FORMATO ELECTRÓNICO Agencia Tributaria Impuesto sobre ... recuadro siguiente y haga constar a...

BOE núm. 125 Viernes 25 mayo 2007 22557

Declaración complementaria .......... Nº de justificante de la declaración anterior ....................

Si esta declaración es complementaria de otra declaración anterior del mismo período impositivo, indíquelo marcando con una "X"el recuadro siguiente y haga constar a continuación el número de justificante de la declaración anterior a la que complementa, que figura en el documento de ingreso o devolución.Declaración complementaria:

Caracteres de la declaración (Marque con "X" el o los que procedan):

Las entidades que hayan marcado las claves [009] ó [010] deberán consignar a continuación el nº de grupo fiscal al que pertenecen .................................

Personal asalariado (cifra media del ejercicio):Personal no fijo .............. 042041Personal fijo .................

040

016

017Cooperativa protegida ...............................

Cooperativa esp. protegida .......................

Entidad ZEC .............................................

Otros regímenes especiales .....................

Gran empresa ...........................................

Establecimiento permanente ....................

Entidad de crédito .....................................

Rég. entid. navieras en función del tonelaje ......

Entidad aseguradora .................................

Entidad inactiva ........................................

Resto cooperativas ...................................

Opción art. 51.2.b) L.I.S. ...........................

Base imponible negativa o cero ...............

Tributación conjunta Estado/Diput. Comuni-dad Forales ..........................................................

Régimen especial Canarias ......................

009

007

Entidad parcialmente exenta ............................

Sociedad de inversión de capital variable o fondode inversión de carácter financiero .............................

Comunidades titulares de montes vecinales enmano común .................................................................

Opción art.107.6 L.I.S. ......................................

Inclusión en base imponible rentas positivas art. 107L.I.S. ..............................................................................

Sociedad dominante o entidad cabeza de grupo

Entidad sin ánimo de lucro acogida régimenfiscal Título II Ley 49/2002 ...........................................

Sociedad dependiente ......................................

015

018

019

020

021

022

024

025

026

027

001

002

003

004

005

006

010

011

028

029

023

Entidad de tenencia de valores extranjeros .....

008

Agrupación de interés económico española oUnión temporal de empresas .......................................

Agrupación europea de interés económico ... 014

046

Soc.desarrollo industrial regional ...................

Entidad dedicada al arrendamiento de viviendas .....

Entidad que forma parte de un grupo mercantil(art. 42 del Cód. Comercio) ........................................

Obligación información art. 15 R.I.S. ..............Obligación información art. 45 R.I.S. ..............

Entidad en régimen de atribución de rentas constituídaen el extranjero con presencia en territorio español

Inversiones anticipadas-reserva inversiones enCanarias (art. 27.10 Ley 19/1994) .............................

031

033

034

032

035

037

038

039

043

044

045

Entidades de capital-riesgo ............................

Opción art. 43.3 R.I.S. ....................................

Opción art. 43.1 R.I.S. ....................................

Régimen especial hidrocarburos ....................

Régimen especial minería ..............................

048Fondo de pensiones Real Decreto Legislativo1/2002, de 29 de noviembre ......................................

Transmisión elementos patrimoniales arts. 26.2.d)y 84.1 L.I.S. ................................................................. 030

013

Incentivos empresa de reducida dimensión(cap. XII, tít. VII L.I.S.) ..................................................

Sociedad de inversión inmobiliaria o fondo de inver-sión inmobiliaria ............................................................

Declaración de los representantes legales de la entidad:La(s) persona(s) abajo identificadas como representante(s) legal(es) de la entidad declarante, manifiesta(n) que todos los datos consignados se corresponden con lainformación contenida en los libros oficiales exigidos por la legislación mercantil , o en su defecto por las normas que le sean aplicables, y en los registros auxiliares, en relacióncon la determinación del resultado contable.

En testimonio de lo cual firma(n) la presente declaración en ,a de dePor poder,

D. ________________________________________

__________________________________________

N.I.F. ______________________________________

Fecha poder ________________________________

Notaría ____________________________________

Por poder,

D. ________________________________________

__________________________________________

N.I.F. ______________________________________

Fecha poder ________________________________

Notaría ____________________________________

Nota: Esta declaración deberá ser cumplimentada por apoderados de la sociedad, en número y con capacidad suficiente, con indicación de sus datos de identificación y de los relativos al cargo yescritura de apoderamiento.El declarante podrá solicitar de la Administración la rectificación de la presente declaración si considera que perjudica de cualquier modo sus intereses legítimos, o bien la restitución de lo indebidamenteingresado si el perjuicio ha originado un ingreso indebido. Las solicitudes podrán hacerse siempre que la Administración tributaria no haya practicado liquidación definitiva o liquidación provisionalpor el mismo motivo ni haya transcurrido el plazo de cuatro años a que se refiere el artículo 66 de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria (B.O.E. del 18).

Por poder,

D. ________________________________________

__________________________________________

N.I.F. ______________________________________

Fecha poder ________________________________

Notaría ____________________________________

MINISTERIODE ECONOMÍAY HACIENDA

Agencia Tributaria

Código AdministraciónAdministración de

Delegación o Diputación /Comunidad Foral de

Página 1

Modelo

200Declaración relativa al período impositivo comprendido desde

Impuesto sobre Sociedades e Impuesto sobre la Rentade no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en régimen deatribución de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio español) 2006

Espacio reservado para la etiqueta identificativa (si no dispone de etiquetas identificativas,consigne sus datos en este apartado y adjunte fotocopia del documento acreditativo del N.I.F.).

Identificación

Apellidos y nombre o razón social

N.I.F.Ejercicio ..........................................................

EL AL

Tipo ejercicio ................................................................

C.N.A.E. ....................................................................

FORMATO ELECTRÓNICO

Teléfono

047

049Regímenes especiales de normativa foral ................

Entidades sometidas a normativa foral .....................

ANEXO I

22558 Viernes 25 mayo 2007 BOE núm. 125

N.I.F. Apellidos y nombre o razón socialModelo

200A. RELACIÓN DE ADMINISTRADORES

Página 2

CódigoN.I.F. F/J RPTE. Apellidos y nombre / Razón social Domicilio fiscal Provincial

A cumplimentar por todas las entidades declarantes. Indicar aquellas personas o entidades que ostenten cargos de consejero, gestor, director, administrador general y otros análogosque supongan la dirección, administración o control de la entidad. Identificación del representante (a cumplimentar sólo por contribuyentes del Impuesto sobre la Renta de no Residentes:establecimientos permanentes y entidades en régimen de atribución de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio español).

B. PARTICIPACIONES DIRECTAS DE LA DECLARANTE EN OTRAS SOCIEDADES Y DE OTRAS PERSONASO ENTIDADES EN LA DECLARANTE A LA FECHA DE CIERRE DEL PERÍODO DECLARADO

CódigoN.I.F. Sociedad participada Provincial Nominal % Particip.

CódigoN.I.F. RPTE. F/J Apellidos y nombre / Razón social Provincial Nominal % Particip.

PARTICIPACIONES DE IMPORTE IGUAL O SUPERIOR AL 5% DEL CAPITAL O AL 1% SI SE TRATA DE VALORES QUE COTICEN ENUN MERCADO SECUNDARIO ORGANIZADO.

B.2. PARTICIPACIONES DE PERSONAS O ENTIDADES EN LA DECLARANTE

PARTICIPACIONES DE IMPORTE IGUAL O SUPERIOR AL 5% DEL CAPITAL O AL 1% SI SE TRATA DE VALORES QUE COTICEN ENUN MERCADO SECUNDARIO ORGANIZADO.

C.2. TENENCIA DE VALORES RELACIONADOS CON PAÍSES O TERRITORIOSCALIFICADOS REGLAMENTARIAMENTE COMO PARAÍSOS FISCALES

ClaveTipo Entidad participada o emisora de los valores País o territorio calificado como paraíso fiscal país/territorio Valor de adquisición % Particip.

Persona o entidad residente en país o territorio Clave País o territorio calificadoDescripción de la operación calificado como paraíso fiscal F/J país/territorio como paraíso fiscal Importe

C. OPERACIONES Y SITUACIONES RELACIONADAS CON PAÍSES O TERRITORIOS CALIFICADOSREGLAMENTARIAMENTE COMO PARAÍSOS FISCALES

Suma de porcentajes de participaciones en situaciones especiales ...................................................................................................................................................

Suma de porcentajes de participación de personas o entidades en el capital de la declarante inferiores al 5% o al 1% si se trata de valores que coticen enun mercado secundario organizado ......................................................................................................................................................................................................

B.1. PARTICIPACIONES DE LA DECLARANTE EN OTRAS ENTIDADES

C.1. OPERACIONES RELACIONADAS CON PAÍSES O TERRITORIOS CALIFICADOSREGLAMENTARIAMENTE COMO PARAÍSOS FISCALES



200AGRUPACIONES DE INTERÉS ECONÓMICO Y UTES (RÉGIMEN ESPECIAL)

Página 3

A) PORCENTAJE DE IMPUTACIÓN DE BASES IMPONIBLESY DEMÁS CONCEPTOS LIQUIDATORIOS

060

Indique el porcentaje de imputación de bases imponibles y demás conceptos liquidatorios a las personas o entidades queostenten los derechos económicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el I.R.P.F. o sujetospasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio español .....................

B) MODELO DE INFORMACIÓN (ARTÍCULO 46 R.I.S.)

5001.- Resultado contable .........................................................................................................................................................5522.- Base imponible ................................................................................................................................................................

3.- Deducción para evitar la doble imposición interna:

Base de la deducción Tipo de entidad de la que proceden las rentas % Participación

4.- Deducción para evitar la doble imposición internacional:Base de la deducción % Participación

062

5.- Base de las bonificaciones .............................................................................................................................................

6.- Base de las deducciones para incentivar la realización de determinadas actividades ...............................................

7.- Retenciones e ingresos a cuenta ...................................................................................................................................

8.- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas:

a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el régimen especial ....................................................

b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el régimen especial .........................................................

9.- Relación de socios existentes a la fecha de cierre del período impositivo que deban soportar las imputaciones, en orden decreciente de grado departicipación, con sus datos identificativos y grado de participación en dicha fecha:

CódigoN.I.F. RPTE. F/J R/X Apellidos y nombre / Razón social Provincial Base imponible imputada % Partic.



200 Página 4A

BALANCE

ACTIVO (I)

Accionistas (socios) por desembolsos no exigidos .......................................................................................................102

101

Gastos de establecimiento ..................................................................................................................................................

103

104

111

110

107

106

105

114Inmovilizaciones inmateriales ............................................................................................................................................

120

121

Terrenos y construcciones ..............................................................................................................................................

Instalaciones técnicas y maquinaria ..............................................................................................................................

Otras instalaciones, utillaje y mobiliario .........................................................................................................................

Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso .........................................................................................................

Otro inmovilizado ............................................................................................................................................................

Provisiones ......................................................................................................................................................................

Amortizaciones ................................................................................................................................................................ 126

125

124

123

122

134

135

136Participaciones en empresas del grupo .........................................................................................................................

Créditos a empresas del grupo ......................................................................................................................................

Participaciones en empresas asociadas ........................................................................................................................

Créditos a empresas asociadas .....................................................................................................................................

Cartera de valores a largo plazo ....................................................................................................................................

Otros créditos ..................................................................................................................................................................

Depósitos y fianzas constituidos a largo plazo ..............................................................................................................

Provisiones ......................................................................................................................................................................

Administraciones Públicas a largo plazo ....................................................................................................................... 143

142

141

140

139

138

137

154

155

158

157

156

159

160Existencias comerciales ..................................................................................................................................................

Materias primas y otros aprovisionamientos .................................................................................................................

Productos en curso y semiterminados ...........................................................................................................................

Productos terminados .....................................................................................................................................................

Subproductos, residuos y materiales recuperados .......................................................................................................

Anticipos ..........................................................................................................................................................................165

164

163

162

161

Provisiones ......................................................................................................................................................................

166

167

168Clientes por ventas y prestaciones de servicios ...........................................................................................................

Empresas del grupo, deudores ......................................................................................................................................

Empresas asociadas, deudores .....................................................................................................................................

Deudores varios ..............................................................................................................................................................

Personal ..........................................................................................................................................................................

Administraciones Públicas ..............................................................................................................................................

Provisiones ...................................................................................................................................................................... 173

172

171

170

169

Inmovilizaciones materiales ...............................................................................................................................................

Inmovilizaciones financieras ..............................................................................................................................................

Acciones propias ..................................................................................................................................................................

Deudores por operaciones de tráfico a largo plazo ........................................................................................................

Gastos a distribuir en varios ejercicios ............................................................................................................................

Accionistas por desembolsos exigidos ............................................................................................................................

Existencias .............................................................................................................................................................................

175Deudores ................................................................................................................................................................................

108

109

710

Gastos de investigación y desarrollo .............................................................................................................................

Concesiones, patentes, licencias, marcas y similares ..................................................................................................

Fondo de comercio .........................................................................................................................................................

Derechos de traspaso .....................................................................................................................................................

Aplicaciones informáticas ...............................................................................................................................................

Provisiones ......................................................................................................................................................................

Amortizaciones ................................................................................................................................................................

Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero ................................................................................

Anticipos ..........................................................................................................................................................................

Derechos de emisón de gases de efecto invernadero ..................................................................................................



200 Página 4B

BALANCE

ACTIVO (II)

176


Créditos a empresas del grupo ......................................................................................................................................178

179

180

182

181

183


Créditos a empresas asociadas .....................................................................................................................................

Cartera de valores a corto plazo ....................................................................................................................................

Otros créditos ..................................................................................................................................................................

Depósitos y fianzas constituidos a corto plazo ..............................................................................................................

Provisiones ......................................................................................................................................................................

Inversiones financieras temporales ..................................................................................................................................

Acciones propias a corto plazo ..........................................................................................................................................

Tesorería ................................................................................................................................................................................

Ajustes por periodificación .................................................................................................................................................

Total activo ............................................................................................................................................................................

188

190

189

186

185



200 Página 5A

BALANCE

PASIVO (I)

201

202Capital suscrito ................................................................................................................................................................

Prima de emisión ............................................................................................................................................................

Reserva de revalorización ..............................................................................................................................................

Reserva legal ..................................................................................................................................................................

Reserva para acciones propias ......................................................................................................................................

Reserva para acciones de la sociedad dominante ........................................................................................................

Reservas estatutarias .....................................................................................................................................................

Diferencias por ajuste del capital a euros ......................................................................................................................

Reserva para Inversiones en Canarias .......................................................................................................................... 218

203

208

207

206

205

204

Otras reservas .................................................................................................................................................................

Remanante ......................................................................................................................................................................

Resultados negativos de ejercicios anteriores ..............................................................................................................

Aportaciones de socios para compensación de pérdidas .............................................................................................

Pérdidas y ganancias (beneficio o pérdida) ..................................................................................................................

Dividendo a cuenta entregado en el ejercicio ...............................................................................................................

Acciones propias para reducción de capital ..................................................................................................................

212

211

209

213

215

216

217

220Fondos propios .....................................................................................................................................................................

221

222Subvenciones de capital .................................................................................................................................................

Diferencias positivas de cambio .....................................................................................................................................

Otros ingresos a distribuir en varios ejercicios ..............................................................................................................

Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios .......................................................................................................... 224

223

225Ingresos a distribuir en varios ejercicios .........................................................................................................................

227

228Provisiones para pensiones y obligaciones similares ...................................................................................................

Provisiones para impuestos ...........................................................................................................................................

Otras provisiones ............................................................................................................................................................

Fondo de reversión ......................................................................................................................................................... 230

229

231Provisiones para riesgos y gastos ....................................................................................................................................

232

233Obligaciones no convertibles ..........................................................................................................................................

Obligaciones convertibles ...............................................................................................................................................

Otras deudas representadas en valores negociables ...................................................................................................

Deudas a largo plazo con entidades de crédito ............................................................................................................

Acreedores por arrendamiento financiero a largo plazo ...............................................................................................

Deudas con empresas del grupo ...................................................................................................................................

Deudas con empresas asociadas ..................................................................................................................................

Deudas representadas por efectos a pagar ..................................................................................................................

Otras deudas ................................................................................................................................................................... 240

239

238

237

236

235

234

Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo ..................................................................................................................

Administraciones Públicas a largo plazo .......................................................................................................................

Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos de empresas del grupo...........................................................

Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos de empresas asociadas .........................................................

Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos de otras empresas ..................................................................

Acreedores por operaciones de tráfico a largo plazo ....................................................................................................

243

242

241

244

245

246

248Acreedores a largo plazo .....................................................................................................................................................



200 Página 5B

BALANCE

PASIVO (II)

251

252Obligaciones no convertibles ..........................................................................................................................................

Obligaciones convertibles ...............................................................................................................................................

Otras deudas representadas en valores negociables ...................................................................................................

Intereses de obligaciones y otros valores ......................................................................................................................

Préstamos y otras deudas ..............................................................................................................................................

Deudas por intereses ......................................................................................................................................................

Acreedores por arrendamiento financiero a corto plazo ...............................................................................................

Deudas con empresas del grupo ...................................................................................................................................

Deudas con empresas asociadas .................................................................................................................................. 260

259

258

256

255

254

253

Anticipos recibidos por pedidos ......................................................................................................................................

Deudas por compras o prestaciones de servicios .........................................................................................................

Deudas representadas por efectos a pagar ..................................................................................................................

Administraciones Públicas ..............................................................................................................................................

Deudas no comerciales representadas por efectos a pagar ........................................................................................

Otras deudas ...................................................................................................................................................................

Remuneraciones pendientes de pago ...........................................................................................................................

263

262

261

264

265

266

267

268

269

270

Fianzas y depósitos recibidos a corto plazo ..................................................................................................................

Provisiones para operaciones de tráfico ........................................................................................................................

Ajustes por periodificación ..............................................................................................................................................

271Acreedores a corto plazo ....................................................................................................................................................272

273Provisiones para riesgos y gastos a corto plazo ............................................................................................................

Total pasivo ...........................................................................................................................................................................



200CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO

DEBE

302

303Consumo de mercaderías ..............................................................................................................................................

Consumo de materias primas y otras materias consumibles .......................................................................................

Otros gastos externos ..................................................................................................................................................... 304

301Reducción de existencias de productos terminados y en curso de fabricación .......................................................

305Aprovisionamientos .............................................................................................................................................................

312

313Sueldos, salarios y asimilados .......................................................................................................................................

Cargas sociales ...............................................................................................................................................................

Página 6

314Gastos de personal ..............................................................................................................................................................

320Dotaciones para amortizaciones del inmovilizado .........................................................................................................

321

322Variación de las provisiones de existencias ..................................................................................................................

Variación de las provisiones y pérdidas de créditos incobrables .................................................................................

Variación de otras provisiones de tráfico ....................................................................................................................... 323

326Variación de las provisiones de tráfico ............................................................................................................................

327

328Servicios exteriores .........................................................................................................................................................

Tributos ............................................................................................................................................................................

Otros gastos de gestión corriente .................................................................................................................................. 329

330Dotación al fondo de reversión .......................................................................................................................................

333Otros gastos de explotación ...............................................................................................................................................

334

335Gastos financieros por deudas con empresas del grupo ..............................................................................................

Gastos financieros por deudas con empresas asociadas .............................................................................................

Gastos financieros por deudas con terceros y gastos asimilados ................................................................................ 336

337Pérdidas de inversiones financieras ..............................................................................................................................

340Gastos financieros y asimilados ........................................................................................................................................341

342

343

344

345

346

347

348

349

350

351

Variación de las provisiones de inversiones financieras ..............................................................................................

Diferencias negativas de cambio .......................................................................................................................................

Variación de las provisiones de inmovilizado inmaterial, material y cartera de control ..........................................

Pérdidas procedentes del inmovilizado inmaterial, material y cartera de control ....................................................

Pérdidas por operaciones con acciones y obligaciones propias .................................................................................

Gastos extraordinarios ........................................................................................................................................................

Gastos y pérdidas de otros ejercicios ..............................................................................................................................

Impuesto sobre sociedades ................................................................................................................................................

Otros impuestos ...................................................................................................................................................................

Resultado del ejercicio (beneficios) ..................................................................................................................................

Total debe ..............................................................................................................................................................................



200 Página 7

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO

HABER

408

403Ventas ..............................................................................................................................................................................

Prestaciones de servicios ...............................................................................................................................................

Devoluciones y rappels sobre ventas ............................................................................................................................ 404

405Importe neto de la cifra de negocios .................................................................................................................................406

407Aumentos de existencias de productos terminados y en curso de fabricación ........................................................

Trabajos efectuados por la empresa para el inmovilizado ............................................................................................

410

411Ingresos accesorios y otros de gestión corriente ..........................................................................................................

Subvenciones ..................................................................................................................................................................412Excesos de provisiones de riesgos y gastos .................................................................................................................

413Otros ingresos de explotación ...........................................................................................................................................

416

417Ingresos de participaciones en capital en empresas del grupo ....................................................................................

Ingresos de participaciones en capital en empresas asociadas...................................................................................

Ingresos de participaciones en capital en empresas fuera del grupo .......................................................................... 418

419Ingresos de participaciones en capital .............................................................................................................................

422

423Ingresos de otros valores negociables y de créditos del activo inmovilizado de empresas del grupo .......................

Ingresos de otros valores negociables y de créditos del activo inmovilizado de empresas asociadas ......................

Ingresos de otros valores negociables y de créditos del activo inmovilizado de empresas fuera del grupo ............. 424

425Ingresos de otros valores negociables y de créditos del activo inmovilizado ..........................................................

428

429Otros intereses e ingresos asimilados de empresas del grupo ....................................................................................

Otros intereses e ingresos asimilados de empresas asociadas ...................................................................................

Otros intereses ................................................................................................................................................................ 430

431Beneficios en inversiones financieras ............................................................................................................................

432Otros intereses e ingresos asimilados .............................................................................................................................434

435

436

437

438

439

440

441

Diferencias positivas de cambio ........................................................................................................................................

Beneficios en enajenación de inmovilizado inmaterial, material y cartera de control ..............................................

Beneficios por operaciones con acciones y obligaciones propias ..............................................................................

Subvenciones de capital transferidas al resultado del ejercicio ..................................................................................

Ingresos extraordinarios .....................................................................................................................................................

Ingresos y beneficios de otros ejercicios .........................................................................................................................

Resultado del ejercicio (pérdidas) .....................................................................................................................................

Total haber .............................................................................................................................................................................

Pérdidas y ganancias .........................

Total ...................................................

DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS

460

456

459458

457

462

461

463

350

454453

452

455

A reservas especiales .......................................

A reservas voluntarias ......................................

A remanente ......................................................

A reserva legal ..................................................

464

A otras reservas ................................................

A dividendos ......................................................

A compensación pérdidas de ejerc. anteriores ...

A otras aplicaciones ..........................................

Total ..................................................................

DISTRIBUCIÓNBASE DE REPARTO

Remanente ...........................................Reservas voluntarias .........................

Otras reservas ....................................



200 Página 8

LIQUIDACIÓN (I)

RESULTADO CONTABLE

Total importe .........................................................................................................................................................................

504

512

505

511509

507

503Amortización libre y acelerada ..............................................................................................

Operaciones de arrendamiento financiero ............................................................................

Dotaciones contables a provisiones no deducibles fiscalmente ..........................................

Impuesto sobre Sociedades ..................................................................................................

Otros gastos contabilizados no deducibles fiscalmente ......................................................

Aplicación del valor normal de mercado ...............................................................................

506

510508

513

514Corrección de rentas por efecto de la depreciación monetaria .............................................................................................

527

520

523

522

518

516

Gastos o ingresos contabilizados en ejercicios diferentes al de su devengo .....................

Operaciones a plazo o con precio aplazado.........................................................................

Subcapitalización ...................................................................................................................Aportaciones y colaboración a favor de entidades sin fines lucrativos ...............................

Régimen fiscal de entidades sin fines lucrativos (Ley 49/2002) ..........................................

Régimen fiscal de entidades parcialmente exentas .............................................................

Reinversión de beneficios extraordinarios (D. T. 3ª L.I.S.) ..................................................519

521

528

526

524

502501Aumentos Disminuciones

CORRECCIONES AL RESULTADO CONTABLE

700699Régimen fiscal Copa América (D.A. 34ª Ley 62/2003) ........................................................

530529Transparencia fiscal internacional .........................................................................................531Valoración bienes y derechos (operaciones Cap. VIII Tít. VII L.I.S.) ..................................

536

534

532

535

Régimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros ..............................................................................................

Exención doble imposición (arts. 21 y 22 L.I.S.) ....................................................................................................................

Implantación de empresas en el extranjero (art. 23 L.I.S.) ..................................................

533

Régimen de las entidades navieras en función del tonelaje ............................................... 538537

540539Diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial (D.A. 4ª L.I.S.) ...............

525

555

556Socios residentes ............................................................................................................

Socios no residentes .......................................................................................................

Sólo entidades ZEC

500

578Base imponible de actividades o rentas que tributen en régimen general ...........................................................................579Base imponible derivada de la aplicación del régimen especial ...........................................................................................

BASE IMPONIBLE

552Total importe .........................................................................................................................................................................

Sólo sociedades cooperativas

553

554Resultados cooperativos .................................................................................................

Resultados extracooperativos .........................................................................................

Sólo agrupaciones españolas de interés económico y UTES

Agrupaciones de interés económico y uniones temporales de empresas ..........................

559Base imponible a tipo de gravamen especial ................................................................

Tipo de gravamen ....................................................................................................................................... 558

560

561Cuota íntegra previa .............................................................................................................................................................

Cuota íntegra .........................................................................................................................................................................

Compensación de cuotas por pérdidas de cooperativas .....................................................................

CUOTA ÍNTEGRA

ENTIDADES NAVIERAS EN RÉGIMEN DE TRIBUTACIÓN EN FUNCIÓN DEL TONELAJE

562

548

551

549

547

550

545

546Reducción base imponible: Reserva inversiones Canarias (Ley 19/1994) .........................

Reducción base imponible: Factor de agotamiento (art. 98 y 103 L.I.S.) ...........................

Reducción base imponible: Comunidades titulares de montes vecinales en mano común (art. 123 L.I.S.) .......................

Compensación bases imponibles negativas períodos anteriores ..........................................................................................

Cooperativas: 50% Dotación obligatoria al Fondo Reserva Obligatorio ...............................................................................

544543Otras correcciones .................................................................................................................

557517Correcciones específicas de entidades sometidas a normativa foral .................................

Entidad en rég. atrib. rentas const. en el extranjero con pres. en territorio español (art. 38 L.I.R.N.R.)

Adquisición de participaciones de entidades no residentes (art. 12.5 L.I.S.) .....................

593

541

594

542



200 Página 9

LIQUIDACIÓN (II)

BONIFICACIONES Y DEDUCCIONES POR DOBLEIMPOSICIÓN. CUOTA ÍNTEGRA AJUSTADA POSITIVA

OTRAS DEDUCCIONES.CUOTA LÍQUIDA POSITIVA

585

565588

584

583Apoyo fiscal a la inversión y otras deducciones ...................................................................

Deducción art. 42 L.I.S. y art. 36 ter Ley 43/95 ...................................................................

Deducciones disposición transitoria octava L.I.S. ................................................................

Deducciones con límite del Capítulo IV Título VI L.I.S. .......................................................

Deducción donaciones a entidades sin fines de lucro .........................................................

CUOTA DEL EJERCICIO A INGRESAR O A DEVOLVER

595

596

564Deducción programa PREVER..............................................................................................

Retenciones e ingresos a cuenta / pagos a cuenta participaciones I.I.C. ..........................

Retenciones e ingresos a cuenta / pagos a cuenta participaciones I.I.C. imputados por agrupaciones deinterés económico y uniones temporales de empresas .......................................................................................

(*) Desglose en página 15.

599 600Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver .....................................................................

D. FORALES / NAVARRA(TOTALES) (*)

ESTADO

PAGOS FRACCIONADOS.CUOTA DIFERENCIAL

611

605

1er pago fraccionado ..............................................................................................................

2º pago fraccionado ...............................................................................................................

3er pago fraccionado ..............................................................................................................

Cuota diferencial .................................................................................................................. 612

606

604603

602601

621

619

617Incremento por pérdida beneficios fiscales períodos anteriores .........................................

Intereses de demora ..............................................................................................................

Importe ingreso / devolución efectuada de la declaración originaria ..................................

Líquido a ingresar o a devolver .........................................................................................

618

622

616615

LÍQUIDO A INGRESAR O A DEVOLVER

620

399Deducciones específicas de las entidades sometidas a normativa foral ............................592Cuota líquida positiva ..........................................................................................................................................................

589Deducciones Proyecto Cartuja 93, saldos pendientes de períodos anteriores ..................590Deducciones Inversión Canarias (Ley 20/1991) ...................................................................

568

563

567Bonificación por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla ..........................................................

Bonificaciones actividades exportadoras y de prestación de servicios ...............................

Bonificación rendimientos por ventas bienes corporales producidos en Canarias .............

576566

569

Bonificaciones Sociedades Cooperativas .............................................................................

Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas ..................................

Otras bonificaciones ..............................................................................................................

570

573572

571

580

582Cuota íntegra ajustada positiva ..........................................................................................................................................

574

575577

Bonificaciones empresas navieras en Canarias ................................................................... 581

{ Saldos pendientes de deducción períodos anteriores .......................................................

Transparencia fiscal internacional (art. 107.9 L.I.S.) ..........................................................

Intersocietaria al 5/10% (cooperativas) ...............................................................................

Intersocietaria al 50% (art. 30.1 y 3 L.I.S.) .........................................................................

Intersocietaria al 100% (art. 30.2 y 3 L.I.S.) .......................................................................

Plusvalías fuente interna (art. 30.5 L.I.S.) ..........................................................................

Internacional: Impuesto soportado por el sujeto pasivo (art. 31 L.I.S.) .............................

Internacional: Dividendos y participaciones en beneficios (art. 32 L.I.S.) .........................

Deduccionespor dobleimposición



200 Página 10

DETALLE DE LA COMPENSACIÓN DE BASES IMPONIBLES NEGATIVAS

RÉGIMEN ESPECIAL DE LA RESERVA PARA INVERSIONES EN CANARIAS (LEY 19/1994)

Importe Dotaciones Materializaciones 2006 Clave Pendiente de materializar

DETALLE DE LA COMPENSACIÓN DE CUOTAS POR PÉRDIDAS DE COOPERATIVAS

085073072Reserva para inversiones en Canarias 2002 ...

083

077

080088

086

087

082

076

079

081

075

078Reserva para inversiones en Canarias 2003 ...

Reserva para inversiones en Canarias 2004 ...Reserva para inversiones en Canarias 2005 ...

096089

098

095

097

094Reserva para inversiones en Canarias 2006 ...Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC (art. 27.10 Ley 19/1994) .

Pendiente de aplicación a Pendiente de aplicación enprincipio del período Aplicado en esta liquidación períodos futuros

654651

669

666

663

660

657

645

642

648

748

277

653

650

668

665

662

659

656

644

641

647

747

276

652

649

667

664

661

658

655

643

640

646

743

275Compensación de base año ...............................

Compensación de base año ...............................


725

726

728

727

729

730

731

732

733

734

742

274







Compensación de base año ...............................Compensación de base año ...............................


610609608Compensación de base año 607 ...............................

670 671547Total ...........................................................................................

706705704Compensación de base año ...............................057


687

684

281

672

693

690

678

675

681

686

683

280

624

692

689

677

674

680

685

682

279

623

691

688

676

673

679

735

736

737

738

739

740

741

751

278

Compensación de cuota año ...............................








Compensación de cuota año ...............................900515587184Compensación de cuota año ...............................

695561694Total ...........................................................................................

100099059058Compensación de cuota año ...............................



200 Página 11

DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICIÓN

Per. anteriores. Deducc. pendiente Pendiente de aplicaciónLímite año Per. actual. Deducc. generada Aplicado en esta liquidación en períodos futuros

713

284

197

848

639

698

287

712709

283

894

847

638

697

286

711708

282

849

846

637

285

Deducciones doble imp. interna (art. 28 Ley 43/95) 2001 ..... 2008/09

Deducc. doble imp. internacional (arts. 29 y 30 Ley 43/95) 2001 .... 2011/12





707

827

703

826

702

825Deducciones doble imp. interna (art. 30 L.I.S.) 2004 ............. 2011/12

Deducc. doble imp. internacional (arts. 31 y 32 L.I.S.) 2004 ........... 2014/15

Deducciones por doble imposición 1999 .............. 2006/07

Deducciones por doble imposición 2000 .............. 2007/08

721580720

716715714

719718717

724723722

Total deducciones pendientes períodos anteriores ..........Deducciones doble imp. interna (art. 30 L.I.S.) 2006 ............. 2013/14

Deducc. doble imp. internacional (arts. 31 y 32 L.I.S.) 2006 . 2016/17

Total deducciones por doble imposición ............................

300

003

187

002

071

001Deducciones doble imp. interna (art. 30 L.I.S.) 2005 ............. 2012/13

Deducc. doble imp. internacional (arts. 31 y 32 L.I.S.) 2005 ........... 2015/16

696

DEDUCCIÓN ART. 42 L.I.S. Y ART. 36 TER LEY 43/95

837836835

840839838

934933932

843585841

Per. anteriores. Deducc. pendiente Pendiente de aplicaciónLímite año Per. actual. Deducc. generada Aplicado en esta liquidación en períodos futuros

092091090

299298297

006005004

DEDUCCIONES DISPOSICION TRANSITORIA OCTAVA L.I.S.

760

757

765

746

763

754

759756

584

745

762

750

753

Límite Pendiente de aplicación conjunto Per. anteriores. Deducc. pendiente Aplicado en esta liquidación en períodos futuros

deduccines

Deducción art. 36 ter Ley 43/95 2002................ 2012/13


Deducción art. 42 L.I.S. 2004............................. 2014/15

Total deducciones art. 36 ter Ley 43/95 y art. 42 L.I.S. ..


Deducción art. 42 L.I.S. 2005............................. 2015/16

Deducción art. 42 L.I.S. 2006 ............................. 2016/17

2001: Periodificación / diferimiento .....................






Total deducciones disp. transitoria octava L.I.S. ..............

35% 758755

764

744

761

749

752



200 Página 12

Donac. a ent. sin fines de lucro (Ley 49/2002) 2002 .............................. 2012/13


Total deducciones donac. a ent. sin fines de lucro (Ley 49/2002) ..................

DEDUCCIONES PARA INCENTIVAR DETERMINADAS ACTIVIDADES (CAP. IV TIT. VI LEY 43/95 Y L.I.S.)

777

770

845

773

776

779

769

844

772

775

778

768

842

771

774

1996: Suma de deducciones ID ..................................................... 2011/12

1997:Suma de deducciones PM, CE, ID, PC, BIC, EE, FP, ED 2007/08

1997: Diferimiento deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/95 ........... 2007/08

1998: Suma deduc. PM, CE, ID, PC, BIC, EE, FP, ED, J99 y SC2000 . 2008/09


1999: Suma deduc. PM, CE, ID, PC, BIC, EE, FP, ED, J99 y SC2000 2009/10


2000: Suma PM, CE, CT, TIC, AT, PC, BIC, EE, FP, ED, SC2000 y S2002 2010/11


2001: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC,BIC,EE,FP,ED,S2002 y BCN04 2011/12


782781780

785784783

788787786

791790789

833767766

890889888

2003: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC, PH,EE, FP, ED, PP, EI, BCN04, J04 y CJ03 2013/14


290289288

293292291

2002: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC,BIC,EE,FP,ED,S2002 y BCN04 2012/13


897896198

928899898

Lím. Límite Per. anteriores. Deducc. pendiente Pendiente de aplicaciónconj. año Per. actual. Deducc. generada Aplicado en esta liquidación en períodos futuros

deduc.

Donaciones del período impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 49/2002) .........




931

944929 930

942 943

895

084

010

565598

974

008 009

066 074

296294 295

DEDUCION DONATIVOS A ENTIDADES SIN FINES DE LUCRO. LEY 49/2002

DEDUCCIONES PROYECTO CARTUJA 93. LEY 31/1992

589850Deducciones pendientes ejercicios anterioresProyecto Cartuja 93 (Ley 31/1992) ....................................................

Pendiente de aplicaciónPer. anteriores. Deducc. pendiente Aplicado en esta liquidación en períodos futuros


468467466

471470469

2004: Suma PM, CE, CT, TIC, AT, PC, BIC, EE, FP, ED, PP,G, BCN04, J04, ALM05, CQ y CA07 .................................. 2014/15

Diferimiento deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/95 y L.I.S 2016/17

Total deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/95 y L.I.S. ..........................................

830829828832588831

2006: Inversiones para protección medio ambiente (PM) ............ 2016/17

Deducción por creación empleo minusválidos (CE) ........... 2016/17

Gastos en investigación y desarrollo e innov. tecnológica (CT) 2021/22

Inversiones tecnologías información y comunicación (TIC) ..... 2021/22

Deducciones medidas apoyo sector transporte (AT) ......... 2016/17

Producciones cinematográficas (PC) .................................. 2016/17

Bienes de interés cultural (BIC) ........................................... 2016/17

Empresas exportadoras (EE) .............................................. 2016/17

Gastos de formación profesional (FP) ................................ 2016/17

Edición libros (ED) ............................................................... 2016/17

Contribuciones a planes de pensiones (PP) ....................... 2016/17

Guarderías para hijos de trabajadores (G) ......................... 2016/17

794793792

797796795

800799798

803802801

806805804

809808807

812811810

815814813

818817816

821820819

893892891

824823822

IV Centenario del Quijote (CQ) ............................................ 2016/17 995994993

Copa América 2007 (CA07) ................................................. 2016/17 998997996

Salamanca 2005. Plaza Mayor de Europa (S05) ............... 2016/17 478473472

Galicia 2005. Vuelta al Mundo a Vela (GV05) .................... 2016/17 481480479

Juegos Olímpicos Pekín 2008 (P08) ................................... 2016/17 065064063

2005: Diferimiento deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/95 y LIS . 2015/16

586498061

00759759135%

ó50%

2005: Suma PM, CE, CT, TIC, AT, PC, BIC, EE, FP, ED, PP,G, ALM05, CQ, CA07, S05, GV05 y P08 ............................ 2015/16

Expo Zaragoza 2008 (Z08) .................................................. 2016/17

Año Lebaniego 2006 (L06) .................................................. 2016/17 633

069

067

070

068

093

Límite Per. anteriores. Deducc. pendiente Pendiente de aplicaciónaño Per. actual. Deducc. generada Aplicado en esta liquidación en períodos futuros



200 Página 13

DETERMINACIÓN DE LA BASE IMPONIBLE DE LAS COOPERATIVAS

E4

E3

E8

E7

E6

E5

E2

E10

554

E1

C3

C9

C8

C7

C6

C5

C1

C2

C10

553

Resultados cooperativos Resultados extracooperativos

632

579

631

N1

630

Base imponible resultante de la aplicación del régimen [630 + (631 - 632)] .......................................................................

Compensación de bases imponibles negativas de períodos anteriores (a compensar únicamente con la casilla 631) ...

Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva, diferencia entre la amortización fiscal yla contable) ..............................................................................................................................................................................

Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art. 125 L.I.S. ..............................................................

Nº de buques a los que se aplica el régimen ........................................................................................................................

RÉGIMEN ESPECIAL DE LAS FUSIONES, ESCISIONES, APORTACIONES DE ACTIVOS Y CANJE DEVALORES. Opción art. 43.1 y 43.3 R.I.S.

Entidad transmitente:

Entidad adquirente:

N.I.F. Denominación social

N.I.F. Denominación social

634

635

636

Los declarantes que hayan marcado la clave 035 ó 037 deberán consignar los siguientes datos:

Tipo de operación a que se refiere la opción: A: Fusión; B: Escisión; C: Canje de valores ..........................................................

RÉGIMEN DE LAS ENTIDADES NAVIERAS EN FUNCIÓN DEL TONELAJE

DEDUCCIONES INVERSION EN CANARIAS. LEY 20/1991

866

865

862

876

873

834

196

885

859

879

882

870

864

861

875

872

869

195

884

855

858

878

881

867

863

860

874

871

868

194

883

854

857

877

880

941940939

193192191

70%

70/90%

701614613

88759088650% 856853852

011257200

Lím. conj. Límite Per. anteriores. Deducc. pendiente Pendiente de aplicacióndeducc. año Per. actual. Deducc. generada Aplicado en esta liquidación en períodos futuros

Fecha de los acuerdos sociales ......................................................................................................................

Valor de las acciones entregadas ................................................................................................................................................

Valor de las acciones recibidas ....................................................................................................................................................

Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante .................................................................................

2. Gastos específicos ...............................................................................................................

3. Gastos generales imputados ...............................................................................................

4. Incrementos y disminuciones patrimoniales .......................................................................

5. Resultado (1 - 2 - 3 + 4) ......................................................................................................

6. Aumentos (ajustes positivos) ...............................................................................................

7. Disminuciones (ajustes negativos) ......................................................................................

8. 50% Dotación obligatoria F.R.O. (art. 16.5 Ley 20/1990) ..................................................

9. Reserva para inversiones en Canarias (Ley 19/1994) .......................................................

10. Factor de agotamiento .........................................................................................................

11. Base imponible (5 + 6 - 7 - 8 + 9 + 10) .............................................................................

1. Ingresos computables ..........................................................................................................

Activos fijos (Ley 20/1991) 2002 ........................ 2007/08





1996: Suma de deducciones ID ......................... 2011/12

Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 1997 .... 2007/08(*)









Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 20/1991) ...




N.I.F. Razón socialModelo

200 Página 14

RÉGIMEN ESPECIAL DE TRANSPARENCIA FISCAL INTERNACIONAL

1

3

5

4

6

2

Administradores

Administradores

Administradores

Administradores

Administradores

ClaveNombre o razón social Domicilio social país/territorio Importe renta

Administradores

A

B

C

D






E

F

529Total importe (A + B + C + D + E + F) ................................


N.I

.F.

Ape

llido

s y

nom

bre

o ra

zón

soci

alM

odel

o

200

TR

IBU

TA

CIÓ

N C

ON

JUN

TA

AL

ES

TA

DO

Y A

LA

S A

DM

INIS

TR

AC

ION

ES

FO

RA

LE

S D

EL

PA

ÍS V

AS

CO

Y N

AV

AR

RA

Pág

ina

15

VIZ

CA

YA

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..

Vol

umen

de

las

oper

acio

nes

real

izad

as e

n el

ext

ranj

ero

dura

nte

el e

jerc

icio

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

Vol

umen

de

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200 Página 16A

INFORMACIÓN ADICIONAL SOBRE DETERMINADAS PARTIDAS DEL ACTIVO DEL BALANCE

INFORMACIÓN ADICIONAL SOBRE DETERMINADAS PARTIDAS DEL PASIVO DEL BALANCE

901

902

904

903

Amortización acumulada de gastos de investigación y desarrollo, propiedad industrial y aplicaciones informáticas ........

Amortización acumulada de derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero ..........................................

Amortización acumulada de otro inmovilizado inmaterial .....................................................................................................

Terrenos y bienes naturales ...................................................................................................................................................973

905

907

906

Bienes del Patrimonio Histórico (sólo para entidades sin fines lucrativos) ..........................................................................

Construcciones ........................................................................................................................................................................

Equipos para procesos de información ..................................................................................................................................

Elementos de transporte .........................................................................................................................................................908Otro inmovilizado material ......................................................................................................................................................

Amortización acumulada de construcciones ..........................................................................................................................

Amortización acumulada de instalaciones técnicas y maquinaria ........................................................................................

Amortización acumulada de otras instalaciones, utillaje y mobiliario ...................................................................................

909

911

910

912

913

915

914

Amortización acumulada de equipos para procesos de información ....................................................................................

Amortización acumulada de elementos de transporte ..........................................................................................................

Amortización acumulada de otro inmovilizado material ........................................................................................................

Provisión por depreciación de valores negociables a largo plazo de empresas del grupo .................................................916

917

919

918

Provisión para insolvencias de créditos a largo plazo a empresas del grupo ......................................................................

Provisión por depreciación de valores negociables a largo plazo de empresas asociadas ................................................

Provisión para insolvencias de créditos a largo plazo a empresas asociadas ....................................................................

Provisión por depreciación de valores negociables a largo plazo ........................................................................................920

921

923

922

Provisión para insolvencias de créditos a largo plazo ...........................................................................................................

Provisión para depósitos y fianzas constituidos a largo plazo ..............................................................................................

Provisión por depreciación de valores negociables a corto plazo de empresas del grupo .................................................

Provisión para insolvencias de créditos a corto plazo a empresas del grupo ......................................................................924

925

927

926

Provisión por depreciación de valores negociables a corto plazo de empresas asociadas ................................................

Provisión para insolvencias de créditos a corto plazo a empresas asociadas ....................................................................

Provisiones para otras inversiones financieras temporales ..................................................................................................

Clientes y deudores de dudoso cobro ....................................................................................................................................

935

936

937938

Reserva de revalorización Real Decreto-Ley 7/1996 ............................................................................................................

Provisiones para pensiones y obligaciones similares a corto plazo .....................................................................................

Provisiones para impuestos a corto plazo .............................................................................................................................

Otras provisiones para riesgos y gastos a corto plazo ..........................................................................................................

COMUNICACIÓN DEL IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS

GRUPOS DE SOCIEDADES, ART. 42 CÓDIGO DE COMERCIO, INCLUIDAS ENTIDADES DE CRÉDITO Y ASEGURADORAS

987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo ......................................................................

NO RESIDENTES CON MÁS DE UN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE

7

8

9

4

5

6

1

2

3N.I.F. de las entidades del grupo(1) ..............................(Excepto el de la entidad dominante)

Número de establecimientos permanentes a través de los que opera, en caso de persona física titular ........

3

4

5

1

2

N.I.F. de los establecimientos permanentes, encaso de entidad titular(1) ...............................................(Excepto el del establecimiento permanente al que se refiereesta declaración)

988Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona física oentidad titular ............................................................................................................................................................................

(1) En el supuesto de tener que consignar más entidades de las previstas en este documento, adjunte cuantas copias del mismo sean necesarias.



200 Página 16B

INFORMACIÓN ADICIONAL SOBRE DETERMINADAS PARTIDAS DEL DEBE DE LA CUENTA DE PÉRDIDASY GANANCIAS

945

946

948

947

Sueldos y salarios ...................................................................................................................................................................

Seguridad Social a cargo de la empresa ...............................................................................................................................

Aportaciones a planes de pensiones y otros sistemas complementarios ............................................................................

Indemnizaciones .....................................................................................................................................................................949

950

952

951

Otros gastos sociales ..............................................................................................................................................................

Amortización de gastos de establecimiento ...........................................................................................................................

Amortización del inmovilizado inmaterial ...............................................................................................................................

Amortización del inmovilizado material ..................................................................................................................................953Gastos en investigación y desarrollo del ejercicio .................................................................................................................

Arrendamientos y cánones .....................................................................................................................................................

Reparaciones y conservación ................................................................................................................................................

Servicios de profesionales independientes ............................................................................................................................

954

956

955

957

958

960

959

Transportes .............................................................................................................................................................................

Primas de seguros ..................................................................................................................................................................

Servicios bancarios y similares ..............................................................................................................................................

Publicidad, propaganda y relaciones públicas .......................................................................................................................961

962

963

971

Suministros ..............................................................................................................................................................................

Otros servicios ........................................................................................................................................................................

Ayudas monetarias y otros gastos (sólo para entidades sin fines lucrativos) ......................................................................

Variación de las provisiones de inmovilizado inmaterial .......................................................................................................964

965

967

966

Variación de las provisiones de inmovilizado material ..........................................................................................................

Variación de las provisiones de cartera de control en empresas del grupo .........................................................................

Variación de las provisiones de cartera de control en empresas asociadas ........................................................................

Pérdidas procedentes del inmovilizado inmaterial ................................................................................................................968

969

970

Pérdidas procedentes del inmovilizado material ...................................................................................................................

Pérdidas procedentes de la cartera de control en empresas del grupo ...............................................................................

Pérdidas procedentes de la cartera de control en empresas asociadas ..............................................................................

INFORMACIÓN ADICIONAL SOBRE DETERMINADAS PARTIDAS DEL HABER DE LA CUENTA DEPÉRDIDAS Y GANANCIAS

975

976

972977

Cifra de negocios exterior .......................................................................................................................................................

Cifra de negocios nacional .....................................................................................................................................................

Ingresos propios de la entidad (sólo para entidades sin fines lucrativos) ............................................................................

Trabajos realizados por la empresa para el inmovilizado inmaterial ....................................................................................978

979

980

981

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983

984

985

986

Trabajos realizados por la empresa para el inmovilizado material y en curso .....................................................................

Incorporación al activo de gastos de establecimiento y de formalización de deudas ..........................................................

Ingresos por arrendamientos ..................................................................................................................................................

Ingresos por propiedad industrial cedida en explotación ......................................................................................................

Otros ingresos de gestión .......................................................................................................................................................

Beneficios procedentes del inmovilizado inmaterial ..............................................................................................................

Beneficios procedentes del inmovilizado material .................................................................................................................

Beneficios procedentes de la cartera de control en empresas del grupo .............................................................................

Beneficios procedentes de la cartera de control en empresas asociadas ...........................................................................



200 Página 17

ENTIDADES SOMETIDAS A LAS NORMAS DE CONTABILIDAD DEL BANCO DE ESPAÑA. BALANCE

ACTIVO

Caja y depósitos en bancos centrales ............................................................................................................................... 101

102

103

104

107

105

106Valores representativos de deuda ..................................................................................................................................

Depósitos en entidades de crédito .................................................................................................................................

Operaciones del mercado monetario a través de entidades de contrapartida .............................................................

Crédito a la clientela .......................................................................................................................................................

Otros instrumentos de capital .........................................................................................................................................

Derivados de negociación ...............................................................................................................................................

114Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias ..................................................

115


Otros instrumentos de capital .........................................................................................................................................117Activos financieros disponibles para la venta ..................................................................................................................

108Cartera de negociación ........................................................................................................................................................

109

110Depósitos en entidades de crédito .................................................................................................................................



Valores representativos de deuda ..................................................................................................................................

Otros instrumentos de capital ......................................................................................................................................... 113

112

111

124

126

125

127

128Depósitos en entidades de crédito .................................................................................................................................


Valores representativos de deuda .................................................................................................................................. 129

130

131Instrumentos de capital ...................................................................................................................................................

Activo material .................................................................................................................................................................132Resto de activos ..............................................................................................................................................................

133Activos no corrientes en venta ...........................................................................................................................................

118

119

120

121


Depósitos en entidades de crédito .................................................................................................................................



Otros activos financieros ................................................................................................................................................123Inversiones crediticias .........................................................................................................................................................

Cartera de inversión a vencimiento ....................................................................................................................................

Ajustes a activos financieros por macro-coberturas .......................................................................................................

Derivados de cobertura ........................................................................................................................................................

134

135Entidades asociadas .......................................................................................................................................................

Entidades multigrupo ......................................................................................................................................................136Entidades del grupo ........................................................................................................................................................

137Participaciones ......................................................................................................................................................................138Contratos de seguros vinculados a pensiones ................................................................................................................

139

140De uso propio ..................................................................................................................................................................

Inversiones inmobiliarias ................................................................................................................................................141Otros activos cedidos en arrendamiento operativo .......................................................................................................142Afecto a la Obra social ....................................................................................................................................................

Activo material ....................................................................................................................................................................... 143

144

145Fondo de comercio .........................................................................................................................................................

Otro activo intangible ......................................................................................................................................................146Activo intangible ...................................................................................................................................................................

147Corrientes ........................................................................................................................................................................148Diferidos ..........................................................................................................................................................................

149Activos fiscales .....................................................................................................................................................................150Periodificaciones ..................................................................................................................................................................151Otros activos .........................................................................................................................................................................

152Total activo ............................................................................................................................................................................



200 Página 18


PASIVO Y PATRIMONIO NETO (I)

201

202

Depósitos de la clientela ................................................................................................................................................. 203

204Débitos representados por valores negociables ............................................................................................................


Depósitos de entidades de crédito .................................................................................................................................

205Derivados de negociación ...............................................................................................................................................206Posiciones cortas de valores ..........................................................................................................................................

Cartera de negociación ........................................................................................................................................................ 207

208

209Depósitos de entidades de crédito .................................................................................................................................

Depósitos de la clientela .................................................................................................................................................210Débitos representados por valores negociables ............................................................................................................

Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias ................................................. 211

212

213Depósitos de entidades de crédito .................................................................................................................................

Depósitos de la clientela .................................................................................................................................................214Débitos representados por valores negociables ............................................................................................................

Pasivos financieros a valor razonable con cambios en patrimonio neto ..................................................................... 215

216

217Depósitos de bancos centrales ......................................................................................................................................

Depósitos de entidades de crédito .................................................................................................................................


Depósitos de la clientela .................................................................................................................................................

Débitos representados por valores negociables ............................................................................................................

Pasivos subordinados .....................................................................................................................................................

Otros pasivos financieros ............................................................................................................................................... 222

221

220

219

218

Pasivos financieros a coste amortizado ............................................................................................................................ 223224

225Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas ......................................................................................................

Derivados de cobertura ........................................................................................................................................................

226

227Depósitos de la clientela .................................................................................................................................................

Resto de pasivos .............................................................................................................................................................

Pasivos asociados con activos no corrientes en venta .................................................................................................. 228

229

230Provisiones para impuestos ............................................................................................................................................231Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ................................................................................................

Fondos para pensiones y obligaciones similares ..........................................................................................................

232Otras provisiones ............................................................................................................................................................

Provisiones ............................................................................................................................................................................ 233

234

235Corrientes ........................................................................................................................................................................

Diferidos ..........................................................................................................................................................................

Pasivos fiscales ..................................................................................................................................................................... 236

Periodificaciones .................................................................................................................................................................. 237

238

239Fondo Obra social ...........................................................................................................................................................

Resto ...............................................................................................................................................................................

Otros pasivos ........................................................................................................................................................................ 240

Capital con naturaleza de pasivo financiero ..................................................................................................................... 241

242Total pasivo ...........................................................................................................................................................................



200 Página 19


PASIVO Y PATRIMONIO NETO (II)

243

244

Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................................................................................... 245

246Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero ....................................................................................

Pasivos financieros a valor razonable con cambios en el patrimonio neto ..................................................................

Activos financieros disponibles para la venta ................................................................................................................

247Diferencias de cambio ....................................................................................................................................................248Activos no corrientes en venta .......................................................................................................................................

Ajustes por valoración ......................................................................................................................................................... 249

250

251Capital o fondo de dotación ............................................................................................................................................

Prima de emisión ............................................................................................................................................................

Reservas .........................................................................................................................................................................


Valores propios (-) ...........................................................................................................................................................

Cuotas participativas y fondos asociados (Cajas de Ahorro) ........................................................................................

Resultado del ejercicio .................................................................................................................................................... 256

255

254

253

252

258Dividendos y retribuciones (-) .........................................................................................................................................

Fondos propios ..................................................................................................................................................................... 259

263Total patrimonio neto ...........................................................................................................................................................

261

262Fondos de insolvencias por cobertura específica .........................................................................................................

Fondos de insolvencias por cobertura genérica ............................................................................................................

INFORMACIÓN ADICIONAL SOBRE DETERMINADAS PARTIDASDEL PASIVO DEL BALANCE

260Total patrimonio neto y pasivo ...........................................................................................................................................



200 Página 20A

ENTIDADES SOMETIDAS A LAS NORMAS DE CONTABILIDAD DEL BANCO DE ESPAÑA

Intereses y rendimientos asimilados ................................................................................................................................. 301

302

303Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero .....................................................................................

Otros ................................................................................................................................................................................

Intereses y cargas asimiladas ............................................................................................................................................. 304

305

306Participaciones en entidades asociadas ........................................................................................................................

Participaciones en entidades multigrupo .......................................................................................................................307

308Participaciones en entidades del grupo .........................................................................................................................


Rendimiento de instrumentos de capital ........................................................................................................................... 309

Margen de intermediación ...................................................................................................................................................

Comisiones percibidas ......................................................................................................................................................... 311

310

312Comisiones pagadas ............................................................................................................................................................

313

314Cartera de negociación ...................................................................................................................................................

Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias ..........................................315

316

317

Activos financieros disponibles para la venta ................................................................................................................

Inversiones crediticias ....................................................................................................................................................

Otros ................................................................................................................................................................................

Resultados de operaciones financieras (neto) ................................................................................................................. 318

Margen ordinario ................................................................................................................................................................... 320

321Otros productos de explotación .........................................................................................................................................322

323Gastos de personal ...............................................................................................................................................................

Otros gastos generales de administración .......................................................................................................................

324

325Activo material .................................................................................................................................................................

Activo intangible ..............................................................................................................................................................

Amortización .......................................................................................................................................................................... 326

Otras cargas de explotación ................................................................................................................................................

Margen de explotación ......................................................................................................................................................... 328

329

330Activos financieros disponibles para la venta ................................................................................................................

Inversiones crediticias ....................................................................................................................................................331

332

333

Cartera de inversión a vencimiento ................................................................................................................................

Activos no corrientes en venta .......................................................................................................................................

Participaciones ................................................................................................................................................................334

335

336

337

Activo material .................................................................................................................................................................

Fondo de comercio .........................................................................................................................................................

Otro activo intangible ......................................................................................................................................................

Resto de activos ..............................................................................................................................................................

Pérdidas por deterioro de activos (neto) ........................................................................................................................... 338

319Diferencias de cambio (neto) ..............................................................................................................................................

327

339Dotaciones a provisiones (neto) .........................................................................................................................................

340

341Ganancias por venta de activo material .........................................................................................................................

Ganancias por venta de participaciones ........................................................................................................................

Otras ganancias .................................................................................................................................................................... 343

342Otros conceptos ..............................................................................................................................................................

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (I)



200 Página 20B

344

345Pérdidas por venta de activo material ............................................................................................................................

Pérdidas por venta de participaciones ...........................................................................................................................

Otras pérdidas ....................................................................................................................................................................... 347

346Otros conceptos ..............................................................................................................................................................

Resultado antes de impuestos ............................................................................................................................................

Impuesto sobre beneficios .................................................................................................................................................. 349

348

350Dotación obligatoria a obras y fondos sociales ...............................................................................................................

351

352Resultado de la actividad ordinaria ....................................................................................................................................

Resultado de operaciones interrumpidas (neto) ..............................................................................................................

353Resultado del ejercicio .........................................................................................................................................................



Total ...................................................

460

456

459

458

457

462

461

463

355

454

453

452

455

Intereses aportaciones al capital (Coop. Crédito) .

A dividendo activo .............................................


A reservas .........................................................

464

A dotación O.S. (Cajas) ....................................

A F.R.O. y F.E.P. (Coop. Crédito) ....................

A retornos cooperativos (Coop. Crédito) ............

A compensac. pérdidas ejerc. anteriores .........

A remanente ......................................................



Otras reservas ....................................

Total distribuido .............................................. 499

CIFRA DE NEGOCIOS

989Las entidades que hayan marcado la clave [024] deberán consignar a continuación el importe neto de lacifra de negocios en el ejercicio 2006 .....................................................................................................................................

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (II)

ENTIDADES SOMETIDAS A LAS NORMAS DE CONTABILIDAD DEL BANCO DE ESPAÑA



200 Página 21A

ENTIDADES ASEGURADORAS. BALANCE

ACTIVO (I)

101Accionistas por desembolsos no exigidos .......................................................................................................................

103

104Gastos de constitución ...................................................................................................................................................

Gastos de establecimiento .............................................................................................................................................

Gastos de ampliación de capital .................................................................................................................................... 105

106Gastos de establecimiento ..................................................................................................................................................

108

109Gastos de adquisición de cartera ...................................................................................................................................

Otro inmovilizado inmaterial ...........................................................................................................................................

Amortizaciones acumuladas (-) ...................................................................................................................................... 110111

112Inmovilizado inmaterial ........................................................................................................................................................

Provisiones (-) .................................................................................................................................................................

114

115Gastos por comisiones anticipadas y otros gastos de adquisición ...............................................................................

Diferencias negativas por instrumentos derivados ........................................................................................................

Otros gastos .................................................................................................................................................................... 116

117Gastos a distribuir en varios ejercicios .............................................................................................................................

119

120Terrenos y construcciones ..............................................................................................................................................

Otras inversiones materiales ..........................................................................................................................................

Anticipos e inversiones materiales en curso .................................................................................................................. 121122Amortizaciones acumuladas (-) ......................................................................................................................................123Provisiones (-) .................................................................................................................................................................

124Inversiones materiales .........................................................................................................................................................

126


Desembolsos pendientes sobre acciones o participaciones de empresas del grupo (-) .............................................128

129

130

132

131

133

Valores de renta fija de empresas del grupo .................................................................................................................


Desembolsos pendientes sobre acciones de empresas asociadas y multigrupo (-) ...................................................

Valores de renta fija de empresas asociadas ................................................................................................................

Otras inversiones financieras en empresas del grupo ..................................................................................................

Otras inversiones financieras en empresas asociadas .................................................................................................134Provisiones (-) .................................................................................................................................................................

135Inversiones financieras en empresas del grupo y asociadas ........................................................................................

137

138Inversiones financieras en capital ..................................................................................................................................

Desembolsos pendientes (-) ...........................................................................................................................................139

140

141

143

142

144

Valores de renta fija ........................................................................................................................................................

Valores indexados ...........................................................................................................................................................

Préstamos hipotecarios ..................................................................................................................................................

Otros préstamos y anticipos sobre pólizas ....................................................................................................................

Participaciones en fondos de inversión ..........................................................................................................................

Depósitos en entidades de crédito .................................................................................................................................145Otras inversiones financieras .........................................................................................................................................146

Otras inversiones financieras ............................................................................................................................................. 147Provisiones (-) .................................................................................................................................................................



200 Página 21B


ACTIVO (II)

148Depósitos constituidos por reaseguro aceptado .............................................................................................................

150

151Provisiones para primas no consumidas .......................................................................................................................

Provisión para seguros de vida ......................................................................................................................................

Provisión para prestaciones ........................................................................................................................................... 152

149Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversión ....................

153Otras provisiones técnicas .............................................................................................................................................154Participaciones del reaseguro en las provisiones técnicas ...........................................................................................

155

156Tomadores de seguros ...................................................................................................................................................

Provisiones para primas pendientes de cobro (-) ..........................................................................................................157

158

159

161

160

162

Mediadores ......................................................................................................................................................................

Provisión para insolvencias de mediadores (-) ..............................................................................................................

Créditos por operaciones de reaseguro .........................................................................................................................

Créditos por operaciones de coaseguro ........................................................................................................................

Accionistas por desembolsos exigidos ..........................................................................................................................

Créditos fiscales, sociales y otros ..................................................................................................................................163Provisiones (-) .................................................................................................................................................................

164Créditos ..................................................................................................................................................................................

165

166Inmovilizado material ......................................................................................................................................................

Amortización acumulada del inmovilizado material (-) ..................................................................................................167

168

169

171

170

Provisión por depreciación del inmovilizado material (-) ...............................................................................................

Efectivo en entidades de crédito, cheques y dinero en caja .........................................................................................

Acciones propias en situaciones especiales .................................................................................................................

Otros activos ...................................................................................................................................................................

Provisiones (-) .................................................................................................................................................................

Otros activos ......................................................................................................................................................................... 172

173

174Intereses devengados y no vencidos .............................................................................................................................

Primas devengadas y no emitidas .................................................................................................................................

Otras cuentas de periodificación .................................................................................................................................... 175

176Comisiones y otros gastos de adquisición .....................................................................................................................177Ajustes por periodificación .................................................................................................................................................

180Total activo ............................................................................................................................................................................



200 Página 22


PASIVO

201

202Capital suscrito o fondo mutual ......................................................................................................................................

Prima de emisión ............................................................................................................................................................203

204

205

207

206

208

Reserva de revalorización Real Decreto-Ley 7/1996 ....................................................................................................

Otras reservas de revalorización ....................................................................................................................................

Reservas .........................................................................................................................................................................

Acciones propias para reducción de capital (-) ..............................................................................................................

Remanente ......................................................................................................................................................................

Resultados negativos de ejercicios anteriores (-) ..........................................................................................................209Aportaciones no reintegrables de socios .......................................................................................................................

212Capital y reservas .................................................................................................................................................................

210

211Resultado del ejercicio (P. y G.) (+ ó -) ..........................................................................................................................

Dividendo a cuenta (-) .....................................................................................................................................................

214Ingresos a distribuir en varios ejercicios ..........................................................................................................................

216Pasivos subordinados ..........................................................................................................................................................

218

219Provisiones para primas no consumidas y para riesgos en curso ................................................................................

Provisiones de seguros de vida ......................................................................................................................................220

221

222

223

Provisiones para prestaciones .......................................................................................................................................

Provisiones para participación en beneficios y para extornos ......................................................................................

Provisiones para estabilización ......................................................................................................................................

Otras provisiones técnicas .............................................................................................................................................

Provisiones técnicas ............................................................................................................................................................ 224

226Provisiones técnicas relativas al seguro de vida cuando el riesgo de inversión lo asumen los tomadores ..........

228

229Provisión para pensiones y obligaciones similares .......................................................................................................

Provisión para tributos ....................................................................................................................................................230

231Provisión para pagos por convenios de liquidación ......................................................................................................

Otras provisiones ............................................................................................................................................................

Provisiones para riesgos y gastos ..................................................................................................................................... 232

234Depósitos recibidos por reaseguro cedido .......................................................................................................................

236

237Deudas con asegurados .................................................................................................................................................

Deudas con mediadores .................................................................................................................................................238

239

240

242

241

243

Deudas condicionadas ....................................................................................................................................................

Deudas por operaciones de reaseguro ..........................................................................................................................

Deudas por operaciones de coaseguro .........................................................................................................................

Empréstitos .....................................................................................................................................................................

Deudas con entidades de crédito ...................................................................................................................................

Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro ...................................................................................244Deudas por operaciones de cesiones temporales de activos, empresas del grupo y asociadas ...............................245Otras deudas por operaciones de cesiones temporales de activos .............................................................................

247

246Otras deudas con empresas del grupo y asociadas .....................................................................................................

Deudas fiscales, sociales y otras ...................................................................................................................................

Deudas .................................................................................................................................................................................... 248

250Ajustes por periodificación .................................................................................................................................................

252Total pasivo ...........................................................................................................................................................................



200 Página 23

ENTIDADES ASEGURADORAS. PÉRDIDAS Y GANANCIAS (I)

CUENTA TÉCNICA - SEGURO NO VIDA301

302Primas devengadas, seguro directo ...............................................................................................................................

Primas devengadas, reaseguro aceptado .....................................................................................................................303

304

305

307

306

Variación de la provisión para primas pendientes de cobro ..........................................................................................

Primas del reaseguro cedido ..........................................................................................................................................

Variación de la provisión para primas no consumidas y para riesgos en curso, seguro directo .................................

Variación de la provisión para primas no consumidas y para riesgos en curso, reaseguro aceptado ........................

Variación de la provisión para primas no consumidas, reaseguro cedido ...................................................................

308Primas Imputadas al Ejercicio, Netas de Reaseguro .......................................................................................................

309

310Ingresos procedentes de inversiones materiales ..........................................................................................................

Ingresos procedentes de inversiones financieras ..........................................................................................................311

312Aplicaciones de correcciones de valor de las inversiones ............................................................................................

Beneficiones en realización de inversiones ...................................................................................................................

313Ingresos de las Inversiones .................................................................................................................................................314Otros Ingresos Técnicos ......................................................................................................................................................

315

316Prestaciones pagadas, seguro directo ...........................................................................................................................

Prestaciones pagadas, reaseguro aceptado ..................................................................................................................317

318

319

320

Prestaciones pagadas, reaseguro cedido ......................................................................................................................

Variación de la provisión para prestaciones, seguro directo .........................................................................................

Variación de la provisión para prestaciones, reaseguro aceptado ...............................................................................

Variación de la provisión para prestaciones, reaseguro cedido ....................................................................................321Gastos imputables a prestaciones .................................................................................................................................

322Siniestralidad del Ejercicio, Neta de Reaseguro ..............................................................................................................323Variación de otras Provisiones Técnicas, Netas de Reaseguro .....................................................................................

324

325Prestaciones y gastos por participación en beneficios y extornos ...............................................................................

Variación de la provisión para participación en beneficios y extornos .........................................................................

326Participación en Beneficios y Extornos .............................................................................................................................

327

328Gastos de adquisición .....................................................................................................................................................

Gastos de administración ...............................................................................................................................................329Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido ............................................................................

330Gastos de Explotación Netos ..............................................................................................................................................331Variación de la Provisión de Estabilización ......................................................................................................................

332

333Variación de provisiones por insolvencias .....................................................................................................................

Variación de provisiones por depreciación del inmovilizado .........................................................................................334

335Variación de prestaciones por convenios de liquidación de siniestros .........................................................................

Otros ................................................................................................................................................................................

336Otros Gastos Técnicos .........................................................................................................................................................

337

338Gastos de gestión de las inversiones ............................................................................................................................

Amortización de inversiones materiales ........................................................................................................................339

340

341

342

Provisiones de inversiones materiales ...........................................................................................................................

Provisiones de inversiones financieras ..........................................................................................................................

Pérdidas procedentes de las inversiones materiales ....................................................................................................

Pérdidas procedentes de las inversiones financieras ...................................................................................................

343Gastos de las Inversiones ...................................................................................................................................................

344Subtotal (Resultado de la Cuenta Técnica del Seguro No Vida) ....................................................................................

Nota: El criterio de signos que debe aplicarse a las distintas partidas de la cuenta de Pérdidas y Ganancias es el definido en el Plan de Contabilidad de Entidades Aseguradoras; es decir, todas laspartidas deben figurar con el signo con que operen en el cálculo del resultado.



200 Página 24

ENTIDADES ASEGURADORAS. PÉRDIDAS Y GANANCIAS (II)

CUENTA TÉCNICA - SEGURO DE VIDA350

351Primas devengadas, seguro directo ...............................................................................................................................

Primas devengadas, reaseguro aceptado .....................................................................................................................352

353

354

356

355

Variación de la provisión para primas pendientes de cobro ..........................................................................................

Primas del reaseguro cedido ..........................................................................................................................................

Variación de la provisión para primas no consumidas y para riesgos en curso, seguro directo .................................

Variación de la provisión para primas no consumidas y para riesgos en curso, reaseguro aceptado ........................

Variación de la provisión para primas no consumidas, reaseguro cedido ...................................................................

358


Ingresos procedentes de inversiones financieras ..........................................................................................................360

361Aplicaciones de correcciones de valor de las inversiones ............................................................................................

Beneficios en realización de inversiones .......................................................................................................................

357Primas Imputadas al Ejercicio, Netas de Reaseguro .......................................................................................................

362Ingresos de las Inversiones .................................................................................................................................................363

364Otros Ingresos Técnicos ......................................................................................................................................................

Plusvalías no realizadas de las Inversiones .....................................................................................................................

365

366Prestaciones pagadas, seguro directo ...........................................................................................................................

Prestaciones pagadas, reaseguro aceptado ..................................................................................................................367

368

369

370

Prestaciones pagadas, reaseguro cedido ......................................................................................................................

Variación de la provisión para prestaciones, seguro directo .........................................................................................

Variación de la provisión para prestaciones, reaseguro aceptado ...............................................................................

Variación de la provisión para prestaciones, reaseguro cedido ....................................................................................371Gastos imputables a prestaciones .................................................................................................................................

372Siniestralidad del Ejercicio, Neta de Reaseguro ..............................................................................................................373

374Provisiones para seguros de vida, seguro directo .........................................................................................................

Provisiones para seguros de vida, reaseguro aceptado ...............................................................................................375

376Provisiones para seguros de vida, reaseguro cedido ....................................................................................................

Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de la inversión lo asuman los tomadores de seguros ...............377Variación de Otras Provisiones Técnicas, Netas de Reaseguro ....................................................................................

378

379Prestaciones y gastos por participación en beneficios y extornos ...............................................................................

Variación de la provisión para participación en beneficios y extornos .........................................................................380Participación en Beneficios y Extornos .............................................................................................................................

381

382Gastos de adquisición .....................................................................................................................................................

Variación del importe de los gastos de adquisición diferidos .......................................................................................383Gastos de administración ...............................................................................................................................................384Comisiones y participaciones del reaseguro cedido y retrocedido ...............................................................................

385Gastos de Explotación Netos ..............................................................................................................................................386

387Variación de provisiones por insolvencias .....................................................................................................................

Variación de provisiones por depreciación del inmovilizado .........................................................................................388Otros ................................................................................................................................................................................

389Otros Gastos Técnicos .........................................................................................................................................................390

391Gastos de gestión de las inversiones ............................................................................................................................

Amortización de inversiones materiales ........................................................................................................................392

393

394

395




Pérdidas procedentes de las inversiones financieras ...................................................................................................396Gastos de las Inversiones ...................................................................................................................................................397Minusvalías no realizadas de las Inversiones ..................................................................................................................

398Subtotal (Resultado de la Cuenta Técnica del Seguro de Vida) .....................................................................................

Ver nota de página 23



200 Página 25

ENTIDADES ASEGURADORAS. PÉRDIDAS Y GANANCIAS (III)

CUENTA NO TÉCNICA

400Resultado de la Cuenta Técnica del Seguro No Vida ......................................................................................................

401Resultado de la Cuenta Técnica del Seguro de Vida .......................................................................................................

199


Ingresos procedentes de las inversiones financieras ....................................................................................................404Aplicaciones de correcciones de valor de las inversiones ............................................................................................

406Ingresos de las Inversiones .................................................................................................................................................

405Beneficios en realización de inversiones .......................................................................................................................

407

408Gastos de inversiones y cuentas financieras ................................................................................................................

Gastos de inversiones materiales ..................................................................................................................................

Amortización de inversiones materiales ........................................................................................................................ 409

414Gastos de las Inversiones ...................................................................................................................................................

410

411

412

413




Pérdidas procedentes de las inversiones financieras ...................................................................................................

415Otros ingresos .......................................................................................................................................................................

416Otros gastos ..........................................................................................................................................................................

417Ingresos Extraordinarios .....................................................................................................................................................

418Gastos Extraordinarios ........................................................................................................................................................

419Impuesto sobre Beneficios ..................................................................................................................................................

422Resultado del ejercicio .........................................................................................................................................................

Pérdidas y Ganancias ........................

Total ...................................................


460

456

459

458

457

462

461

463

423

454

453

452

455

A reservas especiales .......................................


A remanente ......................................................

A reserva legal ..................................................

464

A otras reservas ................................................

A dividendos ......................................................

A compensación pérdidas de ejerc. anteriores ...


Total distribuido ..............................................



Otras reservas ....................................

Ver nota de página 23

CIFRA DE NEGOCIOS

989Las entidades que hayan marcado la clave [025] deberán consignar a continuación el importe neto de lacifra de negocios en el ejercicio 2006 .....................................................................................................................................


200Modelo

DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIÓNMINISTERIODE ECONOMÍAY HACIENDA

Agencia Tributaria

Administración de

Delegación de

Código de Administración

Impuesto sobre Sociedades

Código cuenta cliente (CCC)Entidad: Oficina Núm. de cuentaDC

Ing

reso

(5)

II m p o r t e :

Forma de pago:

Si la clave "líquido a ingresar o a devolver" es positiva, marque con una "X" la casilla que corresponda:

Ingreso efectuado a favor del Tesoro Público. Cuenta restringida de colaboración en la recaudación de la A.E.A.T. de declaraciones-liquidaciones oautoliquidaciones.

Base imponible ................

Líquido a ingresar o a devolver: Estado.....................................

Liq

uid

ació

n (3

)

552

562Cuota íntegra ...................

621

Dev

olu

ció

n (4

)


Devolución por transferenciaRenuncia a la devolución

Si la clave "líquido a ingresar o a devolver" es negativa, marque con una "X" la casilla que corresponda:

DImporte:

Firma

Cu

ota

cer

o (

6)

Dec

lara

nte

(7)

Cuota cero

...................................................... a ............ de........................... de ...............

Dev

eng

o (2

)

Ejercicio ...

Período .................

Tipo ejercicio ...............

O A

Iden

tifi

caci

ón

(1)

93 aDeNombre o razón social

N.I.F.

200NNNNNNNNN NEspacio reservado para la numeración por código de barras

E.C. Adeudo en cuentaEn efectivo

Este documento no será válido sin la certificación mecánica o, en su defecto, firma autorizada

Ejemplar para la Administración


200Modelo


Agencia Tributaria

Administración de

Delegación de



Ejemplar para el declarante


Ing

reso

(5)

II m p o r t e :

Forma de pago:





Liq

uid

ació

n (3

)

552

562Cuota íntegra ...................

621

Dev

olu

ció

n (4

)




DImporte:

Firma

Cu

ota

cer

o (

6)

Dec

lara

nte

(7)

Cuota cero

...................................................... a ............ de........................... de ...............

Dev

eng

o (2

)

Ejercicio ...

Período .................


O A

Iden

tifi

caci

ón

(1)


N.I.F.





200Modelo


Agencia Tributaria

Administración de

Delegación de



Ejemplar para la entidad colaboradora


Ing

reso

(5)

II m p o r t e :

Forma de pago:



Liq

uid

ació

n (3

)D

evo

luci

ón

(4)




DImporte:

Firma

Cu

ota

cer

o (

6)

Dec

lara

nte

(7)

Cuota cero

...................................................... a ............ de........................... de ...............

Dev

eng

o (2

)

Ejercicio ...

Período .................


O A

Iden

tifi

caci

ón

(1)


N.I.F.





206Modelo


Agencia Tributaria

Administración de

Delegación de


Impuesto sobre la Renta de noResidentes (establecimientos permanentesy entidades en régimen de atribución de rentasconstituidas en el extranjero con presenciaen territorio español)


Ing

reso

(5)

IImporte:

Forma de pago:





Liq

uid

ació

n (3

)

552

562Cuota íntegra ...................

621

Dev

olu

ció

n (4

)




DImporte:

Firma

Cu

ota

cer

o (

6)

Dec

lara

nte

(7)

Cuota cero

...................................................... a ............ de........................... de ...............

Dev

eng

o (2

)

Ejercicio ...

Período .................


O A

Iden

tifi

caci

ón

(1)


N.I.F.






206Modelo


Agencia Tributaria

Administración de

Delegación de




Ing

reso

(5)

IImporte:

Forma de pago:





Liq

uid

ació

n (3

)

552

562Cuota íntegra ...................

621

Dev

olu

ció

n (4

)




DImporte:

Firma

Cu

ota

cer

o (

6)

Dec

lara

nte

(7)

Cuota cero

...................................................... a ............ de........................... de ...............

Dev

eng

o (2

)

Ejercicio ...

Período .................


O A

Iden

tifi

caci

ón

(1)


N.I.F.






206Modelo


Agencia Tributaria

Administración de

Delegación de




Ing

reso

(5)

IImporte:

Forma de pago:



Liq

uid

ació

n (3

)D

evo

luci

ón

(4)




DImporte:

Firma

Cu

ota

cer

o (

6)

Dec

lara

nte

(7)

Cuota cero

...................................................... a ............ de........................... de ...............

Dev

eng

o (2

)

Ejercicio ...

Período .................


O A

Iden

tifi

caci

ón

(1)


N.I.F.




Ejemplar para la entidad colaboradora


Agencia Tributaria


Delegación de

Página 1Impuesto sobre Sociedades e Impuesto sobre laRenta de no Residentes (establecimientospermanentes) 2006

EL 2006 AL

Modelo

201Declaración simplificada relativa al período impositivocomprendido desde

Declaración complementaria .......... N.º de justificante de la declaración anterior ..................

Nota: esta declaración deberá ser cumplimentada por apoderados de la sociedad, en número y con capacidad suficiente, con indicación de sus datos de identificación y de los relativos al cargo yescritura de apoderamiento.El declarante podrá solicitar de la Administración la rectificación de la presente declaración si considera que perjudica de cualquier modo sus intereses legítimos, o bien la restitución de lo indebidamenteingresado si el perjuicio ha originado un ingreso indebido. Las solicitudes podrán hacerse siempre que la (s) persona(s) abajo identificada(s) por la Administración tributaria no haya practicado liquidacióndefinitiva o liquidación provisional por el mismo motivo ni haya transcurrido el plazo de cuatro años a que se refiere el artículo 66 de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria (BOE del 18).

Declaración de los representantes legales de la entidad:

La(s) persona(s) abajo identificada(s), como representante(s) legal(es) de la entidad declarante, manifiesta(n) que todos los datos consignados se corresponden con lainformación contenida en los libros oficiales exigidos por la legislación mercantil, o en su defecto por las normas que le sean aplicables, y en los registros auxiliares, enrelación con la determinación del resultado contable.

En testimonio de lo cual firma(n) la presente declaración en ,a de de

D. NIF en su calidad deSecretario del Consejo de Administración de la entidad declarante o persona que cumpla las funciones en el órganoque sustituya a dicho Consejo, CERTIFICA:Que los abajo firmantes tienen facultades para actuaren nombre y por cuenta de la entidad y que sus nom-bramientos no han caducado ni han sido revocados ala fecha de esta declaración.

Firma Firma del declarante o del representante

Espacio destinado exclusivamente a contribuyentes porel IRNR (establecimientos permanentes).Fecha:

Personal no fijo ............Personal fijo ................. 041 042

001

Por poder,

D. ________________________________________

__________________________________________

NIF _______________________________________

Fecha poder ________________________________

Notaría ____________________________________

Personal asalariado (cifra media del ejercicio):

026Entidad inactiva ..............................................................................

Base imponible negativa o cero ...................................................

Régimen especial Canarias ...........................................................

Transmisión elementos patrimoniales arts. 26.2.d) y 84.1 LIS ...

Sociedades y fondo capital-riesgo ...............................................

Sociedades desarrollo industrial regional ....................................

Régimen especial minería .............................................................

Régimen especial hidrocarburos ...................................................

Opción art. 43.1 RIS ......................................................................

Opción art. 43.3 RIS ......................................................................

Entidad dedicada al arrendamiento de viviendas ........................Entidad que forma parte de un grupo mercantil (art. 42 delCód. Comercio) ..............................................................................

Obligación información art. 15 RIS ...............................................

Obligación información art. 45 RIS ...............................................Inversiones anticipadas-reserva inversiones en Canarias(art. 27.10 Ley 19/1994) ...............................................................Fondo de Pensiones Real Decreto Legislativo 1/2002, de 29de noviembre .................................................................................

027

029

030

031

032

033

034

035

037

038

039

043

044

045

048

002

003

004

005

006

011

013

014

015

016

017

018

019

020

021

Caracteres de la declaración (marque con "X" el o los que procedan):

2 0 0 6

CNAE .....................................................................

Tipo ejercicio ..............................................................

Ejercicio .......................................................

Declaración complementaria: si esta declaración es complementaria de otra declaración anterior del mismo período impositivo, indíquelo marcando con una "X"el recuadro siguiente y haga constar a continuación el número de justificante de la declaración anterior a la que complementa, que figura en el documento de ingreso o devolución.

Por poder,

D. ________________________________________

__________________________________________

NIF _______________________________________

Fecha poder ________________________________

Notaría ____________________________________

Por poder,

D. ________________________________________

__________________________________________

NIF _______________________________________

Fecha poder ________________________________

Notaría ____________________________________

Entidad sin ánimo de lucro acogida régimen fiscal Título II Ley 49/2002 ..................

Entidad parcialmente exenta .....................................................................................

Sociedad de inversión de capital variable o fondo de inversión de carácter financiero ..

Sociedad de inversión inmobiliaria o fondo de inversión inmobiliaria ........................

Comunidades titulares de montes vecinales en mano común ................................

Incentivos empresa de reducida dimensión (cap. XII, tít. VII LIS) ..........................

Entidad de tenencia de valores extranjeros .............................................................

Agrupación de interés económico española o Unión temporal de empresas .........

Agrupación europea de interés económico ..............................................................

Entidad ZEC ..............................................................................................................

Opción art. 51.2.b) LIS ..............................................................................................

Cooperativa protegida ...............................................................................................

Cooperativa especialmente protegida ......................................................................

Resto cooperativas ...................................................................................................

Otros regímenes especiales .....................................................................................

Establecimiento permanente ....................................................................................

Espacio reservado para la etiqueta identificativa (si no disponde de etiquetas identificativas,consigne sus datos en este apartado y adjunte fotocopia del documento acreditativo del NIF).

Identificación


NIF

Teléfono

ANEXO II


NIF Apellidos y nombre o razón socialModelo

2012006

Página 2

A. RELACIÓN DE ADMINISTRADORES

CódigoNIF F/J RPTE. Apellidos y nombre / Razón social Domicilio fiscal Provincial

A cumplimentar por todas las entidades declarantes. Indicar aquellas personas o entidades que ostenten cargos de consejero, gestor, director, administrador general y otros análogosque supongan la dirección, administración o control de la entidad. Identificación del representante (a cumplimentar sólo por establecimientos permanentes de contribuyentes por elImpuesto sobre la Renta de no Residentes)


CódigoNIF Sociedad participada Provincial Nominal % Particip.

CódigoNIF RPTE. F/J Apellidos y nombre / Razón social Provincial Nominal % Particip.

� PARTICIPACIONES DE IMPORTE IGUAL O SUPERIOR AL 5% DEL CAPITAL O AL 1% SI SE TRATA DE VALORES QUE COTICEN EN UN MERCADOSECUNDARIO ORGANIZADO.

B.2. PARTICIPACIONES DE PERSONAS O ENTIDADES EN LA DECLARANTE� PARTICIPACIONES DE IMPORTE IGUAL O SUPERIOR AL 5% DEL CAPITAL O AL 1% SI SE TRATA DE VALORES QUE COTICEN EN UN MERCADO

SECUNDARIO ORGANIZADO.



En el caso de existir más datos, cumplimentar el resto en hoja/s aparte en idéntico formato al facilitado en este modelo




� Suma de porcentajes de participaciones en situaciones especiales ..................................................................................................................................................

Suma de porcentajes de participación de personas o entidades en el capital de la declarante inferiores al 5% o al 1% si se trata de valores que coticen enun mercado secundario organizado .....................................................................................................................................................................................................

B. PARTICIPACIONES DIRECTAS DE LA DECLARANTE EN OTRAS SOCIEDADES Y DE OTRAS PERSO-NAS O ENTIDADES EN LA DECLARANTE A LA FECHA DE CIERRE DEL PERÍODO DECLARADO



2012006

AGRUPACIONES DE INTERÉS ECONÓMICO Y UTES (RÉGIMEN ESPECIAL)

Página 3

A)PORCENTAJE DE IMPUTACIÓN DE BASES IMPONIBLESY DEMÁS CONCEPTOS LIQUIDATORIOS

060

Indique el porcentaje de imputación de bases imponibles y demás conceptos liquidatorios a las personas o entidades queostenten los derechos económicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivosdel Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio español ....................................

B)MODELO DE INFORMACIÓN (ARTÍCULO 46 RIS)

5001.- Resultado contable .......................................................................................................................................................5522.- Base imponible ..............................................................................................................................................................

3.- Deducción para evitar la doble imposición interna:

Base de la deducción Tipo de entidad de la que proceden las rentas % Participación

4.- Deducción para evitar la doble imposición internacional:Base de la deducción % Participación

062

5.- Base de las bonificaciones ...........................................................................................................................................

6.- Base de las deducciones para incentivar la realización de determinadas actividades ..............................................

7.- Retenciones e ingresos a cuenta .................................................................................................................................

8.- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas:

a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el régimen especial ....................................................

b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el régimen especial .........................................................

9.- Relación de socios existentes a la fecha de cierre del período impositivo que deban soportar las imputaciones, en orden decreciente de grado departicipación, con sus datos identificativos y grado de participación en dicha fecha:

CódigoNIF RPTE. F/J R/X Apellidos y nombre / Razón social Provincial Base imponible imputada % Partic.

En caso de existir más datos relativos a los apartados 3, 4 y 9 de esta página, cumplimentar el resto de hoja/s aparte en idéntico formato al facilitado en este modelo



2012006

Página 4


GRUPOS DE SOCIEDADES, ART. 42 CÓDIGO DE COMERCIO

Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo ...................................................................

NO RESIDENTE CON MÁS DE UN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE

NIF de las entidades del grupo(1) .................................(Excepto el de la entidad dominante)

PASIVO

201

202Capital suscrito ..............................................................................................................................................................

Prima de emisión ...........................................................................................................................................................

Reserva de revalorización ............................................................................................................................................

Diferencias por ajuste del capital a euros ....................................................................................................................

Reserva para inversiones en Canarias ........................................................................................................................

Resto de reservas .........................................................................................................................................................

Resultados de ejercicios anteriores ..............................................................................................................................

Pérdidas y ganancias (beneficio o pérdida) .................................................................................................................

Dividendo a cuenta entregado en el ejercicio ..............................................................................................................

Acciones propias para reducción de capital ................................................................................................................. 217

216

215

214

210

218

203

204

220

248

231

225Fondos propios ...................................................................................................................................................................

Ingresos a distribuir en varios ejercicios ........................................................................................................................

Provisiones para riesgos y gastos ...................................................................................................................................

Acreedores a largo plazo ...................................................................................................................................................

Acreedores a corto plazo ...................................................................................................................................................

Provisiones para riesgos y gastos a corto plazo ............................................................................................................

Total pasivo .......................................................................................................................................................................... 273

272

271

Reserva de revalorización Real Decreto-ley 7/1996 ............................................................................................................

INFORMACIÓN ADICIONAL SOBRE DETERMINADAS PARTIDASDEL PASIVO DEL BALANCE

(1) En el supuesto de tener que consignar más entidades de las previstas en este documento, adjunte cuantas copias del mismo sean necesarias.

935

987

Accionistas (socios) por desembolsos no exigidos ......................................................................................................

Inmovilizaciones materiales ..............................................................................................................................................

Inmovilizaciones financieras .............................................................................................................................................

Acciones propias ................................................................................................................................................................

Deudores por operaciones de tráfico a largo plazo .......................................................................................................

Gastos a distribuir en varios ejercicios ...........................................................................................................................

Accionistas por desembolsos exigidos ...........................................................................................................................

Existencias ...........................................................................................................................................................................

Deudores ..............................................................................................................................................................................

Inversiones financieras temporales ..................................................................................................................................

Acciones propias a corto plazo .........................................................................................................................................

Tesorería ...............................................................................................................................................................................

Ajustes por periodificación ................................................................................................................................................

Total activo ...........................................................................................................................................................................

ACTIVO

156

114

155

154

134

190

189

188

186

185

175

166

158

157

102

101

Gastos de establecimiento ................................................................................................................................................

Inmovilizaciones inmateriales ...........................................................................................................................................

988Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona física oentidad titular .........................................................................................................................................................................

NIF de los establecimientos permanentes, encaso de entidad titular(1) ...............................................(Excepto el del establecimiento permanente al que se refiereesta declaración)

Número de establecimientos permanentes a través de los que opera, en caso de persona física titular .......

7

8

9

4

5

6

1

2

3

1

2

4

5

BALANCE

3



2012006


Total ...................................................

HABER

312

313

306

342

326

341

340

333

351

350

349

348

347

346

345

344

343

320

314

405

414

438

434

437

436

435

440

439

433

415

441

949

945

948

947

946

972

971

980


460

456

459

458

457

462

461

463

350

454

453

452

455

A reservas especiales ......................................

A reservas voluntarias .....................................

A remanente .....................................................

A reserva legal .................................................

464

A otras reservas ...............................................

A dividendos .....................................................

A compensación pérdidas de ejerc. anteriores ..

A otras aplicaciones .........................................

Total .................................................................


Consumos de explotación .................................................................................................................................................

Sueldos, salarios y asimilados ......................................................................................................................................

Cargas sociales .............................................................................................................................................................

Gastos de personal .............................................................................................................................................................

Dotaciones para amortizaciones del inmovilizado .........................................................................................................

Variación de las provisiones de tráfico y pérdidas de créditos incobrables ..............................................................

Otros gastos de explotación ..............................................................................................................................................

Gastos financieros y gastos asimilados ..........................................................................................................................

Variación de las provisiones de inversiones financieras ..............................................................................................

Diferencias negativas de cambio ......................................................................................................................................

Variación de las provisiones de inmovilizado inmaterial, material y cartera de control ...........................................

Pérdidas procedentes del inmovilizado inmaterial, material y cartera de control .....................................................

Pérdidas por operaciones con acciones y obligaciones propias .................................................................................

Gastos extraordinarios .......................................................................................................................................................

Gastos y pérdidas de otros ejercicios ..............................................................................................................................

Impuesto sobre Sociedades ..............................................................................................................................................

Otros impuestos ..................................................................................................................................................................

Resultado del ejercicio (beneficios) .................................................................................................................................

Total debe .............................................................................................................................................................................

Importe neto de la cifra de negocios ............................................................................................................................

Otros ingresos de explotación ......................................................................................................................................

Ingresos de explotación .....................................................................................................................................................

Ingresos financieros ...........................................................................................................................................................

Diferencias positivas de cambio .......................................................................................................................................




Ingresos extraordinarios ....................................................................................................................................................

Ingresos y beneficios de otros ejercicios ........................................................................................................................

Resultado del ejercicio (pérdidas) ....................................................................................................................................

Total haber ...........................................................................................................................................................................

Sueldos y salarios .................................................................................................................................................................

Seguridad Social a cargo de la empresa .............................................................................................................................

Aportaciones a planes de pensiones y otros sistemas complementarios ...........................................................................

Indemnizaciones ...................................................................................................................................................................

Otros gastos sociales ............................................................................................................................................................

Ayudas monetarias y otros gastos de gestión (sólo para entidades sin fines lucrativos) ..................................................

Ingresos propios de la entidad (sólo para entidades sin fines lucrativos) ...........................................................................

Ingresos por arrendamientos ................................................................................................................................................

Remanente ..........................................Reservas voluntarias ..........................

Otras reservas ....................................

Página 5

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

DEBE

INFORMACIÓN ADICIONAL SOBRE DETERMINADAS PARTIDAS DELA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS



2012006

Total importe ........................................................................................................................................................................

Página 6

LIQUIDACIÓN (I)

RESULTADO CONTABLE

(*) Pueden consultarse instrucciones.

504

512

505

511

509

507

503

506

510508

513

514

527

520

525

523

522

518

516

531

519

521

536

528

548

551

549

544

540

526

524

547

550

534

533

532

535

539

543

545

546

BASE IMPONIBLE

552Total importe ........................................................................................................................................................................

Sólo sociedades cooperativas

553

554

Sólo agrupaciones españolas de interés económico y UTES

555

556

Resultados cooperativos ...................................................................................................................

Resultados extracooperativos ...........................................................................................................

Socios residentes ..............................................................................................................................

Socios no residentes .........................................................................................................................

Sólo entidades ZEC

559Base imponible a tipo de gravamen especial ....................................................................................

Tipo de gravamen (*) ................................................................................................................................

CUOTA ÍNTEGRA

560

561Compensación de cuotas por pérdidas de cooperativas ....................................................................562Cuota íntegra .......................................................................................................................................................................

Cuota íntegra previa (*) .......................................................................................................................................................

500

502501Aumentos Disminuciones

Agrupaciones de interés económico y uniones temporales de empresas .........................

Amortización libre y acelerada .............................................................................................

Operaciones de arrendamiento financiero ..........................................................................

Dotaciones contables a provisiones no deducibles fiscalmente .........................................

Impuesto sobre Sociedades .................................................................................................

Otros gastos contabilizados no deducibles fiscalmente ......................................................

Aplicación del valor normal de mercado ..............................................................................

Corrección de rentas por efecto de la depreciación monetaria ...........................................................................................

Reinversión de beneficios extraordinarios (DT 3.ª LIS) ......................................................

Gastos o ingresos contabilizados en ejercicios diferentes al de su devengo ....................

Operaciones a plazo o con precio aplazado .......................................................................

Subcapitalización .................................................................................................................

Aportaciones y colaboración a favor de entidades sin fines lucrativos ..............................

Régimen fiscal de entidades sin fines lucrativos (Ley 49/2002) .........................................

Régimen fiscal Copa América (DA 34.ª Ley 62/2003) ........................................................

Régimen fiscal de entidades parcialmente exentas ............................................................

Valoración bienes y derechos (operaciones Cap. VIII Tít. VII LIS) .....................................

Régimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros .............................................................................................

Exención doble imposición (arts. 21 y 22 LIS) .....................................................................................................................

Implantación de empresas en el extranjero (art. 23 LIS) ....................................................

Diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial (DA 4.ª LIS) ...................

Otras correcciones ...............................................................................................................

Cooperativas: 50% Dotación obligatoria al Fondo Reserva Obligatorio ..............................................................................

Reducción base imponible: Reserva inversiones Canarias (Ley 19/1994) ........................

Reducción base imponible: Factor de agotamiento (art. 98 y 103 LIS) ..............................

Reducción base imponible: Comunidades titulares de montes vecinales en mano común (art. 123 LIS) .........................

Compensación bases imponibles negativas períodos anteriores ........................................................................................

CORRECCIONES AL RESULTADO CONTABLE

558

700699



2012006

Página 7

LIQUIDACIÓN (II)

582Cuota íntegra ajustada positiva .........................................................................................................................................

OTRAS DEDUCCIONES.CUOTA LÍQUIDA POSITIVA

589

585

565

588

584

583

590

Apoyo fiscal a la inversión y otras .......................................................................................

Deducción art. 42 LIS y art. 36 ter Ley 43/1995 ..................................................................

Deducciones disposición transitoria octava LIS ..................................................................

Deducciones con límite del Capítulo IV Título VI LIS ..........................................................

Deducción donaciones a entidades sin fines de lucro ........................................................

Deducciones Proyecto Cartuja 93, saldos pendientes de períodos anteriores ..................

Deducciones Inversión Canarias (Ley 20/1991) .................................................................592Cuota líquida positiva .........................................................................................................................................................

CUOTA DEL EJERCICIO A INGRESARO A DEVOLVER

595

596

564Deducción programa PREVER ............................................................................................

Retenciones e ingresos a cuenta / pagos a cuenta participaciones IIC .............................

Retenciones e ingresos a cuenta / pagos a cuenta participaciones IIC imputados por agrupaciones deinterés económico y uniones temporales de empresas ......................................................................................

599Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver ....................................................................................................................

PAGOS FRACCIONADOS.CUOTA DIFERENCIAL

611

1.er pago fraccionado ............................................................................................................

2.º pago fraccionado ............................................................................................................

3.er pago fraccionado ............................................................................................................

621

Incremento por pérdida beneficios fiscales períodos anteriores ........................................

Intereses de demora ............................................................................................................

Importe ingreso / devolución de la declaración originaria ..................................................

Líquido a ingresar o a devolver ........................................................................................................................................

Cuota diferencial ................................................................................................................................................................


BONIFICACIONES Y DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICIÓN.CUOTA ÍNTEGRA AJUSTADA POSITIVA

568

566563

576

571572573574575

580

567

577

Saldos pendientes de deducción períodos anteriores ..............................................

Deduccionespor dobleimposición

Intersocietaria al 5/10% (cooperativas) ....................................................................

Internacional: dividendos y participaciones en beneficios (art. 32 LIS) ....................

Internacional: Impuesto soportado por el sujeto pasivo (art. 31 LIS) ........................

Plusvalías fuente interna (art. 30.5 LIS) ...................................................................

Intersocietaria al 100% (art. 30.2 y 3 LIS) ................................................................

Intersocietaria al 50% (art. 30.1 y 3 LIS) ..................................................................

Bonificación por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla .................................Bonificaciones actividades exportadoras y de prestación de servicios ..............Bonificación rendimientos por ventas bienes corporales producidos en Canarias ........Bonificaciones Sociedades Cooperativas .....................................................

581

Otras bonificaciones ..........................................................................................

Bonificaciones empresas navieras en Canarias ..........................................

{Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas .......

569

605

603

601

619

617

615



2012006

Compensación de cuota año 735 .............................











Total .........................................................................................

Compensación de base año 725 .............................














Total .........................................................................................

Página 8

DETALLE DE LA COMPENSACIÓN DE BASES IMPONIBLES NEGATIVAS

DETALLE DE LA COMPENSACIÓN DE CUOTAS POR PÉRDIDAS DE COOPERATIVAS


RÉGIMEN ESPECIAL DE LA RESERVA PARA INVERSIONES EN CANARIAS (LEY 19/1994)

096

083

077

080

089

088

098

086

085

087

095

082

097

076

073

079

094

081

075

072

078

Reserva para inversiones en Canarias 2002 ..





Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC (art. 27.10 Ley 19/1994)

Importe Dotaciones Materializaciones 2006 Clave Pendiente de materializar


670

654

651

669

666

663

660

657

645

642

648

748

277

671

653

650

668

665

662

659

656

644

641

647

747

276

547

652

649

667

664

661

658

655

643

640

646

743

275

687

684

695

281

672

693

690

678

675

681

686

683

561

280

624

692

689

677

674

680

685

682

694

279

623

691

688

676

673

679

610609608

900515587

706705704

100099059



2012006

Página 9

Total deducciones pendientes períodos anteriores ............. 721720


Deducciones por doble imposición 1999 ..................... 2006/07

Límite año Per. anteriores. Deducc. pendiente Pendiente de aplicaciónPer. actual. Deducc. generada Aplicado en esta liquidación en períodos futuros

580

Deducciones por doble imposición 2000 ..................... 2007/08(*)

Deducciones doble imp. interna (art. 28 Ley 43/1995) 2001 ... 2008/09

Deducc. doble imp. internacional (arts. 29 y 30 Ley 43/1995) 2001 .. 2011/12





Deducciones doble imp. interna (art. 30 LIS) 2004 ..... 2011/12

Deducc. doble imp. internacional (arts. 31 y 32 LIS) 2004 .... 2014/15



637

696

849

846

708

711

638

697

894

847

709

712

639

698

197

848

713

282 283 284

285 286 287

702 703 707

825 826 826

071 187 300

001 002 003



Total deducciones por doble imposición ............................... 724722 723

717 718 719

714 715 716


DEDUCCIÓN ART. 42 LIS Y ART. 36 TER LEY 43/1995

Deducción art. 36 ter Ley 43/1995 2001 ..................... 2011/12

Límite año Per. anteriores. Deducc. pendiente Pendiente de aplicaciónPer. actual. Deducc. generada Aplicado en esta liquidación en períodos futuros



Deducción art. 42 LIS 2004 ......................................... 2014/15



297

932

004

090

835

838

298

933

005

091

836

839

934

840

092

299

837

Total deducciones art. 36 ter Ley 43/1995 y art. 42 LIS ........ 843841 585

006

DEDUCCIONES DISPOSICIÓN TRANSITORIA OCTAVA LIS

2001: Periodificación / diferimiento ..............................

Límite Pendiente de aplicaciónconjunto Per. anteriores. Deducc. pendiente Aplicado en esta liquidación en períodos futurosdeducciones

2002: Periodificación / diferimiento ..............................2003: Periodificación / diferimiento ..............................

35%2004: Periodificación / diferimiento ..............................2005: Periodificación / diferimiento ..............................2006: Periodificación / diferimiento ..............................

758

755

744

761

749

752

759

756

745

762

750

753

757

754

763

760

Total deducciones disp. transitoria octava LIS ..................... 765764 584

746



2012006

Página 10

Diferimiento deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/1995 y LIS .... 2016/17

Total deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/1995 y LIS ............................................

DEDUCCIONES PARA INCENTIVAR DETERMINADAS ACTIVIDADES (CAP. IV TIÍT. VI LEY 43/1995 Y LIS)

1997: Suma de deducciones PM, CE, ID, PC, BIC, EE, FP, ED .... 2007/08(*)

1997: Diferimiento deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/1995 . 2007/08(*)

1998: Suma deduc. PM, CE, ID, PC, BIC, EE, FP, ED, J99 y SC2000 ... 2008/09(*)


1999: Suma deduc. PM, CE, ID, PC, BIC, EE, FP, ED, J99 y SC2000 .. 2009/10(*)


2000: Suma PM, CE, CT, TIC, AT, PC, BIC, EE, FP, ED, SC2000 y S2002 2010/11(*)



2003: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC,PH,EE,FP,ED,PP,EI,BCN04,J04 y CJ03 ... 2013/14(*)


2006: Inversiones para protección medio ambiente (PM) ..... 2016/17

Deducción por creación empleo minusválidos (CE) .... 2016/17

Inversiones tecnologías información y comunicación (TIC) .. 2021/22(*)

Producciones cinematográficas (PC) ........................... 2016/17

Bienes de interés cultural (BIC) ................................... 2016/17

Empresas exportadoras (EE) ....................................... 2016/17

Gastos de formación profesional (FP) ......................... 2016/17

Edición libros (ED) ........................................................ 2016/17

Contribuciones a planes de pensiones (PP) ............... 2016/17

Guarderías para hijos de trabajadores (G) .................. 2016/17

2002: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC,BIC,EE,FP,ED,S2002 y BCN04 ... 2012/13(*)


1996: Suma de deducciones ID ............................................. 2011/12

Lím. conj. Límite año Per. anteriores. Deducc. pendiente Pendiente de aplicacióndeducc. Per. actual. Deducc. generada Aplicado en esta liquidación en períodos futuros

IV Centenario del Quijote (CQ) .................................... 2016/17

Copa América 2007 (CA07) ......................................... 2016/17

2001: Suma PM, CE, CT, TIC, AT, PC, BIC, EE, FP, ED, S2002 y BCN04 ... 2011/12(*)

Gastos en investigación y desarrollo e innov. tecnológica (CT) ... 2021/22

Deducciones medidas apoyo sector transporte (AT) .. 2016/17

2004: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC,BIC,EE,FP,ED,PP,G,BCN04,J04,ALM05,CQ y CA07 . 2014/15(*)


Salamanca 2005. Plaza Mayor de Europa (S05) ........ 2016/17

Galicia 2005. Vuelta al Mundo a Vela (GV05) ............. 2016/17

Juegos Olímpicos Pekín 2008 (P08) ........................... 2016/17

35%ó

50%(*)

2005: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC,BIC,EE,FP,ED,PP,G,ALM05, CQ, y CA07, S05, GV05 y P08 ..... 2015/16(*)

Año Lebaniego 2006 (L06) ........................................... 2016/17

Expo Zaragoza 2008 (Z08) ........................................... 2016/17

2005: Diferimiento deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/1995 y LIS ... 2015/16(*)

783

198

774

771

789

786

831

780

777

842

768

766

888

898

288

291

466

469

061

798

801

810

813

816

819

891

822

993

996

472

479

063

633

591

795

069

828

804

807

792

784

775

772

790

787

588

781

778

844

769

767

889

896

899

289

292

467

470

498

799

802

811

814

817

820

892

823

994

997

473

480

064

067

597

796

070

829

805

808

793

782

773

770

788

785

832

779

776

845

791

833

890

897

928

290

293

468

471

800

803

812

815

818

821

893

824

995

998

478

481

065

068

586

794

093

830

806

809

007


DEDUCCIÓN DONATIVOS A ENTIDADES SIN FINES DE LUCRO. LEY 49/2002

DEDUCCIONES PROYECTO CARTUJA 93. LEY 31/1992

Pendiente de aplicaciónPer. anteriores. Deducc. pendiente Aplicado en esta liquidación en períodos futuros


Donac. a ent. sin fines de lucro (Ley 49/2002) 2002 .............. 2012/13



931930929

944943942

296295294

(*)

Donac. a ent. sin fines de lucro (Ley 49/2002) 2005 .............. 2015/16 084074066

Total deducciones donac. a ent. sin fines de lucro (Ley 49/2002) ..................... 895565598

974Donaciones del período impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 49/2002) .......................(*) Pueden consultarse instrucciones.

Donac. a ent. sin fines de lucro (Ley 49/2002) 2006 .............. 2016/17 010009008

Deducciones pendientes ejercicios anterioresProyecto Cartuja 93 (Ley 31/1992) ............................................................................ 589850

797



2012006

Página 11

DEDUCCIONES INVERSIÓN EN CANARIAS. LEY 20/1991

866

865

862

876

873

834

196

885

859

879

882

870

864

861

875

872

869

195

884

855

858

878

881

867

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860

874

871

868

194

883

854

857

877

880

941940939

193192191

856853852

887590886

Activos fijos (Ley 20/1991) 2001 .......................... 2006/07




1996: Suma de deducciones ID ............................ 2011/12

Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 1997 ...... 2007/08(*)









Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 20/1991) .....

DETERMINACIÓN DE LA BASE IMPONIBLE DE LAS COOPERATIVAS

E4

E3

E8

E7

E6

E5

E2

E10

554

E1

C3

C9

C8

C7

C6

C5

C1

C2

C10

553

2. Gastos específicos .........................................................................................................

3. Gastos generales imputados .........................................................................................

4. Incrementos y disminuciones patrimoniales ..................................................................................................................

5. Resultado (1 - 2 - 3 + 4) ...............................................................................................

6. Aumentos (ajustes positivos) .........................................................................................

7. Disminuciones (ajustes negativos) ................................................................................

8. 50% Dotación obligatoria FRO (art. 16.5 Ley 20/1990) ................................................

9. Reserva para inversiones en Canarias (Ley 19/1994) .................................................

10. Factor de agotamiento ...................................................................................................

11. Base imponible (5 + 6 - 7 - 8 + 9 + 10) .......................................................................

1. Ingresos computables ....................................................................................................

Resultados cooperativos Resultados extracooperativos

RÉGIMEN ESPECIAL DE LAS FUSIONES, ESCISIONES, APORTACIONES DE ACTIVOS Y CANJE DEVALORES. Opción art. 43.1 y 43.3 RIS

Los declarantes que hayan marcado la clave 035 ó 037 deberán consignar los siguientes datos:

Tipo de operación a que se refiere la opción: A: Fusión; B: Escisión; C: Canje de valores ...................................................

Entidad transmitente:

Entidad adquirente:

NIF Denominación social

NIF Denominación social

634

635

636

Valor de las acciones entregadas ..........................................................................................................................................

Valor de las acciones recibidas .............................................................................................................................................

Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante ............................................................................

Fecha de los acuerdos sociales ................................................................................................................

70%

50%




Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 2005 ...... 2015/16(*) 701614613

70/90%(*)

Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 2006 ...... 2016/17(*) 011257200


Ejemplar para la AdministraciónEste documento no será válido sin la certificación mecánica o, en su defecto, firma autorizada

Importe:


Importante: ponga especial cuidado en la correcta cumplimentaciónde los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria.

Importe:

Forma de pago: EC Adeudo en cuenta


En efectivo

Iden

tifi

caci

ón (

1)Li

quid

ació

n (3

)D

evol

ució

n (4

)


Ingr

eso

(5)

Entidad Oficina Núm. de cuentaDC

D

I


Código cuenta cliente (CCC)


Agencia Tributaria

Código de AdministraciónAdministración de ��

.................................................... a ................... de ...................................................... de ........................

Firma

��

��

��

�

��

� �

��

�

Cuota cero

Delegación de

��

Base imponible .......................... 552

Líquido a ingresar o a devolver ......................................................................

Cuota íntegra ............................. 562Cuota íntegra .............................

Espacio reservado para la numeraciónpor código de barras

De

Período .........................................

a

0 2 0 6Ejercicio ........................

Dev

engo

(2)

0 6

Tipo ejercicio .....................................

Ingreso efectuado a favor del Tesoro Público. Cuenta restringida de colaboración en la recaudación de la AEAT de declaraciones-liquidaciones oautoliquidaciones.

Espacio reservado para la etiqueta identificativa. La etiqueta identificativa esimprescindible para la presentación de esta declaración-liquidación en una

entidad colaboradora O A

Nombre o razón social

NIF

621



Agencia Tributaria


Delegación de

��


Importe:



Importe:



En efectivo

Liqu

idac

ión

(3)

Dev

oluc

ión

(4)


Ingr

eso

(5)


D

I




.................................................... a ................... de ...................................................... de ........................

Firma

Cuota cero

Base imponible .......................... 552




621

��

��

��

�

��

� �

��

�

Iden

tifi

caci

ón (

1)


De

Período .........................................

a

0 2 0 6Ejercicio ........................

Dev

engo

(2)

0 6

Tipo ejercicio .....................................Espacio reservado para la etiqueta identificativa. La etiqueta identificativa esimprescindible para la presentación de esta declaración-liquidación en una



NIF


Ejemplar para la Entidad colaboradora

Agencia Tributaria


Delegación de

��


Importe:



Importe:



En efectivo

Liqu

idac

ión

(3)

Dev

oluc

ión

(4)


Ingr

eso

(5)


D

I




.................................................... a ................... de ...................................................... de ........................

Firma

Cuota cero


��

��

��

�

��

� �

��

�

Iden

tifi

caci

ón (

1)


De

Período .........................................

a

0 2 0 6Ejercicio ........................

Dev

engo

(2)

0 6




NIF


Modelo

201Instruccionespara cumplimentarel modelo

Impuesto sobreSociedades��

Este documento deberá cumplimentarse a máquina o utilizando bolígrafo, sobre superficie dura, y con letras mayúsculas.

1) IdentificaciónSe deberán adherir las etiquetas identificativas facilitadas por la Agencia Estatal de Administración Tributaria en el espacio reservado al efecto, en cada uno delos tres ejemplares de este documento, no siendo necesario que se cumplimenten los datos de identificación. Téngase en cuenta que si la declaración sepresenta en una entidad colaboradora, necesariamente deberá llevar adheridas las citadas etiquetas.

Los datos de identificación sólo los cumplimentarán aquellas personas o entidades que no dispongan de etiquetas, en cuyo caso, deberán adjuntar fotocopiadel documento acreditativo del NIF.

2) DevengoTipo de ejercicio: deberá consignarse el dígito 1, 2 ó 3, según la siguiente tabla:

– en el caso de ejercicio económico de 12 meses de duración, que coincida con el año natural ............................. 1

– en el caso de ejercicio económico de 12 meses de duración, que NO coincida con el año natural ...................... 2

– en el caso de ejercicio económico de duración inferior a 12 meses ........................................................................ 3

Ejemplo: ejercicio iniciado el 1 de enero de 2006 y cerrado el 31 de diciembre de 2006. En este caso deberá consignarse un 1 en la clavetipo de ejercicio.

Además, deberán consignarse las fechas de inicio y cierre del ejercicio, utilizando para representar el año de cierre los dos últimos dígitos de éste.

Ejemplo: manteniendo el mismo supuesto, se consignará: de 01/01/06 a 31/12/06.

3) LiquidaciónSe anotarán los importes correspondientes a las casillas de igual numeración que aparecen en las páginas 6, 7 y 11 del modelo de declaración.

4) DevoluciónLas entidades que presenten declaración con derecho a devolución, señalarán con una “X” la casilla correspondiente: transferencia bancaria o renuncia a ladevolución.

En el supuesto de devolución mediante transferencia bancaria, se consignarán los datos de la cuenta en la que se solicita se realice la transferencia.

Deberá indicarse el importe de la devolución.

5) IngresoIndique el importe del ingreso y marque con una “X” la forma de pago. En el supuesto de que éste se realice mediante adeudo en cuenta, deberá cumplimentardebidamente el código cuenta cliente correspondiente.

6) Cuota ceroSi en el período impositivo objeto de declaración no existe líquido a ingresar o a devolver, deberá marcarse una “X” en el recuadro que aparece en esteapartado.

7) DeclaranteEl documento deberá ser suscrito por el representante de la entidad.

Plazo de presentación

Dentro de los 25 días naturales siguientes a los seis meses posteriores a la conclusión del período impositivo.

Si al inicio del indicado plazo no se hubiera determinado por el Ministro de Economía y Hacienda la forma de presentar la declaración de ese períodoimpositivo, la declaración se presentará dentro de los 25 días naturales siguientes a la fecha de entrada en vigor de la norma que determine dicha forma depresentación. No obstante, en tal supuesto, el sujeto pasivo podrá optar por presentar la declaración en el plazo al que se refiere el párrafo anterior cumpliendolos requisitos formales que se hubieran establecido para la declaración del período impositivo precedente.


Lugar de presentación

• Declaración a INGRESAR:

En cualquier entidad colaboradora (Banco, Caja de Ahorros, Cooperativa de Crédito) situada en territorio español, para lo cual deberá llevaradheridas las etiquetas identificativas.

• Declaración a DEVOLVER POR TRANSFERENCIA:

En la entidad colaboradora (Banco, Caja de Ahorros, Cooperativa de Crédito) donde tenga abierta la cuenta en la que desea se realice latransferencia, para lo cual deberá llevar adheridas las etiquetas identificativas.

Si no dispone de etiquetas identificativas, o no tiene cuenta abierta en ninguna entidad colaboradora sita en territorio español, la declaración sepresentará mediante entrega personal en la Delegación o Administración de la AEAT, o bien en la Delegación Central de Grandes Contribuyenteso en la Unidad de Gestión de Grandes Empresas de la Delegación Especial de la AEAT correspondiente a su domicilio fiscal, según proceda enfunción de la adscripción del sujeto pasivo o contribuyente a una u otra Unidad. Si no dispone de etiquetas identificativas, deberá adjuntarfotocopia del documento acreditativo del NIF. Si carece de cuenta abierta en una entidad colaboradora sita en territorio español, se acompañaráun escrito haciendo constar esta circunstancia y solicitando la devolución mediante cheque.

• Declaración con resultado CUOTA CERO Y RENUNCIA A LA DEVOLUCIÓN:

En estos casos, la declaración se podrá presentar:

a) Por correo certificado dirigido a la Delegación o Administración de la AEAT correspondiente a su domicilio fiscal, o bien a la Delegación Centralde Grandes Contribuyentes o a la Unidad de Gestión de Grandes Empresas de la Delegación Especial de la AEAT correspondiente a su domiciliofiscal, según proceda en función de la adscripción del sujeto pasivo.

b) Mediante entrega personal en su Delegación o Administración de la AEAT, o bien en la Delegación Central de Grandes Contribuyentes o en laUnidad de Gestión de Grandes Empresas de la Delegación Especial de la AEAT correspondiente a su domicilio fiscal, según proceda en funciónde la adscripción del sujeto pasivo.

En el caso de que se carezca de etiquetas identificativas, deberá adjuntar fotocopia del documento acreditativo del NIF.

No obstante, los sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades que se encuentren acogidos al sistema de cuenta corriente en materia tributariaregulado en el Real Decreto 1108/1999, de 25 de junio, presentarán el correspondiente modelo 201 de acuerdo con las reglas previstas en el apartadosexto de la Orden de 30 de septiembre de 1999 por la que se aprueba el modelo de solicitud de inclusión en el sistema de cuenta corriente tributaria,se establece el lugar de presentación de las declaraciones tributarias que generen deudas o créditos que deban anotarse en dicha cuenta corrientetributaria y se desarrolla lo dispuesto en el citado Real Decreto 1108/1999, y, en su caso, de conformidad con lo establecido en la Orden de 22 dediciembre de 1999, por la que se establece el procedimiento para la presentación telemática de las declaraciones-liquidaciones que generen deudaso créditos que deban anotarse en la cuenta corriente en materia tributaria.

Todos los importes se expresarán en euros, debiendo consignarse la parte entera seguida de dos decimales.


Agencia Tributaria


��

��


Importe:



Importe:



En efectivo

Dev

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ión

(4)


Ingr

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(5)


D

I




.................................................... a ................... de ...................................................... de ........................

Firma

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Cuota cero

Delegación de


Liqu

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Base imponible .......................... 552



621

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)


De

Período .........................................

a

0 2 0 6Ejercicio ........................

Dev

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0 6




NIF



Agencia Tributaria


��

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Delegación de


Importe:



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En efectivo

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Firma

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Base imponible .......................... 552



621

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De

Período .........................................

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0 2 0 6Ejercicio ........................

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(2)

0 6




NIF



Agencia Tributaria


��

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Delegación de


Importe:



Importe:



En efectivo

Dev

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(4)


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(5)


D

I




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Firma

��

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Cuota cero


Liqu

idac

ión

(3)

Iden

tific

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n (1

)


De

Período .........................................

a

0 2 0 6Ejercicio ........................

Dev

engo

(2)

0 6




NIF


Modelo

206Instruccionespara cumplimentarel modelo ��

��


1) IdentificaciónSe deberán adherir las etiquetas identificativas facilitadas por la Agencia Estatal de Administración Tributaria en el espacio reservado al efecto, en cada unode los tres ejemplares de este documento, no siendo necesario que se cumplimenten los datos de identificación. Téngase en cuenta que si la declaración sepresenta en una entidad colaboradora, necesariamente deberá llevar adheridas las citadas etiquetas.

Los datos de identificación sólo los cumplimentarán aquellos contribuyentes que no dispongan de etiquetas, en cuyo caso deberán adjuntar fotocopia deldocumento acreditativo del NIF.


– en el caso de ejercicio económico de 12 meses de duración, que coincida con el año natural ............................. 1– en el caso de ejercicio económico de 12 meses de duración, que NO coincida con el año natural ...................... 2– en el caso de ejercicio económico de duración inferior a 12 meses ........................................................................ 3Ejemplo: ejercicio iniciado el 1 de enero de 2006 y cerrado el 31 de diciembre de 2006. En este caso deberá consignarse un 1 en la clavetipo de ejercicio.

Además, deberán consignarse las fechas de inicio y cierre del ejercicio, utilizando para representar el año de cierre los dos últimos dígitos de éste.Ejemplo: manteniendo el mismo supuesto, se consignará: de 01 / 01 / 06 a 31 / 12 / 06.


4) DevoluciónLos contribuyentes que presenten declaración con derecho a devolución, señalarán con una “X” la casilla correspondiente: transferencia bancaria o renunciaa la devolución.




6) Cuota ceroSi en el período impositivo objeto de declaración no existe líquido a ingresar o a devolver, deberá marcarse una “X” en el recuadro que aparece en este apartado.

Deberá marcarse una “X” también en el caso de que el establecimiento permanente al que se refiere la declaración tenga la consideración de sociedad dominantede un grupo fiscal.

7) DeclaranteEl documento deberá ser suscrito por el declarante o su representante.

Plazo de presentaciónCon carácter general, dentro de los 25 días naturales siguientes a los seis meses posteriores a la conclusión del período impositivo. Cuando se entiendaconcluido el período impositivo por cese en su actividad del establecimiento permanente o, de otro modo, se realice la desafectación de la inversión en su díaefectuada respecto del establecimiento permanente, así como en los supuestos en que se produzca la transmisión del establecimiento permanente a otrapersona física o entidad, aquéllos en que la casa central traslade su residencia, y cuando fallezca el titular del establecimiento permanente, el plazo depresentación será el de un mes a partir de la fecha en que se produzca cualquiera de estos supuestos.

Si al inicio de los plazos indicados en el párrafo anterior no se hubiera determinado por el Ministro de Economía y Hacienda la forma de presentar ladeclaración de ese período impositivo, la declaración se presentará dentro de los 25 días naturales siguientes a la fecha de entrada en vigor de la norma quedetermine dicha forma de presentación. No obstante, en tal supuesto el contribuyente podrá optar por presentar la declaración en los plazos a que se refiereel párrafo anterior cumpliendo los requisitos formales que se hubieran establecido para la declaración del período impositivo precedente.







Si no dispone de etiquetas identificativas, o no tiene cuenta abierta en ninguna entidad colaboradora sita en territorio español, la declaración sepresentará mediante entrega personal en la Delegación o Administración de la AEAT, correspondiente a su domicilio fiscal. Si no dispone deetiquetas identificativas, deberá adjuntar fotocopia del documento acreditativo del NIF. Si carece de cuenta abierta en una entidad colaboradorasita en territorio español, se acompañará un escrito haciendo constar esta circunstancia y solicitando la devolución mediante cheque.



a) Por correo certificado dirigido a la Delegación o Administración de la AEAT correspondiente a su domicilio fiscal.

b) Mediante entrega personal en su Delegación o Administración de la AEAT.

En el caso de que se carezca de etiquetas identificativas, deberá adjuntar fotocopia del documento acreditativo del NIF.



Impuesto sobre Sociedades 2006

Sociedades patrimoniales

Declaración relativa al período impositivo comprendido

entre el 2006 y el

Ejercicio .................................... 2 0 0 6

Tipo ejercicio ............................................

Agencia Tributaria


Delegación o Diputación /Comunidad Foral de

Espacio reservado para la etiqueta identificativa (la etiqueta identificativa es imprescindible parala presentación de esta autoliquidación en una entidad colaboradora).

Identificación

Razón social

NIF

Página 1

Modelo

225

Declaración complementaria ......... N.º de justificante de la declaración anterior ................

si esta declaración es complementaria de otra declaración anterior del mismo período impositivo, indíquelo marcando con una "X"el recuadro siguiente y haga constar a continuación el número de justificante de la declaración anterior a la que complementa, que figura en el documento de ingreso o devolución.Declaración complementaria:

Naturaleza predominante del Activo:

057

058

Otros regímenes especiales ...........................................................

Incentivos empresa de reducida dimensión (cap. XII, tít. VI LIS) .......

Entidad inactiva ...............................................................................

Base imponible negativa o cero ..................................................... 039Entidad que forma parte de un grupo mercantil(art. 42 Código de Comercio) ................................................................

Inversiones anticipadas - Reserva Inversiones en Canarias(art. 27.10 Ley 19/1994) ........................................................................

Régimen especial de Canarias .............................................................. 029

028

Caracteres de la declaración (marque con "X" el o los que procedan):

� Bienes no afectos a actividades económicas .........................� Valores .....................................................................................

Durante el período impositivo la sociedad ha tenido uno o más sociossujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o contribuyentes delImpuesto sobre la Renta de no Residentes ..........................................

Tributación conjunta Estado/Diputaciones Forales y/o Comunidad foral

D. NIF

en su calidad de Secretario del Consejo de Administración de la entidad declarante o persona quecumpla las funciones en el órgano que sustituya a dicho Consejo, CERTIFICA:

Que los abajo firmantes tienen facultades para actuar en nombre y por cuenta de la entidad y que susnombramientos no han caducado ni han sido revocados a la fecha de esta declaración.

Firma

Nota: esta declaración deberá ser cumplimentada por apoderados de la sociedad, en número y con capacidad suficiente, con indicación de sus datos de identificación y de los relativos al cargoy escritura de apoderamiento.El declarante podrá solicitar de la Administración la rectificación de la presente declaración si considera que perjudica de cualquier modo sus intereses legítimos, o bien la restitución de loindebidamente ingresado si el perjuicio ha originado un ingreso indebido. Las solicitudes podrán hacerse siempre que la Administración tributaria no haya practicado liquidación definitiva o liquidaciónprovisional por el mismo motivo ni haya transcurrido el plazo de cuatro años a que se refiere el artículo 66 de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria (BOE del 18).


El(los) abajo firmante(s), como representante(s) legal(es) de la entidad declarante, manifiesta(n) que todos los datos consignados se corresponden con la informacióncontenida en los libros oficiales exigidos por la legislación mercantil y en los registros auxiliares.


Por poder,

D. ________________________________________

__________________________________________

NIF _______________________________________

Fecha poder ________________________________

Notaría ____________________________________

020

026

027

006 059

Personal no fijo ............Personal fijo ................. 041 042Personal asalariado (cifra media del ejercicio):

Por poder,

D. ________________________________________

__________________________________________

NIF _______________________________________

Fecha poder ________________________________

Notaría ____________________________________

Por poder,

D. ________________________________________

__________________________________________

NIF _______________________________________

Fecha poder ________________________________

Notaría ____________________________________

045

Teléfono

ANEXO III


A. RELACIÓN DE ADMINISTRADORES

Página 2

CódigoNIF F/J Apellidos y nombre / Razón social Domicilio fiscal Provincial

A cumplimentar por todas las entidades declarantes. Indicar aquellas personas o entidades que ostenten cargos de consejero, gestor, director, administrador general y otros análogosque supongan la dirección, administración o control de la entidad.

B. PARTICIPACIONES DIRECTAS DE LA DECLARANTE EN OTRAS SOCIEDADES Y DE OTRAS PERSO-NAS O ENTIDADES EN LA DECLARANTE A LA FECHA DE CIERRE DEL PERÍODO DECLARADO


CódigoNIF Sociedad participada Provincial Nominal % Particip.

CódigoNIF RPTE. F/J Apellidos y nombre / Razón social Provincial Nominal % Particip.

�� PARTICIPACIONES DE IMPORTE IGUAL O SUPERIOR AL 5% DEL CAPITAL O AL 1% SI SE TRATA DE VALORES QUE COTICEN EN UN MERCADOSECUNDARIO ORGANIZADO.

B.2. PARTICIPACIONES DE PERSONAS O ENTIDADES EN LA DECLARANTE�� PARTICIPACIONES DE IMPORTE IGUAL O SUPERIOR AL 5% DEL CAPITAL.



En el caso de existir más datos, cumplimentar el resto en hoja/s aparte en idéntico formato al facilitado en este modelo




� Suma de porcentajes de participaciones en situaciones especiales ................................................................................................................................................

� Suma de porcentajes de participación de personas o entidades en el capital de la declarante inferiores al 5% ..........................................................................

NIF Razón socialModelo

2252006


Página 3

BALANCE

Accionistas (socios) por desembolsos no exigidos ........................................................................................................

Inmovilizaciones materiales ................................................................................................................................................

Inmovilizaciones financieras ..............................................................................................................................................

Acciones propias ..................................................................................................................................................................

Deudores por operaciones de tráfico a largo plazo .........................................................................................................

Gastos a distribuir en varios ejercicios ............................................................................................................................

Accionistas por desembolsos exigidos ............................................................................................................................

Existencias ............................................................................................................................................................................

Deudores ...............................................................................................................................................................................

Inversiones financieras temporales ...................................................................................................................................

Acciones propias a corto plazo ..........................................................................................................................................

Tesorería ................................................................................................................................................................................

Ajustes por periodificación .................................................................................................................................................

Total activo ............................................................................................................................................................................

ACTIVO

156

114

155

154

134

190

189

188

186

185

175

166

158

157

102

101

Gastos de establecimiento ..................................................................................................................................................

Inmovilizaciones inmateriales ............................................................................................................................................

PASIVO

201

202Capital suscrito ...............................................................................................................................................................

Prima de emisión ............................................................................................................................................................

Reserva de revalorización ..............................................................................................................................................

Diferencias por ajuste del capital a euros ......................................................................................................................

Reserva para inversiones en Canarias ..........................................................................................................................

Resto de reservas ..........................................................................................................................................................

Resultados de ejercicios anteriores ...............................................................................................................................

Pérdidas y ganancias (beneficio o pérdida) ..................................................................................................................

Dividendo a cuenta entregado en el ejercicio ...............................................................................................................

Acciones propias para reducción de capital .................................................................................................................. 217

216

215

214

210

218

203

204

220

248

231

225Fondos propios ....................................................................................................................................................................

Ingresos a distribuir en varios ejercicios ..........................................................................................................................

Provisiones para riesgos y gastos ....................................................................................................................................

Acreedores a largo plazo ....................................................................................................................................................

Acreedores a corto plazo ....................................................................................................................................................

Provisiones para riesgos y gastos a corto plazo .............................................................................................................

Total pasivo ........................................................................................................................................................................... 273

272

271


2252006


Página 4

HABER

312

313

306

342

326

341

340

333

351

350

349

348

347

346

345

344

343

320

314

405

414

438

434

437

436

435

440

439

433

415

441

949

945

948

947

946

980

Consumos de explotación ..................................................................................................................................................

Sueldos, salarios y asimilados .......................................................................................................................................

Cargas sociales ..............................................................................................................................................................

Gastos de personal ..............................................................................................................................................................

Dotaciones para amortizaciones del inmovilizado ..........................................................................................................

Variación de las provisiones de tráfico y pérdidas de créditos incobrables ...............................................................

Otros gastos de explotación ...............................................................................................................................................

Gastos financieros y gastos asimilados ...........................................................................................................................

Variación de las provisiones de inversiones financieras ...............................................................................................

Diferencias negativas de cambio .......................................................................................................................................

Variación de las provisiones de inmovilizado inmaterial, material y cartera de control ............................................

Pérdidas procedentes del inmovilizado inmaterial, material y cartera de control ......................................................

Pérdidas por operaciones con acciones y obligaciones propias ..................................................................................

Gastos extraordinarios ........................................................................................................................................................

Gastos y pérdidas de otros ejercicios ...............................................................................................................................

Impuesto sobre Sociedades ...............................................................................................................................................

Otros impuestos ...................................................................................................................................................................

Resultado del ejercicio (beneficios) ..................................................................................................................................

Total debe ..............................................................................................................................................................................

Importe neto de la cifra de negocios ............................................................................................................................

Otros ingresos de explotación ......................................................................................................................................

Ingresos de explotación .....................................................................................................................................................

Ingresos financieros ...........................................................................................................................................................

Diferencias positivas de cambio .......................................................................................................................................




Ingresos extraordinarios ....................................................................................................................................................

Ingresos y beneficios de otros ejercicios ........................................................................................................................

Resultado del ejercicio (pérdidas) ....................................................................................................................................

Total haber ...........................................................................................................................................................................

Sueldos y salarios .................................................................................................................................................................

Seguridad Social a cargo de la empresa .............................................................................................................................

Aportaciones a planes de pensiones y otros sistemas complementarios ...........................................................................

Indemnizaciones ...................................................................................................................................................................

Otros gastos sociales ............................................................................................................................................................

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

DEBE

INFORMACIÓN ADICIONAL SOBRE DETERMINADAS PARTIDAS DELA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

Ingresos por arrendamientos ................................................................................................................................................

Pérdidas y ganancias ..........................

Remanente ..........................................

Reservas voluntarias ...........................

Otras reservas .....................................

Total ....................................................


460

456

459

458

457

462

461

463

350

454

453

452

455

A reserva legal ..................................................

A reservas especiales ......................................


A otras reservas ...............................................

A dividendos .....................................................

A compensación pérdidas de ejerc. anteriores ..

A remanente .....................................................

A otras aplicaciones .........................................

Total ................................................................. 464



2252006



2252006

Página 5

RETRIBUCIONES CONSIDERADAS COMO RENDIMIENTOS DEL TRABAJO

Ingresos íntegros ................................................................................................................................................................

RENDIMIENTOS DEL CAPITAL INMOBILIARIO

Ingresos íntegros .............................................................................................

Gastos deducibles ...........................................................................................Rendimiento neto (□703 - □704 ) ............................................................................................

Reducciones .........................................................................................................................

Rendimiento neto reducido (□705 - □706 ) ..........................................................................................................................

RENDIMIENTOS DEL CAPITAL MOBILIARIO

Ingresos íntegros .............................................................................................

Gastos deducibles ...........................................................................................Rendimiento neto (□707 - □708 ) ............................................................................................

Reducciones .........................................................................................................................

Rendimiento neto reducido (□709 - □710 ) ..........................................................................................................................

RENDIMIENTOS DERIVADOS DE LA TRANSMISIÓN, AMORTIZACIÓN O REEMBOLSO DE VALORESDE LA DEUDA PÚBLICA ADQUIRIDOS ANTES DEL 31-12-1996

Saldo positivo ..............................

Saldo negativo .............................

}

Saldo de los rendimientos netos derivados de la transmisión, amortización o reembolso de valores de la deuda públicacon rendimientos explícitos adquiridos antes del 31-12-1996 (disposición transitoria cuarta de la Ley IRPF) ..........

RENDIMIENTOS DE ACTIVIDADES ECONÓMICAS

Ingresos de explotación ..................................................................................

Otros ingresos (incluidas subvenciones) ........................................................

Total ingresos (□713 + □714 ) .................................................................................................

Consumos de explotación ...............................................................................

Sueldos y salarios ...........................................................................................

Seguridad Social a cargo de la empresa .......................................................

Arrendamientos y cánones .............................................................................

Reparaciones y conservación .........................................................................

Servicios de profesionales independientes ....................................................

Suministros ......................................................................................................

Otros servicios exteriores ...............................................................................

Tributos fiscalmente deducibles .....................................................................

Gastos financieros ...........................................................................................

Amortizaciones ................................................................................................

Provisiones ......................................................................................................

Otros gastos fiscalmente deducibles ..............................................................

Total gastos deducibles (Suma de las claves □716 a □729 ) .............................................

Rendimiento neto (□715 - □730 ) ............................................................................................

Reducciones .........................................................................................................................

INGRESOS ÍNTEGROS

GASTOS FISCALMENTE DEDUCIBLES

Otros gastos de personal ................................................................................

Rendimiento neto reducido (□731 - □732 ) ..............................................................................................................................

361

362

705

706

703

704

363

709

710

707

708

711

712

713

714

715

730

731

732

364

716

717

718

719

720

721

722

723

724

725726

727

728729



2252006

Página 6

IMPUTACIÓN DE RENTAS

Entidad 1.ª Entidad 2.ª Entidad 3.ª

NIF de la entidad ........................................................ 919 919

Base imponible imputada ...........................................

922Cantidad a imputar .....................................................

Importe de la imputación ...........................................

Imputaciones de agrupaciones de interés económicoy UTES:

Imputaciones de rentas positivas en el régimende transparencia fiscal internacional:

Imputac. rentas derivadas de la particip. en Instituc. deInversión Colectiva constituidas en paraísos fiscales:

Importe total de las imputaciones ( 365 + 366 + 367 + 368 ) ..............................

921

920 920

921

922922

Imputación rentas inmobiliarias:

GANANCIAS Y PÉRDIDAS PATRIMONIALES

Ganancias patrimoniales obtenidas en el período impositivo .....................................................

Ganancias patrimoniales imputables al período impositivo ..................................................

Pérdidas patrimoniales obtenidas en el período impositivo ........................................................

Pérdidas patrimoniales netas obtenidas en el período impositivo ..............................................

Ganancias patrimoniales netas obtenidas en el período impositivo ...........................................

Imputación al período impositivo de ganancias patrimoniales de períodos impositivos anteriores

Pérdidas patrimoniales imputables al período impositivo ...................................................

Imputación al período impositivo de pérdidas patrimoniales de períodos impositivos anteriores

A. DERIVADAS DE TRANSMISIONES PATRIMONIALES O REEMBOLSO DE ACCIONES O PARTICIPA-CIONES EN INSTITUCIONES DE INVERSIÓN COLECTIVA (sometidas a retención).

B. RESTO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PATRIMONIALES.

734733

736735

738737

740739

742741

744743

746745

748747

Período de generación igual Período de generación superioro inferior a un año a un año

Período de generación igual Período de generación superioro inferior a un año a un año

367

368

366Total

369

919

920

921

Total rentas inmobiliarias imputadas ...................................................................

Si las filas previstas en este apartadofuesen insuficientes, indique el númerode hojas adicionales que se adjuntan

916916

916

916

Si las columnas previstas en esteapartado fuesen insuficientes, indique elnúmero de hojas adicionales que seadjuntan ...............................................

917

917

917

917

918

918

918

N.º días Referencia catastral Renta imputada

365

918

Inmueble 4 ..........................................Inmueble 3 ..........................................

Inmueble 1 ..........................................

Inmueble 2 ..........................................



2252006

Página 7

RENTAS ATRIBUIDAS A LA SOCIEDAD PATRIMONIAL POR ENTIDADES SOMETIDAS AL RÉGIMENDE ATRIBUCIÓN DE RENTAS

{

Si las columnas previstas en esteapartado fuesen insuficientes,indique el número de hojasadicionales que se adjuntan .....

Total

Rentas atribuidas

Rendimientos del capital inmobiliario:

INTEGRACIÓN Y COMPENSACIÓN DE LAS GANANCIAS Y PÉRDIDAS PATRIMONIALES IMPUTABLESAL PERÍODO IMPOSITIVO

Ganancias y pérdidas a integrar en la parte general de la base imponible:

Suma de ganancias patrimoniales ( 733 + 739 + 741 + 955 ) .................................................................................................................

Si la diferencia ( 749 - 750 ) es positiva ..................................................

Si la diferencia ( 749 - 750 ) es negativa ..........................................Saldo neto de ganancias y pérdidas patrimoniales imputa-bles al período impositivo a integrar en la parte general dela base imponible:

Ganancias y pérdidas a integrar en la parte especial de la base imponible:

Saldo positivo de clave 711 y suma de ganancias patrimoniales ( 711 + 734 + 740 + 742 + 957 ) ....................................................

Saldo negativo de clave 712 y suma de pérdidas patrimoniales ( 712 + 736 + 746 + 748 + 958 ) ....................................................

Si la diferencia ( 752 - 753 ) es positiva ..................................................

Si la diferencia ( 752 - 753 ) es negativa ..........................................

}

}

Saldo neto de ganancias y pérdidas patrimoniales imputa-bles al período impositivo a integrar en la parte especial dela base imponible

Suma de pérdidas patrimoniales ( 735 + 745 + 747 + 956 ) ....................................................................................................................

749

750

374

751

984NIF de la entidad en régimen de atribución de rentas ................... 984

Porcentaje de participación de la declarante en la entidad ........... % % %

Entidad 1.ª Entidad 2.ª Entidad 3.ª

985 985 985984

Rendimiento neto atribuido ......................................................... 986 986 986 370

989

Total

Rendimiento neto atribuido ......................................................... 989 989

Rentas contabilizadas por participación en Inst. Inv. Colectivay rendimientos devengados por cesión de capitales ................. 988 988 988

Rendimientos del capital mobiliario:

371

950Rendimiento neto atribuido .........................................................

Total

950 950

Rendimientos de actividades económicas:

373

Con período de generación no superior a un año

Ganancias patrimoniales atribuidas ..................

Pérdidas patrimoniales atribuidas .....................

Con período de generación superior a un año

951952

955

Ganancias patrimoniales atribuidas ..................

Pérdidas patrimoniales atribuidas .....................

Gananciasy pérdidaspatrimonialesimputablesa 2006

951952

953954 954

953954

Total

952

953

951

956

957

958

752

753

375

754

372



2252006

PARTE GENERAL DE LA BASE IMPONIBLE

Página 8

Saldo neto positivo de ganancias y pérdidas patrimoniales imputables al período impositivo a integraren la parte general de la base imponible ........................................................................................................................

376Saldo neto de rendimientos e imputaciones de rentas ( 361 + 362 + 363 + 364 + 369 + 370 + 371 + 372 + 373 ) ........

Saldo neto negativo de ganancias y pérdidas patrimoniales de los períodos impositivos iniciados desde1-1-2003 a integrar en la parte general de la base imponible (como máximo, importe casilla 374 ) ................................

Compensación de bases imponibles negativas de períodos impositivos anteriores ..................................................... 380

COMPENSACIONES

Parte especial de la base imponible ( 375 - 117 - 380 ) ......................................................................................................... 381

DEDUCCIONES ART. 69 LIRPF

Por donativos ...........................................................................

Por protección Patrimonio Histórico Español y Patrimonio Mundial

Por actividades económicas ...................................................

Por rendimientos obtenidos en Ceuta y Melilla ......................

Total deducciones art. 69 LIRPF ( 385 + 386 + 387 + 388 ) ........................... 389

390Cuota líquida ( 384 - 389 ) ......................................................................................................................................................


395

Por doble imposición interna períodos anteriores ..................

Por doble imposición internacional períodos anteriores ........

Por doble imposición de dividendos (art. 81 LIRPF) 2006 .....

Por doble imposición internacional (art. 82 y 92.8 LIRPF) 2006Total deducciones por doble imposición ( 391 + 392 + 393 + 394 ) ...............

396Cuota resultante de la autoliquidación ( 390 - 395 ) ...............................................................................................................

DETERMINACIÓN DE LA CUOTA ÍNTEGRA

Parte general de la base imponible ........................................

Cuota íntegra general .....................................................................................

Parte especial de la base imponible .......................................

Cuota íntegra especial ...................................................................................

Cuota íntegra total ( 382 + 383 ) .............................................................................................................................................

379

382

381

383

384

374

115

Saldo neto positivo de ganancias y pérdidas patrimoniales imputables al período impositivo a integraren la parte especial de la base imponible .......................................................................................................................

Saldo neto negativo de ganancias y pérdidas patrimoniales de los períodos impositivos iniciados desde1-1-2003 a integrar en la parte especial de la base imponible .......................................................................................

375

117

PARTE ESPECIAL DE LA BASE IMPONIBLE

Parte general de la base imponible ( 376 + 374 - 115 - 116 - 377 - 378 ) .............................................................................. 379

Compensación de bases imponibles negativas de períodos impositivos anteriores .....................................................

377

378

Saldo neto negativo de ganancias y pérdidas patrimoniales imputables al período impositivo a integrar en laparte general de la base imponible (*) .............................................................................................................................

116Resto del saldo neto negativo de ganancias y pérdidas patrimoniales de los períodos impositivos iniciadosdesde 1-1-2003 a integrar en la parte general de la base imponible (*) ........................................................................

(*) La suma de los importes consignados en las casillas 116 y 377 no podrá superar el 10% del importe de la casilla 376

COMPENSACIONES

392

393

394

391

385

386

387

388

Tipo de gravamen: 40%

Tipo de gravamen: 15%



2252006

RETENCIONES E INGRESOS A CUENTA. CUOTA DEL EJERCICIO

397

398Por retribuciones consideradas como rendimientos del trabajo ..................................................................................

Por rendimientos del capital mobiliario .........................................................................................................................

Por arrendamientos de inmuebles urbanos (constituyan o no actividad económica) .................................................

Por rendimientos de actividades económicas (excepto arrendamiento de inmuebles urbanos) ...............................

Por ganancias patrimoniales .........................................................................................................................................

Por imputaciones de agrupaciones de interés económico y UTES .................................................................................

Por retenciones e ingresos a cuenta atribuidos por entidades sometidas al régimen de atribución de rentas ......... 404

403

401

400

399

Página 9

406Total retenciones e ingresos a cuenta ( 397 + 398 + 399 + 400 + 401 + 403 + 404 ) .......................................

407Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver ( 396 - 406 ) ..............................................................................................


Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver ...............................................

602

604

606{Pagos fraccionados 2.º ........................................................................

3.º ........................................................................

1.º ........................................................................

D. FORALES/NAVARRAESTADO (TOTALES) (*)

611

615

617

619

621

616

618

620

622

Intereses de demora .......................................................................................

Importe ingreso/devolución efectuada de la declaración originaria ...............

Incremento por pérdida beneficios fiscales períodos anteriores ...................

Líquido a ingresar o a devolver ...................................................................

(*) Desglose en página 12.

Cuota diferencial ............................................................................................. 612

599

601

603

605

600

DETALLE DE BASES IMPONIBLES NEGATIVAS DE PERÍODOS ANTERIORES (EXCEPTO DE PERÍODOS EN TRANSPARENCIA FISCAL)

651

645

642

648

650

644

641

647

649

643

640

646

654653652


DETALLE DE BASES IMPONIBLES NEGATIVAS DE PERÍODOS IMPOSITIVOS ANTERIORES EN TRANSPARENCIA FISCAL


Compensación de base año 631 ............................




Total .........................................................................................













Total .........................................................................................

Importe de la clave 653 que se aplica a laparte general de la base imponible .............. 655

Importe de la clave 653 que se aplica a laparte especial de la base imponible ............. 656

668667666

695694693

680

677

692

689

686

683

671

674

679

676

691

688

685

682

670

673

678

675

690

687

684

681

669

672

278277276

282281280

696Importe de la clave 694 que se aplica a laparte general de la base imponible ..............

Importe de la clave 694 que se aplica a laparte especial de la base imponible ............. 697

286285284



2252006


Página 10


DETALLE DE DEDUCCIONES POR INCENTIVOS DESTINADOS A LA INVERSIÓN EMPRESARIAL

NIF de las entidades del grupo(1) ........................................................

(Excepto el de la entidad dominante)

(1) En el supuesto de tener que consignar más entidades de lasprevistas en este documento, adjunte cuantas copias del mismo seannecesarias.

987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo .....................................................................

GRUPOS DE SOCIEDADES, ART. 42 CÓDIGO DE COMERCIO

{ 1

2

3

4

5

6

7

8

9

777

770

845

773

776

779

769

844

772

775

778

768

842

771

774

1996: Suma de deducciones ID ............................................. 2011/12

1997: Suma de deducciones PM, CE, ID, PC, BIC, EE, FP, ED . 2007/08(*)


1998: Suma deduc. PM, CE, ID, PC, BIC, EE, FP, ED, J99 y SC2000 ... 2008/09(*)


1999: Suma deduc. PM, CE, ID, PC, BIC, EE, FP, ED, J99 y SC2000 .. 2009/10(*)


2000: Suma PM, CE, CT, TIC, AT, PC, BIC, EE, FP, ED, SC2000 y S2002 .. 2010/11(*)




782781780

785784783

788787786

791790789

833767766

890889888

2003: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC,PH,EE,FP,ED,PP,EI,BCN04,J04 y CJ03 ....... 2013/14(*)


2006: Inversiones para protección medio ambiente (PM) ..... 2016/17

Deducción por creación empleo minusválidos (CE) .... 2016/17

Gastos en investigación y desarrollo e innov. tecnológica (CT) . 2021/22

Inversiones tecnologías información y comunicación (TIC) .. 2021/22(*)

Deducciones medidas apoyo sector transporte (AT) .. 2016/17

Producciones cinematográficas (PC) ........................... 2016/17

Bienes de interés cultural (BIC) ................................... 2016/17

Empresas exportadoras (EE) ....................................... 2016/17

Gastos de formación profesional (FP) ......................... 2016/17

Edición libros (ED) ........................................................ 2016/17

Contribuciones a planes de pensiones (PP) ............... 2016/17

Guarderías para hijos de trabajadores (G) .................. 2016/17

290289288

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Diferimiento deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/1995 y LIS ..... 2016/17


830829828

832588831

IV Centenario del Quijote (CQ) .................................... 2016/17 995994993

Copa América 2007 (CA07) ......................................... 2016/17 998997996

468467466

471470469

478473472

481480479

065064063


765584764Total deducciones disp. transitoria octava LIS ................. 35%

2004: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC,BIC,EE,FP,ED,PP,G,BCN04, J04, ALM05, CQ y CA07 2014/15(*)

2004: Diferimiento deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/95 ..... 2014/15(*)

Salamanca 2005. Plaza Mayor de Europa (S05) ........ 2016/17

Galicia 2005 Vuelta al mundo a vela (GV05) .............. 2016/17

Juegos Olímpicos Pekín 2008 (P08)) .......................... 2016/17

2005: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC,BIC,EE,FP,ED,PP,G,ALM05, CQ y CA07, S05, GV05 y P08 .. 2015/16(*)

2005: Diferimiento deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/1995 y LIS ... 2015/16(*)

Año Lebaniego 2006 (L08)) .......................................... 2016/17

Expo Zaragoza 2008 (Z08)) ......................................... 2016/17

586498061

007597591

068067287

093070069



2252006

Página 11

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856853852

887590886

Activos fijos (Ley 20/1991) 2001 ................... 2006/07




1996: Suma de deducciones ID .................... 2011/12

Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 1997 .. 2007/08(*)









Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 20/1991) ....

70%

70/90%(*)

50%

589850Deducciones pendientes ejercicios anterioresProyecto Cartuja 93 (Ley 31/1992) .....................................................



DETALLE DE DEDUCCIONES POR INCENTIVOS DESTINADOS A LA INVERSIÓN EMPRESARIAL (continuación)

894Bonificación por rendimientos derivados de la venta de bienes corpo-rales producidos en Canarias (art. 26 Ley 19/1994) ......................

Límite año Per. anteriores. Deducc. pendiente Pendiente de aplicación(*) Per. actual. Deducc. generada Aplicado en esta liquidación en períodos futuros

915

978

944

975

938

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977

943

974

937

913

910

976

942

973

936

Deducciones por doble imposición 1999 ........... 2006/07



Deducciones doble imp. internacional (arts. 29 y 30 Ley 43/1995) 2001 . (*)

Deducciones doble imp. internacional (arts. 29 y 30 Ley 43/1995) 2002 . 2012/13

DETALLE DE DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICIÓN

903

965

902

964

901

963

968393966

394969

983395981

Deducciones doble imp. interna 2003 ............... (*)

Deducciones doble imp. interna 2002 ............... 2011/12

Deducciones doble imp. internacional (arts. 29 y 30 Ley 43/1995) 2003 . 2013/14 545543

096

083

077

080

089

088

098

086

085

087

095

082

097

076

073

079

094

081

075

072

078

Importe Dotaciones Materializaciones 2006 Clave Pendientes de materializar

Deducido en esta liquidación por dotaciones a la Reserva para Inversiones en Canarias ........






Total deducciones pendientes períodos anteriores ..........

Deducciones doble imp. interna (art. 81 Ley IRPF) 2006 .. 2010/11

Deducciones doble imp. internacional (arts. 82 y 92.8 Ley IRPF) 2006 ...

Total deducciones por doble imposición ............................

Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC (art. 27.10 Ley 19/1994)

(*) Véanse instrucciones.

099

387Total deducido por atividades económicas ( 584 + 588 + 589 + 590 + 894 + 099 ) ..........................................................

544


Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 2005 .. 2015/16(*) 701614613


548546 547

551549 550Deducciones doble imp. interna 2004 ............... (*)

Deducciones doble imp. internacional (arts. 29 y 30 Ley 43/1995) 2004 . 2014/15

Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 2006 .. 2016/17(*) 011257200

Deducciones doble imp. internacional (art. 81 Ley IRPF) 2005 .. 2009/10 554552 553


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225

2006

Pág

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12




DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIÓN

Agencia Tributaria Modelo

225Código AdministraciónAdministración de

Delegación de

Ingreso (5)

Firma

...................................................... a ........ de......................... de ...........

Razón social

NIF

Espacio reservado para la etiqueta identificativa. La etiqueta identificativa es imprescindible para lapresentación de esta declaración-liquidación en una entidad colaboradora.

Identificación (1) Devengo (2)

Liquidación (3)

Cuota íntegra total ..............

Líquido a ingresar o a devolver

Devolución (4)

D


Importe:


Ingreso efectuado a favor del Tesoro Público. Cuenta restringida de colaboración en la recaudación de la A.E.A.T. de declaraciones-liquidaciones o autoliquidaciones.

IImporte:


Importante: ponga especial cuidado en la correcta cumplimentación de los datos dela cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria.

384

Estado .......................


Cuota cero (6) Declarante (7)

Cuota cero


Ejercicio .........................................

Tipo ejercicio ................................................

Período ...................................................

Forma de pago:

De 0 6 a

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621

Renuncia a la devolución Devolución por transferencia









Delegación de


Ingreso (5)

Firma

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Razón social

NIF



Liquidación (3)

Cuota íntegra total ..............

Líquido a ingresar o a devolver

Devolución (4)

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Ejercicio .........................................

Tipo ejercicio ................................................

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Forma de pago:

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Delegación de


Ingreso (5)

Firma

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Razón social

NIF



Liquidación (3)

Devolución (4)

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Cuota cero

Ejercicio .........................................

Tipo ejercicio ................................................

Período ...................................................

Forma de pago:

De 0 6 a

2 0 0 6

O A







1) IdentificaciónSe deberán adherir las etiquetas identificativas facilitadas por la Agencia Estatal de Administración Tributaria en el espacio reservado al efecto, en cada uno delos tres ejemplares de este documento, no siendo necesario que se cumplimenten los datos de identificación. Téngase en cuenta que si la declaración sepresenta en una entidad colaboradora, necesariamente deberá llevar adheridas las citadas etiquetas.

Los datos de identificación sólo los cumplimentarán aquellas entidades que no dispongan de etiquetas, en cuyo caso, deberá adjuntar fotocopia del documentoacreditativo del NIF.


– en el caso de ejercicio económico de 12 meses de duración, que coincida con el año natural ............................. 1

– en el caso de ejercicio económico de 12 meses de duración, que NO coincida con el año natural ...................... 2

– en el caso de ejercicio económico de duración inferior a 12 meses ........................................................................ 3



Ejemplo: manteniendo el mismo supuesto, se consignará: de 01/01/06 a 31/12/06.


4) DevoluciónLas entidades que presenten declaración con derecho a devolución, señalarán con una “X” la casilla correspondiente: transferencia bancaria o renuncia a ladevolución.

En el supuesto de devolución mediante transferencia bancaria, se consignarán los datos de la cuenta en la que se solicita que se realice la transferencia.



6) Cuota ceroSi en el período impositivo objeto de declaración no existe líquido a ingresar o a devolver, deberá marcarse una “X” en el recuadro que aparece en esteapartado.

7) DeclaranteEl documento deberá ser suscrito por el representante de la entidad.


Dentro de los 25 días naturales siguientes a los seis meses posteriores a la conclusión del período impositivo.

Si al inicio del indicado plazo no se hubiera determinado por el Ministro de Economía y Hacienda la forma de presentar la declaración de ese períodoimpositivo, la declaración se presentará dentro de los 25 días naturales siguientes a la fecha de entrada en vigor de la norma que determine dicha forma depresentación. No obstante, en tal supuesto, el sujeto pasivo podrá optar por presentar la declaración en el plazo al que se refiere el párrafo anterior cumpliendolos requisitos formales que se hubieran establecido para la declaración del período impositivo precedente.




Modelo

225Instrucciones paracumplimentar elmodelo







Si no dispone de etiquetas identificativas, o no tiene cuenta abierta en ninguna entidad colaboradora sita en territorio español, la declaración sepresentará mediante entrega personal en la Delegación o Administración de la AEAT, o bien en la Delegación Central de Grandes Contribuyenteso en la Unidad de Gestión de Grandes Empresas de la Delegación Especial de la AEAT correspondiente a su domicilio fiscal, según proceda enfunción de la adscripción del sujeto pasivo o contribuyente a una u otra Unidad. Si no dispone de etiquetas identificativas, deberá adjuntarfotocopia del documento acreditativo del NIF. Si carece de cuenta abierta en una entidad colaboradora sita en territorio español, se acompañaráun escrito haciendo constar esta circunstancia y solicitando la devolución mediante cheque.



a) Por correo certificado dirigido a la Delegación o Administración de la AEAT correspondiente a su domicilio fiscal, o bien a la Delegación Centralde Grandes Contribuyentes o a la Unidad de Gestión de Grandes Empresas de la Delegación Especial de la AEAT correspondiente a su domiciliofiscal, según proceda en función de la adscripción del sujeto pasivo.

b) Mediante entrega personal en su Delegación o Administración de la AEAT, o bien en la Delegación Central de Grandes Contribuyentes o en laUnidad de Gestión de Grandes Empresas de la Delegación Especial de la AEAT correspondiente a su domicilio fiscal, según proceda en funciónde la adscripción del sujeto pasivo.

No obstante, los sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades que se encuentren acogidos al sistema de cuenta corriente en materia tributariaregulado en el Real Decreto 1108/1999, de 25 de junio, presentarán el correspondiente modelo 225 de acuerdo con las reglas previstas en el apartadosexto de la Orden de 30 de septiembre de 1999 por la que se aprueba el modelo de solicitud de inclusión en el sistema de cuenta corriente tributaria,se establece el lugar de presentación de las declaraciones tributarias que generen deudas o créditos que deban anotarse en dicha cuenta corrientetributaria y se desarrolla lo dispuesto en el citado Real Decreto 1108/1999, y, en su caso, de conformidad con lo establecido en la Orden de 22 dediciembre de 1999, por la que se establece el procedimiento para la presentación telemática de las declaraciones-liquidaciones que generen deudaso créditos que deban anotarse en la cuenta corriente en materia tributaria.



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Declaración complementaria .......... N.º de justificante de la declaración anterior ..................

Nota: esta declaración deberá ser cumplimentada por apoderados de la sociedad, en número y con capacidad suficiente, con indicación de sus datos de identificación y de los relativos al cargo yescritura de apoderamiento.El declarante podrá solicitar de la Administración la rectificación de la presente declaración si considera que perjudica de cualquier modo sus intereses legítimos, o bien la restitución de lo indebidamenteingresado si el perjuicio ha originado un ingreso indebido. Las solicitudes podrán hacerse siempre que la Administración tributaria no haya practicado liquidación definitiva o liquidación provisionalpor el mismo motivo ni haya transcurrido el plazo de cuatro años a que se refiere el artículo 66 de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria (BOE del 18).


El(los) abajo firmante(s), como representante(s) legal(es) de la entidad declarante, manifiesta(n) que todos los datos consignados se corresponden con la informacióncontenida en los libros oficiales exigidos por la legislación mercantil, o en su defecto por las normas que le sean aplicables, y en los registros auxiliares, en relación conla determinación del resultado contable.


Por poder,

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__________________________________________

NIF _______________________________________

Fecha poder ________________________________

Notaría ____________________________________

2 0 0 6

Tipo ejercicio ..............................................................

Ejercicio .......................................................

si esta declaración es complementaria de otra declaración anterior del mismo período impositivo, indíquelo marcando con una "X"el recuadro siguiente y haga constar a continuación el número de justificante de la declaración anterior a la que complementa.

Por poder,

D. ________________________________________

__________________________________________

NIF _______________________________________

Fecha poder ________________________________

Notaría ____________________________________

Por poder,

D. ________________________________________

__________________________________________

NIF _______________________________________

Fecha poder ________________________________

Notaría ____________________________________

Declaración relativa al período impositivo comprendido

/ / / /entre el 2006 y el

Declaración complementaria:

Actividades desarrolladas por el grupo (de mayor a menor importancia) Epígrafe IAE

___________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________________________________Principal

Otras

___________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________________________________

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___________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________________________________

Cuentas anuales consolidadas ...... . Marcar esta casilla si se han formulado cuentas anuales consolidadas aplicando las normas internacionales decontabilidad aprobadas por los Reglamentos de la Comisión Europea (D.F. undécima Ley 62/2003, de 30 de noviembre).

___________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________________________________

Comunidad Foral deDelegación o Diputación /

Administración de

Agencia Tributaria

___________________________________________________________________________________________________________________________________

Espacio reservado para la etiqueta identificativa (si no disponde de etiquetas identificativas,consigne sus datos en este apartado y adjunte fotocopia del documento acreditativo del NIF).

Identificación


NIF

Teléfono N.º de grupo

/

ANEXO IV


NIF

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BALANCE CONSOLIDADO DEL GRUPO: ACTIVO (I)(Para grupos que no incluyan entidades de crédito ni aseguradoras)

NIF Denominación social de la sociedad dominante/entidad cabecera de grupoModelo

2202006

Página 3A

Fondo de comercio ...........................................................................................................................................

Accionistas (socios) por desembolsos no exigidos ..........................................................................................

Gastos de establecimiento ....................................................................................................................................

Concesiones, patentes, licencias, marcas y similares .....................................................................................

Derechos de traspaso .......................................................................................................................................

Aplicaciones informáticas .................................................................................................................................

Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero .....................................................................

Provisiones .......................................................................................................................................................

Amortizaciones .................................................................................................................................................

Anticipos ...........................................................................................................................................................

Inmovilizaciones inmateriales ..............................................................................................................................

Terrenos y construcciones ................................................................................................................................

Instalaciones técnicas y maquinaria .................................................................................................................

Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso .............................................................................................

Otras instalaciones, utillaje y mobiliario ............................................................................................................

Otro inmovilizado ..............................................................................................................................................

Amortizaciones .................................................................................................................................................

Provisiones .......................................................................................................................................................

Inmovilizaciones materiales ..................................................................................................................................

Participaciones en empresas del grupo no consolidadas .................................................................................

Créditos a empresas del grupo no consolidadas ..............................................................................................Participaciones en empresas asociadas ..........................................................................................................Créditos a empresas asociadas ........................................................................................................................

Otros créditos ...................................................................................................................................................

Administraciones Públicas a largo plazo ..........................................................................................................

Depósitos y fianzas constituidos a largo plazo .................................................................................................

Provisiones .......................................................................................................................................................

Acciones de la sociedad dominante ....................................................................................................................

Inmovilizaciones financieras ................................................................................................................................

Deudores por operaciones de tráfico a largo plazo ...........................................................................................

Cartera de valores a largo plazo .......................................................................................................................

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Gastos de investigación y desarrollo ................................................................................................................

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165

158157

Fondo de comercio de la consolidación .............................................................................................................

Gastos a distribuir en varios ejercicios ..............................................................................................................Accionistas por desembolsos exigidos ..............................................................................................................

Existencias comerciales ...................................................................................................................................

Materias primas y otros aprovisionamientos .....................................................................................................Productos en curso y semiterminados ..............................................................................................................

Productos terminados .......................................................................................................................................

Subproductos, residuos y materiales recuperados ...........................................................................................Anticipos ...........................................................................................................................................................

Provisiones .......................................................................................................................................................

Existencias ..............................................................................................................................................................

Clientes por ventas y prestaciones de servicios ...............................................................................................Empresas del grupo no consolidadas, deudores ..............................................................................................

Empresas asociadas, deudores ........................................................................................................................

Deudores varios ................................................................................................................................................

Personal ............................................................................................................................................................Administraciones Públicas ................................................................................................................................

Provisiones .......................................................................................................................................................

Deudores .................................................................................................................................................................

Derechos de emision de gases de efecto invernadero ................................................................................... 710


BALANCE CONSOLIDADO DEL GRUPO: ACTIVO (II)(Para grupos que no incluyan entidades de crédito ni aseguradoras)


2202006

Página 3B

176177178179180181182183

185186188189190

Participaciones en empresas del grupo no consolidadas .................................................................................

Créditos a empresas del grupo no consolidadas ..............................................................................................

Participaciones en empresas asociadas ..........................................................................................................

Créditos a empresas asociadas ........................................................................................................................

Cartera de valores a corto plazo .......................................................................................................................

Otros créditos ...................................................................................................................................................

Depósitos y fianzas constituidos a corto plazo .................................................................................................

Provisiones .......................................................................................................................................................

Inversiones financieras temporales .....................................................................................................................

Acciones de la sociedad dominante a corto plazo ............................................................................................

Tesorería ..................................................................................................................................................................

Ajustes por periodificación ...................................................................................................................................Total activo ..............................................................................................................................................................


BALANCE CONSOLIDADO DEL GRUPO: PASIVO (I)(Para grupos que no incluyan entidades de crédito ni aseguradoras)


2202006

Página 4A

Prima de emisión ..............................................................................................................................................

Capital suscrito .................................................................................................................................................

Reserva de revalorización de la sociedad dominante .......................................................................................

Otras reservas de la sociedad dominante ........................................................................................................

Reservas en sociedades consolidadas ............................................................................................................

Diferencias por ajuste del capital a euros .........................................................................................................

Pérdidas y ganancias atribuibles a la sociedad dominante ..............................................................................

Dividendo a cuenta entregado en el ejercicio ...................................................................................................

Fondos propios ......................................................................................................................................................

Socios externos ......................................................................................................................................................

Diferencia negativa de consolidación .................................................................................................................

Subvenciones de capital ...................................................................................................................................

Diferencias positivas de cambio .......................................................................................................................

Otros ingresos a distribuir en varios ejercicios .................................................................................................

Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios ..............................................................................................

Ingresos a distribuir en varios ejercicios ............................................................................................................

Provisiones para pensiones y obligaciones similares ......................................................................................

Provisiones para impuestos ..............................................................................................................................

Otras provisiones ..............................................................................................................................................

Fondo de reversión ...........................................................................................................................................

Provisiones para riesgos y gastos ......................................................................................................................

Obligaciones no convertibles ............................................................................................................................

Obligaciones convertibles .................................................................................................................................

Otras deudas representadas en valores negociables .......................................................................................

Deudas a largo plazo con entidades de crédito ................................................................................................

Acreedores por arrendamiento financiero a largo plazo ...................................................................................

Deudas con empresas del grupo no consolidadas ...........................................................................................

Deudas con empresas asociadas .....................................................................................................................

Deudas representadas por efectos a pagar ......................................................................................................

Otras deudas ....................................................................................................................................................

Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo .....................................................................................................

Administraciones Públicas a largo plazo ..........................................................................................................

Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos de empresas del grupo no consolidadas .....................

Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos de empresas asociadas ..............................................

Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos de otras empresas ......................................................

Acreedores por operaciones de tráfico a largo plazo ........................................................................................

Acreedores a largo plazo ......................................................................................................................................

Modelo

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211212

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BALANCE CONSOLIDADO DEL GRUPO: PASIVO (II)(Para grupos que no incluyan entidades de crédito ni aseguradoras)


2202006

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273

Otras deudas ....................................................................................................................................................

Fianzas y depósitos recibidos a corto plazo .....................................................................................................

Remuneraciones pendientes de pago ...............................................................................................................

Ajustes por periodificación ................................................................................................................................

Acreedores a corto plazo ......................................................................................................................................

Provisiones para riesgos y gastos a corto plazo ...............................................................................................

Total pasivo .............................................................................................................................................................

Provisiones para operaciones de tráfico ...........................................................................................................

Deudas por intereses ........................................................................................................................................

Deudas con empresas asociadas .....................................................................................................................

Deudas por compras o prestaciones de servicios ............................................................................................

Deudas no comerciales representadas por efectos a pagar .............................................................................

Acreedores por arrendamiento financiero a corto plazo ...................................................................................

Deudas con empresas del grupo no consolidadas ...........................................................................................

Administraciones Públicas ................................................................................................................................

Anticipos recibidos por pedidos ........................................................................................................................

Deudas representadas por efectos a pagar ......................................................................................................

Obligaciones convertibles .................................................................................................................................Otras deudas representadas en valores negociables .......................................................................................

Préstamos y otras deudas ................................................................................................................................

Obligaciones no convertibles ............................................................................................................................

Intereses de obligaciones y otros valores .........................................................................................................


CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA DEL GRUPO: DEBE(Para grupos que no incluyan entidades de crédito ni aseguradoras)


2202006

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313

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Cargas sociales ..............................................................................................................................................

Reducción de existencias de productos terminados y en curso de fabricación ...........................................

Aprovisionamientos ...............................................................................................................................................

Consumo de mercaderías ...............................................................................................................................

Otros gastos externos .....................................................................................................................................Consumo de materias primas y otras materias consumibles .........................................................................

Sueldos, salarios y asimilados ........................................................................................................................

Gastos de personal ................................................................................................................................................

Variación de las provisiones de inversiones financieras .......................................................................

Otros gastos de explotación .................................................................................................................................

Tributos ...........................................................................................................................................................

Otros gastos de gestión corriente ...................................................................................................................

Dotación al fondo de reversión .......................................................................................................................

Variación de las provisiones y pérdidas de créditos incobrables ...................................................................

Variación de otras provisiones de tráfico ........................................................................................................

Dotaciones para amortizaciones del inmovilizado ............................................................................................

Variación de las provisiones de existencias ...................................................................................................

Servicios exteriores ........................................................................................................................................

Gastos financieros por deudas con empresas del grupo no consolidadas .....................................................

Gastos financieros por deudas con empresas asociadas ..............................................................................

Gastos financieros por deudas con terceros y gastos asimilados ..................................................................

Pérdidas de inversiones financieras ...............................................................................................................

Gastos financieros y asimilados ................................................................................................................

Variación de las provisiones de tráfico ...............................................................................................................

Variación de las provisiones de inmovilizado inmaterial, material y cartera de control no consolidada ..

Amortización del fondo de comercio de la consolidación ......................................................................

Diferencias negativas de cambio ...............................................................................................................

Pérdidas por operaciones con acciones de la sociedad dominante y con pasivos financieros del grupo consolidado....

Total debe ......................................................................................................................................................

Otros impuestos ...........................................................................................................................................

Impuesto sobre Sociedades .......................................................................................................................

Gastos extraordinarios ................................................................................................................................

Gastos y pérdidas de otros ejercicios .......................................................................................................

Resultado consolidado del ejercicio (beneficios) ....................................................................................

Pérdidas por enajenación de participaciones en sociedades consolidadas .......................................

Pérdidas procedentes del inmovilizado inmaterial, material y cartera de control no consolidada ...

303


CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA DEL GRUPO: HABER(Para grupos que no incluyan entidades de crédito ni aseguradoras)


2202006

Página 6

Trabajos efectuados por el grupo para el inmovilizado ....................................................................................

Aumentos de existencias de productos terminados y en curso de fabricación ............................................Importe neto de la cifra de negocios ...................................................................................................................

Excesos de provisiones de riesgos y gastos ..................................................................................................

Ingresos accesorios y otros de gestión corriente ...........................................................................................

Otros ingresos de explotación .............................................................................................................................

Ingresos de participaciones en capital en empresas del grupo no consolidadas ...........................................

Subvenciones .................................................................................................................................................

Devoluciones y rappels sobre ventas .............................................................................................................

Ventas .............................................................................................................................................................

Prestaciones de servicios ...............................................................................................................................

Otros intereses e ingresos asimilados ................................................................................................................

Diferencias positivas de cambio ..........................................................................................................................

Ingresos de participaciones en capital en empresas asociadas .....................................................................Ingresos de participaciones en capital en empresas fuera del grupo .............................................................

Ingresos de participaciones en capital de empresas no consolidadas ..........................................................

Ingresos de otros valores negociables y de créditos del activo inmovilizado de empresas del grupo no consolidadas ....Ingresos de otros valores negociables y de créditos del activo inmovilizado de empresas asociadas ..........

Ingresos de otros valores negociables y de créditos del activo inmovilizado de empresas fuera del grupo ...

Ingresos de otros valores negociables y de créditos del activo inmovilizado ..............................................

Otros intereses e ingresos asimilados de empresas del grupo no consolidadas ...........................................

Otros intereses e ingresos asimilados de empresas asociadas .....................................................................

Otros intereses ...............................................................................................................................................Beneficios en inversiones financieras .............................................................................................................

Beneficios en enajenación de inmovilizado inmaterial, material y cartera de control no consolidada ......

Reversión de diferencias negativas de consolidación ......................................................................................

Resultado consolidado del ejercicio (pérdidas) .................................................................................................

Ingresos y beneficios de otros ejercicios ...........................................................................................................

Ingresos extraordinarios .......................................................................................................................................

Subvenciones de capital transferidas al resultado del ejercicio .....................................................................

Total haber ..............................................................................................................................................................

Beneficios por enajenación de participaciones en sociedades consolidadas ..............................................

Beneficios por operaciones con acciones de la sociedad dominante y con pasivos financieros del grupo consolidado ...

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425

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BALANCE CONSOLIDADO DEL GRUPO: ACTIVO(Para grupos con entidades aseguradoras)


2202006

Página 7A

Accionistas por desembolsos no exigidos .........................................................................................................Acciones de la sociedad dominante ....................................................................................................................

Fondo de comercio de la consolidación .............................................................................................................

NOTAS COMUNES:(CO) = sólo para cooperativas(AS) = sólo para aseguradoras

Gastos de establecimiento ....................................................................................................................................Fondo de comercio .........................................................................................................................................

Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero ...................................................................

Otro inmovilizado inmaterial ............................................................................................................................Amortizaciones acumuladas ...........................................................................................................................

Inmovilizado inmaterial .........................................................................................................................................Gastos a distribuir en varios ejercicios ..............................................................................................................

Terrenos y construcciones ..............................................................................................................................

Otras inversiones materiales ..........................................................................................................................

Anticipos e inversiones materiales en curso ...................................................................................................

Amortizaciones acumuladas ...........................................................................................................................

Provisiones .....................................................................................................................................................

Inmovilizaciones e inversiones materiales .........................................................................................................

Participaciones en empresas del grupo no consolidadas y asociadas ...........................................................

Cartera de renta variable .......................................................................................................................................

Títulos de renta fija de empresas del grupo no consolidadas y asociadas .....................................................Títulos de renta fija de otras empresas ...........................................................................................................

Cartera de renta fija ................................................................................................................................................

Depósitos constituidos por reaseguro aceptado (AS) ......................................................................................

Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversión (AS) .....

Participación del reaseguro en las provisiones técnicas (AS) .........................................................................Créditos a empresas del grupo no consolidadas y asociadas ........................................................................

Créditos ...................................................................................................................................................................Empresas del grupo no consolidadas .............................................................................................................

Administraciones Públicas ..............................................................................................................................

Otros deudores ...............................................................................................................................................

Deudores .................................................................................................................................................................

Existencias ..............................................................................................................................................................

Tesorería ..................................................................................................................................................................

Ajustes por periodificación ...................................................................................................................................

Total activo ..............................................................................................................................................................

Fondo de educación y promoción (CO) ..............................................................................................................

Provisiones .....................................................................................................................................................

Participaciones en otras empresas .................................................................................................................

Otros créditos .................................................................................................................................................

101

115

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121120

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BALANCE CONSOLIDADO DEL GRUPO: PASIVO(Para grupos con entidades aseguradoras)


2202006

Página 7B

Capital suscrito / Fondo de dotación .............................................................................................................

Prima de emisión ............................................................................................................................................

Reserva de revalorización Real Decreto-Ley 7/1996 de la sociedad dominante .........................................

Otras reservas de revalorización de la sociedad dominante ........................................................................

Otras reservas de la sociedad dominante .....................................................................................................

Reservas en sociedades consolidadas .........................................................................................................

Resultados de ejercicios anteriores pendientes de aplicación .....................................................................

Pérdidas y ganancias consolidadas ..............................................................................................................

Pérdidas y ganancias atribuidas a socios externos (-) ..................................................................................

Dividendo a cuenta entregado en el ejercicio (-) ...........................................................................................

Fondos propios ......................................................................................................................................................

Socios externos ......................................................................................................................................................

Diferencia negativa de consolidación .................................................................................................................

Diferencias positivas en moneda extranjera ..................................................................................................

Subvenciones en capital ................................................................................................................................

Otros ingresos a distribuir en varios ejercicios ..............................................................................................

Ingresos a distribuir en varios ejercicios ............................................................................................................

Provisiones para pensiones y obligaciones similares ...................................................................................

Provisiones para tributos ................................................................................................................................

Provisiones para pagos por convenios de liquidación (AS) ..........................................................................

Otras provisiones ...........................................................................................................................................

Provisiones para riesgos y gastos ......................................................................................................................

Emisiones de obligaciones y otros valores negociables representativos de deuda ....................................

Deudas con entidades de crédito del grupo no consolidadas y asociadas ..................................................

Deudas con otras entidades de crédito .........................................................................................................

Deudas con entidades de crédito .........................................................................................................................

Deudas con empresas del grupo no consolidadas y asociadas ...................................................................

Administraciones Públicas .............................................................................................................................

Otros acreedores ............................................................................................................................................

Acreedores ..............................................................................................................................................................

Ajustes por periodificación ...................................................................................................................................

Financiaciones subordinadas (AS) ......................................................................................................................

Fondo de educación y promoción (CO) ..............................................................................................................

Provisiones técnicas (AS) .....................................................................................................................................

Depósitos recibidos por reaseguro cedido (AS) ................................................................................................

Total pasivo .............................................................................................................................................................

236237

227228229230

231234

218219221

225

NOTAS COMUNES:(CO) = sólo para cooperativas(AS) = sólo para aseguradoras

201202203204205208210211212213

214215226

240241242

238

243245246248249251252


CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA DEL GRUPO: DEBE(Para grupos con entidades aseguradoras)


2202006

Página 8A

319

308

(AS) = sólo para aseguradoras

Dotaciones netas a provisiones de cartera de renta variable .........................................................................

Seguridad Social a cargo de la empresa ........................................................................................................

Otros gastos sociales .....................................................................................................................................

Aportaciones a planes de pensiones y otros sistemas complementarios .......................................................

Indemnizaciones .............................................................................................................................................


Amortización del inmovilizado inmaterial ........................................................................................................

Amortización del inmovilizado material ...........................................................................................................

Amortización de gastos ...................................................................................................................................

Otros gastos de explotación .................................................................................................................................

Dotaciones netas a provisiones de cartera de renta fija .................................................................................

Dotaciones netas a provisiones de deudores y créditos ................................................................................

Dotaciones netas a provisiones de existencias ..............................................................................................

Otras dotaciones netas a provisiones .............................................................................................................

Intereses y cargas asimiladas ..............................................................................................................................Prestaciones pagadas (AS) ...................................................................................................................................

Comisiones, participaciones y otros gastos de cartera, netos de reaseguro (AS) .......................................

Dotaciones netas a las provisiones técnicas (AS) ..........................................................................................

Diferencias negativas de cambio .........................................................................................................................

Amortización del fondo de comercio de la consolidación ................................................................................

Pérdidas procedentes del inmovilizado material e inmaterial ..........................................................................

Pérdidas procedentes de la cartera de renta fija ...............................................................................................

Pérdidas procedentes de la cartera de renta variable no consolidada ...........................................................

Pérdidas por enajenación de participaciones en sociedades consolidadas ............................................

Impuesto sobre beneficios ....................................................................................................................................

Resultado del ejercicio atribuido a socios externos (beneficio) ......................................................................Resultado del ejercicio atribuido a la sociedad dominante (beneficio) ..........................................................

Total debe ................................................................................................................................................................

Otros impuestos .....................................................................................................................................................

Reducción de existencias de productos terminados y en curso de fabricación .......................................................

Sueldos y salarios ..........................................................................................................................................

Dotaciones para amortizaciones del inmovilizado ............................................................................................

Otros gastos y pérdidas extraordinarios ............................................................................................................

Pérdidas por operaciones con acciones de la sociedad dominante y con pasivos financieros del grupo consolidado....

Aprovisionamientos ...............................................................................................................................................

Dotaciones a provisiones (netas de aplicación) ......................................................................................................

DEBE

303304305306307

301302

320322323325326327328329330331332333334335336337

310311312

309

313

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CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA DEL GRUPO: HABER(Para grupos con entidades aseguradoras)


2202006

Página 8B

(AS) = sólo para aseguradoras

HABER

401

Trabajos efectuados por el grupo para el inmovilizado ....................................................................................

Otros ingresos de explotación .............................................................................................................................

Primas imputadas al ejercicio, netas de reaseguro (AS) ..................................................................................

Dividendos de la cartera de renta variable no consolidada .............................................................................

Diferencias positivas de cambio ..........................................................................................................................

Reversión de diferencias negativas de consolidación ......................................................................................

Beneficios procedentes del inmovilizado material e inmaterial ......................................................................

Beneficios procedentes de la cartera de renta fija ............................................................................................

Beneficios procedentes de la cartera de renta variable no consolidada ........................................................

Beneficios por enajenación de participaciones en sociedades consolidadas ..............................................

Subvenciones en capital transferidas al resultado del ejercicio .....................................................................

Otros ingresos o beneficios extraordinarios ......................................................................................................

Resultado del ejercicio atribuido a socios externos (pérdida) ........................................................................

Resultado del ejercicio atribuido a la sociedad dominante (pérdida) .............................................................

Beneficios por operaciones con acciones de la sociedad dominante y con pasivos financieros del grupo consolidado ...

Importe neto de la cifra de negocios (excluidas AS) .........................................................................................

Aumento de existencias de productos terminados y en curso de fabricación ..............................................

Total haber ..............................................................................................................................................................

Intereses y rendimientos asimilados ...................................................................................................................

402

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BALANCE CONSOLIDADO DEL GRUPO: ACTIVO(Para grupos con entidades de crédito)


2202006

Página 9A

Caja y depósitos en bancos centrales .................................................................................................................

Depósitos en entidades de crédito ..................................................................................................................

Operaciones del mercado monetario a través de entidades de contrapartida ...............................................

Crédito a la clientela .......................................................................................................................................

Valores representativos de deuda ..................................................................................................................

Otros instrumentos de capital .........................................................................................................................

Derivados de negociación ...............................................................................................................................

Cartera de negociación .........................................................................................................................................






Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias ......................................



Activos financieros disponibles para la venta ....................................................................................................





Otros activos financieros .................................................................................................................................

Inversiones crediticias ..........................................................................................................................................

Cartera de inversión a vencimiento .....................................................................................................................

Ajustes a activos financieros por macro-coberturas .........................................................................................

Derivados de cobertura .........................................................................................................................................




Instrumentos de capital ...................................................................................................................................

Activo material ................................................................................................................................................

Resto de activos .............................................................................................................................................

Activos no corrientes en venta .............................................................................................................................

Entidades asociadas .......................................................................................................................................

Entidades multigrupo ......................................................................................................................................

Participaciones ......................................................................................................................................................

Contratos de seguros vinculados a pensiones ..................................................................................................

Activos por reaseguros .........................................................................................................................................

De uso propio ..................................................................................................................................................

Inversiones inmobiliarias .................................................................................................................................

Otros activos cedidos en arrendamiento operativo .........................................................................................

Afecto a la Obra social ....................................................................................................................................

Activo material .......................................................................................................................................................

Fondo de comercio .........................................................................................................................................

Otro activo intangible ......................................................................................................................................

Activo intangible ....................................................................................................................................................

Corrientes .......................................................................................................................................................

Diferidos ..........................................................................................................................................................

Activos fiscales ......................................................................................................................................................

Periodificaciones ...................................................................................................................................................

Otros activos ..........................................................................................................................................................

Total activo .............................................................................................................................................................

101

102103104105106107

108

109110111112113

114

117

123124125126

133

136137138

143

146

149150151

152

115116

118119120121122

127128129130131132

134135

139140141142

144145

147148


BALANCE CONSOLIDADO DEL GRUPO: PASIVO Y PATRIMONIO NETO (I)(Para grupos con entidades de crédito)


2202006

Página 9B

Depósitos de entidades de crédito ..................................................................................................................


Depósitos de la clientela .................................................................................................................................

Débitos representados por valores negociables .............................................................................................

Derivados de negociación ...............................................................................................................................

Posiciones cortas de valores ..........................................................................................................................

Cartera de negociación .........................................................................................................................................




Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias .....................................




Pasivos financieros a valor razonable con cambios en patrimonio neto ........................................................

Depósitos de bancos centrales .......................................................................................................................





Pasivos subordinados .....................................................................................................................................

Otros pasivos financieros ................................................................................................................................

Pasivos financieros a coste amortizado ..............................................................................................................

Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas ........................................................................................

Derivados de cobertura .........................................................................................................................................

Depósitos de bancos centrales .......................................................................................................................




Resto de pasivos ............................................................................................................................................

Pasivos asociados con activos no corrientes en venta .....................................................................................

Pasivos por contratos de seguros .......................................................................................................................

Fondos para pensiones y obligaciones similares ...........................................................................................

Provisiones para impuestos ............................................................................................................................

Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ..................................................................................

Otras provisiones ............................................................................................................................................

Provisiones .............................................................................................................................................................

Corrientes .......................................................................................................................................................

Diferidos ..........................................................................................................................................................

Pasivos fiscales .....................................................................................................................................................

Periodificaciones ...................................................................................................................................................

Fondo Obra social ...........................................................................................................................................

Resto ...............................................................................................................................................................

Otros pasivos .........................................................................................................................................................

Capital con naturaleza de pasivo financiero .......................................................................................................

Total pasivo ............................................................................................................................................................

201202203204205206

211

208209210

215

223224225

231232

237

244245

246

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207

212213214

216217218219220221222

226227228229230

233234235236

238239

242243


BALANCE CONSOLIDADO DEL GRUPO: PASIVO Y PATRIMONIO NETO (II)(Para grupos con entidades de crédito)


2202006

Página 9C

247248249250251252

262

254255256257258259260261

253

263

Intereses minoritarios ............................................................................................................................................

Activos financieros disponibles para la venta .................................................................................................

Pasivos financieros a valor razonable con cambios en el patrimonio neto .....................................................

Coberturas de los flujos de efectivo ................................................................................................................

Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero ......................................................................

Diferencias de cambio ....................................................................................................................................

Activos no corrientes en venta ........................................................................................................................

Ajustes por valoración ...........................................................................................................................................

Capital o fondo de dotación ............................................................................................................................

Prima de emisión ............................................................................................................................................

Reservas .........................................................................................................................................................


Valores propios (-) ..........................................................................................................................................

Cuotas participativas y fondos asociados (Cajas de Ahorro) .........................................................................

Resultado atribuido al grupo ...........................................................................................................................

Dividendos y retribuciones (-) .........................................................................................................................

Fondos propios .......................................................................................................................................................

Total patrimonio neto y pasivo ..............................................................................................................................

264


CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA DEL GRUPO (I)(Para grupos con entidades de crédito)


2202006

Página 10A

Intereses y rendimientos asimilados ...................................................................................................................

Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero .......................................................................

Otros ...............................................................................................................................................................

Intereses y cargas asimiladas ..............................................................................................................................

Rendimiento de instrumentos de capital .............................................................................................................

Margen de intermediación ....................................................................................................................................

Entidades asociadas .......................................................................................................................................

Entidades multigrupo ......................................................................................................................................

Resultados de entidades valoradas por el método de la participación ...........................................................

Comisiones percibidas ..........................................................................................................................................

Comisiones pagadas .............................................................................................................................................

Primas de seguros y reaseguros cobradas ....................................................................................................

Primas de reaseguros pagadas ......................................................................................................................

Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros ...................................................................

Ingresos por reaseguros .................................................................................................................................

Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros ...................................................................................

Ingresos financieros ........................................................................................................................................

Gastos financieros ..........................................................................................................................................

Actividad de seguros .............................................................................................................................................

Cartera de negociación ...................................................................................................................................

Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias .............................


Inversiones crediticias .....................................................................................................................................

Otros ...............................................................................................................................................................

Resultados de operaciones financieras (neto) ...................................................................................................

Diferencias de cambio (neto) ................................................................................................................................

Margen ordinario ....................................................................................................................................................

Ventas e ingresos por prestación de servicios no financieros .........................................................................

Coste de ventas .....................................................................................................................................................

Otros productos de explotación ...........................................................................................................................


Otros gastos generales de administración .........................................................................................................

Activo material ................................................................................................................................................

Activo intangible ..............................................................................................................................................

Amortización ..........................................................................................................................................................

Otras cargas de explotación .................................................................................................................................

Margen de explotación ..........................................................................................................................................


Inversiones crediticias .....................................................................................................................................

Cartera de inversión a vencimiento ................................................................................................................

Activos no corrientes en venta ........................................................................................................................

Participaciones ................................................................................................................................................

Activo material ................................................................................................................................................

Fondo de comercio .........................................................................................................................................

Otro activo intangible ......................................................................................................................................

Resto de activos .............................................................................................................................................

Pérdidas por deterioro de activos (neto) .............................................................................................................

Dotaciones a provisiones (neto) ..........................................................................................................................

301

302303

304

307308

309

319

325326

328329

330331332

337

305

306

310311

312313314315316317318

320321322323324

327

335336

333334

338339340341342343344345346

347348


CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA DEL GRUPO (II)(Para grupos con entidades de crédito)


2202006

Página 10B

Ingresos financieros de actividades no financieras ............................................................................................

Gastos financieros de actividades no financieras ..............................................................................................

Ganancias por venta de activo material ..........................................................................................................

Ganancias por venta de participaciones .........................................................................................................

Otros conceptos ..............................................................................................................................................

Otras ganancias ......................................................................................................................................................

Pérdidas por venta de activo material .............................................................................................................

Pérdidas por venta de participaciones ............................................................................................................

Otros conceptos ..............................................................................................................................................

Otras pérdidas .........................................................................................................................................................

Resultado antes de impuestos ..............................................................................................................................

Impuesto sobre beneficios ....................................................................................................................................

Dotación obligatoria a obras y fondos sociales ..................................................................................................

Resultado de la actividad ordinaria ......................................................................................................................

Resultado de operaciones interrumpidas (neto) .................................................................................................

Resultado consolidado del ejercicio .....................................................................................................................

Resultado atribuido a la minoría ...........................................................................................................................

Resultado atribuido al grupo .................................................................................................................................

680681

682683684

685

686687688

691692

689

690

693694

695

696

697


LIQUIDACIÓN (I)


2202006

Página 11

Suma de bases imponibles individuales de las sociedades integrantes del grupo fiscal sin incluir la compensa-ción de bases imponibles negativas (Detalle por empresas en la página 11/1) ............................................................

Compensación de bases imponibles negativas del grupo de ejercicios anteriores (Detalle por ejercicios en la página11/9) ........................................................................................................................................................................................

Base imponible del grupo ................................................................................................................................

Tipo de gravamen (%) .....................................................................................................................................

Cuota íntegra del grupo ...................................................................................................................................

Compensación de bases imponibles negativas de sociedades de ejercicios anteriores a la incorporación algrupo (Detalle por empresas en la página 11/10) ................................................................................................................

Eliminación de resultados por operaciones internas de bienes o servicios activados en existencias en laempresa adquirente (Detalle por empresas en la página 11/2) ........................................................................................

Eliminación de resultados por operaciones internas de bienes o servicios activados en inmovilizado amortizableen la empresa adquirente (Detalle por empresas en la página 11/2) ..............................................................................

Eliminación de resultados por operaciones internas de bienes o servicios activados en terrenos en la empresaadquirente (Detalle por empresas en la página 11/2) .........................................................................................................

Incorporación de resultados eliminados en ejercicios anteriores por las operaciones internas descritas en elepígrafe anterior (Detalle por empresas en la página 11/3) ..............................................................................................

Eliminación de resultados por transmisiones internas de derechos de crédito y activos financieros represen-tativos de deuda (Detalle por empresas en la página 11/2) .............................................................................................


Eliminación de resultados por transmisiones internas de activos financieros representativos de fondos propios(Detalle por empresas en la página 11/2) .............................................................................................................................

Incorporación de resultados eliminados en ejercicios anteriores por las operaciones internas descritas en elepígrafe anterior (Detalle por empresas en la página 11/3) ...............................................................................................

Eliminación por operaciones internas no incluidas en los epígrafes anteriores (Provisión de riesgos y gastos,provisión por insolvencias ...) (Detalle por empresas en la página 11/2) .....................................................................


Total correcciones a la suma de bases imponibles por diferimiento de resultados internos ...........

Eliminación de dividendos internos susceptibles de deducción por doble imposición (Detalle por empresas en lapágina 11/5) ............................................................................................................................................................................

Eliminación de las dotaciones a provisiones por depreciación de participaciones en fondos propios de empresasdel grupo fiscal (Detalle por empresas en la página 11/6) .................................................................................................

Otras correcciones a la suma de bases imponibles individuales, no comprendidas en los apartados anteriores(Detalle por empresas en la página 11/8) ..............................................................................................................................

Base imponible del grupo, antes de compensación de bases imponibles negativas ......................................


Otras correcciones a la suma de bases imponibles: *

Incorporación de provisiones por depreciación de participaciones en fondos propios de empresas del grupofiscal (Detalle por empresas en la página 11/7) ...................................................................................................................


Total otras correcciones a la suma de bases imponibles .......................................................................

Correcciones a la suma de bases imponibles por diferimiento de resultados internos: *

Suma de bases imponibles individuales procedentes de actividades que tributen en régimen general .....

Suma de bases imponibles individuales resultantes de la aplicación del régimen especial ...........................

Entidades navieras en régimen de tributación en función del tonelaje:

500

553554

503

504

505

506

507

508

509

510

511

512

513

514

515

516

517

518

519

520

546

547

548

552

558

562

*Las correcciones se harán constar con el signo (+/-) con el que operen


NIF

Den

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054

8



2202006

Página 11/2

DIFERIMIENTO DE RESULADOS INTERNOS: Detalle de liminaciones del ejercicio

Bien o servicio transmitido Resultado eliminado (**)NIF de laSociedad

adquirente

NIF de laSociedad

transmitente

Clave deoperación

(*)

Total clave FP ...........................Total clave D .............................Total clave T ..............................Total clave IA ............................Total clave E ..............................

Total clave O .............................

503505507509511513

(*) Indique la clave en función de la cuenta en la que la sociedad adquirente active la operación:

(E) = existencias(IA) = inmovilizado amortizable(T) = terrenos(D) = derechos de crédito o activos financieros representativos de deuda(FP) = activos financieros representativos de fondos propios(O) = otras

(**) Valor en euros. Signo menos en aquellas cantidades que reduzcan la base imponible del grupo.


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2006

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504

506

508

510

512

514



2202006

Página 11/4

DIFERIMIENTO DE RESULADOS INTERNOS: Detalle de eliminaciones pendientes de incorporaral término del ejercicio (excluidas las eliminaciones del ejericicio)

Bien o servicio transmitido Resultado pendientede incorporar (**)

NIF de laSociedad

adquirente

NIF de laSociedad

transmitente

Clave deoperación

(*)

Total clave FP ...........................Total clave D .............................Total clave T ..............................Total clave IA ............................Total clave E ..............................

Total clave O .............................

670671672673674675

(*) Indique la clave en función de la cuenta en la que la sociedad adquirente active la operación:

(E) = existencias(IA) = inmovilizado amortizable(T) = terrenos(D) = derechos de crédito o activos financieros representativos de deuda(FP) = activos financieros representativos de fondos propios(O) = otras

(**) Los resultados se harán constar con el signo (+/-) con el que operen.

Ejerciciode la

eliminación



2202006

Página 11/5

OTRAS CORRECCIONES A LA SUMA DE BASES IMPONIBLES: Dividendos internos susceptiblesde deducción por doble imposición

Ejercicio de cuyo beneficio procede el dividendo Dividendo eliminadoNIF de la Sociedad

que percibióel dividendo

NIF de la Sociedadque distribuyóel dividendo

Total ............................................ 516


OTRAS CORRECCIONES A LA SUMA DE BASES IMPONIBLES:Provisiones por participaciones en fondos propios de empresas del grupo (eliminaciones)


2202006

Página 11/6

Total ............................................ 517

NIF de laSociedadque dota

la provisión

Provisión dotada que se elimina

NIF de la Sociedademisora de las

acciones oparticipacionesprovisionadas


OTRAS CORRECCIONES A LA SUMA DE BASES IMPONIBLES:Provisiones por participaciones en fondos propios de empresas del grupo (incorporaciones)


2202006

Página 11/7

Total ............................................ 648

NIF de laSociedadque aplica

la provisión

Provisión pendientede incorporar enperíodos futuros

NIF de la Sociedademisora de las

acciones oparticipacionesprovisionadas

Provisión aplicadaque se incorpora

en el período

Ejercicio de procedenciade la provisión aplicada

518



2202006

Página 11/8

OTRAS CORRECCIONES A LA SUMA DE BASES IMPONIBLES: Correcciones no comprendidasen los apartados anteriores

Tipo de operación Correccion en base imponible*NIF de laSociedadafectada

Total ............................................ 519

*Las correcciones se harán constar con el signo (+/-) con el que operen



2202006

Página 11/9

BASES IMPONIBLES NEGATIVAS DEL GRUPO

Base imponible pendiente decompensar

547 457

Base imponible pendiente decompensación al inicio del ejercicio

Ejercicio enque se generó

Totales ......................... 455

Base imponible compensada en elejercicio


BASES IMPONIBLES NEGATIVAS DE LAS SOCIEDADES EN EJERCICIOS ANTERIORESAL DE SU INCORPORACIÓN AL GRUPO FISCAL


2202006

Página 11/10

Total ............................................

Denominación de la sociedadBase imponible

pendientede compensar

NIF

Ejercicio enque se generó

la baseimponiblenegativa

Base imponiblecompensada

en el ejercicio

Base imponiblependiente

de compensación alinicio del ejercicio

458 548 459



2202006

Página 12

CONCILIACIÓN DE LA CONSOLIDACIÓN DE RESULTADOS Y BASES IMPONIBLES DEL GRUPO

A. Resultados consolidados del grupo en el ejercicio, antes de impuestos ....................................................

B. Suma de los resultados antes de impuestos de las sociedades del grupo .................................................

C. Diferencia por consolidación de resultados (A - B) .....................................................................................

E. Suma de bases imponibles individuales de las sociedades integrantes del grupo fiscal sin incluir lacompensación de bases imponibles negativas ..................................................................................................

F. Diferencia por consolidación de bases imponibles (D - E) .........................................................................

G. DIFERENCIAS ENTRE LA CONSOLIDACIÓN DE RESULTADOS Y LA DE BASES IMPONIBLES (C - F = G1 + G2) .....

Diferencias en el diferimiento de resultados internos entre la consolidación de resultados y la de basesimponibles:- Por operaciones internas de bienes o servicios activados en existencias en la empresa adquirente ..

- Por operaciones internas de bienes o servicios activados en inmovilizado amortizable en la empresaadquirente ..................................................................................................................................................................

- Por operaciones internas de bienes o servicios activados en terrenos en la empresa adquirente .......

- Por transmisiones internas de derechos de crédito y activos financieros representativos de deuda .......

- Por operaciones internas no comprendidas en los apartados anteriores. (Especificar) ..........................

G1. Total diferencias por diferimiento de resultados internos .......................................................................

Diferencias por otros conceptos:

- Diferencias en la eliminación de los dividendos internos ....................................................................

- Diferencias en el diferimiento de las dotaciones a provisiones por depreciación de participaciones enfondos propios de empresas del grupo fiscal ....................................................................................................

- Diferencias por amortización del fondo de comercio de la consolidación o por reversión de la diferencianegativa de consolidación ...........................................................................................................

- Diferencias en resultados por enajenación de participaciones en sociedades consolidadas.............

- Diferencias en resultados por operaciones con acciones de la sociedad dominante y con pasivosfinancieros del grupo consolidado ...............................................................................................

- Otras diferencias no comprendidas en los apartados anteriores. (Especificar) ........................................

G2. Total diferencias por otros conceptos ...........................................................................................................

- Por transmisiones internas de activos financieros representativos de fondos propios......................

D. Base imponible del grupo, antes de compensación de bases imponibles negativas ................................

649

650

651

546

500

654

655

656

657

658

659

660

661

662

663

664

665

666

667

668

669



2202006

Página 13

LIQUIDACIÓN (II)

562

568

566563

569

570571572573574575

580

567

577

Cuota íntegra .................................................................................................................................................................

Saldos pendientes de deducción períodos anteriores ..............................................

Transparencia fiscal internacional (art. 107.9 LIS) ...................................................{Deduccionespor dobleimposición

Intersocietaria al 5/10% (cooperativas) ....................................................................

Internacional: dividendos y participaciones en beneficios (art. 32 LIS) ....................

Internacional: Impuesto soportado por el sujeto pasivo (art. 31 LIS) ........................

Plusvalías fuente interna (art. 30.5 LIS) ...................................................................

Intersocietaria al 100% (art. 30.2 y 3 LIS) ................................................................

Intersocietaria al 50% (art. 30.1 y 3 LIS) ..................................................................

Bonificación por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla .................................Bonificaciones actividades exportadoras y de prestación de servicios ..............Bonificación rendimientos por ventas bienes corporales producidos en Canarias ........Bonificaciones Sociedades Cooperativas .....................................................

(*) Desglose en página 14B.

582

588

589590

595

596

564592

Deducciones disposición transitoria octava LIS ...........................................

Deducciones con límite del Capítulo IV Título VI LIS .................................

Deducciones Proyecto Cartuja 93, saldos pendientes de períodos anteriores ..Deducciones Inversión Canarias (Ley 20/1991) ..........................................

Deducción programa PREVER ........................................................................Retenciones e ingresos a cuenta/pagos a cuenta participaciones IIC ...............

Cuota líquida positiva ..................................................................................................................................................

583

584585

Cuota íntegra ajustada positiva .................................................................................................................................

Apoyo fiscal a la inversión y otras ..................................................................Deducción art. 42 LIS y art. 36 ter Ley 43/1995 ..........................................

Deducción donaciones a entidades sin fines de lucro ................................ 565

581

Otras bonificaciones ..........................................................................................

{Pagos fraccionados

600

602

604606

Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver ..........................................1.º ...........................................................................

3.º ...........................................................................2.º ...........................................................................

D. FORALES/NAVARRA(TOTALES) (*)ESTADO

611615617619621

612616618620622

Cuota diferencial ...........................................................................................

Retenciones e ingresos a cuenta/pagos a cuenta participaciones IIC imputadospor agrupaciones de interés económico y uniones temporales de empresas .........

Incremento por pérdida beneficios fiscales períodos anteriores .........Intereses de demora ......................................................................................Importe ingreso/devolución de la declaración originaria .......................

Líquido a ingresar o a devolver ................................................................

599

601

603605

Bonificaciones empresas navieras en Canarias ..........................................


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DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICIÓN NO TRASLADABLES A EJERCICIOS SIGUIENTES, APLICADASPOR EL GRUPO


2202006

Página 15

Deducciones art. 107.9LIS

Intersocietaria al 5/10%(cooperativas)Sociedades del grupo con derecho a deducción NIF

570 571Deducciones por doble imposición ....................................................................


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2202006

Página 17A

DEDUCCIONES CON LÍMITE PORCENTUAL SOBRE CUOTA, APLICADAS POR EL GRUPO

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Diferimiento deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/1995 y LIS 2016/17


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Donac. a ent. sin fines de lucro (Ley 49/2002) 2002 .. 2012/13



Total deducciones donac. a ent. sin fines de lucro (Ley 49/2002) .....................

931930929

944943942

296295294

895565598

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764

744

761

749

752

771

774

1996: Suma de deducciones ID ................................... 2011/12

1997: Suma de deducciones PM, CE, ID, PC, BIC, EE, FP, ED . 2007/08

1997: Diferimiento deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/1995 . 2007/08

1998: Suma deduc. PM, CE, ID, PC, BIC, EE, FP, ED, J99 y SC2000 .. 2008/09



1999: Diferimiento deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/1995 2009/10

2000: Suma PM, CE, CT, TIC, AT, PC, BIC, EE, FP, ED, SC2000 y S2002 .. 2010/11

2000: Diferimiento deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/1995 .... 2010/11

2001: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC,BIC,EE,FP,ED,S2002 y BCN04 .. 2011/12


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833767766

890889888

2003: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC,PH,EE,FP, ED, PP, EI, BCN04, J04 y CJ03 . 2013/14


2006: Inversiones para protección medio ambiente (PM) .. 2016/17

Deducción por creación empleo minusválidos (CE) . 2016/17


Inversiones tecnologías información y comunicación (TIC) 2021/22

Deducciones medidas apoyo sector transporte (AT) 2016/17

Producciones cinematográficas (PC) ................ 2016/17

Bienes de interés cultural (BIC) ......................... 2016/17

Empresas exportadoras (EE) ............................ 2016/17

Gastos de formación profesional (FP) .............. 2016/17

Edición libros (ED) ............................................. 2016/17

Contribuciones a planes de pensiones (PP) ..... 2016/17

Guarderías para hijos de trabajadores (G) ....... 2016/17

290289288

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2002: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC,BIC,EE,FP,ED,S2002 y BCN04 . 2012/13


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2001: Periodificación / diferimiento .............................






Total deducciones disp. transitoria octava LIS ....................................................


35%

35%ó

50%

IV Centenario del Quijote (CQ) .......................... 2016/17 995994993

Copa América 2007 (CA07) ............................... 2016/17 998997996

DEDUCCIONES RÉGIMEN GENERAL Y OTRAS DEDUCCIONES

2004: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC, BIC, EE,FP, ED, PP, G, BCN04, J04, ALM05, CQ y CA07 2014/15


Salamanca 2005. Plaza Mayor de Europa (S05) ... 2016/17

Galicia 2005. Vuelta al Mundo a Vela (GV05) .. 2016/17

Juegos Olímpicos Pekín 2008 (P08) ................. 2016/17

468467466

471470469

478473472

481480479

065064063

Donac. a ent. sin fines de lucro (Ley 49/2002) 2006 .. 2016/17 010009008

974Donaciones del período impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 49/2002) ...

2005: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC, BIC, EE,FP, ED, PP, G, ALM05, CQ, CA07, S05, GV05 y P08 . 2015/16


586498630

007597591

Año Lebaniego 2006 (L06) ................................ 2016/17 635634633

Expo Zaragoza 2008 (Z08) ................................ 2016/17 093070636

Donac. a ent. sin fines de lucro (Ley 49/2002) 2005 .. 2015/16 084074066



2202006


Pág. 17A/ ......

Diferimiento deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/1995 y LIS 2016/17


830829828

832588831

Donac. a ent. sin fines de lucro (Ley 49/2002) 2002 ........... 2012/13



Total deducciones donac. a ent. sin fines de lucro (Ley 49/2002) .....................

931930929

944943942

296295294

895565598

777

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768

842

764

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761

749

752

771

774

1996: Suma de deducciones ID .......................................... 2011/12

1997: Suma de deducciones PM, CE, ID, PC, BIC, EE, FP, ED . 2007/08


1998: Suma deduc. PM, CE, ID, PC, BIC, EE, FP, ED, J99 y SC2000 .. 2008/09



1999: Diferimiento deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/1995 2009/10

2000: Suma PM, CE, CT, TIC, AT, PC, BIC, EE, FP, ED, SC2000 y S2002 . 2010/11


2001: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC,BIC,EE,FP,ED,S2002 y BCN04 .. 2011/12


782781780

785784783

788787786

791790789

833767766

890889888

2003: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC,PH,EE,FP, ED, PP, EI, BCN04, J04 y CJ03 . 2013/14


2006: Inversiones para protección medio ambiente (PM) .. 2016/17

Deducción por creación empleo minusválidos (CE) . 2016/17


Inversiones tecnologías información y comunicación (TIC) 2021/22

Deducciones medidas apoyo sector transporte (AT) 2016/17

Producciones cinematográficas (PC) ........................ 2016/17

Bienes de interés cultural (BIC) ................................ 2016/17

Empresas exportadoras (EE) .................................... 2016/17

Gastos de formación profesional (FP) ...................... 2016/17

Edición libros (ED) ..................................................... 2016/17

Contribuciones a planes de pensiones (PP) ............ 2016/17

Guarderías para hijos de trabajadores (G) ............... 2016/17

290289288

293292291

794793792

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2002: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC,BIC,EE,FP,ED,S2002 y BCN04 . 2012/13


897896198

928899898

2001: Periodificación / diferimiento .....................................






Total deducciones disp. transitoria octava LIS ....................................................


35%

35%ó

50%

IV Centenario del Quijote (CQ) ................................. 2016/17 995994993

Copa América 2007 (CA07) ...................................... 2016/17 998997996

DEDUCCIONES RÉGIMEN GENERAL Y OTRAS DEDUCCIONES

2004: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC, BIC, EE,FP, ED, PP, G, BCN04, J04, ALM05, CQ y CA07 2014/15


Salamanca 2005. Plaza Mayor de Europa (S05) ... 2016/17

Galicia 2005. Vuelta al Mundo a Vela (GV05) .......... 2016/17

Juegos Olímpicos Pekín 2008 (P08) ........................ 2016/17

468467466

471470469

478473472

481480479

065064063

Donac. a ent. sin fines de lucro (Ley 49/2002) 2006 ........... 2016/17 010009008

974Donaciones del período impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 49/2002) ...

2005: Suma PM,CE,CT,TIC,AT,PC, BIC, EE,FP, ED, PP, G, ALM05, CQ, CA07, S05, GV05 y P08 . 2015/16


586498630

007597591

Año Lebaniego 2006 (L06) ........................................ 2016/17 635634633

Expo Zaragoza 2008 (Z08) ........................................ 2016/17 093070636

Donac. a ent. sin fines de lucro (Ley 49/2002) 2005 ........... 2015/16 084074066

Se cumplimentará una página por cada entidad del grupo utilizando criterios de grupo para la aplicación de las deducciones.

N.I.F. Denominación social de la entidad



2202006


Pág. 17B

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DEDUCCIONES POR INVERSIONES ACOGIDAS A LAS LEYES 31/1992 Y 20/1991

Límite año Per.anteriores. Deducc.pendientePer.actual. Deducc.generada

Aplicado en esta liquidación Pendiente de aplicación enperíodos futuros

2012/13

2011/12 835 836839838

Deducción art. 36 ter Ley 43/1995 2001 ................


Total deducc. art. 36 ter Ley 43/1995 y art. 42 LIS .........

Deducción art. 36 ter Ley 43/1995 2003 ................ 933 9342013/14

Deducción art. 42 LIS 2004 ...................................... 2014/15 298297

DEDUCCIÓN ART. 42 LIS Y ART. 36 TER LEY 43/1995

841

090

585

091Deducción art. 42 LIS 2005 ...................................... 2015/16

2006/07

2007/08

2008/09

2009/10

855854857 858 859

862861860863 864 865

2010/11 883 884 885

852 853 856

876873872871

874 875877 878 879

880 881 882866 867 870

2011/12

2012/13

2010/11

2009/10

2008/09

2007/08 834

939 940 9412013/14

868 869Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 1997 ....

Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 1998 ....Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 1999 ....

Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 2000 ....



Activos fijos (Ley 20/1991) 2006 ............

Activos fijos (Ley 20/1991) 2001 ............Activos fijos (Ley 20/1991) 2002 ............



50%

70/90%

1996: Suma de deducciones ID .............. 196194 1952011/12

Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 20/1991) ..................

70%

2011/12

191 192 193Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 2004 .... 2014/15



590 887886



589Deducciones pendientes ejercicios anterioresProyecto Cartuja 93 (Ley 31/1992) ................................................... 850

Límiteconjunto

deducción

004 005Deducción art. 42 LIS 2006 ...................................... 2016/17

200 631Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 2006 .... 2016/17 011

006843

837840935299092



2202006


Pág. 17B/ ......

NIF Denominación social de la entidad


DEDUCCIÓN ART. 42 L.I.S. Y ART. 36 TER LEY 43/1995

DEDUCCIONES POR INVERSIONES ACOGIDAS A LAS LEYES 31/1992 Y 20/1991

2006/07

2007/08

2008/09

2009/10

855854857 858 859

862861860863 864 865

2010/11 883 884 885

852 853 856

876873872871

874 875877 878 879

880 881 882866 867 870

2011/12

2012/13

2010/11

2009/10

2008/09

2007/08 834

939 940 9412013/14

868 869Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 1997 ....






Activos fijos (Ley 20/1991) 2001 ............Activos fijos (Ley 20/1991) 2002 ............



50%

70/90%

1996: Suma de deducciones ID .............. 196194 1952011/12

Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 20/1991) ..................

70%

2011/12




590 887886



589Deducciones pendientes ejercicios anterioresProyecto Cartuja 93 (Ley 31/1992) ................................................... 850

Límiteconjunto

deducción

200 631Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 2006 .... 2016/17 011



2012/13

2011/12 835 836839838



Total deducc. art. 36 ter Ley 43/1995 y art. 42 LIS .........

Deducción art. 36 ter Ley 43/1995 2003 ................ 933 9342013/14

Deducción art. 42 LIS 2004 ...................................... 2014/15 298297

841

090

585

091Deducción art. 42 LIS 2005 ...................................... 2015/16

004 005Deducción art. 42 LIS 2006 ...................................... 2016/17 006843

837840935299092



2202006

Página 18

DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICIÓN TRASLADABLES A PERÍODOS SIGUIENTES

Per.anteriores.Deducc.pendientePer.actual.Deducc.generada

Aplicado en esta liquidación Pendiente de aplicación enperíodos futuros(Detalle por empresas págs. 18/...) Límite año

- Interna (art. 28 Ley 43/1995) ....................................

- Internac. (art. 29, 29 bis, 30 y 30 bis Ley 43/1995)

2006/07

2006/07

1999:

- Interna (art. 28 Ley 43/1995) ....................................


2007/08

2007/08

2000:

- Interna (art. 28 Ley 43/1995) ....................................

- Internac. (art. 29 y 30 Ley 43/1995) ........................

2008/09

2011/12

2001:

- Interna (art. 28 Ley 43/1995) ....................................


2009/10

2012/13

2002:

918921

927061

936067

945948

919922

911062

937068

946949

902905

060932

938069

947950

- Intersoc. al 50% (art. 30.1 y 3 LIS) ..........................

- Intersoc. al 100% (art. 30.2 y 3 LIS) ........................ 2011/12

- Plusvalías f. interna (art. 30.5 LIS) .......................... 2011/12

2004:

- Intern.: Impto. soport. (art. 31 LIS) ...........................

- Intern. I: divid. y particip. b.º (art. 32 LIS) ..............

2014/15

2014/15

2011/12

Total deducciones del ejercicio ......................................

722 723 724TOTAL DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICIÓN ......................

Total deducciones pendientes períodos anteriores ....

- Interna (art. 28 Ley 43/1995) ....................................


2010/11

2013/14

2003:906915

907916

908917




2005:



2015/16

2015/16

2012/13

924

968971975978981

954956958960962

902910920990988

969972976979982

955957959961963




2006:



2016/17

2016/17

2013/14

914

901909913984987

572573574575577

580 926

970973977980983

999984

905912923986989



2202006

DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICIÓN TRASLADABLES A PERÍODOS SIGUIENTES

Pág. 18/ ......

N.I.F. Denominación social de la entidad


Per.anteriores.Deducc.pendientePer.actual.Deducc.generada

Aplicado en esta liquidación Pendiente de aplicación enperíodos futuros(Detalle por empresas págs. 18/...) Límite año

- Interna (art. 28 Ley 43/1995) .....................................


2006/07

2006/07

1999:

- Interna (art. 28 Ley 43/1995) .....................................


2007/08

2007/08

2000:

- Interna (art. 28 Ley 43/1995) .....................................

- Internac. (art. 29 y 30 Ley 43/1995) .........................

2008/09

2011/12

2001:

- Interna (art. 28 Ley 43/1995) .....................................


2009/10

2012/13

2002:

918921

927061

936067

945948

919922

911062

937068

946949

902905

060932

938069

947950




2004:



2014/15

2014/15

2011/12

Total deducciones del ejercicio ......................................

722 723 724TOTAL DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICIÓN .......................

Total deducciones pendientes períodos anteriores ....

- Interna (art. 28 Ley 43/1995) .....................................


2010/11

2013/14

2003:906915

907916

908917




2005:



2015/16

2015/16

2012/13

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969972976979982

955957959961963




2006:



2016/17

2016/17

2013/14

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3



2202006

C1

ELIMINACIONES POR RETORNOS ENTRE COOPERATIVAS DEL GRUPO

Total importe de eliminaciones por este concepto ........................... 525

NIF de laSociedadpagadora

del retorno

Importe objeto de eliminación

NIF de laSociedad

perceptoradel retorno



2202006

C2

ELIMINACIONES POR AYUDAS ECONÓMICAS PRESTADAS EN CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES ASUMIDAS


NIF de laSociedad

cooperativa quepresta la ayuda


NIF de laSociedad

cooperativa quepercibe la ayuda



2202006

C3

ELIMINACIONES POR RESULTADOS DISTRIBUIDOS POR LA ENTIDAD CABEZA DE GRUPO


NIF de laSociedad

cooperativa quepercibe el resultado




2202006

C4

MINORACIONES DE LA BASE IMPONIBLE POR DOTACIONES OBLIGATORIAS AL FONDO DE RESERVAOBLIGATORIO (ART. 16.5 LEY 20/1990)

MINORACIONES POR DOTACIÓN AL FONDO DE RESERVA OBLIGATORIO

NIF de laSociedad

cooperativaTotal base imponible (A + B) x 0,5Dotación con cargo a resultados

extracooperativos (B)Dotación con cargo a resultados

cooperativos (A)

CTotal importe minoraciones ...........................................................



2202006

C5

CUOTA NEGATIVA DEL GRUPO COMO SUJETO PASIVO

Cuota pendiente de compensarCuota compensada en el ejercicioEjercicio en que

se produjoCuota pendiente de compensación al inicio del ejercicio

Totales ............. 561



2202006

C6

CUOTAS NEGATIVAS DE LAS SOCIEDADES EN EJERCICIOS ANTERIORES AL DE SU INCORPORACIÓNAL GRUPO

NIF de laSociedad

Cuota pendiente decompensar

Cuota compensadaen el ejercicio

Cuota pendiente de compensaciónal inicio del ejercicio

Totales................................... 559

Ejercicio enque se produjo


NIF

Den

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556

559

560

561

562



Importe:

Si la clave "Líquido a ingresar o a devolver" es negativa, marque con una "X" la casilla que corresponda:


Importe:


Si la clave "Líquido a ingresar o a devolver" es positiva, marque con una "X" la casilla que corresponda:

En efectivo

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NIF

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Ejemplar para el declaranteEste documento no será válido sin la certificación mecánica o, en su defecto, firma autorizada

Importe:



Importe:



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Período .........................................

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Tipo ejercicio .....................................

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Ejemplar para la Entidad colaboradoraEste documento no será válido sin la certificación mecánica o, en su defecto, firma autorizada

Importe:



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En efectivo

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Período .........................................

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Tipo ejercicio .....................................

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Instruccionespara cumplimentarel modelo��

��Impuesto sobreSociedadesRÉGIMEN DE CONSOLIDACIÓN FISCALDOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIÓN


1) Identificación

Los datos a consignar son los de la sociedad dominante o entidad cabeza de grupo.

Deberá adherirse la etiqueta identificativa facilitada por la Agencia Estatal de Administración Tributaria a la sociedad dominante o entidad cabeza de grupoen el espacio reservado al efecto, en cada uno de los tres ejemplares de este documento, no siendo necesario que cumplimente los datos de identificación.Téngase en cuenta que si la declaración se presenta en una entidad colaboradora, necesariamente deberá llevar adheridas las citadas etiquetas.

Los datos de identificación sólo se cumplimentarán en el caso de no disponer de etiquetas. En este caso, deberá adjuntarse fotocopia del documentoacreditativo del NIF.

2) Devengo

Tipo de ejercicio: deberá consignarse el dígito 1, 2 ó 3, según la siguiente tabla:

– en el caso de ejercicio económico de 12 meses de duración, que coincida con el año natural ............................. 1– en el caso de ejercicio económico de 12 meses de duración, que NO coincida con el año natural ...................... 2– en el caso de ejercicio económico de duración inferior a 12 meses ........................................................................ 3



Ejemplo: manteniendo el mismo supuesto, se consignará: del 01 / 01 / 06 al 31 / 12 / 06.

3) Liquidación

Se anotarán los importes correspondientes a las casillas de igual numeración del modelo de declaración.

4) Devolución

Los grupos que presenten declaración con derecho a devolución señalarán con una “X” la casilla correspondiente: transferencia bancaria o renuncia a ladevolución.



5) Ingreso

Indique el importe del ingreso y marque con una “X” la forma de pago. En el supuesto de que éste se realice mediante adeudo en cuenta, deberácumplimentar debidamente el código cuenta cliente correspondiente.

6) Cuota cero

Si en el período impositivo objeto de declaración no existe líquido a ingresar o a devolver, deberá marcarse una “X” en el recuadro que aparece en esteapartado.

7) Sujeto pasivo

El documento deberá ser suscrito por el representante del sujeto pasivo que declara.


Dentro de los 25 días naturales siguientes a los seis meses posteriores a la conclusión del período impositivo de la sociedad dominante o entidad cabezade grupo.

Si al inicio del indicado plazo no se hubiera determinado por el Ministro de Economía y Hacienda la forma de presentar la declaración de ese períodoimpositivo, la declaración se presentará dentro de los 25 días naturales siguientes a la fecha de entrada en vigor de la norma que determine dicha formade presentación. No obstante, en tal supuesto la sociedad dominante o entidad cabeza de grupo podrá optar por presentar la declaración en el plazo al quese refiere el párrafo anterior cumpliendo los requisitos formales que se hubieran establecido para la declaración del período impositivo precedente.


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· Declaración a INGRESAR:


· Declaración a DEVOLVER POR TRANSFERENCIA:


Si no dispone de etiquetas identificativas, o no tiene cuenta abierta en ninguna entidad colaboradora sita en territorio español, la declaración sepresentará mediante entrega personal en la Delegación o Administración de la AEAT, o bien en la Delegación Central de Grandes Contribuyenteso en la Unidad de Gestión de Grandes Empresas de la Delegación Especial de la AEAT correspondiente al domicilio fiscal de la sociedaddominante o entidad cabeza de grupo, según proceda en función de la adscripción del grupo a una u otra Unidad. Si no dispone de etiquetasidentificativas, deberá adjuntar fotocopia del documento acreditativo del NIF. Si carece de cuenta abierta en una entidad colaboradora sita enterritorio español, se acompañará un escrito haciendo constar esta circunstancia y solicitando la devolución mediante cheque.

· Declaración con resultado CUOTA CERO Y RENUNCIA A LA DEVOLUCIÓN:


a) Por correo certificado dirigido a la Delegación o Administración de la AEAT correspondiente al domicilio fiscal de la sociedad dominanteo entidad cabeza de grupo, o bien a la Delegación Central de Grandes Contribuyentes o en la Unidad de Gestión de Grandes Empresas.

b) Mediante entrega personal en la Delegación o Administración de la AEAT correspondiente al domicilio fiscal de la sociedad dominanteo entidad cabeza de grupo, o bien en la Delegación Central de Grandes Contribuyentes o en la Unidad de Gestión de Grandes Empresas.

En el caso de que se carezca de etiquetas identificativas deberá aduntar fotocopia del documento acreditativo del NIF.

No obstante lo anterior, en el supuesto en que la sociedad dominante o entidad cabeza de grupo se encuentre acogida al sistema de cuenta corrienteen materia tributaria regulado en el Real Decreto 1108/1999, de 25 de junio, presentará el correspondiente modelo 220 de acuerdo con las reglasprevistas en el apartado sexto de la Orden de 30 de septiembre de 1999 por la que se aprueba el modelo de solicitud de inclusión en el sistema decuenta corriente en materia tributaria, se establece el lugar de presentación de las declaraciones tributarias que generen deudas o créditos que debananotarse en dicha cuenta corriente tributaria y se desarrolla lo dispuesto en el citado Real Decreto 1108/1999, de 25 de junio, por el que se regula elsistema de cuenta corriente en materia tributaria, y, en su caso, de conformidad con lo establecido en la Orden de 22 de diciembre de 1999, por la quese establece el procedimiento para la presentación telemática de las declaraciones-liquidaciones que generen deudas o créditos que deban anotarse enla cuenta corriente en materia tributaria.

Todos los importes deben expresarse en euros, debiendo consignarse la parte entera seguida de dos decimales.


ANEXO V

DATOS MÍNIMOS A INCLUIR EN EL JUSTIFICANTE DEL INGRESO EN LOS SUPUESTOS DE DOMICILIACIÓN BANCARIA DEL PAGO

FECHA DE LA OPERACIÓN:

25 DE JULIO DE 2006

CODIFICACIÓN ENTIDAD, SUCURSAL Y NÚMERO DE CUENTA (CCC):

ENTIDAD EMISORA: DELEGACIÓN DE LA A.E.A.T. DE XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX CÓDIGO NNNNN

CONCEPTO: (el que proceda de acuerdo con el grupo de modelos que se remita por la AEAT que se recogen en el campo siguiente)

- IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES - IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE NO RESIDENTES

MODELO TRIBUTARIO:

- 200, 201, 255, 220 - 206

EJERCICIO: 2006

IDENTIFICACIÓN DEL CONTRIBUYENTE:

- N.I.F.: XNNNNNNNNN ó XNNNNNNNX - APELLIDOS Y NOMBRE O RAZÓN SOCIAL: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

NÚMERO DE JUSTIFICANTE: NNNNNNNNNNNN N

IMPORTE: NNNNNNNNNNNNN, NN euros.

LEYENDA:

“Este adeudo por domiciliación surte los efectos liberatorios para con el Tesoro Público señalados en el Reglamento General de Recaudación”.


ANEXO VI

DATOS MÍNIMOS A INCLUIR EN EL RECIBO

FECHA DE LA OPERACIÓN: CÓDIGO ENTIDAD Y SUCURSAL: XXXXXXXX

CONCEPTO: 200. Impuesto sobre Sociedades. Ejercicio 2006. 201. Impuesto sobre Sociedades. Ejercicio 2006. 225. Impuesto sobre Sociedades. Sociedades patrimoniales. Ejercicio 2006. 220. Impuesto sobre Sociedades de los grupos fiscales. Ejercicio 2006. 206. Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en régimen de atribución de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio español). Ejercicio 2006.

IDENTIFICACIÓN DE LA CUENTA (C.C.C.): (Cuando el ingreso sea en efectivo no deberá cumplimentarse este campo).

IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO PASIVO O CONTRIBUYENTE:

- N.I.F.: XNNNNNNNX - APELLIDOS Y NOMBRE O RAZÓN SOCIAL:

IMPORTE:

N.R.C. ASIGNADO AL INGRESO:

N.R.C. AL QUE SUSTITUYE: (Este campo sólo se cumplimentará en el caso de anulación de N.R.C. anterior y sustitución por uno nuevo).

LEYENDA: “Este recibo surte los efectos liberatorios para con el Tesoro Público señalados en el Reglamento General de Recaudación”.

NOTA: El ingreso de la deuda no exime de la obligación de presentar la declaración.

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