permiten eliminar las células muertas de la piel

Concursos en las redes sociales como Facebook, Instagram a través de influencers que cuidan bastante su físico. A través de estas plataformas se interactuará con el consumidor potencial

Demográficos: Hombres y mujeres de 25 a 55 años.

(Financiamiento) Control de calidad minucioso al producto terminado que garantice un buen acabado y presentación del producto

-Grupo P Agencia publicitaria

Para el cuerpo tenemos un jabón que combate la piel flácida dándole firmeza

Socioeconómico NSE B

-Entidades certificadoras de calidad(MINSA Y DIGESA)

Cumplimiento con los tiempos de despacho

Psicográficos: Modernas, Modernos Sofisticados y sofisticadas

Publicidad de la marca a través de internet

Conductuales: Personas que tienden a cuidar su apariencia física

Recursos clave

Canales Buscan productos ecoamigables que

impacten de forma positiva o que sea en menor proporción menos tóxicos para el medio ambiente.

-Materiales, maquinaria, equipos e insumos de la mejor calidad

Medios físicos: Nuestro jabón llegará al consumidor final a través de las farmacias y tiendas Ecoamigables.

-Capital de trabajo

-Coordinador de ventas, supervisor de producción y operarios eficientes para el cumplimiento de objetivos

-Páginas web y redes sociales

Estructura de costos

Fuente de ingresos

Costos de producción

Ingreso por venta en tiendas ecoamigables (La Sanahoria, Campos de vida ,Flora , Fauna, Salvia y Mara Biomarket) y cadenas de boticas(Inkafarma) Costos administrativos

Costos de ventas

Pago a través de tarjeta de crédito y efectivo

Nota: Elaboración propia.

8

1.4. Descripción del producto

Olif es una marca de jabones que tiene como principal ingrediente la pepa de aceituna

que contiene poderosos antioxidantes vitaminas esenciales para la piel como la A, B y E.

Jabón para la cara OLIF tiene como ingredientes:

Pepa de aceituna molida, aceite de coco, solido de glicerina, agua destilada, aceites

esenciales.

Contiene exfoliantes naturales que permiten eliminar las células muertas de la piel, no

contiene productos químicos que son a la larga dañinos para la piel, el jabón viene

envuelto en papel encerado dentro de una bolsa de papel Kraft el logo de OLIF, el

producto es de 70 gr y es hecho a mano, que le da un valor agregado.

Se recomienda su uso 3 veces por semana de noche y de día.

Jabón para el cuerpo OLIF tiene como ingredientes: Pepa de aceituna molida, aceite de

oliva, solido de glicerina, aromas naturales.

Combate la piel flácida dándole firmeza y combate la celulitis, Igualmente que la

presentación para rostro no contiene productos químicos que son a la larga dañinos para

la piel, viene envuelto en papel encerado dentro de una bolsa de papel Kraft, el jabón es

de 120 grs y es hecho a mano que le da un valor agregado. Se recomienda su uso

diariamente.

Figura 2.jabón para cara y para cuerpo.


La presentación morada y circular es para el rostro y la rectangular anatómica es para la

cara.

9

Procedimiento para la preparación de jabón artesanal.

Se procede a trozar la glicerina en trozos pequeños y colarlos en un recipiente.

Luego calentamos la glicerina en las calderas con agua destilada. Mientras se calienta la

glicerina debemos mover la mezcla de glicerina liquida, Luego añadimos los ingredientes

aceite de oliva o aceite de coco, la pepa de aceituna molida y las esencias aromáticas.

Se deja reposar luego se procede a verter la mezcla en el transmisor de moldes y se deja

reposar.

Luego procedemos a retirar del molde los jabones en por unidad y luego está listo.

Características de la materia prima principal.

Pepa de Aceituna

En la Tabla 1 se muestran las propiedades de la pepa de aceituna, los cuales contribuyen

a los siguientes beneficios: fuente natural de vitaminas A y C, necesarias para mantener

unos tejidos en perfectas condiciones y lograr unas defensas perfectas frente a las

agresiones que llegan del exterior, también contiene. A esto hay que sumar su aporte

de fibra que nos ayudará a depurar el organismo.

Tabla 3 Propiedades de la pepa de Aceituna. PROPIEDADES DE LA PEPA DE ACEITUNA IMAGEN

Cantidad por 100g Pepa molida

Energía (kcal) 154

Proteínas (g) 1.1

Grasas totales (g) 18.5

Grasas saturadas (g) 5.2

Grasa mono insaturada (g) 13

Grasa Polinsaturada (g) 2.3

Colesterol (mg) 0.3

Fibra (g) 2.8

Sodio (g) 1.8

Vitamina A (Retinol) 6

Vitamina E (Tocoferol) 33

Vitamina C (A. Ascórbico) 0.7


Aceite de Oliva

En la tabla se muestran las propiedades del aceite de oliva, los cuales los cuales

contribuyen a los siguientes beneficios: es uno de los hidratantes naturales más efectivos

10

ayuda a potenciar la hidratación de tu piel y a combatir la sequedad, contiene una

sustancia con una alta capacidad de reparar los tejidos dañados de la piel, por lo que

ayuda a tratar muchas patologías de la piel. Es muy recomendable para curar heridas,

marcas o cicatrices. Por su alto contenido de ácidos grasos naturales y su aporte de

vitaminas E y K, el aceite de oliva es una magnífica alternativa para luchar contra el

envejecimiento prematuro, permitiendo mantener la elasticidad natural de la piel y que

esta luzca suave.

Tabla 4 Propiedades del aceite de oliva. PROPIEDADES IMAGEN

Ácidos Grasos Saturados Aceite de Oliva

% Palmitoleico 0.26

% Oleico 76.1

% Linoleico 9.2

% Total de insaturados 86.8

Vitaminas E 1.025

Nota: Base a 100 ml de aceite.

Aceite de Coco

En la Tabla 3 se muestran las propiedades del aceite de coco es muy versátil por lo que

tiene diversos usos y ventajas. Los principales beneficios son:

Fortalece el sistema inmune protegiendo el organismo contra microorganismos e

impidiendo el desarrollo de enfermedades;

Hidrata la piel y el cabello, además de prevenir la aparición de arrugas debido a la

elevada concentración de antioxidantes en su composición;

Ayuda a quemar la grasa abdominal, debido a que dificulta la deposición de grasa

circulante en el tejido gordo;

Aumenta la sensación de saciedad, ayudando en la pérdida de peso.

11

Figura 3.Propiedades del aceite de coco.

Recuperado USDA SR-21

Solido de Glicerina

El jabón base de glicerina blanco es una base opaca de jabón melt & pour para hacer

jabón casero de una forma rápida y eficaz con unos resultados extraordinarios, este tipo

de jabón esta formulado para que los puedas derretir y añadirle esencias o principios

activos para crear jabones únicos.

Figura 4. Sólido de Glicerina.


Aceites Esenciales

Un aceite esencial es una mezcla de sustancias aromáticas de origen natural que recrean

todos los aromas, las esencias aromáticas no contienen activos cosméticos, por lo que no

aportan ninguna propiedad a nuestros preparados. La finalidad de una esencia aromática

es perfumar.

12

Diseños

En la siguiente imagen podemos observar el jabón artesanal de pepa de aceituna, que

será de uso en el cuerpo, viene en una presentación de 120 g en también podemos

observar el jabón artesanal de pepa de aceituna para el uso en la cara, viene en una

presentación de 70 g.

Figura 5.jabón para cara y para rostro.


1.5. Oportunidad de negocio.

Hay oportunidad de negocio ya que la tendencia que apuesta por el consumo de

productos naturales va en aumento a nivel mundial, El mercado por productos cosméticos

y de higiene personal en Perú está en un creciente aumento 6% en el 2016, 4% en el

2017 y 5% en el 2018 respectivamente. La población peruana se incrementa en 1.2%

anualmente. Líneas abajo el sustento de dicha información.

De acuerdo a ICEX en su estudio de mercado cosmético en Perú. La demanda por

productos cosméticos y de higiene personal aumento en un 6% en 2016 y un 4% en

2017 y se espera que aumente en un 5% para el 2018 según ICES.

De acuerdo a INEI La población peruana se incrementa anualmente por más del 1%.

Esta tendencia hace pensar que existirá una demanda latente de productos cosméticos

y de higiene personal durante los próximos años que asegurará unida a la tendencia por

consumo de productos naturales.

13

Figura 6.PERÚ - PIRÁMIDE POBLACIONAL 1950, 2015 Y 2025.

Recuperado de INEI

Como se puede observar en la imagen anterior, se trata de una población eminentemente

joven ya que el mayor groso poblacional se encuentra entre los 25 a 55 años de edad,

con una tasa de natalidad, según el Banco Mundial, de 2,43 hijos por mujer.

De acuerdo a Etiqueta Negra Todos los días vivimos los cambios climáticos y vemos

como está afectando el mundo y nuestras vidas. Esta conciencia también se traslada al

consumo de alimentos y cuidado personal los consumidores eligen marcas que ofrecen

productos que no atenten contra el medio ambiente. Dicho esto, existe un nicho poco

explotado y un mercado que está en vías de desarrollo y en tendencia que es el mercado

de productos naturales.

Alimentos, bebidas y cosméticos están separados por una línea cada vez más fina. Como

sabemos, los alimentos tienen un papel central en la mejora de los estilos de vida y el

bienestar del consumidor actual y la belleza no es ajena a estos valores. Es más, la dieta

está cada vez más ligada a la apariencia, al menos así lo demuestra una reciente

investigación de GlobalData en la que se indica que el 56% de los consumidores

encuestados se muestran interesados en productos cosméticos naturales.

1.6. Estrategia genérica de la empresa

Según la naturaleza de nuestro producto se implementará la estrategia de enfoque ya

que vamos a un determinado público objetivo de hombres y mujeres de los NSE B entre

25 y 55 años. Modernas, Modernos, Sofisticadas y sofisticados que cuidan su aspecto y

buscan un mejor cuidado de la piel.

Según las características de nuestro producto se implementará una estrategia genérica

de diferenciación teniendo un jabón artesanal con una línea para cara que es exfoliante y

otra para cuerpo que combate la flacidez y celulitis.

http://www.cosmeticsdesign-europe.com/Market-Trends/Food-beauty-and-drink-increasing-crossover

14

2. Capítulo II: Análisis del entorno

2.1. Análisis del Macro entorno

2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda)

2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de

habitantes.

Perú está situado en la parte central occidental de América del Sur. Está conformado por

un territorio de una superficie de 1 285 225.6 Km2, lo que representa el 0.87% del

planeta.

Figura 7.Población actual.

Adaptado de INEI.

15

Figura 8.Tasa de crecimiento.

Adaptado de INEI

Lima es la capital de Perú y es una de las ciudades más importantes, como también la

más poblada. Se ubica en la costa central del país, es considerada centro comercial,

político, cultural y financiero de Perú. Sus principales lugares turísticos se encuentran el

centro histórico, sus centros arqueológicos, sus museos y sus galerías de arte.

Arequipa es conocida como la Ciudad Blanca, Sorprende su casco histórico, que ha sido

declarado Patrimonio Cultural de la Humanidad por la UNESCO, además la segunda

ciudad industrial del país y la sede del Tribunal Constitucional.

Trujillo es la tercera ciudad más poblada del país, capital del departamento de La

Libertad, aunque sus principales puntos de interés son las zonas arqueológicas de Chan,

que ha sido declarada Patrimonio de la Humanidad; y Huacas del Sol y de la Luna,

cuenta con gran parte del patrimonio cultural, arquitectónico y urbanístico de la ciudad se

encuentra en su núcleo urbano.

2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita.

Población económicamente activa.

La Tasa de crecimiento poblacional en la actualidad presenta una reducción del 1% de la

población en el Perú y en los últimos 5 años, la tasa promedio es de 2.5 hijos por mujer.

16

Tabla 5 Cuadro Población y tasa de crecimiento anual. Año Población Tasa de crecimiento

2013 30 362 115 1.34%

2014 30 769 305 1.34%

2015 31 174 909 1.32%

2016 31 586 106 1.32%

2017 32 002 727 1.32%

Nota: Recuperado de INEI.

El ingreso mensual per cápita en el año 2017 fue 962 soles, según cifras del INEI, en

comparación con el año 2016, disminuyó en 1,5% ya que el ingreso mensual per cápita

fue de 977, pero este monto no es lo que perciben todos los peruano que pertenecen a la

Población Económicamente Activa (PEA), el ingreso real per cápita es el promedio de

cada uno de los habitantes de un país recibe según el Producto Bruto Interno (PBI) y la

cantidad total de pobladores de una nación.

Figura 9. Promedio Per Cápita Mensual 2013-2017.

Recuperado de INEI

Población económicamente activa se viene incrementando un 5% en los últimos 10 años

de 57% a 62%, la PEA está compuesta por personas de 14 años o más edad en el caso

del Perú que durante el periodo de referencia estaban trabajando (ocupados) o buscando

activamente un trabajo (desempleados), de acuerdo a la definición de Banco Central de

Reserva (BCR).

2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.

La balanza comercial, las exportaciones (X) y las importaciones presentan variación en

los últimos 5 años, registrando un superávit de US$ 6,266 millones durante el 2017, su

nivel más alto de los últimos cinco años.

17

Tabla 6 Balanza Comercial del Perú 2013-2017. 2013 2014 2015 2016 2017

Balanza comercial 504 -1.509 -2.916 1.888 6.266

Exportaciones FOB 42.861 39.533 34.414 37.02 44.918

Importaciones FOB -42.356 -41.042 -37.331 -35.132 -38.652

Nota: Adaptado de BCR

2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo

país.

• El Producto Bruto Interno (PBI) se incrementó en 3,2% el 2017 y se estima que

PBI peruano crecerá 4,2% el 2018. PBI Millones US$ 219,127 (BCR).

• Tasa de inflación es de 2,5%.

• Tasa de Interés tiene como referencia el 2,75% (BCR).

• Tipo de cambio 1 Dólar = S/. 3,32 soles, Compra: S/. 3,26 y Venta: S/. 3,34.

• El riesgo país de Perú es de (1.27 puntos porcentuales) es el riesgo país más bajo

de la región, seguido de Colombia (1.84 puntos) y México (1.97 puntos).

2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.

DECRETO SUPREMO Nº010-97-SA. “Que la Ley General de Salud N°26842 establece

las normas generales para el registro, control y vigilancia sanitaria de productos

farmacéuticos, productos galénicos, recursos terapéuticos naturales, productos

cosméticos, sanitarios, de higiene personal y doméstica e insumos, instrumental y equipo

de uso médicoquirúrgico u odontológico…” La Organización Mundial de la Salud – OMS

(2002) define a la Medicina Tradicional como prácticas, enfoques, conocimientos y

creencias sanitarias diversas que incorporan medicinas basadas en plantas, animales y/o

minerales, terapias espirituales, técnicas manuales y ejercicios aplicados de forma

individual o en combinación para mantener el bienestar, además de tratar, diagnosticar y

prevenir las enfermedades. Complementariamente, se debe considerar que son sistemas

tradicionales de salud, que incorporan elementos del ritual y de la cosmovisión, los cuales

actúan en forma integral, asumiendo diversas dimensiones de la vida en el continuo

proceso de curar y/o sanar.

18

2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda).

2.1.2.1. Mercado internacional.

De acuerdo al estudio realizado por “Global Cosmetics Products Market Analysis of

Growth, Trends and Forescast 2018 - 2023” el mercado global de los productos

cosméticos genero un total de $532.43 mil millones en el año 2017 y se espera que pare

el año 2023 se registre $605.61 millones, lo que significa que presentan un crecimiento

promedio de 7,14%durante el 2018 – 2023, como también se evidencia que la industria

de cosméticos y los productos para la belleza a nivel mundial es un sector que se

encuentra estable e inmune a los altibajos. Las ventas generales a nivel mundial solo se

ven afectadas en caso de crisis económicas, sin embargo uno puede mantener un cierto

volumen general, y esto debido al creciente uso de cosméticos y productos de

belleza en mujeres y cada vez más en los hombres. De acuerdo al Portal de Euromonitor

(2018) y su clasificación de la industria “Beauty and Personal Care” menciona que

durante el 2017 esta industria registró un valor de US$ 464.8mil millones. No obstante, la

clasificación que surge de esta industria registró los siguientes valores:

Figura 10.Mercado global del mercado de cosméticos por categorías.

Recopilado de Euromonitor Forecast (2018). Elaboración inteligencia de mercados -

PROMPERÚ.

Del siguiente cuadro podemos obtener las clasificaciones en las cuales esta nuestro

jabón artesanal y los volúmenes de participación en miles de millones de dólares.

19

Olif se encuentra en la clasificación Baño y ducha, Cuidado para hombre y aseo,

protección de piel. Representa un 46.13 % del mercado global de cosmética.

De acuerdo la información señalada en la imagen se destaca que una de las categorías

con más importancia es la protección a la piel. Actualmente las tendencias son la

preocupación de hombres y mujeres, que se preocupan por el cuidado de la piel y tienen

mucho énfasis en la hidratación de la piel, acné, control de grasa entre otros.

Por otra parte los 10 principales mercados emergentes van a contribuir con el 57% de las

ganancias globales en belleza y cuidado personal en los años 2017 – 2022, la industria

de belleza y el crecimiento del cuidado personal estará en ascenso de un aumento del

3% destacando casi todas las regiones con excepción del Medio oriente y África.

El estudio realizado por SIICEX, también nos informa que la región de Asia del Pacifico

va a ser el motor de crecimiento de la industria de belleza y cuidado personal y tendrá

ingresos de hasta $67 mil millones durante el periodo del 2017 – 2022, la categoría del

cabello y la piel contribuirán el 50% de las ganancias. Las perspectivas en América Latina

atraerán cada vez más la atención internacional, tal como la empresa “Natura” quien

lidera el mercado latinoamericano de la belleza sin competencia, aunque su participación

de mercado ha ido disminuyendo.

Los principales exportadores de Jabones son los Estados Unidos ($556 Millones),

Alemania ($543 Millones), Indonesia ($524 Millones), Malasia ($456 Millones) y China

($367 Millones). A nivel sudamericano debemos considerar a Brasil, con una participación

de mercado a nivel internacional de 1.4 %.

Tabla 7 Principales exportadores de jabón en el mundo. EXPORTADORES EXPORTACIÓN VALOR FOB

Estados Unidos $556 Millones

Alemania $543 Millones

Indonesia $524 Millones

Malasia $456 Millones

China $367 Millones

Nota: Recuperado de SIICEX

Treemap muestra la participación de los países exportadores de Jabones.

20

Figura 11.principales exportadores de jabón en el mundo.

Recuperado de TREEMAP.

Esta figura nos sirve para conocer cuáles son los principales proveedores a nivel mundial

de jabones.

Los principales importadores son los Estados Unidos ($440 Millones), Canadá ($279

Millones), Alemania ($269 Millones), Francia ($242 Millones) y el Reino Unido ($237

Millones).

Tabla 8 Principales importadores de jabón en el mundo. IMPORTADORES IMPORTACION VALOR FOB

Estados Unidos $440 Millones

Canadá $279 Millones

Alemania $269 Millones

Francia $242 Millones

Reino Unido $237 Millones

Nota: Recuperado de TREEMAP.

Este treemap muestra la participación de los países importadores de Jabones.

Figura 12.principales importadores de jabón en el mundo.

Recuperado de treemap.

Esta imagen indica quienes son los principales compradores de jabones a nivel

internacional (importadores), lo cual indica cual podría ser tu potencial mercado

internacional.

21

Las nuevas tendencias de acuerdo al portal Euromonitor (2018), se destacan algunas

perspectivas de la industria “Beauty and Personal Care”, resaltando, tres aspectos

claves para encontrar oportunidades en el turbulento comportamiento de la industria de

belleza.

Navegue por la imprevisibilidad en los mercados emergentes:

Los mercados emergentes siguen siendo un motor de crecimiento de la belleza global,

pero su crecimiento se está volviendo más impredecible.

El nuevo entorno competitivo en el sector de cosmética y cuidado personal está

generando olas de adquisiciones y asociaciones. Las multinacionales intentarán

aprovechar las competencias locales rivales y por mientras buscarán ampliar su escala

de operaciones

Adaptarse a la metamorfosis del comercio minorista

Siguiendo el patrón histórico en internet, la venta minorista continuará teniendo un

crecimiento más rápido en el canal de la belleza global.

El aumento de blogs sobre: estilos de vida, críticas y opiniones de los “influencers” en

canales de YouTube y comentarios específicos sobre cosmética y belleza por parte de

los consumidores en internet a través de foros, proporcionará una mayor visibilidad a los

pequeños empresarios marcas emergentes que no tienen una presencia importante en el

mercado.

Los grandes almacenes se recuperarán durante el período 2017 - 2022, ya que es muy

difícil para las marcas locales / masivas expandirse en este tipo de canal.

Los principales mercados de jabones en Sudamérica: Brasil, Ecuador, Colombia y Perú.

Alineando a la velocidad de las cambiantes necesidades del consumidor

Se muestra interés de los consumidores, para que las empresas detallen en sus

productos de belleza, cosmética y cuidado personal los siguientes claims: “libre de

impuestos”, “libre de carbono” “arrecife seguro”

Se predice que la categoría de “belleza limpia “ganará significancia, y esto se presta bien

para el tipo de personalización e innovaciones sobre las cuales los jugadores locales

puedan enfocarse. La belleza limpia busca utilizar ingredientes sanos y con beneficios a

los consumidores

En cuanto al ranking de empresas por ingresos operacionales, Johnson & Johnson de

Colombia S.A., ocupó el primer lugar al obtener COP42.333 millones. Seguido por Bel

22

Star S.A., con COP39.652 millones; Detergentes Ltda, con COP20.058 millones; Yanbal

de Colombia S.A., con COP14.059 millones; Laboratorios de Cosméticos Vogue S.A.S.,

con

COP6.166 millones y Preparaciones de Belleza S.A. con COP5.207 millones, entre otros.

Principales mercados de la industria a nivel Sudamérica.

Mercado Colombiano

Figura 13.Ranking de las principales empresas de jabones por ingresos

operacionales Colombia.

Recuperado de Euromonitor.

Figura 14.leyenda principales empresas del sector cosmético en Colombia.

Recuperado de Euromonitor.

De acuerdo a la información de Euromonitor revelan que las empresas líderes del

mercado de los jabones en barra son Colgate-Palmolive (35,5%), Unilever Andina

Colombia (26,5%) y Johnson & Johnson de Colombia (9,2%). En el caso de los productos

líquidos, las compañías que tienen mayor participación de mercado son Belleza Express

(32,9%), Fiammé (12,7%) y Almacenes Éxito (11,7%).

23

Las principales marcas en el mercado de jabones Bath & Body Works, Boots,

Crabtree&Evelyn, Dove, L’Occitane, Molton Brown, Nivea, The Body Shop.

Mercado Brasilero:

De acuerdo a estudies de ICEX; Brasil ocupa actualmente el cuarto puesto en el mercado

mundial de productos de higiene personal, perfumería y cosmética (HPPC), y posee un

sector fuertemente regulado por la Agencia Nacional de Vigilancia Sanitaria (ANVISA),

que determina la definición de los productos.

Encontramos tres subsectores: «Higiene personal», «Perfumería» y «Cosméticos», cada

uno con productos destinados a fines diferentes. Este estudio trata las partidas

arancelarias: 3301, 3303, 3304, 3305, 3306,3307,3401 y 4818, correspondientes a la

Nomenclatura Común Del Mercosur (NCM) Brasil ocupa el cuarto puesto en el mercado

mundial de HPPC, tras perder un puesto en el año 2016, debido a la caída de un 6% de

la facturación.

Junto con China, son los dos países que muestran un mayor potencial de crecimiento.

Por categorías de producto, Brasil es el segundo consumidor mundial en depilatorios,

perfumería, protección solar, productos masculinos y desodorantes corporales; el tercero

en productos infantiles; el cuarto en higiene oral y productos para el baño y para el

cuidado del cabello; el quinto en maquillaje y el octavo en productos para la piel.

Mercado Ecuatoriano:

Según la CCB, El Sector de los cosméticos realizados en Ecuador superó la barrera de

los 600 millones de dólares en ventas en el 2017. El consumo sectorial de belleza

cumplió 3 años con aumentos en las ventas, las Pymes, las empresas de familia y las

ventas por catálogo son las principales fuentes de impulso de la industria.

Ecuador cuenta con más de 35 empresas de cosméticos de gran formato y una inversión

extranjera creciente en la materia. Empresas extranjeras de belleza, procedentes de Perú

y Colombia han abierto oficinas e incluso plantas de fabricación en el país para atender la

demanda local y exportaciones.

Según cifras oficiales dadas por la Asociación Ecuatoriana de Productos Cosméticos, de

Higiene y Absorbentes (ProCosméticos), Ecuador utiliza 51,5 millones de productos de

belleza al año, teniendo un promedio de consumo que supera los 3,09 productos anuales

per cápita.

Según datos otorgados por el Consejo de la Industria de Cosméticos, Aseo Personal y

Cuidado del hogar en Latinoamérica (CASIC), el continente latino cuenta con el mayor

24

crecimiento en términos de aseo y belleza a nivel mundial, con un incremento promedio

del 15% anual.

2.1.2.2. Mercado del consumidor.

La segmentación comprenderá a los integrantes del Sector Socioeconómico B que

representa un 26% de Lima Metropolitana, hombres y mujeres, modernas, modernos,

sofisticados y sofisticadas entre 25 y 55 años de edad de las Zonas 5, 6, 7 y 8 que se

encuentran ubicado en los distritos de Miraflores, Barranco, San Isidro, Surco, la Molina,

San Borja, Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel, Chorrillos, San

Luis; Surquillo y en la siguiente Tabla podremos observar la cantidad de personas por

zona geográfica de acuerdo al NSE

Figura 15.Lima metropolitana personas por áreas geográficas según nivel

socioeconómico.

Recuperado de tomado de APEIM segmentación geográfica.

2.1.2.3. Mercado de proveedores.

Se detallan los principales insumos que emplearemos para la producción de nuestro

jabón son:

• Pepa de aceituna.

25

• Aceite de oliva.

• Aceite de Coco

• Glicerina.

• Esencias aromáticas.

• Agua

Tabla 9 Principales proveedores. EMPRESA INSUMOS RUC TELEFONO CONTACTO

NOBEX ACEITE DE OLIVA 20342015108 2512603 José Noriega

OLIVOS DEL SUR ACEITE DE OLIVA, H. ACEITUNA

20501433501 4300709 Oscar cárcamo

EL OLIVAR ACEITE DE OLIVA, H. ACEITUNA

20445213692 2214196 Augusto Olivera

OLIVICO HUESO ACEITUNA 20452490260 2319219 José Antonio Vico

Tierra orgánica HUESO ACEITUNA 20551456014 3442380 Rosario Ponce

CANDELA PERU ACEITE DE COCO 20110804483 2875995 Pio Sozimo

ECO TIENDA ORGANICA ACEITE DE COCO 20601633541 994758329 Renzo López

FULL QUIMICOS SAC SOLIDO DE GLICERINA 20521852039 5132930 LUNA SOBENES

COGRA S.A. SOLIDO DE GLICERINA 20253881438 4641754 Solimano Freyre

AROMAS DEL PERU SAC E. AROMATICAS 20537395398 3375413 Jaime Moreno

VERGARA S.A E. AROMATICAS 20348293223 5343776 Aldave bravo

Envases y envolturas Envoltura primaria y secundario.

20100182859 2015660 Juan lugon

PERUANA DE MOLDEADOS S.A.

Envoltura primaria y secundario.

20251995967 7103000 Diana Muchotrigo.


2.1.2.4. Mercado competidor.

El mercado de jabones artesanales en el Perú está en vías de desarrollo, existen pocas

empresas comercializadoras las cuales se han llegado a posicionar en el mercado, las

empresas nacionales más reconocidas son: La Jabonería y Silvestra, ambas empresas

cuentan con local comercial que es su principal canal de venta, también realizan venta

online en sus páginas web y tienen presencia activa en redes sociales otros

competidores, Yauvana y Buenas vibras son 2 empresas que han utilizado como

principal canal de ventas las redes sociales y online, estas no cuentan con local de

ventas ni puntos de distribución.

26

Análisis de los principales competidores:

Figura 16. Jabones artesanales la jabonería.

Fundada en el año 2016, La jabonería es una empresa peruana dedicada a realizar

jabones artesanales, enfocados en la cosmética 100% natural ofrecen una gama de

jabones novedosos con propiedades esenciales, asimismo en su local de Lima también

encuentras aguas de colonias, aceites hidratantes, leches corporales, sales de baño y

más.

Silvestra.

Figura 17. Jabones artesanales silvestra

Recuperado de la página web silvestra.

Fundada en 2015, Es una empresa peruana dedicada a la elaboración y comercialización

de jabones artesanales enfocados en la cosmética 100%, Siempre de aceites esenciales,

siempre arcillas, cereales, flores, frutas, leches, verduras, tienen interesantes

promociones por comprar 3 o 4 jabones de una misma variedad.

27

Figura 18.Jabones artesanales buenas vibras

Recuperado de Facebook buenas vibras.


de jabones artesanales enfocados en la cosmética. Su principal canal de venta es el

online, bajo pedidos también participan en ferias naturistas.

Figura 19.Jabones artesanales Yauvana.

Recuperado de la Pagina web Yauvana.

Fundada en febrero de 2017, Es una empresa peruana dedicada a la elaboración y

comercialización de jabones artesanales enfocados en la cosmética. Su principal canal

de venta es en su tienda física en Av. Benavides 347, tienda 43 (centro comercial expo

centro) Lima y online bajo pedidos también participan en ferias naturistas.

Tiene jabones artesanales:

• Jabón natural de verbena, natural cacao y canela, carbón activado.

Todos estos jabones tienen un precio de S/. 16.00 soles y vienen en una presentación de

100 grs, son jabones de uso diario para rostro y cuerpo ya que tienen bajo nivel de

exfoliación.

28

Figura 20.Jabones artesanales Sumaq.

Recuperado de la página web Sumaq.

Sumaq jabones artesanales

Se creo en enero del 2018, elaboran jabones artesanales a base de aceites vegetales

como aceite de oliva, aceite de coco, manteca de cacao, manteca de karité, aceite de

almendras, jojoba y aditivos naturales como carbón activado, concha de nácar, cerveza,

cúrcuma, arroz, maíz morado, arcillas, etc. que le dan colores naturales, super nutritivos

para la piel. No utilizan mantecas de origen animal y No utilizan aceite de palma.

También tienen jabones de glicerina importada de Inglaterra que cumple con los más

altos estándares de calidad, aceites vegetales de almendras, aceite de jojoba, aceite de

melisa, aceite de coco, extractos de aloe vera, manzanilla y las más exquisitas esencias

que complementan los jabones 100% naturales, libres de parabenos y no testean en

animales.

Su línea de bálsamos labiales 100% naturales.

Todos para el cuidado de tu piel.

Sus precios van desde 8 a 10 soles.

Jabones Untu

Nuestros productos son elaborados con mesclas únicas de hierbas y aceites; bajo

formulas propias producto de una larga investigación hecho en los principios de la

Ayurveda (India) y de la Medicina Tradicional China. en las que buscan el equilibrio de

elementos presentes en proporciones únicas en cada individuo.

Emplean aceites Orgánicos ó de Cultivo Sostenible, prensados en frío e insumos

vegetales provenientes de comercio justo. Sus presentaciones son de 70 gramos para el

rostro y 100 gramos para cara con unos precios de 13 y 15 soles.

29

Figura 21.Jabones artesanales Untu.

Página web Untu.

2.1.2.5. Mercado distribuidor.

Los canales de distribución de nuestros competidores:

Figura 22.Canales de distribución de nuestros competidores.


Fabricantes / Importadores - Mayoristas, farmacias, Markets, Mini-markets, tiendas

orgánicas, Supermercados Consultoras venta directa.

Como parte de sus estrategias de distribución podemos encontrar que en las marcas

de jabones industrializados el posicionamiento se realizó de manera agresiva en toda la

cadena retail, supermercados, farmacias ,markets, minimarkets mientras que nuestros

competidores directos como serian La Jaboneria, Silvestra y buenas vibras realizan

venta directa en el caso de los 2 primeros cuentan con tienda física donde realizan sus

ventas además de ventas online, en el caso de buenas vibras únicamente realizan

30

ventas online. NATURA con sus jabones natura Ekos y Natura todo día enfoca su

distribución a un mercado minorista con el método de venta directa a través de sus

consultoras, buscan un ingreso al mercado con la publicidad boca a boca.

2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.

Las normas y legislaciones que vinculan al proyecto tenemos a las siguientes:

D.S. 008-2010-MINCETUR.

Reglamento de La Ley del Artesano y del Desarrollo de la Actividad Artesanal. El ámbito

de aplicación de esta norma está sujeto a los artesanos, las empresas de la actividad

artesanal y los organismos e instituciones vinculados al desarrollo y promoción artesanal.

La condición de artesano se adquiere por el sólo ejercicio de la actividad artesanal como

actividad económica principal. En esta norma se indica tanto los derechos de los

artesanos, como las obligaciones que deben de cumplir. Esta norma establece además lo

siguiente: Reuniones de Trabajo con los artesanos y Asociaciones Artesanales.

Clasificador de Líneas Artesanales (Artículo 6º). Registro Artesanal del Artesano (Artículo

30º). Creación de módulos para el sistema de información (Artículo 23º). 39 Reglamento

del Registro Nacional del Artesano y del Consejo Nacional de Fomento Artesanal en

función de los Artículos 12º, 13º y 30º. D.S 001-2008- MINCETUR.

RR. N°s. 45-2012/CNB-INDECOPI.

Mediante esta Resolución aprueban Normas Técnicas Peruanas en su versión 2012 y

dejan sin efecto Normas Técnicas Peruanas sobre jabones, café, neumáticos y otros.

NTP 319.104:1974 (revisada el 2012) JABONES. Determinación de cloruros. 1ª Edición

Reemplaza a la NTP 319.104:1974 NTP 319.102:1974 (revisada el 2012) JABONES.

Determinación de la materia insaponificable. 1ª Edición Reemplaza a la NTP

319.102:1974 NTP 319.099:1974 (revisada el 2012) JABONES. Determinación del álcali

cáustico libre. 1ª Edición Reemplaza a la NTP 319.099:1974 NTP 319.170:1979 (revisada

el 2012) JABONES Y DETERGENTES. Determinación de fosfatos. 1ª Edición Reemplaza

a la NTP 319.170:1979 NTP 319.098:1978 (revisada el 2012) JABONES. Determinación

de ácidos grasos crudos totales. 1ª Edición Reemplaza a la NTP 319.098:1978 NTP

319.169:1979 (revisada el 2012) JABONES Y DETERGENTES. Determinación del pH de

las soluciones acuosas de jabones y detergentes. 1ª Edición Reemplaza a la NTP

319.169:1979 NTP 319.125:1978 (revisada el 2012) JABONES Y DETERGENTES.

Jabón de lavar. 1ª Edición Reemplaza a la NTP 319.125:1978 NTP 319.173:1979

(revisada el 2012) JABONES Y DETERGENTES. Determinación de silicatos alcalinos. 1ª

Edición Reemplaza a la NTP 319.173:1979 NTP 319.129:1979 (revisada el 2012)

31

JABONES Y DETERGENTES. Detergentes sintéticos para uso doméstico. Requisitos. 1ª

Edición Reemplaza a la NTP 319.129:1979 40 NTP 319.171:1979 (revisada el 2012)

JABONES Y DETERGENTES. Jabones. Determinación volumétrica de los carbonatos. 1ª

Edición Reemplaza a la NTP 319.171:1979 NTP 319.166:1978 (revisada el 2012)

JABONES Y DETERGENTES. Jabones. Método para determinar el ácido graso libre o el

álcali libre. 1ª Edición Reemplaza a la NTP 319.166:1978 NTP 319.165:1978 (revisada el

2012) JABONES Y DETERGENTES. Jabones. Método para determinar el contenido de

resina. 1ª Edición Reemplaza a la NTP 319.165:1978 NTP 319.097:1978 (revisada el

2012) JABONES Y DETERGENTES. Toma de muestras. 1ª Edición Reemplaza a la NTP

319.097:1978.

2.2. Análisis del Micro entorno

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad.

Al ser una empresa productora y comercializadora de jabones artesanales con insumos

naturales, hemos a los principales competidores que ofrecen jabones de similares

características.

La Jabonería.

Figura 23.Marca la Jabonería.

Recuperado de la página web la jabonería.

Fundada en el año 2016, La jabonería es una empresa peruana dedicada a realizar

jabones artesanales, enfocados en la cosmética 100% natural ofrecen una gama de

jabones novedosos con propiedades esenciales, asimismo en su local de Lima también

encuentras aguas de colonias, aceites hidratantes, leches corporales, sales de baño y

más.

Sus principales canales de venta son en su tienda física en Av. Villarán 740 - Surquillo

y además el canal web en donde se pueden realizar compras online se pueden

realizar compras con todos los medios de pago: Amex , Visa, Mastercard, Dinners.

32

No realizan promociones para sus clientes.

Tiene jabones artesanales como:

• Café, miel y vainilla.

• Leche de cabra.

• Karite, Castaña y miel.

• Caléndula & karité.

• Hierba luisa & limon.

• Violeta dulce.

• Avena y cacao.

• Carbón Activado

Todas sus presentaciones son de 80 gr los cuales tienen un precio de venta de S/. 9.00

soles c/u

Silvestra

Figura 24.Marca Silvestra.

Recuperado de la pagina web silvestra.


de jabones artesanales enfocados en la cosmética 100%, Siempre de aceites esenciales,

siempre arcillas, cereales, flores, frutas, leches, verduras, tienen interesantes

promociones por comprar 3 o 4 jabones de una misma variedad.

Su principal punto de venta físico es en Calle José Granda 315, interior 4 San Isidro,

además cuentan con un canal de ventas web en el que se pueden realizar compras

con todos los medios de pago: Amex, Visa, Mastercard, Dinners.


• Avena y Lavanda.

• Chaco y Hierba Luisa.

33

• Coco y Naranja.

• Quinua y Eucalipto

• Cacao, Cascara & Naranja

Tabla 10 Precios de los jabones de la marca Silvestra. Silvestra Presentación Precio Promoción

Avena y Lavanda. 140 grs S/19.00 4 x S/. 70

Chaco y Hierba Luisa. 140 grs S/19.00 4 x S/. 70

Coco y Naranja. 140 grs S/19.00 4 x S/. 70

Quinua y Eucalipto 140 grs S/19.00 4 x S/. 70

Cacao, Cascara & Naranja 130 grs S/22.00 3 x S/. 60

Nota: Adaptado de la página web de Silvestra.

Jabones Artesanales buenas vibras

Figura 25.Logo de la marca Buenas vibras.

Recuperado de la Facebook silvestra.


de jabones artesanales enfocados en la cosmética. Su principal canal de venta es el

online, bajo pedidos también participan en ferias naturistas.

Trabajan con un 50% de adelanto para realizar la producción las entregas la hacen a los

5 días hábiles.

Con un mínimo de consumo de S/.30.00 para lima y S/.50.00 para provincias donde el

delivery está incluido.


• Chocolate, café, té verde, leche de cabra, avena, almendras, miel de abeja,

canela, ruda, romero, algas marina, vino tinto, vino blanco, cerveza, champagne,

34

salvado de trigo, germen de trigo, maíz, arroz, concha de nácar, cúrcuma,

propóleos, caléndula, lavanda, manzanilla, aguaje, Camú Camú, chicha

morada, maracuyá, fresa, papaya, mango, kiwi, naranja, toronja, limón,

hojuela de avena, colágeno, hierba luisa, castañas, coca, moringa, palta.Tiene

una gran oferta de variedades de productos.

• La presentación es de aproximadamente 100 grs y tienen un costo de S/.7.00

nuevos soles.

35

Tabla 11 Olif frente a las demás marcas. MARCAS OLIF LA JABONERÍA SILVESTRA BUENAS VIBRAS

IMAGENES

Productos

Para cara: Para cara Para cara y cuerpo Almendra, Avena& leche, Bamboo ,Chaco & Hierbaluisa, Coco & naranja y otros

Para cuerpo: Spartan Carbón activado

Para cuerpo: Cacao, cascara&Naranja

Leche de cabra

Descripción Para cara: Exfoliante Cara: Exfoliante y Nutritivo Para cara: Tiene propiedades antiinflamatorias que alivian algunos tipos de dermatitis. Es calmante, desinfectante y antiinflamatorio.

Humecta. El jabón bandera de la marca es del insumo de leche de cabra. A pedido se pueden hacer de otros insumos

Para cuerpo: Da firmeza y anticelulitis

Cuerpo: remueve células muertas y favorece la creación de otras nuevas.

Para cuerpo: ayuda a curar la piel muy seca, atenúa los signos de la edad. Calma las dermatitis, las erupciones y las quemaduras. Como exfoliante renueva las células. poderoso antioxidante

como en coco, chocolate, café, té verde, leche de cabra, avena, almendras, miel de abeja, canela, ruda, romero, etc

Presentación Para cara: 70gr Para cara:110 gr Para cara:130 gr Para cara y cuerpo:90 gr Para cuerpo:120 gr Para cuerpo: 80 gr Para cuerpo:130 gr

Precio Para cara: S/14.00 Para cara:S/8.50 Para cara s/19.00 Para cara y cuerpo: s/7.00 Para cuerpo: S/19.00 Para cuerpo: s/9.00 Para cuerpo: s/22.00


36

El Nivel de fuerza de los competidores es medio.

Sustento del nivel de fuerza de los competidores: Los competidores directos no se encuentran bien posicionados en el mercado y además

solo un par de ellos cuentan con una tienda física y canal online (La jabonería y Silvestra) y Buenas vibras es un canal exclusivamente de

venta online.

Tabla 12 Competidores Indirectos.

OLIF DOVE NIVEA PROTEX

Productos

Para cara: Dove Beauty

Para cara y cuerpo: manzanilla &flores algodón y otros insumos

Para cara: Protex limpieza Profunda

Para cuerpo: Dove blanco original

Para cuerpo:

Descripción Para cara: Exfoliante Cara :humecta Cara: Limpia y Cara: Limpia impurezas como exceso de grasa y puntos negros

Para cuerpo: Da firmeza y anticelulitis Cuerpo: Limpia e hidrata Cuerpo: humecta Cuerpo. Hidrata Presentación Para cara: 70gr Para cara: 90 gr Para cara y cuerpo: 90 gr Para cara: 110 gr

Para cuerpo:120 gr Para cuerpo:90 gr Para cuerpo:90 gr Precio Para cara: S/14.00 Para cara: S/3.40 Para cara: y Para cara: S/2.80

Para cuerpo: S/19.00 Para cuerpo: S/3.79 Para cuerpo: S/3.90 Para cuerpo: S/2.80 Normalmente lo venden tripack: S/7.99

Normalmente lo venden tripack: S/8.20


37

El Nivel de fuerza de los competidores indirectos es alta

Sustento del nivel de fuerza de los competidores indirectos: Estos se encuentran bien

posicionados en la mente del consumidor. El 75% de empresas extranjeras dominan el

mercado nacional de cosméticos e higiene personal dentro de ellos está Nivea, Dove y

Protex contando con un buen know how y además invierten bastante en publicidad y con

jabones a un menor precio.

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.

IDEA DE NEGOCIO: B2C

Los clientes son mujeres y hombres entre 25 y 55 años, modernos y sofisticados que se

preocupan por el cuidado de su piel. Nivel Socioeconómico B. Pertenecen a la zona 6:

(Jesús María, Magdalena, Lince, Pueblo Libre y San miguel), zona 7: (La Molina, San

Borja, Surco, San isidro y Miraflores), zona 8: (Surquillo, Barranco, Chorrillos) y zona 5:

San Luis

Tipo de clientes:

Consumidores: Hombres y mujeres quienes cuidan su cutis y lo mantienen saludable, y

se preocupan por su aspecto

Sustento del nivel de la fuerza:

El nivel de negociación de los clientes es media: Si bien los competidores directos tienen

jabones artesanales con precios similares a la marca Olif, hay competidores indirectos

con precios más bajos y con un buen posicionamiento en el mercado nacional.

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.

Los principales proveedores serán las empresas exportadoras de aceitunas la cual existe

en abundancia. Otros insumos importantes son el aceite de oliva y el aceite de argán y

esencias aromáticas con los cuales se tiene una lista de proveedores con las que se

trabajara. Adicionalmente se cuenta con proveedores de contingencia y el mercado de

abastos (son insumos medianamente comunes). Por lo tanto, nuestros principales

proveedores son:

38

Tabla 13 Principales proveedores de los insumos para la preparación del jabón Olif.

OLIVICO Hueso de aceituna

Tierra orgánica Hueso de aceituna

NOBEX Aceite de oliva

CandelaPeru Aceite de coco

AROMAS DEL PERU S.A.C Esencias aromáticas

VERGARA S.A Esencias aromáticas

MACROQUIMICOS S.A.C Solido de glicerina


Identificando el nivel de la fuerza:

El nivel de fuerza de los proveedores es bajo.


Existe una amplia diversidad de proveedores de pepa de aceituna, aceite de oliva y coco

.Se puede realizar una estrategia de proveedores al comprar el aceite de oliva y a su vez

que nos facilite las pepas de la aceituna .En cuanto a la base de glicerina y esencia

aromáticas son otros insumos disponibles para comprar de una gran red de proveedores

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.

Los productos que consideramos sustitutos son todos aquellos jabones líquidos, aguas

micelares y geles de baño

39

Tabla 14 Productos Sustitutos.

Marcas OLIF Bioderma La Roche-Posay Natura

Para cara: Agua micelar Bioderma sensibio H2O

Para cara:Agua micelar

Para cara: Natura tez GEL

Productos

Para cuerpo: Gel Bioderma Atoderm

Para cuerpo: Effaclar Gel

Para cuerpo:Gel Natura Ekos

Descripción Para cara: Exfoliante Cara: Limpia y desmaquilla Cara: Limpia y desmaquilla

Cara: Limpia y revitaliza. Tonifica. Remueve el maquillaje.


Cuerpo: Limpia e hidrata Cuerpo: Limpia e hidrata Cuerpo: Limpia e hidrata

Presentación Para cara: 70gr Para cara :250 ml Para cara: 200 ml Para cara:140 ml Para cuerpo:120 gr Para cuerpo:500ml Para cuerpo:200 ml Para cuerpo:200 ml

Precio Para cara: S/14.00 Para cara: S/85.90 Para cara: S/64.90 Para cara: S/25.00 Para cuerpo: S/19.00 Para cuerpo: S/89.20 Para cuerpo: S/104.90 Para cuerpo: S/30.00


40

Nivel de fuerza: Media

Sustento: La cantidad de productos sustitutos que el mercado ofrece para la limpieza de

la piel es alta y eso hace que nuestro público objetivo tenga varias alternativas como

geles y aguas micelares dermatológicos como Bioderma y La Roche-Posay pero son de

un precio más alto pero con la garantía que fueron probados científicamente adaptados

para cada tipo de cutis siendo este su valor más importante.

2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.

De acuerdo al comité peruano de cosmética e higiene el sector cosmético e

higiene crecerá desde el 2018 al 2022 desde un 6% en un escenario conservador a un

9% en un escenario optimista.

Por lo tanto, el mercado cosmético resulta muy prometedor. Por otro lado gracias al

Estudio de Inteligencia Comercial de Cosméticos e Higiene Personal realizado por

COPECOH se pudo ver que las principales tendencias en la industria cosmética son

prolongar la vida, los insumos naturales, la evolución del consumidor, la diferenciación del

consumo y la neurociencia

Además según la consultora internacional Euromonitor el mercado de las cosmética

masculina crecerá a una tasa de crecimiento anual del 5,4% desde 2016, alcanzando un

valor de 60.000 millones de euros en 2020, Una cifra que se duplicará para 2022, según

las estimaciones globales de la consultora Allied Market Research (AMR).Por otro lado El

75% de empresas extranjeras dominan el mercado nacional de cosméticos e higiene

personal.

Nivel de fuerza: media


Las barreras de entrada a este sector son medias: La oferta directa de productos

ecológicos aún es reducida, lo que puede significar una oportunidad de inversión para

otras empresas .Además otro motivo de inversión sería el crecimiento del sector

cosmético ecológico que se convierte en atractiva para empresas nacionales o

extranjeras. Pero se debe tener en cuenta que hay competidores indirectos bien

posicionados que dominan el mercado como Dove y Neko (el 75% de empresas

extranjeras dominan el mercado nacional de cosméticos e higiene personal) que están

bien posicionados, contando con un buen know how y podrían sacar productos similares

a la marca Olif.

https://elcomercio.pe/noticias/cosmetica

41

3. Capítulo III: Plan estratégico

3.1. Visión y misión de la empresa.

3.1.1. Visión.

Ser reconocidos por la calidad de nuestros jabones artesanales

3.1.2. Misión.

Ser una empresa dedicada a la producción y comercialización de jabones artesanales de

pepas de aceituna con los insumos de la más alta calidad para el cliente utilizando el

método handmade.

3.1.3. Análisis FODA.

42

Tabla 15 Análisis FODA. FORTALEZAS: DEBILIDADES:

F1: Experiencia de los socios en estrategias comerciales

D1: Marca no posicionada

F2: Alto compromiso en los socios para emprender el proyecto

D2: Bajo nivel de crédito D3: Carencia de liderazgo en los socios

F3: Socios altamente motivados D4: Ninguna experiencia en la rama de producción de jabones

OPORTUNIDADES: FO DO

O1: El sector de cosméticos e higiene personal crecerá entre el 7 % y 10% durante el 2019 (Fuente: Copecoh-CCL)

O1-F1-F2-F3-: Emplear una estrategia de precios orientados a la competencia.

O1-D1-F1

O2: Entre el 8.5% al 12.21% es el crecimiento esperado en un escenario moderado en los productos de higiene personal entre el año 2019 y 2022. (Fuente: Copecoh-CCL)

Emplea estrategias de posicionamiento de marca creando un contenido atractivo en nuestras redes sociales como tips sobre el cuidado de la piel memes y sorteos. O3: En el 2018 la producción de aceituna llego a alcanzar 60 mil

toneladas y creció en 291,80% en comparación a mayo del 2017(Fuente INEI).

O4: La región con mayor consumo en el sector de cosméticos e higiene son Lima (49%), Arequipa (6.5%), La Libertad (4.8%) y Cusco (4.5%).

AMENAZAS: FA DA

A1: Desastres naturales como el fenómeno del niño que afecten la producción o el transporte de nuestros insumos.

A1-F1 Establecer alianzas estratégicas como los proveedores de hueso de aceituna como teniendo un stock adicional de insumos en caso de emergencia para evitar desabastecimiento.

A1-D4 Buscar asesoramiento en la producción de jabones para estar preparados y generar un stock ideal de jabones para evitar quedar desabastecidos en caso de desastres

A2: Marca Dove y Protec tiene una alta inversión en publicidad siendo una desventaja para nosotros ya que tenemos un bajo nivel crediticio y por lo tanto poco dinero disponible para invertir en publicidad

D2-A2 Al no contar con un gran nivel de inversión podemos apostar en la publicidad por redes sociales ya que resulta más económica

A3: El 75% de jabones en venta son importados como las Marca Dove,Protex,Heno de pravia y están muy bien posicionados en la mente del consumidor por lo cual se haría más difícil que nuestra Marca Olif logre convertirse en una segunda opción de compra

D2-A2 Buscar socios estratégicos que apuesten financieramente por el negocio de jabones artesanales para poder invertir eficientemente en publicidad


43

4. Capítulo IV: Estudio de mercado

4.1. Investigación de mercado

4.1.1. Criterios de segmentación.

Tabla 16 Segmentación Demográfica y Socioeconómica.

Género Edad NSE

Hombres y Mujeres De 25 a 55 años B

Nota: Tomado de compañía peruana de estudio de mercados y opinión publica

SAC2018, Lima Perú.

a. Segmentación Geográfica.

Nuestro Mercado esta segmentado en dos zonas: Zona 6, Zona 7 y Zona 8

De Lima Metropolitana. Se detallan en la siguiente tabla:

Tabla 17 Segmentación Geográfica. ZONAS DISTRITOS

6 Jesús María

Lince

Pueblo Libre

Magdalena

San Miguel

7 Miraflores

San Isidro

San Borja

Surco

La Molina

8 Barranco

Chorrillos

Surquillo

5 San Luis

Nota: Tomado de compañía peruana de estudio de mercados y opinión publica

SAC2018, Lima Perú.

4.1.2. Marco muestral.

a. Población:

Hombres y mujeres de un NSE B, entre los 25 y 35 años de edad, que residen en las

Zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana.

44

b. Muestra:

n = Z2 x P X Q

E2

n = (1.96)2 x 0.05 X 0.50 n = 385

0.052

Dónde:

Z: 95%

E: 5%

P: 50%

Q: 50%

c. Población Segmentada por Zonas, Edad, NSE.

Marco Muestral por Criterios de Segmentación

Tabla 18 Marco Muestral por Criterios de Segmentación Zona Distrito Población Total Entre 25 - 55 NSE B Total Año % Cuota #Encuestas

6 Jesús María 77,071 49% 59.30% 22,420 6% 6

Lince 53,939 50% 15,903 4% 4

Pueblo Libre 81,818 36% 23,801 6% 6

Magdalena 58,586 41% 17,440 5% 5

San Miguel 144,949 45% 38,573 10% 10

7 Miraflores 88,485 34% 46.00% 13,952 4% 4

San Isidro 58,586 50% 13,433 4% 4

San Borja 120,202 50% 27,401 7% 7

Surco 367,676 50% 84,372 23% 23

La Molina 181,300 50% 41,662 11% 11

8 Barranco 32,121 49% 31.30% 4,884 1% 1

Chorrillos 344,141 47% 50,838 14% 14

Surquillo 97,576 49% 15,008 4% 4

5 San Luis 61,212 48% 17% 4,955 1% 1

Total 374,641 100% 100

Nota: Datos Recopilados de APEIM, CPI, INEI. Elaboración propia

* Las cien personas que serán encuestadas estarán distribuidas en los distritos

designados de acuerdo a la segmentación geográfica definida.

45

4.1.3. Entrevistas a profundidad.

Entrevista 1

Especialista de venta de jabones:

Figura 26. Entrevista especialista en ventas la jaboneria.


Nombre: Vanessa Tovar

Cargo : Administradora tienda La Jabonería.

Profesión: Ingeniera Química.

Lugar y día de la entrevista: 16 de enero de 2019

Objetivo: conocer si nuestros jabones artesanales tendrían una buena acogida al Público

objetivo.

Know how :

• Tener cuidado especial de que los insumos sean de origen vegetal, algunas veces

llegan productos importados los cuales no podemos verificar si son importados o

no, nunca producir los jabones con aditivos animales ya que tienden a tener un

exceso de bacterias.

• Aparte de las propiedades mismas del jabón y de los insumos, los clientes les

gusta los jabones con más aromas, es por eso que le añadimos de 3 a 5% más de

esencias de olores adicional al aroma del mismo insumo. (son aromas de origen

natural vegetal).

46

¿Qué significa que un jabón es artesano?

Es un jabón artesanal, jabón realizado con insumos naturales, nada de aditivos químico

adicional, nada de productos animales

¿Qué beneficios proporciona el uso continuado de un jabón natural para la piel?

Los aditivos animales pueden traer un exceso de bacterias y gérmenes para la piel de las

personas, un producto químico tiende a maltratar a la piel, los jabones artesanales por

estar elaborados con insumos vegetales tienden a traer las propiedades de estos a la

piel.

¿Cómo se consigue su duración y color?

Los productos artesanales mayormente con aceite de palma, la base puede durar 3 o 4

años, aceites esenciales puede durar hasta 2 años puede tender a opacarse a sudar o

encogerse, se podría utilizar estos jabones hasta en 2 años manteniendo aun así las

propiedades. No tiene ningún químico artificial.

¿Puede el uso del jabón mejorar los problemas cutáneos?

Dependiendo del producto vegetal, que tengas un jabón de avena y leche es un

exfoliante suave para el rostro. Cítricos eliminan el exceso de grasa en la piel, los jabones

absorben los beneficios de los insumos de los cuales están hechos.

¿Qué es lo que los mantiene comercialmente vigentes?

Los beneficios que le traen a la piel, si son netamente vegetales o no, el tipo de

aceptación que tiene en el público, la gente suele recomendar productos que funcionan.

¿Qué productos están indicados para la piel grasa?

Mayormente los insumos cítricos, la cual hace que mantenga un equilibrio que la grasa

podría tener en la piel.

¿Qué cantidad de fragancias se pueden utilizar?

Al público le gusta mucho el olor, a los mismos jabones artesanales les damos un 3 a 5 %

más de olor adicional al que lleva normalmente el aceite.

¿Qué recomendaciones nos da para los productos artesanales?

Saber dónde conseguir los productos que sean netamente naturales, generalmente son

productos más costosos y algunos incluso los traen de afuera. Los mismos aceites

vegetales que los puedes hacer al oleato.

¿Cuáles son las edades del consumidor promedio de sus clientes?

https://www.losjabonesdeafim.org/faqs.html#opcion2



https://adaralia.com/10-preguntas-y-respuestas-del-2015/#8_Que_productos_estan_indicados_para_la_piel_grasa

47

Van desde los 20 a 60 años, generalmente son personas que tienen un cuidado especial

de la piel.

¿Jabón de la pepa de la aceituna?

Se tendría que hacer un oleato de la pepa de la aceituna con aceite de oliva y mantenerlo

en un envase oscuro por 15 días, podría salir muy bien, sería una buena idea por sus

propiedades.

¿La gente tiene más interés en los jabones artesanales?

Está creciendo el mercado, ahora estamos en la era del cuidado de la piel, por cuidar la

piel generalmente la gente busca productos naturales vegetales ya no tanto por

industriales que pueda generar perjuicios a la piel.

Entrevista 2

Especialista de venta de jabones:

Figura 27. Entrevista Diego Marín.


Nombre: Diego Marín

Cargo : Asistente de planeamiento y control de la producción

Profesión: Ingeniera Industrial.

Lugar y día de la entrevista 18 de enero de 2019

Objetivo: conocer si nuestros jabones artesanales tendrían una buena acogida al Público

objetivo.

48

Know how :

• Importancia en la revisión de los procesos que influyen en el proceso de

producción analizar los puntos claves a industrializar y no quitar el valor agregado

que tiene nuestro producto que es artesanal.

• Factibilidad en la implementación de maquinarias mescladoras y troqueladoras

disminuyen los costos y tiempos además de que maximiza la rentabilidad.

• Especial cuidado en el control de calidad y estandarización de procesos es vital

para que los clientes reconozcan calidad del producto como y la marca.

Especialista Ingeniero Industrial:

¿Cómo optimizar las operaciones de producción de jabones?

Generalmente para la elaboración de jabones artesanales se evita el uso de maquinaria y

de elementos químicos que puedan restar naturalidad y los beneficios del producto esto

no es del todo cierto hay ciertos procesos que aconsejaría que estén implementados para

una mejora de la calidad y rentabilizar las utilidades.

Recomiendo armar un flujograma de procesos bien definidos y a partir de estos iniciar

una implementación en la cual se puedan adaptar maquinas a ciertos procesos en los

cuales no se reste el valor agregado que es el hecho a mano. Una opción viable es

implementar mezcladoras en la cual se pueda hacer la mezcla de manera más rápida y

eficiente y troqueladoras que sirven para cortar los jabones en moldes uniformes y para

asi poder reducir los tiempos de fabricación de estos.

¿Cómo estandarizar los procesos?

Definiendo el flujograma de procesos o mapa de procesos determinando los tiempos de

demora de cada operación en la cual se realiza la producción y para asi poder tener un

proceso estandarizado en donde la calidad del producto se garantice todos los lotes.

¿Cómo Minimizar el costo de operación y maximizar la utilidad?

Manejar los volúmenes de producción elevados, realizando economía en escala se puede

garantizar un menor coste de producción, minimizando mermas en la elaboración de los

jabones, manejar el costeo de los insumos adecuadamente y realizando una buena

estrategia de negociación con los proveedores.

¿Cómo minimizar los desperdicios y minimizar los tiempos de producción?

Teniendo en cuenta que aun siendo productos artesanales deben de tener formulación

exacta en cuanto a los insumos, también se minimizan los tiempos de producción

49

teniendo una pauta de proceso en la cual todo funcione engranándose sin demoras ni

retrasos en la producción lo que se llamaría manufactura esbelta una manufactura que no

sobre ni falte nada (cantidad exacta de insumos).

¿Cómo obtener competencias y posicionarnos en el mercado con un producto de

calidad?

Recomendaría a la asistencia en talleres de elaboración de jabones así como también

realizar una prueba de ensayo casera para que tengan la experiencia propia.

¿Cómo realizar un seguimiento de control adecuado?

Todos los procesos de producción deben ser supervisados para que se cumplan todos

los procesos adecuadamente y mantener al mínimo el número de incidencias, se pueden

realizar multiples herramientas histogramas y gráficos de control de procesos.

¿Qué recomendaciones nos da para el proyecto de jabones artesanales?

Realizar una investigación de los tiempos de los procesos y analizar cuál sería el más

recomendable para poder industrializarlo,

Entrevista 3

Entrevista a Químico farmacéutico

Figura 28. Entrevista a Pedro Martinez – Farmacéutico.


Nombre: Pedro Martínez Marcelo

Profesión: Químico Farmacéutico de Mi Farma

Día de la entrevista: 17/01/2019

50

Objetivo: Se busca obtener un mayor conocimiento sobre las características de los

jabones y requisitos para su producción y comercialización

Know How:

Para producir y comercializar jabones se necesita un registro sanitario: NSO(Notificación

sanitaria obligatoria).Si se va a vender se necesita dos pruebas mínimas el control

microbiológico y toxicológico. Si bien es cierto que lo que requiere la piel del rostro es

más exigente que la del cuerpo ya que está más expuesta al medio ambiente y rayos del

sol la diferencia más importante de los jabones para cuerpo y para cara es el nivel de ph.

Normalmente el nivel de ph de jabones son muy alcalinos por lo cual no deberían ser

usados para la cara ya que esta necesita un nivel de ph más bajo.

1. Cuáles son los requisitos y trámites que debo gestionar para fabricar jabones y

comercializarlos? ¿Es más fácil hacer para un jabón industrial o artesanal? O es

indistinto

Para que puedas comercializar los jabones ya sean importados o fabricados localmente,

se necesita un Registro sanitario: NSO (notificación sanitaria obligatoria). La diferencia

del artesanal con los industriales. Es que los artesanales son netamente cosméticos

perfumados y los otros ofrecen propiedad de limpieza principalmente la antibacteriana.

Para industriales si se necesita un ruc de persona natural o jurídica para que si hay

cantidades grandes sean declaradas a Sunat. La parte legal puedes leer el TUPA 92

2. ¿Los insumos son de fácil acceso obtenerlos o tienen algunas restricciones que

debemos tomar en cuenta?

Las sustancias para preparar son fáciles de encontrar

3. ¿Los jabones que se venden ¿Como los diferencian? ¿Tal vez por propiedades?

¿Perfumados? ¿Beneficios dermatológicos humectante o hidratantes? ¿Tamaños?

¿Barras o líquidos?

Los jabones en general pertenecen a la clasificación de Productos de higiene personal.

Luego tienes que identificar si solo serán artesanales o antibacteriales (industriales). La

presentación es indistinta según al público dirigido. Puede ser en barra en forma de

animales para los niños. En barra con aromas suaves para mujeres o en liquido-gel

antibacteriales para los que constantemente están con las manos sucias

4 ¿Hay insumos que se usan en jabones solo para cara y otros solo para cuerpo?

Los insumos en si son los mismos, lo que los diferencia es el ph .El ph de rostro y cuerpo

son distintos.

51

5. ¿El control microbiológico que Uds. realizan es para jabones industriales y/o

artesanales?

Si es para la venta de cualquiera de ellos se necesita 2 pruebas mínimas. El control

microbiológico y control toxicológico. Bueno el artesanal es un poco más fácil porque no

se prepara las soluciones antibacterial

6.- ¿Y tú como químico farmacéutico eres el encargado de realizar el control

microbiológico y toxicológico? o ¿Qué otras funciones realizas?

El control microbiológico lo realiza generalmente los biólogos o microbiólogos. Los

toxicológicos los químicos farmacéuticos o algunos biólogos. Los químicos farmacéuticos

realizan los controles fisicoquímicos de medicamentos. Productos cosméticos y

dispositivos médicos.

7. ¿Qué recomendaciones me daría si deseo incursionar en la comercialización de

jabones ya artesanales o industriales?

Creo que mejor con los artesanales como te comenté los industriales se usan más en

cantidad y se declara a Sunat. Y meterse con Sunat es problema.

8.-¿Entonces los artesanales producen en menor cantidad y no necesitan declarar

a la Sunat?

Generalmente la cantidad de los industriales son cantidades enormes diarias. Los

artesanales usan cantidades grandes pero semanales. Pero si alguna empresa artesanal

vende igual en cantidades si debe declarar a la Sunat

4.1.4. Focus Group.

Segmento a investigar:

Hombres y mujeres de 25 a 55 años, pertenecientes al NSE B de los distritos de la zona

6 (Jesús maría, Lince, Magdalena, Pueblo Libre y San miguel) ,7 (La Molina, San Borja,

Surco, San isidro y Miraflores), 8 (Surquillo, Barranco, Chorrillos) y zona 5 (San

Luis).Modernos y sofisticadas.

52

Preguntas

Criterio se segmentación:

¿Qué edades tienen?

¿De qué distritos?

Perfil del cliente

Objetivos: Conocer los gustos y preferencias del cliente

¿Qué marcas de jabones suelen usar?

¿Usan jabones especiales para cara y cuerpo? O ¿Se le es indistinto?

¿Cuáles son las características que aprecia en un jabón para comprarlo?

¿Buscan propiedades naturales en los jabones? O ¿Compran jabones por el beneficio útil

de que este les pueda brindar como ser hidratante, humectante o de acuerdo al tipo de

piel?

¿Cuál es el promedio que gastan por un jabón?

¿Cuáles son las características o valores debe tener un jabón para optar por comprarlo?

¿Dónde usualmente compra sus jabones? ¿Cada cuánto tiempo?

Validación del producto

Objetivo: Conocer la opinión sobre nuestro jabón artesanal y su nivel de aceptación

¿Te gusta el logo de nuestro producto?

¿Qué te parecen nuestras versiones de jabones uno para cara y otro cuerpo? ¿Te

interesarían otras versiones? ¿Tal vez solo una versión?

¿El tamaño de 75 gr para cara y 150 gr para cuerpo les parece ideal? ¿Qué tamaños

sugeriría?

¿Les agrada el empaque de nuestra marca OLIF o que modelos sugeriría o mejoraría?

53

Resultados del focus Group

Tabla 19 Resultados del focus Group. Fecha 19/01/2019

Participantes Hombres y mujeres de 25 a 55 años,

N° Participantes 9

Residencia de los Participantes Zona 7 y Zona 8

Duración 50 minutos

Nivel Socioeconómico B

Objetivos - Conocer los gustos y preferencias

- Conocer la opinión sobre nuestro jabón artesanal y su nivel de aceptación - Determinar las mejoras al producto


Tabla 20 Datos de los Participantes. N° Nombre Género Edad Lugar de Residencia

1 Barrientos, Dolly Femenino 32 Santiago de Surco 2 Cabrera, Sergio Masculino 25 Santiago de Surco 3 Calvo, Yesenia Femenino 28 Santiago de Surco 4 Flores, Fresy Femenino 25 Barranco

5 Núñez, Marcos Masculino 26 Santiago de Surco 6 Rocha, Fabiana Femenino 28 San Borja 7 Rojas, Bryan Masculino 34 San Borja 8 Saíto, Sergio Masculino 25 San Borja 9 Velardi, Luana Femenino 26 Santiago de Surco

Nota: Elaboración: propia.

Fotos.

Figura 29. Focus group


54

Figura 30.Focus Group.


Figura 31. Focus Group.




55

Figura 33.Focus Group.




a. Perfil del cliente:

Objetivo: Conocer cuáles son sus preferencias:

• La marca que tienen en la mente es Dove. Neko

• Prefieren ingredientes naturales en los jabones

• Gastan un precio entre 4-10 soles en jabón para cuerpo

• Usan un jabón para la cara y otros para el cuerpo. De preferencia por las mujeres

• Gastan en jabón de cara un poco menos como el de glicerina

• Prefieren el jabón en barra

56

• El jabón líquido lo asocian al lavado de manos o si van a compartir con más

personas el jabón ideal es que sea líquido y si va ser de uso personal mejor en

barra

• Usualmente compra los jabones en supermercados, boticas y farmacias.

• Han usado jabones artesanales, y la diferencia es que los olores duran más en la

piel

• Según las mujeres el jabón de rostro normalmente les dura tres semanas

• Y el de cuerpo cada dos semanas a diferencia de los hombres que les dura un

poco más.

b. Validación del producto.

Objetivo: Conocer la opinión de la imagen, logo, nombre comercial y slogan.

• Los colores en logos del nombre de marca verdes y morados les gusta y no les

gusta el color amarillo del slogan, no se aprecia muy bien. Preferirían un color

marrón.

• No logran comprender logotipo, les parece unas olas, u hojas o una persona

nadando

• La tipografía de una O de la palabra Olif en la barra del jabón lo asocian aceitunas

y lo recomendarían para cuerpo o también para ambos. Se ve más natural

• El logo en barra del jabón donde hay manos lo recomendarían para cuerpo

Objetivo: Conocer la opinión de nuestro jabón

• La forma cuadrada de nuestro jabón presentado lo asocian a rostro

• Le gusta como huelen, el olor a natural

• Preferirían comprar nuestro jabón artesanal que a los industriales

• Las mujeres prefieres olores fuertes que queden en la piel a diferencia de los

hombres que prefieren olores menos fuertes y de rápido lavado.

• Prefieres la presentación cuadrada para rostro

• Prefieren una presentación ovalada y anatómica para cuerpo

• Perciben que nuestro jabón artesanal se acabaría muy rápido frente al jabón

industrial

57

• Por nuestro jabón artesanal pagarían un poco más que al industrial

• Valoran que nuestro jabón de cara sea exfoliante porque no hay muchos en el

mercado pero lo usarían cada dos veces por semana

• Sugieren si el jabón exfoliante tuviera insumos menos agresivos lo podrían usar

para todos los días

Objetivo: Conocer la opinión de nuestro envase

• Los de cajas les parece más cómodos

• Para ser artesanal no preferirían el envase de plástico ya que es nocivo. Prefieren

un envase fácil de reciclar

• La presentación de un envase con detalles, algo que marque la diferencia les

parece ideal lo asocian a artesanal.

• Un pack de jabones para cara y cuerpo como introducción les parecería ideal

Cambios Sugeridos:

• El Isotipo, no entienden la figura igualmente el color de las letras del logotipo

cambiar el color amarillo y cambiarlo por el isotipo con la tipografía O de

aceitunas.

• Cambio de la forma del jabón a una más ergonómica

• Una presentación más pequeña para cara y más grande para rostro.

• El envase que se note más ecológico y que sea de un material eco amigable.

• Colocarle puntitos al logo.

• Añadirle un empaque adicional.

Aceptados:

• Cambiar el Isotipo, por el isotipo con la tipografía con la letra O de aceitunas,

cambiar el isotipo ya que nuestro público objetivo pudo identificar lo que

queríamos posicionar de nuestro producto.

• Darle al jabón una forma ergonómica, ovalado o circular.

• Se cambian los tamaños de presentación del jabón del rostro a (80 gr) y para

cuerpo más grande. (120gr).

58

Rechazados:

• Rechazamos colocarle puntitos al logo ya que este no suma valor a nuestro

producto ni a la imagen que le queremos dar.

• Se rechazó añadirle un empaque adicional a la caja protectora del jabón ya que

no añade valor a nuestro producto.

4.1.5. Encuestas.

Se utilizó como herramienta el cuestionario que consta de 33 preguntas, que nos servirán

como un filtro para identificar si los encuestados comprarían un Jabón hecho de pepa de

aceituna, cuál sería la frecuencia de su compra, precios, estacionalidad, lugares donde

compra, entre otros.

Técnica utilizada: Se realizó la encuesta virtualmente mediante la herramienta de

Google Drive.

En los anexos se adjunta el formato de encuestas utilizado.

Preguntas

A. Criterios de Segmentación

1. ¿Qué edad tiene?

Tabla 21 Rango de edad mercado objetivo. Edad Encuestas

25 a 39 100

40 a 55 89

Otros 12

Total 201


59

Figura 35.resultados de la encuesta por google drive.


Como se muestra en el resultado el total de personas que realizaron la primera pregunta

un 48,4% se encuentra en el rango de edad 25 a 39 años, un 45.3% se encuentra en el

rango de edad de 40 a 55 años y con un 6.3% otros.

2. ¿En qué distrito vive?

Figura 36.Resultados de la encuesta por google drive.


60

Tal como se observa, el mayor número de personas indicó que vivía en el distrito de

Surco y en menor número de personas tiene como residencia el distrito de San Luis.

3. ¿Cuál es el salario que percibe?



Tal como se puede observar el total de las personas que realizaron esta encuesta el

28.9% indicaron que perciben un salario entre S/ 3101.00 y S/ 4101.00 soles.

4. Género

Figura: resultados de la encuesta por google drive.


61

Como se puede observar el total de personas que realizaron esta pregunta el 59.6% es

del sexo femenino y el otro 40.4% masculino.

5. ¿Qué tipo de Piel tienes?

Tabla 22 Segmentación tipos de piel. TIPO DE PIEL ENCUESTAS

Normal 57

Seca 30

Mixta 39

Grasa 29

Total 155




Como se puede observar el total de personas que realizaron esta pregunta el 36.8% tiene

la piel normal, el 19.4% tiene la piel seca, 19.4% cuenta con la piel mixta y con un 18.7%

piel grasa.

B. Perfil del cliente

Mercado disponible del producto

62

6. ¿Qué tipos de jabones usa? (Mercado disponible del producto)



Como se puede observar en esta pregunta el 69% usan jabones para cara y cuerpo, el

12.3% solo usa jabón para cuerpo, el 7.1%solo jabón para cara y con un 11.6% no usan

ninguna de las opciones.

7. ¿Estarías dispuesto a comprar jabones artesanales de pepa de aceituna?

(Mercado disponible del producto)



En el resultado de esta pregunta se observa que el 80.4% compraría jabones artesanales

de pepa de aceituna y el 19.6% no compraría.

63

Preguntas Rostro

8. ¿Qué marca de jabones usa para el rostro? Producto:



Podemos observar que la respuesta de esta pregunta 15.7% usa eucerin, el 13.9% usa

Dove Beauty, el 12% usa Natura y podemos observar que los jabones artesanales

cuentan con menor porcentaje de repuesta con un 6,8% la jabonería y sumaq con 0%.

9. ¿Qué Beneficios busca al comprar jabón para el rostro?



Con esta pregunta podemos observar que el 56.9% busca un jabón que hidrate la piel, el

15.6% busca un jabón que le proteja la pie, el 15.6% busca eliminar células muertas, el

6.7% prefiere el antienvejecimiento y el 7.6% busca exfoliar la piel.

64

10. ¿Qué Presentación prefiere al comprar jabón para el rostro?



Podemos observar con las respuestas de esta pregunta que la gente prefiere los jabones

en barra con un 56%, el 31.2% prefiere jabón líquido y el 12.8% prefiere ambos jabones.

11. ¿Qué tamaño de jabón compra para el rostro?



Con las respuestas de esta pregunta observamos que el 35.5% compra jabón para el

rostro del tamaño de 90gr y que solo el 1,7% compra jabones líquidos para el rostro del

tamaño 400ml.

65

12. ¿Con qué frecuencia compras un jabón para el rostro durante un año?



El resultado de esta pregunta nos indica que el 53.7% de los encuestados compran un

jabón de rostro mensual, el 33.3%compra cada tres meses y solo el 3% compra un jabón

para el rostro 1 vez al año.

13. ¿Cuánto paga por su de jabón de rostro preferido? Precio.



Con el resultado de esta pregunta observamos que el 37.4% de las personas pagan de

s/9 a s/13 por su jabón de rostro y solo el 6% paga de s/4 a s/8.

66

14. ¿Dónde compra jabones para el rostro? Plaza



Con la siguiente pregunta podemos observar que la gente compra jabones para el rostro

en un 50.9% en boticas y farmacias y el 1.9% compra en bodegas.

15. ¿En estación del año compra más jabones para el rostro? Estacionalidad



Como podemos observar el 87.9% de personas compra jabones para el rostro todo el

año y el 12.1% compra más jabones de rostro en verano.

67

Preguntas Cuerpo

16. ¿Qué marca de jabones usa para el cuerpo?



Con el resultado de esta pregunta tenemos que el 38.9% usa jabones Dove para el

cuerpo y que el 17.6% usa Natura y que solo el 6.8% usa La jabonería jabones para el

cuerpo.

17. ¿Qué Beneficios busca al comprar jabón para el cuerpo?



68

Con el resultado de la esta pregunta podemos observar que el 65.7% busca un jabón

para el cuerpo que hidrate la piel, el 19.4% busca suavizar la piel y solo el 1.9% busca

prevenir la celulitis.

18. ¿Qué presentación prefiere al comprar jabón para el cuerpo?



En esta respuesta se observa que el 85.3% de personas prefieren jabón en barra y que

10.1% prefieren el jabón líquido y que solo el 4.6% prefieren ambos productos.

19. ¿Qué tamaño de jabón compra para el cuerpo?



Con el resultado de esta pregunta podemos observar que el 56.9% compra jabones para

cuerpo en el tamaño de 90gr y que solo el 0.8% compra jabones de 70gr.

69

20. ¿Con qué frecuencia compras un jabón para el cuerpo durante un año?



Con el resultado de esta pregunta podemos observar que el 44% de las personas

encuestadas compran un jabón para el cuerpo mensualmente durante un año, el 40.4%

compra jabón para cuerpo semanalmente y el 15.6% de los encuestadas compra

quincenalmente.

21. ¿Cuánto paga por su marca preferida de jabón de Cuerpo? Precio



Según esta pregunta podemos observar que el 54.7% paga por un jabón de cuerpo el

precio de s/7. 00 a s/12.00 y que solo el 7.5% paga el precio de s/25 a más.

70

22. ¿Dónde compra jabones para el cuerpo? Plaza



Con el siguiente resultado de esta pregunta observamos que el 56.9%compra jabones

para el cuerpo en boticas y farmacias, el 18.3% compra en supermercados y el 0.9%

compra en mercados y tiendas online.

23. ¿Cómo se entero acerca de la existencia de su marca de jabones favorita?

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71

Con los resultados de esta pregunta podemos observar que el 43.6% se entera de la

marca de sus jabones favorita por redes sociales, el 31.8% se entera por la televisión y el

4.5% se entera por catálogos.

24. ¿En qué estación del año compra más jabones para el cuerpo?



Según los resultados de esta pregunta el 86.9% de las personas compran jabón todo el

año, el 12.1% compra más jabones en verano.

C. Validación del producto

Somos una empresa que elabora jabones con pepa de aceituna para el rostro y el

cuerpo, donde una de las principales propiedades de la línea para cara es actuar como

exfoliante para una limpieza profunda de la piel y de la línea para cuerpo es combatir la

flacidez y celulitis

25. ¿Compraría Jabones Olif?(Mercado efectivo)

72

Figura 58. Preferencia de compra.


Según los resultados de esta pregunta el 94.6% compraría Jabones Olif y el 5.4% no los

compraría.

26. ¿Qué línea de Jabón OLIF compraría?

Figura 59. Preferencia de línea de nuestro producto.


Los resultados de esta pregunta nos indican que el 44.8% compraría jabones Olif para la

cara y que el 45.7% compraría ambos productos y el 9.5% compraría jabones para cara.

73

27. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por nuestro jabón OLIF de 70gr para el

rostro? (Mercado efectivo)

Figura 60. Disposición de precio a pagar jabón de rostro.


Los resultados nos indican que el 35.3% están dispuestos a pagar por nuestro jabón

para el rostro el monto de s/4 a s/8 y que el 2% estaría dispuesto a pagar de s/24 a más.

28. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por nuestro jabón artesanal de 120 gr para

cuerpo? (Mercado efectivo)

Figura 61.Disposición de precio a pagar jabón para cuerpo.


Los resultados nos indican que el 52.7% están dispuestos a pagar por nuestro jabón

para el cuerpo el monto de s/10 a s/15 y que el 2.2% estaría dispuesto a pagar de s/28 a

más.

74

29. ¿Con qué frecuencia compraría un Jabón OLIF para el rostro durante un año?

Figura 62. Frecuencia de compra jabón de rostro.


Con el resultado de esta pregunta podemos observar que el 54.1% de las personas

encuestadas compraría jabón OLIF para el rostro mensualmente durante un año y solo el

4.1% compraría cada 6 meses.

30. ¿Con qué frecuencia compraría un jabón OLIF para el cuerpo durante un año?

Figura 63.Frecuencia de compra jabón de cuerpo.


Con el resultado de esta pregunta podemos observar que el 46.5% de las personas

encuestadas compraría jabón OLIF para el cuerpo semanal durante un año y solo el

17.8% compraría quincenal.

75

31. ¿Dónde le gustaría adquirir nuestro jabón OLIF? Plaza

Figura 64. Puntos de ubicación de compra.


Con los resultados de esta pregunta podemos observar que las personas les gustaría

adquirir nuestro jabón OLIF en boticas y farmacias con un porcentaje de 80%, en tiendas

ecoamigables 10.9%, en minimarkets 6.4% y en medios online 3.6%.

32. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse sobre nuestro jabón Olif?

Figura 65. Medios de información.


Con los resultados de la encuesta de esta pregunta podemos observar que las personas

les gustaría enterarse sobre OLIF en un 67.3% por redes sociales, en un 14.5% por

revistas, páginas web en un 13.6% y por medio de ferias 5.5%

76

4.2. Demanda y oferta

4.2.1. Estimación del mercado potencial.

Tabla 23 Criterios de Segmentación. SEXO HOMBRES MUJERES

Edad De 25 a 55 años De 25 a 55 años

NSE B B

Distritos Zona 6 Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena

San Miguel.

Zona 7 Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina.

Zona 8 Barranco, Chorrillos, Surquillo.

Zona 5 San Luis

Nota: Tomado de compañía peruana de estudio de mercados y opinión pública SAC2018,

Lima Perù..

Para las proyecciones anuales utilizaremos la tasa de crecimiento proyectada anual de

1.01%, según información brindada por IPSOS.

Tabla 24 Mercado Potencial Año 0- 2019

Mercado potencial en el año 0 - 2019

Zona Distrito Población Edad entre 25 a 55 años NSE B Total

6 Jesús María 77.071 49% 59,3% 22.419,56

Lince 53.939 50% 15.903,22

Pueblo Libre 81.818 36% 17.439,79

Magdalena 58.586 41% 14.202,56

San Miguel 144.949 45% 38.572,96

7 Miraflores 88.485 34% 46% 13.952,05

San Isidro 58.586 50% 13.432,97

San Borja 120.202 50% 27.401,41

Surco 367.676 50% 84.371,99

La Molina 181.3 50% 41.661,59

8 Barranco 32.121 49% 31,3% 4.884,12

Chorrillos 344.141 47% 50.837,66

Surquillo 97.576 49% 15.008,13

5 San Luis 61.212 48% 17% 4.954,62

Total 365.042,64

Nota: Tomado de compañía peruana de estudio de mercados y opinión publica SAC2018,

Lima Perú. Elaboración propia.

Ya que contamos con un horizonte de evaluación de 5 años, del 2020 al 2024, siendo el

año cero el 2019. Utilizaremos la tasa de 1.01 % para proyectar la población en los

distritos elegidos en los siguientes años.

77

Tabla 25 Mercado Potencial Año 2020.



6 Jesús María 77.849 49% 59,3% 22.646

Lince 54.484 50% 16.064

Pueblo Libre 82.644 36% 17.616

Magdalena 59.178 41% 14.346

San Miguel 146.413 45% 38.963

7 Miraflores 89.378 34% 46,0% 14.093

San Isidro 59.178 50% 13.569

San Borja 121.416 50% 27.678

Surco 371.39 50% 85.224

La Molina 183.131 50% 42.082

8 Barranco 32.446 49% 31,3% 4.933

Chorrillos 347.617 47% 51.351

Surquillo 98.561 49% 15.16

5 San Luis 61.83 48% 17,0% 5.005

Total 368.73


Lima Perú. Elaboración propia-




6 Jesús María 78.635 49% 59,3% 22.874,72

Lince 55.034 50% 16.226,09

Pueblo Libre 83.479 36% 17.793,85

Magdalena 59.775 41% 14.490,90

San Miguel 147.892 45% 39.356,06

7 Miraflores 90.281 34% 46,0% 14.235,30

San Isidro 59.775 50% 13.705,69

San Borja 122.642 50% 27.957,71

Surco 375.141 50% 86.084,92

La Molina 184.981 50% 42.507,40

8 Barranco 32.773 49% 31,3% 4.983,28

Chorrillos 351.128 47% 51.869,77

Surquillo 99.557 49% 15.312,82

5 San Luis 62.455 48% 17,0% 5.055,21

Total 372.453,74



78




6 Jesús María 79.43 49% 59,3% 23.105,76

Lince 55.59 50% 16.389,97

Pueblo Libre 84.322 36% 17.973,57

Magdalena 60.379 41% 14.637,26

San Miguel 149.386 45% 39.753,56

7 Miraflores 91.193 34% 46,0% 14.379,08

San Isidro 60.379 50% 13.844,12

San Borja 123.881 50% 28.240,09

Surco 378.93 50% 86.954,37

La Molina 186.849 50% 42.936,73

8 Barranco 33.104 49% 31,3% 5.033,61

Chorrillos 354.674 47% 52.393,65

Surquillo 100.562 49% 15.467,48

5 San Luis 63.086 48% 17,0% 5.106,26

Total 376.215,52






6 Jesús María 80.232 49% 59,3% 23.339,12

Lince 56.152 50% 16.555,51

Pueblo Libre 85.174 36% 18.155,10

Magdalena 60.989 41% 14.785,10

San Miguel 150.895 45% 40.155,07

7 Miraflores 92.114 34% 46,0% 14.524,31

San Isidro 60.989 50% 13.983,94

San Borja 125.132 50% 28.525,31

Surco 382.757 50% 87.832,61

La Molina 188.736 50% 43.370,39

8 Barranco 33.439 49% 31,3% 5.084,45

Chorrillos 358.256 47% 52.922,83

Surquillo 101.578 49% 15.623,71

5 San Luis 63.723 48% 17,0% 5.157,84

Total 380.015,30



79




6 Jesús María 81.042 49% 59,3% 23.574,85

Lince 56.719 50% 16.722,72

Pueblo Libre 86.034 36% 18.338,47

Magdalena 61.605 41% 14.934,43

San Miguel 152.419 45% 40.560,64

7 Miraflores 93.044 34% 46,0% 14.671,00

San Isidro 61.605 50% 14.125,18

San Borja 126.396 50% 28.813,42

Surco 386.623 50% 88.719,72

La Molina 190.642 50% 43.808,43

8 Barranco 33.776 49% 31,3% 5.135,80

Chorrillos 361.875 47% 53.457,35

Surquillo 102.604 49% 15.781,50

5 San Luis 64.366 48% 17,0% 5.209,93

Total 383.853,45



Tabla 30 Resumen del Mercado Potencial.

RESUMEN DE LOS 5 AÑOS

Distrito Mercad Potencial

2020 2021 2022 2023 2024

ZONA 6 Jesús María 22.646 22.875 23.106 23.339 23.575

Lince 16.064 16.226 16.39 16.556 16.723

Pueblo Libre 17.616 17.794 17.974 18.155 18.338

Magdalena 14.346 14.491 14.637 14.785 14.934

San Miguel 38.963 39.356 39.754 40.155 40.561

ZONA 7 Miraflores 14.093 14.235 14.379 14.524 14.671

San Isidro 13.569 13.706 13.844 13.984 14.125

San Borja 27.678 27.958 28.24 28.525 28.813

Surco 85.224 86.085 86.954 87.833 88.72

La Molina 42.082 42.507 42.937 43.37 43.808

ZONA8 Barranco 4.933 4.983 5.034 5.084 5.136

Chorrillos 51.351 51.87 52.394 52.923 53.457

Surquillo 15.16 15.313 15.467 15.624 15.782

ZONA 5 San Luis 5.005 5.055 5.106 5.158 5.21

Total 368.73 372.454 376.216 380.015 383.853


80

4.2.2. Estimación del mercado disponible.

Para calcular el mercado disponible (MD) se utilizaron las siguientes preguntas

6. ¿Qué tipos de jabones usa? (Mercado disponible del producto)

Respuesta: 88% usa jabón de cara y cuerpo

7. ¿Estarías dispuesto a comprar jabones artesanales de pepa de aceituna?

(Mercado disponible del producto)

Respuesta: 80% si

Tabla 31 Resumen de los 5 años.

RESUMEN DE LOS 5 AÑOS

Distrito 2020 2021 2022 2023 2024

ZONA 6 Jesús María 16.02 16.18 16.35 16.51 16.68

Lince 11.37 11.48 11.60 11.71 11.83

Pueblo Libre 12.46 12.59 12.72 12.85 12.98

Magdalena 10.15 10.25 10.36 10.46 10.57

San Miguel 27.57 27.85 28.13 28.41 28.70

ZONA 7 Miraflores 9.97 10.07 10.17 10.28 10.38

San Isidro 9.60 9.70 9.80 9.89 9.99

San Borja 19.58 19.78 19.98 20.18 20.39

Surco 60.30 60.91 61.52 62.14 62.77

La Molina 29.77 30.08 30.38 30.69 31.00

ZONA8 Barranco 3.49 3.53 3.56 3.60 3.63

Chorrillos 36.33 36.70 37.07 37.44 37.82

Surquillo 10.73 10.83 10.94 11.05 11.17

ZONA 5 San Luis 3.54 3.58 3.61 3.65 3.69

Total 260.88 263.52 266.18 268.87 271.58


4.2.3. Estimación del mercado efectivo.

Identificamos a las personas interesadas en comprar nuestros productos, Para lo cual

utilizaremos las siguientes preguntas:

25. ¿Compraría Jabones Olif??(Mercado efectivo)

Respuesta: 95% sí.

81

Tabla 32 Si comprarían Jabones.

Distrito Mercado Efectivo

2020 2021 2022 2023 2024

ZONA 6 Jesús María 15.157 15.31 15.465 15.621 15.779

Lince 10.752 10.86 10.97 11.081 11.193

Pueblo Libre 11.791 11.91 12.03 12.151 12.274

Magdalena 9.602 9.699 9.797 9.896 9.996

San Miguel 26.078 26.342 26.608 26.876 27.148

ZONA 7 Miraflores 9.433 9.528 9.624 9.721 9.82

San Isidro 9.082 9.173 9.266 9.36 9.454

San Borja 18.525 18.712 18.901 19.092 19.285

Surco 57.042 57.618 58.2 58.788 59.381

La Molina 28.166 28.451 28.738 29.028 29.322

ZONA8 Barranco 3.302 3.335 3.369 3.403 3.437

Chorrillos 34.37 34.717 35.068 35.422 35.78

Surquillo 10.147 10.249 10.353 10.457 10.563

ZONA 5 San Luis 3.35 3.384 3.418 3.452 3.487

Total 246.796 249.288 251.806 254.35 256.918


Comercializamos 2 líneas de jabones por lo cual utilizaremos la siguiente pregunta:


Figura 66 Línea de jabón de preferencia.


82

27. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por nuestro jabón OLIF de 70gr para el

rostro? (Mercado efectivo)

Figura 67. Precio jabón 70 gr para rostro.


28. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por nuestro jabón artesanal de 120 gr para

cuerpo? (Mercado efectivo)

Figura 68. Precio jabón 120 gr para cuerpo.


83

Tabla 33 Mercado efectivo Línea para cara.


2020 2020 2020 2020 2020

ZONA 6 Jesús María 2,735 2,763 2,791 2,819 2,848

Lince 1,940 1,960 1,980 2,000 2,020

Pueblo Libre 2,128 2,149 2,171 2,193 2,215

Magdalena 1,733 1,750 1,768 1,786 1,804

San Miguel 4,706 4,754 4,802 4,850 4,899

ZONA 7 Miraflores 1,702 1,719 1,737 1,754 1,772

San Isidro 1,639 1,655 1,672 1,689 1,706

San Borja 3,343 3,377 3,411 3,446 3,480

Surco 10,294 10,398 10,503 10,609 10,716

La Molina 5,083 5,134 5,186 5,239 5,292

ZONA8 Barranco 596 602 608 614 620

Chorrillos 6,203 6,265 6,329 6,392 6,457

Surquillo 1,831 1,850 1,868 1,887 1,906

ZONA 5 San Luis 605 611 617 623 629

Total 44,538 44,988 45,442 45,901 46,365


Tabla 34 Mercado efectivo Línea para cuerpo.


2020 2020 2020 2020 2020

ZONA 6 Jesús María 1,064 1,074 1,085 1,096 1,107

Lince 755 762 770 778 786

Pueblo Libre 827 836 844 853 861

Magdalena 674 681 688 694 702

San Miguel 1,830 1,849 1,867 1,886 1,905

ZONA 7 Miraflores 662 669 675 682 689

San Isidro 637 644 650 657 663

San Borja 1,300 1,313 1,327 1,340 1,353

Surco 4,003 4,044 4,084 4,126 4,167

La Molina 1,977 1,997 2,017 2,037 2,058

ZONA8 Barranco 232 234 236 239 241

Chorrillos 2,412 2,436 2,461 2,486 2,511

Surquillo 712 719 727 734 741

ZONA 5 San Luis 235 237 240 242 245

Total 17,320 17,495 17,672 17,850 18,031


84

Tabla 35 Resumen de los 5 años. Años 2020 2021 2022 2023 2024

Jabón para Cara 44538 44988 45442 45901 46365

Jabón para Cuerpo 17320 17495 17672 17850 18031

Total 61858 62483 63114 63751 64395


4.2.4. Estimación del mercado objetivo.

% Base = 4% Cara

% Base = 2% Cuerpo

Tomaremos como base el crecimiento del sector cosmética, el cual espera un porcentaje

del 2%. Para el desarrollo de nuestro proyecto.

Tabla 36 Mercado base para jabón para cara y cuerpo. Tipo de producto Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023 Año 2024

Jabones para cara 8% 10% 12% 14% 16%

Jabones para cuerpo 10% 12% 14% 16% 18%


Tabla 37 Mercado Objetivo Jabón de Cara.

Mercado Objetivo Jabón para Cara

Distrito 2020 2021 2022 2023 2024

Mercado Objetivo 8% 10% 12% 14% 16%

ZONA 6 Jesús María 219 276 335 395 456

Lince 155 196 238 280 323

Pueblo Libre 170 215 261 307 354

Magdalena 139 175 212 250 289

San Miguel 376 475 576 679 784

ZONA 7 Miraflores 136 172 208 246 284

San Isidro 131 166 201 236 273

San Borja 267 338 409 482 557

Surco 824 1.04 1.26 1.485 1.715

La Molina 407 513 622 733 847

ZONA8 Barranco 48 60 73 86 99

Chorrillos 496 627 759 895 1.033

Surquillo 146 185 224 264 305

ZONA 5 San Luis 48 61 74 87 101

Total 3.563 4.499 5.453 6.426 7.419


85

Tabla 38 Mercado Objetivo Jabón de Cuerpo.

Mercado Objetivo Jabón para Cuerpo

Distrito 2020 2021 2022 2023 2024

Mercado Objetivo 10% 12% 14% 16% 18%

ZONA 6 Jesús María 106 129 152 175 199

Lince 75 91 108 124 141

Pueblo Libre 83 100 118 136 155

Magdalena 67 82 96 111 126

San Miguel 183 222 261 302 343

ZONA 7 Miraflores 66 80 95 109 124

San Isidro 64 77 91 105 119

San Borja 130 158 186 214 244

Surco 400 485 572 660 750

La Molina 198 240 282 326 370

ZONA8 Barranco 23 28 33 38 43

Chorrillos 241 292 345 398 452

Surquillo 71 86 102 117 133

ZONA 5 San Luis 24 28 34 39 44

Total 1.732 2.1 2.474 2.856 3.246


Resumen del Mercado Objetivo

Tabla 39 Resumen del Mercado Objetivo.

Mercado Efectivo

Años 2020 2021 2022 2023 2024

Jabón para Cara 44538 44988 45442 45901 46365

Jabón para Cuerpo 17320 17495 17672 17850 18031


4.2.5. Frecuencia de compra.

Calcularemos la frecuencia de compra del perfil del cliente, es decir cuál es su consumo

respecto a productos similares. Para ello utilizaremos la siguiente pregunta:

10. ¿Qué presentación prefiere al comprar jabón para el rostro?

86

Figura 69. Preferencia de presentación jabón para rostro.


18. ¿Qué presentación prefiere al comprar jabón para el cuerpo?

Figura 70.Preferencia de presentación jabón para cuerpo.


Según los resultados las personas prefieren los jabones en barra.

Luego, calcularemos la frecuencia de compra, es decir, cuánto consumirá un cliente

nuestro producto dependiendo del tamaño del jabón.

Para ello utilizaremos la siguiente pregunta:

87

11. ¿Qué tamaño de jabón compra para el rostro?

Figura 71.Preferencia de tamaño jabón rostro.


Con el siguiente resultado vemos que las personas prefieren los jabones de 90gr que

tiene una duración según investigaciones de focus, entrevistas y fuentes de 3 meses ya

que el jabón de cara se usa de 2 a 3 veces al mes.

19. ¿Qué tamaño de jabón compra para el cuerpo?

Figura 72.Preferencia de tamaño jabón de cuerpo.


88

Con el siguiente resultado vemos que las personas prefieren los jabones de 90gr que

tiene una duración según investigaciones de focus, entrevistas y fuentes de 2 meses.

Validación de la Frecuencia compra


Figura 73. Línea de jabón de compra.


Según los resultados vemos que la gente va preferir comprar jabones para la cara.

La frecuencia de compra para la línea de jabones de cara es de 7 jabones por año y para

la línea de cuerpo es de 16 veces al año

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.

Tabla 40 Demanda Anual demanda de Cara.

DEMANDA Distrito 2020 2021 2022 2023 2024

ZONA 6 Jesús María 1.204 1.381 1.675 1.973 2.278

Lince 854 980 1.188 1.4 1.616

Pueblo Libre 936 1.075 1.303 1.535 1.772

Magdalena 762 875 1.061 1.25 1.443

San Miguel 2.071 2.377 2.881 3.395 3.919

ZONA 7 Miraflores 749 860 1.042 1.228 1.418 San Isidro 721 828 1.003 1.182 1.365 San Borja 1.471 1.688 2.047 2.412 2.784 Surco 4.529 5.199 6.302 7.426 8.573 La Molina 2.237 2.567 3.112 3.667 4.233

ZONA8 Barranco 262 301 365 430 496 Chorrillos 2.729 3.133 3.797 4.475 5.166 Surquillo 806 925 1.121 1.321 1.525

ZONA 5 San Luis 266 305 370 436 503 Total 19.597 22.494 27.265 32.131 37.092


89

Tabla 41 Demanda anual jabón para cuerpo.

Distrito Demanda

2020 2021 2022 2023 2024

ZONA 6 Jesús María 1.149 1.289 1.519 1.754 1.993

Lince 815 915 1.078 1.244 1.414

Pueblo Libre 894 1.003 1.182 1.364 1.551

Magdalena 728 817 963 1.111 1.263

San Miguel 1.977 2.218 2.614 3.018 3.429

ZONA 7 Miraflores 715 802 946 1.092 1.24

San Isidro 688 773 910 1.051 1.194

San Borja 1.404 1.576 1.857 2.144 2.436

Surco 4.323 4.852 5.718 6.601 7.501

La Molina 2.135 2.396 2.824 3.26 3.704

ZONA8 Barranco 250 281 331 382 434

Chorrillos 2.605 2.924 3.445 3.977 4.52

Surquillo 769 863 1.017 1.174 1.334

ZONA 5 San Luis 254 285 336 388 441

Total 18.706 20.994 24.74 28.56 32.455


4.2.7. Estacionalidad.

Para determinar la estacionalidad de nuestro producto, utilizaremos la siguiente pregunta:

15. ¿En estación del año compra más jabones para el rostro? Estacionalidad

Figura 74.Preferencia de compra por estación jabón cara.


90

24. ¿En estación del año compra más jabones para el cuerpo? Estacionalidad

Figura 75.Preferencia de compra por estación jabón de cuerpo.


Luego se estableció el porcentaje de preferencia por trimestres del año, siendo el

resultado el siguiente cuadro. Estamos considerando para el primer trimestre del Año 1

un porcentaje menor ya que será nuestro inicio de operaciones, esperando un

crecimiento en el segundo semestre del año.

Tabla 42 Preferencia de compra jabón de cara por trimestres.

JABON CARA

Año Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

1 27% 16% 27% 30%

2 34% 22% 22% 22%

3 34% 22% 22% 22%

4 34% 22% 22% 22%

5 34% 22% 22% 22%


Tabla 43 Preferencia de compra jabón de cara por trimestres.

JABON CUERPO

Año Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

1 36% 12% 21% 31%

2 34% 22% 23% 22%

3 34% 22% 23% 22%

4 34% 22% 23% 22%

5 34% 22% 23% 22%


91

Programa de Ventas en unidades y valorizado.

Tabla 44 Ventas por unidades de jabones de CARA.

OLIF PARA CARA Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 Total

% Final de EST por mes 9,0% 9,0% 9,0% 9,0% 9,0% 9,0% 9,0% 9,0% 9,0% 10,0% 10,0% 10,0% 100%

1.764 1.764 1.045 1.045 1.045 1.764 1.764 1.764 1.764 1.96 1.96 1.96 19.597

OLIF PARA CARA Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21


2.549 2.549 2.549 1.65 1.65 1.65 1.65 1.65 1.65 1.656 1.656 1.656 22.514



3.09 3.09 3.09 1.999 1.999 1.999 1.999 1.999 1.999 2.008 2.008 2.008 27.29



3.641 3.641 3.641 2.356 2.356 2.356 2.356 2.356 2.356 2.366 3.366 4.366 32.16



4.204 4.204 4.204 2.72 2.72 2.72 2.72 2.72 2.72 2.731 2.731 2.731 37.125


92

Tabla 45 Ventas por unidades de jabones de CUERPO.

OLIF PARA CUERPO Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 Total

% Final de EST por mes 12,0% 12,0% 12,0% 4,0% 4,0% 4,0% 7,0% 7,0% 7,0% 10,3% 10,3% 10,3% 100% 2.245 2.245 2.245 748 748 748 1.309 1.309 1.309 1.933 1.933 1.933 18.706

OLIF PARA CUERPO Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21

% Final de EST por mes 11% 11% 11% 7% 7% 7% 8% 8% 8% 7% 7% 7% 100%

2.362 2.362 2.362 1.522 1.522 1.522 1.585 1.585 1.585 1.528 1.528 1.528 20.991



2.783 2.783 2.783 1.794 1.794 1.794 1.868 1.868 1.868 1.801 1.801 1.801 24.738



3.213 3.213 3.213 2.071 2.071 2.071 2.156 2.156 2.156 2.079 2.079 2.079 28.558



3.651 3.651 3.651 2.353 2.353 2.353 2.45 2.45 2.45 2.363 2.363 2.363 32.452


93

Tabla 46 Resumen De ventas en Unidades Jabón CARA. Resumen De ventas en Unidades Jabón CARA

Meses 2020 2.021 2022 2023 2024

Enero 1.764 2.549 3.09 3.641 4.204

Febrero 1.764 2.549 3.09 3.641 4.204

Marzo 1.764 2.549 3.09 3.641 4.204

Abril 1.045 1.65 1.999 2.356 2.72

Mayo 1.045 1.65 1.999 2.356 2.72

Junio 1.045 1.65 1.999 2.356 2.72

Julio 1.764 1.65 1.999 2.356 2.72

Agosto 1.764 1.65 1.999 2.356 2.72

Septiembre 1.764 1.65 1.999 2.356 2.72

Octubre 1.96 1.656 2.008 2.366 2.731

Noviembre 1.96 1.656 2.008 2.366 2.731

Diciembre 1.96 1.656 2.008 2.366 2.731

Total 19.597 22.514 27.29 32.16 37.125


Tabla 47 Resumen De ventas en Unidades Jabón CUERPO. Resumen De ventas en Unidades Jabón CUERPO

Meses 2020 2.021 2022 2023 2024

Enero 2.245 2.362 2.783 3.213 3.651

Febrero 2.245 2.362 2.783 3.213 3.651

Marzo 2.245 2.362 2.783 3.213 3.651

Abril 748 1.522 1.794 2.071 2.353

Mayo 748 1.522 1.794 2.071 2.353

Junio 748 1.522 1.794 2.071 2.353

Julio 1.309 1.585 1.868 2.156 2.45

Agosto 1.309 1.585 1.868 2.156 2.45

Septiembre 1.309 1.585 1.868 2.156 2.45

Octubre 1.933 1.528 1.801 2.079 2.363

Noviembre 1.933 1.528 1.801 2.079 2.363

Diciembre 1.933 1.528 1.801 2.079 2.363

Total 18.706 20.992 24.738 28.558 32.452


94

Para determinar el Canal Indirecto a utilizar se consideró la siguiente pregunta:

31. ¿Dónde le gustaría adquirir nuestro jabón OLIF? Plaza

Figura 76. Preferencia para adquirir jabón Olif.


Con este resultado seleccionamos nuestros canales de distribución como las boticas y

tiendas ecoamigables.

Tabla 48 Precios por tipo de presentación por canales indirectos. Precios por tipo de presentación por canales indirectos

Precios Presentación Jabones de Rostro

Precio sugerido sin IGV

Precio venta cliente con IGV

Margen Valor venta al canal

Boticas y Farmacias S/11,86 S/14,00 20% S/9,49

Tiendas Ecoamigables S/11,86 S/14,00 20% S/9,49

Precios Presentación Jabones para el cuerpo

Precio sugerido sin IGV

Precio venta cliente con IGV

Margen Valor venta al canal

Boticas y Farmacias S/16,10 S/19,00 20% S/12,88

Tiendas Ecoamigables S/16,10 S/19,00 20% S/12,88


Tabla 49 Canal de distribución.

JABON DE CARA

Canal % 2020 2021 2022 2023 2024 Boticas y Farmacias 80% S/148.80 S/170.96 S/207.22 S/244.20 S/281.90

Tiendas Ecoamigables 20% S/37.20 S/42.74 S/51.81 S/61.05 S/70.48 JABON DE CUERPO

Canal % 2020 2021 2022 2023 2024 Boticas y Farmacias 80% S/192.76 S/216.32 S/254.93 S/294.29 S/334.42 Tiendas Ecoamigables 20% S/48.19 S/54.08 S/63.73 S/73.57 S/83.60 Total

S/426.96 S/484.10 S/577.68 S/673.11 S/770.40


95

4.3. Mezcla de marketing

4.3.1. Producto.

Como resultado de nuestra investigación realizada a través del focus group, los

participantes indicaron diversas opiniones acerca del nombre de nuestro producto,

cualidades y preferencias producto de propiedades naturales y que beneficien el cuidado

de la piel libre de químicos, acerca del logo, de las distintas presentaciones, de envases

que tengan cuidado con el medio ambiente (biodegradables), tamaño y forma del jabón

artesanal (ergonómico) las cuales fueron analizadas para ser tomadas en cuenta.

Logo:

Se mostró el logo para saber que percepción se tenía de esta y la asociación que tenían

con respecto a nuestro jabón artesanal. Se les realizo la siguiente pregunta: ¿Cuál es su

opinión sobre el nombre del producto logo y los colores quitarían o cambiarían algo?

Todos indicaron que el logo no se entendía con el producto.

Observaciones:

• La tipografía muy rígida

• Preferían un logo que este más al jabón de pepa de aceituna.

• Cambiar los tonos de los colores evitar el color amarillo que causaba malestar a la

vista.

Tabla 50 Diseño de logo.

Antiguo logo Nuevo logo


Presentaciones:

Nuestro jabón de rostro era rectangular y grande al igual que el de cuerpo nuestros

potenciales consumidores buscaban diferenciar los productos por tamaño y peso siendo

el de cuerpo mas grande que el de cara.

96

Observaciones:

Misma forma en el jabón de cara y cuerpo. (diferenciarlos con diferentes formas).

Misma presentación para ambos jabones. (diferenciarlos por tamaños).

Basándonos en las opiniones se realizaron los siguientes cambios para el jabón de cara y

cuerpo.

Tabla 51 Presentación de Jabón. Antes 120 g Después 120 g

Antes 100 g Despues 70 g


Beneficios a la piel:

En el focus group se realizó la pregunta ¿Cuál es la propiedad que más valoran para la

piel al seleccionar un jabón para rostro y para el cuerpo?

Los participantes para el jabón de cara era que elimine las células muertas.

En el caso del jabón para cuerpo lo que más se valoraba eran las propiedades hacia la

piel, ayudar a la firmesa de la piel, tonificación.

Se tomó en cuenta estas valoraciones para elaborar un jabón que satisface ambas

necesidades diferenciadas en nuestros consumidores.

Haciendo un jabón para rostro que tenga la propiedad de eliminar células muertes y un

jabón de cuerpo que ayude a tonificar el cuerpo y eliminar la celulitis.

97

Respecto a los ingredientes:

Se eliminaron ingredientes como la sosa caustica que es usado en jabones

industrializados que le quitaban pureza a nuestro producto natural. Para realizar un

producto 100% eco amigable y se añadió otro como el aceite de coco para el jabón de

rostro que refuerza las propiedades a la piel que nuestros consumidores prefieren que es

la de eliminar células muertas.

Figura 77. Aceite de coco.

Recuperado de “Elle belleza”

Envases Ecoamigables:

Un tema importante para nuestros potenciales consumidores fue el empaque en el focus

group mencionaron que estos no debían ser contaminantes y que debían ser de fácil

reciclaje , estos por ningún motivo debían contener plástico ya que al ser un producto

natural y sin químicos igualmente debía contribuir con el cuidado del medio ambiente por

ese motivo se realizó empaque reciclable eco amigable.

Figura 78.Envases ecoamiganbles.


Empaque eco amigable en nuestras 2 presentaciones que no contamina ni tiene residuos

contaminantes libre de plástico, 100% reciclable no daña la capa de ozono.

98

4.3.2. Precio.

Se establece un análisis de precio de nuestra competencia directa

Existen 3 empresas que producen y venden jabones artesanales con similares

especificaciones y líneas que las nuestras.

Se utilizará como referencia los precios de venta de la competencia y además lo que el

cliente estaría a dispuesto a pagar en la cual se tiene información del estudio de mercado

realizado

99

Tabla 52

Competidores directos. OLIF

La Jabonería Silvestra Buenas Vibras

Productos

Para cara: Para cara Para cara y cuerpo

Almendra,Avena& leche,Bamboo ,Chaco & Hierbaluisa,Coco & naranja y otros

Para cuerpo: Spartan Carbón activado

Para cuerpo: Cacao, cascara&Naranja Leche de cabra

Descripción Para cara: Exfoliante Para cuerpo: Da firmeza y anticelulitis

Cara Exfoliante y Nutritivo Cuerpo: Remueve células muertas y favorece la creación de otras nuevas.

Para cara: Tiene propiedades antiinflamatorias que alivian algunos tipos de dermatitis. Es calmante, desinfectante y antiinflamatorio. Para cuerpo: Ayuda a curar la piel muy seca, atenúa los signos de la edad. Calma las dermatitis, las erupciones y las quemaduras. Como exfoliante renueva las células. poderoso antioxidante

Para cara y cuerpo: Humecta. El jabón bandera de la marca es del insumo de leche de cabra .A pedido se pueden hacer de otros insumos como en coco, chocolate, café, té verde, leche de cabra, avena, almendras, miel de abeja, canela, ruda, romero, etc.

Presentación Para cara: 70gr Para cara:110 gr Para cara:130 gr Para cara y cuerpo: Para cuerpo:120 gr Para cuerpo: 80 gr Para cuerpo:130 gr 90 gr

Precio Para cara: S/14.00 Para cara: S/8.50 Para cara s/19.00 Para cara y cuerpo: Para cuerpo: S/19.00 Para cuerpo: s/9.00 Para cuerpo: s/22.00 s/7.00


100

Tabla 53 Competidores Indirectos.

OLIF DOVE NIVEA PROTEX

Productos

Para cara: Dove Beauty

Para cara y cuerpo: manzanilla &flores algodón y otros insumos

Para cara: Protex limpieza Profunda

Para cuerpo: Dove blanco original

Para cuerpo:

Descripción Para cara: Exfoliante Cara: humecta Cara: Limpia y Cara: Limpia impurezas como exceso de grasa y puntos negros

Para cuerpo: Da firmeza y anticelulitis Cuerpo: Limpia e hidrata Cuerpo: humecta Cuerpo. Hidrata

Presentación Para cara: 70gr Para cara: 90 gr Para cara y cuerpo: 90 gr Para cara: 110 gr

Para cuerpo:120 gr Para cuerpo:90 gr

Para cuerpo:90 gr

Precio Para cara: S/14.00 Para cara: S/3.40 Para cara: y Para cara: S/2.80

Para cuerpo: S/19.00 Para cuerpo: S/3.79 Para cuerpo: S/3.90 Para cuerpo: S/2.80 Normalmente lo venden tripack : S/7.99

Normalmente lo venden tripack: S/8.20


101

Competidores sustitutos

Tabla 54 Productos Sustitutos.

OLIF Bioderma La Roche-Posay Natura

Productos

Para cara: Para cara: Para cara: Natura tez GEL Agua micelar Bioderma sensibio H2O

Agua micelar

Para cuerpo: Para cuerpo: Para cuerpo:

Gel Bioderma Atoderm

Effaclar Gel

Gel Natura Ekos

Descripción Para cara: Exfoliante Cara: Limpia y desmaquilla Cara: Limpia y desmaquilla

Cara: Limpia y revitaliza. Tonifica. Remueve el maquillaje.


Cuerpo: Limpia e hidrata

Cuerpo: Limpia e hidrata

Presentación Para cara: 70gr Para cara :250 ml Para cara: 200 ml Para cara:140 ml Para cuerpo:120 gr Para cuerpo:500ml Para cuerpo:200 ml Para cuerpo:200 ml

Precio Para cara: S/14.00 Para cara: S/85.90 Para cara: S/64.90 Para cara: S/25.00 Para cuerpo: S/19.00 Para cuerpo: S/89.20 Para cuerpo: S/104.90 Para cuerpo: S/30.00


102

Precio sugerido al público.

Actualmente en el mercado existen diversas presentaciones de jabones al realizar un

análisis para la definición de nuestros precios se ha tomado en cuenta las presentaciones

similares a la que vamos a ofrecer, teniendo en cuenta esto, los precios de los

competidores directos son:

Entre S/. 8.00 y S/. 19.00 por un jabón en barra para cara de 100 gr.

-Entre S/. 7.00 y S/. 22.00 por un jabón en barra para cuerpo de 130 gr

Competidores Indirectos:

Entre S/. 2.80 y S/. 3.90 por un jabón en barra para cara de 90 gr- 110 gr


Según los resultados de la encuesta, existe una disposición a pagar:

Entre S/. 9.00 y S/. 13.00 por un jabón en barra para cara de 90 gr.


-También tomaremos en cuenta los sustitutos (Presentación distinta –Liquido)

que se encuentra actualmente con los siguientes precios:

Entre S/. 25.00 y S/. 85.00 para cara de 140 ml a 200 ml

Entre S/. 30.00 y S/. 104.90 para cuerpo de 200 ml-500 ml

Utilizaremos la estrategia de precios orientados a la competencia por un lado

encontramos precios promedios a nuestra competencia directa como los jabones

artesanales. Pero por otro lado hay que tener en cuenta los sustitutos que son de un

precio más alto. Nuestro

Precio sugerido sería de S/. 14.00 para jabón de cara y para cuerpo un precio sugerido

de S/. 19.00

4.3.3. Plaza.

Según los resultados obtenidos de la encuesta realizada a nuestro público objetivo

destaca que la preferencia de compra se inclina hacia los supermercados y farmacias por

lo que se decidió incluir a las cadenas de farmacias como un canal de venta, cabe indicar

que ya era un canal que se había tomado en cuenta inicialmente y la encuesta ratifico

esta decisión. No consideramos a los supermercados por sus altos costos. Otra de los

siguientes canales indirectos serán las tiendas ecoamigables.

103

Negociaremos con las principales cadenas de farmacias del mercado actual como

Inkafarma ya que tiene bastantes puntos de ventas en la ciudad de Lima. Actualmente

tiene 1100 farmacias en el Perú en Lima. El 43% está en lima que sería

aproximadamente más de 473 puntos de ventas. En las zonas 5,6,7 y 8 con los distritos

que corresponde tenemos 103 establecimientos de Inkafarma. De las cuales elegimos 17

locales. Nuestra segunda opción es tiendas ecoamigables y escogimos a Flora y Fauna

que tiene tres locales en lima, La Sanahoria con tres locales, Mara Biomarket tiene dos

locales, Campos de vida y Salvia solo uno respectivamente.En total 10 puntos de ventas

de tiendas ecoamigables.

Figura 79. Canales de distribución

Elaboración Propia

La cantidad de puntos por canal es diferente por punto:

• Inkafarma: Cuenta con 103 locales distribuidos entre las zonas en las que

tenemos presencia.

104

Figura 80. Puntos de distribución inkafarma.

Recuperado de Google Maps

• Flora y Fauna: Cuenta con 3 locales distribuidos entre las zonas en las que

tenemos presencia.

Figura 81. Puntos de distribución Flora y Fauna.


105

• La Sanahoria: Cuenta con 3 locales distribuidos entre las zonas en las que

tenemos presencia.

Figura 82. Puntos de distribución La Sanahoria.


- Mara Biomarket: Cuenta con 2 locales distribuidos entre las zonas en las que

tenemos presencia.

Figura 83. Puntos de distribución Mara Biomarket.


En el siguiente cuadro se detallan los puntos de venta específicos para nuestro jabón Olif.

106

4.3.4. Promoción.

Tabla 55 Puntos de Venta Indirecto. ZONA Distrito Puntos de venta Tienda Dirección Características

6 San miguel Farmacia Inkafarma Av. la marina 2293 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Jesús maría Farmacia Inkafarma Av. Brasil 1599 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Lince Farmacia Inkafarma Julio cesar tello 905 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Magdalena, Farmacia Inkafarma Leoncio Prado 801 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Tiendas ecoamigables Campos de vida Jr. Leoncio Prado 493 Ventas de productos naturales.

Pueblo Libre Farmacia Inkafarma Simón Bolívar 918 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

7 La Molina Farmacia Inkafarma Av. Javier prado este 6920 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

San Borja Farmacia Inkafarma San Borja sur 896 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Tiendas ecoamigables Flora & Fauna Av. Aviación 3110, San Borja Productos comestibles, del hogar, del cuidado personal , etc. Tiendas ecoamigables Salvia Av. Primavera 1295 Ventas de productos naturales, vegetarianos, cremas y

exfoliantes

Santiago de Surco Farmacia Inkafarma Av.Benavides 5100 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Farmacia Inkafarma Av. Ayacucho 127 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Farmacia Inkafarma Av. Guardia Civil 164 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Tiendas ecoamigables Flora & Fauna Av. Primavera 654 Productos comestibles, del hogar, del cuidado personal, etc. Tiendas ecoamigables La Zanahoria El polo 670 Productos orgánicos, ecológicos y naturales

Miraflores Farmacia Inkafarma José pardo 620 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Tiendas ecoamigables Flora & Fauna Av. Mariscal La Mar 1110 Productos comestibles, del hogar, del cuidado personal, etc. San isidro Tiendas ecoamigables Mara Biomarket La Paz 536 Alimentos y productos del cuidado personal

Farmacia Inkafarma Rivera Navarrete 881 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Tiendas ecoamigables Mara Biomarket Camino Real 1251 Alimentos y productos del cuidado personal

Tiendas ecoamigables La Sanahoria Av. los libertadores 143 Productos orgánicos, naturales y ecológicos

8 Barranco Tiendas ecoamigables La Sanahoria Jirón centenario 195 Productos orgánicos, naturales y ecológicos

Farmacia Inkafarma Av. Almirante Miguel Grau 619 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Chorrillos Farmacia Inkafarma Av. defensores del morro 402 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

Farmacia Inkafarma Av. Guardia Civil Sur 927 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

5 Surquillo Farmacia Inkafarma Av., Angamos 742 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos

San Luis Farmacia Inkafarma Av. Mariscal Santa Cruz 1750 Ventas de productos farmacéuticos y cosmetológicos


107

Política de Pago por Canal

La forma de pago de los canales indirectos se realizará 30% cash, 30% en 30 días y saldo restante en 60 dias

4.3.4.1. Campaña de intriga y lanzamiento.

Tabla 56 Campaña de intriga para el año 0 de Olif. TIPO PUBLICIDAD MES CANT #DIAS PROVEEDOR PRECIO UNIT TOTAL IGV TOTAL IGV

CAMPAÑA EN FACEBOOK DIC 20,000 30 FACEBOOK 0.1 2000 360 2360

CREACION PAGINA WEB DIC 1 7 BLUE HOSTING 800 800 144 944

HOSTING DIC 1 1 BLUE HOSTING 400 400 72 472

INFLUENCERS INSTAGRAM DIC 1 1 XIMENA MORAL 396 396 71.28 467.28

SORTEO PACKS OLIF REDES DIC 2 2 OLIF 80 160 28.8 188.8 4432.08

Nota: Se considera año 0 diciembre del 2019

Consideramos adecuado que nuestra campaña de intriga se realice a través de redes sociales, basándonos en nuestras encuestas en las

cuales indicaron que el canal preferido a lo que se hizo la siguiente pregunta:

108

¿A través de qué medios le gustaría enterarse sobre nuestro jabón Olif?

Figura 84.Pregunta de encuesta preferencia de medio de comunicación con los clientes,

elaboración Olif.


Nuestros potenciales clientes buscan que la información les llegue por redes sociales,

Principalmente llegaremos por Facebook, Instagram, realizando un post semanal el cual

pueda llegar a generar expectativa en el público elegido.

Página web:

Que será nuestro principal canal de venta y además donde podrán ver todo lo

relacionado a OLIF, presentaciones, los productos que ofrecemos acerca de los

beneficios y además será utilizada en conjunto con la campaña en redes para que

puedan redireccionar a nuestros clientes a la página web y puedan hacer sus pedidos.

Figura 85. Página web olif.


109

También como el empleo de influencers su trabajo consiste en publicar y recomendar

que prueben nuestros productos entre las cuales contaremos con:

Sonorona Vloggera se dedica a compartir acerca de productos naturales de belleza,

cosmética, viajes. Tiene 31 mil seguidores. Cobra 132 soles sin igv por 5 publicaciones

que tienen una duración de 1 día.

Figura 86.Instagram Sonorana vloggera publicidad para olif por

instagram.

Recuperado de Instagram Sonorona Vloggera.

110

Ximena Moral La maquilladora comenzó publicando videos tutoriales sobre maquillaje

hace dos años y hoy cuenta con miles de seguidores en Youtube e Instagram. En su

canal, podrás encontrar estilos de maquillaje para una graduación, para ocultar granitos,

para una entrevista de trabajo, entre otros. También aconseja productos para cuidar tu

piel. Cuenta con 202 mil seguidores. Cobra 396 soles por publicación que dura 1 día.

Figura 87.Instagram Ximena Moral publicidad para Olif por Instagram.

Recuperado de Instagram Ximena Moral.

Cinnamon Style. Natalia Merino se ha convertido en una marca propia gracias a este vlog

donde comparte sus mejores trucos de belleza y moda. 466 mil seguidores. Cobra S/.

396 soles por publicación por publicación que dura 1 día.

111

Figura 88.Instagram Natalia Merino Stapleton publicidad para Olif por

Instagram.

Recuperado de Instagram Cinnamonstyle.

Boticas y Farmacias: El segundo canal de promoción elegido serán las farmacias y

boticas, en los puntos permitidos estaremos promocionando mediante afiches y/o

anfitriones. Con el respaldo de grupo P agencia publicitaria contaremos con anfitrionas.

Tiene un costo de S/.3000 soles y tiene una duración de 5 días. Incluye el brandeo,

modulo, donde puedan probar el producto, anfitriona.

112

Figura 89.Promocion en farmacias.


Figura 90.Activaciones en farmacias.


Figura 91.Grupo P empresa de publicidad encargada de realizar activaciones y

material publicitario.


113

Se harían flyers, en los cuales llegaremos a los clientes con información curiosa y colores

vivos relacionados a la naturaleza y las propiedades y beneficios de los jabones.

Campaña de lanzamiento:

Se realizará en el primer mes del año 1 de nuestro proyecto, el cual publicaremos

nuestros canales de distribución, así como sorteo de kit jabón de cara + jabón de cuerpo,

a todos los participantes que compartan la publicación, esto hará que aumente nuestros

clientes potenciales.

Tabla 57 Presupuesto Campaña de lanzamiento Diciembre – 2019. CAMPAÑA DE LANZAMIENTO

MES

CANTIDAD DIAS CONCEPTO PRECIO UNIT.

TOTAL IGV TOTAL IGV

INFLUENCERS INSTAGRAM

DIC 1 1 XIMENA MORAL

S/396.00 S/396.00 S/71.28 S/467.28

SORTEO PACKS OLIF REDES

DIC 2 2 OLIF S/80.00 S/160.00 S/28.80 S/188.80

ACTIVACIONES BOTICAS Y FARMACIAS

DIC 1 5 GRUPO P S/3,000.00 S/3,000.00 S/540.00 S/3,540.00

SAMPLING DIC 220 30 OLIF S/2,156.00 S/2,156.00 S/2,156.00 S/2,156.00

TOTAL S/5,712.00 S/2,796.08 S/6,352.08


Post Facebook

Campaña en Facebook:

• Comprar impresiones la cual significa que nuestros banners serán vistos por

nuestro punto objetivo, la acción “click” es cuando uno de nuestro target de click al

banner en la red social Facebook.

• Se realizará una publicación interesante para que la página tenga un alto tráfico

de visitantes.

• Inversión en Facebook, para que publicite nuestra página al público objetivo al

cual estamos dirigido.

• Datos curiosos y promociones en packs.

Activaciones en farmacia y boticas:

• Principal proveedor Grupo P.

• Se impulsará con un anfitrión o anfitriona dando flyer informativos de nuestros

productos y propiedades.

• Se realizará sorteo a los clientes, tendrán que mencionar nuestro slogan

“suavidad en tu piel” y mencionar el principal beneficio de nuestro jabón de cara y

rostro.

114

Sorteo pack redes sociales:

• Se sorteará mediante redes sociales a las personas que compartan la página y

etiqueten 3 personas que estén interesadas en nuestro jabón artesanal.

• Promoción mediante influencers donde nos promocionen como la mejor opción

natural y saludable para la piel.

Tabla 58 Presupuesto de promoción vs ventas totales. 2020 2021 2022 2023 2024

VENTAS 426958 501660 595420 691023 788496

PROMOCION 26261.07 26472.62 26348.89 24880.88 25081.1

RATIO 6% 5% 4% 4% 3%

Nota: 5 primeros años del proyecto, elaboración Olif.

115

Tabla 59 Presupuesto plan de marketing año 2020 de Ene - Jun. TIPO PUBLICIDAD MES CANT #DIAS PROVEEDOR PRECIO UNIT TOTAL IGV TOTAL IGV

CAMPAÑA EN FACEBOOK ENE 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 INFLUENCERS ENE 1 1 XIMENA MORAL 396 S/396.00 S/71.28 S/467.28 SORTEO PACKS OLIF REDES ENE 2 2 OLIF 80 S/160.00 S/28.80 S/188.80 ACTIVACIONES BOTICAS Y FARMACIAS ENE 1 3 GRUPO P 500 S/1,500.00 S/270.00 S/1,770.00 SAMPLING ENE 110 30 OLIF S/1,259.74 S/ - S/1,259.74

TOTAL ENERO 976.1 S/3,056.00 S/251.28 S/4,865.82 CAMPAÑA EN FACEBOOK FEB 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 SORTEO PACKS OLIF REDES FEB 2 2 OLIF 80 S/160.00 S/28.80 S/188.80 SAMPLING FEB 110 S/1,259.74 S/1,259.74 INFLUENCERS FEB 1 1 SONORONA 132 S/132.00 S/23.76 S/155.76

TOTAL FEBRERO 212.1 S/1,160.00 S/1,624.30 S/2,784.30 CAMPAÑA EN FACEBOOK MAR 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 SORTEO PACKS OLIF REDES MAR 2 2 OLIF 80 S/160.00 S/28.80 S/188.80 CAMPAÑA INSTAGRAM MAR 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00 SAMPLING MAR 110

S/1,259.74

S/1,259.74

TOTAL MARZO 480.1 S/1,560.00 S/280.80 S/1,840.80 CAMPAÑA EN FACEBOOK ABR 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 SORTEO PACKS OLIF REDES ABR 2 2 OLIF 80 S/160.00 S/28.80 S/188.80 CAMPAÑA INSTAGRAM ABR 1 3 INSTAGRAM 300 S/300.00 S/54.00 S/354.00 INFLUENCERS INSTAGRAM ABR 1 1 XIMENA MORAL 396 S/396.00 S/71.28 S/467.28 SAMPLING ABR 49

S/538.28

S/538.28

TOTAL ABRIL S/1,460.00 S/730.08 S/2,190.08 CAMPAÑA EN FACEBOOK MAY 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 SORTEO PACKS OLIF REDES MAY 2 2 OLIF 80 S/160.00 S/28.80 S/188.80 CAMPAÑA INSTAGRAM MAY 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00 INFLUENCERS MAY 1 1 XIMENA MORAL 330 S/330.00 S/59.40 S/389.40 MERCHANDAISING MAY 1 3 GRUPO P 500 S/1,500.00 S/270.00 S/1,770.00

SAMPLING MAY 49 S/538.28 S/538.28

TOTAL MAYO S/1,560.00 S/280.80 S/1,840.80 CAMPAÑA EN FACEBOOK JUN 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 CAMPAÑA INSTAGRAM JUN 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00 SAMPLING JUN 49

S/450.00

S/450.00

TOTAL JUNIO S/1,400.00 S/252.00 S/1,652.00


116

Tabla 60 Presupuesto plan de marketing año 2020 de Jul – Dic. TIPO PUBLICIDAD MES CANT #DIAS PROVEEDOR PRECIO UNIT TOTAL IGV TOTAL IGV

CAMPAÑA EN FACEBOOK JUL 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 CAMPAÑA INSTAGRAM JUL 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00 SAMPLING JUL 84

S/450.00

S/450.00

TOTAL JULIO S/1,400.00 S/252.00 S/1,652.00

CAMPAÑA EN FACEBOOK AGO 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00

CAMPAÑA INSTAGRAM AGO 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00

SAMPLING AGO 84

S/450.00

S/450.00

TOTAL AGOSTO S/1,400.00 S/252.00 S/1,652.00 CAMPAÑA EN FACEBOOK SEP 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 CAMPAÑA INSTAGRAM SEP 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00 SAMPLING SEP 84

S/450.00

S/450.00

TOTAL SEPTIEMBRE S/1,400.00 S/252.00 S/1,652.00 CAMPAÑA EN FACEBOOK OCT 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00

CAMPAÑA INSTAGRAM OCT 1 3 INSTAGRAM 300 S/300.00 S/54.00 S/354.00

SAMPLING OCT 107

S/443.87

S/443.87

TOTAL OCTUBRE S/1,300.00 S/234.00 S/1,534.00 CAMPAÑA EN FACEBOOK NOV 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 CAMPAÑA INSTAGRAM NOV 1 3 INSTAGRAM 300 S/300.00 S/54.00 S/354.00 SORTEO PACKS OLIF REDES NOV 2 2 OLIF 80 S/160.00 S/28.80 S/188.80 INFLUENCERS NOV 1 1 CINNAMON STILE 396 S/396.00 S/71.28 S/467.28 SAMPLING NOV 107

S/443.00

S/443.00

TOTAL NOVIEMBRE S/1,300.00 S/234.00 S/1,534.00 CAMPAÑA EN FACEBOOK DIC 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00

SORTEO PACKS OLIF REDES DIC 10 10 OLIF 80 S/800.00 S/144.00 S/944.00

INFLUENCERS DIC 3 1 CINNAMON STILE 396 S/396.00 S/71.28 S/467.28

CAMPAÑA INSTAGRAM DIC 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00

SAMPLING DIC 107

S/443.00

S/443.00

TOTAL DICIEMBRE S/2,596.00 S/467.28 S/3,063.28

TOTAL AÑO 2020 S/18,735.00 S/26,261.07


117

Tabla 61 Presupuesto plan de marketing año 2021 Ene- Jun. TIPO PUBLICIDAD MES CANT #DIAS PROVEEDOR PRECIO UNIT TOTAL IGV TOTAL IGV

CAMPAÑA EN FACEBOOK ENE 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 INFLUENCERS ENE 1 1 XIMENA MORAL 396 S/396.00 S/71.28 S/467.28 SORTEO PACKS OLIF REDES ENE 2 2 OLIF 80 S/160.00 S/28.80 S/188.80 ACTIVACIONES BOTICAS Y FARMACIAS ENE 1 3 GRUPO P 500 S/1,500.00 S/270.00 S/1,770.00 SAMPLING ENE 123 30 OLIF S/1,365.51 S/ - S/1,365.51



S/1,365.51

S/1,365.51


S/ -

S/ -

TOTAL ABRIL S/1,460.00 S/730.08 S/2,190.08 CAMPAÑA EN FACEBOOK MAY 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 SORTEO PACKS OLIF REDES MAY 2 2 OLIF 80 S/160.00 S/28.80 S/188.80 CAMPAÑA INSTAGRAM MAY 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00

INFLUENCERS MAY 1 1 XIMENA MORAL 330 S/330.00 S/59.40 S/389.40

MERCHANDAISING MAY 1 3 GRUPO P 500 S/1,500.00 S/270.00 S/1,770.00

SAMPLING MAY 0 S/ - S/ -


S/881.58

S/881.58

TOTAL JUNIO S/1,400.00 S/252.00 S/1,652.00


118

Tabla 62 Presupuesto plan de marketing año 2021 Jul - Dic. TIPO PUBLICIDAD MES CANT #DIAS PROVEEDOR PRECIO UNIT TOTAL IGV TOTAL IGV

CAMPAÑA EN FACEBOOK JUL 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00

CAMPAÑA INSTAGRAM JUL 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00

SAMPLING JUL 81

S/901.86

S/901.86

TOTAL JULIO S/1,400.00 S/252.00 S/1,652.00 CAMPAÑA EN FACEBOOK AGO 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00


SAMPLING AGO 81

S/901.86

S/901.86


S/ -

S/ -

TOTAL SEPTIEMBRE S/1,400.00 S/252.00 S/1,652.00 CAMPAÑA EN FACEBOOK OCT 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 CAMPAÑA INSTAGRAM OCT 1 3 INSTAGRAM 300 S/300.00 S/54.00 S/354.00 SAMPLING OCT 0

S/ -

S/ -


S/393.02

S/393.02

TOTAL NOVIEMBRE S/1,300.00 S/234.00 S/1,534.00

CAMPAÑA EN FACEBOOK DIC 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 SORTEO PACKS OLIF REDES DIC 10 10 OLIF 80 S/800.00 S/144.00 S/944.00 INFLUENCERS DIC 3 1 CINNAMON STILE 396 S/396.00 S/71.28 S/467.28 CAMPAÑA INSTAGRAM DIC 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00 SAMPLING DIC 80

S/885.21

S/885.21


TOTAL AÑO 2021 S/18,685.02 S/26,472.62


119

Tabla 63 Presupuesto plan de marketing año 2022 Ene - Jun. TIPO PUBLICIDAD MES CANT #DIAS PROVEEDOR PRECIO UNIT TOTAL IGV TOTAL IGV

CAMPAÑA EN FACEBOOK ENE 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 INFLUENCERS ENE 1 1 XIMENA MORAL 396 S/396.00 S/71.28 S/467.28

SORTEO PACKS OLIF REDES ENE 2 2 OLIF 80 S/160.00 S/28.80 S/188.80

ACTIVACIONES BOTICAS Y FARMACIAS ENE 1 3 GRUPO P 500 S/1,500.00 S/270.00 S/1,770.00

SAMPLING ENE 117 30 OLIF S/1,303.64 S/ - S/1,303.64



S/1,303.64

S/1,303.64


S/ -

S/ -

TOTAL ABRIL S/1,460.00 S/730.08 S/2,190.08 CAMPAÑA EN FACEBOOK MAY 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 SORTEO PACKS OLIF REDES MAY 2 2 OLIF 80 S/160.00 S/28.80 S/188.80 CAMPAÑA INSTAGRAM MAY 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00 INFLUENCERS MAY 1 1 XIMENA MORAL 330 S/330.00 S/59.40 S/389.40 MERCHANDAISING MAY 1 3 GRUPO P 500 S/1,500.00 S/270.00 S/1,770.00 SAMPLING MAY 0 S/ - S/ -


S/379.56

S/379.56

TOTAL JUNIO S/1,400.00 S/252.00 S/1,652.00


120

Tabla 64 Presupuesto plan de marketing año 2022 Jul- Dic. TIPO PUBLICIDAD MES CANT #DIAS PROVEEDOR PRECIO UNIT TOTAL IGV TOTAL IGV



SAMPLING JUL 77

S/860.78

S/860.78

TOTAL JULIO S/1,400.00 S/252.00 S/1,652.00



SAMPLING AGO 77

S/860.78

S/860.78

TOTAL AGOSTO S/1,400.00 S/252.00 S/1,652.00

CAMPAÑA EN FACEBOOK SEP 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00

CAMPAÑA INSTAGRAM SEP 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00

SAMPLING SEP 0

S/450.00

S/450.00


S/ -

S/ -

TOTAL OCTUBRE S/1,300.00 S/234.00 S/1,534.00 CAMPAÑA EN FACEBOOK NOV 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 CAMPAÑA INSTAGRAM NOV 1 3 INSTAGRAM 300 S/300.00 S/54.00 S/354.00

SORTEO PACKS OLIF REDES NOV 2 2 OLIF 80 S/160.00 S/28.80 S/188.80 INFLUENCERS NOV 1 1 CINNAMON STILE 396 S/396.00 S/71.28 S/467.28 SAMPLING NOV 40

S/381.11

S/381.11

TOTAL NOVIEMBRE S/1,300.00 S/234.00 S/1,534.00 CAMPAÑA EN FACEBOOK DIC 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 SORTEO PACKS OLIF REDES DIC 10 10 OLIF 80 S/800.00 S/144.00 S/944.00 INFLUENCERS DIC 3 1 CINNAMON STILE 396 S/396.00 S/71.28 S/467.28 CAMPAÑA INSTAGRAM DIC 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00 SAMPLING DIC 76

S/845.12

S/845.12


TOTAL AÑO 2022 S/18,673.11 S/26,348.89


121

Tabla 65 Presupuesto plan de marketing año 2023 Ene-Jun. TIPO PUBLICIDAD MES CANT #DIAS PROVEEDOR PRECIO UNIT TOTAL IGV TOTAL IGV

CAMPAÑA EN FACEBOOK ENE 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00

INFLUENCERS ENE 1 1 XIMENA MORAL 396 S/396.00 S/71.28 S/467.28

SORTEO PACKS OLIF REDES ENE 2 2 OLIF 80 S/160.00 S/28.80 S/188.80

ACTIVACIONES BOTICAS Y FARMACIAS ENE 1 3 GRUPO P 500 S/1,500.00 S/270.00 S/1,770.00

SAMPLING ENE 103 30 OLIF S/1,139.28 S/ - S/1,139.28

TOTAL ENERO 976.1 S/3,056.00 S/251.28 S/4,745.36 CAMPAÑA EN FACEBOOK FEB 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 SORTEO PACKS OLIF REDES FEB 2 2 OLIF 80 S/160.00 S/28.80 S/188.80 SAMPLING FEB 48 S/ - S/ - INFLUENCERS FEB 1 1 SONORONA 132 S/132.00 S/23.76 S/155.76

TOTAL FEBRERO 212.1 S/1,160.00 S/364.56 S/1,524.56 CAMPAÑA EN FACEBOOK MAR 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 SORTEO PACKS OLIF REDES MAR 2 2 OLIF 80 S/160.00 S/28.80 S/188.80 CAMPAÑA INSTAGRAM MAR 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00 SAMPLING MAR 103

S/620.83

S/620.83


S/ -

S/ -


TOTAL MAYO S/1,560.00 S/280.80 S/1,840.80

CAMPAÑA EN FACEBOOK JUN 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 CAMPAÑA INSTAGRAM JUN 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00 SAMPLING JUN 35

S/455.28

S/455.28

TOTAL JUNIO S/1,400.00 S/252.00 S/1,652.00


122

Tabla 66 Presupuesto plan de marketing año 2023 Jul -Dic. TIPO PUBLICIDAD MES CANT #DIAS PROVEEDOR PRECIO UNIT TOTAL IGV TOTAL IGV



SAMPLING JUL 68

S/752.11

S/752.11

TOTAL JULIO S/1,400.00 S/252.00 S/1,652.00



SAMPLING AGO 68

S/752.11

S/752.11

TOTAL AGOSTO S/1,400.00 S/252.00 S/1,652.00

CAMPAÑA EN FACEBOOK SEP 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00

CAMPAÑA INSTAGRAM SEP 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00

SAMPLING SEP 68

S/450.00

S/450.00

TOTAL SEPTIEMBRE S/1,400.00 S/252.00 S/1,652.00

CAMPAÑA EN FACEBOOK OCT 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 CAMPAÑA INSTAGRAM OCT 1 3 INSTAGRAM 300 S/300.00 S/54.00 S/354.00 SAMPLING OCT 0

S/335.47

S/335.47

TOTAL OCTUBRE S/1,300.00 S/234.00 S/1,534.00 CAMPAÑA EN FACEBOOK NOV 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 CAMPAÑA INSTAGRAM NOV 1 3 INSTAGRAM 300 S/300.00 S/54.00 S/354.00

SORTEO PACKS OLIF REDES NOV 2 2 OLIF 80 S/160.00 S/28.80 S/188.80 INFLUENCERS NOV 1 1 CINNAMON STILE 396 S/396.00 S/71.28 S/467.28 SAMPLING NOV 0

S/443.00

S/443.00

TOTAL NOVIEMBRE S/1,300.00 S/234.00 S/1,534.00 CAMPAÑA EN FACEBOOK DIC 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 SORTEO PACKS OLIF REDES DIC 10 10 OLIF 80 S/800.00 S/144.00 S/944.00 INFLUENCERS DIC 3 1 CINNAMON STILE 396 S/396.00 S/71.28 S/467.28 CAMPAÑA INSTAGRAM DIC 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00

SAMPLING DIC 66

S/738.58

S/738.58


TOTAL AÑO 2023 S/18,735.00 S/24,880.88


123

Tabla 67 Presupuesto plan de marketing año 2024 Ene-Jun. TIPO PUBLICIDAD MES CANT #DIAS PROVEEDOR PRECIO UNIT TOTAL IGV TOTAL IGV

CAMPAÑA EN FACEBOOK ENE 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 INFLUENCERS ENE 1 1 XIMENA MORAL 396 S/396.00 S/71.28 S/467.28 SORTEO PACKS OLIF REDES ENE 2 2 OLIF 80 S/160.00 S/28.80 S/188.80 ACTIVACIONES BOTICAS Y FARMACIAS ENE 1 3 GRUPO P 500 S/1,500.00 S/270.00 S/1,770.00 SAMPLING ENE 79 30 OLIF S/940.50 S/ - S/940.50

TOTAL ENERO 976.1 S/3,056.00 S/251.28 S/4,546.58 CAMPAÑA EN FACEBOOK FEB 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 SORTEO PACKS OLIF REDES FEB 2 2 OLIF 80 S/160.00 S/28.80 S/188.80 SAMPLING FEB 42 S/399.00 S/399.00 INFLUENCERS FEB 1 1 SONORONA 132 S/132.00 S/23.76 S/155.76

TOTAL FEBRERO 212.1 S/1,160.00 S/763.56 S/1,923.56 CAMPAÑA EN FACEBOOK MAR 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 SORTEO PACKS OLIF REDES MAR 2 2 OLIF 80 S/160.00 S/28.80 S/188.80 CAMPAÑA INSTAGRAM MAR 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00 SAMPLING MAR 79

S/869.32

S/869.32


S/303.10

S/303.10



S/ -

S/ -

TOTAL JUNIO S/1,400.00 S/252.00 S/1,652.00


124

Tabla 68 Presupuesto plan de marketing año 2024 Jul-Dic. TIPO PUBLICIDAD MES CANT #DIAS PROVEEDOR PRECIO UNIT TOTAL IGV TOTAL IGV



SAMPLING JUL 52

S/573.81

S/573.81

TOTAL JULIO S/1,400.00 S/252.00 S/1,652.00 CAMPAÑA EN FACEBOOK AGO 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 CAMPAÑA INSTAGRAM AGO 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00 SAMPLING AGO 52

S/573.81

S/573.81


S/ -

S/ -


S/ -

S/ -


S/ -

S/ -

TOTAL NOVIEMBRE S/1,300.00 S/234.00 S/1,534.00 CAMPAÑA EN FACEBOOK DIC 10000 30 FACEBOOK 0.1 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00

SORTEO PACKS OLIF REDES DIC 10 10 OLIF 80 S/800.00 S/144.00 S/944.00

INFLUENCERS DIC 3 1 CINNAMON STILE 396 S/396.00 S/71.28 S/467.28

CAMPAÑA INSTAGRAM DIC 1 4 INSTAGRAM 400 S/400.00 S/72.00 S/472.00 SAMPLING DIC 51

S/563.58

S/563.58


TOTAL AÑO 2024 S/18,292.00 S/25,081.10


125

5. Capítulo V: Estudio legal y organizacional

5.1. Estudio legal

5.1.1. Forma societaria

Industria de Jabón Exfoliante Body será una sociedad anónima cerrada, según la Ley

General de Sociedades (Ley 26887), ya que presentará las siguientes características:

Sera una organización que contará la participación activa de un pequeño número de

socios (3) y no superaremos el número máximo de 20 accionistas que señala esta forma

de sociedad

La sociedad se desarrollará bajo bases democráticas, ya que todos los socios poseerán

la misma cantidad de acciones y todos participarán de manera activa de todas las

decisiones organizacionales para manifestar la voluntad social

Las acciones de Industria de Jabón Exfoliante Body SAC, no estarán inscritas en el

registro público del mercado de valores.

En la organización se decidió no contar con un Directorio, es por ello que el administrador

será quien asuma las facultades de la organización.

El capital social de Industria de Jabón Exfoliante Body SAC estará conformado de la

siguiente manera:

Tabla 69 Aporte de capital social. CAPITAL SOCIAL

Accionistas % Cargo

Gianpierre Villena Nuñez 33.33% Director

Cinthya Elizabeth Carbonell Santillan 33.33% Secretaria

Bruno Escobar Paz 33.33% Tesorero

Total 100%


a. Actividades

1-Búsqueda de nombre y reserva del nombre

La reserva de nombre es el paso previo a la constitución de la empresa .Este no es un

paso obligatorio pero sí es recomendable para facilitar la inscripción de la empresa en el

Registro de Personas Jurídicas de la Sunarp.

Durante la calificación de la reserva de nombre, el registrador público tendrá que verificar

si existe alguna igualdad o similitud con otro nombre, denominación, completa o

abreviada, o razón social de la empresa que esté gozando de la preferencia registral.

https://gestion.pe/noticias/sunarp

126

2.- Elaborar la Minuta de la constitución

A través de este documento el titular de la empresa o los miembros de la sociedad se

manifestará la voluntad de constituir la persona jurídica. El acto constitutivo consta del

pacto social y los estatutos. Asimismo, se nombra a los primeros administradores, de

acuerdo con las características de la persona jurídica. Se podrá hacer en la notaria, CDE

o MAC

3.-Abono de capital y bienes

Requisitos DNI Y se tendrá dos opciones:

▪ Se abrirá una cuenta en un banco

Se ira al banco y se solicitara abrir una cuenta que sirva para depositar el dinero que los

socios quieren aportar a la empresa.

4.-Elaboracion de la escritura pública. Los requisitos son DNI o pasaporte vigente,

formato de acto constitutivo, deposito o voucher del abono al banco. Se acudirá a una

notaría llevando los requisitos y se solicitará el servicio de la Elaboración de Escritura

Pública para la constitución de la empresa. El notario revisara el acto y elevara a escritura

pública

5.- Inscripción en registros públicos

Una vez que se obtiene la escritura pública, es necesario llevarla a la SUNARP para

realizar la inscripción de la empresa en los Registros Públicos .Este procedimiento

normalmente es realizado por un notario. La Persona Jurídica existe a partir de su

inscripción en los Registros Públicos.

6.- Inscripción al ruc y obtención del ruc

El Registro Único de Contribuyentes (RUC) es el número que se identificara como

contribuyente a la persona jurídica. El RUC tendrá los datos de identificación de las

actividades económicas de la empresa. El número de RUC es único y consta de once

dígitos. Su uso es obligatorio en toda declaración o trámite que se realice ante la SUNAT.

127

b. Valorización

ACTIVIDAD Descripción Tiempo de duración Total Costo sin IGV

IGV 18%

Total Precio de venta

Producción Administrativo -100%

Ventas

Búsqueda de nombre

Se realiza en la SUNARP 20 a 30 minutos S/4.23 S/0.77 S/5.00 S/0.00 S/5.00 S/0.00

Reserva del nombre

Reserva del nombre por 30 días en SUNARP o en línea en la SPRL

24 horas te dan respuesta y te sirve 30 días calendario para que en ese tiempo nadie use el nombre

S/16.95 S3.51 S/20.00 S/0.00 S/20.00 S/0.00

Elaborar la Minuta de la constitución Y escritura pública

Elaboración de la minuta de constitución (pacto social , los estatus, insertos adjuntos).Elaboración de escritura pública ante notario y accionistas de la sociedad

3 días hábiles S/508.47 S/91.52 S/600.00 S/0.00 S/600.00 S/0.00

Abono de capital y bienes

Se apertura una cuenta corriente en el banco para depositar el dinero de los socios

20 a 30 minutos S/6.78 S/1.22 S/8.00 S/0.00 S/8.00 S/0.00

Inscripción en registros públicos

Inscripción en la SUNARP 30 días hábiles S/76.27 S/13.73 S/90.00 S/0.00 S/90.00 S/0.00

Inscripción al ruc y obtención del ruc

Inscripción como persona jurídica en SUNAT

1 día hábil S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00


128

5.1.2. Registro de marcas y patentes

Sirve para registrar el nombre OLIF con el que se promocionara la empresa y con el que

los clientes podrán identificar a la marca. Con este registro te vuelves dueño y en el único

autorizado para usar la marca a nivel nacional. No se podrá registrar elementos o signos

de la marca que sean similares o sean iguales a otras marcas que han sido registradas o

solicitadas anteriormente. Esto se puede solicitar presencialmente en INDECOPI, en el

Mac Lima Norte, Lima este, Ventanilla o Callao.

Requisitos

• Se completara la solicitud online o se llevara el formato de solicitud (tres copias)

• Se presenta el RUC en físico o archivo en pdf

• Si se quiere registrar un signo gráfico o tridimensional se deberá llevar 3 copias

de la imagen (o foto) impresa de 5cm x 5cm en blanco y negro o a color .Además

si se desea proteger los colores .Se recomienda enviar una copia del logotipo de

Olif al correo [email protected] en formato JPG o TIFF a 300 dpi y con

bordes entre 1 a 3 pixeles. Cualquier documento en otro idioma, debe venir

acompañado de una traducción simple al español.

El trámite desde la fecha que se registra puede demorar hasta un máximo de 180 días. A

partir de la presentación de la solicitud, INDECOPI tiene al menos 15 días para revisar si

se cumple los requisitos. Si hubiera alguna incidencia se notificará al domicilio. Si se

cumpliera todos los requisitos se pasará a la etapa de publicación de marca. Esta será en

la gaceta electrónica de INDECOPI y durante 30 días cualquier persona se podrá oponer

al registro de la marca. Una vez pasado el periodo de publicación ya haya oposición o no

el registro será enviado a INDECOPI para ser evaluado. Si resulta positivo habrá una

entrega de un certificado de registro de marca que tiene vigencia 10 años y si resulta

negativo se podrá solicitar un recurso de reconsideración hasta 15 días después.

a. Actividades

Después de haber elegido la Marca Olif se revisó la clasificación Niza y se identificó que

pertenece a la clase 3. Luego se realizan las siguientes actividades

1. Búsqueda de fonética: Este tipo de búsqueda permite obtener un listado de los

signos registrados o solicitados anteriormente que pudieran tener algún elemento

fonético en común con la denominación de la marca OLIF en la clase especificada

https://www.gob.pe/328-busqueda-de-antecedentes-de-una-marca

https://www.gob.pe/328-busqueda-de-antecedentes-de-una-marca

http://www.indecopi.gob.pe/documents/20795/173478/F-MAR-05/1f15fc1c-500d-4399-8f06-0495664d03a6

mailto:[email protected]

129

2. Búsqueda de figurativa: Esta búsqueda de antecedentes figurativos permite llegar

a conocer los signos registrados o que han sido solicitados anteriormente y que

pudieran tener algún elemento figurativo en común con la figura de OLIF dentro

de la clase especificada.

3. Búsqueda de marcas y registro: Se registrará la marca Olif la cual identifica a

nuestro producto. Puede ser una palabra, un dibujo, letras, números o embalajes,

objetos, emblemas o elementos figurativos. Se Indicará la denominación del lema

comercial solicitado (Suavidad en tu piel)

130

b. Valorización

ACTIVIDAD Descripción Tiempo de duración

Total Costo sin IGV

IGV 18%

Total Precio de venta

Producción Administrativo -50%

Ventas -50%

Búsqueda de fonética

Búsqueda en INDECOPI un listado de signos que puedan tener algún elemento en común

3 días S/26.26 S/4.73 S/30.99 S/0.00 S/13.13 S/13.13

Búsqueda de figurativa

Búsqueda en INDECOPI de antecedentes figurativos comunes

3 días S/32.59 S/5.87 S/38.46 S/0.00 S/16.30 S/16.30

Búsqueda de marcas Y su registro

Búsqueda de marcas similares. Si no existe la marca se procederá al registro

En 45 días máximo

S/453.38 S/81.61 S/534.99 S/0.00 S/226.69 S/226.69

Total

S/512.23 S/92.21 S/604.44 S/0.00 S/256.12 S/256.12


131

5.1.3. Licencias y autorizaciones

a. Actividades.

Licencia de funcionamiento: Es la autorización que entrega las municipalidades para el

desarrollo de actividades económicas en un lugar determinado.

El local estará ubicado en el distrito de la Victoria

Se necesitará lo siguiente:

1. Declaración jurada incluyendo número de R.U.C ya que se trata de una persona

jurídica

2. Carta de Vigencia de poder del representante legal

3. Inspección técnica de seguridad de edificaciones

Registro Sanitario: Es el documento que otorga autorización para poder fabricar,

envasar y comercializar un producto para el consumo humano. El trámite dura 7 días y si

te lo otorgan tiene una vigencia de 5 años.

Se necesita lo siguiente:

1.-La clave sol otorgada por SUNAT

2.-Informe de los resultados de los análisis microbiológicos y toxicológicos emitidos por

un laboratorio acreditado.

3.-Informacion de la empresa solicitante

4.-Nombre y marca del producto

5.-Declaración de los ingredientes y aditivos del producto (dosis y código SIN)

6. Sistema de identificación del lote respectivo

7.- El tipo, material del envase y su presentación.

8.-Las condiciones de almacenamiento.

9.-Tiempo de vida

10.-Información de la etiqueta.

11.-El pago respectivo en el banco, con el comprobante que se ha emitido a través del

VUCE.

132

Certificado de defensa civil

Es el documento oficial emitido por la municipalidad luego de evaluar las condiciones de

seguridad del establecimiento con la finalidad de prevenir o reducir el riesgo de siniestros

u ocasionados por algún fenómeno natural o por la acción humana.

1. El formulario de solicitud de inspección técnica de seguridad en edificaciones

(ITSE)

2. El recibo de pago de los derechos correspondientes.

3. Los planos de arquitectura (plantas). Estos deben encontrarse actualizados, en

escala 1/50, 1/100 ó 1/200 y deben incluir distribución de los ambientes,

disposición de mobiliario y equipos, escalera de escape y áreas de refugio

horizontal, según corresponda al establecimiento

4. Los planos de evacuación y señalización en la escala 1/100, 1/200 ó 1/500.

5. El plan de seguridad en defensa civil o plan de contingencia aprobado

6. Protocolo de pruebas de operatividad y mantenimiento de los equipos de

seguridad.

7. Certificado de medición de resistencia del pozo de puesta a tierra (que no sea

mayor a 8 meses).

Certificado de CPM: Son normas aceptadas internacionalmente, de carácter obligatorio.

Asegura que los productos se fabriquen de forma uniforme y controlada. Los pilares más

importantes son la no confusión y la no contaminación. Aseguran productos seguros para

consumo humano. Es entregado por el MINSA.

133

b. Valorización.

ACTIVIDAD Descripción Tiempo de duración

Total Costo sin IGV

IGV 18% Total Precio de venta

Producción -80%

Administrativo -10%

Ventas -10%

Licencia de funcionamiento

Se obtendrá de la municipalidad de la Victoria 15 días hábiles

S/154.15 S/27.75 S/181.90 S/123.32 S/15.42 s/15.42

Registro sanitario

Es el documento que otorga DIGESA para autorización de poder fabricar, envasar y comercializar un producto para el consumo humano.

7 días útiles

S/204.67 S/36.83 S/241.50 S/163.68 S/20.46 S/20.46

Es el documento oficial emitido por la municipalidad luego de evaluar las condiciones de seguridad del establecimiento con la finalidad de prevenir o reducir el riesgo de siniestros o ocasionados por algún fenómeno natural o por la acción humana. Dura dos años

Defensa Civil Son normas aceptadas internacionalmente, de carácter obligatorio. Asegura que los productos se fabriquen de forma uniforme y controlada. Los pilares más importantes son no confusión y la no contaminación

15 días hábiles

S/188.98 es el costo hasta 500 m2

S/34.02 S/223.00 S/151.18 S/18.90 S/18.90

Certificado de BPM

Aseguran productos seguros para consumo humano. Entregado por el MINSA

90 días hábiles

S/3,950.00 S/711.00 S/4,661.00 S/3,160.00 S/395.00 S/395.00


134

5.1.4. Legislación laboral

a. Actividades y valorizaciones

El estado peruano dicta las normas del régimen laboral General para una empresa. En la

siguiente tabla se detallarán las normas

Tabla 70 Legislación peruana. Actividades Detalles Valorización

Los empleados serán registrados en planilla en un plazo no mayor a las 72 horas de haber comenzado su jornada laboral. Se presenta al Ministerio del trabajo el libro con formato impreso, copia del ruc y comprobante de pago (Banco de la Nación)

Planilla Se contemplará el salario mínimo que es S/.930 1% UIT (Por cada 100 hojas)

Remuneración

Jornada de trabajo

8 horas diarias de lunes a viernes

Sobretiempo 25% adicional por las dos primeras horas. Por las siguientes un 35% adicional. Cabe resaltar que estas horas serán de forma voluntaria

Vacaciones Tendrá derecho como mínimo a 30 días calendario de descanso por año completo de servicios

Gratificación Tendrán derecho a recibir dos gratificaciones en el año en fiestas patrias y navidad. El monto es equivalente a una remuneración cada una más un 9% de bono extraordinario

CTS 2 veces al año en mayo y noviembre. Se realiza en función al sueldo que se recibe más un sexto de la última gratificación. Luego se divide entre 12 meses y se multiplica por seis meses

SCTR Seguro obligatorio que otorga coberturas de salud, invalidez y sepelio por accidentes o enfermedades causados en el ejercicio de labores de alto riesgo

1.55%

EsSalud Cubierto por la empresa 9%


5.1.5. Legislación tributaria

a. Actividades.

b. Valorización.

En cuanto a la legislación tributaria la empresa Industria de Jabón Exfoliante Body S.A.c

tendrá que cumplir con los siguientes impuestos:

Tabla 71 Legislación tributaria. Actividades Detalles Valorización

IGV (Impuesto general de las ventas)

Este impuesto va para las ventas al mayor y menor de la mayor parte de bienes y servicios en función al valor del producto vendido

18%

Impuesto a la renta A Industria de Jabón Exfoliante Body le corresponde el impuesto a la renta de la tercera categoría. El monto a pagar se deberá calcular a partir de las ganancias ya deducidas de todo gasto.

29.50%

ITF (Impuesto a las transacciones financieras)

Este se genera siempre que se hace una transacción en la cuenta bancaria, ya sea deposito o retiro y el % se aplica sobre el monto.

0.01%


135

5.1.6. Otros aspectos legales.

a. Actividades.

b. Valorizaciones

Asimismo, se cumplirá con lo establecido por el Código de protección y defensa del

Consumidor. Ley N° 29571, el cual se da lineamientos acerca de la idoneidad y calidad

de

los productos que se ofrecen al consumidor, así como la veracidad de la información

brindada

Ley general de industrias (Ley Nº 23407)

En la cual se indican las normas legales que deberán cumplir las empresas industriales,

en aspectos como seguridad e higiene industrial, en resguardo de la integridad física

de los trabajadores.

136

5.1.7. Resumen del capítulo.

Cuadro valorizado de todos los puntos previos, distribuido por las áreas de

Administración, Ventas y Operaciones / Producción

Tabla 72 Resumen del capítulo. ACTIVIDAD

Total Costo sin IGV

IGV 18% Total Precio de venta

Producción Administrativo Ventas

Constitución de la empresa

100%

1 Búsqueda de nombre

S/4.23 S/5.00 S/0.00 S/5.00 S/0.00

2 Reserva del nombre

S/16.95

S/20.00 S/0.00 S/20.00 S/0.00

3 Elaborar la Minuta de la constitución Y escritura pública

S/508.47

S/600.00 S/0.00 S/600.00 S/0.00

4 Abono de capital y bienes S/6.78

S/8.00 S/0.00 S/8.00 S/0.00

5 Inscripción en registros públicos

S/76.27

S/90.00 S/0.00 S/90.00 S/0.00

6 Inscripción al ruc y obtención del ruc

S/0.00

S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00

Marcas y patentes

50% 50%

1 Búsqueda de fonética S/26.26 S/4.73 S/30.99 S/0.00 S/13.13 S/13.13

2 Búsqueda de figurativa S/32.59 S/5.87 S/38.46 S/0.00 S/16.30 S/16.30

Búsqueda de marcas Y su registro S/453.38 S/81.61 S/534.99 S/0.00 S/226.69 S/226.69

Licencias y autorizaciones

-80% -10% -10%

1 Licencia de funcionamiento S/154.15 S/27.75 S/181.90 S/123.32 S/15.42 S/15.42

2 Registro Sanitario S/204.67 S/36.83 S/241.50 S/163.68 S/20.46 S/20.46

3 Defensa civil S/188.98 S/34.02 S/223.00 S/151.18 S/18.90 S/18.90

4 Certificado de BPM S/3,950.00 S/711.00 S/4,661.00 S/3,160.00 S/395.00 S/395.00

TOTAL S/5,622.73 S/901.81 S/6,634.84 S/3,598.18 S/1,428.90 S/705.90


137

5.2. Estudio Organizacional

5.2.1. Organigrama funcional

Figura 92. Organigrama funcional.


5.2.2. Servicios tercerizados.

Tabla 73 Servicios tercerizados. CARGO ÁREA CANTIDAD

Contador Administrativa 1

Servicio de Limpieza Administrativa 1

Servicio de Seguridad Administrativa 1


138

5.2.3. Descripción de puestos de trabajo.

Tabla 74 Descripción del Administrador.

Administrador

Descripción y perfil del puesto

Nombre del puesto Administrador

Competencias

Grado de instrucción Título Profesión

Educación Superior Titulado de la carrera de ingeniería Industrial o Administración

Ingeniero industrial o administrador

Experiencia 3 años mínimo en puesto similares

Otros

Habilidades Mucha empatía, habilidades interpersonales

Trabajar bajo presión

Manejo de Microsoft Office-Excel intermedio

▪ Administra y Gestiona el presupuesto de la empresa

Acciones y resultados esperados

▪ Velar por el correcto funcionamiento de todas las áreas de la empresa. Liderando y coordinando todas las operaciones de la empresa.Logrando la eficiencia en cada área

▪ Rinde cuentas de su gestión a los accionistas de la empresa

▪ Realizará informes generales de la empresa

▪ Tendrá una comunicación fluida y constante con cada área de la empresa

▪ Realizará las compras

▪ Es el encargado de la contratación del personal

CONDICIONES DEL PUESTO

Tipo de contrato Contrato de naturaleza indeterminada

Remuneración S/2800 sueldo (año 2,3,4,5) S/2100 en año 1 y dic 2019

Ubicación Física Oficina

Beneficios Sociales Si

Jornada Diurna

Horario 08:00 am a 5:30 pm lunes a viernes

Tipo de Sueldo Fijo mensual


139

Tabla 75 Descripción del Supervisor de producción.

Supervisor de producción


Nombre del puesto Supervisor de producción

Competencias

Grado de instrucción

Título Profesión

Educación Superior Ingeniero Industrial Ingeniero Industrial

Experiencia 2 años de experiencia en puestos similares

Otros

Habilidades Trabajo bajo presión

Empatía

Manejo de Microsoft Office-Excel intermedio


▪ Controla la calidad de los insumos velando que se cumpla los parámetros establecidos ▪ Coordina el abastecimiento oportuno de las materias primas, materiales e insumos requeridos para las operaciones de producción con el administrador ▪ Emite los informes analizando los resultados obtenidos y generando los reportes de la producción de jabones ▪ Hace cumplir los manuales de proceso

▪ Entrena y supervisa al operario ▪ Vela por el correcto uso de la maquinaria y equipo • Supervisa la transformación de la materia prima , el empaquetado a finalmente producto terminado


Tipo de contrato Contrato de naturaleza temporal(sujeto a modalidad)

Remuneración S/1800 sueldo (año 2,3,4,5) S/1350 en año 1 y dic 2019


Beneficios Sociales

Si

Jornada Diurna




140

Tabla 76 Descripción Operario de producción.

Operario de producción


Nombre del puesto Operario de producción

Competencias


Educación Secundaria completa NA NA

Experiencia Contar con más de 1 año de experiencia laboral en puesto similares

Otros

Habilidades Ser dinámico

Alto grado de responsabilidad


Recepciona la materia prima

Apoyo en almacenamiento

Moler la pepa de aceituna

Troza la glicerina

Calentar la glicerina y hace la mezcla

Mezcla ingredientes y este mezclado lo pone en moldes Desmolda jabones, hace el empaquetado


Tipo de contrato Contrato de naturaleza temporal(Sujeto a modalidad)

Remuneración S/. 1000

Ubicación Física Campo

Beneficios Sociales si

Jornada Diurna




141

Tabla 77 Descripción Coordinador de ventas.

Coordinador de ventas


Nombre del puesto Coordinador de ventas

Competencias


Educación Técnico Administración o marketing

Administración o marketing

Experiencia 1 año mínimo de experiencia en puestos similares

Otros

Habilidades Habilidad para cerrar venta

Manejo de Microsoft Office-Excel intermedio, Tener licencia A-I Trabajo bajo presión


Asistir hacia los canales de venta indirecto para el cierre de ventas

Dara informes al administrador

Cumplir con la meta esperada de ventas

Realizar llamadas telefónicas para coordinar visitas

Redacta informe de ventas

Distribución de los pedidos de ventas


Tipo de contrato Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

Remuneración S/1600 sueldo y comisiones (año 2,3,4,5); S/1200 y comisiones en año 1 y dic 2019


Beneficios Sociales si

Jornada Diurna




5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados.

Tabla 78 Descripción de actividades de servicio tercerizados. 1. Servicios tercerizados 2. Características de su función

3. Contador 4. El contador asistirá a la empresa cada 15 días para las siguientes

labores

▪ Emisión y la administración de los libros de contabilidad exigidos por ley

▪ Preparación de comprobantes y conciliaciones bancarias

▪ Análisis de las cuentas y la generación de estados financieros

▪ Elaboración de inventarios y arqueos de caja

▪ Diseños de planes fiscales y gestión de nomina

Personal de limpieza ▪ El servicio de limpieza se dará todos de lunes a viernes por cuatro horas en cada área de la empresa

Servicio de seguridad ▪ Ejercerá vigilancia y protección de los bienes de la empresa y el establecimiento.


142

5.2.5. Aspectos laborales

5.2.5.1. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios

tercerizados.

Tabla 79 Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados. Puesto/Servicio Tipo de contrato

Administrador Contrato de naturaleza Indeterminada (Sujeto a modalidad)

Supervisor de producción Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

Operarios de producción Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad) Coordinador de ventas Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

Personal de limpieza tercerizado Contrato por locación de servicios

Contador tercerizado Contrato por locación de servicios

Servicio de seguridad tercerizado Contrato por locación de servicios


5.2.5.2. Régimen laboral de puestos de trabajo.

El mismo régimen laboral será para todos los empleados.

Tabla 80 Régimen Laboral. Actividades Características

Salario mínimo vital S/930.00

Jornada de trabajo 8 horas diarias

Sobretiempo 25% adicional por las dos primeras horas. Por las siguientes un 35% adicional. Cabe resaltar que estas horas serán de forma voluntaria

Vacaciones Tiene derecho a disfrutar de vacaciones anuales pagadas de 30 días calendario por cada año completo de servicio. El salario es equivalente al salario mensual del empleado

Gratificación El empleado tendrá derecho al pago de dos gratificaciones al año. En julio fiestas patrias y diciembre navidad

CTS Se depositará a la cuenta bancaria del empleado dos veces al año. En mayo y noviembre

Es salud Cobertura de seguridad social en salud

9% del sueldo

Utilidades Derecho a participar en las utilidades de la empresa

Asignación familiar Es el 10% de la Remuneración Mínima vital para los trabajadores que tienen a su cargo uno o más hijos menores de 18 años y se extiende máximo 6 años más si estos efectúan estudios superiores o universitarios

SCTR Seguro obligatorio que otorga coberturas se salud, invalidez y sepelio por accidentes o enfermedades causados en el ejercicio de labores de alto riesgo


143

5.2.5.3. Planilla para todos los años del proyecto.

Tabla 81 Planilla 2019. Planilla Diciembre-2019

Cargo Área Cantidad Sueldo mensual por trabajador

Sueldo mensual total

Asignación familiar mensual

Essalud Mensual 9%

SCTR Mensual 1.55%

Subtotal mensual

Subtotal Anual

Total Planilla Anual

Administrador Administrativa 1 S/2,100.00 S/2,100.00 S/93.00 S/200.30 S/32.55 S/2,425.85 S/2,425.85 S/2,425.85


Ventas 1 S/1,200.00 S/1,200.00 S/93.00 S/118.04 S/18.60 S/1,429.64 S/1,429.64 S/1,429.64


Producción-MOI 1 S/1,350.00 S/1,350.00 S/93.00 S/131.75 S/20.93 S/1,595.68 S/1,595.68 S/1,595.68

Operario Producción-MOD 1 S/1,000.00 S/1,000.00 S/93.00 S/99.77 S/15.50 S/1,208.27 S/1,208.27 S/1,208.27

Total 5 S/5,650.00 S/372.00 S/549.86 S/87.58 S/6,659.44 S/6,659.44 S/6,659.44


Tabla 82 Planilla 2020. Planilla 2020

Área Q Sueldo mensual por trabajador



Essalud Mensual 9%

SCTR Mensual 1.55%

Subtotal mensual

Subtotal Anual

Gratificación(Julio-Dic)

CTS Mayo-Nov


Administrador Administrativa 1 S/2,100.00 S/2,100.00 S/93.00 S/200.30 S/32.55 S/2,425.85 S/29,110.19 S/4,578.00 S/2,574.50 S/36,262.69


Ventas 1 S/1,200.00 S/1,200.00 S/93.00 S/118.04 S/18.60 S/1,429.64 S/17,155.73 S/2,616.00 S/1,511.00 S/21,282.73


Producción-MOI

1 S/1,350.00 S/1,350.00 S/93.00 S/131.75 S/20.93 S/1,595.68 S/19,148.14 S/2,943.00 S/1,688.25 S/23,779.39

Operario Producción-MOD

2 S/1,000.00 S/2,000.00 S/186.00 S/199.53 S/31.00 S/2,416.53 S/28,998.36 S/4,360.00 S/2,549.33 S/35,907.69

Total 5 S/6,650.00 S/465.00 S/649.63 S/103.08 S/7,867.70 S/94,412.42 S/14,497.00 S/8,323.08 S/117,232.50


144

Tabla 83 Porcentaje de Ventas con respecto a planilla. 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas S/426,958 S/484,099 S/577,681 S/673,105 S/770,397

Planilla S/117,232.50 S/143,031.33 S/160,985.18 S/160,985.18 S/160,985.18

%respecto a ventas 27% 30% 28% 24% 21%


Tabla 84 Planilla 2021.

Planilla 2021

Cargo Área Q Sueldo mensual por trabajador



Essalud Mensual 9%

SCTR Mensual 1.55%

Subtotal mensual

Subtotal Anual

Gratificación (Julio-Dic)

CTS Mayo-Nov






Producción-MOI

1 S/1,800.00 S/1,800.00 S/93.00 S/172.88 S/27.90 S/2,093.78 S/25,125.37 S/3,924.00 S/2,220.00 S/31,269.37


2 S/1,000.00 S/2,000.00 S/186.00 S/199.53 S/31.00 S/2,416.53 S/28,998.36 S/4,360.00 S/2,549.33 S/35,907.69

Total 5 S/8,200.00 S/465.00 S/791.29 S/127.10 S/9,583.39 S/115,000.67 S/17,876.00 S/10,154.67 S/143,031.33


145





Essalud Mensual 9%

SCTR Mensual 1.55%

Subtotal mensual

Subtotal Anual


CTS Mayo-Nov






Producción-MOI

1 S/1,800.00 S/1,800.00 S/93.00 S/172.88 S/27.90 S/2,093.78 S/25,125.37 S/3,924.00 S/2,220.00 S/31,269.37


3 S/1,000.00 S/3,000.00 S/279.00 S/299.30 S/46.50 S/3,624.80 S/43,497.54 S/6,540.00 S/3,824.00 S/53,861.54

Total 6 S/9,200.00 S/558.00 S/891.05 S/142.60 S/10,791.65 S/129,499.85 S/20,056.00 S/11,429.33 S/160,985.18






Essalud Mensual 9%

SCTR Mensual 1.55%

Subtotal mensual

Subtotal Anual


CTS Mayo-Nov






Producción-MOI

1 S/1,800.00 S/1,800.00 S/93.00 S/172.88 S/27.90 S/2,093.78 S/25,125.37 S/3,924.00 S/2,220.00 S/31,269.37


3 S/1,000.00 S/3,000.00 S/279.00 S/299.30 S/46.50 S/3,624.80 S/43,497.54 S/6,540.00 S/3,824.00 S/53,861.54

Total 6 S/9,200.00 S/558.00 S/891.05 S/142.60 S/10,791.65 S/129,499.85 S/20,056.00 S/11,429.33 S/160,985.18


146





Es salud Mensual 9%

SCTR Mensual 1.55%

Subtotal mensual

Subtotal Anual


CTS Mayo-Nov






Producción-MOI

1 S/1,800.00 S/1,800.00 S/93.00 S/172.88 S/27.90 S/2,093.78 S/25,125.37 S/3,924.00 S/2,220.00 S/31,269.37


3 S/1,000.00 S/3,000.00 S/279.00 S/299.30 S/46.50 S/3,624.80 S/43,497.54 S/6,540.00 S/3,824.00 S/53,861.54

Total 6 S/9,200.00 S/558.00 S/891.05 S/142.60 S/10,791.65 S/129,499.85 S/20,056.00 S/11,429.33 S/160,985.18


Tabla 88 Porcentaje de comisiones del vendedor con respecto a las ventas. 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas S/426,958 S/484,099 S/577,681 S/673,105 S/770,397

Comisiones del vendedor S/10,673.00 S/12,100.79 S/14,440.10 S/16,826.00 S/19,257.00

%respecto a ventas 2.50% 2.50% 2.50% 2.50% 2.50%


147

Tabla 89 Ventas por unidades de jabones de CARA. Ventas por unidades de jabones de CARA

Valor por canal

Total de ventas de Jabones en unidades y por meses por año 9.49

Presentación OLIF PARA CARA

MES % Final de EST por mes 2020 TOTAL EN SOLES

Enero 9.00% 1,764 S/. 16,737.80 Febrero 9.00% 1,764 S/. 16,737.80 Marzo 9.00% 1,764 S/. 16,737.80

Abril 5.30% 1,045 S/. 9,914.40 Mayo 5.30% 1,045 S/. 9,914.40

Junio 5.30% 1,045 S/. 9,914.40 Julio 9.00% 1,764 S/. 16,737.80 Agosto 9.00% 1,764 S/. 16,737.80 Septiembre 9.00% 1,764 S/. 16,737.80 Octubre 10.00% 1,960 S/. 18,597.55 Noviembre 10.00% 1,960 S/. 18,597.55 Diciembre 10.00% 1,960 S/. 18,597.55

Total 100% 19,597


Tabla 90 Ventas por unidades de jabones de Cuerpo.

Ventas por unidades de jabones de Cuerpo Valor por canal


Presentación OLIF PARA CUERPO

MES % Final de EST por mes 2,020

Enero 12.00% 2,245 S/. 28,911.99

Febrero 12.00% 2,245 S/. 28,911.99

Marzo 12.00% 2,245 S/. 28,911.99

Abril 4.00% 748 S/. 9,637.33

Mayo 4.00% 748 S/. 9,637.33

Junio 4.00% 748 S/. 9,637.33

Julio 7.00% 1,309 S/. 16,865.33

Agosto 7.00% 1,309 S/. 16,865.33

Septiembre 7.00% 1,309 S/. 16,865.33

Octubre 10.30% 1,933 S/. 24,900.15

Noviembre 10.30% 1,933 S/. 24,900.15

Diciembre 10.30% 1,933 S/. 24,900.15

Total 100% 18,706


148

Tabla 91 Comisión total del vendedor año 1. MES Total ventas de jabones de

cara y cuerpo x mes %Comisión Comisión del vendedor por mes por

jabones vendidos en el 2020

Enero S/. 45,649.79 2.50% S/. 1,141.24

Febrero S/. 45,649.79 2.50% S/. 1,141.24

Marzo S/. 45,649.79 2.50% S/. 1,141.24

Abril S/. 19,551.73 2.50% S/. 488.79

Mayo S/. 19,551.73 2.50% S/. 488.79

Junio S/. 19,551.73 2.50% S/. 488.79

Julio S/. 33,603.13 2.50% S/. 840.08

Agosto S/. 33,603.13 2.50% S/. 840.08

Septiembre S/. 33,603.13 2.50% S/. 840.08

Octubre S/. 43,497.70 2.50% S/. 1,087.44

Noviembre S/. 43,497.70 2.50% S/. 1,087.44

Diciembre S/. 43,497.70 2.50% S/. 1,087.44

Total S/. 10,673.00


Tabla 92 Ventas totales jabones de cara año 2021.

Ventas por unidades de jabones de CARA Valor por canal




Enero 11.30% 2,549 S/. 24,190.01

Febrero 11.30% 2,549 S/. 24,190.01

Marzo 11.30% 2,549 S/. 24,190.01

Abril 7.30% 1,650 S/. 15,658.50

Mayo 7.30% 1,650 S/. 15,658.50

Junio 7.30% 1,650 S/. 15,658.50

Julio 7.30% 1,650 S/. 15,658.50

Agosto 7.30% 1,650 S/. 15,658.50

Septiembre 7.30% 1,650 S/. 15,658.50

Octubre 7.40% 1,656 S/. 15,715.44

Noviembre 7.40% 1,656 S/. 15,715.44

Diciembre 7.40% 1,656 S/. 15,715.44

Total 100% 22,514


149

Tabla 93 Ventas totales por jabones de cuerpo año 2021.

Ventas por unidades de jabones de CUERPO Valor por canal




Enero 11.30% 2,362 S/. 30,422.56

Febrero 11.30% 2,362 S/. 30,422.56

Marzo 11.30% 2,362 S/. 30,422.56

Abril 7.30% 1,522 S/. 19,603.36

Mayo 7.30% 1,522 S/. 19,603.36

Junio 7.30% 1,522 S/. 19,603.36

Julio 7.60% 1,585 S/. 20,414.80

Agosto 7.60% 1,585 S/. 20,414.80

Septiembre 7.60% 1,585 S/. 20,414.80

Octubre 7.30% 1,528 S/. 19,680.64

Noviembre 7.30% 1,528 S/. 19,680.64

Diciembre 7.30% 1,528 S/. 19,680.64

Total 100% 20,992


Tabla 94 Comisión vendedor de las ventas totales de jabones de cara y cuerpo año 2021. MES Total ventas de jabones de



Enero S/. 54,612.57 2.50% S/. 1,365.31

Febrero S/. 54,612.57 2.50% S/. 1,365.31

Marzo S/. 54,612.57 2.50% S/. 1,365.31

Abril S/. 35,261.86 2.50% S/. 881.55

Mayo S/. 35,261.86 2.50% S/. 881.55

Junio S/. 35,261.86 2.50% S/. 881.55

Julio S/. 36,073.30 2.50% S/. 901.83

Agosto S/. 36,073.30 2.50% S/. 901.83

Septiembre S/. 36,073.30 2.50% S/. 901.83

Octubre S/. 35,396.08 2.50% S/. 884.90

Noviembre S/. 35,396.08 2.50% S/. 884.90

Diciembre S/. 35,396.08 2.50% S/. 884.90

Total S/. 12,100.79


150

Tabla 95 Ventas totales por jabones de cara año 2022.





Enero 11.30% 3,090 S/. 29,321.55

Febrero 11.30% 3,090 S/. 29,321.55

Marzo 11.30% 3,090 S/. 29,321.55

Abril 7.30% 2,000 S/. 18,980.21

Mayo 7.30% 2,000 S/. 18,980.21

Junio 7.30% 2,000 S/. 18,980.21

Julio 7.30% 2,000 S/. 18,980.21

Agosto 7.30% 2,000 S/. 18,980.21

Septiembre 7.30% 2,000 S/. 18,980.21

Octubre 7.40% 2,007 S/. 19,049.23

Noviembre 7.40% 2,007 S/. 19,049.23

Diciembre 7.40% 2,007 S/. 19,049.23

Total 100% 27,290







Enero 11.30% 2,783 S/. 35,851.43

Febrero 11.30% 2,783 S/. 35,851.43

Marzo 11.30% 2,783 S/. 35,851.43

Abril 7.30% 1,794 S/. 23,101.56

Mayo 7.30% 1,794 S/. 23,101.56

Junio 7.30% 1,794 S/. 23,101.56

Julio 7.60% 1,868 S/. 24,057.80

Agosto 7.60% 1,868 S/. 24,057.80

Septiembre 7.60% 1,868 S/. 24,057.80

Octubre 7.30% 1,801 S/. 23,192.63

Noviembre 7.30% 1,801 S/. 23,192.63

Diciembre 7.30% 1,801 S/. 23,192.63

Total 100% 24,738


151




Enero S/. 65,172.98 2.50% S/. 1,629.32

Febrero S/. 65,172.98 2.50% S/. 1,629.32

Marzo S/. 65,172.98 2.50% S/. 1,629.32

Abril S/. 42,081.77 2.50% S/. 1,052.04

Mayo S/. 42,081.77 2.50% S/. 1,052.04

Junio S/. 42,081.77 2.50% S/. 1,052.04

Julio S/. 43,038.01 2.50% S/. 1,075.95

Agosto S/. 43,038.01 2.50% S/. 1,075.95

Septiembre S/. 43,038.01 2.50% S/. 1,075.95

Octubre S/. 42,241.86 2.50% S/. 1,056.05

Noviembre S/. 42,241.86 2.50% S/. 1,056.05

Diciembre S/. 42,241.86 2.50% S/. 1,056.05

Total S/. 14,440.10







Enero 11.30% 3,641 S/. 34,554.09

Febrero 11.30% 3,641 S/. 34,554.09

Marzo 11.30% 3,641 S/. 34,554.09

Abril 7.30% 2,357 S/. 22,367.30

Mayo 7.30% 2,357 S/. 22,367.30

Junio 7.30% 2,357 S/. 22,367.30

Julio 7.30% 2,357 S/. 22,367.30

Agosto 7.30% 2,357 S/. 22,367.30

Septiembre 7.30% 2,357 S/. 22,367.30

Octubre 7.40% 2,366 S/. 22,448.63

Noviembre 7.40% 2,366 S/. 22,448.63

Diciembre 7.40% 2,366 S/. 22,448.63

Total 100% 32,160


152






Enero 11.30% 3,213 S/. 41,387.55

Febrero 11.30% 3,213 S/. 41,387.55

Marzo 11.30% 3,213 S/. 41,387.55

Abril 7.30% 2,071 S/. 26,668.86

Mayo 7.30% 2,071 S/. 26,668.86

Junio 7.30% 2,071 S/. 26,668.86

Julio 7.60% 2,156 S/. 27,772.76

Agosto 7.60% 2,156 S/. 27,772.76 Septiembre 7.60% 2,156 S/. 27,772.76 Octubre 7.30% 2,079 S/. 26,774.00 Noviembre 7.30% 2,079 S/. 26,774.00 Diciembre 7.30% 2,079 S/. 26,774.00

Total 100% 28,558





Enero S/. 75,941.64 2.50% S/. 1,898.54

Febrero S/. 75,941.64 2.50% S/. 1,898.54

Marzo S/. 75,941.64 2.50% S/. 1,898.54

Abril S/. 49,036.16 2.50% S/. 1,225.90

Mayo S/. 49,036.16 2.50% S/. 1,225.90

Junio S/. 49,036.16 2.50% S/. 1,225.90

Julio S/. 50,140.06 2.50% S/. 1,253.50

Agosto S/. 50,140.06 2.50% S/. 1,253.50

Septiembre S/. 50,140.06 2.50% S/. 1,253.50

Octubre S/. 49,222.63 2.50% S/. 1,230.57

Noviembre S/. 49,222.63 2.50% S/. 1,230.57

Diciembre S/. 49,222.63 2.50% S/. 1,230.57

Total S/. 16,826.00


153






Enero 11.30% 4,203 S/. 39,888.70

Febrero 11.30% 4,203 S/. 39,888.70

Marzo 11.30% 4,203 S/. 39,888.70

Abril 7.30% 2,721 S/. 25,820.46

Mayo 7.30% 2,721 S/. 25,820.46

Junio 7.30% 2,721 S/. 25,820.46

Julio 7.30% 2,721 S/. 25,820.46

Agosto 7.30% 2,721 S/. 25,820.46

Septiembre 7.30% 2,721 S/. 25,820.46

Octubre 7.40% 2,731 S/. 25,914.35

Noviembre 7.40% 2,731 S/. 25,914.35

Diciembre 7.40% 2,731 S/. 25,914.35

Total 100% 37,125







Enero 11.30% 3,651 S/. 47,030.91

Febrero 11.30% 3,651 S/. 47,030.91

Marzo 11.30% 3,651 S/. 47,030.91

Abril 7.30% 2,353 S/. 30,305.27

Mayo 7.30% 2,353 S/. 30,305.27

Junio 7.30% 2,353 S/. 30,305.27

Julio 7.60% 2,450 S/. 31,559.69

Agosto 7.60% 2,450 S/. 31,559.69

Septiembre 7.60% 2,450 S/. 31,559.69

Octubre 7.30% 2,362 S/. 30,424.74

Noviembre 7.30% 2,362 S/. 30,424.74

Diciembre 7.30% 2,362 S/. 30,424.74

Total 100% 32,452


154




Enero S/. 86,919.61 2.50% S/. 2,172.99

Febrero S/. 86,919.61 2.50% S/. 2,172.99

Marzo S/. 86,919.61 2.50% S/. 2,172.99

Abril S/. 56,125.73 2.50% S/. 1,403.14

Mayo S/. 56,125.73 2.50% S/. 1,403.14

Junio S/. 56,125.73 2.50% S/. 1,403.14

Julio S/. 57,380.15 2.50% S/. 1,434.50

Agosto S/. 57,380.15 2.50% S/. 1,434.50

Septiembre S/. 57,380.15 2.50% S/. 1,434.50

Octubre S/. 56,339.09 2.50% S/. 1,408.48

Noviembre S/. 56,339.09 2.50% S/. 1,408.48

Diciembre S/. 56,339.09 2.50% S/. 1,408.48

Total S/. 19,257.00


155

5.2.5.4. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.

Tabla 104 Gastos por servicios tercerizados.

Gastos por servicios tercerizados Producción Administrativo Ventas

Pago mensual

Contador Limpieza Servicio de seguridad Total de gastos tercerizados por año 33% 33% 33%

S/. 500.00 S/. 465.00 S/. 930.00

Dic-19 S/. 500.00 S/. 465.00 S/. 930.00 S/. 1,895.00 S/. 631.60 S/. 631.60 S/. 631.60

2020 S/. 6,000.00 S/. 5,580.00 S/. 11,160.00 S/. 22,740.00 S/. 7,579.24 S/. 7,579.24 S/. 7,579.24

2021 S/. 6,000.00 S/. 5,580.00 S/. 11,160.00 S/. 22,740.00 S/. 7,579.24 S/. 7,579.24 S/. 7,579.24

2022 S/. 6,000.00 S/. 5,580.00 S/. 11,160.00 S/. 22,740.00 S/. 7,579.24 S/. 7,579.24 S/. 7,579.24

2023 S/. 6,000.00 S/. 5,580.00 S/. 11,160.00 S/. 22,740.00 S/. 7,579.24 S/. 7,579.24 S/. 7,579.24

2024 S/. 6,000.00 S/. 5,580.00 S/. 11,160.00 S/. 22,740.00 S/. 7,579.24 S/. 7,579.24 S/. 7,579.24


5.2.5.5. Horarios de trabajo de puestos de trabajo.

Tabla 105 Horarios de trabajo. Personal Área Horario de trabajo

Administrador Área administrativo Lunes a viernes

Supervisor de producción Producción 08:00 am a 5:30 pm

Operario de producción Producción 08:00 am a 5:30 pm

Coordinador de ventas Ventas 08:00 am a 5:30 pm

Personal de limpieza(tercerizado) Área administrativa 01:30 pm a 5:30 pm

Personal de seguridad (tercerizado) Área administrativa 08:00 am a 5:30 pm


156

6. Capítulo VI: Estudio técnico

6.1. Tamaño del Proyecto

6.1.1. Capacidad instalada.

Figura 93.Caldera 10 kg.

Recuperado de PRV calderas industriales.

Tabla 106 Capacidad Caldera 10 kg. PARA 1 MAQUINA

Numero de maquinas 1

capacidad de maquina 10

capacidad de máquina x hora 3

Jornada 8 horas 4

veces de procesado x jornada 4 40


Capacidad de 1 máquina de producción por jornada de 4 horas operativas ya que se

lavan y se limpian en 30 min por operación.

Tabla 107 Capacidad instalada de 1 maquina. 1 MAQUINA KILOS

Capacidad de máquina por día 40

Días al año (laborables) 242

Días al año (máximo) 365


Optima operatividad de máquina, capacidad instalada y capacidad máxima.

Tabla 108 Capacidad instalada de los 5 años del negocio. Plan de Producción anual 2020 2021 2022 2023 2024

capacidad utilizada 4179 4397 5194 5999 6813

capacidad instalada 9680 9680 9680 9680 9680

Capacidad máxima 14,600 14,600 14,600 14,600 14,600


157

Plan de producción anual de los 5 primeros años del negocio, que tomamos en función a

la capacidad del proyecto en base a nuestra máquina.

Tabla 109 Porcentaje de utilización de la capacidad instalada. Plan de Producción anual 2020 2021 2022 2023 2024

capacidad utilizada 4179 4397 5194 5999 6813

capacidad instalada 9680 9680 9680 9680 9680

% utilización de capacidad instalada 43% 45% 54% 62% 70%


Plan de producción anual vs utilización de capacidad instalada de maquinaria, año 5

tenemos una utilización del 69%.

Maquinaria y equipos imágenes:

Figura 94.Caldera de 15 kg.

Recuperado de PRV CALDERAS INDUSTRIALES.

Figura 95.Moledor de pepa de aceituna.

Recuperado de OLX

158

Figura 96.Van lifan foison cargo 1 tn.

Recuperado de NEO AUTOS

Costo de gasolina por galón REF: S/13.00

Tabla 110 Costo de Gasolina por galón. ZONAS DISTRITO X ZONA # VISITAS X MES TOTAL KM # GALONES GASTO GASOLINA

zona 6 san miguel 8km 12 480 16 S/208.00

Jesús maría 8km

lince 8km

magdalena 8km

pueblo libre 8km

zona 7 la molina 10km 60 3000 100 S/1,300.00

san Borja 10km

surco 10km

Miraflores 10km

san isidro 10km

zona 8 barranco 10km 5 150 5 S/65.00

chorrillos 10km

surquillo 10km

zona 5 san Luis 10km 1 10 0.33 S/4.29

Total

78 3640 121.33 S/1,577.29


Figura 97.Filtros purificador de agua.

Recuperado de FILTROS Y PURIFICADORES DE AGUA SAC.

159

Figura 98.Balanza electrónica.

Recuperado de MERCADOLIBRE

Figura 99.Trasmisor de molde.

Recuperado de PRV INDUSTRIALES.

160

6.2. Procesos

6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción.

Figura 100.Diagrama de flujo de proceso de producción.


161

DESCRIPCIÓN DE LAS ETAPAS:

A continuación, pasamos a explicar el proceso productivo para la elaboración de jabones

artesanales:

Nuestro proceso inicia de la siguiente manera:

1. Recepción de Materia Prima (1 vez al mes)

Se recepción la materia prima. Duración 20 minutos.

Figura 101. Recepción de materia prima.

Recuperado de Recepción de Mercancías blogspot.

2. Almacenamiento (1 vez al mes)

Se almacena la materia prima. Duración 10 minutos.

Figura 102. Almacenamiento de la materia prima.

Recuperado de Metodologiaumg

3. Control de Calidad a la materia Prima (1 vez al mes)

Se procede al control de calidad de la materia prima recibida. Duración 1 hora.

162

Figura 103 Control de calidad de la materia prima.

Recuperado de Emprendepyme

4. Moler la Pepa de Aceituna

Se procede a moler la pepa de aceituna en la maquina moliendo. Duración 5 minutos.

Figura 104 Moledor de aceituna.

Recuperado de PRV industriales.

5. Troza la glicerina

Se procede a trozar la glicerina en trozos pequeños y colarlos en un recipiente. Duración

30 minutos cara, 40 minutos cuerpo.

Figura 105 Trozado de glicerina.

Recuperado de Como Cortar Glicerina Youtube.

163

6. Calentar Glicerina

Luego calentamos la glicerina en las calderas con agua destilada. Duración 30 minutos

cara, 40 minutos cuerpo.

Figura 106 calentado de glicerina en la caldera.

Recuperado de OLX

Mover Mezcla

Mientras se calienta la glicerina debemos mover la mezcla de glicerina liquida. Duración

20 minutos.

Figura 107. Mover a mezcla

Recuperado de Propia.

7. Añadir los Ingredientes

Luego añadimos los ingredientes aceite de oliva o aceite de coco, la pepa de aceituna

molida y las esencias aromáticas.10 minutos

164

Figura 108.Adición de ingredientes.

Recuperado de propia.

8. Transmisor de Moldes

Cuando tenemos la mezcla uniforme, se procede a verter la mezcla en el transmisor de

moldes y se deja reposar. Duración 30 minutos cara, 1 hora cuerpo luego dejar reposar

los jabones 24 horas para el secado.

Figura 109. Verter la mezcla.

Recuperado de Jabonariumshop

9. Control de Calidad del Producto en proceso

Revisión del producto terminado. 30 minutos

Figura 110. Supervisión de control de calidad.

Recuperado de Alamy.

165

10. Desmoldar Jabones

Luego procedemos a retirar del molde los jabones en por unidad. Duración 30 minutos.

Figura 111.desmoldado de jabones.

Elaboración propia

11. Empaque

Procedemos a empacar los jabones por unidad. Duración 4.5 horas

Figura 112. Empaquetado de jabones.

Elaboración Propia

12. Lote

Procedemos a empacar los jabones por Lote. Duración 1hora

Figura 113. Lotizado de jabones.

Elaboración Propia.

166

13. Traslado al Almacén

Se trasladan los productos terminados.

6.2.2. Programa de producción.

Tabla 111 Resumen Demanda anual de la línea de jabones. Resumen Demanda anual de la línea de jabones

Años 2020 2021 2022 2023 2024

Jabón para Cara 17.815 22.494 27.265 32.131 37.092

Jabón para Cuerpo 17.32 20.994 24.74 28.56 32.455

Total 35.135 43.488 52.006 60.691 69.547


Tabla 112 Total Sampling 5 años. Total Sampling 5 años

Años 2020 2021 2022 2023 2024

JABON PARA CARA 3% 3% 2% 1,5% 1%

JABON PARA CUERPO 3% 3% 2% 1,5% 1%

Total Merma 5 años

JABON PARA CARA 2% 2% 2% 2% 2%

JABON PARA CUERPO 2% 2% 2% 2% 2%

Total Stock 5 años

JABON PARA CARA 2% 2% 2% 2% 2%

JABON PARA CUERPO 2% 2% 2% 2% 2%


167

6.3. Tecnología para el proceso

6.3.1. Maquinarias.

Maquinas que se utilizaran para el proceso de producción de jabones.

Tabla 113 Maquinas que se utilizaran para el proceso de producción de jabones. NRO EQUIPOS CANT. DIMESIONES COSTO UNIT COSTO TOTAL IGV COSTO TOTAL + IGV DEPRECIABLE

1 MAQUINA DE MOLIENDA 1 1350*1670*1050mm S/2,935.60 S/2,935.60 S/644.40 S/3,580.00 SI

2 COCINA INDUSTRIAL 1 220*140 S/. 4,500 S/4,500.00 S/810.00 S/5,310.00 SI

3 TRANSMISOR DE MOLDES 1 S/2,500.00 S/2,500.00 S/450.00 S/8,890.00 SI

TOTAL S/9,935.60 S/1,904.40 S/17,780.00


Utilizada para el área de ventas.

Tabla 114 Utilizada para el área de ventas. NRO EQUIPOS CANT. COSTO UNIT COSTO TOTAL IGV COSTO + IGV DEPRECIABLE

VAN LIFAN FOISON 1 TN 1 S/27,500.00 S/27,500.00 S/4,950.00 S/32,450.00 SI

S/4,950.00 S/32,450.00


Van Lifan Foison capacidad de 1 TN Depreciable.

168

6.3.2. Equipos.

Equipos que serán de uso del área administrativa.

Tabla 115 Equipos área administrativa.

EQUIPOS AREA ADMINISTRATIVA

Nro Equipos CANT. COST. UNITARIO

COSTO TOTAL

IGV COSTO + IGV

DEPRECIABLE

1 Laptop HP Core i3 1 S/1,066.00 S/2,132.00 S/383.76 S/2,515.76 SI

2 Impresora Láser multifuncional

1 S/550.00 S/550.00 S/99.00 S/649.00 NO

3 Ventilador de techo

1 S/150.00 S/150.00 S/27.00 S/177.00 NO

S/509.76 S/3,341.76 -


Equipos que serán de uso del área de producción:

Tabla 116 Equipos que serán de uso del área de producción. Nro Equipos CANT. COSTO

UNI. costo total IGV costo total +

IGV DEPRECIABLE

1 FILTROS DE AGUA

1 S/1,400.00 S/1,400.00 S/252.00 S/1,652.00 SI

2 BALANZA ELECTRONICA

1 S/400.00 S/400.00 S/72.00 S/472.00 NO

3 CALDERA 10 KG 1 S/650.00 S/650.00 S/117.00 S/767.00 NO

4 Laptop HP Core i3 1 S/1,066.00 S/1,066.00 S/191.88 S/1,257.88 SI

S/3,516.00 S/632.88 S/4,148.88


Equipos que serán de uso del área de ventas:

Tabla 117 Equipos que serán de uso del área de ventas. NRO EQUIPOS CANT COSTO COSTO

TOTAL IGV COSTO +

IGV DEPRECIABLE

1 Laptop HP Core i3

1 S/1,066.00 S/1,066.00 S/191.88 S/1,257.88 SI

S/191.88 S/1,257.88 -


6.3.3. Herramientas.

Herramientas que serán de uso para el área de producción.

Tabla 118 Herramientas que serán de uso para el área de producción. NRO Herramientas CANT COSTO UNIT. COSTO TOTAL IGV COSTO TOTAL IGV

1 Cucharon acero 2 S/60.00 S/120.00 S/21.60 S/141.60

2 Paletas acero 2 S/40.00 S/80.00 S/14.40 S/94.40

3 Cierra lisa 2 S/80.00 S/160.00 S/28.80 S/188.80

4 Moldes 24 S/6.00 S/144.00 S/25.92 S/169.92

5 Vaso medidor 6 S/25.00 S/150.00 S/27.00 S/177.00

Total

S/654.00 S/117.72 S/771.72


169

Tabla 119 Uniformes. Nro UNIFORMES CANTIDAD POLITICA DE

COMPRA COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

IGV PRECIO

1 BOTAS PLASTICAS

1 SEMESTRAL S/30.00 S/60.00 S/10.80 S/100.80

2 MANDIL 1 TRIMESTRAL S/30.00 S/120.00 S/21.60 S/171.60

3 GUANTES 1und 3 SEMESTRAL S/50.00 S/100.00 S/18.00 S/168.00

4 MASCARILLAS un

1 BIMENSUAL S/20.00 S/20.00 S/3.60 S/43.60

TOTAL S/300.00 S/54.00 S/484.00


Material de Limpieza.

Tabla 120 Utensilios-Herramientas. N° UTENSILIOS-

HERRAMIENTAS CANT DURACION COSTO

UNIT COSTO TOTAL

COSTO ANUAL

COSTO TOTAL + IGV

1 Escobas 4 ANUAL S/10.93 S/43.73 S/43.73 S/51.60

2 Trapeadores 1 ANUAL S/9.24 S/9.24 S/9.24 S/10.90

3 Recogedores 10 ANUAL S/10.00 S/100.00 S/100.00 S/118.00

4 Bolsas para basura 1 MENSUAL S/17.80 S/17.80 S/213.56 S/252.00

5 Esponjas de metal 1 MENSUAL S/5.00 S/5.00 S/60.00 S/70.80

6 Jabón antibacterial en barra

1 BIMENSUAL S/8.00 S/8.00 S/48.00 S/56.64

7 Secadores de tela 1 BIMENSUAL S/10.00 S/10.00 S/60.00 S/70.80

8 Guantes de jebe 1 CUATRIMESTRAL S/10.00 S/10.00 S/30.00 S/35.40

9 Detergente 1 BIMENSUAL S/30.00 S/30.00 S/180.00 S/212.40

10 Papel Toalla Elite Rollo

1 MENSUAL S/10.00 S/10.00 S/120.00 S/141.60

11 Papel Higiénico Elite 550 mt

6 ANUAL S/25.00 S/150.00 S/150.00 S/177.00

12 Lejía clorox galón 1 ANUAL S/15.32 S/15.32 S/15.32 S/18.08

13 Desinfectante de pino

3 ANUAL S/7.54 S/22.63 S/22.63 S/26.70

14 Jabón Liquido 2 ANUAL S/8.39 S/16.78 S/16.78 S/19.80

15 Guantes para limpieza

1 ANUAL S/4.24 S/4.24 S/4.24 S/5.00

16 Jabón liquido antibac. 1lt

2 ANUAL S/13.14 S/26.27 S/26.27 S/31.00

17 Acido M. 1 ANUAL S/6.00 S/6.00 S/6.00 S/7.08

total S/251.24 S/361.24 S/426.26


170

6.3.4. Mobiliario.

Mobiliario que serán de uso del Área de producción.

Tabla 121 Mobiliario que serán de uso del Área de producción. Nro Equipos CANT. dimensiones costo unit costo total IGV costo total + IGV DEPRECIABLE

1 Mueble de utensilios 1 1.80*1.20*70 cm S/400.00 S/400.00 S/72.00 S/472.00 NO

2 Mesa acero rectangular 1 300*120 cm S/1,800.00 S/1,800.00 S/324.00 S/2,124.00 SI

3 Mueble de almacenamiento 1 4500*730*1650 cm S/950.00 S/950.00 S/171.00 S/1,121.00 NO

4 Anaqueles 1 220*350*120 cm S/1,000.00 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00 NO

S/4,150.00 S/747.00 S/4,897.00


Mobiliario serán de uso del Área administrativa:

Tabla 122 Mobiliario serán de uso del Área administrativa. Nro Equipos CANT. dimensiones costo unit costo total IGV costo total + IGV depreciación

1 Escritorio 1 S/400.00 S/400.00 S/72.00 S/472.00 NO

2 modular oficina con sillas 1 S/1,200.00 S/1,200.00 S/216.00 S/1,416.00 SI

3 mesa directorio con sillas 1 S/1,100.00 S/1,100.00 S/198.00 S/1,298.00 SI

4 Kit basico de seguridad, extintor 1 S/500.00 S/500.00 S/90.00 S/590.00 NO 5 Estante 1 S/300.00 S/300.00 S/54.00 S/354.00 NO 6 silla 4 S/120.00 S/480.00 S/86.40 S/566.40 NO

S/3,980.00 S/716.40 S/4,696.40 -


Mobiliario serán de uso del Área de ventas:

Tabla 123 Mobiliario serán de uso del Área de ventas. Nro EQUIPOS CANT. DIMENSIONES COSTO UNITARIO COSTO TOTAL IGV COSTO TOTAL + IGV DEPRECIACION

1 Escritorio 1 S/400.00 S/400.00 S/72.00 S/472.00 NO

2 modular oficina con sillas 1 S/1,200.00 S/1,200.00 S/216.00 S/1,416.00 SI

TOTAL S/1,600.00 S/288.00 S/1,888.00


171

6.3.5. Útiles de oficina.

Útiles de oficina que serán de uso del área administrativa.

Tabla 124 Útiles de oficina que serán de uso del área administrativa. Nro ÚTILES DE

OFICINA Q POLÍTICA DE

COMPRA COSTO UNITARIO EN S/

COSTO TOTAL

IGV COSTO TOTAL

1 TABLERO DE MADERA CON CLIP

2 ANUAL S/4.24 S/8.48 S/1.53 S/10.01

2 Lapicero azul x 4 unidades

6 SEMESTRAL S/1.69 S/20.28 S/3.65 S/23.93

3 Lapicero rojo x 4 unidades

6 SEMESTRAL S/1.69 S/10.14 S/1.83 S/11.97

4 Lapicero negro x 4 unidades

6 SEMESTRAL S/1.69 S/20.28 S/3.65 S/21.97

5 Sacagrapa 2 ANUAL S/1.18 S/2.36 S/0.42 S/2.78

6 Archivador palanca grande

4 SEMESTRAL S/6.69 S/53.52 S/9.63 S/63.15

7 Corrector 2 SEMESTRAL S/1.27 S/5.08 S/0.91 S/5.99

8 REGLA 30CM 2 ANUAL S/0.42 S/0.84 S/0.15 S/1.26

9 CINTA ADHESIVA 1 ANUAL S/3.05 S/3.05 S/0.55 S/3.60

10 Lápiz x 12 2 ANUAL S/3.98 S/7.96 S/1.43 S/9.39

11 LIGAS 2 trimestral S/2.60 S/5.20 S/0.94 S/6.14

12 PEGAMENTO EN BARRA

2 SEMESTRAL S/2.03 S/4.06 S/0.73 S/4.79

13 Borrador 2 SEMESTRAL S/0.59 S/2.36 S/0.42 S/2.78

14 GRAPAS 26/6 X 5000 CYGNUS

2 SEMESTRAL S/2.03 S/8.12 S/1.46 S/9.58

15 Clips caja x 1000 2 SEMESTRAL S/0.76 S/3.04 S/0.55 S/3.80

16 Tinta impresora 3 CUATRIMESTRAL S/25.34 S/228.06 S/41.05 S/269.11

17 Papel fotocopia x 500

4 CUATRIMESTRAL S/8.90 S/106.80 S/19.22 S/126.02

TOTAL S/489.63 S/88.13 S/576.28


Inversión total por área:

Tabla 125 Total, inversión por área. INVERSION TOTAL POR AREA PRODUCCION ADMINISTRATIVA VENTAS

MAQUINARIA S/17,780.00 S/32,450.00

UTILES Y HERRAMIENTAS S/1,255.72 S/134.56 S/134.56

EQUIPOS S/4,148.88 S/3,341.76 S/1,257.88

MUEBLES S/4,897.00 S/4,696.40 S/1,888.00

MANT.Y LIMPIEZA S/142.09 S/142.09 S/142.09

TOTAL S/28,223.69 S/8,314.80 S/35,872.52

INVERSION TOTAL POR LAS 3 AREAS S/72,411.01


172

6.3.6. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.

Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos por año en soles – Área Producción

Tabla 126 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos por año en soles – Área Producción. Nro MAQUINARIA CANT. FRECUENCIA VECES AL AÑO COSTO UNITARIO COSTO TOTAL IGV COSTO TOTAL + IGV

1 MAQUINARIA DE MOLIENDA 1 SEMESTRAL 2 S/250.00 S/500.00 S/90.00 S/590.00

2 TRANSMISION DE MOLDES 1 SEMESTRAL 2 S/40.00 S/80.00 S/14.40 S/94.40

TOTAL S/580.00 S/104.40 S/684.40


Auto Area de Ventas.

Tabla 127 Auto Area de Ventas. NRO MAQUINARIA CANT. FRECUENCIA VECES AL AÑO COSTO UNITARIO COSTO TOTAL IGV COSTO TOTAL + IGV AREA

1 VAN LIFAN FOISON 1TN 1 SEMESTRAL 2 S/600.00 S/1,200.00 S/216.00 S/1,416.00 VENTAS

S/1,200.00 S/216.00 S/1,416.00


Mantenimiento de equipos:

Tabla 128 Mantenimiento de equipos. NRO EQUIPOS CANT. FRECUENCIA VECES AL

AÑO COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

IGV COSTO TOTAL + IGV

AREA

1 LAPTOP HP CORE I3 3 SEMESTRAL 2 S/60.00 S/120.00 S/21.60 S/141.60 1 PRO,1 VEN, 1 ADM

2 IMPRESORA LASER 1 SEMESTRAL 2 S/60.00 S/120.00 S/21.60 S/141.60 ADMINISTRACIÓN

3 FILTROS DE AGUA 2 SEMESTRAL 2 S/400.00 S/800.00 S/144.00 S/944.00 PRODUCCION

4 BALANZA ELECTRONICA

1 SEMESTRAL 2 S/20.00 S/40.00 S/7.20 S/47.20 PRODUCCION

TOTAL S/1,080.00 S/194.40 S/1,274.40


173

6.1.1. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.

Reposición de stock.

Tabla 129 Reposición de stock. N° Utensilios-

Herramientas CANT DURACION COSTO

SEMESTRAL COSTO ANUAL

COSTO ANUAL + IGV

1 Cucharon acero 2 6 MESES S/120.00 S/240.00 S/283.20

2 Paletas acero 2 6 MESES S/80.00 S/160.00 S/188.80

3 Cierra lisa 2 6 MESES S/160.00 S/320.00 S/377.60

4 Moldes X 15 und. 2 ANUAL S/30.00 S/60.00 S/70.80

S/780.00 S/920.40


6.3.7. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de

maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por

incremento de ventas.

Programa de compras anualizado por años y unidades.

Tabla 130 Programa de compras anualizado por años y unidades. N° AREA 2020 2021 2022 2023 2024

1 Máquina de molienda PROD 0 0 0 0 0

2 transmisión de moldes PROD 0 0 0 0 0

3 filtros de agua PROD 0 0 0 0 0

5 Ventilador de techo PROD 0 0 1 0 1

6 Laptop HP Core i3 ADM 0 0 0 0 0

7 Impresora Láser multifuncional ADM 0 0 0 0 0

8 Ventilador de techo VEN 0 0 1 0 0

9 Mueble de utensilios PROD 0 0 0 0 0

10 Mesa acero rectangular PROD 0 0 0 0 0

11 Mueble de almacenamiento PROD 0 0 1 0 0

12 Anaqueles PROD 0 0 1 0 0

13 Escritorio ADM 0 0 0 0 0

14 modular oficina con sillas ADM 0 0 0 0 0

15 Calderas 10kg PROD 0 0 0 0 0

16 mesa directorio con sillas ADM 0 0 0 0 0

18 Kit básico de seguridad extintor PROD 1 1 1 1 1

19 Estante ADM 0 0 0 0 0

20 silla ADM 0 0 0 0 0

21 Cucharon acero PROD 2 2 2 2 2

22 Paletas acero PROD 2 2 2 2 2

23 Cierra lisa PROD 2 2 2 2 2

24 Moldes PROD 22 30 36 42 48

25 Botas plásticas PROD 4 4 6 6 6

26 Mandil PROD 8 8 12 12 12

27 Guantes PROD 12 12 18 18 18

28 Mascarillas PROD 12 12 18 18 18


174

6.4. Localización

6.4.1. Macro localización.

La localización de la planta OLIF, se ve influenciada por cercanía con los principales

canales distribución. Se tomará en cuenta los distritos que pertenezcan a zonas

industriales, ya que nuestra segmentación geográfica está enfocada en la Zona 6, 7, 8 y 5

(zona no industrial), evaluaremos los lugares aledaños. El local que se alquilará para el

proyecto, funcionará como planta, oficinas y almacén. Se escogieron 3 distritos: Cercado

de lima, la Victoria y San Luis.

Figura 114. Macro localización Cercado de Lima.

Recuperado de GOOGLE MAPS

Cercado de Lima

El centro de Lima es considerado un distrito céntrico con bastante movimiento comercial

e industrial, cuenta con varios puntos de ventas cercanos y cuenta con cercanía de los

distritos potenciales para nuestro proyecto.

175

Figura 115 Macro localización La Victoria.

Recuperado de GOOGLE MAPS.

La Victoria

La Victoria es distrito céntrico, comercial e industrial, para nuestros insumos y materias

prima se encuentra estratégicamente ubicada, tiene fácil accesos como la vía expresa, la

Av. Javier Pardo. También tiene la Av. Canadá, la Av. México como accesos que

conectan con a distritos a los cuales facilitarían nuestra distribución.

Figura 116 Macro localización San Luis.


176

SAN LUIS

San Luis es distrito comercial e industrial con accesos que conectan con a distritos a los

cuales facilitarían nuestra distribución.

Figura 117. Macro localización seleccionada San Luis.


Matriz de decisión de Macro – Localización

Distritos Evaluados

Tabla 131 Evaluación de variables de selección de Macro Localización. Variable Peso

Facilidades de distribución 0,25

Costos de Alquiler y servicios 0,2

Permisos Municipales 0,15

Totales 0,6


Tabla 132 Puntaje de Evaluación de variables de selección de Macro Localización. Cercado de Lima La Victoria San Luis

Calificación Ponderado Calificación Ponderado Calificación Ponderado

9 2,25 10 2,5 8 2

7 1,4 8 1,6 6 1,2

5 0,75 8 1,2 7 1,05

Total 4,4 5,3 4,3


De acuerdo a los resultados obtenidos en el cuadro de evaluación, el distrito con mejor

resultados fue La Victoria y como segunda opción el distrito del Cercado de Lima.

177

6.4.2. Matriz e decisión de Micro – Localización

Distritos Evaluados

Tabla 133 Peso de variables de los distritos evaluados Micro – Localización. Variable Peso

Tamaño de Local 0,25

Distribución de Ambientes 0,2

Accesos para carga y descarga 0,15

Disponibilidad de estacionamiento 0,1

Costo de Alquiler 0,3

Totales 1


Tabla 134 Puntaje de peso de variables de los distritos evaluados Micro – Localización. Calle Juan Voto Bernales Raymundo Cárcamo

Calificación Ponderado Calificación Ponderado

9 2,25 10 2,5

7 1,4 9 1,8

7 1,05 8 1,2

6 0,6 7 0,7

7 2,1 6 1,8

Total 7,4 8


Como resultado de la evaluación de los factores de la Matriz de Decisión, se determinó

que la mejor alternativa para la ubicación de la planta, oficina y almacén de OLIF, es el

distrito de La Victoria. Las instalaciones de la empresa OLIF, en donde se elaborará el

producto se encuentra ubicado en Raymundo Cárcamo Santa Catalina, Canadá.

Ubicación que estratégicamente nos favorece por lo siguiente:

• En relación a nuestro proveedor que permite el ahorro de tiempo y costos.

• Ubicación céntrica con nuestros canales de distribución pertenecientes a la Zona

6, 7, 8 y 5 (San Isidro, Miraflores, San Borja, Surco, La Molina entre otro)

• Menores costos en alquiler y pago de licencias y servicios.

• Calle amplia que permite el estacionamiento de camiones.

• Vigilancia permanente de Serenazgo y seguridad de los colaboradores, mobiliario

y equipos de la planta.

178

• El producto que vamos a comercializar debemos de contar con un espacio

destinado para la carga y descarga de los jabones. El local elegido cuenta con un

lugar propio en donde se puede hacer esta actividad.

6.4.3. Gastos de adecuación.

El local se encuentra en el rango de 120.0m2, por ello el alquiler mensual será de s/2000,

con la condición de pagar 2 meses de garantía y un mes adelantado.

Figura 118. Local Olif.

Recuperado de A donde vivir.

6.4.4. Gastos de servicios.

En el caso de nuestra empresa se estaría considerando la categoría industrial.

179

Figura 119. Recibo de agua.

Recuperado de tarifario Sedapal.

Agua

Tarifa industrial de Sedapal

Al volumen consumido comprendido dentro del primer rango (0 a 5751 m3) de las

categorías: Comercial e Industrial, se le aplicará la tarifa

Correspondiente ha dicho rango.

180

Luz

Figura 120. Recibo de luz.

Recuperado de Tarifario Luz del Sur S.A.A

A continuación se muestra el programa de Luz mensuales en los 5 años.

181

Programa de Pago Servicio de Luz Anual

Tabla 135 Programa de Pago Servicio de Luz Anual.

Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20

S/.512,82 S/.512,82 S/.512,82 S/.494,00 S/.494,00 S/.494,00 S/.512,82 S/.512,82 S/.512,82 S/.517,52 S/.517,52 S/.517,52

TOTAL S/.6.111,49


S/.1.026,73 S/.1.026,73 S/.1.026,73 S/.342,24 S/.342,24 S/.342,24 S/.598,93 S/.598,93 S/.598,93 S/.883,84 S/.883,84 S/.883,84

TOTAL S/.8.556,09


S/.1.365,93 S/.1.365,93 S/.1.365,93 S/.862,69 S/.862,69 S/.883,84 S/.883,84 S/.883,84 S/.883,84 S/.866,22 S/.887,45 S/.887,45

TOTAL S/.11.978,52


S/.1.676,99 S/.1.676,99 S/.1.676,99 S/.838,50 S/.838,50 S/.838,50 S/.1.341,59 S/.1.341,59 S/.1.341,59 S/.1.509,29 S/..509,29 S/.1.509,29

TOTAL S/.16.769,93


S/.1.886,62 S/.1.886,62 S/.1.886,62 S/.1.467,37 S/.1.467,37 S/.1.467,37 S/.1.676,99 S/.1.676,99 S/.1.676,99 S/.1.467,37 S/.1.467,37 S/.1.467,37

TOTAL S/.20.962,41


182

6.4.5. Plano del centro de operaciones.

Plano de la planta ubicada en la victoria con un área de 120 mts cuadrados, consta de:

• Oficinas 15 m2

• Planta 1 de producción 55 m2.

• Almacén 20 m2

• 2 baños: 6 y 4 m2

• Cochera para 2 autos. (Proveedores). 20 m2

Figura 121. Plano de la empresa.


6.4.6. Descripción del centro de operaciones.

Planta ubicada en la victoria con un metraje de 120 m2 de producción y administrativa:

Las áreas necesarias se establecieron según los criterios:

Área de producción: Lugar donde se producirán y procesarán los jabones olif, se

realizará la molienda de la pepa de aceituna, mescla, proceso y transformación de las

materias primas.

Almacén: Sera donde se mantendrá el stock de jabones y conservaran las materias

primas en un ambiente adecuado inocuo para la óptima conservación de estos, podremos

183

encontrar las pepas molidas de aceituna, aceite de coco, aceite de oliva, glicerina,

esencias aromáticas.

Área administrativa: Se utilizará como oficina de control de operaciones y de reuniones,

tendrá todo el equipo necesario para llevar las actividades a cabo como: mesa de

reuniones, computadores, escritorio, anaquel y ventilador.

Estacionamiento: Donde se recibirá a los proveedores para la descarga de la mercancía

y también para el auto del gerente general.

6.5. Responsabilidad social frente al entorno

El proyecto busca trabajar de una manera que no impacte negativamente con el medio

ambiente, que tenga responsabilidad con los trabajadores que se sientan motivados y

que cuiden a las comunidades en las cuales se desenvuelve o que están en nuestros

entornos.

6.5.1. Impacto ambiental.

Todos los productos que se utilizan para la elaboración de los jabones son insumos

naturales, no utilizamos químicos que dañan la capa de ozona, usamos esencias

naturales que no aerosoles que dañan la capa de ozono.

Figura 122. Impacto ambiental.


En cuanto a nuestro empaque son 100% ecológicos reciclables, contribuimos con el

cuidado del planeta, no utilizamos plástico en ninguno de nuestros procesos de

elaboración ni en nuestras herramientas de trabajo.

184

Figura 123.Campaña reciclaje


Nuestras maquinarias con de uso artesanal, no usan combustibles que dañen la capa de

ozono son semi industriales, ayudan a realizar un trabajo en serie, pero con la ventaja

que no aporta contaminantes para el medio ambiente.

Utilizamos tachos recicladores:

• Papel.

• Cartón.

• Residuos generales.

Figura 124. Campaña de reciclaje por colores.

Recuperado de Shuttershock

185

6.5.2. Con los trabajadores.

Olif busca que los trabajadores estén en un ambiente optimo, motivados y con deseo de

superación, en el que se fomente el buen clima laboral que ayude a mejorar la

productividad, adicionalmente al pago correspondiente por su trabajo ofrecemos:

• Capacitación técnica a los colaboradores cursos de Excel, Word , Office.

• Celebración día del niño, para los hijos de los trabajadores, obsequios.

• Charlas de nutrición de responsabilidad con el medio ambiente, para mejorar la

salud y la responsabilidad con el planeta.

Figura 125. Equilibrio laboral y personal.


6.5.3. Con la comunidad.

El proyecto busca colaborar con las comunidades más necesitadas, si bien la empresa se

desenvolverá en el sector socioeconómico B, de zonas centro de la capital, buscamos

generar sentido de compromiso con nuestro país y los más necesitados.

• Se repartirán obsequios a niños de pueblos jóvenes por Navidad.

• Taller de dibujo para niños en el cual aprenderán a dibujar y colorear.

186

Figura 126. Responsabilidad social con la comunidad.

Recuperado de Shuttershock

187

PRESUPUESTO ANUAL DE RESPONSABILIDAD SOCIAL FRENTE AL ENTORNO

Tabla 136 Presupuesto anual de responsabilidad social frente al entorno. EVENTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL

CAPACITACIÓN TECNICA S/600.00 S/600.00 S/1,200.00

CELEBRACION DIA DEL NIÑO S/300.00 S/300.00

CHARLAS NUTRICION Y M.A S/200.00 S/200.00

TALLERES PARA NIÑOS S/150.00 S/150.00

NAVIDAD PARA NIÑOS S/300.00 S/300.00

TOTAL SIN IGV S/ - S/ - S/600.00 S/300.00 S/ - S/200.00 S/150.00 S/ - S/ - S/600.00 S/ - S/300.00 S/2,150.00

IGV S/ - S/ - S/108.00 S/54.00 S/ - S/36.00 S/27.00 S/ - S/ - S/108.00 S/ - S/54.00 S/387.00

TOTAL CON IGV S/ - S/ - S/708.00 S/354.00 S/ - S/236.00 S/177.00 S/ - S/ - S/708.00 S/ - S/354.00 S/2,537.00


Calendario de actividades de responsabilidad social con el entorno en meses.

Tabla 137 Calendario de actividades de responsabilidad social con el entorno en meses. MES ACTIVIDADES VALORIZACION RESPONSABILIDAD SOCIAL AREAS

ENERO - - - -

FEBRERO - - - -

MARZO CAPACITACION TECNICA S/600.00 TRABAJADORES TODAS LAS AREAS

ABRIL DIA DEL NIÑO S/200.00 HIJOS TRABAJADORES PRODUCCION

MAYO - - - -

JUNIO CHARLAS NUTRICION S/200.00 TRABAJADORES TODAS LAS AREAS

JULIO TALLERES NIÑOS S/150.00 COMUNIDAD TODAS LAS AREAS

AGOSTO - - - -

SEPTIEMBRE - - - -

OCTUBRE CAPACITACION TECNICA S/600.00 TRABAJADORES TODAS LAS AREAS

NOVIEMBRE - - - -

DICIEMBRE NAVIDAD PARA NIÑOS S/300.00 COMUNIDAD TODAS LAS AREAS


188

7. Capítulo VII: Estudio económico y financiero

7.1. Inversiones

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.

En la siguiente tabla se muestra la inversión en activos fijos depreciables por cada área de la empresa, el cual asciende a 16,757,89 para

producción, S/4,090 para administración y S/4,090 para ventas.

Tabla 138 Inversión en Activo Fijo Depreciable DESCRIPCIÓN CARACTERÍSTICA UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO VALOR TOTAL I.G.V. TOTAL PRECIO

MAQUINA DE MOLIENDA 1350*1670*1050mm Unidad 1 2.935,60 2.936 528 3.464,01

COCINA INDUSTRIAL 220*140 220*140 Unidad 1 4.5 4.5 810 5.310,00

TRANSMISOR DE MOLDES Unidad 1 2.5 2.5 450 2.950,00

FILTROS DE AGUA Unidad 1 1.4 1.4 252 1.652,00

Laptop HP Core i3 HP Core i3 Unidad 1 1.066 1.066 192 1.257,88

Muebles de Producción metálicas Unidad 1 1.8 1.8 324 2.124,00

TOTAL ACTIVOS FIJOS - PRODUCCIÒN 14.202 2.556 16.757,89

Laptop HP Core i3 Unidad 1 1.066 1.066 192 1.257,88

Modular Oficinas con sillas Unidad 1 1.2 1.2 216 1.416,00

Mesa Directorio con Sillas Unidad 1 1.2 1.2 216 1.416,00

TOTAL ACTIVOS FIJOS - ADMINISTRACION 3.466 624 4.09

Laptop HP Core i3 HP Core i3 Unidad 1 1.066 1.066 192 1.257,88

Unidad de Transporte Lifan FOISON 1TM Unidad 1 27.5 27.5 4.95 32.450,00

Modular Oficinas con sillas Unidad 1 1.2 1.2 216 1.416,00

TOTAL ACTIVOS FIJOS - VENTAS 29.766 624 4.09

TOTAL ACTIVO FIJO 47.433,60 8.538,05 55.971,65


189

Resumen de la inversión de Activos Fijos

Tabla 139 Resumen de la inversión de Activos Fijos.

INVERSIÒN EN ACTIVOS FIJOS AÑO 0

DESCRIPCIÒN CARACTERÍSTICAS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO S/ TOTAL COSTO (SIN IGV) IGV 18% TOTAL COSTO (CON IGV) PRODUCCIÒN

TOTAL ACTIVOS FIJOS - PRODUCCIÒN 14.201,60 2.556,29 16.757,89

ADMINISTRACIÒN

TOTAL ACTIVOS FIJOS - VENTAS 3.466,00 623,88 4.089,88

VENTAS

TOTAL ACTIVOS FIJOS - VENTAS 29.766,00 5.357,88 35.123,88

TOTAL ACTIVO FIJO 47.433,60 8.538,05 55.971,65


190

7.1.2. Inversión en Activo Intangible.

La inversión en activo intangible asciende a S/10,123.54 incluyendo IGV.

Tabla 140 La inversión en activo intangible. CONCEPTO VALOR I.G.V. IMPORTE

Gastos de Constitución 612,70 0,00 612,70

Búsqueda de Nombre 4,23 0,00 4,23

Reserva de nombre en SUNARP 16,95 0,00 16,95

Realización de minuta de constitución y escritura publica 508,47 0,00 508,47 Abono de capital y bienes 6,78 0,00 6,78

Inscripción de registros públicos 76,27 0,00 76,27

Inscripción al ruc y obtención del ruc 0,00 0,00 0,00

Marcas y patentes 512,23 92,20 604,43

Búsqueda fonética 26,26 4,73 30,99

Búsqueda figurativa 32,59 5,87 38,46

Búsqueda de marcas y su registro 453,38 81,61 534,99

Licencias y Autorizaciones 4.497,80 809,60 5.307,40

Licencia Func. Municipio La Victoria 154,15 27,75 181,90

Registro Sanitario 204,67 36,84 241,51

Defensa civil 188,98 34,02 223,00

Certificado de BPM 3.950,00 711,00 4.661,00

Software 3.050,00 549,00 3.599

Software ERP empresas pequeñas 1.5 270,00 1.770,00

Hosting y dominio 400 72,00 472,00

Creación de página web 800 144,00 944,00

Antivirus 350 63,00 413,00

TOTAL GASTOS INTANGIBLES 8.672,73 1.450,81 10.123,54


7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.

La inversión que se realizará en gastos pre – operativos asciende a S/33,024.50.

191

Tabla 141 Inversión de gasto pre operativo.

Concepto Cant. Costo Unitario

Valor Total

I.G.V. Importe Total

ACONDICIONAMIENTO DEL LOCAL

2,021.30 363.83 2,385.13 7%

Area de produccion mayolicas(m2) 30 45.00 1,350.00 243.00 1,593.00

Separacion para las Oficinas de Administracion(m2)

12 30.00 360.00 64.80 424.80

Pintura 4 30.00 120.00 21.60 141.60

señalizaciòn 7 5.90 41.30 7.43 48.73

instalaciòn de iluminaciòn 10 15.00 150.00 27.00 177.00

ALQUILER PRE OPERATIVO

2,000.00 360.00 2,360.00 7% Adelanto de Alquiler 1 2,000.00 2,000.00 0.00 2,000.00

MARKETING DE LANZAMIENTO

9,936.00 1,788.48 11,724.48

Campaña de Lanzamiento de la Marca 1 6,756.00 6,756.00 1,216.08 7,972.08

Sampling Cara 200 14.00 2,800.00 504.00 3,304.00

Sampling Cuerpo 20 19.00 380.00 68.40 448.40

GASTOS DEL PERSONAL

7,104.77 0.00 7,104.77 21% Administrador (SB + AF + SCTR) 1 2,631.75 2,631.75

2,631.75

Coordinador de ventas (SB + AF + SCTR) 1 1,514.70 1,514.70

1,514.70

Supervisor de producción (SB + AF + SCTR) 1 1,920.90 1,920.90

1,920.90

Operario (SB + AF + SCTR) 1 1,037.42 1,037.42

1,037.42

SERVICIOS BÀSICOS

1,158.00 208.44 1,366.44 4% Luz 1 465.00 465.00 83.70 548.70

agua, telefono y gas 1 693.00 693.00 124.74 817.74

SERVICIOS TERCERIZADOS

1,895.00 0.00 1,895.00 6% Contador 1 500.00 500.00 0.00 500.00

Vigilancia 1 930.00 930.00 0.00 930.00

Personal de Limpieza 1 465.00 465.00 0.00 465.00

BIENES NO DEPRECIABLES

1,228.00 221.04 1,449.04 4% Escoba 8 16.00 128.00 23.04 151.04

Impresora Laser multifuncional 2 550.00 1,100.00 198.00 1,298.00

Útiles de oficina

103.08 18.55 121.63 0.36% Cinta adhesiva 2 3.05 6.10 1.10 7.20

Ligas 1 2.60 2.60 0.47 3.07

Grapas 1 2.03 2.03 0.37 2.40

Engrapador 2 6.86 13.72 2.47 16.19

Sacagrapa 2 1.18 2.36 0.42 2.78

Perforador 2 4.41 8.82 1.59 10.41

Papel fotocopia x 500 1 8.90 8.90 1.60 10.50

Tinta impresora 1 25.34 25.34 4.56 29.90

Archivador palanca grande 6 2.63 15.78 2.84 18.62

Clips caja x 1000 1 0.76 0.76 0.14 0.90

Pegamento en barra 2 2.03 4.06 0.73 4.79

Lapicero azul x 4 unidades 1 1.69 1.69 0.30 1.99

Lapicero rojo x 4 unidades 1 1.69 1.69 0.30 1.99

Lapicero negro x 4 unidades 1 1.69 1.69 0.30 1.99

Lápiz x 12 1 3.98 3.98 0.72 4.70

Corrector 2 1.19 2.38 0.43 2.81

Borrador 2 0.59 1.18 0.21 1.39

Uniformes

159.00 159.00 28.62 187.62

BoTas Plasticas 1 49.00 49.00 8.82 57.82

Mandil 1 30.00 30.00 5.40 35.40

Guantes 1 50.00 50.00 9.00 59.00

Mascarilla 1 30.00 30.00 5.40 35.40

Utensilios, Enseres y Equipos

4,597.95 827.63 5,425.58 16% Mueble de utensilios 1 400.00 400.00 72.00 472.00

Mueble de almacenamiento 1 950.00 950.00 171.00 1,121.00

acido muriatico 5 20.00 100.00 18.00 118.00

recogedor 10 1.00 10.00 1.80 11.80

Secadores de tela x 3 1 3.95 3.95 0.71 4.66

Desinfectantes 4 16.00 64.00 11.52 75.52

Trapo de limpieza 4 24.00 96.00 17.28 113.28

Anaqueles 1 1,000.00 1,000.00 180.00 1,180.00

192

Cucharon acero 2 60.00 120.00 21.60 141.60

Paletas acero 2 40.00 80.00 14.40 94.40

Cierra lisa 2 80.00 160.00 28.80 188.80

Moldes 24 6.00 144.00 25.92 169.92

Vaso medidor 6 25.00 150.00 27.00 177.00

Cucharon acero 2 120.00 240.00 43.20 283.20

Paletas acero 2 80.00 160.00 28.80 188.80

Cierra lisa 2 160.00 320.00 57.60 377.60

Moldes X 15 und 2 300.00 600.00 108.00 708.00

SUBTOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS 30,203.10 3,816.60 34,019.69

Alquiler 1 0.00 0.00 0.00 0.00 - TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS 30,203.10 3,816.60 34,019.69 1,619.96


7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales.

Para poder iniciar nuestras ventas y desarrollar el sampling, necesitamos contar con

inventarios iniciales de materias primas e insumos que nos aseguren la producción

necesaria. Por lo cual realizaremos una inversión de S/16,641.60 para cubrir las 658

unidades de muestras pequeñas de jabones de 25gr.

Tabla 142 Inventario inicial para Sampling. Descripción Costo total

Materia prima directa (MD) 12.281,02

Materia prima indirecta (MI) 12.281,02

Total (Sin IGV) 14.103,05

IGV 2.538,55 18,0%

Total (Con IGV) 16.641,60


Tabla 143 Número de unidades Sampling. INVENTARIO INICIAL DE MATERIALES TOTAL INVENTARIOS SAMPLING

Olif Cara Muestra Pequeñas 25gr 560 - 560

Olif Cuerpo Muestra Pequeñas 25 gr 98 - 98

Total 658 - 658

Distribución 100% 0% 100%


Tabla 144 Cantidad de materia prima necesaria para el Sampling. Materia prima directa (MD) Requerimiento (un. medida) Costo equivalencia Costo Total

PEPA DE ACEITUNA 150 0,80 120

SOLIDO DE GLICERINA 300 30,08 9.025

ACEITE DE COCO 30 42,37 1.271

ACEITE DE OLIVA 40 27,54 1.102

AGUA DESTILADA - - -

ACEITES ESCENCIALES 20 38,14 763

TOTAL MD 12.281,02


193

Tabla 145 Materia prima indirecta necesaria para el Sampling. Materia prima indirecta (MI) Requerimiento

(un. medida) Costo equivalencia

Costo Total

EMPAQUE PRIMARIO 4 0,07 296,61

EMPAQUE SECUNDARIO 4 0,38 1.525,42

TOTAL MI 1.822,03

TOTAL INVENTARIO INICIAL DE MATERALES (SIN IGV) 14.103,05

IGV 2.538,55

TOTAL INVENTARIO INICIAL DE MATERIALES (CON IGV) 16.641,60


7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

Para determinar la inversión necesaria para el capital de trabajo, se trabajó con el mayor

déficit acumulado. El monto a invertir en capital de trabajo asciende a S/27,301 soles.

194

Tabla 146 Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

Concepto ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC

ESTACIONALIDAD OLIF CARA 9% 9% 9% 5.3% 5.3% 5.3% 95014% 9% 9% 10% 10% 10% ESTACIONALIDAD OLIF CUERPO 12% 12% 12% 4% 4% 4% 7% 7% 7% 10.3% 10.3% 10.3% FARMACIAS 33,593 33,593 33,593 14,354 14,354 14,354 24,669 24,669 24,669 31,971 31,971 31,971 OLIF CARA 12,175 12,175 12,175 7,215 7,215 7,215 12,175 12,175 12,175 13,527 13,527 13,527 OLIF CUERPO 21,418 21,418 21,418 7,139 7,139 7,139 12,494 12,494 12,494 18,443 18,443 18,443 TIENDAS ECOAMIGABLES 8,398 8,398 8,398 3,589 3,589 3,589 6,167 6,167 6,167 7,993 7,993 7,993 OLIF CARA 3,044 3,044 3,044 1,804 1,804 1,804 3,044 3,044 3,044 3,382 3,382 3,382 OLIF CUERPO 5,355 5,355 5,355 1,785 1,785 1,785 3,123 3,123 3,123 4,611 4,611 4,611

Total Ingresos en Efectivo 16,162 32,324 53,873 44,635 35,396 23,079 28,052 33,025 39,656 43,158 46,660 51,329 Ventas mensuales 45,655 45,655 45,655 19,558 19,558 19,558 33,607 33,607 33,607 43,499 43,499 43,499 Ventas al contado 13,696 13,696 13,696 5,868 5,868 5,868 10,082 10,082 10,082 13,050 13,050 13,050 Ventas Crédito 30 días 0 13,696 13,696 13,696 5,868 5,868 5,868 10,082 10,082 10,082 13,050 13,050 Ventas Crédito 60 días 0 0 18,262 18,262 18,262 7,823 7,823 7,823 13,443 13,443 13,443 17,400 IGV Ventas 2,465 4,931 8,218 6,809 5,399 3,521 4,279 5,038 6,049 6,583 7,118 7,830

Total Egresos en Efectivo 37,220 34,416 34,973 27,760 29,761 29,309 38,659 34,300 33,790 36,252 43,400 49,817 Mano de Obra Directa 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 Mano de Obra Indirecta 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 Personal Administrativo 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 Personal de Ventas 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 Comisiones 0 457 457 457 196 196 196 336 336 336 435 435 STCR 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 Gratificación 0 0 0 0 0 0 7,249 0 0 0 0 7,249 CTS 0 0 0 0 2,750 0 0 0 0 0 4,891 0 ASIGNACIÒN FAMILIAR 508 508 508 508 508 508 508 508 508 508 508 508 ESSALUD 692 692 692 692 692 692 692 692 692 692 692 692 Promoción y Publicidad Gastos de Prom. y Publicidad 5,093 3,011 3,245 2,004 2,004 1,815 1,711 1,711 1,711 1,703 2,359 3,114 Activ. de Responsabilidad Social Charlas y Otras

100 100 100 100 100 100

Impuestos Pago a Cuenta Imp. Renta 0 685 685 685 293 293 293 504 504 504 652 652 Pagos de IGV al Estado 0 0 0 2,062 1,777 1,779 1,811 3,624 3,604 3,617 5,087 4,945 Préstamo e Imprevistos Cuotas del Préstamo 599 599 599 599 599 599 599 599 599 599 599 599 Imprevistos 228 228 228 98 98 98 168 168 168 217 217 217 Ingresos menos Egresos del mes (21,058) (2,092) 18,899 16,875 5,636 (6,230) (10,607) (1,275) 5,867 6,906 3,260 1,512 Saldo Acumulado (21,058) (23,150) (4,250) 12,624 18,260 12,030 1,423 148 6,015 12,921 16,181 17,694


195

Tabla 147 Maximo deficit acumulado. Máximo Déficit Mensual Acumul. (23,150)

Caja Mínima Requerida (4,151) Inversión en Capital de Trabajo (27,301)


7.1.6. Liquidación del IGV.

En la siguiente tabla se puede observar el total a pagar de IGV al Estado; asimismo vemos que para los 2 primeros meses del año 1 el crédito

fiscal se agota y a partir del tercer mes del mismo año se inicia con el pago del IGV respectivo.

Tabla 148 Liquidación del IGV.

Concepto Año 0 Año 1 (2020)

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

IGV Ventas 0 8,218 8,218 8,218 3,521 3,521 3,521 6,049 6,049 6,049 7,830 7,830 7,830

IGV Materia prima 0 -2,059 -2,059 -2,059 -1,031 -1,031 -1,031 -1,754 -1,754 -1,754 -2,105 -2,105 -2,105

IGV Insumos

905 905 905 401 401 401 687 687 687 875 875 875

IGV Suministros Diversos 0 -925 -909 -912 -420 -408 -405 -696 -708 -695 -879 -884 -892

IGV Serv. Púb. y Contrib. 0 -410 -410 -410 -406 -406 -406 -410 -410 -410 -411 -411 -411

IGV Mantenimiento 0 -16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IGV Activ. Respons. Social 0 0 0 36 18 9 9 9 0 0 36 0 18

IGV Publicidad y Marketing 0 -777 -459 -495 -306 -306 -277 -261 -261 -261 -260 -360 -475

IGV Activo Fijo -8,538 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IGV Intangibles 1,451 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IGV Gastos Pre Operativos -3,817 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IGV Inventario Inicial -2,539 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IGV Neto -13,442 4,936 5,286 5,283 1,777 1,779 1,811 3,624 3,604 3,617 5,087 4,945 4,840

Crédito Fiscal -13,442 -8,507 -3,221 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Pago de IGV 0 0 0 2,062 1,777 1,779 1,811 3,624 3,604 3,617 5,087 4,945 4,840


196

Cuadro Resumen de Liquidación del IGV para los 5 años del proyecto

Tabla 149 Cuadro Resumen de Liquidación del IGV para los 5 años del proyecto.

Concepto 2020 2021 2022 2023

IGV Materia prima -2,059 -2,059 -2,059 -1,031

IGV Insumos -8,603 -9,743 -11,614 -13,498

IGV Suministros Diversos -8,733 -9,868 -11,739 -13,622

IGV Serv. Púb. y Contrib. -5,454 -6,139 -7,129 -8,331

IGV Mantenimiento -16 -16 -16 -16

IGV Activ. Respons. Social 135 630 630 630

IGV Publicidad y Marketing -4,495 -4,428 -4,384 -3,806

IGV Activo Fijo 0 0 0 0

IGV Intangibles 0 0 0 0

IGV Gastos Pre Operativos 0 0 0 0

IGV Inventario Inicial 0 0 0 0

IGV Neto 47,628 55,515 67,671 81,485

Crédito Fiscal 0 0 0 0

Pago de IGV 47,628 55,515 67,671 81,485


7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.

En la siguiente tabla se detalla la estructura de inversiones para el desarrollo del proyecto

que incluye el activo fijo intangible, capital de trabajo, gastos pre – operativos y garantía,

inventario inicial de materiales y activo intangible. El monto total de la inversión asciende

a S/143,062,59 soles incluido IGV. Siendo la inversión en Activos Fijos con mayor

porcentaje con un 39,1%.

Tabla 150 Resumen de estructura de inversiones. Rubro INVERSION SIN IGV IGV Inversión %

Activo Fijo 47.434 8.538 55.972 39,1%

Activos Intangibles 8.579 1.544 10.124 7,1%

Invent. Inicial Mat. 14.103 2.539 16.642 11,6%

Capital de Trabajo 27.301 0 27.301 19,1%

Gastos Pre Operativos 27.987 5.038 33.025 23,1%

TOTAL 143.062,59 100,0%


197

Figura 127.Estructura de inversiones.


7.2. Financiamiento

7.2.1. Estructura de financiamiento.

Se detalla la estructura de financiamiento necesaria para la operatividad de OLIF. Como

vemos el 50% del total de la inversión, equivalente a S/71,531,30, será financiado con

capital propio de los accionistas y el 50% restante, equivalente a S/71,531,30será

financiado a través de un préstamo bancario.

Tabla 151 Estructura de financiamiento. TIPO MONTO %

Deuda 71.531,30 50%

Capital Propio 71.531,30 50%

TOTAL 143.062,59 100%


Tabla 152 Aporte de socios. APORTE DE CADA SOCIO

(En Nuevos Soles)

Cinthya Carbonell 23.843,77

Gianpiere Villena 23.843,77

Bruno Cuba 23.843,77

TOTAL 71.531,30


55,972

10,124

16,642

27,301

33,025

Activo Fijo

Activos Intangibles

Invent. Inicial Mat.

Capital de Trabajo

Gastos Pre Operativos

198

Figura 128. Estructura de financiamiento.


7.2.2. Financiamiento del capital de trabajo.

Financiaremos el capital de trabajo por el monto de 55,972

Tabla 153 Financiamiento capital de trabajo. Préstamo 55.972

TCEA 29,00%

TEM 214469%

Plazo 4 años

Plazo 48 meses

Cuota Mensual 1.879


50%50% Deuda

Capital Propio

199

Tabla 154 Cronograma de pagos financiamiento Capital de trabajo.

Cronograma de Pagos

Mes Saldo Inicial Interés Desgrava Capital Cuota Escudo Fiscal Saldo Final

1 55,972 1,200 45.62 679 1,879 354 55,293

2 55,293 1,186 45.07 693 1,879 350 54,600

3 54,600 1,171 44.50 708 1,879 345 53,892

4 53,892 1,156 43.93 723 1,879 341 53,169

5 53,169 1,140 43.34 739 1,879 336 52,430

6 52,430 1,124 42.73 754 1,879 332 51,676

7 51,676 1,108 42.12 771 1,879 327 50,905

8 50,905 1,092 41.49 787 1,879 322 50,118

9 50,118 1,075 40.85 804 1,879 317 49,314

10 49,314 1,058 40.19 821 1,879 312 48,493

11 48,493 1,040 39.53 839 1,879 307 47,654

12 47,654 1,022 38.84 857 1,879 302 46,797

13 46,797 1,004 38.14 875 1,879 296 45,922

14 45,922 985 37.43 894 1,879 291 45,028

15 45,028 966 36.70 913 1,879 285 44,115

16 44,115 946 35.96 933 1,879 279 43,182

17 43,182 926 35.20 953 1,879 273 42,229

18 42,229 906 34.42 973 1,879 267 41,256

19 41,256 885 33.63 994 1,879 261 40,262

20 40,262 863 32.82 1,015 1,879 255 39,246

21 39,246 842 31.99 1,037 1,879 248 38,209

22 38,209 819 31.14 1,059 1,879 242 37,150

23 37,150 797 30.28 1,082 1,879 235 36,067

24 36,067 774 29.40 1,105 1,879 228 34,962

25 34,962 750 28.50 1,129 1,879 221 33,833

26 33,833 726 27.58 1,153 1,879 214 32,680

27 32,680 701 26.64 1,178 1,879 207 31,502

28 31,502 676 25.68 1,203 1,879 199 30,298

29 30,298 650 24.70 1,229 1,879 192 29,069

30 29,069 623 23.69 1,255 1,879 184 27,814

31 27,814 597 22.67 1,282 1,879 176 26,531

32 26,531 569 21.62 1,310 1,879 168 25,221

33 25,221 541 20.56 1,338 1,879 160 23,883

34 23,883 512 19.47 1,367 1,879 151 22,517

35 22,517 483 18.35 1,396 1,879 142 21,121

36 21,121 453 17.21 1,426 1,879 134 19,695

37 19,695 422 16.05 1,457 1,879 125 18,238

38 18,238 391 14.87 1,488 1,879 115 16,750

39 16,750 359 13.65 1,520 1,879 106 15,231

40 15,231 327 12.41 1,552 1,879 96 13,678

41 13,678 293 11.15 1,586 1,879 87 12,093 42 12,093 259 9.86 1,620 1,879 77 10,473 43 10,473 225 8.54 1,654 1,879 66 8,819 44 8,819 189 7.19 1,690 1,879 56 7,129 45 7,129 153 5.81 1,726 1,879 45 5,403 46 5,403 116 4.40 1,763 1,879 34 3,640 47 3,640 78 2.97 1,801 1,879 23 1,839 48 1,839 39 1.50 1,839 1,879 12 (0)

Totales 34,216

55,972 90,188 10,094


200

7.2.3. Financiamiento del activo fijo.

Financiaremos el activo fijo por el monto de 15.560.

Tabla 155 Financiamiento del activo fijo. Préstamo 15.56

TCEA 27,00%

TEM 201178%

Plazo 4 años

Plazo 48 meses

Cuota Mensual 508


201

Tabla 156 Cronograma de pagos del financiamiento del activo fijo.

Cronograma de Pagos

Mes Saldo Inicial Interés Desgrava Capital Cuota Escudo Fiscal Saldo Final 1 16,057 323 13.09 202 525 95 15,856

2 15,856 319 12.92 206 525 94 15,650

3 15,650 315 12.76 210 525 93 15,440

4 15,440 311 12.58 214 525 92 15,226

5 15,226 306 12.41 218 525 90 15,007

6 15,007 302 12.23 223 525 89 14,784

7 14,784 297 12.05 227 525 88 14,557 8 14,557 293 11.87 232 525 86 14,325 9 14,325 288 11.68 237 525 85 14,089

10 14,089 283 11.48 241 525 84 13,847 11 13,847 279 11.29 246 525 82 13,601 12 13,601 274 11.09 251 525 81 13,350 13 13,350 269 10.88 256 525 79 13,094 14 13,094 263 10.67 261 525 78 12,833 15 12,833 258 10.46 267 525 76 12,566 16 12,566 253 10.24 272 525 75 12,294 17 12,294 247 10.02 277 525 73 12,017 18 12,017 242 9.79 283 525 71 11,734 19 11,734 236 9.56 289 525 70 11,445 20 11,445 230 9.33 295 525 68 11,150 21 11,150 224 9.09 300 525 66 10,850 22 10,850 218 8.84 306 525 64 10,543 23 10,543 212 8.59 313 525 63 10,231 24 10,231 206 8.34 319 525 61 9,912 25 9,912 199 8.08 325 525 59 9,587 26 9,587 193 7.81 332 525 57 9,255 27 9,255 186 7.54 339 525 55 8,916 28 8,916 179 7.27 345 525 53 8,571 29 8,571 172 6.99 352 525 51 8,218 30 8,218 165 6.70 359 525 49 7,859 31 7,859 158 6.41 367 525 47 7,492 32 7,492 151 6.11 374 525 44 7,118 33 7,118 143 5.80 382 525 42 6,737 34 6,737 136 5.49 389 525 40 6,348 35 6,348 128 5.17 397 525 38 5,951 36 5,951 120 4.85 405 525 35 5,545 37 5,545 112 4.52 413 525 33 5,132

38 5,132 103 4.18 422 525 30 4,711 39 4,711 95 3.84 430 525 28 4,281 40 4,281 86 3.49 439 525 25 3,842 41 3,842 77 3.13 447 525 23 3,395 42 3,395 68 2.77 456 525 20 2,938 43 2,938 59 2.39 466 525 17 2,473 44 2,473 50 2.02 475 525 15 1,998 45 1,998 40 1.63 485 525 12 1,513 46 1,513 30 1.23 494 525 9 1,019 47 1,019 21 0.83 504 525 6 515 48 515 10 0.42 514 525 3 0

Totales 9,131

16,057 25,188 2,694


7.3. Ingresos anuales

7.3.1. Ingresos por ventas.

La siguiente tabla muestra los ingresos obtenidos por las ventas año tras año por canal y

por producto.

202

Tabla 157 Ingresos por ventas. RUBRO 2020 2021 2022 2023 2024

OLIF - Face 186.003 213.694 259.023 305.245 352.375

- Boticas y Farmacias 148.802 170.955 207.218 244.196 281.9

- Tiendas Ecoamigables 37.201 42.739 51.805 61.049 70.475

OLIF - Body 240.955 270.405 318.659 367.86 418.022

- Boticas y Farmacias 192.764 216.324 254.927 294.288 334.418

- Tiendas Ecoamigables 48.191 54.081 63.732 73.572 83.604

TOTAL VENTA 426.958 484.099 577.681 673.105 770.397

I.G.V. de Ventas 76.852 87.138 103.983 121.159 138.671

VENTA CON I.G.V. 503.811 571.237 681.664 794.264 909.069


Tabla 158 Colocar titulo. OLIF CARA 44% farmacias 80%

OLIF CUERPO 56% Ecoamigables 20%


7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.

Se muestra la recuperación del capital de trabajo con respecto a las ventas obtenidas.

Tabla 159 Recuperación de capital de trabajo. (Importes en Nuevos Soles) Año 0 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas

426,958 484,099 577,681 673,105 770,397

Capital de trabajo necesario

27,301 30,955 36,939 43,041 49,262

Inversión capital de trabajo (27,301) (3,654) (5,984) (6,102) (6,221)

Recuperación de capital de trabajo

49,262

Ratio = 6.39%


203

7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo.

Se muestra el valor de desecho neto por cada activo fijo y por cada área.

Tabla 160 Valor de desecho neto.

Descripción Q Costo Unitario

Valor Total

I.G.V. Total Precio

Vida Util (años)

Depreciacion (año 1 al 5)

Deprec. (5 años)

V.Libros (5º año)

V.Merc. (%)

V. Mercado (Soles)

Valor de Desecho

Operaciones 14,201.60 2,556.29 16,757.89

8,600.30 5,867.80

3,520.68 4,224.82

MAQUINA DE MOLIENDA

1 2,935.60 2,935.60 528.41 3,464.01 10

1,467.80 1,467.80 30% 880.68 1,056.82

COCINA INDUSTRIAL 220*140

1 4,500.00 4,500.00 810.00 5,310.00 10

2,250.00 2,250.00 30% 1,350.00 1,620.00

TRANSMISOR DE MOLDES

1 2,500.00 2,500.00 450.00 2,950.00 10

1,250.00 1,250.00 30% 750.00 900.00

FILTROS DE AGUA

1 1,400.00 1,400.00 252.00 1,652.00 5

1,400.00 0.00 0% 0.00 0.00

Laptop HP Core i3 1 1,066.00 1,066.00 191.88 1,257.88 4

1,332.50 0.00 0% 0.00 0.00

Muebles de Producción

1 1,800.00 1,800.00 324.00 2,124.00 10

900.00 900.00 30% 540.00 648.00

Administración 1,066.00 191.88 1,257.88

2,532.50 1,200.00

600.00 780.00

Laptop 1 1,066.00 1,066.00 191.88 1,257.88 4

1,332.50 0.00 0% 0.00 0.00

Modular Oficinas con sillas

1 1,200.00 1,200.00 216.00 1,416.00 10

600.00 600.00 25% 300.00 390.00

Mesa Directorio con Sillas

1 1,200.00 1,200.00 216.00 1,416.00 10

600.00 600.00 25% 300.00 390.00

Ventas 1,066.00 191.88 1,257.88

29,166.00 600.00

11,679.80 8,355.86

Laptop HP Core i3 1 1,066.00 1,066.00 191.88 1,257.88 4

1,066.00 0.00 30% 319.80 223.86

Unidad de Transporte

1 27,500.00 27,500.00 4,950.00 32,450.00 5

27,500.00 0.00 40% 11,000.00 7,700.00

Modular Oficinas con sillas

1 1,200.00 1,200.00 216.00 1,416.00 10

600.00 600.00 30% 360.00 432.00

TOTAL ACTIVO FIJO 16,333.60 2,940.05 19,273.65

40,298.80 7,667.80

15,800.48 13,360.68

IGV 2,844.09

Valor de Desecho con IGV 16,204.77


204

7.4. Costos y gastos anuales

7.4.1. Egresos desembolsables

7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.

Tabla 161 Unidades de materias primas e insumos para Olif – Cara 2020 -2024 (Importes en Nuevos Soles) 2020 2021 2022 2021 2024

OLIF - Face

19,597 u 22,514 u 27,290 u 32,160 u 37,125 u

Unidades a producir 19,668 u 23,362 u 28,221 u 33,089 u 38,076 u

PEPA DE ACEITUNA 244 290 351 411 473

SOLIDO DE GLICERINA 63,372 75,275 90,931 106,615 122,682

ACEITE DE COCO 12,626 14,997 18,117 21,241 24,443

AGUA PURIFICADA 0 0 0 0 0

ACEITES ESCENCIALES 5,625 6,682 8,072 9,464 10,890


Tabla 162 Unidades de materias primas e insumos para Olif – Cuerpo 2020 -2024 OLIF - Body 18,706 u 20,992 u 24,738 u 28,558 u 32,452 u

Unidades a producir 20,161 u 21,744 u 25,546 u 29,400 u 33,270 u

PEPA DE ACEITUNA 711 767 901 1,037 1,174

SOLIDO DE GLICERINA 20,227 21,811 25,613 29,467 33,336

ACEITE DE OLIVA 5,947 6,414 7,536 8,672 9,814

AGUA PURIFICADA 0 0 0 0 0

ACEITES ESCENCIALES 7,058 7,612 8,943 10,293 11,647


Tabla 163 Presupuesto de materias primas e insumos para Olif – Cara y Cuerpo 2020-2024 CONCEPTO 2020 2021 2022 2023 2024

PEPA DE ACEITUNA 955.54 968.37 981.19 994.02 1,028.21

SOLIDO DE GLICERINA 83,598.66 86,527.76 89,456.85 92,385.94 95,173.49

ACEITE DE COCO 12,625.85 13,199.69 13,773.54 14,347.38 14,754.11

ACEITE DE OLIVA 5,946.96 5,961.37 5,975.77 5,990.18 6,210.26

AGUA PURIFICADA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ACEITES ESCENCIALES 12,683.31 12,956.08 13,228.85 13,501.62 13,944.03

Total sin IGV 115,810.32 133,848.66 160,463.25 187,200.69 214,459.24

IGV 20,845.86 21,530.39 22,214.92 22,899.45 23,599.82

Total con IGV 136,656.18 157,941.41 189,346.63 220,896.81 253,061.90


205

7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Tabla 164 Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Supervisión de Producción

Operario

Básicos 24,000.00 24,000.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00

SCTR 372.00 372.00 558.00 558.00 558.00

ASIG Familiar 2,232.00 2,232.00 3,348.00 3,348.00 3,348.00

ESSALUD 2,394.36 2,394.36 3,591.60 3,591.60 3,591.60

Sub Total 28,998.36 28,998.36 43,497.60 43,497.60 43,497.60

CTS 2,549.33 2,549.33 3,824.00 3,824.00 3,824.00

Gratificación 4,359.96 4,359.96 6,540.00 6,540.00 6,540.00

Total Gasto 35,907.65 35,907.65 53,861.60 53,861.60 53,861.60

Pago Gratificación 4,360.00 4,360.00 6,540.00 6,540.00 6,540.00

Pago CTS 2,336.89 2,761.77 4,142.67 4,142.67 4,142.67

Total Pago 33,091.25 33,516.13 50,274.27 50,274.27 50,274.27


7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.

206

Tabla 165 Presupuesto de costos indirectos. Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Supervisor de Producción Básicos 16.200,00 21.600,00 21.600,00 21.600,00 21.600,00 SCTR 334,80 334,80 334,80 334,80 334,80 Asignación Familiar 1.116,00 1.116,00 1.116,00 1.116,00 1.116,00 Gratificación 3.924,00 3.924,00 3.924,00 3.924,00 3.924,00 Sub Total 21.574,80 26.974,80 26.974,80 26.974,80 26.974,80 CTS 1.615,88 1.615,88 1.615,88 1.615,88 1.615,88 ESSALUD 2.074,56 2.074,56 2.074,56 2.074,56 2.074,56

Total Gasto 25.265,24 30.665,24 30.665,24 30.665,24 30.665,24 Pago Gratificación 2.943,00 3.924,00 3.924,00 3.924,00 3.924,00 Pago CTS 1.481,22 1.750,54 1.750,54 1.750,54 1.750,54 Total Pago 22.698,78 29.349,10 29.349,10 29.349,10 29.349,10 Insumos para la producción Total 47.794,34 54.127,98 64.521,26 74.987,13 85.614,59 EMPAQUE PRIMARIO 15.931,45 18.042,66 21.507,09 24.995,71 28.538,20 EMPAQUE SECUNDARIO 31.862,89 36.085,32 43.014,17 49.991,42 57.076,39 I.G.V. Insumos para la producción 8.602,95 9.743,03 11.613,81 13.497,67 15.410,60 Material de Limpieza 484,53 465,29 455,29 465,29 465,29 IGV Material de Limpieza 87,21 83,75 81,95 83,75 83,75 Uniformes Operarios 800,00 800,00 1.560,00 1.560,00 1.560,00 Botas Plasticas 120,00 120,00 180,00 180,00 180,00 Mandil 240,00 240,00 360,00 360,00 360,00 Guantes 200,00 200,00 300,00 300,00 300,00 Mascarillas 240,00 240,00 720,00 720,00 720,00 Útiles de oficina 1.405,02 1.369,29 1.377,29 1.263,36 1.377,29 Boligrafo azul 211,86 211,86 211,86 105,93 211,86 Boligrafo Rojo 105,93 105,93 105,93 105,93 105,93 Perforador 21,10 0,00 0,00 0,00 0,00 Engrapador con sacagrapas 14,75 36,86 36,86 36,86 36,86 Hojas Bond 444,41 467,80 467,80 467,80 467,80 Resaltador 61,02 61,02 61,02 61,02 61,02 Corrector 98,22 77,54 77,54 77,54 77,54 Cuaderno de notas 7,46 0,00 0,00 0,00 0,00 Cartucho tinta impresora Hp 376,27 376,27 376,27 376,27 376,27 Clips 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 Clips mariposa 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00 IGV Material de Limpieza 252,90 246,47 247,91 227,40 247,91 Servicios 8.380,49 10.193,63 12.260,29 15.777,46 18.311,46 Energía Eléctrica 3.666,89 5.133,14 7.199,80 9.659,48 11.697,03 Agua 4.320,00 4.666,89 4.666,89 5.724,38 6.220,83 Teléfono e Internet 393,60 393,60 393,60 393,60 393,60 Gasolina 3.784,80 3.784,80 3.784,80 3.784,80 3.784,80 Mantenimiento de maquinarias 1.160,00 1.160,00 1.160,00 1.160,00 1.160,00 Mantenimiento de Equipos 960,00 960,00 960,00 960,00 960,00 Gas 2.592,00 2.592,00 2.592,00 2.592,00 2.592,00 I.G.V. servicios 1.508,52 1.834,83 2.206,85 2.839,92 3.296,04 Alquiler de Local 14.400,00 14.400,00 14.400,00 14.400,00 14.400,00 Mantenimiento Local 2.160,00 2.160,00 2.160,00 2.160,00 2.160,00 Recarga de extintores 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 I.G.V. Mantenimiento 16,20 16,20 16,20 16,20 16,20 Mantenimiento Maquinarias 1.420,00 1.420,00 1.420,00 1.420,00 1.420,00 GASTOS BB NO DEP - 20% 584,16 DEP ACT FIJO 1.720,06 1.720,06 1.720,06 1.720,06 1.720,06 AMORT INTANG - 20% 1.734,55 Servicios Tercearizados 1.999,80 1.999,80 1.999,80 1.999,80 1.999,80 Contabilidad 166,65 166,65 166,65 166,65 166,65 Limpieza 1.859,81 1.859,81 1.859,81 1.859,81 1.859,81 Personal de Seguridad 3.719,63 3.719,63 3.719,63 3.719,63 3.719,63

Total Gasto sin IGV 100.864,45 114.011,94 126.461,88 140.454,91 153.616,37

Total Gasto con IGV 115.118,11 127.409,81 128.980,62 130.642,82 132.277,03

Total Pago sin IGV 97.917,95 112.695,80 125.145,73 139.138,77 152.300,23

Total Pago con IGV 108.132,83 124.373,61 139.064,55 155.576,31 171.106,82


207

7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.

Tabla 166 Presupuesto de gastos de administración. Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Administrador Básicos 25.200,00 33.600,00 33.600,00 33.600,00 33.600,00 SCTR 520,80 520,80 520,80 520,80 520,80 ASIG Familiar 1.116,00 1.116,00 1.116,00 1.116,00 1.116,00 ESSALUD 2.415,36 3.171,36 3.171,36 3.171,36 3.171,36 Sub Total 29.252,16 38.408,16 38.408,16 38.408,16 38.408,16 CTS 2.600,99 3.401,67 3.401,67 3.401,67 3.401,67 Gratificación 4.578,00 6.104,04 6.104,04 6.104,04 6.104,04

Total Gasto 36.431,15 47.913,87 47.913,87 47.913,87 47.913,87 Pago Gratificación 4.578,00 6.104,00 6.104,00 6.104,00 6.104,00 Pago CTS 2.409,41 3.685,14 3.685,14 3.685,14 3.685,14

Total Pago 6.987,41 9.789,14 9.789,14 9.789,14 9.789,14 Serv. y Contrib. Municipales 9.449,50 10.053,88 10.923,20 11.915,15 12.759,82 Energía Eléctrica 1.222,30 1.711,05 2.399,93 3.219,83 3.899,01 Agua 1.440,00 1.555,63 1.736,07 1.908,13 2.073,61 Teléfono e Internet 787,20 787,20 787,20 787,20 787,20 Alquiler de Local 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 GAS 936,00 936,00 936,00 936,00 936,00 Gasolina 3.784,80 3.784,80 3.784,80 3.784,80 3.784,80 IGV Serv. y Contrib. Municip. 1.700,91 1.809,66 1.966,19 2.144,73 2.296,77 Responsabilidad Social 750 1.55 2.05 2.1 2.25 IGV Responsabilidad Social 135,00 630,00 630,00 630,00 630,00 Útiles de Oficina 237,54 226,92 239,37 226,92 151,28 IGV Útiles de Oficina 42,76 40,86 43,10 40,86 27,24 Mantenimiento Maquinarias 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00 Recarga de extintores 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 Servicios Tercearizados 7.579,24 7.579,24 7.579,24 7.579,24 7.579,24 Contabilidad 1.999,80 1.999,80 1.999,80 1.999,80 1.999,80 Limpieza 1.859,81 1.859,81 1.859,81 1.859,81 1.859,81 Seguridad 3.719,63 3.719,63 3.719,63 3.719,63 3.719,63 IGV - Outsoucing 1.364,26 1.364,26 1.364,26 1.364,26 1.364,26 GASTOS BB NO DEP--- 20% 584,16

DEPRECI ACT FIJO 506,50 506,50 506,50 506,50 506,50

AMORT ACT INTANGIBLES --- 20% 1.734,55






208

7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.

Tabla 167 Presupuesto de gastos de ventas. Descripción 2020 2021 2022 2023 2024

Coordinador de Ventas

Supervisor Comercial

Vendedor

Básicos 14.400,00 19.200,00 19.200,00 19.200,00 19.200,00

SCTR 297,60 297,60 297,60 297,60 297,60

ASIG Familiar 1.116,00 1.116,00 1.116,00 1.116,00 1.116,00

ESSALUD 1.423,20 1.855,20 1.855,20 1.855,20 1.855,20

Sub Total 17.236,80 22.468,80 22.468,80 22.468,80 22.468,80

Comisión por venta 3.834,59 12.304,74 14.270,84 16.653,06 19.081,94

CTS 1.526,14 1.983,67 1.983,67 1.983,67 1.983,67

Gratificación 2.616,00 3.488,04 3.488,04 3.488,04 3.488,04

Total Gasto 25.213,53 40.245,25 42.211,35 44.593,57 47.022,46

Pago Gratificación 2.616,00 3.488,00 3.488,00 3.488,00 3.488,00

Pago CTS 1.413,34 2.148,98 2.148,98 2.148,98 2.148,98

Total Pago 4.029,34 5.636,98 5.636,98 5.636,98 5.636,98

Serv. y Contrib. Municipales 9.449,50 9.667,91 9.951,13 10.225,97 12.815,37

Energía Eléctrica 1.222,30 1.325,08 1.427,86 1.530,64 1.500,29

Agua 1.440,00 1.555,63 1.736,07 1.908,13 4.527,88

Teléfono e Internet 787,20 787,20 787,20 787,20 787,20

Alquiler 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00

Gasolina 11.356,49 11.356,49 11.356,49 11.356,49 11.356,49

IGV Serv. y Contrib. Municip. 1.700,91 1.809,66 1.966,19 2.144,73 2.738,52

Mantenimiento Local 720,00 720,00 720,00 720,00 720,00

Recarga de extintores 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00

Publicidad y Marketing 24.983,06 25.088,83 25.194,60 25.300,37 24.762,09

Samplig 8.073,06 8.178,83 8.284,60 8.390,37 7.852,09

Influencers Instagram 1.650,00 1.650,00 1.650,00 1.650,00 1.650,00

Sorteo de Packs Olif 1.760,00 1.760,00 1.760,00 1.760,00 1.760,00

Activaciones 1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00

Facebook 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00

IGV Publicidad y Marketing 4.496,94 4.494,55 4.427,70 4.384,20 3.805,77

GASTOS BB NO DEP --- 60% 1.752,48

DEP ACT FIJO 5.886,50 5.886,50 5.886,50 5.886,50 5.620,00

AMORT INTNAGIBLES --- 60% 5.203,66






209

7.4.2. Egresos no desembolsables

7.4.2.1. Depreciación.

Se calculan todos los activos fijos depreciables para el proyecto. En la siguiente tabla se

muestra la depreciación por áreas para todos los 5 años del proyecto.

Tabla 168 Depreciación. Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Operaciones 1.720,06 1.720,06 1.720,06 1.720,06 1.453,56

MAQUINA DE MOLIENDA 293,56 293,56 293,56 293,56 293,56 COCINA INDUSTRIAL 220*140 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 TRANSMISOR DE MOLDES 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 FILTROS DE AGUA 280,00 280,00 280,00 280,00 280,00 Laptop HP Core i3 266,50 266,50 266,50 266,50 0,00

Muebles de Producción 180,00 180,00 180,00 180,00 180,00

Administración 506,50 506,50 506,50 506,50 240,00

Laptop 266,50 266,50 266,50 266,50 0,00

Modular Oficinas con sillas 120,00 120,00 120,00 120,00 120,00

Mesa Directorio con Sillas 120,00 120,00 120,00 120,00 120,00

Ventas 5.833,20 5.833,20 5.833,20 5.833,20 5.620,00

Laptop HP Core i3 213,20 213,20 213,20 213,20 0,00

Unidad de Transporte 5.500,00 5.500,00 5.500,00 5.500,00 5.500,00

Modular Oficinas con sillas 120,00 120,00 120,00 120,00 120,00

Total Depreciación 8.06 8.06 8.06 8.06 7.314


7.4.2.2. Amortización de intangibles.

En la siguiente tabla observamos que la amortización se liquida en el primer año.

Tabla 169 Amortización de intangibles. Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Amortización 8.672,76 0,00 0,00 0,00 0,00

Total Amortización 8.672,76 0,00 0,00 0,00 0,00


7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables.

En la siguiente tabla observamos que los gastos por activos fijos no depreciables se

liquidan en el primer año.

Tabla 170 Gasto por activos fijos no depreciables. Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Amortización 2.920,80 0,00 0,00 0,00 0,00

Total Amortización 2.920,80 0,00 0,00 0,00 0,00


210

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.

Tabla 171 Costo de producción unitario y costo total unitario Olif – Cara. Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Venta en Unidades 38.302 U. 43.506 U. 52.028 U. 60.717 U. 69.577 U.

Mano de Obra Directa 31.365 31.365 47.048 47.048 47.048

Materia Prima 115.81 133.849 160.463 187.201 214.459

Costos Indirectos 100.864 114.012 126.462 140.455 153.616

Total Costo de Producción 248.04 279.226 333.973 374.704 415.124

Costo Unitario de Producción 6,48 6,42 6,42 6,17 5,97

Gastos Administrativos 25.453,69 28.849,18 29.730,95 30.710,46 31.479,48

Gastos de Venta 60.366,09 75.722,00 78.077,08 80.839,91 85.319,92

Costo Total 333.86 383.797 441.781 486.254 531.923

Costo Unitario Total 8,72 8,82 8,49 8,01 7,65


Tabla 172 Costo de producción unitario Olif – Cara.

OLIF CARA

Años 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas en Unidades 19.597 22.514 27.29 32.16 37.125

Materia Prima 59063 68263 81836 95472 109374

MOD 15996 15996 23995 23995 23995

CIF 51441 58146 64496 71632 78344

Costo Total Unitario de Producción 126.501 142.405 170.326 191.099 211.713


Tabla 173 Margen Bruto unitario Olif – Cara. Costo de Producción Unitario 6,46 6,33 6,24 5,94 5,70

Margen de operación unitario 5,41 5,54 5,62 5,92 6,16

Margen (%) 45,6% 46,7% 47,4% 49,9% 51,9%


Tabla 174 Costo de producción unitario y costo total unitario Olif – Cuerpo.

OLIF CUERPO

Años 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas en Unidades 18.706 20.992 24.738 28.558 32.452

Materia Prima 56747 65586 78627 91728 105085

MOD 15369 15369 23054 23054 23054

CIF 49424 55866 61966 68823 75272

Costo Total Unitario de Producción 121.54 136.821 163.647 183.605 203.411


211

Tabla 175 Margen Bruto unitario Olif – Cuerpo. Costo de Producción Unitario 6,50 6,52 6,62 6,43 6,27

Margen de operación unitario 9,60 9,58 9,49 9,67 9,83

Margen (%) 59,6% 59,5% 58,9% 60,1% 61,1%


Como observamos en los cuadros, para el Jabón Olif de cara se tiene un costo total

unitario de S/6,46 para el año 1 y termina en el año 5 con un costo total unitario de

S/5,70. Por lo que obtenemos un margen unitario que inicia en 45,6% en el año 1 y

termina con 51,9% en el año 5 del proyecto y para el Jabón de cuerpo se tiene un costo

total unitario de S/6,50 para el año 1 y termina en el año 5 con un costo total unitario de

S/6,27. Por lo que obtenemos un margen unitario que inicia en 59,6% en el año 1 y

termina con 61,1% en el año 5 del proyecto.

7.4.4. Costos fijos y variables unitarios.

Tabla 176 Costos variables unitarios. Costos variables unitarios 2020 2021 2022 2023 2024

OLIF CARA 7.68 6.60 6.69 6.54 6.39

Material directo 3.01 3.03 3.00 2.97 2.95

Mano de obra directa 0.82 0.71 0.88 0.75 0.65

CIF variable 3.85 2.86 2.81 2.82 2.80

OLIF CUERPO 7.89 6.92 7.21 7.20 7.15

Material directo 3.03 3.12 3.18 3.21 3.24

Mano de obra directa 0.82 0.73 0.93 0.81 0.71

CIF variable 4.03 3.06 3.10 3.18 3.20


Tabla 177 Costos fijos unitarios. Costos fijos unitarios 2020 2021 2022 2023 2024

OLIF CARA 4.60 4.54 3.81 3.29 2.93

CIF fijo 1.50 1.44 1.19 1.01 0.87

Gastos administrativos 1.50 1.36 1.14 0.98 0.86

Gastos de ventas 1.60 1.75 1.49 1.31 1.20

OLIF CUERPO 4.57 4.62 3.98 3.51 3.17

CIF fijo 1.57 1.54 1.31 1.13 1.00

Gastos administrativos 1.45 1.34 1.16 1.02 0.91

Gastos de ventas 1.55 1.73 1.51 1.36 1.26


Apreciamos que el costo total unitario está conformado por el costo unitario variable y el

costo unitario fijo, dando como resultado un costo total unitario de S/7,89 para el Jabón

Olif Cuerpo en el año 1 y termina en el año 5 en S/6,39 nuevos soles. También podemos

212

apreciar que el Jabón olif de Cara es el que menor costo unitario tiene, ya que su costo

variable unitario es menor.

213

8. Capítulo VIII: Estados financieros proyectados

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.

Todas las compras se realizan al contado y las ventas que se realizan se cobra un 30% al

contado 30% crédito a 30 días y 40% a 60 días.

No se paga la renta parcialmente. El pago del impuesto a la renta será del 29.5% anual

como indica el régimen general.

Se consideran en el estado de ganancias y pérdidas y el flujo de caja el horizonte de

evaluación de 5 años y se liquida en el año 6.

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.

En la siguiente tabla se observa que la utilidad neta en todos los años es positiva. Y

podemos ver el ratio de utilidad neta entre ventas en el que podemos observar que es un

negocio rentable ya que del total de ventas obtiene una utilidad de entre 6.4 % a 16.8 %.

Tabla 178 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.

Rubro 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas 426,958 484,099 577,681 673,105 770,397

(-) Costo de Ventas (252,582) (283,768) (340,787) (381,517) (421,937)

(-) Materia Prima (115,810) (133,849) (160,463) (187,201) (214,459)

(-) Mano de Obra (35,908) (35,908) (53,862) (53,862) (53,862)

(-) Costos Indirectos (100,864) (114,012) (126,462) (140,455) (153,616)

Utilidad Bruta

200,331 236,895 291,588 348,460

(-) Gastos Operativos (135,766) (154,523) (157,868) (161,980) (164,517)

(-) Administrativos (55,647) (70,474) (71,356) (72,335) (73,104)

(-) De Ventas (60,366) (75,989) (78,453) (81,585) (84,100)

(-) Depreciación (8,060) (8,060) (8,060) (8,060) (7,314)

(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo (3,020) 0 0 0 0

(-) Amortización de Intangibles (8,673) 0 0 0 0

EBIT o Resultado Operativo 38,609 45,808 79,026 129,607 183,942

(-) Impuesto a la Renta (29,5%) (11,390) (13,513) (23,313) (38,234) (54,263)

Resultado Neto 27,220 32,295 55,714 91,373 129,679

-29.5% -29.5% -29.5% -29.5% -29.5%


Tabla 179 Ratio de Resultado neto % ventas por años.

2020 2021 2022 2023 2024

6.40% 6.70% 9.60% 13.60% 16.80%


Ratio de Resultado neto % ventas por años

214

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.

En la siguiente tabla se incluyen los gastos financieros y el escudo fiscal con el año que

dura el préstamo, tiene una utilidad neta vs ventas.

Tabla 180 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.

Rubro 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 426,958 484,099 577,681 673,105 770,397

(-) Costo de Ventas (252,582) (283,768) (340,787) (381,517) (421,937)

(-) Materia Prima (115,810) (133,849) (160,463) (187,201) (214,459)

(-) Mano de Obra (35,908) (35,908) (53,862) (53,862) (53,862)

(-) Costos Indirectos (100,864) (114,012) (126,462) (140,455) (153,616)

Utilidad Bruta 174,376 200,331 236,895 291,588 348,460

(-) Gastos Operativos (135,766) (154,523) (157,868) (161,980) (164,517)

(-) Administrativos (55,647) (70,474) (71,356) (72,335) (73,104)

(-) De Ventas (60,366) (75,989) (78,453) (81,585) (84,100)

(-) Depreciación (8,060) (8,060) (8,060) (8,060) (7,314)

(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo (3,020) 0 0 0 0

(-) Amortización de Intangibles (8,673) 0 0 0 0

EBIT o Resultado Operativo 38,609 45,808 79,026 129,607 183,942

(+) Ingresos Financieros 0 0 0 0 0

(-) Gastos Financieros (28,844) (28,844) (28,844) (28,844) 0

(-) Pérdida Venta Activo Fijo 0 0 0 0 (21,733)

(+) Otros Ingresos (Gastos) 0 0 0 0 0

Resultado antes de I. Renta 9,765 16,964 50,182 100,763 162,210

(-) Impuesto a la Renta (2,881) (5,004) (14,804) (29,725) (47,852)

Resultado Neto 6,885 11,960 35,379 71,038 114,358

Escudo Fiscal 8,509 8,509 8,509 8,509 0

2020 2021 2022 2023 2024

Ratio Utilidad neta vs ventas de los Periodo

1.7% 2.5% 6.1% 10.6% 14.8%


8.4. Flujo de Caja Operativo.

Se observa todos los flujos propios de la operación del negocio durante los 5 años del

proyecto.

Todos los montos expresados en la tabla incluyen IGV.

215

Tabla 181 Flujo de Caja Operativo.

CONCEPTO Año 0 2020 2021 2022 2023 2024

Ingresos por Ventas

503,811 571,237 681,664 794,264 909,069

(-) Costos operativos

(409,032) (488,778) (576,462) (655,286) (736,541)

(-) Materia Prima

(136,656) (157,941) (189,347) (220,897) (253,062)

(-) Mano de Obra Directa

(33,091) (33,516) (50,274) (50,274) (50,274)

(-) Costos Indirectos

(108,133) (124,374) (139,065) (155,576) (171,107)

(-) Gastos Administrativos

(28,562) (32,064) (33,105) (34,260) (35,168)

(-) Gastos de Venta

(66,564) (82,293) (84,847) (88,114) (90,644)

(-) Impuesto a la Renta

(2,881) (5,004) (14,804) (29,725) (47,852)

(-) Pago de IGV 0 (33,146) (53,586) (65,021) (76,438) (88,435)

FLUJO DE CAJA OPERATIVO

94,778 82,459 105,203 138,978 172,527


8.5. Flujo de Capital.

Tabla 182 Flujo de Capital. CONCEPTO Año 0 2020 2021 2022 2023 2024

Inversión en Activo Fijo -55,972 0 0 0 0 0

Inversión en Intangibles -10,124 0 0 0 0 0

Capital de Trabajo -27,301 -3,654 -5,984 -6,102 -6,221 49,262

Gastos Pre Operativos -32,953 0 0 0 0 0

Invent. Inicial Mat. -16,642

Recuperación Garantía de Alquiler 0 0 0 0 0

Valor de Desecho 0 0 0 0 16,205

FLUJO DE CAPITAL -142,992 -3,653.80 -5,984.02 -6,101.74 -6,221.22 65,467


Se colocan todos los conceptos considerados en la inversión del proyecto, con el IGV.

Tabla 183 Estructura de la inversión. Rubro Inversión %

Activo Fijo 55,972 48.3%

Activos Intangibles 10,124 8.7%

Inventario inicial Mat. 8,851 7.6%

Capital de trabajo 6,918 6.0%

Gasto Pre Operativo 33,903 29.4%

Total 115,768 100.0%


216

8.6. Flujo de Caja Económico.

Para el cálculo del flujo de caja económico, se agrega el pago del IGV anual al estado.

Tabla 184 Flujo de Caja Económico.

CONCEPTO Año 0 2020 2021 2022 2023 2024

Ingresos por Ventas

503,811 571,237 681,664 794,264 909,069

(-) Costos operativos

(409,032) (488,778) (576,462) (655,286) (736,541)

(-) Materia Prima

(136,656) (157,941) (189,347) (220,897) (253,062)

(-) Mano de Obra Directa

(33,091) (33,516) (50,274) (50,274) (50,274)

(-) Costos Indirectos

(108,133) (124,374) (139,065) (155,576) (171,107)

(-) Gastos Administrativos

(28,562) (32,064) (33,105) (34,260) (35,168)

(-) Gastos de Venta

(66,564) (82,293) (84,847) (88,114) (90,644)

(-) Impuesto a la Renta

(2,881) (5,004) (14,804) (29,725) (47,852)

(-) Pago de IGV 0 (33,146) (53,586) (65,021) (76,438) (88,435)

FLUJO DE CAJA OPERATIVO

94,778 82,459 105,203 138,978 172,527

Inversión en Activo Fijo (55,972) 0 0 0 0 0

Inversión en Intangibles (10,124) 0 0 0 0 0

Capital de Trabajo (27,301) (3,654) (5,984) (6,102) (6,221) 49,262

Gastos Pre Operativos (34,020) 0 0 0 0 0

Invent. Inicial Mat. (16,642) 0 0 0 0 0

Recuperación Garantía de Alquiler 0 0 0 0 0 0

Valor de Desecho 0 0 0 0 0 16,205

FLUJO DE CAPITAL (144,058) (3,654) (5,984) (6,102) (6,221) 65,467

FLUJO DE CAJA ECONOMICO (144,058) 91,124 76,475 99,101 132,757 237,994


217

8.7. Flujo del Servicio de la deuda.

Se refleja el importe que se paga anualmente por las cuotas establecidas por las

entidades financieras y de este importe que cantidad está destinada a amortizar el

préstamo, y la cantidad que corresponde al pago de intereses.

Tabla 185 Flujo del Servicio de la deuda. CONCEPTO Año 0 2020 2021 2022 2023 2024

Ingresos por Ventas 503,811 571,237 681,664 794,264 909,069

(-) Costos operativos -409,125 -488,840 -576,523 -655,347 -736,541

(-) Materia Prima -136,656 -157,941 -189,347 -220,897 -253,062

(-) Mano de Obra Directa -33,091 -33,516 -50,274 -50,274 -50,274

(-) Costos Indirectos -108,133 -124,374 -139,065 -155,576 -171,107

(-) Gastos Administrativos -28,562 -32,064 -33,105 -34,260 -35,168

(-) Gastos de Venta -66,564 -82,293 -84,847 -88,114 -90,644

(-) Impuesto a la Renta -2,974 -5,066 -14,865 -29,787 -47,852

(-) Pago de IGV 0 -33,146 -53,586 -65,021 -76,438 -88,435

FLUJO DE CAJA OPERATIVO 94,685 82,397 105,141 138,917 172,527








FLUJO DE CAPITAL -142,992 -3,654 -5,984 -6,102 -6,221 65,467

FLUJO DE CAJA ECONOMICO -142,992 91,031 76,413 99,039 132,695 237,994

Préstamo 71,496 0 0 0 0 0

Cuotas de reembolso del préstamo -28,635 -28,635 -28,635 -28,635 0

Escudo Fiscal 8,447 8,447 8,447 8,447 0

FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA

71,496 70,844 56,225 78,851 112,508 237,994


218

8.8. Flujo de Caja Financiero.

Se obtiene de la resta del flujo de caja económico y el flujo de servicio a la deuda.

Tabla 186 Flujo de Caja Financiero. CONCEPTO Año 0 2020 2021 2022 2023 2024

Ingresos por Ventas 503,811 571,237 681,664 794,264 909,069

(-) Costos operativos -409,125 -488,840 -576,523 -655,347 -736,541

(-) Materia Prima -136,656 -157,941 -189,347 -220,897 -253,062

(-) Mano de Obra Directa -33,091 -33,516 -50,274 -50,274 -50,274

(-) Costos Indirectos -108,133 -124,374 -139,065 -155,576 -171,107

(-) Gastos Administrativos -28,562 -32,064 -33,105 -34,260 -35,168

(-) Gastos de Venta -66,564 -82,293 -84,847 -88,114 -90,644

(-) Impuesto a la Renta -2,974 -5,066 -14,865 -29,787 -47,852

(-) Pago de IGV 0 -33,146 -53,586 -65,021 -76,438 -88,435

FLUJO DE CAJA OPERATIVO 94,685 82,397 105,141 138,917 172,527








FLUJO DE CAPITAL -142,992 -3,654 -5,984 -6,102 -6,221 65,467

FLUJO DE CAJA ECONOMICO -142,992 91,031 76,413 99,039 132,695 237,994

Préstamo 71,496 0 0 0 0 0

Cuotas de reembolso del préstamo -28,635 -28,635 -28,635 -28,635 0

Escudo Fiscal 8,447 8,447 8,447 8,447 0

FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA

71,496 70,844 56,225 78,851 112,508 237,994

FLUJO DE CAJA FINANCIERO (71,496) 70,844 56,225 78,851 112,508 238,000


219

9. Capítulo IX: Evaluación económico financiera

9.1. Cálculo de la tasa de descuento

9.1.1. Costo de oportunidad

9.1.1.1. CAPM.

Para hallar el costo de oportunidad del accionista, se usara el CAPM o modelo de fijación

de precios de activos de capital, el cual es un modelo de estimación del rendimiento de

los títulos del capital de la empresa. Según este modelo, el rendimiento de un título de

capital es igual a una tasa libre de riesgo más el premio por riesgo que conlleva la

inversión.

Estos datos son necesarios para el cálculo del CAPM son el sector de cosméticas e

higiene, que es una industria similar al proyecto. Los datos se recopilaron de Damodaran

Tabla 187 CAPM.

Concepto Base Sigla Dato

Rendimiento del Mercado Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran RM 8.65%

Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran TLR 5.03%

Beta Healthcare Products - Damodaran B 0.69

% Capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto E 50.00%

% Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto D 50.00%

Tasa Impuesto a la Renta Legislación Vigente I 29.50%

Beta Desapalancada BD = B/{[1+(D/E)]*(1-I)} BD 0.49

Riesgo País

RP 1.71%

Beta Apalancado BA = BD*{[1+(D/E)]*(1-I)} BA 0.69

Costo Capital Propio a/ KP = TLR+[BA*(RM-TLR)]+RP KP 9.24%

Riesgo Tamaño del Negocio 40%: RTN = KP * 0.40 RTN 3.70%

Riesgo Know How 30%: RN = KP * 0.30 RN 2.77%

Costo Capital Propio Ajustado b/ KP1 = KP+RTN+RN KP1 15.70%


9.1.1.2. COK propio.

Es la rentabilidad a la que se renuncia para invertir en un proyecto que sea de similar

riesgo

Gracias a que los socios financiaron sus aportes para este proyecto se ha determinado

el COK propio

Empleando el factor de riesgo obtenido aplicando la siguiente formula

(TCEA NETA más COK Promedio) COK Promedio

El factor riesgo obtenido se multiplico por el COK Promedio y resulto un COK propio de

49.47%.

220

Tabla 188 COK propio.

COK PROPIO

Accionista Producto Tasa Inversión

Cinthya Carbonell Depósito a Plazo Fijo Finan. CRAC Los Andes 8.50% 24,010

Gianpiere Villena Financiera TRC SAC 7.30% 24,010

Bruno Cuba Fondos Mutuos SURA 9.00% 24,010

8.27% 72,029

Factor Riesgo 5.98

COK PROPIO 49.47%

41.20% Costo de la deuda

WACC 39.26%


9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC)

El costo promedio ponderado de capital es la tasa de descuento que se utiliza para

descontar los flujos de fondos.Es el promedio ponderado del CAPM y el COK Propio que

representa la deuda y patrimonio , así como la TCEA Neta y COK propio

Tabla 189 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).

Concepto Base Sigla Dato

Rendimiento del Mercado Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran RM 8.65%

Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran TLR 5.03%

Beta Healthcare Products - Damodaran B 0.69

% Capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto E 50.00%

% Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto D 50.00%

Tasa Impuesto a la Renta Legislación Vigente I 29.50%

Beta Desapalancada BD = B/{[1+(D/E)]*(1-I)} BD 0.49

Riesgo País BCR RP 1.71%

Beta Apalancado BA = BD*{[1+(D/E)]*(1-I)} BA 0.69

Costo Capital Propio a/ KP = TLR+[BA*(RM-TLR)]+RP KP 9.24%

Riesgo Tamaño del Negocio 40%: RTN = KP * 0.40 RTN 3.70%

Riesgo Know How 30%: RN = KP * 0.30 RN 2.77%

Costo Capital Propio Ajustado b/ KP1 = KP+RTN+RN KP1 15.70%

Costo de la Deuda T.E.A del Préstamo CD 41.20%

Costo Efectivo de Deuda CE = CD*(1-I) CE 29.05%

Costo Promedio de Capital c/ WACC = {KP1*[E/(E+D)]}+{CD*(1-I)*[D/(E+D)]} WACC 22.38%


EL COK propio se empleará para descontar el flujo de caja financiero y el WACC se

empleará para descontar el flujo de caja económico

221

9.2. Evaluación económica financiera

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad

9.2.1.1. VANE y VANF.

En la siguiente tabla se muestra los datos tomados para el cálculo de los indicadores de

rentabilidad para realizar la evaluación financiera.

Tabla 190 Flujo económico y Financiero. CONCEPTO Año 0 2020 2021 2022 2023 2024

FLUJO ECONOMICO -143,063 91,037 76,417 99,043 132,699 237,994

FLUJO FINANCIERO -71,531 70,840 56,219 78,846 112,502 238,000


VANE= 182,286

VANF =260,132

9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado.

TIRE = 64.81%

TIRF = 102.95%

TIRME = 47.71%

TIRMF= 63.80%

Se considerando una tasa del 30% para las Reinversiones

9.2.1.3. Período de recuperación descontado.

Tabla 191 Período de recuperación descontado. Período de Recuperación a partir de Flujos Descontados

Flujo Económico Descontado -143,063 74,392 51,027 54,044 59,169 86,716

Acumulado -143,063 -68,670 -17,643 36,401 95,570 182,286

Período de Recupero Económico 3.58 años

Equivalente a: 3 años 7 meses

Flujo Financiero Descontado -71,531 61,225 41,994 50,901 62,772 114,771

Acumulado -71,531 -10,306 31,688 82,589 145,361 260,132

Período de Recupero Financiero 42.72 años

Equivalente a: 4 años 9 meses


9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C).

En la tabla se puede observar que por cada sol invertido, la empresa está obteniendo un

rendimiento de S/2.27 en el flujo económico y S/4.64 en el flujo financiero

222

Relación B/C Económico: = 2.27

Relación B/C Financiero: = 4.64

9.2.2. Análisis del punto de equilibrio

9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos.

Los resultados nos indican para el año 1 el costo variable unitario promedio es de 3.02 y

los costos fijos ascienden a S/272,439 generando un punto de equilibrio en cantidades de

33,537 y en nuevos soles de S/373,842

Por lo tanto para que la empresa no pierda ni gane en el año 1 se debe vender 33537

unidades. Cualquier unidad encima de esta cantidad representara ganancias.

Tabla 192 Costos variables, Costos fijos. Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas (en Soles) 426,958 484,099 577,681 673,105 770,397

Venta en Unidades 38,302 43,506 52,028 60,717 69,577

Valor de Venta Promedio 11.15 11.13 11.1 11.09 11.07

Materia Prima 115,810 133,849 160,463 187,201 214,459

Costos Variables 115,810 133,849 160,463 187,201 214,459

Costo Variable Unitario Promedio 3.02 3.08 3.08 3.08 3.08

Mano de Obra Directa 35,908 35,908 53,862 53,862 53,862

Costos Indirectos 100,864 114,012 126,462 140,455 153,616

Gastos Administrativos 55,647 70,474 71,356 72,335 73,104

Gastos de Venta 60,366 75,989 78,453 81,585 84,100

Depreciación Activo Fijo 8,060 8,060 8,060 8,060 7,314

Amortización de Intangibles 8,673 0 0 0 0

Amortización de Pre Operativos 2,921 0 0 0 0

Costos Fijos 272,439 304,442 338,192 356,297 371,995

Punto de Equilibrio (Nº de Unidades) 33,537 37,816 42,173 44,522 46,556

Punto de Equilibrio (En Soles) 373,842 420,785 468,261 493,565 515,497


9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo).

Tabla 193 Estado de resultados (costeo directo). Resultados (Costeo Directo) 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 373,842 420,785 468,261 493,565 515,497

(-) Costos Variables -101,403 -116,343 -130,069 -137,268 -143,501

Margen de Contribución 272,439 304,442 338,192 356,297 371,995

(-) Costos Fijos -272,439 -304,442 -338,192 -356,297 -371,995

Utilidad Operativa 0 0 0 0 0


223

En esta tabla las ventas se lograron obtener al calcular el precio de venta promedio por

la cantidad del punto de equilibrio.

Luego el costo de ventas es el resultado de multiplicar el costo variable unitario por la

cantidad del punto de equilibrio. Los costos fijos se trasladan tal cual y se obtiene como

resultado final el valor 0 ya que el punto de equilibrio no representa ni ganancia ni perdida

9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.

En las siguientes tablas podemos apreciar el análisis por producto del punto de equilibrio

en unidades para el presente proyecto

Tabla 194 Punto de Equilibrio (En Unidades).

Punto de Equilibrio (En Unidades)

Productos 2020 2021 2022 2023 2024

OLIF - Face 17,159 19,570 22,121 23,582 24,842

OLIF - Body 16,379 18,247 20,052 20,940 21,714

Total 33,537 37,816 42,173 44,522 46,556


9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.

Tabla 195 Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.

Punto de equilibrio en Soles por producto

Punto equilibrio cantidades 2020 2021 2022 2023 2024

OLIF CARA 190,659 214,600 238,813 251,718 262,903

OLIF CUERPO 183,182 206,185 229,448 241,847 252,593

Ventas cantidades

OLIF CARA 274,354 315,198 382,058 450,236 519,753

OLIF CUERPO 355,409 398,848 470,022 542,593 616,583

% Ventas respecto al PE

OLIF CARA 44% 47% 60% 79% 98%

OLIF CUERPO 94% 93% 105% 124% 144%


9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo

9.3.1. Variables de entrada.

Se consideran variables de entrada a los parámetros que nos permiten identificar a que

grado pueden modificarse y como estos cambios afectan a la variable a sensibilizar

Precio

Demanda

Planilla

224

Materia prima

Costos

9.3.2. Variables de salida.

Para medir cual es el impacto en la rentabilidad de la inversión se observan los siguientes

indicadores de los cuales se considera al VAN el más importante

VANE

TIRE

VANF

TIRF

9.3.3. Análisis unidimensional.

Análisis de sensibilidad a variación del precio

Tabla 196 Análisis de sensibilidad.

DATOS DE LA PROYECCIÓN INICIAL

Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Precio Promedio Ponderado Producto 11.15 11.13 11.1 11.09 11.07

VANE 182,286

TIRE 22.38%

PORCENTAJE DE DISMINUCIÓN EN EL PRECIO -10.13%

Nuevo Precio Promedio Ponderado 10.02 10 9.98 9.96 9.95

NUEVO VANE 809

NUEVO TIR 22.58%


Se concluye que los precios proyectados podrían disminuir hasta en 10.13 y el proyecto

seguiría siendo viable

Tabla 197 Precios proyectados. PRECIO 503,811 571,237 681,664 794,264 909,069

Demanda Proyectada

OLIF - Face 9.49 19,597 22,514 27,290 32,160 37,125

OLIF - Body 12.88 18,706 20,992 24,738 28,558 32,452

Nueva Demanda

OLIF - Face 8.53 19,597 22,514 27,290 32,160 37,125

OLIF - Body 11.58 18,706 20,992 24,738 28,558 32,452


225

Análisis Sensibilidad a variación de la demanda

Tabla 198 Análisis Sensibilidad a variación de la demanda.



Demanda de Bienes Proyectada 71,288 74,852 78,595 82,524 86,650

OLIF - Face 37,123 38,979 40,928 42,974 45,123

OLIF - Body 34,165 35,873 37,667 39,550 41,528

VANE 182,286

TIRE 22.38%

PORCENTAJE DE DISMINUCIÓN EN LA DEMANDA -30.56%

Nueva Demanada de Bienes 26,597 30,210 36,127 42,161 48,313

OLIF - Face 13,608 15,633 18,950 22,331 25,779

OLIF - Body 12,989 14,576 17,178 19,830 22,534

NUEVO VANE 809

NUEVO TIR 22.53%

Conclusión: La Demanda proyectada podría disminuir hasta en 30.56% y el Proyecto seguiría siendo VIABLE base 503,811 571,237 681,664 794,264 909,069

Demanda Proyectada

Presentación de 70 gr. 9.49 19,597 22,514 27,290 32,160 37,125


Nueva Demanda




Tabla 199 Análisis de Sensibilidad a Variación de Costos Materia Prima.

. Análisis de Sensibilidad a Variación de Costos Materia Prima (Importes en Nuevos Soles)

Costos Directos por Bienes -151,718 -169,756 -214,325 -241,062 -268,321

OLIF - Face -35,908 -35,908 -53,862 -53,862 -53,862

OLIF - Body -115,810 -133,849 -160,463 -187,201 -214,459

VANE 181,458

TIRE 22.38%

PORCENTAJE DE INCREMENTO DE LOS COSTOS 63.41%

Nuevos Costos Directos por Bienes

-247,926 -277,402 -350,233 -393,925 -438,469

OLIF - Face -58,677 -58,677 -88,016 -88,016 -88,016

OLIF - Body -189,248 -218,725 -262,217 -305,909 -350,453

NUEVO VANE 0

NUEVO TIR 22.38% Conclusión: Los Costos de Materia Prima del Proyecto podrían incrementarse hasta en 63.41% y seguiría siendo viable. Mano de Obra Directa -35,908 -35,908 -53,862 -53,862 -53,862

Materia Prima -115,810 -133,849 -160,463 -187,201 -214,459 OLIF - Face -58,677 -58,677 -88,016 -88,016 -88,016 OLIF - Body -189,248 -218,725 -262,217 -305,909 -350,453


226

Tabla 200 Análisis de Sensibilidad a Variación de Mano de Obra. . Análisis de Sensibilidad a Variación de Mano de Obra (Importes en Nuevos Soles)

Mano de Obra Directa 35,907.65 35,907.65 53,861.60 53,861.60 53,861.60

VANE 181,458

TIRE 22.38%

PORCENTAJE DE INCREMENTO DE LOS COSTOS 281%

Nuevos Costos Directos por Bienes 136,742 136,742 205,113 205,113 205,113

NUEVO VANE 0

NUEVO TIR 22.38%

Conclusión: Los Costos de Mano de Obra del Proyecto podrían incrementarse hasta en 281% y seguiría siendo viable

Mano de Obra Directa 136,742 136,742 205,113 205,113 205,113

Materia Prima -115,810 -133,849 -160,463 -187,201 -214,459


9.3.4. PERFIL DE RIESGO

De acuerdo al análisis de los posibles escenarios que puedan impactar negativamente al

proyecto se puede determinar que nuestro perfil de riesgo es de nivel medio. Se toma en

cuenta que por ser una empresa nueva hay barrera que se mantiene con los

distribuidores ya que aún no se sabe la rotación que tendrá. una variable critica es que

quieran un aumento del margen si es que la rotación no es la adecuada, es probable que

se ingrese con precios un poco más bajos y que esto impacte al margen operativo del

jabón.

227

10. Conclusiones

RESPECTO AL PRODUCTO:

• Si bien el consumo de jabones artesanales en el Perú es pequeño, hay una

tendencia de crecimiento por el consumo de productos naturales tanto en el

mercado nacional como en el internacional, además el sector de cosmética e

higiene está en un crecimiento anual en el país. Esto representa una oportunidad

de inversión en el negocio. lo cual se confirmó con las encuestas realizadas en el

presente trabajo de investigación, en la cual Olif se adapta a las preferencias del

consumidor la cual se refleja en su gran aceptación.

Más del 90% de los encuestados está dispuesto a comprar el jabón OLIF

Figura 129. Nivel de aceptación de Olif de los encuestados.

El mercado de cosmética e higiene proyecta un crecimiento desde un 6 % a un 9% en

un escenario conservador nacional

Figura 130.Tendencia mercado de cosméticos.

228

Conclusiones respecto al proyecto.

El proyecto será financiara en el año 0 gracias al capital propio de los accionistas el cual

representa el 50% de la inversión total

Financiamiento el 50%=S/ 80799.40

Tabla 201 Financiamiento del activo fijo

Préstamo 55,972

TCEA 40.48%

TEM 2.87%

Plazo 4 años

Plazo 48 meses

Cuota Mensual 2,164


Financiamiento de las demás inversiones

Tabla 202 Financiamiento de las demás inversiones

Préstamo 24,828

TCEA 41.20%

TEM 2.92%

Plazo 4 años

Plazo 48 meses

Cuota Mensual 968


Después de haber realizado el estudio económico y financiero respectivo se puede

concluir que el proyecto es rentable ya que los indicadores de rentabilidad están más

arriba de lo esperado

229

Tabla 203 Van y Tir. VANE 181,227 Un monto igual o mayor a 0 demuestra la viabilidad del proyecto

VANF 258,641

TIRE 64.73% El TIRE es viable ya que está es menor al 70%

TIRF 102.65%


Respecto a la demanda

En cuanto a la demanda proyectada se puede observar un crecimiento constante a lo

largo del proyecto siendo el jabón Olif para cara el más solicitado

Tabla 204 Demanda Jabón Olif – Cara y Cuerpo. Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Demanda de OLIF - Face 71,288 74,852 78,595 82,524 86,650

Demanda de OLIF - Body 37,123 38,979 40,928 42,974 45,123

Total 34,165 35,873 37,667 39,550 41,528

Crecimiento Anual 18% 19% 20% 21% 22%


Respecto a la sensibilidad

Tabla 205 Datos de la proyección inicial.



Precio Promedio Ponderado Producto 11.16 11.13 11.1 11.09 11.07

VANE 181,227

TIRE 22.38%

PORCENTAJE DE DISMINUCIÓN EN EL PRECIO -13.78%



Demanda de Bienes Proyectada 71,288 74,852 78,595 82,524 86,650

OLIF - Face 37,123 38,979 40,928 42,974 45,123

OLIF - Body 34,165 35,873 37,667 39,550 41,528

VANE 181,227

TIRE 22.38%

PORCENTAJE DE DISMINUCIÓN EN LA DEMANDA -34.90%


Respecto a la sensibilidad del precio ponderado de nuestro jabón podría bajar hasta un

13.78% y seguiría nuestro proyecto viable

La demanda proyectada podría disminuir hasta un 34.90% y nuestro proyecto seguiría

siendo viable.

230

11. Recomendaciones

Para mejorar los resultados recomendamos incrementar la demanda del jabón para

cuerpo, ya que tiene un margen bruto de 54.8% y un margen operativo de 44%, ya que

este producto tiene menor demanda que el jabón para rostro, pero un mayor margen de

utilidad frente a 37.9% de margen bruto y 23% de margen operativo respectivamente. Se

recomienda invertir en promocionar por redes sociales ya que según estudios tiene una

efectividad de 23%, y no elevan demasiado los costos de marketing destinar el 100% de

añadida a la publicidad del jabón para cuerpo esto tendría un impacto en las ventas en un

11.5% si consideramos la mitad de lo señalado por el estudio de investigación ya que olif

es una empresa nueva.

Incremento de la publicidad por redes sociales.

Tabla 206 Incremento de la publicidad por redes sociales. CONCEPTO PUBLICITARIO

PTO ANUAL DESPUES INVERSION

INVERSION EN REDES

S/12,000.00 S/24,000.00

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO5

INVERSION NORMAL EN REDES VENTAS

S/. 426,958 S/.484,099 S/.577,681 S/.673,105 S/.770,397 VAR-

DESPUES DEL INCREMENTO VENTAS

S/.476,058.17 S/. 539770.385

S/. 644114.315

S/. 750,512.075

S/.858,992.655 11.50%


Margen bruto olif jabón de cara

Tabla 207 Margen bruto olif jabón de cara. Costo de Producción Unitario 7.37 6.42 6.32 6.01 5.76

Margen de operación unitario 4.49 5.44 5.54 5.85 6.1

Margen (%) 37.90% 45.90% 46.70% 49.30% 51.40%


Margen bruto olif jabón de rostro.

Tabla 208 Margen bruto olif jabón de cara. Costo de Producción Unitario 7.28 6.62 6.7 6.5 6.33


Margen (%) 54.80% 58.90% 58.40% 59.60% 60.70%


231

Margen operativo jabón de cara

Tabla 209 Margen operativo jabón de cara. Costo Total Unitario 9.13 7.86 7.53 7.07 6.69


Margen (%) 23% 34% 37% 40% 44%


Margen operativo jabón de cuerpo.

Tabla 210 Margen operativo jabón de cuerpo. Costo Total Unitario 9.06 8.13 8.01 7.67 7.37


Margen (%) 44% 50% 50% 52% 54%


Al incrementar la demanda de jabón para cuerpo en 20% el van se incrementa en más de

la TIR aumenta en un 5%

Tabla 211 Sensibilidad de la demanda. Unid TIR VanE

Anterior demanda 11275 23.50% S/207,773.00

Nueva Demanda cuerpo + 20%

13530 28.80% S/236,204.00


Se recomienda implementar el proyecto tomando en consideración que la inversión de

capital es alta, aunque se recupera en el año

Los flujos financieros son positivos a partir del primer año.

El VANE Y VANF esperado Los resultados obtenidos de la evaluación económica y

financiera nos indican que la TIRE 64.38 % es mayor que el WACC 39.26 % y el TIRF

102.21% es mayor que el COK 15.70% siendo ambos resultados positivos de viabilidad

del proyecto.

232

12. BIBLIOGRAFIA:

Blog de Shopify: Como hacer jabon convierte un articulo de primera necesidad en un negocio casero.

https://es.shopify.com/blog/como-hacer-jabon-y-crear-un-negocio

Belleza consultorio online: Jabon negro de aceituna un exfoliante natural.

http://www.consultoriodebelleza.com/post/jabon-negro-de-aceituna-un-excelente-exfoliante-natural

CPI: Estudios Cualitativos

https://cpi.pe/banco/estudios-cualicuantitativos.html

CPI: Mercado de productos de consumo y uso personal.

http://www.cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr201205-01.pdf

El tiempo “Los 'millennials' le apuestan a los jabones artesanales”

https://www.eltiempo.com/vida/volver-a-lo-natural-jabones-artesanales-un-negocio-para-los-millennials-257240

Estudio de mercado y modelo de negocio para la puesta en marcha de un laboratorio para la producción de jabor artesanal

http://tangara.uis.edu.co/biblioweb/tesis/2015/159941.pdf

El salvador mi país.com: Como se hace el jabon de aceituna.

https://www.elsalvadormipais.com/como-se-hace-el-jabon-de-aceituno

El mundo del “Virgen Exttra” ALOE

https://aceiteolea.wordpress.com/2013/06/02/jabon-de-aceite-de-oliva-100-natural/

Etiqueta Negra, Soy el mas Grande Soy el mas hermoso

http://etiquetanegra.com.pe/

FASHION NETWORD: Perú: Crece el consumo en productos de belleza y cuidado personal

https://pe.fashionnetwork.com/news/Peru-Crece-el-consumo-en-productos-de-belleza-y-cuidado-personal,726878.html

Facebook: Jabones Buena Vibra

https://www.facebook.com/jabonesVibra1/

Flor del olivo cosméticos naturaes: Jabon natural de hueso de aceituna

https://cosmeticaflordelolivo.com/es/jabon-natural-exfoliante-de-hueso-de-aceituna

INEI página principal inicio.

https://www.inei.gob.pe/

INEI Crecimiento y distribución de la poblacion 2017

https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1530/libro.pdf

Newsletter “EL PAIS” El hueso de aceituna esta que arde.

https://elpais.com/economia/2013/08/09/actualidad/1376048326_247101.html

https://es.shopify.com/blog/como-hacer-jabon-y-crear-un-negocio



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233

OEC Peru (per) Exportaciones, Importaciones y socios comerciales

https://atlas.media.mit.edu/es/profile/country/per/

http://biblioteca.usac.edu.gt/tesis/08/08_2885_IN.pdf

La jaboneira: Paciencia , Calidad y buen usto.

https://lajaboneria.pe/

MERCA2.0: 3 Estrategias que usa DOV para atraer clientes.

https://www.merca20.com/estrategiasdove/

MOI: 5 Beneficios del aceite de coco entu salud

https://www.revistamoi.com/salud/el-aceite-de-coco-y-tu-salud/

MERCADO LIBRE: Glicerina.

https://listado.mercadolibre.com.pe/salud-belleza/glicerina-solida

Portal Inkafarma

https://www.inkafarma.com.pe/

PINTERES: Jabones.

https://www.pinterest.es/pin/447193437977088942/

Portal digital:El jabon y su historia y el aceite de aceituna y su utilidad.

http://blogs.periodistadigital.com/nomentiras.php/2009/08/22/el-jabon-y-su-historia-y-el-aceite-de-ac

PLANTIQUE: Jabones silvestres

https://www.plantique.pe/product-page/jabones-silvestra

Servicios al Exportador: Estudio de mercado de productos naturales para Taiwan.

http://www.siicex.gob.pe/siicex/documentosportal/alertas/documento/doc/585695238rad931a0.pdf

Tesis: Bionatural,Fabricación y comercialización de jabones naturales.

http://repositorio.usil.edu.pe/bitstream/USIL/2339/1/2004_Cherro_Bionatural%2C_fabricacion_y_comercializacion.pdf

Tesis Doctoral: Aprovechamiento de hueso de aceituna BIOSORCION de iones metálicos.

https://hera.ugr.es/tesisugr/18935916.pdf

https://atlas.media.mit.edu/es/profile/country/per/

http://biblioteca.usac.edu.gt/tesis/08/08_2885_IN.pdf

https://lajaboneria.pe/

https://www.merca20.com/estrategiasdove/

https://www.revistamoi.com/salud/el-aceite-de-coco-y-tu-salud/

https://listado.mercadolibre.com.pe/salud-belleza/glicerina-solida

https://www.inkafarma.com.pe/

https://www.pinterest.es/pin/447193437977088942/









https://hera.ugr.es/tesisugr/18935916.pdf

234

ANEXOS

Anexo 1 Modificaciones del régimen general de renta.

Nota: SUNAT

Anexo 2 Articulo 37 LIR.

Nota: SUNAT

235

Anexo 3 Lima Metropolitana Poblacion y Hogares.

Nota: I.N.E.I. Elaboración: Departamento de Estadística – C.P.I.

236

Anexo 4 Requisitos para la solicitud de registro de marcas de producto.

Nota: INDECOPI – registro de marcas de productos y/o servicios.

237

Anexo 5 Municipalidad Distrital de La Victoria – Lima.

Nota: Municipalidad de La Victoria

Nombre del Trámite LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO: ESTABLECIMIENTOS CON UN ÁREA DE HASTA 100 M2 -CON ITSE BÁSICA EX - POST

Objetivo del Trámite LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO: ESTABLECIMIENTOS CON UN ÁREA DE HASTA 100 M2 - CON ITSE BÁSICA EX - POST (La capacidad de almacenamiento no debe ser mayor al 30% del área total del establecimiento)

Documentos a Presentar

1 A Requisitos Generales 1. Formato de solicitud de licencia de funcionamiento (de distribución gratuita o de libre reproducción), con carácter de declaración jurada, que incluya: * Tratándose de personas jurídicas u otros entes colectivos: Número de RUC y número de DNI o Carné de Extranjería de su representante legal. * Tratándose de personas naturales: Número de RUC y número de DNI o Carné de Extranjería y el número de DNI o Carné de Extranjería del representante en caso actúen mediante representación. 2. En el caso de personas jurídicas u otros entes colectivos, Declaración Jurada del representante legal o apoderado señalando que su poder se encuentra vigente, consignando el número de Partida Electrónica y asiento de inscripción en la Superintendencia Nacional de Registros Públicos (SUNARP). Tratándose de representación de personas naturales, adjuntar carta poder simple firmada por el poderdan te indicando de manera obligatoria su número de documento de identidad, salvo que se trate de apoderados con poder inscrito en SUNARP, en cuyo caso basta una Declaración Jurada en los mismos términos establecidos para personas jurídicas. 3. Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de Seguridad 4. Indicación del número de comprobante de pago por derecho de trámite.

2 B. Requisitos Específicos 5. De ser el caso, serán exigibles los siguientes requisitos: 5.1. Declaración Jurada de contar con título profesional vigente y encontrarse habilitado por el colegio profesional correspondiente, en el caso de servicios relacionados con la salud. 5.2. Declaración Jurada de contar con el número de estacionamientos exigible. 5.3. Declaración Jurada de contar con la autorización sectorial respectiva en el caso de aquellas actividades que conforme a Ley la requieran de manera previa al otorgamiento de la licencia de funcionamiento. 5.4. Cuando se trate de un inmueble declarado Monumento integrante del Patrimonio Cultural de la Nación, presentar copia simple de la autorización expedida por el Ministerio de Cultura, conforme a la Ley N°28296, Ley General del Patrimonio Cultural de la Nación. Excepto en los casos en que el Ministerio de Cultura haya participado en las etapas de remodelación y monitoreo de ejecución de obras previas inmediatas a la solicitud de la licencia del local. La exigencia de la autorización del Ministerio de Cultura para otorgar licencias de funcionamiento se aplica exclusivamente para los inmuebles declarados Monumentos integrantes del Patrimonio Cultural de la Nación. NOTAS: (a) De acuerdo al numeral 40.1.3 del artículo 40 de la Ley N° 27444, esta prohibida la exigencia de presentación de más de dos ejemplares de la documentación vinculada al trámite administrativo. (b) La verificación de los alcances de la Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de Seguridad se efectúa a través de la ITSE Básica realizada por la Municipalidad con posterioridad al otorgamiento de la licencia de funcionamiento. (c) De acuerdo con el segundo párrafo del artículo 11 de la Ley N° 28976, podrán otorgarse licencias de funcionamiento de vigencia temporal cuando así sea requerido expresamente por el solicitante. De ser el caso, el trámite a seguir deberá considerar los mismos requisitos, derecho de trámite y evaluación, aplicables al presente caso.

Pasos a seguir

Donde se realiza el trámite Oficinas Lima

Costo Costo UIT S./ 4150 S/ 51.10

Calificación

Silencio Positivo - 15 días Cuando transcurrido el plazo la institución no ha emitido un pronunciamiento expreso al trámite o servicio solicitado, este se da como aprobado.

Inicio del Trámite Trámite Documentario

Unidad que evalúa el trámite Subgerente de Comercialización y Promoción Empresarial

Informes sobre el estado del Trámite

Subgerente de Comercialización y Promoción Empresarial

Instancia que resuelve el Trámite Subgerente de Comercialización y Promoción Empresarial

Instancia que resuelve recurso impugnatorio

Reconsideración: Subgerente de Comercialización y Promoción Empresarial Plazo máximo para presentar el recurso: 15 días hábiles Plazo máximo para resolver: 30 días hábiles Apelación: Gerente de Desarrollo Económico Plazo máximo para presentar el recurso: 15 días hábiles Plazo máximo para resolver: 30 días hábiles

Base Legal

* Ley Orgánica de Municipalidades, Ley N° 27972 (27.05.03) Art. 79º numeral 3.6.4 y 83º numeral 3.6. * Ley Marco de Licencia de Funcionamiento, Ley N° 28976 (05.02.07). Arts. 7, 8 (numeral 1), 11 y 15. * Reglamento de Inspecciones Técnicas de Seguridad en Edificaciones, Decreto Supremo N° 058- 2014-PCM (14.09.14). Art. 9 (numeral 9.1). * Norma que aprueba la relación de autorizaciones sectoriales de las Entidades del Poder Ejecutivo, que deben ser exigidas como requisito previo para el otorgamiento de la licencia de funcionamiento, de acuerdo a la Ley N° 28976, Ley Marco de Licencia de Funcionamiento, Decreto Supremo N° 006-2013-PCM (10.01.13). Art. 3 y Anexo. * Ley No 30230, Ley que establece Medidas Tributarias, Simplificación de Procedimientos y permisos para la promoción y dinamización de la inversión en el país (12/07/2014). Art. 62, 63 y 64. * Decreto Legislativo N°1271, Decreto Legislativo que modifica la Ley N° 28976, Ley Marco de Licencia de Funcionamiento (20/12/2016) Art. 7 * Decreto Legislativo N°1246, Decreto Legislativo que aprueba diversas medidas de simplificaciòn administrativa (10/11/2016). Art. 3.3. A. Giros aplicables Edificaciones, recintos o instalaciones hasta 100 m2 para el desarrollo de giros como tiendas, establecimientos de hospedaje, restaurantes, cafeterías, establecimientos de salud. B. Giros no aplicables 1. Edificaciones, recintos o instalaciones hasta 100 m2, señalados en el literal precedente, en caso superen el 30% del área total para fines de almacenamiento. 2. Solicitudes que incluyan giros de pub - karaokes, licorerías, discotecas, bares, ferreterías, talleres mecánicos, talleres de costura y cabinas de internet, carpinterías, imprentas, casinos, máquinas tragamonedas juegos de azar o giros afines a los mismos

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Anexo 6 Pagina central INDECOPI.

Nota: Indecopi.

Fabricación y comercialización de jabones artesanales con pepa...

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