Ficha Paraguay

Ficha Paraguay

Calzado de Cuero Mayo 2015

sarmas

Texto escrito a máquina

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Índice

Generalidades del producto .......................................................................................................... 2

Industria del calzado de cuero en Paraguay ................................................................................. 2

Intercambio comercial de Paraguay con el mundo ...................................................................... 4

Exportaciones de Uruguay a Paraguay. ......................................................................................... 6

Empresas importadoras de Paraguay. .......................................................................................... 6

Principales orígenes de importación del producto. ...................................................................... 8

Precios promedios de referencia. ................................................................................................. 9

Proveedores .................................................................................................................................. 9

Ambiente de negocios en Paraguay ............................................................................................ 11

Perfil del consumidor paraguayo ................................................................................................ 11

Ingreso al mercado paraguayo .................................................................................................... 12

Régimen de franquicias ............................................................................................................... 13

Régimen de Maquila ................................................................................................................... 14

Características y exigencias del mercado destino ....................................................................... 15

Aranceles de entrada a Paraguay ............................................................................................ 15

Tributación .............................................................................................................................. 15

Registro de Marcas .................................................................................................................. 16

Normas de etiquetado ............................................................................................................ 16

Envío de muestras ....................................................................................................................... 16

Canales de distribución ............................................................................................................... 17

Datos a tener en cuenta .............................................................................................................. 18

Principales puntos de ingreso ..................................................................................................... 19

Logística ....................................................................................................................................... 19

Precios de fletes internacionales ................................................................................................ 19

Empresas de transporte internacional de mercadería entre Paraguay y Uruguay..................... 21

ANEXO 1 - Páginas WEB y Contactos de Referencia .................................................................. 22

ANEXO 2- Circuito de Despachos de Importación ....................................................................... 23

Ficha Producto: Calzados de cuero

2

Generalidades del producto

Partidas arancelarias del producto a exportar

6403.20 Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de

cuero natural. Calzado con suela de cuero

natural y parte superior de tiras de cuero

6403.51 Calzado con suela de caucho,

plástico, cuero natural o regenerado y

parte superior de cuero natural. Que

cubran el tobillo


cuero natural. Los demás - Los demás calzados, con suela de cuero natural


cuero natural. Que cubran el tobillo.


cuero natural. Los demás.

6405.10 Los demás calzados. Con la parte superior de cuero natural o regenerado.

Industria del calzado de cuero en Paraguay1

En Paraguay, la producción de calzados se realiza a escala micro empresarial, lo cual

frecuentemente limita la capacidad exportadora, o reduce las exportaciones a envíos

ocasionales. Sin embargo, existen importantes ejemplos de productores nacionales que han

conseguido un diseño y una calidad competitiva con los demás países. Como Paraguay no

cuenta con capacidad de producción masiva, la estrategia utilizada es orientarse en líneas de

diseño particular y de alta calidad, apuntando a las boutiques de los mercados indicados. Para

ello, puede ser requerido un trabajo en conjunto, así como inversiones en diseño y difusión

publicitaria. Otro sector con potencial exportador es el calzado de seguridad industrial, hechos

de cuero grueso, que puede o no incluir una capa de acero. Los factores competitivos de

Paraguay son las ventajas arancelarias con respecto a los demás mercados sudamericanos, la

disposición de materia prima nacional, y la capacidad de realizar trabajos a medida aún a

pequeña o mediana escala.

Por otro lado, empresas industriales del sector calzado del Mercosur han mantenido reuniones

a fin de analizar el impacto que produce en el sector la importación de calzados de origen

asiático.

1 Fuentes: “Perfiles de Productos para la Exportación” - Calzados de Cuero – Rediex.

Unión Industrial Paraguaya Visita de prospectiva de Uruguay XXI a Paraguay


3

Las medidas buscadas apuntarían a paliar el ingreso de calzados asiáticos como así también

buscar algún mecanismo que pueda entorpecer la subvaluación con que entran estos

productos. A raíz de esas reuniones se está preparando un acta a presentar a los gobiernos, y

al grupo económico del Mercosur, donde se sugerirán medidas a tomar, para que el sector

pueda sostenerse y seguir creciendo.

En Paraguay, específicamente, además de solicitar que la licencia previa no sea automática

como hasta ahora, la necesidad principal se centra en elevar los precios de referencia de los

calzados que ingresan de extra zona; ya que el promedio de 2014 llegó a 3 dólares por par, por

lo que se considera existe competencia desleal.

Existe la percepción de que el calzado nacional no es de buena calidad, la ventaja que tiene

Paraguay es que existen buenos talabarteros, pero los precios promedios de un calzado de

producción nacional oscilan entre los U$S 70 y 80. La producción es principalmente artesanal y

las hormas son excesivamente caras.

Tomando como referencia que un zapato de diseño de cuero uruguayo puede llegar a costar

entre U$S 150 – 270 aproximadamente. En Paraguay no hay diseñadores para ese nicho que

actualmente está tomado por marcas argentinas y brasileras. En el caso de calzado femenino,

ejemplos pueden ser: Carmen Steffens (Brasil) y Ricky Sarkany (Argentina). En el caso de

Hombres, la brasilera Democrata y Sebago (Estados Unidos).

Contrastando el calzado uruguayo femenino con el precio de venta en Paraguay de la marca

argentina Ricky Sarkany para tener una referencia; esta marca está en un rango, si bien un

tanto superior, bastante similar al uruguayo. A este dato hay que sumarle el marketing y el

posicionamiento que ya tiene la marca argentina frente a las nacionales. También

identificamos zapatos de marcas posicionadas por U$S 150 y marcas argentinas de moda para

jóvenes como UMA con un 50% de descuento a U$S 145 (desc. Incluido).

Siguiendo con el calzado masculino, en los locales del Shopping no superaban los U$S 150 en

casi todos los casos y partían de U$S 70. Al respecto, nos comentaban que la costumbre no es

que el hombre invierta mucho dinero en indumentaria o calzado.

Hay que considerar que se relevó un nicho específico en el caso de los zapatos: que fueran de

cuero, de diseño, con valor agregado, descartando así posibilidades más masivas y

económicas.

Se identificó un multimarca donde se podría llegar a exhibir el tipo de calzado que se produce

en Uruguay con las características que mencionábamos anteriormente. Se llama Spoiled y el

espíritu de las marcas que presentan (Ay not dead, Black Mamba, etc) coincide con el de

muchas marcas uruguayas.

https://es-es.facebook.com/pages/Spoiled-ropa-chill/495234993867012


4

Intercambio comercial de Paraguay con el mundo2

En 2014, solamente se registraron exportaciones paraguayas en tres de los ítems arancelarios

estudiados.

Para el NCM 6403.91 las exportaciones paraguayas durante 2014 marcaron un crecimiento de

50% respecto a 2013, y de esta forma superaron los U$S 2,7 millones, siendo éstas las de

mayor monto comercializado. Por otro lado, se exportaron cerca de U$S 49 mil del ítem

arancelario 6405.10. Finalmente, las exportaciones del NCM 6403.59 variaron en un 200%

respecto al año anterior, aunque las mismas fueron levemente inferiores a U$S 40 mil.

Tabla 1 - Exportaciones de Paraguay de los productos seleccionados. Años 2013 y 2014, datos

en U$S.

NCM Descripción 2013 2014

6403.20

Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Calzado con suela de cuero natural y parte superior de tiras de cuero

0 0

6403.51 Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Que cubran el tobillo

0 0

6403.59

Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Los demás - Los demás calzados, con suela de cuero natural

13.049 39.141

6403.91 Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Que cubran el tobillo.

1.799.890 2.716.319

6403.99 Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Los demás.

168 0

6405.10 Los demás calzados. Con la parte superior de cuero natural o regenerado. 40 48.743

Total general 1.813.147 2.804.202

2 Fuente: Elaborado por Uruguay XXI en base a datos de Penta Transaction


5

Tabla 2 - Importaciones de Paraguay de los productos seleccionados. Años 2013 y 2014,

datos en U$S

NCM Descripción 2013 2014

6403.20 Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Calzado con suela de cuero natural y parte superior de tiras de cuero

16.368 68.081


112.431 103.672

6403.59 Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Los demás - Los demás calzados, con suela de cuero natural

580.933 542.283


6.242.710 7.005.176


11.980.701 10.570.127


581.315 442.970

Total general 19.514.457 18.732.310

Paraguay importó una suma de U$S 19,5 millones en 2014 de los productos analizados, lo que

representa un decrecimiento del 4% respecto a las importaciones del año anterior.

El producto más importado fue el NCM 6403.99, “Calzado con suela de caucho, plástico, cuero

natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Los demás.”, con U$S 10,5 millones,

seguido por el ítem arancelario 6403.91, “Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural

o regenerado y parte superior de cuero natural. Que cubran el tobillo.”, con U$S 7 millones,

representando un crecimiento de 12% en las importaciones del año anterior.

El producto con mayor crecimiento en sus importaciones comparando 2014 con el año

anterior, fue el NCM 6403.20, “Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o

regenerado y parte superior de cuero natural. Calzado con suela de cuero natural y parte

superior de tiras de cuero”, con un crecimiento de 316%, totalizando U$S 68 mil.

El ítem arancelario 6405.10, “Los demás calzados. Con la parte superior de cuero natural o

regenerado”, fue el que sufrió una mayor caída en las importaciones si se compara el año 2014

con respecto a 2013. Las importaciones en 2014 fueron de U$S 448 mil, representando una

caída de 24%.

Cabe destacar que en todos los ítems analizados, el saldo paraguayo para 2014 es negativo,

incluso en aquellos en los que se registraron exportaciones: el NCM 6405.10 arrojó un saldo

negativo de U$S 394 mil, el NCM 6403.59 tuvo un saldo en contra de U$S 503 mil, y por último

el NCM 6403.91, se saldó negativamente con U$S 4,2 millones.


6

Exportaciones de Uruguay a Paraguay.3

Durante 2014, no se registraron exportaciones uruguayas con destino Paraguay, dentro de los

productos estudiados.

Las últimas exportaciones de estos NCM desde Uruguay a Paraguay estuvieron a cargo de la

empresa VICKY S.R.L. – se debe tener en cuenta que esta empresa está instalada en el

Shopping del Sol de Asunción - que exportó los NCM 6403.91 y NCM 6403.99 en 2013, con un

monto de U$S 530 y U$S 615 respectivamente. También había registrado exportaciones en el

año 2012, por un monto total de U$S 1.338.

Las empresas INDUPOT S.A. y URUFORUS S.A. realizaron exportaciones en el año 2012 de los

NCM 6405.10 y NCM 6403.99, por montos de U$S 1.108 y U$S 13.614 respectivamente.

Tabla 3 – Intercambio comercial entre Uruguay y Paraguay – 2013 y 2014 – Datos en U$S

Empresas importadoras de Paraguay.4

Tabla 4 - Principales empresas paraguayas importadoras de NCM 6403.20. Año 2014. Datos

en U$S.

Importador CIF U$S

AMBRO SOCIEDAD ANONIMA 22.523

GUNS SA 18.588

GALERIA GUARANI SA 6.493

WORLD MUNDO S. A. 6.065

GUATA PORA S.A. 5.545

3 Fuente: Elaborado por Uruguay XXI en base a datos de Dirección Nacional de Aduanas.

4 Fuente: Elaborado por Uruguay XXI en base a datos de PentaTransaction

2013 2014

Exportaciones 1.144 0

Importaciones 758.527 1.186.046

Saldo -757.383 -1.186.046


7


en U$S.

Importador CIF U$S

QUANTEX S.A. 21.501

YHAGUY REPUESTOS SA 13.258

ASUCA S.R.L. 11.929

CASELAR SRL 10.327

GINO VENTORI SRL 8.677


en U$S.

Importador CIF U$S


LOS TRES S.A. 132.145

GINZA S.A. 45.415

CUATROLAZOS SOCIEDAD ANONIMA 37.660

MUNDIMASTER SOCIEDAD ANONIMA 32.449


en U$S.

Importador CIF U$S

PARAGUAY TEXTIL SA 2.729.412

CELESTINO MASCIEL 605.023


SAN JOSE IMPORT EXPORT S.A. 342.313

LA COSTA SRL 323.428


en U$S.

Importador CIF U$S

LA COSTA SRL 1.403.307

SALLUSTRO Y COMPA\IA SRL 1.155.182

PARAGUAY TEXTIL SA 1.073.495




en U$S.

Importador CIF U$S

VARZAN HNOS. SA 234.794

BORGES VANDERLEI 59.921

MUNDIMASTER SOCIEDAD ANONIMA 20.185

ESTILO PROPRIO SRL 14.301

GRUPO CENTER CLASSIC S.A. 13.372


8

Principales orígenes de importación del producto.5 El principal país proveedor de los productos analizados a Paraguay es Brasil. Para dichos

productos, las importaciones provenientes de Brasil representan cerca de del 60% del total de

todos los países (U$S 18,7 millones). Seguido se posicionan China, Vietnam y Bangladesh. En la

siguiente tabla se presentan los principales orígenes de importación para cada producto en

particular.

Tabla 10 - Principales países de origen de calzados de cuero. Año 2014. Datos en U$S.

Arancel Descripción País de origen CIF U$S

6403.20


CHINA 43.484

ESTADOS UNIDOS 18.607

PANAMA 4.554

BRASIL 1.190

ESPAÑA 245

6403.51

Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Que cubran el tobillo

BRASIL 35.165

ARGENTINA 29.727


ITALIA 7.578

CHINA 5.780

6403.59


BRASIL 322.243

ESPAÑA 98.237

ITALIA 48.473

PORTUGAL 22.142

ARGENTINA 20.718

6403.91

Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Que cubran el tobillo.

BRASIL 3.152.215

CHINA 1.318.670

BANGLADESH 1.142.695

VIETNAM 937.495

ITALIA 88.563


BRASIL 7.277.416

CHINA 1.920.911

VIETNAM 664.586

ARGENTINA 216.330



CHINA 153.589

PANAMA 147.131

BRASIL 140.359


ARGENTINA 351

5 Fuente: Elaborado por Uruguay XXI en base a datos de PentaTransaction.


9

Precios promedios de referencia.6 Tabla 11 – Precios promedios de referencia. Año 2014. Datos en U$S

NCM Descripción U$S Promedio

6403.20 Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Calzado con suela de cuero natural y parte superior de tiras de cuero

18


78

6403.59 Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Los demás - Los demás calzados, con suela de cuero natural

117


41


47


17

Proveedores7 Existen diferencias remarcables en cuanto a los montos manejados por los proveedores de

cada ítem arancelario: Para el NCM 6403.20, el proveedor principal (Rothco, Konus, Mae

group, Tamiami & Altama) exportó en 2014 U$S 18 mil, mientras que el principal proveedor

del NCM 6403.91, Trade Max Holdings LTD., exportó en el mismo año U$S 1 millón.

Para el NCM 6403.51, el proveedor principal fue Best Sales Corp., con U$S 21 mil. En tanto,

Luisa Barcelos Calcados s/a, exportó U$S 86 mil del NCM 6403.59.

VF International SAGL fue el principal proveedor del NCM 6403.99 durante 2014 a Paraguay,

con U$S 473 mil. Mientras que Niptuck Zona Libre exportó U$S 244 mil a Paraguay del NCM

6405.10, siendo el principal proveedor de este ítem arancelario.

6 Fuente: Elaborado por Uruguay XXI en base a datos de Penta Transaction

7 Fuente: Elaborado por Uruguay XXI en base a datos de la Dirección Nacional de Aduanas


10

Tabla 12 – Principales empresas proveedoras de los productos analizados. Año 2014. Datos en U$S

Arancel Descripción Proveedor CIF U$S

6403.20


ROTHCO,KONUS,MAE GROUP,TAMIAMI & ALTAMA.-

18.588

MONALISA TRADING CO.LTD.- 16.437

NINFA TRADING CO. LTD. 12.151

AMERICAN SPORTSWEAR S.A. 6.493

PANAMA FOOTWEAR DISTRIBUTION S. DE R.L.

5.545

6403.51

Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Que cubran el tobillo

BEST SALES CORP. 21.501

SPARCO S.P.A. 13.258

LEATHERPELLE S.A 10.327

INTERNACIONAL RICKY SARKANY S.A. 9.081

OBISPO S.A. 5.711

6403.59


LUISA BARCELOS CALCADOS S/A. 86.764

SOCIEDAD TEXTIL LONIA S.A. 77.644

LUIZA BARCELOS CALCADO S.A. 42.780

SEBASTIAN S.P.A. 36.926

SOCIEDAD TEXTIL LONIA S.A. 30.481

6403.91

Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Que cubran el tobillo.

TRADE MAX HOLDINGS LTD. 1.087.861

SUNNY STATE ENTERPRISES LTD. 608.829

VF INTERNATIONAL SAGL 391.052

MACIEL CELESTINO 339.947

MIRI INTERNATIONAL LTD. 238.602


VF INTERNATIONAL SAGL 473.024

AREZZO IND E COMERCIO S/A 384.261

FREEWAY ARTEFACTOS DE CUERO LTDA 352.675

ALDO GROUP 323.378

GOLD PLENTY INTERNATIONAL LTD. 294.667


NIPTUCK ZONA LIBRE 244.585

COSTA OESTE DE BOTINAS LTDA 59.921

EVATECH VIETNAN CO.,LTD 14.326

EXPORTADORA RIODAPRATA LTDA 14.301

RAFALILLO INDUSTRIA DE CALCADOS LTDA

13.372


11

Ambiente de negocios en Paraguay

Una de las principales fortalezas del país es su población muy joven y que se está formando

(actualmente tienen 29 universidades privadas y muchos se van a estudiar al exterior).

Por otro lado, cuenta con una carga tributaria muy baja, el IVA es de apenas 10%.

Sin embargo, presenta también algunas debilidades, dentro de las que se destaca ser un país

con un gran contrabando, que es vendido en los comercios locales con mucha facilidad, lo que

hace que la competencia sea desleal.

El exportador debe tener en cuenta la ley 194/93 de la legislatura paraguaya, (establece el

régimen legal de las relaciones contractuales entre fabricantes y firmas del exterior y personas

físicas o jurídicas domiciliadas en el Paraguay) que protege a los representantes, distribuidores

o representantes de agencias extranjeras, es una ley proteccionista de las empresas o

representantes paraguayas. Dicha ley establece que para rescindir un contrato de

representación debe probarse la causa justificada (hay causales preestablecidas en la ley) y si

no, la empresa extranjera está obligada a pagar una indemnización, que se fija judicialmente

(es el promedio de la utilidad bruta de los tres últimos años por un coeficiente que no está en

la ley, pero que en la práctica está en el orden del 1,5% por los periodos).

Por tal razón, es muy importante que a la hora de cerrar un contrato con un representante

paraguayo, el empresario uruguayo se asesore y se asegure cláusulas que le permitan rescindir

el contrato sin mayores costos y procesos judiciales engorrosos. En los hechos, para evitar la

aplicación de esta ley, los abogados paraguayos recomiendan que el empresario se instale

directamente en Paraguay o hacer un contrato de sub distribución. La exclusividad es una

negociación comercial.8

Perfil del consumidor paraguayo9

Se prevé para los vendedores minoristas modernos un crecimiento dinámico, particularmente

en los productos de belleza y cuidado personal, productos para el cuidado de la casa, y

vestimenta.

Impulsado por los crecientes niveles de uso de internet de los paraguayos, los vendedores

online están implementando tiendas digitales en el país; se debe tener en cuenta que esto está

siendo un problema para el sector. Algunas cadenas grandes de supermercados tienen tiendas

online disponibles junto a vendedores digitales independientes. Estos sitios son utilizados por

paraguayos fuera de fronteras como una manera de transferir recursos a sus parientes, para

enviar “cupones de crédito” como un sustituto de dinero.

8 Fuente: Estudio LIVERES & GUGGIARI – Abogados

9 Fuente: Euromonitor


12

Sin embargo, el uso de internet en los negocios es bajo. De acuerdo a un reporte del Foro

Económico Mundial, en 2014 Paraguay ocupó el puesto 105 entre 142 países en términos de

extensión de uso de internet para los negocios.10

En la visita de prospectiva se nos mencionó en varias oportunidades que se debe tener en

cuenta que el consumidor paraguayo es muy marquero.

En la misma visitamos un local de multimarcas del cual el dueño es un uruguayo, con la licencia

para importar Dior a Paraguay. Además tiene en su tienda -en un barrio residencial de

Asunción- otras marcas como Chocolate, Cacharel, Mancini, etc. Allí vende trajes y ropa casual

para hombre. Los trajes pueden llegar a costar U$S 1.900.

Asimismo, cuentan con dos tiendas más en el Shopping Del Sol también de marcas exclusivas.

En la extensión prevista para dicho Centro Comercial ya tienen comprado un local donde

piensan establecer un multimarcas donde quieren incluir el rubro calzado. Mostraron interés

en el calzado fino uruguayo. Si bien nos comentaban que el consumidor Paraguayo se inclina

por marcas reconocidas, principalmente cuando se trata de artículos caros, las marcas

uruguayas podrían posicionarse al quedar ancladas a las demás marcas que venden. La idea es

que el consumidor en ese contexto las asocie a las demás marcas reconocidas.

En la Asociación Industrial de Confeccionistas de Paraguay, nos comentaron que en dicho

mercado está creciendo el diseño, y que ven un nicho de mercado para el calzado, pero solo

para el calzado de lujo (en estos días se está inaugurando “Maison Boggiani” el primer mall de

lujo de Paraguay).

Hay marcas argentinas en los shopping que rondan alrededor de los U$S 200, esto se debe a

que no hay un buen concepto del calzado paraguayo en lo que respecta a la calidad y diseño;

ellos piensan que aún en calzado Paraguay está retrasado.

Ingreso al mercado paraguayo11

Aunque las empresas extranjeras no están legalmente obligadas a asociarse con nacionales

para propósitos de inversión, y que el trato igualitario para nacionales y extranjeros está

garantizado por la ley, a los nuevos jugadores, especialmente inversores extranjeros, se les

recomienda contratar abogados locales con experiencia, y considerar asociaciones con

empresas locales, ya que es un factor determinante en el éxito del negocio. Se recomienda a

los proveedores extranjeros mantener contactos cercanos con las contrapartes comerciales

locales, y visitarlos periódicamente, ya que la conexión y relacionamiento con los socios locales

es de suma importancia.

Los acuerdos de licencias son ampliamente utilizados en la producción local de marcas

extranjeras y son el método más importante en la vestimenta, productos de tocador y

cosméticos, farmacéuticos, y los sectores de comida procesada. Los derechos de franquicia son

10

The Global Information Technology Report 2014 – World Economic Forum 11

Fuente: Euromonitor


13

concedidos a las firmas locales por empresas extranjeras en áreas como la comida rápida,

lavanderías, electrónica, entre otros.

Sin embargo, existen algunas barreras de ingreso al mercado:

Por ejemplo, por lo menos 2, pero no más de 25 personas son necesarias para establecer una

SRL. Éstas no están autorizadas para participar en negocios bancarios, de seguros, o de

préstamos. Una SRL no está obligada a registrarse en el Registro Público, como una entidad

comercial, pero el no hacerlo puede resultar en un riesgo, ya que todos los socios tienen

responsabilidad ilimitada ante terceros. Las empresas exportadoras e importadoras deben

cumplir ciertos requisitos mínimos impuestos por el banco central, pero por otro lado, no se

les requiere capital mínimo.

Régimen de franquicias12

El sistema de franquicias en el mercado paraguayo ha venido consolidándose en los últimos

años como una modelo de negocios que ha permitido, entre otras cosas, que este país cuente

ya con unas 200 marcas franquiciadas, de las cuales el 85% son internacionales, dado que el

país representa una oportunidad para diversificar clientes y operaciones comerciales.

Los acuerdos de asociación, especialmente en régimen de franquicias, potencian ampliamente

el éxito del negocio, ya que el franquiciante se beneficia del conocimiento de mercado del

franquiciatario, y elude la falta de conocimiento en cuanto al modelo de negocio a seguir, el

no conocimiento de los costos de la materia prima utilizada, etc. Por el contrario, es capaz de

lograr la exclusividad de un mercado determinado, los canales seguros de aprovisionamiento,

un rápido crecimiento y expansión del negocio, una mayor innovación y desarrollo.

Según Gabriel Grasiuso, director de Surplus Franquicias y Marketing (compañía responsable

del comercio de franquicias en Paraguay), las franquicias están a la venta por un costo a partir

de U$S 25.000 aproximadamente. Sin embargo, las franquicias más demandadas cuestan entre

U$S 60.000 y U$S 150.000. Las franquicias de restaurantes son las más populares, seguidas por

tiendas de ropa, y servicios. Las franquicias extranjeras crecen más rápidamente que las

locales.13

El sector de franquicias emplea actualmente a aproximadamente 20.000 personas a nivel local,

unas 70 marcas argentinas franquician en Paraguay, más de 20 de Brasil y 8 de Uruguay. Las

marcas de pastas La Spezia (Uruguay) y Bellini (Paraguay) se ubican entre las más caras para

franquiciar.

La primera demanda una inversión superior a los U$S 120.000 y la segunda, en U$S 250.000.

Entre las más accesibles se citan a Limport (Uruguay) y Doña Chipa (Paraguay), valuadas en

U$S 6.500 y U$S 35.000, respectivamente. El tiempo de retorno de la inversión es de dos a tres

años, de acuerdo con el rubro, según explicaron.

Las franquicias suponen la tercera fuente de inversiones uruguayas en el país (por detrás de la

compra de tierras y sector inmobiliario). Entre las empresas uruguayas ya instaladas por el

12

Fuentes: Factiva; y datos facilitados por la Embajada de Uruguay en Paraguay. 13

Fuente: Factiva – “Crisis regional lleva a marcas a franquiciar en Paraguay”- ABC – Paraguay -


14

sistema de franquicias en Paraguay se encuentran: Limport, Pappolino, La Pasiva, Medialunas

Calentitas, Moby Dick, Daniel Cassin, Vicky Ortiz, Lolita y Fez14.

La 5ta. Feria Internacional de Franquicias en el Paraguay, contó con la participación de unas 35

empresas provenientes de 7 países: Argentina, Uruguay, España, México, Brasil, Bolivia y

Paraguay, que entablaron contactos con socios locales para vender sus franquicias e instalarse

en el Paraguay o diversificar sus locales en este mercado. Participaron 6 empresas uruguayas

interesadas en posicionarse con sus marcas en Paraguay, a saber, Confitería “Sin Azúcar”

(primera confitería uruguaya especializada en la elaboración de productos sin azúcar ni grasas

trans), “Pizzeria Trouville” (que está muy interesada en instalarse en Asunción y en otras

ciudades del interior de Paraguay), “La Spezia” (empresa vinculada al rubro de las pastas y

salsas), “Funky Fish” (empresa que comercializa complementos de moda tales como bolsos,

carteras, bijouteria, etc) y Zenit (empresa que produce artículos de viaje, marroquinería,

vestimenta y accesorios).

Se ofreció la oportunidad de que un Banco local (Visión Banco) financie la compra de

franquicias. Asimismo, una reconocida marca de shopping local puso a disposición de los

interesados el alquiler de locales comerciales.

Régimen de Maquila

La maquila ofrece una oportunidad a los inversionistas que quieran aprovechar las condiciones

preferenciales ofrecidas por el régimen de maquila para aumentar considerablemente su

competitividad.

El Régimen de Maquila es un sistema de producción de bienes y prestación de servicios, cuyo

objetivo es el desarrollo industrial, la creación de empleo y el incremento de las exportaciones.

La producción o prestación se realiza por cuenta y orden de una empresa domiciliada en el

extranjero, la cual se denomina matriz. En virtud de un contrato internacional todo lo que se

produce en territorio nacional se exporta a cualquier parte del mundo.

En el Paraguay el Régimen de Maquila fue creado por la Ley Nº 1064 del año 1997 "De la

Industria Maquiladora de Exportación" y está reglamentado por el Decreto - Ley Nº 9585 del

año 2000, cuyo principal objetivo es el de promover el establecimiento y regular las

operaciones de las empresas maquiladoras en el Paraguay.

El Consejo Nacional de la Industria Maquiladora de Exportación (CNIME) es el órgano impulsor

de las políticas maquiladoras en el Paraguay. La Secretaría Ejecutiva del CNIME, es la

encargada de velar por la aplicación de todo lo establecido en la Ley y sus reglamentos.

Entre los servicios que ofrece la Secretaria Ejecutiva del CNIME figuran: el acompañamiento

permanente en las presentaciones de programas, gestión de trámites, facilitación de

informaciones y conexiones con diversos ministerios, con el sector privado y entidades

financieras, entre otros. Además acompaña la administración y el funcionamiento de las

empresas maquiladoras y los trámites de importación y exportación.

14

Fuente: Embajada de Uruguay en Paraguay


15

Con la maquila, no solamente productos con sello "made in Paraguay" han recorrido el mundo

entero haciendo conocer nuestro país, sino también aquellos servicios que hombres y mujeres

paraguayos están prestando con calidad al mundo a través de nuestros call centers o centrales

de llamadas, y el diseño de software informático 100% realizado por mano de obra nacional.

No menos importante es mencionar que las Maquiladoras operan bajo un sistema tributario

llamado TRIBUTO UNICO MAQUILA del 1%.

Costo de Producción: En régimen de maquila el costo de producción es de aproximadamente

U$S 9.

Características y exigencias del mercado destino

Aranceles de entrada a Paraguay

Debido a que Uruguay y Paraguay son miembros del MERCOSUR, al momento de comercializar

sus productos entre sí, los países miembros de este bloque cuentan con un arancel del 0%. De

todas formas existen excepciones al arancel externo común para algunos productos del sector

azucarero y automotriz los cuales deberán de pagar un arancel que va entre el 0% y el 35% de

arancel sobre el valor en aduana.

Tributación En los casos de la renta empresarial, es decir, cuando el servicio lo presta una persona jurídica,

el comprador paraguayo debe retener una tasa efectiva del 15% de impuesto a la renta + un

10 % de IVA. Tributariamente, no hay una discriminación por tipo de servicios, en todos los

casos aplica el mismo impuesto. No hay otros tipos de impuestos que deba considerar la

empresa uruguaya que presta servicios en Paraguay.

Al abrirse una sucursal Paraguay, es decir, al constituirse una empresa del exterior en

Paraguay, se la considera independiente y separada de su matriz.

Tanto en el caso de persona física como jurídica, la empresa uruguaya queda cubierta con el

comprobante de la retención o resguardo.

Por el momento no existe convenio para evitar la doble imposición entre Uruguay y Paraguay.

Normativa vigente / Ley tributaria –

125 – Año 1991

2421 – Año 2004

4673 – Año 2012

Referencias en web

http://www.impuestospy.com/


16

Registro de Marcas Las marcas se registran igual que en todo el Mercosur, y tienen la protección de la marca, sin

embargo si lo que quieren es licenciar deben hacer un contrato el cual se legaliza, se

protocoliza y se inscribe la licencia de uso de marca de producto o de servicios.

Paraguay no tiene cultura de registro.

Registro de Marcas:

El proceso lleva un mínimo de 6 meses y debe darse plazo para oponerse, por lo cual en

promedio lleva un año. Igualmente, la protección comienza en el momento de la inscripción, lo

que da la “prioridad” sobre la marca. Para obtener la protección, la marca tiene que estar

inscripta o al menos tener la prioridad.

Registrar una marca tiene un costo aproximado de U$S 1.000 o 1.500, y lo tienen que hacer a

través de una firma de abogados marcarios.

Diseños, programas, obra creativa:

El registro es declarativo y admite prueba en contrario. El derecho de autor se registra en 15

días.

Se requiere contar con un agente de propiedad industrial para realizar los trámites.

Por más información ver la web de la Dirección www.dinapi.gob.py

Normas de etiquetado

Sigue las normas MERCOSUR.

Envío de muestras Se considera:

Muestrario comercial: todo artículo, completo o incompleto, armado o desarmado, parte,

trozo o porción de alguna cosa que se quiere dar a conocer o reproducir.

- Muestrario, toda reunión o colección de muestras.

- Material de publicidad, todo artículo que tienda a divulgar una marca, un nombre comercial o

un evento de interés público o privado.

*La exportación de muestras no pueden superar los U$S 1000, ni los 20 kg de peso.

*Debe hacerse por expediente de aduana.

* La Aduana tiene la facultad de autorizar el egreso o ingreso temporal por un plazo de 90 días,

de muestras, pudiendo en casos justificados extender el plazo otros 90 días.

*Las exoneraciones en los envíos de muestras, sólo son aplicables cuando tales bienes estén

debidamente inutilizados para la comercialización.

http://www.dinapi.gob.py/


17

*Es útil que las empresas busquen convenios con agentes de carga o couriers para lograr bajar

costos. (Se recomienda trabajar con más de uno).

*Es importante saber que el importador puede exigir determinado agente de carga.

Haga click para ver el Decreto N°330 /992, que:

Define muestrario comercial, Muestrario, Material de publicidad.

Limita en U$S 1000 FOB la exportación de muestras.

Limita en U$S 3000 FOB la importación de muestras.

Faculta a DNA para autorizar ingreso y egreso de muestras por 90 días de muestras, pudiendo extenderlo 90 días más.

Haga click para ver el Decreto N° 506/001:

Artículo 8

Derógase el Decreto Nº 425/991, de 19 de agosto de 1991. Las exoneraciones a los envíos mediante encomiendas de muestras, muestrarios y material de publicidad definidos en el Decreto Nº 597/981, de 2 de diciembre de 1981 y sus normas complementarias, sólo serán aplicables cuando tales bienes estén debidamente inutilizados para la comercialización.

Canales de distribución15

En Paraguay la concentración de las funciones de distribución ocurre en unos pocos

intermediarios, estos controlan toda la red ya que cumplen las funciones de importador,

mayorista, representante y distribuidor.

El consumo en el país está muy concentrado en las grandes ciudades, donde reside la mayor

parte de la población, especialmente en el Gran Asunción. Los importadores y distribuidores

tienen sus principales oficinas allí.

Se debe tener en cuenta el importante comercio transfronterizo en Paraguay por parte de los

brasileños y algunos pocos argentinos. Este comercio ocurre en Ciudad del Este pero producto

de las restricciones en el tránsito entre los mencionados países, se está incrementando este

tipo de comercio en la zona del Salto de Guará y en la zona de Pedro Juan Caballero.

El exportador debe tener en cuenta la ley 194 de la legislatura paraguaya, que protege a los

representantes, distribuidores o representantes de agencias extranjeras, es una ley

proteccionista de las empresas o representantes paraguayas. Dicha ley establece que para

rescindir un contrato de representación debe probarse la causa justificada (hay causales

preestablecidas en la ley) y si no, la empresa extranjera está obligada a pagar una

indemnización, que se fija judicialmente (es el promedio de la utilidad bruta de los tres últimos

15

Fuente: ICEX

http://www.aduanas.gub.uy/innovaportal/v/7480/1/innova.front/decreto_n%C3%82%C2%B0330__992.html

http://www.aduanas.gub.uy/innovaportal/v/7688/3/innova.front/decreto_n%C2%B0_506_001.html


18

años por un coeficiente que no está en la ley, pero que en la práctica está en el orden del 1,5%

por los periodos).

Por tal razón, es muy importante que a la hora de cerrar un contrato con un representante

paraguayo, el empresario uruguayo se asesore y se asegure cláusulas que le permitan rescindir

el contrato sin mayores costos y procesos judiciales engorrosos. En los hechos, para evitar la

aplicación de esta ley, los abogados paraguayos recomiendan que el empresario deba

instalarse directamente en Paraguay o hacer un contrato de sub distribución. La exclusividad

es una negociación comercial.16

Datos a tener en cuenta Entre los numerosos beneficios en costos para hacer negocios, cabe destacar que

Paraguay es el país con menor carga tributaria en la región. Los impuestos a empresas

se colocan en un 10%, y 10% de IVA es cargado en la mayoría de los bienes y servicios,

pero las exportaciones están, por lo general, exentas de IVA.17

Un segundo hecho que incentiva la inversión en Paraguay es el régimen de Maquila,

que permite a los inversores importar bienes o productos para ensamblar, reparar,

mejorar o procesar con el propósito de exportarlos. La ley exime a las empresas de

pagar los aranceles del Mercosur, y somete a este régimen a un tratamiento

arancelario especial: IVA de solo 1%.18 Tener en cuenta la figura de la maquila, en los

hechos, compite con las zonas francas.

En cuanto a los tipos societarios, lo que más se usa es la Sociedad Anónima (S.A.). Se

debe tener en cuenta que los Directores de la sociedad deben tener residencia en

Paraguay. Deben tener dos socios, no hay capital mínimo, se debe hacer por escritura

pública.

Abrir una empresa puede llevar entre 30 y 40 días, mientras que el proceso de registro

de marcas y propiedad intelectual, lleva unos 6 meses. También hay una modalidad a

través de la cual se pueden comprar sociedades ya listas.

La visa de turista es de hasta 90 días, la residencia de admisión temporaria para

trabajar se puede hacer por hasta 5 años.

Después de los 10 años los empleados no pueden ser despedidos, razón por la cual se

debe tener presente esto para hacerle un nuevo contrato antes de esta fecha.

Es importante que el fabricante registre la marca y además cuente con la

representatividad.

La empresa debe además considerar un rubro para apoyar acciones de marketing.

Los requisitos fitosanitarios de importación están armonizados con Uruguay.

16

Fuente: Estudio LIVERES & GUGGIARI – Abogados

17 Fuente: Euromonitor

18 Ídem referencia anterior


19

Principales puntos de ingreso19

Paraguay cuenta con distintos puntos de ingreso,

estos se ubican principalmente al suroeste del

país, cercanos a su capital. Dentro de las

terminales y puertos principales se encuentran:

Puerto José Falcón y Puertos y Estibajes, ambos

cercanos a Asunción. La mercadería uruguaya

ingresada por estos puertos superó los U$S 46

millones y U$S 20 millones respectivamente.

En cuanto a los aeropuertos paraguayos, el

Aeropuerto Internacional Silvio Pettirossi, es el

más importante de este país y se ubica a 16km

de Asunción. En 2014, ingresaron U$S 8 millones

de mercadería procedente de Uruguay. Otro

aeropuerto de gran relevancia en este país es el

Aeropuerto Internacional Guaraní, este se ubica

al sureste del país, a pocos kilómetros de Ciudad del Este.

Logística20

El Banco Mundial, a través del LPI (Logistics Performance Index) de 2014, ubicó a Paraguay en

la posición 78, entre 150 países, dentro del ranking que puntúa la eficiencia aduanera, la

calidad de infraestructura, la competitividad de transporte internacional de carga, la

competencia y calidad en los servicios logísticos, la capacidad de seguimiento y rastreo a los

envíos y la puntualidad en el transporte de carga.

Precios de fletes internacionales

Los valores que se presentan a continuación son tarifas para cargas en general, estas deberán

ser verificadas para cada caso en particular21.

Terrestre

Contenedores Aduana 20' 40'

José Falcón 1.150 1.810

19

Fuente: Elaborado por Uruguay XXI en base a datos de la Dirección Nacional de Aduanas. Fuente Mapa: Google Maps. 20

Fuente: Banco Mundial – Logistics Performance Index 21

Nota: Datos brindados por empresa en el sector.


20

Costos estimados que se pueden encontrar en el transporte terrestre:

20’:

BAF (recargo aplicado): U$S 40

PBIP (Protección de los buques y de las instalaciones portuarias): U$S 5

GATE (terminal): U$S 30

Emisión de B/L (documentación): U$S 37,50

Tasa Consular: U$S 40 por B/L 40’:

BAF (recargo aplicado): U$S 80

PBIP (Protección de los buques y de las instalaciones portuarias): U$S 5

GATE (terminal): U$S 30

Emisión de B/L (documentación): U$S 37,50

Tasa Consular: U$S 40 por B/L

Fluvial

Precios de fletes acuáticos a Paraguay. Datos en U$S

Contenedores

Puerto 20' 40'

José Falcón 700 1.400

Aéreo22

Kg Tarifa U$S

45 1,57

100 1,53

300 1,4

500 1,3

Tiempo de Tránsito: 1.40 hs

Salida de Montevideo: Amaszonas Frecuencia Diaria 2.55 hs am

22

Nota: Datos brindados por Newport Freight Forwarder.


21

Empresas de transporte internacional de mercadería entre

Paraguay y Uruguay

Nombre de la empresa: Barrero Grande S.R.L.

Dirección: Independencia Nacional c/Tte. Rojas Silva.

Ciudad: Eusebio Ayala (Barrero Grande).

Teléfono: 0514-215445 / 0514-215389

Nombre de la empresa: Multicargas S.R.L.

Dirección: O'Leary 409

Ciudad: Asunción

Teléfono: (595)-21-449140.

Nombre de la empresa: Grupo Moro S.A.

Dirección: Avda. San Blás c/Patricio Colmán

Ciudad: Ciudad del Este, Alto Paraná.

Teléfono: +595 (61) 514 510 / +595 (61) 511 429

Nombre de la empresa: Compañía Paraguaya de Navegación de Ultramar S.A (COPANU S.A.)

Dirección: Avda. Gral. Artigas 4145 c/ Tte. Delgado

Ciudad: Asunción

Teléfono: (595-21) 283657/9

Nombre de la empresa: Nuestra Señora de la Asunción.

Dirección: Gral. Flores 3457 Barrio Brazo Oriental.

Ciudad: Montevideo

Teléfono: (598 2) 200 8979.

Nombre de la empresa: Alvaro Paleo S.A.

Dirección: Tte Galeano 2376

Ciudad: Montevideo

Teléfono: (598 2) 514 9260


22

ANEXO 1 - Páginas WEB y Contactos de Referencia

Banco Central del Paraguay: www.bcp.gov.py

Dirección Nacional de Aduanas: www.aduana.gov.py

Ministerio de Hacienda: www.hacienda.gov.py

Red de Inversiones y Exportaciones: www.rediex.gov.py

Ministerio de Relaciones Exteriores: www.mre.gov.py

Cámara de la Industria del Calzado [email protected]

http://www.bcp.gov.py/

http://www.aduana.gov.py/

http://www.hacienda.gov.py/

http://www.rediex.gov.py/

http://www.mre.gov.py/

mailto:[email protected]


23

ANEXO 2- Circuito de Despachos de Importación

http://www.cip.org.py/importador/circuito-despachos-importacion.jpg

Ficha Paraguay

Documents

Transcript of Ficha Paraguay