FISIO EXPRESS LTDA.

NIT. 830.018.481-1

31 de Diciembre de 2015

31 de Diciembre de 2014

ESTADOS FINANCIEROS DE PROPOSITO GENERAL

A

Y

BOGOTA D.C.

FISIO EXPRESS LTDA.

NIT. 830.018.481-1

BALANCE GENERAL

A A

31-dic-15 31-dic-14

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

DISPONIBLE Nota No.3 176.900.681 14.525.255

INVERSIONES Nota No.4 12.000.000 14.255.930

DEUDORES Nota No.5 322.921.413 238.608.731

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 511.822.094 267.389.916

ACTIVO NO CORRIENTE O FIJO

PROPIEDADES, PLANTA O EQUIPO (Neto) Nota No.6 71.847.844 71.927.844

DIFERIDOS Nota No.7 932.400 0

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 72.780.244 71.927.844

TOTAL DEL ACTIVO 584.602.338 339.317.760

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Nota No. 24 10.221.453 10.221.453

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO

PASIVO CORRIENTE

OBLIGACIONES FINANCIERAS Nota No.8 1.945.434 13.968

PROVEEDORES Nota No. 9 2.366.409 4.662.825

CUENTAS POR PAGAR Nota No. 10 8.172.954 5.755.646

IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS Nota No. 11 1.251.000 689.000

OBLIGACIONES LABORALES Nota No. 12 16.065.825 15.664.313

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES Nota No. 13 0 0

OTROS PASIVOS Nota No. 14 246.758.712 0

Total del pasivo corriente 276.560.334 26.785.752

PASIVO NO CORRIENTE

OBLIGACIONES FINANCIERAS Nota No.8 3.728.749 26.771

Total del pasivo no corriente 3.728.749 26.771

TOTAL DEL PASIVO 280.289.083 26.812.523

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL Nota No. 15 100.000.000 100.000.000

RESERVAS Nota No. 16 42.092.999 42.092.999

UTILIDADES DE EJERCICIO ANTERIORES Nota No. 17 141.802.562 242.195.764

RESULTADO DEL EJERCICIO P/G 20.417.695 -71.783.526

Total del patrimonio Nota No.25 304.313.256 312.505.237

TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 584.602.339 339.317.760

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS Nota No. 24 10.221.453 10.221.453

Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros

SANDRA SANTACRUZ ESGUERRA

REPRESENTANTE LEGAL

LUIS HERNANDO ALONSO CARRASCO

CONTADOR PUBLICO

MATRICULA Nº 15476-T

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ESTADO DE RESULTADOS

POR EL PERIODO

01-ene-15 01-ene-14

AL AL

31-dic-15 31-dic-14

INGRESOS OPERACIONALES Nota No. 18 1.003.561.370 925.596.415

TOTAL DE INGRESOS 1.003.561.370 925.596.415

COSTO DE VENTAS O DE LOS SERVICIOS PRESTADOS Nota No. 22 443.663.737 383.137.042

UTILIDAD BRUTA 559.897.633 542.459.373

GASTOS GENERALES

GASTOS DE ADMINISTRACION Nota No. 20 501.087.850 532.141.305

Total gastos operacionales 501.087.850 532.141.305

UTILIDAD OPERACIONAL 58.809.783 10.318.068

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES

INGRESOS NO OPERACIONALES Nota No. 19 8.015.366 1.404.957

GASTOS NO OPERACIONALES Nota No. 21 18.732.454 79.558.552

UTILIDAD O PERDIDA NO OPERACIONALES -10.717.088 -78.153.595

UTILIDAD LIQUIDA COMERCIAL ANTES DE IMPUESTOS 48.092.695 -67.835.527

PARTIDAS NO DEDUCIBLES FISCALMENTE Nota No. 23 33.302.673 69.406.508

RENTA LIQUIDA GRAVABLE 81.395.000 1.570.000

IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 20.349.000 2.903.000

PROVISION CONTRIBUCION PARA LA EQUIDAD (CREE) 7.326.000 1.045.000 UTILIDAD (PERDIDA) FISCAL 53.720.000 -2.378.000

UTILIDAD COMERCIAL DEL EJERCICIO 20.417.695 -71.783.527

SANDRA SANTACRUZ ESGUERRA

REPRESENTANTE LEGAL

Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros

CONTADOR PUBLICO

LUIS HERNANDO ALONSO CARRASCO

MATRICULA Nº 15476-T

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NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Nota No.1

ENTIDAD, OBJETO SOCIAL Y DESARROLLO DE OPERACIONES.

La sociedad denominada FISIOEXPRESS LIMITADA.., identificada con el NIT, 830.018.481-1, con domicilio en la ciudad de Bogotá Distrito Capital, constituida mediante

escritura pública número 2475, de fecha mayo treinta y uno (31) del año mil novecientos noventa y seis (1996), de la notaria trece (13) del circulo de Bogotá, e inscrita

el dieciocho (18) de junio del año mil novecientos noventa y seis (1996), bajo el número 00542097 del libro IX, matricula número 00710997, tal y como consta en el

Certificado de Existencia y Representación Legal, que expide la Cámara de Comercio de Bogotá. Se encuentra registrada en la DIAN como responsable del impuesto de

Renta y complementarios, así como no responsable del impuesto a las ventas, igualmente se encuentra registrada en el impuesto de industria y comercio, presentando

bimestralmente sus declaraciones tributarias.

Nota No. 2

PRINCIPALES NORMAS CONTABLES.

En la contabilidad y en la preparación de sus estados financieros la citada Sociedad observa las normas contenidas en el decreto 2649 de diciembre 29 de 1993, el cual

reglamentó la contabilidad general y expidió los principios o normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia, entre las cuales se destacan las siguientes:

NORMAS TÉCNICAS GENERALES.

Contabilidad de causación.

Los hechos económicos son reconocidos en el período en el cual se realicen y no solamente cuando sea recibido o pagado el efectivo o su equivalente.

Moneda funcional.

La moneda funcional en Colombia es el peso.

Las transacciones realizadas en otras unidades de medidas son reconocidas en la moneda funcional, utilizando la tasa de conversión aplicable en la fecha de su

ocurrencia.

Ajuste de la unidad de medida.

Los estados financieros se ajustan para reconocer el efecto de la inflación, aplicando el sistema integral.

El ajuste se calcula con relación a las partidas no monetarias, utilizando para ello el PAAG anula, mensual, acumulado o mensual, según corresponda.

NORMAS SOBRE ACTIVOS.

Inversiones.

Las inversiones se contabilizan al costo y si su valor de mercado o su valor real estimado al cierre del ejercicio es menor, se contabiliza una provisión con cargo a

resultado; si por el contrario dicho valor es mayor, se registra una valorización que incrementa el superávit.

A partir de enero de 1.992 las inversiones no monetarias que están expuestas a la inflación se ajustan por el porcentaje de ajuste del año gravable (PAAG). Dicho ajuste

se registra como un mayor valor de las inversiones y como un ingreso en el estado de resultados en la cuenta corrección monetaria.

Inventarios.

Representan los bienes corporales destinados a la venta en el curso normal del negocio, así como aquellos que se hallen en proceso de producción o que se utilizarán o

consumirán en la producción de otros que van a ser vendidos o que forman parte del servicio a prestar.

Los inventarios se contabilizan al costo e incluyen todas las erogaciones y los cargos directos e indirectos necesarios para ponerlos en condiciones de utilización o venta.

El costo se determina con base en el método promedio.

Propiedades, planta y equipos.

Las propiedades, planta y equipo representan los activos tangibles adquiridos, construidos, o en proceso de construcción, con la intención de emplearlos en forma

permanente, para la producción o suministro de otros bienes o servicios, que no están destinados para la venta en el curso normal del negocio y cuya vida útil excede de

un año.

El valor histórico de estos activos incluye todas las erogaciones y cargos necesarios hasta colocarlos en condiciones de utilización, tales como los de ingeniería,

impuestos, intereses, corrección monetaria provenientes del UVR y ajustes por diferencia en cambio. El valor histórico se incrementa con el de las adiciones, mejoras y

reparaciones, que aumenten significativamente la cantidad de la producción o la vida útil del activo, de lo contrario son cargadas a resultados del ejercicio.

Se entiende por vida útil el lapso durante el cual se espera que la propiedad, planta o equipo, contribuya a la generación de ingresos.

Las ventas y retiros de tales activos se descargan al costo depreciado respectivo, y las diferencias entre el precio de venta y costo se llevan a resultados.

A partir del 1 de enero de 1992 las propiedades, planta y equipo que están expuestos a la inflación se ajustan por el porcentaje de ajustes del año gravable del PAAG.

Dicho ajuste se registra como un mayor valor de las propiedades, planta y equipo y como un ingreso en el estado de resultados en la cuenta corrección monetaria.

La depreciación se computa usando el método de línea recta, según el porcentaje anual de depreciación de cada elemento, teniendo en cuenta:

ACTIVO

EDIFICACIONES PORCENTAJE ANUAL 5%

VEHÍCULOS PORCENTAJE ANUAL 20%

EQUIPO DE OFICINA PORCENTAJE ANUAL 10%

MAQUINARIA Y EQUIPO PORCENTAJE ANUAL 33.33%

Activos diferidos.

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NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Corresponden a gastos anticipados, tales como intereses, seguros, arrendamientos y otros incurridos para causar en el futuro y, cargos diferidos, que representan bienes

o servicios incurridos los acules se espera causar en otros períodos.

NORMAS SOBRE PASIVOS.

Obligaciones financieras.

Corresponden a las cantidades de efectivo recibidas a título de mutuo y se registran por el monto de su principal. Los intereses y otros gastos financieros se registran por

separado.

Cuentas y documentos por pagar.

Las cuentas y documentos por pagar representan las obligaciones a cargo, originadas en bienes o en servicios recibidos. Se registran por separado atendiendo a su

importancia y prelación de pago, tales como las que existen a favor de proveedores, otros acreedores, etc.

Obligaciones laborales.

Son aquellas que se originan en contratos de trabajo. Las obligaciones laborales se ajustan al fin de cada ejercicio con base en las disposiciones legales, reconociendo los

pasivos a favor de los trabajadores.

Impuestos por pagar.

Representan obligaciones de transferir al Estado o a alguna de las entidades que lo conforman, cantidades en efectivo que no dan lugar a contraprestación directa

alguna. Teniendo en cuenta lo establecido en otras disposiciones, se registran por separado cada uno de ellos, determinados de conformidad con las normas legales que

los rigen.

El impuesto de renta por pagar es un pasivo constituido por los montos razonablemente estimados para el período actual, años anteriores sujetos a revisión oficial o

cualquier otro saldo insoluto, menos los anticipos y retenciones pagados por los correspondientes períodos. Para su determinación se considera la ganancia antes de

impuestos, la renta gravable y las bases alternativas para la fijación de este tributo.

NORMAS SOBRE EL PATRIMONIO.

Revalorización del patrimonio.

La revalorización del patrimonio corresponde al resultado de la aplicación de los ajustes integrales por inflación a los rubros componentes del patrimonio. Dicha

revalorización se contabiliza como un gasto en la cuenta corrección monetaria, en el estado de resultados.

Esta cuenta sólo puede distribuirse como utilidad cuando el ente económico se liquide, o capitalice su valor de acuerdo con las normas legales.

Valorizaciones.

Las valorizaciones en el activo y en el patrimonio reflejan el exceso neto al fin del ejercicio entre el costo neto ajustado y el valor intrínseco de las inversiones o avalúo

comercial de las propiedades, planta y equipo. Dichas valorizaciones se registran por separado dentro del patrimonio.

Ajustes por inflación.

Ajuste de otros activos no monetarios.

El ajuste anual del valor de los activos respecto de los cuales no se haya previsto un procedimiento especial se efectúa de conformidad con las siguientes reglas:

El costo en el último día del año anterior de los activos poseídos durante todo el año se incrementa con el resultado que se obtenga de multiplicarlo con el PAAG anual.

El costo de los activos adquiridos durante el año, así como el de mejoras, adiciones, reparaciones y otros conceptos capitalizados durante el mismo, se incrementa con el

resultado que se obtenga de multiplicarlos por el PAAG mensual.

El costo de adquisición, o su valor al 31 de diciembre anterior según el caso, de los activos enajenados durante el año, así como el de las correspondientes mejoras,

adiciones, reparaciones y otros conceptos capitalizados durante el mismo, se debe incrementar con el resultado que se obtenga de multiplicarlos por el PAAG mensual

acumulado.

En cuanto a los bienes despreciables, agotables o amortizables, se ajustan por separado el valor bruto del activo y el valor acumulado de la depreciación, agotamiento o a

amortización.

El gasto por depreciación, agotamiento o amortización del respectivo año se determina sobre el valor bruto del bien, una vez ajustado.

Ajuste anual o mensual del patrimonio.

El patrimonio al comienzo de cada período se ajusta con base en el PAAG.

El patrimonio al comienzo de cada mes, excluidas las utilidades, excedentes, o pérdidas del ejercicio, se ajustan con base en el PAAG mensual.

De los ajustes por inflación, del patrimonio, se excluyen también los rubros correspondientes a valorizaciones de activos, “good will”, “Know How” y demás partidas

estimadas o que no hayan sido producto de una adquisición efectiva.

La cuenta de REVALORIZACION DEL PATRIMONIO forma parte del patrimonio de los periodos siguientes para efectos del cálculo.

NORMAS SOBRE CUENTAS DE RESULTADOS

Utilidad o pérdida por exposición a la inflación.

Las partidas contabilizadas como crédito en la cuenta de corrección monetaria, menos los débitos registrados en dicha cuenta, constituyen la utilidad, excedente, o

pérdida por exposición a la inflación, para efecto de la determinación de la utilidad o excedente del respectivo período.

Reconocimiento de ingresos, costos y gastos.

En cumplimiento de las normas de realización, asociación y asignación, los ingresos y los gastos se reconocen de tal manera que se logre el adecuado registro de las

operaciones en la cuenta apropiada, por el monto correcto y en el período correspondiente, para así obtener el justo cómputo del resultado neto del período.

Realización del ingreso.

Se entiende realizado, y por tanto, reconocido en las cuentas de resultados, cuando se ha devengado y convertido o sea razonablemente convertido en efectivo.

En las ventas de bienes, se reconocen los ingresos cuando:

1.        La venta constituye una operación de intercambio definitivo.

2.        Cuando se ha transferido el comprador los riesgos y beneficios esencialmente identificados con la propiedad del bien.

En la prestación de servicios se reconocen los ingresos cuando:

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NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

1.        El servicio se ha prestado en forma cabal o satisfactoria.

2.        No existe incertidumbre sobre el monto que se ha de recibir por la prestación del servicio, y se tengan reconocidos los costos que ha de ocasionar dicha prestación.

En los otros ingresos se reconocen los ingresos cuando:

1.        No exista incertidumbre sobre su cuantía y cobrabilidad.

2.        En los intereses, proporcionalmente al tiempo, tomando en consideración el capital y la tasa.

Gastos financieros:

Los intereses y la corrección monetaria originada por obligaciones en UVR, así como los demás gastos financieros en los cuales se incurra para la adquisición o

construcción de activos, se reconocen como gasto desde el momento en que concluyó el proceso de puesta en marcha o en que tales activos se encuentren en

condiciones de utilización o enajenación.

Reclasificaciones.

PREPARACIÓN Y DIFUSIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS.

Estados financieros de propósito general. Contiene el cierre de las cuentas al 31 de diciembre, incluyendo en forma definitiva los Activos, Pasivos, Patrimonio e ingresos,

costos y gastos incluidos en la declaración de Renta y complementarios, debidamente aprobados por los socios o el dueño de la empresa. Además, debidamente

certificados por el contador responsable de la preparación de los mismos. Si existiere, acompañados con la opinión profesional correspondiente del Revisor Fiscal.

Estados financieros de periodo intermedio o de prueba. Contiene el cierre de las cuentas en un período intermedio de una vigencia anual, incluyendo los Activos,

Pasivos, Patrimonio e ingresos, costos y gastos, los cuales son idóneos para todos los efectos, salvo para la distribución de utilidades o determinación definitiva de la

provisión para impuestos de Renta y complementarios. Estos también estarán debidamente certificados por el contador responsable de su preparación.

Criterios para resolver los conflictos de normas.

Sin perjuicio de lo dispuesto por normas superiores, tratándose de reconocimiento y revelación de hechos económicos, los principios de contabilidad generalmente

aceptados priman y son aplicados por encima de cualquier otra norma.

Para fines fiscales, cuando se presentan incompatibilidades entres las normas y disposiciones del decreto 2649/1993 y las de carácter tributario, prevalecen estás últimas.

Cuando normas distintas e incompatibles con los principios de contabilidad generalmente aceptados, exigen el registro contable de ciertos hechos, éstos se hacen en

cuentas de orden fiscales o de control, según corresponda.

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NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

SALDOS SALDOS

31-dic-15 31-dic-14

Nota No.3

EFECTIVO (Caja y Bancos)

El saldo de la cuenta esta conformado por:

Caja 167.090.186 250.001

Caja General 3.745.976 1

Caja temporal 163.053.010

Cajas Menores 291.200 250.000

Cuentas Bancarias 9.411.612 9.176.855

Banco Davivienda Cta. Cte 4506 6999911 0 0

Banco AV Villas Cta. Cte. 035-04080-7 4.833.129 4.229.733

Banco Coomeva. Cta. 050700555401 656.525 123.378

Bancolombia 3.992.458 4.823.744

Banco Caja Social -70.500

Cuentas de Ahorro 398.883 5.098.399

Banco Davivienda Cta. 4506 0001280 8 0 0

Banco Colpatria Cta. 2019080296 398.883 5.098.399

TOTAL DISPONIBLE 176.900.681 14.525.255

Nota No.4

INVERSIONES 12.000.000 14.255.930

Titulos de ahorro Fortuna (Colpatria) 0 0

Fondo de empleados Fisioexpess 0 3.255.930

Certificados de ahorro a término (CDT) 0 11.000.000

Titulos de capitalización 12.000.000 0

Nota No.5

DEUDORES

CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES NACIONALES 121.947.112 65.502.312

Entidades Promotoras de Salud 108.888.731 65.502.312

Pagos recibidos no aplicados 13.058.381 0

SOCIOS O ACCIONISTAS 0 0

ANTICIPOS Y AVANCES 10.552.521 3.474.119

A proveedores 412.533 91.350

A contratistas 10.139.988 3.382.769

A trabajadores 0 0

anticipos varios 0 0

Retenciones de Ica e Iva pagados y no descontados 0 0

ANTICIPOS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 190.379.380 165.167.000

Retenciones en la fuente 415.717 0

Impuesto de industria y comercio retenido 165.663 0

Saldo a favor Impuesto de renta y complementarios y Cree 189.798.000 165.167.000

Rete Cree a favor 0 0

CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 42.400 3.782.200

PRESTAMOS CON GARANTIA PERSONAL 0 683.100

TOTAL DEUDORES 322.921.413 238.608.731

Nota No.6

PROPIEDADES, PLANTAS Y EQUIPOS

Representa el consto histórico de las inversiones realizadas en los denominados "titulos", emitidos por el

Gobierno Nacional, por entidades financieras o por otra entidad, debidamente autorizada

Comprende los recursos de liquidez inmediata y puede utilizar para fines generales o especificos.

Los saldos de los bancos reflejados corresponden a los saldos según extractos bancarios. Los sobregiros o

cheques pendientes de cobro, son reclasificados en el pasivo.

Registra el valor de las dudas a cargo de terceros y a favor del ente económico, incluidas las comerciales y

no comerciales. El saldo de la cuenta esta conformado por:

Por definición no destinados para la venta en el curso normal de los negocios y cuya vida útil exceda de un

año. Se registran al costo hitórico, del cual forman parte los costos directos o indirectos causados hasta el

momento en que se encuentren en condiciones de utilización.

Comprende los bienes de cualquier naturaleza, con la intención de emplearlos en forma permanente para

el giro del desarrollo del giro normal de sus negocios o que se poseen por el apoyo quemprestan en la

producción de bienes y servicios.

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NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

SALDOS SALDOS

31-dic-15 31-dic-14

Los saldos estaban integrados por:

TOTAL EQUIPO DE OFICINA 18.120.423 18.120.423

Costo histórico 17.031.569 17.031.569

Ajustes por inflación 1.088.854 1.088.854

EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACION 24.070.509 23.930.509

Costo histórico 24.070.509 23.930.509

UNIDAD FUNCIONAL DE APOYO 25.927.683 25.264.283

Costo histórico 24.707.000 24.787.000

Ajustes por inflación 1.220.683 477.283

EQUIPO DE TRANSPORTE 32.600.000 32.600.000

Costo histórico 32.600.000 32.600.000

Ajustes por inflación 0 0

TOTAL A COSTO HISTORICO 98.409.078 98.349.078

TOTAL AJUSTES POR INFLACION 2.309.537 1.566.137

TOTAL PROPIEDADES A COSTO AJUSTADO 100.718.615 99.915.215

Menos: DEPRECIACION ACUMULADA

MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0

Costo histórico 0 0

0 0

EQUIPO DE OFICINA -8.430.634 -8.430.634

Costo histórico -7.244.787 -7.244.787

Ajustes por inflación -1.185.847 -1.185.847

EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACION -4.965.981 -4.965.981

Costo histórico -4.965.981 -4.965.981

UNIDAD FUNCIONAL DE APOYO -14.583.770 -14.583.770

Costo histórico -14.363.820 -14.363.820

Ajustes por inflación -219.950 -219.950

EQUIPO DE TRANSPORTE -890.386 -6.986

Costo histórico 0 0

Ajustes por inflación -890.386 -6.986

TOTAL DEPRECIACION ACUMULADA- A costo histórico -26.574.588 -26.574.588

TOTAL AJUSTES POR INFLACION -2.296.183 -1.412.783

TOTAL DEPRECIACION ACUMULADA -28.870.771 -27.987.371

COSTO NETO EN LIBROS 100.718.615 99.915.215

Costo histórico 98.409.078 98.349.078

Ajustes por inflación 2.309.537 1.566.137

REAJUSTES FISCALES DECLARADOS EN DECLARACION DE RENTA 33.302.673 69.406.508

TOTAL DECLARADO EN RENTA 71.847.844 71.927.844

Nota No.7

DIFERIDOS 932.400 0

Nota No.8

OBLIGACIONES FINANCIERAS

El saldo estaba conformado por:

BANCOS NACIONALES 40.739 40.739

Son objeto de amortización o extinción gradual correspondiente a las alícuotas mensuales resultantes del

tiempo en que se considera se va a utilizar o recibir el beneficio del activo diferido.

El saldo estaba conformado por las obligacionescontraídas por el ente económico mediante la obtención de

recursos provenientes de establecimientos de crédito o de otras instituciones financieras u otros entes o

personas naturales o jurídicas:

Comprende el valor de los gastos pagados por anticipado, que incurre el enten económico en el desarrollo

de su actividad, así como aquellos otros gastos comúnmente denominados cargos diferidos.

Las reparaciones y mejoras que aumenten la efeciencia o extiendan la vida útil, constituyen costo adicional.

En el caso del impuesto sobre las ventas que forman parte el costo, se tiene en cuenta lo prescrito en las

normas legales.

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NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

SALDOS SALDOS

31-dic-15 31-dic-14

tarjeta Bancolombia Amex 40.739 40.739

OBLIGACIONES CON PARTICULARES 5.633.444 0

Juan Carlos Posada 4.466.955

FONDOEXPRESS 1.166.489

Angélica Poblador 0

Otros 0 0

TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS 5.674.183 40.739

CLASIFICADAS SEGÚN LIQUIDEZ

A CORTO PLAZO 1.945.434 13.968

A LARGO PLAZO 3.728.749 26.771

SUMAN 5.674.183 40.739

Nota No. 9

PROVEEDORES 2.366.409 4.662.825

El saldo estaba conformado por:

PROVEEDORES NACIONALES 2.366.409 4.662.825

Nota No. 10

CUENTAS POR PAGAR

CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES

Retenciones cobradas por Allianz 0 0

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 1.291.270 0

Honorarios 889.720 0

Servicios personales 0 0

Arrendamientos 0 0

Servicios Públicos 401.550

DEUDAS CON SOCIOS 0 331.146

Santacruz E. Patricia 0 0

Snatacruz Sandra 0 0

Santacruz Sandra 0 331.146

RETENCIONES EN LA FUENTE POR PAGAR 4.089.000 3.195.000

Retenciones impuesto renta 478.000 143.000

Rentenciones Impuesto de Industri y comercio (ICA) 758.000 604.000

Anticipo Rete Cree 2.853.000 2.448.000

RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 2.792.684 2.229.500

Aportes a entidades de salud 448.000 361.800

Aportes a entidades de riesgos profesionales 87.882 58.600

Aportes a entidades de pensiones 1.813.002 1.446.800

Cajas de compensación familiar 443.800 362.300

Aportes voluntartios 0 0

Fondo Express 0

Seguro Exequial 0

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 8.172.954 5.755.646

Nota No. 11

IMPUESTOS Y GRAVAMENES 1.251.000 689.000

Impuesto neto a pagar sobre la renta y complmentarios del presente ejercicio 0 0

Industria y comercio 1.251.000 689.000

Contribución para la Equidad Cree 0 0

Nota No. 12

OBLIGACIONES LABORALES 16.065.825 15.664.313

Sueldos y/o salarios 0 0

Cesantìas consolidadas 9.085.522 5.859.098

Intereses sobre cesantías 1.059.807 673.013

Primas de servicio 0 0

Vacaciones 5.920.496 9.132.202

Primas extralegales 0 0

Corresponde el valor de los gravámenes de carácter general y obligatorios a favor del Estado y a cargo del

ente económico por concepto de los cálculos con base en las liquidaciones privadas sobre las respectivas

bases impositivas generadas en el período fiscal. El saldo esta conformado por:

Registra el valor determinado a cargo de la sociedad y a favor de los trabajadores, originados en virtud de

disposiciones legales.

Comprende obligaciones contraidas con proveedores para la adquisición de materias primas y mercancias

compradas para la venta

Comprende las obligaciones contraidas a favor de terceros por conceptos diferentes a los proveedores y

obligaciones financieras. El saldo estaba conformado por:

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NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

SALDOS SALDOS

31-dic-15 31-dic-14

Nota No. 13

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

PARA OBLIGACIONES LABORALES 0 0

Nota No. 14

OTROS PASIVO

ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS 246.758.712 0

Anticipos y avances recibidos -776.110 0

Consignaciones por identificar 247.534.822

Nota No. 15

CAPITAL 100.000.000 100.000.000

El aporte social esta dividido en 20.000 cuotas

con valor nominal de $1.000, cada una,

SANTACRUZ ESGUERRA SANDRA 50.000.000 50.000.000

SANTACRUZ ESGUERRA PATRICIA 50.000.000 50.000.000

Nota No. 16

RESERVAS 42.092.999 42.092.999

Años anteriores 42.092.999 42.092.999

Apropiación sobre utilidades 0 0

Nota No. 17

UTILIDADES ACUMULADAS EJERCICIOS ANTERIORES 141.802.562 242.195.764

Corresponde a las utilidades de las vigencias:

Vigencias anteriores 237.290.464 240.840.464

Apropiación sobre utilidades año anterior 0 0

Menos: Reserva Legal- apropiación (Part. Decretad. $43.749.511 Reserv Legal $4.642.279 0 0

Perdidas Acumiladas -95.487.902 1.355.300

Menos: Utilidades dedcretadas 0 0

Utilidad del Ejercicio 0 0

Perdida del ejercicio 0 0

Nota No. 18

INGRESOS OPERACIONALES - 1.003.561.370 925.596.415

Rehabilitación - Terapias Domicilios 434.875.894 244.474.391

Rehabilitación - Terapias Consultorio 568.685.476 683.068.724

Alquiler equipos - consultorios 0 0

Otros Ingresos 0 0

Menos: Devoluciones, rebajas y descuentos 0 -1.946.700

Nota No. 19

INGRESOS NO OPERACIONALES - ACTIVIDADES CONEXAS

RENDIMIENTOS FINANCIEROS 239.539 546.925

Financieros 189.539 546.925

Descuentos 0 0

UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 50.000 0

RECUPERACIONES 7.775.827 858.032

Recuperaciones por reclamación cias. Ded seguros 0 0

Indemnizaciones 188.836 845.910

Descuentos concedidos 6.929.633 0

Ingresos de ejercicios anteriores 19.400 0

Corresponde a ingresos obtendos en las actividades desarrolladas en cumplimiento de su objeto social.

Comprende los ingresos provenientes de transacciones diferentes a los del objeto social o giro normal del

negocio e incluye entre otros, los items relacionados con operaciones de carácter financiero, utilidad en

venta de activos fijos, recuperaciones, etc.

Registra el total de derechos, reales o personales que los sociol han destinado como aporte de capital para

el ejercicio de las activiades de comercio.

El saldo esta compuesto por el valor de las apropiaciones efectuadas en la Reserva Legal conforme a las

normas vigentes

Registra el valor de las apropiaciones efectuadas de las obligaciones que se generan en la relación laboral,

sean estas legales, convencionales o internas, que tiene una exigibiliadad a corto plazo o que en ocasiones

requieren de un apgo inmediato, efectuadas con base en las liquidaciones de nómina.

Mediante escritura pública de la Notaría 69 de fecha se incremento el aporte de los socios de $5.000.000

a $100,000,000. Incremento originado en la capitalización de utilidades y de la revalorización del patrimonio.

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NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

SALDOS SALDOS

31-dic-15 31-dic-14

Aprovechamientos (Afiliaciones) 0 0

Reintegro De otros costos y gastos 0 0

Diversos (Ajuste al peso, excedentes) 637.958 12.122

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 8.015.366 1.404.957

Nota No. 20

GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

Corresponden a los siguientes conceptos

REMUNERACIONES SALARIALES CAUSADAS (5105) 137.059.169 94.455.142

Sueldos y/o salarios 129.491.715 87.422.658

Auxilio transporte 7.542.454 5.338.200

No constitutivos de salario 0 0

Otros auxilios 25.000 848.374

Incapacidades 0 845.910

PRESTACIONES SOCIALES 35.473.537 31.293.586

Cesantías 11.837.316 7.899.066

Intereses cesantias 1.343.954 758.702

Primas de servicio legal 13.249.582 8.239.434

Prima de clima 3.464.599 376.791

Vacaciones 0 3.314.161

Auxilios no constitutivos de salario 0 0

Dotación y suministros a trabajadores 4.033.000 2.079.725

Capacitación personal-gastos de recreación 0 0

Capacitación personal 823.086 1.306.208

Gastos médicos 722.000 2.575.750

Indemnizaciones laborales 0 4.743.749

Gastos deportivos y de recreación 0 0

APORTES AL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL 38.369.530 27.801.842

Riesgos profesionales 978.152 601.847

Empresas promotoras de salud 0 99.087

Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 16.041.050 10.965.756

otros gastos de personal 21.350.328 16.135.152

APORTES PARA FISCALES 5.209.534 3.835.699

Cajas de compesnación familiar 5.209.534 3.835.699

ICBF 0 0

SENA 0 0

TOTAL GASTOS DE PERSONAL 216.111.770 157.386.269

HONORARIOS (5110) 36.868.446 41.926.224

Asesoría financiera 30.372.000 33.909.844

Junta directiva 2.155.172 2.743.104

Asesoría juridica 3.910.240 3.549.138

Implementacion para NIIFF 431.034 1.724.138

IMPUESTOS (5115) 21.331.604 27.629.410

Industria y Comercio, etc. 9.729.519 8.954.000

Predial 0 0

Vehiculos 218.000 0

Iva descontable 11.384.085 18.675.410

ARRENDAMIENTOS (5120) 38.771.645 37.471.088

Arriendo de inmuebles (Administración) 38.771.645 37.471.088

CONTIRIBUCIONES Y AFILIACIONES (5125) 1.017.988 424.800

Afiliaciones y contribuciones 1.017.988 424.800

SEGUROS (5130) 7.369.423 7.603.921

SERVICIOS (5135) 147.856.251 176.876.425

Aseo 3.629.231 7.280.162

Vigilancia 19.993.185 23.313.907

Asistencia técnica 2.998.018 0

Procesamiento electronico de datos 551.715 931.930

Acueducto y alcantarillado 1.697.265 1.562.980

Energía eléctrica 6.994.990 5.904.450

Son los ocasionados en el desarrollo del objeto principal del ente económico y registra, sobre la base de

causación,los valores en que se incurre durante el ejercicio en las áreas ejecutiva, financiera, comercial,

legal y administrativa.

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NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

SALDOS SALDOS

31-dic-15 31-dic-14

Teléfono 10.956.847 10.625.726

Correos y portes 367.230 274.800

Transporte, fletes y acarreos 23.943 72.000

Gas 93.530 169.130

Publicidad 5.003.870 2.033.200

Servicios de apoyo 0 0

Otros 95.546.427 124.708.140

GASTOS LEGALES (5140) 1.146.000 540.280

Gastos notariales, Registro mercantil,tramites,etc. 1.146.000 540.280

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES (5145) 7.520.438 28.496.787

Construcciones y edificaciones 0 0

Maquinaria y equipo 0 0

Equipo de oficina 0 4.693.464

Equipo de computación y comunicación 4.069.741 21.929.848

Mantenimiento equipo cientifico 819.000 769.682

Dotacion de clinicas y restaurantes 840.000 540.000

Flota y equipo de transporte 1.191.697 13.793

Plantas y redes 0 0

Otros mantenimientos y reparaciones 600.000 550.000

ADECUACION E INSTLACION 1.370.978 6.424.393

DEPRECIACIONES (5160) 883.400 2.023.998

AMORTIZACIONES (5165) 0 549.542

Cargos diferidos 0 0

DIVERSOS (5195) 19.196.680 23.469.539

Comisiones 0 2.500

Libros, suscripciones y periódicos 318.000 308.000

Gastos de representación 760.033 2.012.387

Aseo y cafeteria 4.473.710 9.284.678

Utiles, papelería y Fotocopías, elementos de aseo 3.642.314 7.589.505

Combustibles y lubricantes 3.486.946 2.013.196

Envases y empaques 180.000 619.017

Taxis y buses urbanos 1.049.250 632.800

Restaurantes y cafeterias 13.800 450.960

Parqueaderos y peajes 738.108 108.241

Gastos de integración 0 0

Fiesta de aniversario - Navidad 0 0

Integración, aniversario, cumpleaños, etc. 0 0

Dia Secretaria y trabajador 0 0

Otros 4.534.519 448.255

0 0

Provisiones (5199) 0 0

TOTAL DIRECCION GENERAL 499.444.623 510.822.676

Honorarios 0 545.000

Publicidad, propaganda y promoción 1.643.227 20.773.629

TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 501.087.850 532.141.305

Nota No. 21

GASTOS NO OPERACIONALES

GASTOS FINANCIEROS 17.619.323 33.596.304

Gastos bancarios 2.768.465 2.474.602

Comisiones 2.954.649 4.126.257

Intereses bancarios 752.602 1.612.133

Intereses corrientes 0 0

Descuentos comerciales 7.700.816 22.332.374

Gravamen a los movimientos financieros (4 por mil) 3.442.791 3.050.938

Perdida pulso 0 0

Perdida pulsoximetro 0

PERDIDA EN VENTA DE BIENES 80.000 0

GASTOS EXTRAORDNARIOS 287.819 45.507.116

Multas y sanciones 0 0

Impuestos asumidos 0 0

Comprende las sumas pagadas o causadas por gastos no relacionados directamente con el desarrollo del

objeto social. Conceptos tales como:

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NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

SALDOS SALDOS

31-dic-15 31-dic-14

GATOS DIVERSOS 745.312 455.132

Donaciones 700.000 450.000

Donaciones 0 0

Ajuste al peso 45.312 5.132

TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES 18.732.454 79.558.552

TOTAL GASTOS UNIDAD ADMINISTRATIVA 519.820.304 611.699.857

Nota No. 22

COSTO DE LOS SERVICIOS PRESTADOS 443.663.737 383.137.042

COSTO DE LOS SERVICIOS PRESTADOS - profesionales ascritos 438.219.065 374.193.861

MATERIALES DE REHABILITACION 5.444.672 8.943.181

Nota No. 23

PARTIDAD NO DEDUCIBLES FISCALMENTE 33.302.673 69.406.508

IMPUESTOS (Industria & comercio - predial y vehículos) mayor valor pagado 4.768.358 -227.543

DIFERENCIA ENTRE PAGOS Y CAUSACIONES DE APORTES PARAFISCALES 1.061.118 269.092

GTOS DE ADMON (sin soporte tributario) CTA. 51 SALARIOS 24.763.982 0

OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION (s.s.t.) CTA. 51 DIVERSO 0 0

GASTOS FINANCIEROS CTA.53 987.819 69.364.959

CTO DE SERVICIO (sin soporte tributario) CTA. 61 0 0

Gravamen a los movimientos financieros (4 por mil) 1.721.396 0

APORTES A SEGURIDAD SOCIAL 0 0

Nota No. 24

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS (ACREEDORAS)FISCALES 10.221.453 10.221.453

Reajustes fiscales.

Maquinaria y equipo 1.735.232 1.735.232

Equipo de oficina 5.777.221 5.777.221

Equipo de computación 1.855.104 1.855.104

Equipo de transporte (Vehículos) 853.896 853.896

Nota No.25

CONCILIACION ENTRE PATRIMONIO CONTABLE Y FISCAL

TOTAL DEL PATRIMONIO CONTABLE (Según balance) 304.313.256 312.505.237

33.302.673 69.406.508

337.615.929 381.911.745

SANDRA SANTACRUZ ESGUERRA LUIS HERNANDO ALONSO CARRASCO

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PUBLICO

MATRICULA Nº 15476-T

Comprende las sumas pagadas o causadas por gastos no aceptados como decucibles fiscalmente, pero que

se utilizaron para el desarrollo del objeto social. Conceptos tales como:

A partir del 1º de enero de 2007 es preciso tener en cuenta aquellos elementos que pueden afectar el

patrimonio liquido presentado en la declaración de renta, aumentandolo o disminuyendolo.

TOTAL PATRIMONIO LIQUIDO DECLARADO (Ver Renglón 41 del formulario de renta)

Más: REAJUSTES FISCALES originados por la aplicación de normas tributarias, y los cuales se presentan

como cuentas de orden tanto deudoras como acreedoras.

Registra las diferencias existentes entre el valor de las cuentas de naturaleza activa según la contabilidad y

las de igual naturaleza utilizadas para propósitos de declaraciones tributarias.

Agrupa las cuentas que representan erogaciones y cargos asociados clara y directamente con la elaboración

o la producción de los bienes o la prestación de servicios, de los cuales el ente económico obtiene sus

ingresos. Comprende los siguientes items:

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