FINANZAS PÚBLICAS. Adenda al Presupuesto de … · XV. Economías o Ahorros Presupuestarias: Los...

FINANZAS PÚBLICAS

Contenido

TÍTULO PRIMERO .............................................................................................................................. 5

DE LAS ASIGNACIONES DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL MUNICIPIO ....................... 5

CAPÍTULO I .................................................................................................................................... 5

Disposiciones generales ........................................................................................................... 5

CAPÍTULO II ................................................................................................................................. 10

De las Erogaciones .................................................................................................................. 10

CAPÍTULO III ................................................................................................................................ 21

De los Servicios Personales .................................................................................................... 21

CAPÍTULO IV ............................................................................................................................... 22

De la Deuda Pública .............................................................................................................. 22

TÍTULO SEGUNDO .......................................................................................................................... 24

DE LOS RECURSOS FEDERALES .................................................................................................. 24

CAPÍTULO ÚNICO ..................................................................................................................... 24

De los recursos federales transferidos al Municipio........................................................ 24

TÍTULO TERCERO ............................................................................................................................ 26

DE LA DISCIPLINA PRESUPUESTARIA EN EL EJERCICIO DEL GASTO PÚBLICO ................ 26

CAPÍTULO I .................................................................................................................................. 26

Disposiciones generales ......................................................................................................... 26

CAPÍTULO II ................................................................................................................................. 27

De la Racionalidad, Eficiencia, Eficacia, Economía, Transparencia y Honradez

en el Ejercicio del Gasto ........................................................................................................ 27

CAPÍTULO III ................................................................................................................................ 32

Sanciones ................................................................................................................................... 32

T R A N S I T O R I O S .................................................................................................................... 32

ANEXOS ........................................................................................................................................... 34

ADENDA AL PRESUPUESTO DE EGRESOS

PARA EL EJERCICIO

FISCAL 2016

DEL MUNICIPIO DE ACULCO

GACETA MUNICIPAL DE ACULCO

FECHA 16 DE NOVIEMBRE DE 2016

TOMO I NÚMERO 013

ADENDA AL PRESUPUESTO DE EGRESOS 2016 DEL

MUNICIPIO DE ACULCO

ADENDA AL PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA EL EJERCICIO FISCAL 2016 DEL

MUNICIPIO DE ACULCO

ACUERDO NO. IV

ÚNICO. Se aprueba el Adenda al Presupuesto de Egresos del Municipio de Aculco

para el Ejercicio Fiscal 2016, para quedar como sigue:

ADENDA AL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL MUNICIPIO DE ACULCO PARA EL

EJERCICIO FISCAL 2016

TÍTULO PRIMERO

DE LAS ASIGNACIONES DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL MUNICIPIO

CAPÍTULO I

Disposiciones generales

Artículo 1. El presente decreto tiene por objeto regular la asignación, ejercicio,

control y evaluación del gasto público municipal para el ejercicio fiscal 2016 de

conformidad con el artículo 115 de la Constitución Política de los Estados Unidos

Mexicanos; 112, 113, 122, 123 y 138 de la Constitución Política del Estado Libre y

Soberano de México, Ley de bienes del Estado de México y sus Municipios,

Código Financiero del Estado de México y Municipios, Ley de Contratación

Pública del Estado de México y Municipios, Ley de Fiscalización Superior del

Estado de México, Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México para el

ejercicio fiscal del año 2016, Ley de Ingresos del Estado de México para el

ejercicio fiscal del año 2016, Ley de Ingresos del Estado de México y Municipios,

Ley de Protección de Datos Personales el Estado de México, Ley de

Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios, Ley de

Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México y

Municipios, Ley Orgánica Municipal del Estado de México, Ley de Obras Públicas

y Servicios Relacionados con las Mismas, Ley de Hacienda del Estado de México,

Ley Orgánica del Presupuesto de Egresos del Estado de México, Ley General de

Contabilidad Gubernamental y las demás disposiciones aplicables a la materia.

En la ejecución del gasto público de las dependencias y entidades, deberán

considerar como único eje articulador el Plan Municipal de Desarrollo 2016-2018

tomando en cuenta los compromisos, los objetivos y las metas contenidos en el

mismo.

Sera responsabilidad de la Tesorería Municipal y de la Dirección de Contraloría del

Municipio, en el ámbito de sus respectivas competencias, cumplir y hacer cumplir

las disposiciones establecidas en el presente decreto, así como determinar las

normas y procedimientos administrativos tendientes a armonizar, transparentar,

racionalizar y llevar a cabo un mejor control de gasto público municipal.

La interpretación del presente Presupuesto de Egresos para efectos

administrativos y exclusivamente en el ámbito de competencia del Presidente

Municipal, corresponde a la Tesorería Municipal y a la Dirección de Contraloría,

en el ámbito de sus atribuciones, conforme a las disposiciones y definiciones que

establezca el Código Financiero del Estado de México y Municipios. Lo anterior,

sin perjuicio de la interpretación que corresponda a otras autoridades en el

ámbito de sus respectivas competencias.

Artículo 2. Para los efectos de este Decreto se entenderá por:

I. Adecuaciones Presupuestarias: Las modificaciones a los calendarios

presupuestales, las ampliaciones y reducciones al Presupuesto de Egresos

del Municipio mediante movimientos compensados y las liberaciones

anticipadas de recursos públicos calendarizados realizadas a través de la

Tesorería Municipal, siempre que permitan un mejor cumplimiento de los

objetivos y metas de los programas presupuestarios a cargo de los

Ejecutores de Gasto.

II. ADEFAS: Asignaciones destinadas a cubrir las erogaciones devengadas y

pendientes de liquidar al cierre del ejercicio fiscal anterior, derivadas de la

contratación de bienes y servicios requeridos en el desempeño de las

funciones de los entes públicos, para las cuales existió asignación

presupuestal con saldo disponible al cierre del ejercicio fiscal en que se

devengaron.

III. Amortización de la Deuda y Disminución de Pasivos: Representa la

cancelación mediante pago o cualquier forma por la cual se extinga la

obligación principal de los pasivos contraídos por el Gobierno Municipal.

IV. Asignaciones Presupuestales: La ministración que de los recursos públicos

aprobados por el Cabildo mediante el Presupuesto de Egresos del

Municipio, realiza el Presidente Municipal a través de la Tesorería a los

Ejecutores de Gasto.

V. Ayudas: Las aportaciones de recursos públicos en numerario o en especie

otorgadas por el Gobierno Municipal con base en los objetivos y metas de

los programas presupuestarios.

VI. Clasificación Funcional del Gasto: La que agrupa los gastos según los

propósitos u objetivos socioeconómicos que persiguen los diferentes entes

públicos. Presenta el gasto público según la naturaleza de los servicios

gubernamentales brindados a la población. Con dicha clasificación se

identifica el presupuesto destinado a finalidades de: Gobierno, Desarrollo

Social, Desarrollo Económico y Otros no Clasificados; permitiendo

determinar los objetivos generales de las políticas públicas y los recursos

financieros que se asignan para alcanzarlos.

VII. Clasificación por Objeto del Gasto: La que resume, ordena y presenta los

gastos programados en el presupuesto, de acuerdo con la naturaleza de

los bienes, servicios, activos y pasivos financieros. Alcanza a todas las

transacciones que realizan los entes públicos para obtener bienes y

servicios que se utilizan en la prestación de servicios públicos y en la

realización de transferencias, en el marco del Presupuesto de Egresos.

VIII. Capítulo de gasto: Al mayor nivel de agregación que identifica el conjunto

homogéneo y ordenado de los bienes y servicios requeridos por los entes

públicos.

IX. Clasificación por Fuentes de Financiamiento: La clasificación por fuentes

de financiamiento consiste en presentar los gastos públicos según los

agregados genéricos de los recursos empleados para su financiamiento.

Esta clasificación permite identificar las fuentes u orígenes de los ingresos

que financian los egresos y precisar la orientación específica de cada

fuente a efecto de controlar su aplicación.

X. Clasificación Económica de los Ingresos, de los Gastos y del Financiamiento

de los Entes Públicos: La Clasificación Económica de las transacciones de

los entes públicos permite ordenar a éstas de acuerdo con su naturaleza

económica, con el propósito general de analizar y evaluar el impacto de

la política y gestión fiscal y sus componentes sobre la economía en

general.

XI. Clasificación Administrativa: Forma de presentación del presupuesto, que

tiene por objeto facilitar su manejo y control administrativo a través de la

presentación de los gastos conforme a cada una de las dependencias y

entidades públicas de la Administración Pública Estatal.

XII. Clasificación Programática: Técnica presupuestaria que pone especial

atención a las actividades que se realizan más que a los bienes y servicios

que se adquieren. Contiene un conjunto armónico de programas,

proyectos y metas que se deben realizar a corto plazo y permite la

racionalización en el uso de recursos al determinar objetivos y metas;

asimismo, identifica responsables del programa y establece las acciones

concretas para obtener los fines deseados.

XIII. Contraloría: La Contraloría del Municipio de Aculco.

XIV. Dependencias: Las definidas como tales en el organigrama oficial de la

Administración Pública Municipal, las cuales son objeto de control

presupuestario directo por parte de la Tesorería Municipal.

XV. Economías o Ahorros Presupuestarias: Los remanentes de recursos públicos

del Presupuesto de Egresos del Municipio no comprometidos al término del

Ejercicio Fiscal; así como los ahorros realizados en un periodo determinado.

XVI. Entes públicos: Los Poderes del municipio, el ayuntamiento municipal y las

entidades de la administración pública paramunicipal.

XVII. Fideicomisos Públicos: Entidades no personificadas a partir de las cuales el

Presidente Municipal o alguna de las demás entidades paramunicipales

constituyen con el objeto de auxiliar al Municipio en el Desarrollo de alguna

de sus áreas prioritarias del desarrollo.

XVIII. Gasto Corriente: Al conjunto de erogaciones que no tienen como

contrapartida la creación de activos, sino que constituye un acto de

consumo. Son los gastos en recursos humanos y de compra de bienes y

servicios, necesarios para la administración y operación gubernamental.

XIX. Gasto Federalizado: El gasto federalizado o descentralizado en México se

integra por los recursos públicos que el Gobierno Federal transfiere a los

Estados y Municipios del país para que estos últimos afronten sus

necesidades de gasto en materia de educación, salud, infraestructura e

inversión social, seguridad pública, entre otros rubros.

XX. Gasto de Inversión o Capital: Erogaciones que realizan dependencias y

entidades de la Administración Pública tendientes a adquirir, ampliar,

conservar y mejorar sus bienes de capital, incluyendo también la

adquisición de acciones y títulos de crédito de terceros, construcción de

obras públicas y desarrollo de acciones para promover el incremento de la

capacidad productiva de los diversos sectores de la economía.

XXI. Gasto No Programable: Los recursos que se destinan al cumplimiento de los

fines y funciones propias del Municipio y que por su naturaleza no están

asociados a programas específicos.

XXII. Gasto Programable: Los recursos que se destinan al cumplimiento de los

fines y funciones propias del Municipio, por lo cual están directamente

relacionados con los programas a cargo de los Ejecutores de Gasto

previamente establecidos para alcanzar los objetivos y metas, que tienen

un efecto directo en la actividad económica y social.

XXIII. Ingresos Excedentes: Los recursos públicos que durante el Ejercicio Fiscal se

obtienen adicionalmente a los aprobados en la Ley de Ingresos del

municipio vigente.

XXIV. Programa: Nivel o categoría programática que contiene un conjunto de

acciones afines y coherentes a través de las cuales se pretende alcanzar

objetivos y metas previamente determinadas por la planeación, para lo

cual se requiere combinar recursos: humanos, tecnológicos, materiales,

naturales, financieros; contienen un conjunto interdependiente de

proyectos los cuales especifican tiempo y espacio en el que se van a

desarrollar y atribuye responsabilidades a una o varias unidades ejecutoras

debidamente coordinadas.

XXV. Subsidios: Las asignaciones de recursos públicos que se destinan al

desarrollo de actividades productivas prioritarias consideradas de interés

general, así como proporcionar a usuarios y consumidores, bienes y

servicios básicos a precios y tarifas por debajo de los del mercado o de

forma gratuita y su otorgamiento no implica contraprestación alguna.

XXVI. Transferencias: Los recursos públicos previstos en el Presupuesto de Egresos

del Municipio para el cumplimiento de los objetivos y metas de los

programas y la prestación de los bienes y servicios públicos a cargo de los

Poderes, Organismos Constitucionalmente Autónomos y Entidades.

XXVII. Unidad Presupuestal: Cada uno de los órganos o dependencias de la

Administración Pública del Municipio que tiene a su cargo la administración

de los recursos financieros, humanos, materiales y los servicios generales y

sociales, con el fin de cumplir con eficacia y eficiencia la misión que le ha

sido conferida en las disposiciones legales y reglamentarias.

XXVIII. Unidad Responsable: Cada una de las unidades administrativas

subordinadas a las Unidades Presupuestales, en las que se desconcentran

parte del ejercicio presupuestal y se les encomiendan la ejecución de

actividades, programas y/o proyectos para el cumplimiento de los

objetivos, líneas de acción y metas establecidos en el Plan Municipal de

Desarrollo.

XXIX. Cualquier otro término no contemplado en el presente artículo, se deberá

entender conforme al glosario de la Ley General de Contabilidad

Gubernamental y las demás leyes de la materia.

Artículo 3. En la celebración y suscripción de convenios o acuerdos en los que se

comprometa el patrimonio económico o el erario del Municipio, será obligatoria

la intervención de la Tesorería Municipal.

Artículo 4. El ejercicio del presupuesto se apegará a los principios de eficiencia,

eficacia, economía, transparencia y honradez para satisfacer los objetivos a los

que están destinados, con base en lo siguiente:

I. Priorizar la asignación de los recursos a los programas, obras y acciones de

alto impacto y beneficio social que incidan en el desarrollo económico y

social.

II. Garantizar la elevación de los niveles de calidad de vida en la población.

III. Identificación de la población objetivo, procurando atender a la de menor

ingreso.

IV. Consolidar la estructura presupuestaria que facilite la ejecución de los

programas.

V. Afianzar un presupuesto basado en resultados.

Artículo 5. La información que en términos del presente Decreto deba remitirse al

Congreso Estatal o al Cabildo deberá cumplir con lo siguiente:

I. Ser enviada a la Mesa Directiva o Secretaría del mismo.

II. Turnar dicha información a las Comisiones competentes.

III. Presentar la información en forma impresa y en formato electrónico de

texto.

IV. El nivel mínimo de desagregación se hará con base en las disposiciones

del Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC).

En caso de que la fecha límite para presentar la información sea día inhábil, la

misma se recorrerá al día hábil siguiente.

Artículo 6. La Tesorería Municipal garantizará que toda la información

presupuestaria y de ingresos cumpla con el Código Financiero del Estado de

México y Municipios, la Ley de Ingresos del Estado de México y Municipios, así

como la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

Todas las asignaciones presupuestarias del presente Decreto y de documentos de

la materia deberán cumplir con las disposiciones, requisitos y estar disponibles en

términos de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado

de México y Municipios.

Artículo 7. La Tesorería Municipal reportará en los Informes Trimestrales sobre la

situación económica, las finanzas públicas y la deuda pública, que incluirán el

desglose de los proyectos de inversión previstos en este Decreto; informes de

avance de gestión financiera y cuenta de la hacienda pública; la evolución de

las erogaciones correspondientes a los programas presupuestarios para: la

igualdad entre mujeres y hombres; para niñas, niños y adolescentes; de ciencia,

tecnología e innovación; especial concurrente para el desarrollo sustentable;

erogaciones para el desarrollo integral de los jóvenes; recursos para la atención

de grupos vulnerables, erogaciones para el desarrollo integral de la población

indígena , cambio climático y medio ambiente.

CAPÍTULO II

De las Erogaciones

Artículo 8. El gasto neto total previsto en el presente Presupuesto del Municipio de

Aculco, importa la cantidad de $288,243,887.53 y corresponde al total de los

ingresos aprobados en la Ley de Ingresos del Municipio de Aculco para el

Ejercicio Fiscal de 2016.

Artículo 9. La forma en que se integran los ingresos del Municipio, de acuerdo con

la clasificación por fuentes de financiamiento, es la siguiente:

Clasificación por Fuentes de Financiamiento

Municipio de Aculco

Recursos fiscales $20,071,420.08

Financiamientos Internos $10,000,000.00

Financiamientos Externos 0.00

Ingresos Propios 0.00

Recursos Propios 0.00

Recursos Federales $207,858,172.22

Recursos estatales $50,314,295.23

otros recursos 0.00

Artículo 10. De acuerdo con la clasificación por tipo de gasto, el presupuesto de

egresos del Municipio de Aculco, se distribuye de la siguiente forma:

Clasificación por tipo de gasto

Municipio de Aculco

Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal 2016

NO. Categorías Monto

1 Gasto Corriente $102,921,478.69

2 Gasto de Capital $163,329,437.67

3 Amortización de la Deuda y Disminución de Pasivos $21,992,971.17

4 Pensiones y Jubilaciones 0.00

5 Participaciones 0.00

Total $288,243,887.53

Artículo 11. Las asignaciones previstas en el presupuesto de egresos del Municipio

se integran de la siguiente forma, de acuerdo con la clasificación económica de

los ingresos.

Clasificación Económica

Municipio de Aculco


Capítulo Concepto Tipo de Gasto Importe

1000 Servicios Personales Gasto corriente $62,528,047.00

2000 Materiales y Suministros Gasto corriente $11,550,952.04

3000 Servicios Generales Gasto corriente $15,189,455.65

4000 Transferencias, Asignaciones, Subsidios

y otras ayudas Gasto de capital

$13,653,024.00

5000 Bienes Muebles, Inmuebles e Gasto de capital $6,726,931.67

Municipio de Aculco


Capítulo Concepto Tipo de Gasto Importe

Intangibles

6000 Inversión Pública Gasto de capital $156,602,506.00

7000 Inversiones Financieras y otras

Provisiones -

0.00

8000 Participaciones y Aportaciones - 0.00

9000 Deuda Pública Gasto de financiamiento $21,992,971.17

Total $288,243,887.53

Artículo 12. El gasto neto total previsto en este presupuesto se integra, de acuerdo

a la clasificación por objeto del gasto a nivel de capítulo, concepto, partida

genérica y partida específica, conforme al Anexo 6 del Presente Decreto.

Artículo 13. Las asignaciones previstas para el Organismo Ejecutivo Municipal

importa la cantidad de: $288,243,887.53.

Artículo 14. Las asignaciones previstas para el Cabildo importan la cantidad de:

$16,251,657.00 que comprende los recursos públicos asignados a:

Municipio De Aculco, Estado De México

Presupuesto Del Ayuntamiento (Cabildo + Presidencia)

Clave Cabildo Asignación

Presupuestal

A00 Presidencia Municipal $6,580,149.00

C01 Sindicatura $1,985,778.00

C02 Regidurías $807,785.00

C03 Regiduría I $763,601.00

C04 Regiduría Ii $768,133.00

C05 Regiduría Iii $735,901.00

C06 Regiduría Iv $762,961.00

C07 Regiduría V $774,277.00

C08 Regiduría Vi $764,353.00

C09 Regiduría Vii $765,181.00

C10 Regiduría Viii $771,721.00

Total $16,251,657.00

Artículo 15. En la presente Administración no existen autoridades auxiliares, por lo

que no se tiene destinado un presupuesto para ese rubro.

Artículo 16. Las erogaciones previstas en este Decreto, de acuerdo con la

clasificación administrativa se distribuyen conforme a los siguientes Anexos:

I. Anexo 7 Sector Público Municipal.

II. Anexo 7.1 Administración centralizada. Incluye los ramos generales y

dependencias.

III. Anexo 7.2 Administración descentralizada. Incluyendo los organismos y

paraestatales.

Artículo 17. De acuerdo con la clasificación funcional del gasto, el Presupuesto de

Egresos del Municipio de Aculco para el ejercicio fiscal 2016 se distribuye de la

siguiente forma:

Clasificación Funcional del Gasto

(Finalidad, función y subfunción)

Finalidad Función Subfunción Asignación presupuestal

1 Gobierno $140,201,010.82

1.1 Legislación - -

1.1.1 Legislación - -

1.1.2 Fiscalización - -

1.2 Justicia $161,026.00 -

1.2.1 Impartición de Justicia -

1.2.2 Procuración de Justicia -

1.2.3 Reclusión y Readaptación Social -

1.2.4 Derechos Humanos $161,026.00

1.3 Coordinación de la política de gobierno $37,886,340.00

1.3.1 Gubernatura 3,184,257.00

1.3.2 Política interior -

1.3.3 Preservación y Cuidado del Patrimonio

Público $31,000,000.00

1.3.4 Función Pública $2,249,401.00

1.3.5 Asuntos Jurídicos $289,342.00

1.3.6 Organización de procesos electorales -

1.3.7 Población -

1.3.8 Territorio -

1.3.9 Otros $1,163,340.00

1.4 Relaciones Exteriores -

1.4.1 Relaciones Exteriores -

1.5 Asuntos Financieros y Hacendarios $71,465,408.88

1.5.1 Asuntos Financieros -

1.5.2 Asuntos Hacendarios $71,465,408.88

1.6 Seguridad Nacional -

1.6.1 Defensa -

1.6.2 Marina -

1.6.3 Inteligencia para la preservación de la

Seguridad Nacional -

1.7 Asuntos de Orden Público y Seguridad Interior $24,991,705.94

1.7.1 Policía $20,703,845.94

1.7.2 Protección Civil $4,287,860.00

1.7.3 Otros asuntos de orden público y

seguridad -

1.7.4 Sistema Nacional de Seguridad Pública -

1.8 Otros servicios generales $5,696,530.00


1.8.1 Servicios registrales, administrativos y

patrimoniales $4,707,936.00

1.8.2 Servicios Estadísticos -

1.8.3 Servicios de comunicación y medios

(Comunicación social) $988,594.00

1.8.4 Acceso a la información pública

gubernamental -

1.8.5 Otros -

2 Desarrollo social $91,249,785.71

2.1 Protección ambiental $27,463,471.75

2.1.1 Ordenación de Desechos $6,778,041.04

2.1.2 Administración del Agua -

2.1.3 Ordenación de aguas residuales,

drenaje y alcantarillado $20,685,430.71

2.1.4 Reducción de la Contaminación -

2.1.5 Protección de la Diversidad Biológica y

del Paisaje -

1.1.6 otros de protección ambiental -

2.2 Vivienda y servicios a la comunidad $42,630,593.29

2.2.1 Urbanización $15,857,627.85

2.2.2 Desarrollo Comunitario -

2.2.3 Abastecimiento de Agua $4,322,965.44

2.2.4 Alumbrado Público -

2.2.5 Vivienda $22,450,000.00

2.2.6 Servicios Comunales -

2.2.7 Desarrollo Regional -

2.3 Salud $2,250,000.00

2.3.1 Prestación de Servicios de Salud a la

Comunidad -

2.3.2 Prestación de Servicios de Salud a la

Persona $2,250,000.00

2.3.3 Generación de Recursos para la Salud -

2.3.4 Rectoría del Sistema de Salud -

2.3.5 Protección Social en salud -

2.4 Recreación, Cultura y otras manifestaciones sociales $11,206,259.00

2.4.1 Deporte y Recreación -

2.4.2 Cultura $1,983,046.00

2.4.3 Radio, Televisión y Editoriales -

2.4.4 Asuntos Religiosos y Otras

Manifestaciones Sociales $9,223,213.00

2.5 Educación $4,600,000.00

2.5.1 Educación Básica $4,600,000.00

2.5.2 Educación media superior -

2.5.3 Educación superior -

2.5.4 Posgrado -

2.5.5 Educación para adultos -

2.5.6 Otros Servicios Educativos y Actividades

inherentes -

2.6 Protección Social $3,099,461.67

2.6.1 Enfermedad e Incapacidad -

2.6.2 Edad Avanzada -

2.6.3 Familia e Hijos -


2.6.4 Desempleo -

2.6.5 Alimentación y Nutrición $2,261,278.67

2.6.6 Apoyo Social para la Vivienda -

2.6.7 Indígenas $264,835.00

2.6.8 Otros Grupos Vulnerables $573,348.00

2.6.9 Otros de Seguridad Social y Asistencia

Social -

2.7 Otros Asuntos sociales -

2.7.1 Otros Asuntos Sociales -

3 Desarrollo Económico $56,793,091.00

3.1 Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General -

3.1.1 Asuntos Económicos, Comerciales y

Laborales en General -

3.1.2 Asuntos Laborales Generales -

3.2 Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza $798,908.00

3.2.1 Agropecuaria $798,908.00

3.2.2 Silvicultura -

3.2.3 Acuacultura, Pesca y Caza -

3.2.4 Agroindustrial -

3.2.5 Hidroagrícola -

3.2.6 Apoyo Financiero a la Banca y Seguro

Agropecuario -

3.3 Combustibles y Energía $7,550,000.00

3.3.1 Carbón y Otros Combustibles Minerales

Sólidos -

3.3.2 Petróleo y Gas Natural (Hidrocarburos) -

3.3.3 Combustibles Nucleares -

3.3.4 Otros Combustibles -

3.3.5 Electricidad $7,550,000.00

3.3.6 Energía no Eléctrica -

3.4 Minería, Manufacturas y Construcción -

3.4.1 Extracción de Recursos Minerales

excepto los combustibles minerales -

3.4.2 Manufacturas -

3.4.3 Construcción -

3.5 Transporte $47,886,482.00

3.5.1 Transporte por Carretera $47,886,482.00

3.5.2 Transporte por Agua y Puertos -

3.5.3 Transporte por Ferrocarril -

3.5.4 Transporte Aéreo -

3.5.5

Transporte por Oleoductos y

Gaseoductos y Otros Sistemas de

Transporte

-

3.5.6 Otros relacionados con Transporte -

3.6 Comunicaciones -

3.6.1 Comunicaciones -

3.7 Turismo $557,701.00

3.7.1 Turismo $557,701.00

3.7.2 Hoteles y Restaurantes -

3.8 Ciencia, Tecnología e Innovación -

3.8.1 Investigación Científica -

3.8.2 Desarrollo Tecnológico -

3.8.3 Otros Asuntos Económicos -


3.8.4 Innovación -

3.9 Otras Industria y Otros Asuntos Económicos -

3.9.1 Comercio, Distribución,

Almacenamiento y Depósito -

3.9.2 Otras Industrias -

3.9.3 Otros asuntos Económicos -

4 Otras No Clasificadas en Funciones Anteriores -

4.1 Transacciones de la deuda pública/costo Financiero de la deuda -

4.1.1 Deuda Pública interna -

4.1.2 Deuda Pública Externa -

4.2 Transferencias, participaciones y aportaciones entre diferentes niveles y

órdenes de gobierno -

4.2.1 Transferencias entre diferentes niveles y


4.2.2 Participaciones entre diferentes niveles y


4.2.3 Aportaciones entre los diferentes niveles

y órdenes de gobierno -

4.3 Saneamiento del Sistema Financiero -

4.3.1 Saneamiento del Sistema Financiero -

4.3.2 Apoyos IPAB -

4.3.3 Banca de Desarrollo -

4.3.4

Apoyo a los programas de

reestructuración en unidades de

inversión (UDIS)

-

4.4 Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) - -

4.4.1 Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores -

Total $288,243,887.53

Artículo 18. La clasificación programática de acuerdo con la tipología general de

los programas presupuestarios así como por objeto del gasto y por fuente de

financiamiento del presupuesto de egresos del Municipio de Aculco, incorpora los

programas de los entes públicos desglosados de las siguientes formas:

Clasificación Programática

Municipio de Aculco


Concepto Importe Total

Subsidios: Sector Social y Privado o Entidades Federativas y Municipios 0.00

Sujetos a Reglas de Operación S

0.00

Otros Subsidios U

0.00

Desempeño de las Funciones $210,113,901.65

Prestación de Servicios Públicos E

$42,894,950.65

010204010102 Protección y Defensa de los Derechos

Humanos

$161,026.00

010301010201 Audiencias Públicas y Consulta Popular

$3,184,257.00

010305010104 Asesoría Jurídica al Ayuntamiento Ingresos

por Impuestos o Derechos Municipales

$289,342.00

010309020101 Revisión y Emisión de la Reglamentación

$565,685.00

Municipio de Aculco



Municipal Ingresos por Impuestos o

Derechos Municipales.

010309030101

Mediación, Conciliación y Función

Calificadora Municipal

$597,655.00

010701010101 Operación y Vigilancia para la Seguridad y

Prevención del Delito

$20,703,845.94

010801010302 Operación Registral Civil

$663,172.00

010801020201 Información Catastral Municipal

$4,044,764.00

020101010102 Coordinación para Servicios de Limpia y

Recolección de Desechos Sólidos

$6,778,041.04

020302010111 Apoyo Municipal a la Prestación de

Servicios de Salud para las Personas

$2,250,000.00

020605010104 Asistencia Alimentaria a Familias

2,261,278.67

020607010103

Proyectos de Desarrollo en Comunidades

Indígenas

$264,835.00

020608050103

Proyectos Productivos para el Desarrollo de

la Mujer

$326,392.00

020608060102 Bienestar y Orientación Juvenil

$246,956.00

030701010101 Promoción e Información Turística

$557,701.00

Provisión de Bienes Públicos B

0.00

Planeación, Seguimiento y Evaluación de

Políticas Publicas P

$83,486,482.00

010303010101 Conservación, Restauración y Difusión del

Patrimonio Cultural

$31,000,000.00

020501010106 Apoyo Municipal a la Educación básica

$4,600,000.00

030501030402 Modernización de Vialidades Primarias

$47,886,482.00

Promoción y Fomento F $32,997,027.56

020401010102 Fomento de las Actividades Deportivas

Recreativas $13,441,860.56

020402010102 Difusión de la Cultura

$1,983,046.00

020404010102 Participación Ciudadana

$9,223,213.00

030201010201 Apoyos Especiales a Productores Agrícolas

$798,908.00

030305010104 Electrificación Rural

$7,550,000.00

Regularización y Supervisión G

0.00

Funciones de las Fuerzas Armadas

(Únicamente Gobierno Federal ) A

0.00

Específicos R

0.00

Proyectos de Inversión K $80,874,163.44

010304010102

Participación Social en la Formulación,

Seguimiento, Control y Evaluación Interna

de Obras, Programas y Servicios Públicos

$861,278.00

020103010101

Construcción de Infraestructura para

Drenaje y Alcantarillado

$20,685,430.71

020201010401

Construcción y Ampliación de

Edificaciones Urbanas

$150,000.00

Municipio de Aculco



020201010502 Proyectos para Obras Públicas

$2,265,767.29

020203010201

Construcción de Infraestructura para Agua

Potable

$4,322,965.44

020205010101 Mejoramiento de la Vivienda

$22,450,000.00 Administrativos y de Apoyo $48,207,127.17

Apoyo al Proceso de Presupuestario y para

Mejorar la Eficiencia Institucional M $48,207,127.17

010502020401 Registro y Control de Caja y Tesorería

$47,479,054.17

010502050109

Integración, Seguimiento y Control

Presupuestal del Ayuntamiento $728,073.00

Apoyo a la Función Pública y al

Mejoramiento de la Gestión O

$25,634,998.71

010304010101 Fiscalización, Control y Evaluación Interna

de la Gestión Pública $1,388,123.00

010502060102 Selección, Capacitación y Desarrollo de

Personal $9,032,256.00

010502060401 Simplificación y Modernización de la

Administración Pública $13,618,175.67

010502060402 Desarrollo Institucional

$607,850.04

010803010103 Difusión y Comunicación Institucional

$988,594.00

Operaciones Ajenas W

0.00

Compromisos 0.00

Obligaciones de Cumplimiento de

Resolución Jurisdiccional L

0.00

Desastres Naturales N $4,287,860.00

010702010101 Concertación para la Protección Civil

$4,287,860.00

Obligaciones 0.00

Pensiones y Jubilaciones J

0.00

Aportación a la Seguridad Social T 0.00

Aportación a Fondos de Estabilización Y 0.00

Aportación a Fondos de Inversión y

Reestructura de Pensiones Z

0.00

Programa de Gasto Federalizado (Gobierno Federal) 0.00

Participaciones a Entidades Federativas y

Municipios C

0.00

Costo Financiero, Deuda o Apoyos a

Deudores y Ahorradores de la Banca D

0.00

Adeudo de Ejercicios Fiscales Anteriores H 0.00

TOTAL $288,243,887.53

Artículo 19. Los programas con recursos concurrentes provenientes de

transferencias federales, estatales, municipales e ingresos propios ascienden a

$24,295,936.00, se distribuyen de la siguiente forma:

Programas con Recursos Concurrentes por Orden de Gobierno

Programas con Recursos concurrentes por orden de gobierno

Programa Orden de Gobierno Dependencia Presupuesto

PAICE Federal Secretaría de Cultura $10,000,000.00

IMEVIS Estatal Instituto de Vivienda Social $2,500,000.00

4x1 para

migrantes Estatal Secretaría de Desarrollo Social $1,200,000.00

FASP Federal Secretaría de Gobernación $595,936.00

FISE Estatal Secretaría de Finanzas $10,000,000.00

Artículo 20. Para el presente año fiscal no se llevaron a cabo fideicomisos

públicos, por lo que no se contemplaron estos recursos.

Artículo 21. El Municipio no contempla asignaciones a Instituciones sin fines de

lucro u organismos de la sociedad civil para el ejercicio fiscal 2016.

Artículo 22. La Tesorería Municipal podrá reducir, suspender o terminar las

transferencias y subsidios cuando:

I. Las entidades a las que se les otorguen cuenten con autosuficiencia

financiera;

II. Las transferencias ya no cumplan con el objetivo de su otorgamiento;

III. Las entidades no remitan la información referente a la aplicación de estas

transferencias; y

IV. No existan las condiciones presupuestales para seguir otorgándolas.

Artículo 23. El Municipio de Aculco, cuenta las siguientes prestaciones sindicales:

I.- Sueldo

I.I Incremento al Sueldo Base

I.1.-Revisión de Salarios

I.2- Aguinaldo

I.II.- Canasta Básica

II.- Primas

II.I.-Prima Vacacional

II.1.-Prima por Permanencia en el Servicio

II.2.-Prima por Jubilación

II.3.- Prima por Retiro Voluntario

III.- Gratificaciones

III.I.- Gratificaciones del Día Del Servidor Público

IV.- Apoyo para la Educación

IV.1.- Compra de Útiles Escolares

IV.2.- Pago de Becas

IV.3.- Pago de Impresión de Tesis

V.- Capacitación, Adiestramiento y Equipo de Trabajo

V.1.- Capacitación y Adiestramiento

V.2.- Equipo de Trabajo

Vi.-Apoyos a la Integración Socioeconómica de los Servidores Públicos

Sindicalizados

Vi.1- Estímulos y Recompensas

VI.2.- Seguro de Vida

VI.3.- Gastos Funerarios

VI.4.- Días Económicos por Nupcias

VI.5.- Permiso para Asuntos Personales

VI.6.- Canastilla de Maternidad

VI.7.- Cuidados Maternos

VI.8.- Descuentos de la Tienda Sindical

VII.- Apoyo para Festividades

VII.1.- Día de Reyes y Día del Niño

VII.2.- Día de las Madres

VII.3. Día de la Secretaria

VII.4. Día del Empleado de Limpia

VII.5. 12 de Diciembre

VIII.- Apoyo al Deporte. la Cultura y la Recreación Familiar

VIII.1.-Desfile del 1º de Mayo y 20 de Noviembre

VIII.2.- Actividades Deportivas y Culturales

Capitulo IX.- Apoyos Jurídicos Laborales

IX.1.- Semana Laboral

IX.2.- Plazas Vacantes

IX.3.- Calendario Oficial

IX.4.- Asesoría Jurídica Gratuita

IX.5.- Actas Administrativas

IX.6.- Actas por Accidentes de Trabajo

IX.7.- Reglamento Interior de Trabajo

IX.8.- Permiso para Trámites de Jubilación

X.- Apoyos Fiscales

X.1.-Pago de Impuestos Sobre Predial y Agua

XI. Sindicalización

XII.- Otras Prestaciones

XII.1.- Pago de Viáticos

XII.2.- Cuotas Sindicales

XII.3.- Pago de Prótesis

XII.4.- Botiquín de Primeros Auxilios

XII.5.- Festejo de Fin de Año

XII.6.- Tiempo Extraordinario

XII.7.- Apoyo Económico

Artículo 24. El gasto previsto para prestaciones sindicales importa la cantidad de

$2,300,436.00 y se distribuye de la siguiente manera:

Cuenta Concepto Asignación

Presupuestal

1312 Prima de Antigüedad. $99,360.00

1541 Becas para hijos de Trabajadores

Sindicalizados. $198,900.00

1544 Día del Maestro y del Servidor Público. $25,363.00

1546 Otros gastos derivados de convenio. $1,304,937.00

1595 Despensa. $150,900.00

1712 Estímulos por puntualidad y asistencia. $520,976.00

Total $2,300,436.00

Artículo 25. El municipio de Aculco, no contempla actualmente el pago para

contratos de asociaciones público privadas, en razón a que no tiene ningún tipo

de contratos celebrados con dichas asociaciones.

Artículo 26. Dentro de este año fiscal no se contempla gasto para compromisos

plurianuales.

Artículo 27. La asignación presupuestaria para la inversión pública para el

ejercicio fiscal 2016 es de $156,602,506.00.

CAPÍTULO III

De los Servicios Personales

Artículo 28. En el ejercicio fiscal 2016, la Administración Pública Municipal

centralizada contará con 428 plazas de conformidad con el Anexo 8 de este

Decreto.

Artículo 29. Los servidores públicos ocupantes de las plazas a que se refiere el

artículo anterior, percibirán las remuneraciones que se determinen en el

Tabulador de Sueldos y Salarios contenido en los Anexos 9 y 9.1; sin que el total de

erogaciones por servicios personales exceda de los montos aprobados en este

Presupuesto.

Artículo 30. Para el establecimiento y determinación de criterios que regulen los

incrementos salariales, la Tesorería Municipal se sujetara a lo previsto en las normas

y lineamientos en materia de administración, remuneraciones y desarrollo del

personal, y cualquier otra incidencia que modifique la relación jurídico-laboral

entre el Municipio y sus servidores públicos, incluyendo el control y elaboración de

la nómina del personal del Gobierno Municipal.

Las Entidades públicas y los sindicatos establecerán conjuntamente los criterios y

los períodos para revisar las prestaciones que disfruten los trabajadores. Las

condiciones generales de trabajo de cada Entidad pública deberán ser

consultadas a la Tesorería Municipal.

El presupuesto de remuneraciones estará en función a la plantilla de personal

autorizada y las economías que se generen no estarán sujetas a consideraciones

para su ejercicio.

Artículo 31. El sistema de seguridad pública municipal comprende un total de 56

plazas de policía, mismas que están desglosadas en el Anexo 16 del presente

Decreto.

Artículo 32. Los policías que integran la plantilla de la Dirección de Seguridad

Pública y Protección Civil son municipales, no cuenta con policías estatales cuya

plantilla sea absorbida presupuestalmente por el Ayuntamiento.

CAPÍTULO IV

De la Deuda Pública

Artículo 33. Para el ejercicio fiscal 2016, se establece una asignación

presupuestaria de $10,000,000.00 que será destinada a la amortización de la

deuda pública, $570,348.00 para el pago de intereses y $11,422,623.17 de la

Deuda Pública contratada con la Banca de Desarrollo y con la Banca Privada.

Presupuesto de la Deuda Pública 2016

Partida Concepto Asignación

presupuestal

Primer

trimestre

Segundo

Trimestre

Tercer

trimestre

Cuarto

trimestre

9100 Amortización de la Deuda

pública $10,000,000 $1,818,180 $2,727,270 $2,727,270 $2,727,280

9200 Intereses de la Deuda Pública $570,348 $142,587 $142,587 $142,587 $142,587

9300 Comisiones de la deuda pública 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

9400 Gastos de la deuda pública 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

9500 costo por coberturas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

9600 Apoyos financieros 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

9900 adeudos de ejercicios fiscales

anteriores (ADEFAS) $11,422,623.17 $2,855,658 $2,855,658 $2,855,658 $2,855,649.17

Total $21,992,971 $4,816,425 $5,725,515 $5,725,515 $5,725,516

La deuda contratada se compone de la siguiente manera:

o. de crédito

(decreto

aprobatorio/regi

stro Estatal o

federal)

Fecha de

contratación

Tipo de

instrumento Institución bancaria

Fuente o

garantía de

pago

Monto

contratado

Plazo de

vencimiento

Tasa de

interés

contratada

00106-CS001-001 07/01/2016 CREDITO

SIMPLE

LUMO FINANCIERADEL

CENTRO S.A DE C.V. SOFOM

ENR

PARTICIPACIO

NES FEDERALES $5,000,000.00 3 MESES 6%

o. de crédito

(decreto

aprobatorio/regi

stro Estatal o

federal)

Fecha de

contratación

Tipo de

instrumento Institución bancaria

Fuente o

garantía de

pago

Monto

contratado

Plazo de

vencimiento

Tasa de

interés

contratada

00106-CS001-002 14/04/2016 CREDITO

SIMPLE

LUMO FINANCIERADEL


ENR

PARTICIPACIO


00106-CS001-003 24/05/2016 CREDITO

SIMPLE

LUMO FINANCIERADEL


ENR

PARTICIPACIO


00106-CS001-004 Julio/2016 CREDITO

SIMPLE

LUMO FINANCIERADEL


ENR

PARTICIPACIO


B5201754 11/03/2016 CREDITO

SIMPLE BBVA Bancomer S.A.

PARTICIPACIO

NES FEDERALES $5,000,000.00 3 MESES 0.4 + TIIE

Los saldos a julio del año en curso son los siguientes:

Artículo 34. Dentro del mismo capítulo correspondiente a Deuda Pública se

establece por separado una asignación por un importe de $11,422,623.17, para el

concepto denominado Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS).

Artículo 35. El monto establecido como tope de deuda pública para contratar

durante el ejercicio fiscal 2016 no podrá exceder del 40% del monto anual de sus

ingresos ordinarios, cuyo servicio anual, incluyendo amortizaciones, sumado al

existente, no exceda el 35% del monto remanente para inversión que reporte en

cuenta pública el municipio.

Artículo 36. Las Dependencias y Entidades deberán registrar ante la Tesorería

Municipal, todas las operaciones que involucren compromisos financieros con

recursos públicos municipales, los cuales solo se podrán erogar si se encuentran

autorizados en el presupuesto respectivo.

Artículo 37. El presupuesto de egresos no contempla el pago de comisiones,

gastos, costo por coberturas y/o apoyos financieros.

Artículo 38. El municipio puede contratar deuda conforme a los topes y

lineamientos que marca el Código Financiero del Estado de México y Municipios y

la Ley de Deuda Pública del Estado de México.

No. de crédito (decreto

aprobatorio/registro Estatal o

federal)

Institución bancaria Fecha de contratación Fecha de pago del

monto contratado

saldo al 21 de julio

de 2016

00106-CS001-001 LUMO FINANCIERADEL CENTRO S.A

DE C.V. SOFOM ENR 24/05/2016 31/03/2016 0.00


DE C.V. SOFOM ENR 24/05/2016 30/06/2016 0.00


DE C.V. SOFOM ENR 24/05/2016 31/07/2016 0.00


DE C.V. SOFOM ENR Julio/2016 Vigente $2,476,675.58

B5201754 BBVA Bancomer S.A. 11/03/2016 30/06/2016 0.00

TÍTULO SEGUNDO

DE LOS RECURSOS FEDERALES

CAPÍTULO ÚNICO

De los recursos federales transferidos al Municipio

Artículo 39. Las dependencias y entidades federales sólo podrán transferir recursos

federales al Municipio, a través de la Tesorería Municipal, salvo en el caso de

ministraciones relacionadas con obligaciones del Municipio que estén

garantizadas con la afectación de sus participaciones o aportaciones federales,

en términos de lo dispuesto en los artículos 9, 50 y 51 de la Ley de Coordinación

Fiscal y los casos previstos en las disposiciones legales aplicables.

Artículo 40. Las Dependencias, entidades y organismos autónomos en el ejercicio

de los recursos que les sean transferidos a través del Ramo General 33

Aportaciones Federales para Entidades Federativas y Municipios, se sujetarán a las

disposiciones en materia de información, rendición de cuentas, transparencia y

evaluación establecidas en los artículos 134 de la Constitución Política de los

Estados Unidos Mexicanos, 48 y 49, fracción V, de la Ley de Coordinación Fiscal,

85 y 110 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

Las Participaciones de la Federación y el Estado al Municipio de Aculco, importan

la cantidad de $258,004,467.45, y se desglosan a continuación:

Ramo 28

CUENTA CONCEPTO TOTAL

8150 4211 001 001 001 Fondo General de Participaciones $45,703,288.00

8150 4211 001 001 002 Fondo de Fomentos Municipal $6,460,420.00

8150 4211 001 001 003 Fondo de Fiscalización y Recaudación $1,456,242.00

8150 4211 001 001 004 Correspondientes al Impuesto Especial sobre

Producción y Servicios $915,279.00

8150 4211 001 001 005 Correspondientes al Impuesto Sobre Automóviles

Nuevos $1,472,229.00

8150 4211 001 001 006 Correspondientes al Impuesto Sobre Tenencia o

Uso de Vehículos $1,572.00

8150 4211 001 001 007 Correspondientes al Fondo de Compensación

del Impuesto Sobre Automóviles Nu $427,735.00

8150 4211 001 001 008 Las derivadas de la aplicación del artículo 4-A

de la Ley de Coordinación F $2,257,505.00

8150 4211 001 001 009 Del Impuesto Sobre Tenencia o Uso de Vehículos

Automotores $1,392,210.00

8150 4211 001 001 010 Del Impuesto Sobre Adquisición de Vehículos

Usados $65,985.00

8150 4211 001 001 011 Del Impuesto Sobre Loterías, Rifas, Sorteos,

Concursos y Juegos Permitidos $133,746.00

8150 4211 001 001 013 Gasto de Inversión Sectorial (GIS) $5,000,000.00


8150 4211 001 001 014 Programa de Apoyo al Gasto de Inversión de los

Municipios (PAGIM) $19,414,418.23

8150 4211 001 001 018 El impuesto sobre la renta efectivamente

enterado a la federación, correspondiente al

salario de su personal que preste o desempeñe

un trabajo personal subordinado, así como de su

organismo publico descentralizado.

$1,983,825.53


8150 4211 001 001 017 Otros Recursos Estatales $24,295,936.00

RAMO 33


8150 4212 001 002 001 Fondo de Aportaciones para Infraestructura

Social Municipal $30,392,595.48

8150 4212 001 002 002 Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento

de los Municipios y de las De $25,363,095.17

8150 4212 001 002 003 Remanentes de Ramo 33 $4,612.77


8150 4212 001 002 008 Otros Recursos Federales $91,263,773.27

Artículo 41. Las Aportaciones de la Federación al Municipio estimarán y se

desglosan a continuación:

Partida Asignación Presupuestal

1 Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal

(FISM) $30,392,595.48

2 Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios

y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FAFM) $25,363,095.17

Artículo 42. La aplicación, destino y distribución estimada de los fondos de

recursos federalizados provenientes del Ramo 33 se desglosa de la siguiente

manera:

FAISM FORTAMUNDF

Capítulo 30,392,595.48 $25,363,095.17

1000 - $14,656,239.00

2000 669,630.00 $3,950,000.00

3000 150,000.04 $3,700,000.00

5000 700,000.00 -

6000 28,872,965.44 -

9000 - $3,056,856.17

Artículo 43. Se establece un importe de $1,486,412.81 pesos que corresponde a

inversión destinada para niños, niñas y adolescentes que se distribuye en tres

programas presupuestarios a cargo de tres dependencias y entidades de la

Administración Pública Municipal como se muestra a continuación:

Recursos para la atención de niñas, niños y adolescentes

Clave presupuestaria Programa presupuestario monto

Total $1,486,412.81

I01 Desarrollo social $246,956.00

Promoción del bienestar y recreación

juvenil $246,956.00

E00 Sistema municipal DIF $1,239,456.81

Asistencia alimentaria a menores $1,178,216.48

Protección a la integridad del menor $61,240.33

TÍTULO TERCERO

DE LA DISCIPLINA PRESUPUESTARIA EN EL EJERCICIO DEL GASTO PÚBLICO

CAPÍTULO I

Disposiciones generales

Artículo 44. El ejercicio del gasto público deberá sujetarse estrictamente a las

disposiciones previstas en la Ley de Presupuesto, las que emita la Tesorería

Municipal y la Dirección de Contraloría del Municipal, en el ámbito de la

Administración Pública Municipal.

Artículo 45. Las dependencias y entidades, sin exceder sus presupuestos

autorizados, responderán de las cargas financieras que se causen por no cubrir

oportunamente los adeudos no fiscales contraídos entre sí, las cuales se

calcularán a la tasa anual que resulte de sumar 5 puntos porcentuales al

promedio de las tasas anuales de rendimiento equivalentes a las de descuento

de los Certificados de la Tesorería de la Federación a 28 días, en colocación

primaria, emitidos durante el mes inmediato anterior a la fecha del ciclo

compensatorio.

Artículo 46. La Tesorería Municipal, analizando los objetivos y la situación de las

finanzas públicas, podrá autorizar compensaciones presupuestarias entre

dependencias y entidades, y entre estas últimas, correspondientes a sus ingresos y

egresos, cuando las mismas cubran obligaciones entre sí derivadas de variaciones

respecto de la Ley de Ingresos del Municipio para el Ejercicio Fiscal de 2016 y este

Presupuesto de Egresos en los precios y volúmenes de los bienes y servicios

adquiridos por las mismas, siempre y cuando el importe del pago con cargo al

presupuesto del deudor sea igual al ingreso que se registre en la Ley de Ingresos

del Municipio para el Ejercicio Fiscal de 2016 o, en su caso, que dicho importe no

pueda cubrirse con ingresos adicionales de la entidad a consecuencia del

otorgamiento de subsidios en los precios de los bienes o servicios por parte de la

entidad deudora.

CAPÍTULO II

De la Racionalidad, Eficiencia, Eficacia, Economía, Transparencia y Honradez en

el Ejercicio del Gasto

Artículo 47. Las dependencias sólo podrán modificar sus estructuras orgánicas y

laborales aprobadas para el ejercicio fiscal 2016, previa autorización del

Presidente Municipal y de conformidad con las normas aplicables, siempre que

cuenten con los recursos presupuestarios suficientes.

Artículo 48. La Tesorería Municipal podrá entregar adelantos de participaciones,

previa petición que por escrito haga el titular de la dependencia o entidad al

Tesorero, siempre que el primero cuente con la aprobación del Cabildo y del

Presidente Municipal.

La Tesorería Municipal podrá autorizar o negar las peticiones a que se refiere el

párrafo anterior, en función de la situación de las finanzas públicas del Gobierno

del Municipio y del resultado que arroje el análisis practicado a la capacidad

financiera de la dependencia, entidad u organismo solicitante.

Artículo 49. Los viáticos y gastos de traslado para el personal adscrito a las

Dependencias deberán ser autorizados por los titulares de las mismas, previa

valoración y conveniencia de la comisión que motiva la necesidad de traslado

y/o asistencia del o los servidores públicos, debiéndose ajustar al tabulador

aprobado por la Tesorería Municipal.

Artículo 50. Se autoriza a la Tesorería Municipal a pagar, con la sola presentación

de los comprobantes respectivos, las obligaciones derivadas de servicios

prestados a las dependencias por los siguientes conceptos:

I. Arrendamiento, siempre y cuando exista contrato debidamente suscrito;

II. Servicios de correspondencia postal y telegráfica, así como mensajería;

III. Servicio telefónico e Internet;

IV. Suministro de energía eléctrica; y

V. Suministro y servicios de agua.

Artículo 51. Sólo se podrá constituir o incrementar el patrimonio de fideicomisos

con recursos públicos y participar en el capital social de las empresas con la

autorización del Presidente Municipal emitida por la Tesorería Municipal en los

términos de las disposiciones aplicables.

Artículo 52. Tratándose de recursos federales o estatales cuyo destino sea su

transmisión al patrimonio fideicomitido, el procedimiento respectivo se realizará

por conducto de la oficina o dirección encargada del sector, o en su defecto, a

través del fideicomitente.

Artículo 53. En aquellos fideicomisos en los que se involucren recursos públicos

municipales, se deberá establecer una subcuenta específica, con el objeto de

diferenciarlos del resto de las demás aportaciones. La Tesorería Municipal llevará

el registro y control de los fideicomisos en los que participe el Gobierno Municipal.

Los fideicomisos, a través de su Comité Técnico, deberán informar trimestralmente

a la Tesorería Municipal, dentro de los treinta días siguientes a cada trimestre, el

saldo de la subcuenta a que se refiere el párrafo anterior. Adicionalmente, la

Tesorería Municipal podrá solicitarles con la periodicidad que determine y bajo el

plazo que establezca, la información jurídica, patrimonial o financiera que

requiera, en los términos y condiciones de las disposiciones aplicables. En los

contratos respectivos deberá pactarse expresamente tal previsión.

En caso de que exista compromiso de particulares con el Gobierno Municipal

para otorgar sumas de recursos al patrimonio del fideicomiso y aquéllos

incumplan con la aportación de dichos recursos, con las reglas de operación del

fideicomiso o del programa correspondiente, el Gobierno Municipal, por

conducto de la Dependencia o Entidad que coordine la operación del

fideicomiso, podrá suspender las aportaciones subsecuentes.

Artículo 54. Se prohíbe la celebración de fideicomisos, mandatos o contratos

análogos, que tengan como propósito eludir la anualidad de este Presupuesto.

Artículo 55. El Presidente Municipal o el Cabildo, por conducto de la Tesorería

Municipal, autorizará la administración, reducción, suspensión y en su caso,

terminación de las transferencias y subsidios que con cargo al Presupuesto se

prevén en este Decreto.

Artículo 56. Los titulares de las entidades a los que se autorice la asignación de

transferencias y subsidios con cargo al Presupuesto, serán responsables de su

correcta aplicación conforme a lo establecido en este Presupuesto y las demás

disposiciones aplicables.

Artículo 57. La Tesorería Municipal podrá emitir durante el ejercicio fiscal,

disposiciones sobre la operación, evaluación y ejercicio del gasto relacionado

con el otorgamiento y aplicación de las transferencias y subsidios a que se refiere

el artículo anterior.

Artículo 58. Las erogaciones por concepto de transferencias y subsidios con cargo

al Presupuesto, se sujetarán a los objetivos y las metas de los programas que

realizan las entidades y a las necesidades de planeación y administración

financiera del Gobierno Municipal, apegándose además a los siguientes criterios:

I. Se requerirá la autorización previa y por escrito de la Tesorería Municipal

para otorgar transferencias que pretendan destinarse a inversiones

financieras; y,

II. Se considerarán preferenciales las transferencias destinadas a las entidades

cuya función esté orientada a: la prestación de servicios públicos, al

desarrollo social y a la formación de capital en las ramas y sectores básicos

de la economía, la promoción del desarrollo de la ciencia y la tecnología.

Artículo 59. Todos los recursos que no fueron previstos en el presupuesto inicial, son

autorizados por cabildo en términos del artículo 318 del Código Financiero del

Estado de México y Municipios (Ampliación Presupuestal), también por la

Coordinación Fiscal Estatal y Federal.

Para su disposición, se solicitará la aprobación del Honorable Ayuntamiento como

Ampliación Presupuestal al presente presupuesto de Ingresos y Egresos. Los

ingresos que se recauden por Aportaciones Federales y Estatales (ingresos de

gestión) se destinarán a los fines convenidos, y deberán de afectarse los registros

contables correspondientes en la Tesorería Municipal y reflejarse en los Estados

financieros, de origen y aplicación de recursos, mismos que se presentaran al

ayuntamiento en los informes trimestrales, cuenta pública, que previa aprobación

del Ayuntamiento se presenten ante el Honorable Congreso del Estado.

Tratándose de recursos excedentes de origen federal, el destino en que habrán

de emplearse será el previsto en la legislación federal aplicable.

Los recursos excedentes derivados de dicho superávit presupuestal se

considerarán de ampliación automática.

Artículo 60. La Tesorería Municipal podrá emitir durante el ejercicio fiscal,

disposiciones sobre la operación, evaluación y ejercicio del gasto de las

economías presupuestarias del ejercicio fiscal.

Los ahorros o economías presupuestarias que se obtengan podrán reasignarse

durante los meses de mayo y octubre a proyectos sustantivos de las propias

dependencias o entidades públicas que los generen, siempre y cuando

correspondan a las prioridades establecidas en sus programas, cuenten con la

aprobación de la Tesorería Municipal, y se refieran, de acuerdo a su naturaleza,

preferentemente a obras o acciones contempladas en este Presupuesto y a los

proyectos de inversión pública. Dichas reasignaciones no serán regularizables

para el siguiente ejercicio fiscal.

Artículo 61. En el ejercicio del Presupuesto de Egresos, las Dependencias y Entidades se suj t r ri i qu t r i s a conocer la

Tesorería Municipal, la cual será congruente con los flujos de ingresos. Asimismo,

las Dependencias y Entidades proporcionarán a dicha Tesorería, la información

presupuestal y financiera que se les requiera, de conformidad con las

disposiciones en vigor.

La Dirección de Contraloría informará trimestralmente al Cabildo sobre las

denuncias y las acciones realizadas en contra de los servidores públicos

responsables.

Artículo 62. El Cabildo y las Dependencias y Entidades deberán sujetarse a los

montos autorizados en este presupuesto, salvo que se autoricen adecuaciones

presupuestales en los términos de este Decreto y de la Ley de Ingresos de los

Municipios del Estado de México para el ejercicio fiscal del año 2016; por

consiguiente, no deberán adquirir compromisos distintos a los estipulados en el

presupuesto aprobado.

Artículo 63. En caso de que durante el ejercicio fiscal exista un déficit en el ingreso

recaudado previsto en la Ley de Ingresos del Municipio, el Presidente Municipal,

por conducto de la Tesorería Municipal, podrá aplicar las siguientes normas de

disciplina presupuestaria:

I. La disminución del ingreso recaudado de alguno de los rubros

estimados en la Ley de Ingresos del Municipio, podrá compensarse con

el incremento que, en su caso, observen otros rubros de ingresos, salvo

en el caso en que éstos últimos tengan un destino específico por

disposición expresa de leyes de carácter fiscal o conforme a éstas, se

cuente con autorización de la Tesorería Municipal para utilizarse en un

fin específico, así como tratándose de ingresos propios de las Entidades;

II. En caso de que no pueda realizarse la compensación para mantener la

relación de ingresos y gastos aprobados o ésta resulte insuficiente, se

procederá a la reducción de los montos aprobados en el Presupuesto

de Egresos destinados a las Dependencias, Entidades y programas,

conforme el orden siguiente:

a) Los gastos de comunicación social;

b) El gasto administrativo no vinculado directamente a

la atención de la población;

c) El gasto en servicios personales, prioritariamente las

erogaciones por concepto de percepciones

extraordinarias; y

d) Los ahorros y economías presupuestarios que se

determinen con base en los calendarios de presupuesto

autorizados a las dependencias y entidades; y

III. En caso de que los ajustes anteriores no sean factibles o suficientes para

compensar la disminución del ingreso recaudado, podrán realizarse

ajustes en otros conceptos de gasto, incluidas las transferencias a otros

entes públicos y a los organismos autónomos, siempre y cuando se

procure no afectar los programas sociales.

En su caso, el Cabildo, los órganos jurisdiccionales y los organismos autónomos

deberán emitir sus propias normas de disciplina presupuestaria.

Artículo 64. En apego a lo previsto en el artículo 24 de la Ley de Obras Públicas del

Estado de México las dependencias y entidades, bajo su responsabilidad, podrán

contratar obras públicas y servicios, mediante los procedimientos que a

continuación se señalan:

I. Licitación pública;

II. Adjudicación por Invitación Restringida; o

III. Adjudicación directa.

En los procedimientos de contratación deberán establecerse los mismos requisitos

y condiciones para todos los participantes, especialmente por lo que se refiere a

tiempo y lugar de entrega, plazos de ejecución, normalización aplicable en

términos de la Ley Federal sobre Metrología y Normalización, forma y tiempo de

pago, penas convencionales, anticipos y garantías, debiendo las Dependencias y

Entidades proporcionar a todos los interesados igual acceso a la información

relacionada con dichos procedimientos, a fin de evitar favorecer a algún

participante.

Los montos máximos de contratación de obra pública y servicios serán los

siguientes:

Modalidad de Contratación En Salarios mínimos

De Hasta

Licitación Pública 1,500,001.00 Sin limite

Adjudicación por Invitación

Restringida $500,001.00 $1,500,000.00

Adjudicación Directa $1.00 $500,000.00

Cuando se ejecuten programas en los que se ejerzan asignaciones presupuestales

federales, se deberán apegar a la normatividad aplicable o a la que se pacte en

los acuerdos o convenios respectivos.

Cuando se aplique la normatividad federal en la contratación de obra pública o

servicios relacionados con la misma, financiados con cargo a recursos federales

convenidos, se estará al rango que determine dicha normativa, conforme al

monto de los recursos recibidos en su totalidad por el Municipio.

Artículo 65. En apego a lo estipulado en la Ley de Adquisiciones, Servicios y

Arrendamientos del Sector Público Municipal, las dependencias y entidades

podrán convocar, adjudicar o contratar adquisiciones, servicios y arrendamientos

solamente cuando se cuente con la autorización global o específica, por parte

de la Tesorería Municipal, en su caso, del presupuesto de inversión y de gasto

corriente, conforme a los cuales deberán programarse los pagos respectivos.

CAPÍTULO III

Sanciones

Artículo 66. Los titulares de los entes públicos, en el ejercicio de sus presupuestos

aprobados, sin menoscabo de las responsabilidades y atribuciones que les

correspondan, serán directamente responsables de que su aplicación se realice

con estricto apego a las leyes correspondientes y a los principios antes

mencionados.

El incumplimiento de dichas disposiciones será sancionado en los términos de lo

establecido en la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado

de México y Municipios y demás disposiciones aplicables.

T R A N S I T O R I O S

ARTÍCULO PRIMERO. El presente Decreto entrará en vigor al día siguiente de su

publicación G t Ofi i “013.”

ARTÍCULO SEGUNDO. En cumplimiento a lo dispuesto por la Ley General de

Contabilidad Gubernamental, el Gobierno del Municipio instrumentará los

documentos técnico-normativos que emita el Consejo Nacional de Armonización

Contable (CONAC), conforme a los criterios y términos establecidos para ese fin.

ARTÍCULO TERCERO. La información financiera y presupuestal adicional a la

contenida en el presente Decreto, así como la demás que se genere durante el

ejercicio fiscal, podrá ser consultada en los reportes específicos que para tal

efecto difunda la Tesorería Municipal en los medios oficiales, incluyendo los

medios electrónicos.

Dado en el Ayuntamiento del Municipio de Aculco, a los 15 días del mes de

Noviembre del año 2016.

LA PRESIDENTA CONSTITUCIONAL DEL MUNICIPIO DE ACULCO, AURORA GONZÁLEZ

LEDEZMA.

Rúbrica.

EL SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO, JORGE ALFREDO OSORNIO VICTORIA.

Rúbrica.

EL TESORERO MUNICIPAL, JOSÉ ALFREDO GUERRERO DORANTES.

Rúbrica.

EL SÍNDICO MUNICIPAL, MARIO ALBERTO RODRÍGUEZ LARA.

Rúbrica

ANEXOS

ANEXO 1.

Periódico oficial del Estado de México.

http://legislacion.edomex.gob.mx/periodico/2015

Anexo 2

Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México para el Ejercicio Fiscal del

año 2016.

http://legislacion.edomex.gob.mx/sites/legislacion.edomex.gob.mx/files/files/pdf

/gct/2015/nov193.PDF

http://legislacion.edomex.gob.mx/periodico/2015

http://legislacion.edomex.gob.mx/sites/legislacion.edomex.gob.mx/files/files/pdf/gct/2015/nov193.PDF

http://legislacion.edomex.gob.mx/sites/legislacion.edomex.gob.mx/files/files/pdf/gct/2015/nov193.PDF

Anexo 3

Presupuesto de Egresos del Ayuntamiento de Aculco.

El Presupuesto de Egresos del Municipio de Aculco, Estado de México se

encuentra disponible en Gaceta Municipal, publicado en la página oficial del

municipio, con un lenguaje claro y fácil de entender para quien lo consulte,

siendo así un documento legible, de igual manera es un documento que puede

ser almacenado y copiado por el usuario.

Por ende podemos decir que el presupuesto de egresos del municipio de Aculco,

además de ser un documento legible, también es un documento en formato de

datos abiertos.

http://aculco.gob.mx/transparencia.php

http://aculco.gob.mx/pdf/tPaprobado.pdf

Anexo 4

Presupuesto de Ingresos del Ayuntamiento de Aculco.

El Presupuesto de Ingresos del Municipio de Aculco se encuentra disponible en

gaceta municipal, publicado en la página oficial del municipio.


http://aculco.gob.mx/pdf/tPaprobado.pdf

Anexo 5

Presupuesto de Ingresos 2016.

Municipio de Aculco

Presupuesto de Ingresos desglosado y detallado a nivel de capítulo y subcapítulo

Cuenta Concepto Presupuestado

2016

Ley de Ingresos Estimada $288,243,887.53

4100

Ingresos de gestión $19,870,220.08

4111 01 Impuestos $12,305,220.08

4112 01 02

Impuestos sobre el patrimonio $9,375,869.00

4112 01 02 01 Predial $7,875,869.00

4112 01 02 02

Sobre adquisición de inmuebles y otras

operaciones traslativas de dominio de

inmuebles

$1,500,000.00

4117 01 07

Accesorios de impuesto $629,351.08

4117 01 07 02 Recargos $593,351.08

4117 01 07 03 Gastos de ejecución $30,000.00

4117 01 07 04 Indemnización por devolución de

cheques $ 6,000.00

4119 01 09

Otros impuestos $2,300,000.00

4119 01 09

02

Sobre diversiones, juegos y

espectáculos públicos

$2,300,000.00



Municipio de Aculco



2016

4121 02

Cuotas y Aportaciones de Seguridad

Social 0.00

4121 02 01

Aportaciones para Fondos de Viviendas 0.00

4122 02 02

Cuotas para el Seguro Social 0.00

4123 02 03

Cuotas de Ahorro para el Retiro 0.00

4124 02

Accesorios de Cuotas y Aportaciones

de Seguridad Social 0.00

4131 03

Contribuciones de mejoras $2,000,000.00

4131 03 01

Contribución de mejoras por obras

públicas $2,000,000.00

4131 03 01 01 Para obra pública y acciones de

beneficio social $2,000,000.00

4141 04

Derechos $3,685,000.00

4141 04 01

Derechos por el uso, goce,

aprovechamiento o explotación de

bienes de dominio público

$450,000.00

4141 04 01 01

Por uso de vías y áreas públicas para el

ejercicio de actividades comerciales y

de servicios

$350,000.00

4141 04 01 02 De estacionamiento en la vía pública y

de servicio público $100,000.00

4143 04 03

Derechos por prestación de servicios $3,105,000.00

4143 04 03 16 Certificaciones $700,000.00

4143 04 03 17 Otros $240,000.00

4143 04 03 20 Del registro civil $700,000.00

4143 04 03 21 De desarrollo urbano y obras públicas $250,000.00

4143 04 03 24

Por corral de consejo e identificación

de señales de sangre, tatuajes,

elementos electromagnéticos y fierros

para marcar ganado y magueyes

$15,000.00

4143 04 03 25 Por servicios de panteones $700,000.00

4143 04 03 26

Por la expedición o refrendo anual de

licencias para la venta de bebidas

alcohólicas al público

$500,000.00

4144 04 04

Accesorios de derechos $130,000.00

4144 04 04 02 Recargos $120,000.00

4144 04 04 04 Indemnización por devolución de

cheques $10,000.00

4151 05

Productos de tipo corriente $950,000.00

4151 05 01

Productos derivados del uso y

aprovechamiento de bienes no sujetos

a régimen de dominio público

$950,000.00

4151 05 01 01

Por la venta o arrendamiento y

explotación de bienes muebles e

inmuebles

$950,000.00

4161 06

Aprovechamientos de tipo corriente $930,000.00

4162 06 02

Multas $220,000.00

4162 06 02 01 Sanciones administrativas $220,000.00

Municipio de Aculco



2016

4163 06 03

Indemnizaciones $150,000.00

4163 06 03 01 Indemnizaciones por daños a bienes

municipales $150,000.00

4164 06 04

Reintegros $300,000.00

4164 06 04 01 Reintegros $300,000.00

4168 06 08

Accesorios de aprovechamientos $60,000.00

4168 06 08 01 Multas $60,000.00

4169 06 09

Otros aprovechamientos $200,000.00

4169 06 09 02 Herencias, legados, cesiones y

donaciones $200,000.00

4211

Participaciones, aportaciones,

transferencias, asignaciones, subsidios y

otras ayudas

$258,004,467.45

4170

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 0.00

4171

Ingresos por Venta de Mercancías 0.00

4172

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios

Producidos en Establecimientos del

Gobierno

0.00

4211 01

Participaciones y aportaciones $258,004,467.45

4211 01 01

Participaciones $110,980,390.76

4211 01 01 01 Fondo general de participaciones $45,703,288.00

4211 01 01 02 Fondo de fomentos municipales $ 6,460,420.00

4211 01 01 03 Fondo de fiscalización $1,456,242.00

4211 01 01 04 impuesto especial sobre producción y

servicios $915,279.00

4211 01 01 05 impuesto sobre automóviles nuevos $1,472,229.00

4211 01 01 06 Correspondientes sobre tenencias o uso

de vehículos $1,572.00

4211 01 01 07 fondo de compensación de impuesto

sobre automóviles nuevos $427,735.00

4211 01 01 08

Las derivadas de la aplicación del

artículo 4-a, de la ley de coordinación

fiscal

$ 2,257,505.00

4211 01 01 09 Del impuesto sobre tenencias o uso de

vehículos automotores $1,392,210.00

4211 01 01 10 Del impuesto sobre adquisición de

vehículos automotores usados $65,985.00

4211 01 01 11

Del impuesto sobre loterías, rifas, sorteos,

concursos y juegos permitidos con

crece de apuestas

$133,746.00

4211 01 01 13 Programa de acciones para el

desarrollo (PAD) $5,000,000.00

4211 01 01 14 Fondo Estatal de Fortalecimiento

Municipal (FEFOM) $19,414,418.23

4211 01 01 16 Remanentes programa fondo estatal de

fortalecimiento municipal (FEFOM) $1,907.53

4211 01 01 17 Otros recursos estatales $24,295,936.00

4211 01 01 18 El impuesto sobre la renta $1,981,918.00

Municipio de Aculco



2016

efectivamente enterado a la

federación, correspondiente al salario

de su personal que preste o desempeñe

un trabajo personal subordinado, así

como de su organismo público

descentralizado.

4212 01 02

Aportaciones $147,024,076.69

4212 01 02 01 Fondo de aportaciones para

infraestructura social municipal $30,392,595.48

4212 01 02 02

Fondo de aportaciones para el

fortalecimiento de los municipios y de

las demarcaciones territoriales del

distrito federal

$25,363,095.17

4212 01 02 03 Remanentes de ramo 33 $4,612.77

4212 01 02 08 Otros recursos federales $91,263,773.27

4213

Convenios 0.00

4213 01

Convenios 0.00

4213 01 03

Convenios 0.00

4213 01 03 01 Multas Federales no Fiscales 0.00

4220

Transferencias, Asignaciones, Subsidios

y Otras Ayudas 0.00

4300

Otros Ingresos y Beneficios $10,369,200.00

4311 01

Otros ingresos y beneficios $169,200.00

4311 01 01

Intereses ganados de valores, créditos,

bonos y otros $169,200.00

4311 01 01 01 Derivados de recursos propios $1,200.00

4311 01 01 02 Derivados de participaciones federales $120,000.00

4311 01 01 03 Derivados del ramo 33 $36,000.00

4311 01 01 04 Derivados de recursos de programas

estatales $12,000.00

4351 05

Ingresos extraordinarios $10,000,000.00

4351 05 01

Ingresos derivados de financiamientos $10,000,000.00

4351 05 01 01 Banco nacional de obras y servicios

públicos $5,000,000.00

4351 05 01 03 Instituciones privadas $5,000,000.00

4391 09

Otros ingresos y beneficios varios $200,000.00

4399 09 09

Otros ingresos y beneficios varios $200,000.00

4399 09 09 05 Otros convenios $200,000.00

Anexo 6

Clasificación por Objeto del Gasto

(Capítulo, Concepto, Partida Genérica)

CUENTA CONCEPTO PRESUPUESTO

AUTORIZADO

8211 1000 SERVICIOS PERSONALES $62,528,047.00

1100 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE.

$38,479,562.00

1110 Dietas. $5,518,307.00

1111 Dietas. $5,518,307.00

1130 Sueldos base al personal permanente. $32,961,255.00

1131 Sueldo base. $32,961,255.00

1200 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER TRANSITORIO.

$997,462.00

1220 Sueldos base al personal eventual. $997,462.00

1222 Sueldos y salarios compactados al personal eventual. $997,462.00

1300 REMUNERACIONES ADICIONALES Y ESPECIALES. $14,460,001.00

1310 Primas por años de servicio efectivos prestados. $99,360.00

1312 Prima de antigüedad. $99,360.00

1320 Primas de vacaciones, dominical y gratificación de fin de año. $9,421,158.00

1321 Prima vacacional. $2,776,181.00

1322 Aguinaldo. $6,382,254.11

1323 Aguinaldo de eventuales. $162,722.89

1324 Vacaciones no disfrutadas por finiquito. $100,000.00

1330 Horas Extraordinarias. $792,000.00

1331 Remuneraciones por horas extraordinarias. $792,000.00

1340 Compensaciones. $4,147,483.00

1341 Compensación. $1,031,683.00

1345 Gratificación. $3,115,800.00

1400 SEGURIDAD SOCIAL. $5,889,946.00

1410 Aportaciones de seguridad social. $5,889,946.00

1412 Cuotas de servicio de salud. $1,912,192.00

1413 Cuotas al sistema solidario de reparto. $2,495,688.00

1414 Cuotas del sistema de capitalización individual. $487,431.00

1415 Aportaciones para financiar los gastos generales de administración del ISSEMYM.

$553,723.00

1416 Riesgo de trabajo. 4440,912.00

1500 OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y ECONÓMICAS. $2,180,100.00

1520 Indemnizaciones. $500,000.00

1522 Liquidaciones por indemnizaciones, por sueldos y salarios caídos. $500,000.00

1540 Prestaciones contractuales. $1,529,200.00

1541 Becas para hijos de trabajadores sindicalizados. $198,900.00

1544 Día del maestro y del servidor público. $25,363.00

1546 Otros gastos derivados de convenio. $1,304,937.00

1590 Otras prestaciones sociales y económicas. $150,900.00

1595 Despensa. $150,900.00

1700 PAGO DE ESTÍMULOS A SERVIDORES PÚBLICOS. $520,976.00

1710 Estímulos. $520,976.00

1712 Estímulos por puntualidad y asistencia. $520,976.00

8211 2000 MATERIALES Y SUMINISTROS $11,550,952.04

2100 MATERIALES DE ADMINISTRACIÓN, EMISIÓN DE $933,496.00


AUTORIZADO

DOCUMENTOS Y ARTÍCULOS OFICIALES.

2110 Materiales, útiles y equipos menores de oficina. $544,433.00

2111 Materiales y útiles de oficina. $499,025.00

2112 Enseres de oficina. $45,408.00

2130 Material estadístico y geográfico. $4,596.00

2131 Material estadístico y geográfico. $4,596.00

2140 Materiales útiles y equipos menores de tecnologías de la información y comunicaciones.

$226,934.00

2141 Materiales y útiles para el procesamiento en equipos y bienes informáticos.

$226,934.00

2150 Material impreso e información digital. $16,476.00

2151 Material de información. $16,476.00

2160 Material de limpieza. $138,009.00

2161 Material y enseres de limpieza. $138,009.00

2170 Materiales y útiles de enseñanza. $3,048.00

2171 Material didáctico. $3,048.00

2200 ALIMENTOS Y UTENSILIOS. $31,068.00

2210 Productos alimenticios para personas. $12,540.00

2211 Productos alimenticios para personas. $12,540.00

2220 Productos alimenticios para animales. $18,528.00

2222 Productos alimenticios para animales. $18,528.00

2300 MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES DE PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN.

$69,574.00

2310 Productos alimenticios, agropecuarios y forestales adquiridos como materia prima.

$65,602.00

2311 Materias primas y materiales de producción. $65,602.00

2340 Combustibles, lubricantes, aditivos, carbón y sus derivados adquiridos como materia prima.

$3,972.00

2341 Combustibles, lubricantes, aditivos, carbón y sus derivados adquiridos como materia prima.

$3,972.00

2400 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN.

$136,440.00

2440 Madera y productos de madera. $8,433.00

2441 Madera y productos de madera. $8,433.00

2450 Vidrio y productos de vidrio. $10,646.00

2451 Vidrio y productos de vidrio. $10,646.00

2460 Material eléctrico y electrónico. $20,142.00

2461 Material eléctrico y electrónico. $20,142.00

2470 Artículos metálicos para la construcción. $8,124.00

2471 Artículos metálicos para la construcción. $8,124.00

2480 Materiales complementarios. $3,012.00

2481 Materiales complementarios. $1,740.00

2482 Material de señalización. $1,272.00

2490 Otros materiales y artículos de construcción y reparación. $86,083.00

2491 Materiales de construcción. $86,022.00

2492 Estructuras y manufacturas para todo tipo de construcción. $61.00

2500 PRODUCTOS QUÍMICOS, FARMACÉUTICOS Y DE LABORATORIO.

$5,278.00

2520 Fertilizantes, pesticidas y otros agroquímicos. $1,200.00

2521 Plaguicidas, abonos y fertilizantes. $1,200.00


AUTORIZADO

2530 Medicinas y productos farmacéuticos. $2,558.00

2531 Medicinas y productos farmacéuticos. $2,558.00

2540 Materiales, accesorios y suministros médicos. $1,520.00

2541 Materiales, accesorios y suministros médicos. $1,520.00

2600 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS. $7,960,908.04

2610 Combustibles, lubricantes y aditivos. $7,960,908.04

2611 Combustibles, lubricantes y aditivos. $7,960,908.04

2700 VESTUARIO, BLANCOS, PRENDAS DE PROTECCIÓN Y ARTÍCULOS DEPORTIVOS.

$2,032,481.00

2710 Vestuario y uniformes. $2,000,000.00

2711 Vestuario y uniformes. $2,000,000.00

2720 Prendas de seguridad y protección personal. $30,165.00

2721 Prendas de seguridad y protección personal. $30,165.00

2750 Blancos y otros productos textiles, excepto prendas de vestir. $2,316.00

2751 Blancos y otros productos textiles. $2,316.00

2800 MATERIALES Y SUMINISTROS PARA SEGURIDAD. $375.00

2830 Prendas de protección para la seguridad pública y nacional. $375.00

2831 Prendas de protección. $375.00

2900 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES. $381,332.00

2910 Herramientas menores. $56,137.00

2911 Refacciones, accesorios y herramientas. $56,137.00

2920 Refacciones y accesorios menores de edificios. $2,896.00

2921 Refacciones y accesorios menores de edificios. $2,896.00

2930 Refacciones y accesorios menores de mobiliario y equipo de administración, educacional y recreativo.

$4,432.00

2931 Refacciones y accesorios menores de mobiliario y equipo de administración, educacional y recreativo.

$4,432.00

2940 Refacciones y accesorios menores de equipo de cómputo y tecnologías de la información.

$96,995.00

2941 Refacciones y accesorios para equipo de cómputo. $96,995.00

2950 Refacciones y accesorios menores de equipo e instrumental médico y de laboratorio.

$408.00

2951 Refacciones y accesorios menores de equipo e instrumental médico y de laboratorio.

$408.00

2990 Refacciones y accesorios menores otros bienes muebles. $220,464.00

2992 Otros enseres. $220,464.00

8211 3000 SERVICIOS GENERALES. $15,189,455.65

3100 SERVICIOS BÁSICOS. $3,761,058.00

3110 Energía eléctrica. $3,480,616.00

3111 Servicio de energía eléctrica. $1,167,552.00

3112 Servicio de energía eléctrica para alumbrado público. $2,313,064.00

3140 Telefonía tradicional. $186,000.00

3141 Servicio de telefonía convencional. $186,000.00

3160 Servicios de telecomunicaciones y satélites. $94,442.00

3161 Servicios de radiolocalización y telecomunicación. $64,752.00

3162 Servicios de conducción de señales analógicas y digitales. $29,690.00

3200 SERVICIOS DE ARRENDAMIENTO. $493,680.00

3220 Arrendamiento de edificios. $480,000.00


AUTORIZADO

3221 Arrendamiento de edificios y locales. $480,000.00

3250 Arrendamiento de equipo de transporte. $13,680.00

3251 Arrendamiento de vehículos. $13,680.00

3300 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS, TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS.

$1,760,091.75

3310 Servicios legales, de contabilidad, auditoría y relacionados. $135,084.00

3311 Asesorías asociadas a convenios o acuerdos. $135,084.00

3320 Servicios de diseño, arquitectura, ingeniería y actividades relacionadas.

$5,676.00

3321 Servicios estadísticos y geográficos. $5,676.00

3330 Servicios de consultoría administrativa, procesos, técnica y en tecnologías de la información.

$118,548.00

3331 Servicios informáticos. $118,548.00

3340 Servicios de capacitación. $1,377,136.75

3341 Capacitación. $1,377,136.75

3360 Servicios de apoyo administrativo, traducción, fotocopiado e impresión.

$118,247.00

3362 Impresiones de documentos oficiales para la prestación de servicios públicos, identificación, formatos administrativos y fiscales, formas valoradas, certificados y títulos.

$17,412.00

3363 Servicios de impresión de documentos oficiales. $100,835.00

3390 Servicios profesionales, científicos y técnicos integrales. $5,400.00

3391 Servicios profesionales. $5,400.00

3400 SERVICIOS FINANCIEROS, BANCARIOS Y COMERCIALES. $336,824.00

3410 Servicios financieros y bancarios. $143,232.00

3411 Servicios bancarios y financieros. $143,232.00

3450 Seguro de bienes patrimoniales. $173,592.00

3451 Seguros y fianzas. $173,592.00

3470 Fletes y maniobras. $20,000.00

3471 Fletes y maniobras. $20,000.00

3500 SERVICIOS DE INSTALACIÓN, REPARACIÓN, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN.

$3,940,534.09

3520 Instalación, reparación y mantenimiento de mobiliario y equipo de administración, educacional y recreativo.

$62,280.00

3521 Reparación, mantenimiento e instalación de mobiliario y equipo de oficina.

$62,280.00

3530 Instalación, reparación y mantenimiento de equipo de cómputo y tecnologías de la información.

$24,888.00

3531 Reparación, instalación y mantenimiento de bienes informáticos, microfilmación y tecnologías de la información.

$24,888.00

3550 Reparación y mantenimiento de equipo de transporte. $3,494,314.09

3551 Reparación y mantenimiento de vehículos terrestres, aéreos y lacustres.

$3,494,314.09

3560 Reparación y mantenimiento de equipo de defensa y seguridad. $3,540.00

3561 Reparación y mantenimiento de equipos de seguridad y defensa. $3,540.00

3570 Instalación, reparación y mantenimiento de maquinaria, otros equipos y herramienta.

$355,512.00

3571 Reparación, instalación y mantenimiento de maquinaria, equipo industrial y diverso.

$355,512.00


AUTORIZADO

3600 SERVICIOS DE COMUNICACIÓN SOCIAL Y PUBLICIDAD. $481,202.00

3610 Difusión por radio, televisión y otros medios de mensajes sobre programas y actividades gubernamentales.

$481,202.00

3611 Gastos de publicidad y propaganda. $223,580.00

3612 Publicaciones oficiales y de información en general para difusión. $257,622.00

3700 SERVICIOS DE TRASLADO Y VIÁTICOS. $122,121.73

3720 Pasajes terrestres. $55,757.73

3721 Gastos de traslado por vía terrestre. $55,757.73

3750 Viáticos en el país. $66,364.00

3751 Viáticos nacionales. $66,364.00

3800 SERVICIOS OFICIALES. $2,719,201.08

3820 Gastos de orden social y cultural. $1,604,502.08

3821 Gastos de ceremonias oficiales y de orden social. $940,670.08

3822 Espectáculos cívicos y culturales. $663,832.00

3840 Exposiciones. $210,376.00

3841 Exposiciones y ferias. $210,376.00

3850 Gastos de representación. $904,323.00

3851 Gastos de representación. $904,323.00

3900 OTROS SERVICIOS GENERALES. $1,574,743.00

3920 Impuestos y derechos. $23,304.00

3922 Otros impuestos y derechos. $23,304.00

3980 Impuesto sobre nóminas y otros que se deriven de una relación laboral.

$1,300,000.00

3982 Impuesto sobre erogaciones por remuneraciones al trabajo personal.

$1,300,000.00

3990 Otros servicios generales. $251,439.00

3992 Gastos de servicios menores. $151,439.00

3993 Estudios y análisis clínicos. $100,000.00

8212 4000 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS.

$13,653,024.00

4300 SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES. $13,501,812.00

4380 Subsidios a entidades federativas y municipios. $10,800,000.00

4383 Subsidios y apoyos. $10,800,000.00

4390 Otros subsidios. $2,701,812.00

4391 Subsidios por carga fiscal. $2,701,812.00

4400 AYUDAS SOCIALES. $151,212.00

4410 Ayudas sociales a personas. $151,212.00

4411 Cooperaciones y ayudas. $151,212.00

8215 5000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES $6,726,931.67

5100 MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN. $524,131.67

5110 Muebles de oficina y estantería. $150,000.00

5111 Muebles y enseres. $150,000.00

5150 Equipo de cómputo y de tecnología de la información. $374,131.67

5151 Bienes informáticos. $374,131.67

5400 VEHÍCULOS Y EQUIPO DE TRANSPORTE. $1,200,000.00


AUTORIZADO

5410 Vehículos y equipo terrestre. $1,200,000.00

5411 Vehículos y equipo de transporte terrestre. $1,200,000.00

5600 MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS. $2,800.00

5650 Equipo de comunicación y telecomunicación. 0.00

5651 Equipo y aparatos para comunicación, telecomunicación y radio transmisión.

0.00

5690 Otros equipos. $2,800.00

5692 Maquinaria y equipo diverso. $2,800.00

5800 BIENES INMUEBLES. $5,000,000.00

5810 Terrenos. $5,000,000.00

5811 Terrenos. $5,000,000.00

8216 6000 INVERSIÓN PÚBLICA. $156,602,506.00

6100 OBRA PÚBLICA EN BIENES DE DOMINIO PÚBLICO. $156,602,506.00

6120 Edificación no habitacional. $96,843,058.56

6122 Obra estatal o municipal. $57,993,058.56

6125 Ejecución de obras por administración. $6,400,000.00

6128 Apoyos a obras de bienestar social. $32,450,000.00

6130 Construcción de obras para el abastecimiento de agua, petróleo, gas, electricidad y telecomunicaciones.

$11,872,965.44

6131 Convenios y aportaciones. 0.00

6132 Obra estatal o municipal. $7,550,000.00


6150 Construcción de vías de comunicación. $47,886,482.00

6151 Convenios y aportaciones. $6,000,000.00

6152 Obra estatal o municipal $38,536,482.00


8214 9000 DEUDA PÚBLICA. $21,992,971.17

9100 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA PÚBLICA. $10,000,000.00

9110 Amortización de la deuda interna con instituciones de crédito. $10,000,000.00

9111 Amortización de capital. $10,000,000.00

9200 INTERESES DE LA DEUDA PÚBLICA. $570,348.00

9210 Intereses de la deuda interna con instituciones de crédito. $570,348.00

9211 Intereses de la deuda. $570,348.00

9900 ADEUDOS DE EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES (ADEFAS). $11,422,623.17

9910 ADEFAS. $11,422,623.17

9911 Por el ejercicio inmediato anterior. $8,365,767.00

9912 Por ejercicios anteriores. $3,056,856.17

TOTALES $288,243,887.53

Comunicación social

El presupuesto que es asignado para aquellas actividades y servicios de

Comunicación Social y Publicidad, es el siguiente:

Concepto Partida genérica Asignación

Presupuestal

3600 Servicios de Comunicación Social y Publicidad $481,202.00

3610 Difusión por radio, televisión y otros medios de mensajes sobre programas y

actividades gubernamentales $481,202.00

3611 Gastos de publicidad y propaganda $223,580.00

3612 Publicaciones oficiales y de información en general para la difusión $257,622.00

A Continuación se desglosa el presupuesto asignado para la Coordinación de

Comunicación Social:

Coordinación de

Comunicación Social

Capítulo Presupuesto

1000 $700,000.00

2000 $52,200.00

3000 $236,394.00

TOTAL $988,594.00

Presupuesto de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Municipio

Dentro de la Dirección de la Unidad de Información, Planeación, Programación y

Ev u i s u tr progr o i o “P i , Progr i ,

Pr supu st i , S gui i to Co tro Pr supu st ”, rg o

seguimiento de los temas de Transparencia y Acceso a la Información.

Di ho progr s i tifi o stru tur progr ti ; “A00 122

0105020501”, o u pr supu sto tot $728,073.00.

Deuda pública

Capítulo/Concepto Partida genérica Asignación presupuestal

9000 Deuda Pública $ 21,992,917.00

9100 Amortización de la

Deuda Pública $10,000,000.00

911 Amortización de la deuda

interna con instituciones de

crédito

$10,000,000

9111Amortización de capital $10,000,000

9200 Intereses de la Deuda

Pública $ 570,348.00

Capítulo/Concepto Partida genérica Asignación presupuestal

9000 Deuda Pública $ 21,992,917.00

921 Intereses de la deuda interna

con instituciones de crédito $ 570,348.00

9211 Intereses de la deuda $ 570,348.00

9300 Comisiones de la

Deuda Pública $0.00

931 Comisiones de la deuda

pública interna $ 0.00

9400 Gastos de la Deuda

Pública $0.00

941 Gastos de la deuda pública

interna $ 0.00

9500 Costo por Coberturas $0.00

951 Costos por coberturas Partida

genérica adecuada $ 0.00

9600 Apoyos Financieros $0.00

961 Apoyos a intermediarios

financieros $ 0.00

962 Apoyos a ahorradores y

deudores del Sistema Financiero

Nacional

$ 0.00

9900 Adeudos de Ejercicios

Fiscales Anteriores (ADEFAS) $ 11,422,623.17

991 ADEFAS $ 11,422,623.17

Subsidios y subvenciones

Concepto/Partida genérica Asignación

presupuestal

4300 Subsidios y Subvenciones $ 13,501,812.00

431 Subsidios a la producción 0.00

432 Subsidios a la distribución 0.00

433 Subsidios a la inversión 0.00

434 Subsidios a la prestación de servicios públicos 0.00

435 Subsidios para cubrir diferenciales de tasas de interés 0.00

436 Subsidios a la vivienda 0.00

437 Subvenciones al consumo 0.00

438 Subsidios a entidades federativas y municipios $ 10,800,000.00

439 Otros subsidios $ 2,701,812.00

Ayudas Sociales

Concepto/Partida genérica Asignación

presupuestal

4400 Ayudas Sociales $ 151,212.00

441 Ayudas sociales a personas $ 151,212.00

442 Becas y otras ayudas para programas de

capacitación 0.00

443 Ayudas sociales a instituciones de enseñanza 0.00

444 Ayudas sociales a actividades científicas o

académicas 0.00

445 Ayudas sociales a instituciones sin fines de lucro 0.00

446 Ayudas sociales a cooperativas 0.00

447 Ayudas sociales a entidades de interés público 0.00

448 Ayudas por desastres naturales y otros siniestros 0.00

Pensiones

El pago de aportaciones y cuotas se establece en la ley de seguridad social para

los servidores públicos del estado de México y municipios.

Concepto Presupuesto

1412 Cuotas de servicio de salud $1,912,192.00

1413 Cuotas al sistema solidario de reparto $2,495,688.00

1414 Cuotas del sistema de capitalización individual $487,431.00

1415 Aportaciones para financiar los gastos generales

de administración del ISSEMYM $553,723.00

1416 Riesgo de trabajo $440,912.00

TOTAL $5,889,946.00

Anexo 7. Clasificación Administrativa

(Del Sector Público)

Municipio de Aculco


Clasificación Administrativa Importe

Total $288,243,887.53

Órgano Ejecutivo Municipal $277,443,887.53

Otras Entidades Paraestatales y Organismos (DIF) $3,600,000.00

Otras Entidades Paraestatales y Organismos (O.P.D.A.P.A.S.) $6,200,0000.00

Otras Entidades Paraestatales y Organismos (IMCUFIDE) $1,000,000.00

Anexo 7.1 Administración centralizada

Municipio de Aculco

Presupuesto del Ayuntamiento por dependencia

Dependencia Ley de Egresos

Estimada

A00 Presidencia $6,580,149.00

B00 Sindicaturas $1,985,778.00

C01 Regiduría I $807,785.00

C02 Regiduría II $763,601.00

C03 Regiduría III $768,133.00

C04 Regiduría IV $735,901.00

C05 Regiduría V $762,961.00

Municipio de Aculco

Presupuesto del Ayuntamiento por dependencia

Dependencia Ley de Egresos

Estimada

C06 Regiduría VI $774,277.00

C07 Regiduría VII $764,353.00

C08 Regiduría VIII $765,181.00

C09 Regiduría IX $771,721.00

C10 Regiduría X $771,817.00

D00 Secretaria del Ayuntamiento $1,537,483.00

F00 Desarrollo Urbano y Obras Públicas $163,628,531.71

G00 Ecología $6,778,041.04

I01 Desarrollo Social $10,299,461.67

K00 Contraloría $861,278.00

L00 Tesorería $60,556,074.17

N00 Dirección General de Desarrollo y Fomento Económico $1,356,609.00

O00 Educación Cultural y Bienestar Social $1,983,046.00

Q00 Seguridad Pública y Transito $24,991,705.94

Total (12) $288,243,887.53

Anexo 7.2 Administración descentralizada

Municipio de Aculco


Clasificación Administrativa Importe

Total $10,800,000.00

Otras Entidades Paraestatales y Organismos (DIF) $3,600,000.00

Otras Entidades Paraestatales y Organismos (O.P.D.A.P.A.S.) $6,200,000.00

Otras Entidades Paraestatales y Organismos (IMCUFIDE) $1,000,000.00

Anexo 8. Número de plazas de la administración pública municipal

Servidores Públicos de confianza

Mujeres 93

Hombres 270

Servidores Públicos sindicalizados

Mujeres 19

Hombres 46

TOTAL 428

Anexo 9. Tabulador Mandos Medios y Superiores

ENTE PUBLICO: MUNICIPIO DE ACULCO No. 032

PUESTO FUNCIONAL NIVEL No. DE

PLAZAS

CATEGORIA DIETAS

SUELDO

BASE

COMPENS

ACION

GRATIFICACI

ON

OTRAS

PERCEPCIONES AGUINALDO

PRIMA

VACACIONAL TOTAL

CONF SIND EVEN

PRESIDENTA 1/A 1 X 849,227 0 0 0 0 141,538 61,333 1,052,098.00

SINDICO 2/A 1 X 493,920 0 0 0 0 82,320 35,672 611,912.00

REGIDOR 3/A 10 X 4,175,160 0 0 98,000 0 695,860 301,539 5,270,559.00

SECRETARIO DEL H

AYUNTAMIENTO 4/A 1 X 0 302,947 0 0 0 50,491 16,409 369,847.00

TESORERO 5/A 1 X 0 293,006 0 96,400 0 48,462 15,750 453,618.00

CONTRALOR

INTERNO 6/A 1 X 0 255,084 0 0 0 42,514 13,817 311,415.00

DIRECTOR 6/A 9 X 0 2,029,548 0 264,000 0 338,257 132,163 2,763,968.00

SUBDIRECTOR 7/A 3 X 0 288,000 0 84,000 0 96,000 31,200 499,200.00

OFICIAL

CALIFICADOR 7/A 1 X 0 89,194 0 48,000 0 14,866 4,831 156,891.00

OFICIAL

CONCILIADOR 7/A 1 X 0 108,000 0 96,000 0 18,000 9,750 231,750.00

COORDINADOR 8/A 6 X 0 899,736 133,353 7,200 0 149,957 48,736 1,238,982.00

ANEXO 9.1 TABULADOR DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA DEL MUNICIPIO DE ACULCO

ENTE PUBLICO: MUNICIPIO DE ACULCO


PLAZAS

CATEGORIA

DIETAS SUELDO

BASE

COMPENSA

CION

GRATIFICACI

ON

OTRAS

PERCEPCIONES AGUINALDO

PRIMA

VACACIONAL TOTAL

CONF SIND EVEN

PRESIDENTA 1/A 1 X 849,227 0 0 0 0 141,538 61,333 1,052,098.00

SINDICO 2/A 1 X 493,920 0 0 0 0 82,320 35,672 611,912.00

REGIDOR 3/A 10 X 4,175,160 0 0 98,000 0 695,860 301,539 5,270,559.00



PLAZAS

CATEGORIA DIETAS SUELDO

BASE

COMPENSA

CION

GRATIFICACI

ON

OTRAS

PERCEPCIONES

AGUINALDO PRIMA

VACACIONAL

TOTAL

SECRETARIO DEL H

AYU 4/A 1 X 0 302,947 0 0 0 50,491 16,409 369,847.00

TESORERO 5/A 1 X 0 293,006 0 96,400 0 48,462 15,750 453,618.00

CONTRALOR

INTERNO 6/A 1 X 0 255,084 0 0 0 42,514 13,817 311,415.00

DIRECTOR 6/A 9 X 0 2,029,548 0 264,000 0 338,257 132,163 2,763,968.00

SUBDIRECTOR 7/A 3 X 0 288,000 0 84,000 0 96,000 31,200 499,200.00

OFICIAL

CALIFICADOR 7/A 1 X 0 89,194 0 48,000 0 14,866 4,831 156,891.00

OFICIAL

CONCILIADOR 7/A 1 X 0 108,000 0 96,000 0 18,000 9,750 231,750.00

COORDINADOR 8/A 6 X 0 899,736 133,353 7,200 0 149,957 48,736 1,238,982.00

OFICIAL DE

REGISTRO 8/A 1 X 0 209,952 0 0 0 29,951 16,224 256,127.00

MEDICO LEGISTA 9/A 1 X 0 190,786 0 0 0 37,798 17,224 245,808.00

CONTADOR 10/A 1 X 0 130,848 0 0 30,088 21,807 7,087 189,830.00

ASESOR 10/A 3 X 0 390,648 0 0 0 54,258 14,108 459,014.00

ENCARGADO DE

COMPRAS 11/A 1 X 0 60,000 0 48,000 0 10,000 4,424 122,424.00

ENCARGADO

INGRESOS 11/A 1 X 0 108,504 0 24,000 0 16,844 5,485 154,832.88

SUPERVISOR DE

OBRAS 12/A 1 X 0 84,000 150,000 0 0 24,242 7,949 266,191.60

ALMACENISTA 13/A 1 X 0 76,728 0 0 18,055 14,195 7,759 116,736.48

ARCHIVISTA 14/A 1 X 0 91,488 0 20,000 19,050 16,925 9,250 156,713.08

AUXILIAR

ADMINISTRATIVO 15/A 5 X 0 416,571 0 52,000 94,205 98,342 53,738 714,855.16

AUXILIAR

ADMINISTRATIVO 15/A 2 X 0 202,392 0 0 16,800 31,202 10,231 260,625.30

AUXILIAR 15/A 18 X 0 988,084 124,320 0 31,200 113,788 55,514 1,312,906.52



PLAZAS


BASE

COMPENSA

CION

GRATIFICACI

ON

OTRAS

PERCEPCIONES

AGUINALDO PRIMA

VACACIONAL

TOTAL

AUXILIAR 15/A 20 X 0 1,383,736 0 17,400 292,395 258,139 175,619 2,127,289.18

AUXILIAR 15/A 69 X 0 4,542,284 74,110 401,400 104,404 842,395 237,768 6,202,360.14

CAJERO 16/A 1 X 0 122,688 0 0 0 18,916 6,202 147,805.51

CRONISTA 17/A 1 X 0 88,200 0 0 0 129,500 4,245 221,945.17

POLICIA 18/A 86 X 0 7,633,236 0 602,400 647,900 1,130,674 551,289 10,565,498.75

ELEM.PROTEC.

CIVIL 19/A 24 0 2,198,892 0 60,000 215,225 306,807 150,808 2,931,732.33

BIBLIOTECARIA 20/A 2 X 0 187,152 0 0 38,872 34,623 18,922 279,569.52

BIBLIOTECARIA 20/A 3 X 0 170,868 0 7,200 0 26,343 8,638 213,048.52

INSTRUCTOR 20/A 3 X 0 247,416 0 24,000 0 38,144 12,508 322,067.64

SECRETARIA 21/A 8 X 0 879,336 0 26,400 139,300 162,653 93,097 1,300,785.94

SECRETARIA 21/A 20 X 0 1,287,078 0 66,000 0 158,647 62,665 1,574,390.15

OPERADOR 22/A 5 X 0 247,000 189,440 0 38,400 41,161 13,499 529,499.82

OPERADOR 22/A 7 X 0 717,168 0 69,600 154,840 132,677 72,514 1,146,799.59

OPERADOR 22/A 8 X 0 454,364 112,440 86,600 152,192 58,639 26,825 891,060.48

MECANICO 22/A 1 X 0 83,868 0 72,000 0 12,929 4,391 173,187.88

SOLDADOR 22/A 1 X 0 115,632 0 0 61,468 21,392 12,110 210,602.32

CHOFER 23/A 5 X 0 424,984 0 31,600 149,324 54,571 49,741 710,219.73

CHOFER 23/A 10 X 0 682,224 20,660 65,000 113,304 99,627 45,147 1,025,962.14

ELECTRICISTA 23/A 1 X 0 90,360 0 0 33,600 13,932 4,733 142,624.41

ELECTRICO 23/A 1 X 0 61,920 0 19,200 5,312 9,545 3,242 99,219.09

COBRADOR DE

PISO 24/A 1 X 0 36,360 0 0 0 5,606 1,904 43,869.35

FONTANERO 25/A 1 X 0 33,720 20,000 4,300 8,500 3,996 1,357 71,873.20

FONTANERO 25/A 3 X 0 325,032 0 16,800 62,540 49,031 34,039 487,441.67

FONTANERO 25/A 14 X 0 1,057,120 0 14,500 45,800 120,582 40,951 1,278,952.42



PLAZAS


BASE

COMPENSA

CION

GRATIFICACI

ON

OTRAS

PERCEPCIONES

AGUINALDO PRIMA

VACACIONAL

TOTAL

CONSERJE 26/A 3 X 0 154,704 0 28,400 43,164 28,598 16,188 271,053.84

CONSERJE 26/A 1 X 0 39,792 0 0 0 6,135 2,082 48,009.17

INTENDENCIA 26/A 1 X 0 59,676 0 0 0 8,933 3,125 71,734.03

VELADOR 26/A 1 X 0 36,324 4,800 0 0 5,601 1,902 48,627.46

VELADOR 26/A 9 X 0 251,416 20,160 43,200 0 55,718 18,925 389,418.96

JARDINERO 26/A 1 X 0 45,504 0 9,600 0 7,015 2,384 64,503.00

JARDINERO 26/A 1 X 0 56,424 0 0 19,976 10,438 5,907 92,745.74

NOTIFICADOR 27/A 2 X 0 138,948 0 24,000 0 21,422 7,276 191,645.99

AYUDANTE 27/A 3 X 0 203,392 0 73,600 43,200 39,527 13,426 373,144.65

OFICIAL 28/A 4 X 0 78,840 0 43,200 41,390 36,464 12,384 212,277.55

ALBAÑIL 28/A 13 X 0 663,412 33,400 125,000 92,581 86,812 38,909 1,040,114.29

ALBAÑIL 28/A 1 X 0 72,144 0 4,800 23,988 13,347 7,555 121,833.14

ALBAÑIL 28/A 2 X 0 79,584 57,600 0 27,360 12,269 4,168 180,980.83

BARRENDERO 29/A 5 X 0 228,255 0 16,800 76,483 43,452 24,554 389,544.06

BARRENDERO 29/A 21 X 0 647,880 28,800 103,200 42,440 123,007 41,779 987,105.72

PEON 30/A 1 X 0 54,696 0 9,600 17,020 10,118 5,728 97,161.15

MACHETERO 31/A 2 X 0 106,224 0 7,200 39,650 19,651 11,123 183,848.39

MACHETERO 31/A 19 X 0 755,348 62,600 205,200 152,410 138,326 46,360 1,360,244.26

TOTAL

456

5,518,307 33,958,717 1,031,683 3,115,800 3,092,436 6,544,977 2,776,181 56,038,101.20

Anexo 10. Policía Municipal

Puesto

Percepción

Mensual

Neta

Número

de

Plazas

Tipo de Categoría

Confianza: C

Sindicalizados: S

Eventual: U

Honorarios: H

Costo Mensual Promedio de Remuneraciones Brutas

Sueldo

Base

Prestaciones

Adicionales Aguinaldo

y Prima

Vacacional

Seguridad

Social Costo Total

X X X X

Policía

Municipal $6,211.78 55 C $7,432.82 $722,222.60 $52,234.60 $774,457.20

Comandante $9,516.80 1 C $8,516.8 $16,813.07 $1,881.42 $18.694.43

FINANZAS PÚBLICAS. Adenda al Presupuesto de … · XV. Economías o Ahorros Presupuestarias: Los...

Documents

Transcript of FINANZAS PÚBLICAS. Adenda al Presupuesto de … · XV. Economías o Ahorros Presupuestarias: Los...