Formulación Presupuestal 2021 Página 1

Formulación Presupuestal 2021 Página 1

INFORME N° 402 -2020/CPMP-GAF A : Gerencia General De : Gerencia de Administración y Finanzas Asunto : Programación del Presupuesto Institucional 2021 Referencia : Pedido del CD CPMP N° 23-2020 del 04.12.2020 Fecha : 16 de diciembre del 2020 I. ANTECEDENTES

La formulación del presupuesto institucional para el año 2021 se realiza tomando en cuenta las directivas DGG Nº14-GAF-2020 Normas y Procedimientos de Formulación, Ejecución y Control del Presupuesto Institucional y DGG N° 06-GAF-2011 Medidas de Austeridad y Racionalidad del Gasto. La Formulación Presupuestal incorpora las necesidades de recursos expresadas en el Plan Operativo 2021 el mismo que se deriva del proyecto del Plan Estratégico 2019 – 2023 de la CPMP. Asimismo, está incluyendo las proyecciones que están incluidas en el Plan Anual de Adquisiciones y Contrataciones (PAC) más los gastos menores y las posibles proyectos y contingencias que no se incluyen en el PAC, que se ejecutaran en la medida que se materialicen. El presupuesto institucional 2021 ha sido elaborado según el articulo 37 de la Ley N°21021, es decir, separado por actividad y régimen pensionario. El presente informe incluye atención del PEDIDO 05-23-2020 del Consejo Directivo de la sesión CD-CPMP N°23-2020 del 04.12.2020. El CD solicitó a la GG efectuar una revisión del Presupuesto 2021 propuesto, a fin de afinar cifras y tratar el tema en la próxima Sesión de CD, considerando la caída de los ingresos respecto del 2019 y 2020, y el incremento de los egresos también en una suma considerable.

II. SUPUESTOS PARA LA PROGRAMACIÓN PRESUPUESTAL 2021

2.1 GENERALES

Considera la transferencia de recursos por parte del Ministerio de Economía y

Finanzas - MEF por el importe de S/ 2,488,276,307 Millones, para pagos pensionables según la Gerencia de Pensiones para el año fiscal 2021.


Se proyecta un déficit previsional de S/ 2,461,043,852 Millones. Muestra un superávit previsional luego de la transferencia de recursos, que tendrá

que ser devuelto a final de año a la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público del MEF (S/ 21,656,831), luego de descontar el 3% de los aportes del personal, los mismos que ascienden a S/ 5,575,625.

La deuda contingente con el Scotiabank por concepto de intereses liquidados judicialmente al 30/09/2009, ascendente a US$ 5.5 millones, no se ha incluido en el presupuesto 2021. El proceso se encuentra en archivo provisional de acuerdo a lo dispuesto con la Resolución Nº 132 de fecha 12.07.2012. En caso se active deberá ser pagada en función a las posibilidades de la CPMP en concordancia con las disposiciones legales aplicables al fondo de pensiones.

El tipo de cambio promedio utilizado es de S/ 3.46 soles por dólar (Marco Macroeconómico Multianual 2021-2024).

Los gastos de administración incluyen el IGV.

DECRETO LEY Nº 19846

2.2 ACTIVIDAD PREVISIONAL

Para los aportes se ha considerado el comportamiento de los últimos 2 años

incluyendo la disminución de un aproximado que bordea los 5,000 aportantes por bajas proyectadas para el año 2021 (se estima que el número de aportantes para el año 2021 sera de 102,978 (EP 14,755, FAP 5,349, MGP 13,346 y PNP 69,528).

La planilla de terrorismo PNP, al encontrarse cerrada, tiene una ligera tendencia decreciente con respecto a la ejecución 2020.

Para las pensiones se considera el comportamiento regular de la población de los últimos 2 años, incluyendo el incremento de aportantes que pasan a ser pensionistas a partir del 2021.

Para las compensaciones está considerando un comportamiento basado principalmente en la revisión de data histórica.

2.3 ACTIVIDAD INMOBILIARIA

Se proyecta venta de inmuebles por un importe de S/ 2,324,916. El monto total presupuestado de ingresos por alquiler de inmuebles para el año

2021 seria de S/ 11,958,644. Por Indemnizaciones la gerencia legal estima recuperar s/ 3,699,859

desagregados en US$ 770,355 por el laudo arbitral por seguido contra la empresa Nokia y s/ 1,034,430 por el proceso judicial por el inmueble P159 Cisnes Aramburu vendido en años anteriores.


2.4 ACTIVIDAD DE INVERSIONES

Se estima un rendimiento anual de los depósitos a plazos del 0.25% para el fondo

de contingencia y cartera varios. Considera proyecto Banco de Comercio. Considera dividendos para cubrir gastos de monitoreo y control de la subsidiaria

Banco de Comercio.

DECRETO LEGISLATIVO Nº 1133

No considera incremento de la remuneración consolidada sujeta a cargas sociales y pensiones para el 2021.

El número de aportantes del Decreto Legislativo Nº 1133 al 31.12.2021 se estima en 95,365, detallados por EP 6.660, FAP 2,618, MGP 7,551 y PNP 78,536.

No se asumen ingresos de activos a medio año. Considera el incremento de la tasa de aporte de 12% a 19% para los nuevos

aportantes que se incorporan a partir del año 2018. Se estima un rendimiento anual promedio del portafolio de inversiones del 3.53%

para el fondo del Decreto Legislativo Nº 1133.


III. PRESUPUESTO PREVISIONAL DECRETO LEY 19846

3.1 FLUJO PREVISIONAL DECRETO LEY 19846

Este flujo muestra la proyección del déficit previsional del régimen pensionario del Decreto Ley N° 19846, el cual también incluye la ejecución de las transferencias de recursos para completar el pago de planillas de las pensiones del régimen pensionario del Decreto Ley Nº19846 a cargo de la Caja de Pensiones Militar-Policial, según Ley Nº 30879.

Proyecta el déficit previsional por S/ 2,461,043,851 del Decreto Ley Nº 19846. Considera la transferencia de recursos para completar los pagos previsionales

por parte del MEF por S/ 2,488,276,307. Muestra un superávit previsional luego de la transferencia de recursos del MEF

que deberia ser devuelto al tesoro público según lo establecido por el MEF (S/ 21,656,831), luego de descontar el 3% de los aportes del personal, los mismos que ascienden a S/ 5,575,625, los cuales financiaran los gastos administrativos de la actividad previsional.

Cuadro N°1 Ene‐21 Feb‐21 Mar‐21 Abr‐21 May‐21 Jun‐21 Jul‐21 Ago‐21 Set‐21 Oct‐21 Nov‐21 Dic‐21 total

PREVISIONAL DL Nº 19846

INGRESOS PREVISIONALES

INGRESOS POR APORTES DL Nº 19846 31,470,782 31,380,766 31,290,751 31,200,736 31,110,720 31,020,705 30,930,689 30,840,674 30,750,659 30,660,643 30,570,628 30,480,612 371,708,365

PLANILLA DE TERRORISMO 1,829,452 1,824,958 1,820,464 1,815,970 1,811,477 1,806,983 1,802,489 1,797,995 1,793,501 1,789,007 1,784,513 1,780,019 21,656,828

TOTAL INGRESOS PREVISIONALES 33,300,234 33,205,724 33,111,215 33,016,706 32,922,197 32,827,688 32,733,178 32,638,669 32,544,160 32,449,650 32,355,141 32,260,631 393,365,193

EGRESOS PREVISIONALES

PENSIONES 232,240,941 233,187,584 234,134,226 235,080,869 236,027,511 236,974,154 237,920,797 238,867,439 239,814,082 240,760,724 241,707,367 242,654,010 2,849,369,704

COMPENSACIONES 417,690 418,100 418,510 418,920 419,330 419,740 420,150 420,560 420,970 421,380 421,790 422,200 5,039,340

TOTAL EGRESOS PREVISIONALES 232,658,631 233,605,684 234,552,736 235,499,789 236,446,841 237,393,894 238,340,947 239,287,999 240,235,052 241,182,104 242,129,157 243,076,210 2,854,409,044

SUPERAVIT (DEFICIT) PREVISIONAL ‐199,358,397 ‐200,399,960 ‐201,441,521 ‐202,483,083 ‐203,524,644 ‐204,566,206 ‐205,607,769 ‐206,649,330 ‐207,690,892 ‐208,732,454 ‐209,774,016 ‐210,815,579 ‐2,461,043,851

TRANSFERENCIA DEL ESTADO 201,659,911 202,695,629 203,731,347 204,767,064 205,802,782 206,838,500 207,874,218 208,909,936 209,945,653 210,981,371 212,017,089 213,052,807 2,488,276,307

APORTES CUOTA MIEMBRO 3% ‐472,062 ‐470,711 ‐469,361 ‐468,011 ‐466,661 ‐465,311 ‐463,960 ‐462,610 ‐461,260 ‐459,910 ‐458,559 ‐457,209 ‐5,575,625

SALDO SUPERAVIT (DEFICIT) PREVISIONAL 1,829,452 1,824,958 1,820,465 1,815,970 1,811,477 1,806,983 1,802,489 1,797,996 1,793,501 1,789,007 1,784,514 1,780,019 21,656,831

3.2 INGRESOS PREVISIONALES A. APORTES

Para los aportes no se considera incremento de remuneraciones. El número de aportantes del Decreto Ley Nº 19846 al 31.12.2021 se estima en

102,978 (EP 14,755, FAP 5,349, MGP 13,346 y PNP 69,528). Los aportes van en disminución en comparación con años anteriores debido a que

este régimen ha sido declarado cerrado. Para el año 2021 se proyecta ingresos por S/ 371,708,365, menor en 4.58% con respecto a la ejecución 2020 (S/ 389,541,653.

De este importe total se descontará el 3% de los aportes del personal, los mismos que ascienden a S/ 5,575,625, los cuales financiaran los gastos administrativos previsionales.


Cuadro N°2

EJECUCION PRESUPUESTO PRESUPUESTO 2020 PRESUPUESTO

GRUPO PARTIDA 2019 EJECUTADO PROYECTADO TOTAL (B) 2021(C) (B‐A) (C‐B)

ENE‐OCT NOV‐DIC APORTES DEL ESTADO

EP 31,524,342 30,075,023 25,269,355 4,934,572 30,203,927 29,472,281 128,904 -731,646

FAP 11,421,285 10,742,116 8,971,092 1,777,197 10,748,289 10,617,045 6,173 -131,244

MGP 24,615,980 23,151,247 19,350,243 3,837,018 23,187,261 22,950,346 36,014 -236,915

PNP 137,023,060 130,869,489 110,616,140 20,890,273 131,506,413 122,814,511 636,924 -8,691,902

TOTAL APORTES DEL ESTADO 204,584,667 194,837,875 164,206,831 31,439,059 195,645,890 185,854,183 808,015 -9,791,708

APORTES DEL PERSONAL

EP 31,524,342 29,849,105 25,474,355 4,786,535 30,260,890 29,472,281 411,784 -788,609

FAP 11,421,285 10,675,270 9,062,696 1,723,881 10,786,577 10,617,045 111,307 -169,532

MGP 24,615,854 23,186,030 19,787,740 3,721,907 23,509,647 22,950,346 323,618 -559,301

PNP 137,024,115 127,750,562 109,075,085 20,263,565 129,338,649 122,814,511 1,588,087 -6,524,138

TOTAL APORTES DEL PERSONAL 204,585,595 191,460,967 163,399,875 30,495,888 193,895,763 185,854,183 2,434,796 -8,041,580

TOTAL 409,170,262 386,298,842 327,606,706 61,934,947 389,541,653 371,708,365 3,242,811 -17,833,288

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

B. PLANILLA DE TERRORISMO

Para la planilla de terrorismo PNP se considera un ingreso por S/ 21,656,829.

Este rubro tiene tendencia a la baja (su ejecución será de S/ 22,379,347 para el año 2020).

Cuadro N°3



ENE‐OCT NOV‐DIC PLANILLA DE TERRORISMO

POLICIA NACIONAL 24,143,649 22,437,686 18,643,061 3,736,286 22,379,347 21,656,829 -58,339 -722,518

TOTAL PLANILLA DE TERRORISMO 24,143,649 22,437,686 18,643,061 3,736,286 22,379,347 21,656,829 -58,339 -722,518

TOTAL 24,143,649 22,437,686 18,643,061 3,736,286 22,379,347 21,656,829 -58,339 -722,518

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

3.3 EGRESOS PREVISIONALES

A. PENSIONES Y COMPENSACIONES

Para las pensiones se considera el comportamiento regular de la población de los últimos 2 años, incluyendo los aportantes que pasan a ser pensionistas en el año 2021.

Para las compensaciones está considerando un comportamiento basado principalmente en la revisión de data histórica.

Se proyecta que el número de pensionistas al 31.12.2021 será de 86,973 divididos en EP 10,478 / FAP 10,478 / MGP 12,372 y PNP 53,645.(se estima llegar a 79,685 pensionistas a fines del año 2020).

Muestra una aumento en pensiones y compensaciones por S/ 134,553,393 con respecto al presupuesto ejecutado 2020 (S/ 2,719,855,654 noviembre y diciembre proyectado).


Cuadro N°4

EJECUCION PRESUPUESTO PRESUPUESTO


ENE‐OCT NOV‐DIC PENSIONES

EJERCITO PERUANO 415,908,568 448,619,293 368,805,937 76,605,588 445,411,525 469,038,055 -3,207,768 23,626,530

FUERZA AEREA PERUANA 219,246,362 230,655,525 190,297,022 39,208,920 229,505,942 239,082,339 -1,149,583 9,576,397

MARINA DE GUERRA DEL PERU 376,030,362 396,846,632 327,218,087 67,490,685 394,708,772 414,858,197 -2,137,861 20,149,426

POLICIA NACIONAL DEL PERU 1,565,809,657 1,643,566,195 1,362,514,284 279,367,089 1,641,881,373 1,726,391,112 -1,684,823 84,509,739

TOTAL PENSIONES 2,576,994,949 2,719,687,646 2,248,835,330 462,672,282 2,711,507,612 2,849,369,703 -8,180,034 137,862,091

COMPENSACION

EJERCITO PERUANO 726,378 730,924 167,802 354,535 522,337 938,278 -208,587 415,941

FUERZA AEREA PERUANA 136,765 490,846 160,212 160,723 320,935 770,216 -169,911 449,281

MARINA DE GUERRA DEL PERU 288,538 459,892 373,060 127,078 500,138 1,010,261 40,246 510,122

POLICIA NACIONAL DEL PERU 6,007,730 6,149,365 6,850,599 154,034 7,004,632 2,320,590 855,267 -4,684,042

TOTAL COMPENSACION 7,159,410 7,831,027 7,551,673 796,369 8,348,042 5,039,344 517,016 -3,308,698

TOTAL 2,584,154,359 2,727,518,672 2,256,387,003 463,468,651 2,719,855,654 2,854,409,047 -7,663,018 134,553,393

PRESUPUESTO 2020 DIFERENCIAS

REFORMULADO

2020 (A)

3.4 TRANSFERENCIAS A. TRANSFERENCIA DE RECURSOS

• La proyección por transferencia de recursos para completar los pagos

previsionales del régimen pensionario del decreto ley N° 19846 para el año 2021 ascienden a S/ 2,488,276,307.

• Este importe es mayor en aproximadamente 7.42% a su ejecución 2020 (S/ 2,316,475,615.

Cuadro N°5 EJECUCION PRESUPUESTO PRESUPUESTO 2020 PRESUPUESTO DIFERENCIAS


ENE‐OCT NOV‐DIC

TRANSFERENCIA DE RECURSOS PARA COMPLETAR PAGO 2,156,785,002 2,331,068,050 1,914,941,910 401,533,704 2,316,475,615 2,488,276,307 -14,592,435 171,800,693

TOTALTRANSFERENCIA DE RECURSOS 2,156,785,002 2,331,068,050 1,914,941,910 401,533,704 2,316,475,615 2,488,276,307 -14,592,435 171,800,693

REFORMULADO

2020 (A)


IV. PRESUPUESTO DE LA ACTIVIDAD PREVISIONAL

4.1 FLUJO DE CAJA PREVISIONAL

El financiamiento de la actividad previsional esta dado en parte por los ingresos por descuentos establecidos en el articulo 37° de la ley N° 21021, sin embargo, este importe también debe cubrir los gastos del decreto legislativo N°1133, en ese caso tendría un saldo presupuestal negativo por S/ 2,241,343 (producto del gastos de ambos regímenes pensionarios por S/1,709,071 + desembolso por inversión en activos del DL N°19846 por S/ 532,272) que tendrá que ser financiado por el portafolio de inversiones del régimen pensionario del decreto ley N°19846 (incluye los recursos de contingencia previsional).

Este cuadro incluye los gastos indirectos de administración por S/ 5,515,821. Los gastos que corresponden al régimen pensionario del decreto legislativo

N°1133 ascienden a S/ 1,770,044 que son financiados con recursos del régimen del decreto ley N°19846.


INGRESOS OPERATIVOS

APORTES CUOTA MIEMBRO 3% 472,062 470,711 469,361 468,011 466,661 465,311 463,960 462,610 461,260 459,910 458,559 457,209 5,575,625

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 472,062 470,711 469,361 468,011 466,661 465,311 463,960 462,610 461,260 459,910 458,559 457,209 5,575,625

EGRESOS OPERATIVOS

GASTOS FINANCIEROS ‐ ‐ 560 ‐ ‐ ‐ 60 ‐ 500 80 ‐ ‐ 1,200

GASTOS DE PERSONAL 118,592 120,592 118,592 120,092 122,592 121,557 129,274 120,592 118,592 120,592 118,592 125,739 1,455,397

SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 11,290 20,930 17,364 28,815 18,595 17,690 24,680 21,490 12,120 22,590 11,925 16,040 223,529

SUMINISTROS Y OTRAS CARGAS DE GESTIO 8,592 6,899 7,517 6,543 8,388 6,607 7,985 6,643 8,375 6,889 7,461 6,850 88,749

ADQUISICION DE MUEBLES Y ENSERES 3,000 1,500 3,660 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 8,160

ADQUISICION DE EQUIPOS Y MAQUINARIAS 19,235 24,860 600 ‐ ‐ 12,000 6,750 ‐ ‐ 50,500 ‐ 24,167 138,112

INTANGIBLES 113,000 ‐ ‐ 138,000 ‐ ‐ 42,000 ‐ ‐ 93,000 ‐ ‐ 386,000

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 273,709 174,781 148,293 293,450 149,575 157,854 210,749 148,725 139,587 293,651 137,978 172,796 2,301,147

SALDO OPERATIVO 198,353 295,931 321,068 174,561 317,086 307,457 253,211 313,885 321,673 166,259 320,582 284,413 3,274,478

GASTOS INDIRECTOS ‐332,898 ‐332,898 ‐332,898 ‐332,898 ‐332,898 ‐332,898 ‐332,898 ‐332,898 ‐332,898 ‐332,898 ‐332,898 ‐332,898 ‐3,994,778

GASTOS INDIRECTOS D LEG N° 1133 ‐126,754 ‐126,754 ‐126,754 ‐126,754 ‐126,754 ‐126,754 ‐126,754 ‐126,754 ‐126,754 ‐126,754 ‐126,754 ‐126,754 ‐1,521,043

TOTAL GASTOS INDIRECTOS ‐459,652 ‐459,652 ‐459,652 ‐459,652 ‐459,652 ‐459,652 ‐459,652 ‐459,652 ‐459,652 ‐459,652 ‐459,652 ‐459,652 ‐5,515,821

SALDO TOTAL FLUJO DE CAJA ‐261,299 ‐163,721 ‐138,583 ‐285,091 ‐142,566 ‐152,195 ‐206,440 ‐145,767 ‐137,979 ‐293,393 ‐139,070 ‐175,238 ‐2,241,343 4.2 INGRESOS OPERATIVOS PREVISIONALES

La actividad previsional esta considerando como ingresos operativos el 3% de los aportes del personal, los mismos que ascienden a S/ 5,575,625, los cuales financiaran los gastos administrativos previsionales. 4.3 EGRESOS OPERATIVOS PREVISIONALES

A continuación, mostramos el resumen de los gastos operativos previsionales, los cuales ascienden a S/ 2,301,147 distribuidos en gastos administrativos por un importe de S/ 1,768,875 y en inversión en activos que ascienden a S/ 532,272.


Cuadro N°7


RUBRO RESUMEN 2019 EJECUTADO PROYECTADO TOTAL (B) 2021(C) (B‐A) (C‐B)

ENE‐OCT NOV‐DIC GASTOS DE PERSONAL 1,641,882 1,527,297 1,297,921 317,573 1,615,493 1,455,397 88,196 -160,096

SUMINISTROS Y OTRAS CARGAS DIVERSAS 38,446 38,790 13,618 10,491 24,109 88,749 -14,680 64,640

CONTRATACION DE SERVICIOS 126,027 83,156 40,394 14,730 55,124 224,729 -28,032 169,605

TRIBUTOS Y CONTRIBUCIONES 975 163 163 - 163 - - -163

TOTAL GASTOS 1,807,329 1,649,406 1,352,097 342,794 1,694,890 1,768,875 45,484 73,985


RUBRO RESUMEN 2019

REFORMULADO

2020 (A) EJECUTADO PROYECTADO TOTAL (B) 2021(C) (B‐A) (C‐B)

ENE‐OCT NOV‐DIC ADQUISICION DE BIENES MUEBLES 57,343 700 1,134 340 1,474 8,160 774 6,686

ADQUISICION DE EQUIPOS Y MAQUINARIAS 276,964 159,333 37,776 128,754 166,530 138,112 7,197 -28,418

ADQUISICION DE BIENES INTANGIBLES - 105,000 - 95,000 95,000 386,000 -10,000 291,000

INSTALACIONES 440,678 - - - - - - -

TOTAL INVERSION EN ACTIVOS 774,984 265,033 38,910 224,094 263,004 532,272 -2,029 269,268

TOTAL 2,582,314 1,914,439 1,391,007 566,888 1,957,894 2,301,147 43,455 343,253

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

DIFERENCIAS

A. GASTOS DE PERSONAL

Se esta proyectando un gasto total de S/ 1,455,397 considerando la aprobación de las plazas propuestas.

Cuadro N°8 EJECUCION PRESUPUESTO PRESUPUESTO 2020 PRESUPUESTO

GRUPO RESUMEN 2019 REFORMULADO EJECUTADO PROYECTADO TOTAL (B) 2021(C) (B‐A) (C‐B)

ENE‐OCT NOV‐DIC TOTAL REMUNERACION DE PERSONAL PERMANENTE 940,121 897,305 764,201 198,278 962,479 745,946 65,174 -216,533

TOTAL REMUNERACISN PERSONAL CONTRATADO 408,810 408,463 332,302 74,595 406,896 498,574 -1,567 91,677

TOTAL SEGURIDAD Y PREVISION SOCIAL 217,008 181,731 169,910 27,375 197,285 154,788 15,554 -42,497

TOTAL CAPACITACION 32,196 1,000 - 10,000 10,000 18,000 9,000 8,000

TOTAL EVENTUALES 43,530 38,798 31,508 7,325 38,833 38,090 35 -743

TOTAL OTROS GASTOS DE PERSONAL 217 - - - - - - -

GASTOS DE PERSONAL 1,641,882 1,527,297 1,297,921 317,573 1,615,493 1,455,397 88,196 -160,096

TOTAL 1,641,882 1,527,297 1,297,921 317,573 1,615,493 1,455,397 88,196 -160,096

DIFERENCIAS

El número de trabajadores proyectado por el Departamento de Recursos Humanos es de 35 trabajadores (además de 3 practicantes).

Para el año 2021 ya no se esta considerando en la proyección el puesto de coordinador de recaudación y recuperaciones por S/ 5,000 mensuales.

Cuadro N°9 AREAS NOMBRADOS CONTRATADOS TOTAL

1801 GERENCIA DE PENSIONES 5 5 10

1805 DPTO. DE ATENCIÓN AL AFILIADO Y GESTIÓN DE BENEFICIOS PREVISIONALES 5 13 18

1806 DPTO. DE LIQUIDACIONES 4 3 7TOTAL 14 21 35


B. SUMINISTROS Y OTRAS CARGAS DIVERSAS

• Considera una proyección de S/ 88,749. Para el año 2020 solo se llego a ejecutar

parcialmente debido principalmente al covid-19 que genero el trabajo remoto y a las restricciones presupuesatles de la CPMP.

• El detalle se muestra en el siguiente cuadro:



ENE‐OCT NOV‐DIC TOTAL SUMINISTROS DIVERSOS 38,435 38,790 13,618 10,491 24,109 88,149 -14,680 64,040

TOTAL SUSCRIPCIONES Y COTIZACIONES - - - - - 600 - 600

TOTAL OTROS GASTOS 10 0 0 - 0 - - -0


TOTAL 38,446 38,790 13,618 10,491 24,109 88,749 -14,680 64,640

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

C. CONTRATACION DE SERVICIOS

• Considera una proyección de contratación de servicios por S/ 224,729. • El rubro con mayor proyección corresponde a servicios profesionales de asesoría

legal y otros honorarios por S/ 66,800 distribuidos en todos los centros de costos de la Gerencia de Pensiones.

• El detalle por rubros se muestra a continuación:


GRUPO RESUMEN 2019 EJECUTADO PROYECTADO TOTAL (B) 2021(C) (B‐A) (C‐B)

ENE‐OCT NOV‐DIC TOTAL SERVICIOS DE TRANSPORTE 120 - - - - - - -

TOTAL SERVICIOS DE MANTENIMIENTO LOCAL INSTITUCIONAL 6,572 - - - - - - -

TOTAL SERVICIOS DE REPARACION LOCAL INSTITUCIONAL - - - - - 7,000 - 7,000

TOTAL SERVICIOS DE PUBLICIDAD, PUBLICACIONES 643 4,400 4,951 - 4,951 9,500 551 4,549

TOTAL SERVICIOS DE CORREO 32,399 26,951 10,152 10,000 20,152 66,000 -6,800 45,848

TOTAL SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES 175 2,700 - 1,080 1,080 6,480 -1,620 5,400

TOTAL SERVICIOS PROFESIONALES 51,587 20,720 13,561 5,000 18,561 66,800 -2,159 48,239

TOTAL SERVICIOS DE INFORMACION EN LINEA 3,000 1,500 - - - 4,000 -1,500 4,000

TOTAL SERVICIOS NOTARIALES Y DE REGISTROS - 300 - - - 600 -300 600

TOTAL SERVICIOS JUDICIALES 3,382 3,600 2,100 - 2,100 6,000 -1,500 3,900

TOTAL SERVICIOS DE IMPRESISN/REPRODUCCIONES TIPOGRAFICA 1,492 804 503 50 553 2,630 -251 2,077

TOTAL COMISIONES DE SERVICIOS 1,888 1,919 2,521 600 3,121 7,200 1,202 4,079

TOTAL SERVICIOS BANCARIOS - 560 - - - 1,200 -560 1,200

TOTAL SERVICIOS VARIOS 24,768 19,701 4,606 4,606 47,319 -15,095 42,713

CONTRATACION DE SERVICIOS 126,027 83,156 40,394 16,730 55,124 224,729 -28,032 169,605

TOTAL 126,027 83,156 40,394 16,730 55,124 224,729 -28,032 169,605

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

D. ADQUISICION DE BIENES MUEBLES

La programación presupuestal para el año 2021 asciende a S/ 8,160, se incrementa con respecto al año 2020 debido principalmente al covid-19 que genero el trabajo remoto y a las restricciones presupuestales de la CPMP. A continuación se detalla las adquisiones de bienes muebles:



GRUPO PARTIDA 2019 REFORMULADO EJECUTADO PROYECTADO TOTAL (B) 2021(C) (B‐A) (C‐B)

ENE‐OCT NOV‐DIC ADQUISICION DE BIENES MUEBLES

ARCHIVADORES 9,917 - - - - - - -

ARMARIOS 5,666 - - - - 5,700 - 5,700

ESCRITORIO 13,590 700 - 340 340 1,500 -360 1,160

ESTANTE 8,937 - - - - - - -

MESAS 950 - - - - - - -

SILLAS 6,818 - 1,134 - 1,134 960 1,134 -174

SURTIDOR DE AGUA 11,464 - - - - - - -

TOTAL ADQUISICION DE BIENES MUEBLES 57,343 700 1,134 340 1,474 8,160 774 6,686

TOTAL 57,343 700 1,134 340 1,474 8,160 774 6,686

DIFERENCIAS

E. ADQUISICION DE EQUIPOS Y MAQUINARIAS

La programación presupuestal para el año 2021 asciende a S/ 138,112,

disminuye con respecto al año 2020 debido a que en el año 2021 solo se han presupuestado la compra de 15 PCS y 15 monitores entre las principales adquisiciones.

A continuación se detalla las adquisiones de equipos y maquinarias:



ENE‐OCT NOV‐DIC TOTAL AIRE ACONDICIONADO Y REFRIGERACISN 12,956 8,569 1,819.03 10,667 12,486 15,417 3,917 2,931

TOTAL EQUIPOS DE ELECTRICIDAD Y ELECTRSNICA 2,129 - - - - - - -

TOTAL MAQUINARIA, VEHICULOS Y OTROS 15,143 - - - - - - -

TOTAL EQUIPOS DE CSMPUTO 243,333 147,264 35,957.03 108,196 144,153 81,500 -3,110 -62,653

TOTAL EQUIPOS DE OFICINA 2,387 3,500 - 3,500 3,500 12,200 - 8,700

TOTAL EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES - - - - - 360 - 360

TOTAL OTROS EQUIPOS 1,016 - - 6,391 6,391 28,635 6,391 22,244


TOTAL 276,964 159,333 37,776 128,754 166,530 138,112 7,197 -28,418

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

F. INTANGIBLES

La programación presupuestal para el año 2021 asciende a S/ 386,000 relacionado con la implementación de nuevos sistemas informaticos.

A continuación se detalla lo indicado:



ENE‐OCT NOV‐DIC SISTEMAS INFORMATICOS

SISTEMAS INFORMATICOS DL 19846 - 105,000 - 95,000 95,000 386,000 -10,000 291,000

SISTEMAS INFORMATICOS - PLANILLAS DL19846 - - - - - - - -

SISTEMAS INFORMATICOS D.LEG1133 - - - - - - - -

SISTEMAS INFORMATICOS - PLANILLAS D.LEG1133 - - - - - - - -

TOTAL SISTEMAS INFORMATICOS - 105,000 - 95,000 95,000 386,000 -10,000 291,000

TOTAL - 105,000 - 95,000 95,000 386,000 -10,000 291,000

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS


V. PRESUPUESTO DE LA ACTIVIDAD DE DESCUENTOS ADMINISTRATIVOS

5.1 FLUJO DE CAJA ACTIVIDAD DE DESCUENTOS ADMINISTRATIVOS

Proyecta ingresos por comisión por descuentos administrativos que se le presta a las entidades crediticias por el importe de S/ 1,455,258.

Los gastos e inversiones de la actividad de descuentos administrativos, que asciende a S/ 97,388 serán financiados con los ingresos que generan el servicio de descuentos administrativos que se le presta a las entidades crediticias.

Muestra un saldo positivo de S/ 1,357,870. Este saldo es rentabilizado en el portafolio de inversiones del régimen previsional del decreto ley N°19846.


INGRESOS OPERATIVOS

DIVERSOS 120,859 120,934 121,009 121,084 121,159 121,234 121,309 121,384 121,459 121,534 121,609 121,684 1,455,258


GASTOS OPERATIVOS

GASTOS FINANCIEROS ‐

GASTOS DE PERSONAL 4,312 4,312 4,312 4,312 4,312 4,312 4,312 4,312 4,312 4,312 4,312 4,312 51,741

SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 304 304 304 304 304 304 304 304 304 304 304 303 3,647

INTANGIBLES 42,000 42,000

TOTAL GASTOS OPERATIVOS 46,616 4,616 4,616 4,616 4,616 4,616 4,616 4,616 4,616 4,616 4,616 4,615 97,388

SALDO OPERATIVO 74,243 116,318 116,393 116,468 116,543 116,618 116,693 116,768 116,843 116,918 116,993 117,069 1,357,870

SALDO TOTAL FLUJO DE CAJA 74,243 116,318 116,393 116,468 116,543 116,618 116,693 116,768 116,843 116,918 116,993 117,069 1,357,870


VI. PRESUPUESTO DE INVERSION INMOBILIARIA 6.1 FLUJO DE CAJA INMOBILIARIO

Su proyección de ingresos ascienden a S/ 20,497,715 los cuales deberían financiar sus gastos e inversiones.

Se ha presupuestado como egresos inmobiliarios, el importe de S/ 12,325,593 distribuidos en gastos inmobiliarios por S/ 9,825,593 y como Instalaciones que se encuentran en el rubro de inversiones el importe de S/ 2,500,000.

Este cuadro incluye los gastos indirectos de administración por S/ 7,343,892.

Muestra un saldo presupuestal positivo por S/ 828,230 luego de cubrir todos sus gastos e inversión en activos.


INGRESOS OPERATIVOS

VENTA DE BIENES ‐ ‐ 103,423 60,612 84,767 114,813 242,750 22,680 1,695,871 ‐ ‐ ‐ 2,324,916

ALQUILER DE INMUEBLES 841,319 881,239 921,186 961,159 1,001,160 1,041,185 1,044,201 1,047,243 1,050,314 1,053,411 1,056,537 1,059,690 11,958,644

INTERESES POR ALQUILERES Y VTA INMUEBLES 14,992 14,992 14,992 14,992 14,992 14,992 14,992 14,992 14,992 14,992 14,992 14,992 179,904

DIVERSOS 190,774 191,436 192,107 192,781 193,462 194,149 3,894,703 195,543 196,249 196,961 197,680 198,407 6,034,252

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 1,047,085 1,087,667 1,231,708 1,229,544 1,294,381 1,365,139 5,196,646 1,280,458 2,957,426 1,265,364 1,269,209 1,273,089 20,497,715

EGRESOS OPERATIVOS

SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 615,618 646,803 646,175 553,204 614,257 558,964 859,153 611,530 617,521 863,186 625,425 744,772 7,956,608

TRIBUTOS 330 1,852,476 330 330 330 330 330 330 330 330 330 330 1,856,106

SUMINISTROS Y OTRAS CARGAS DE GESTION 6,335 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 6,544 ‐ ‐ ‐ ‐ 12,879

INSTALACIONES ‐ ‐ ‐ ‐ 1,000,000 ‐ ‐ ‐ 1,500,000 ‐ ‐ ‐ 2,500,000

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 622,283 2,499,279 646,505 553,534 1,614,587 559,294 859,483 618,404 2,117,851 863,516 625,755 745,102 12,325,593

SALDO OPERATIVO 424,802 ‐1,411,612 585,203 676,010 ‐320,206 805,845 4,337,163 662,054 839,575 401,848 643,454 527,987 8,172,122


SALDO TOTAL FLUJO DE CAJA ‐187,189 ‐2,023,603 ‐26,788 64,019 ‐932,197 193,854 3,725,172 50,063 227,584 ‐210,143 31,463 ‐84,005 828,230

6.2 INGRESOS INMOBILIARIOS A continuación, mostramos el resumen de los ingresos inmobiliarios por rubro, los cuales ascienden a S/ 20,497,715.



ENE‐OCT NOV‐DIC VENTAS DE BIENES - - - - - 2,324,916 - 2,324,916

ALQUILER DE INMUEBLES 15,853,308 9,236,967 10,546,610 780,620 11,327,229 11,958,644 2,090,262 631,414

INTERESES POR ALQUILER Y VENTA DE INMUEBLES 623,151 129,153 766,001 - 766,001 179,904 636,848 -586,097

DIVERSOS 4,695,855 3,190,879 3,921,298 237,178 4,158,476 6,034,252 967,596 1,875,776

OTROS INGRESOS FINANCIEROS 16,400 3,093 3,093 - 3,093 - - -3,093

TOTAL 21,188,714 12,560,093 15,237,002 1,017,797 16,254,800 20,497,715 3,694,706 4,242,916

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS


A. VENTA DE BIENES INMUEBLES

En este rubro proyecta la venta de inmuebles por un valor de S/ 2,324,916. Esta proyección ha sido efectuada por las áreas inmobiliarias y de inversiones de la CPMP.



ENE‐OCT NOV‐DIC VENTA DE INMUEBLES SIN IGV

VENTA DE INMUEBLES SIN IGV - - - - - 2,324,916 - 2,324,916

TOTAL VENTA DE INMUEBLES SIN IGV - - - - - 2,324,916 - 2,324,916

TOTAL - - - - - 2,324,916 - 2,324,916

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

Cuadro N°19

# NIVEL SECCIÓN INMOBILIARIA UI VC US$ (DIC 2020)

1 SÓTANO 1 ESTACIONAMIENTO N°21 28 DE JULIO 11,964

2 SÓTANO 1 ESTACIONAMIENTO N°50 CAVENECIA 25,400

3 PISO 1 ESTACIONAMIENTO N°6 M. CISNEROS 11,273

4 PISO 1 ESTACIONAMIENTO N°3 ITALIA 10,624




8 SÓTANO 2 ESTACIONAMIENTO N°34 BASADRE LAURELES 22,025

9 SÓTANO 2 ESTACIONAMIENTO N°41 BASADRE LAURELES 17,763

10 PISO 5 DEPARTAMENTO N°501 TORRE DE LINCE 69,936

11 SÓTANO 1 DEPÓSITO N°4 M. DE LA RESERVA 8,193

12 PISO 1 CHALET EL SOL EL SOL 612,670

TOTAL US$ 839,926

TOTAL S/ 2,324,916

PRESUPUESTO DE INGRESOS 2021 ‐ VENTA DE INMUEBLES

B. ALQUILER DE INMUEBLES

Se esta proyectando un importe total de S/ 11,958,644, la ADC esta proyectando para este periodo ingresos por S/ 10,358,648 para Paseo Prado y Galerías y la Gerencia de Administración y Finanzas esta presupuestando la contratación de una nueva empresa de corretaje que se encargará de alquilar un porcentaje de la parte no ocupada del Centro Empresarial Paseo Prado. Dicho monto asciende a S/ 1,599,996.

Por la playa de estacionamiento se esta presupuestando el monto de S/ 72,000 menor al ejecutado en el año 2020.




ENE‐OCT NOV‐DIC TOTAL RENTA DE INMUEBLES-PLAYAS 217,042 50,661 43,660 4,800 48,460 72,000 -2,200 23,540

TOTAL RENTA DE INMUEBLES 15,636,266 9,186,307 10,502,949 775,820 11,278,769 11,886,644 2,092,463 607,874


TOTAL 15,853,308 9,236,967 10,546,610 780,620 11,327,229 11,958,644 2,090,262 631,414

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

C. INTERESES POR ALQUILER Y VENTA DE INMUEBLES

Este rubro incluye:

El importe de S/ 179,904 de ingresos por intereses moratorios por las cuentas por cobrar por alquiler de inmuebles y de playas de estacionamiento.



ENE‐OCT NOV‐DIC INTERESES POR ALQUILER Y VENTA DE INMUEBLES

INTERESES COMPENS. Y MORATORIOS 623,151 129,153 766,001 - 766,001 179,904 636,848 -586,097

TOTAL INTERESES POR ALQUILER Y VENTA DE INMUEBLES 623,151 129,153 766,001 - 766,001 179,904 636,848 -586,097

TOTAL 623,151 129,153 766,001 - 766,001 179,904 636,848 -586,097

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

D. INGRESOS DIVERSOS

Incluye:

Ingresos por cuotas de mantenimiento cobradas a las secciones inmobiliarias de las distintas galerías comerciales por un importe anual de S/ 1,824,503.

Penalidades por lucro cesante por alquiler de inmuebles por S/ 27,513. Recuperación de arbitrios por alquiler de inmuebles por S/ 254,784. Recuperación de servicios públicos por alquiler de inmuebles por S/ 48,888 Otros ingresos no tiene proyección. Ingresos por cuota de mantenimiento de junta de propietarios por S/ 178,704 Por Indemnizaciones la gerencia legal estima recuperar S/ 3,699,860 incluye US$

770,355 por el laudo arbitral por seguido contra la empresa Nokia. Cuadro N°22



ENE‐OCT NOV‐DIC OTROS INGRESOS DIVERSOS

REDONDEO EN COBRANZAS 542 60 235 - 235 - 174 -235

PENALIDADES 143,658 556,900 827,224 14,861 842,085 27,513 285,185 -814,571

OTROS 625,230 458,209 244,883 - 244,883 - -213,326 -244,883

IGV UTILIZADO COMO CREDITO FISCAL 239,900 122,230 160,963 - 160,963 - 38,733 -160,963

CUOTA DE MANTENIMIENTO DE INMUEBLES 3,100,558 1,769,781 2,021,632 148,599 2,170,231 1,824,503 400,449 -345,728

RECUPERACION DE ARBITRIOS POR ALQUILER 485,413 124,202 314,399 43,712 358,111 254,784 233,909 -103,327

RECUPERACION SERVICIOS PUBLICOS POR ALQUILER 86,770 40,396 40,253 2,286 42,539 48,888 2,142 6,349

CUOTA MTTO - J.PROPIETARIOS - 119,100 84,501 27,720 112,221 178,704 -6,879 66,483

INDEMNIZACIONES - - 227,209 - 227,209 3,699,860 227,209 3,472,650

TOTAL 4,682,071 3,190,879 3,921,298 237,178 4,158,476 6,034,252 967,596 1,875,776

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS


E. OTROS INGRESOS FINANCIEROS

Para el año 2021 no hay proyección. Su ejecución se refiere al cronograma establecido para la empresa UVK, el cual se culmino de cancelar en este año 2020.

Cuadro N°23 EJECUCION PRESUPUESTO PRESUPUESTO 2020 PRESUPUESTO DIFERENCIAS


ENE‐OCT NOV‐DIC OTROS

REFINANCIAMIENTO DE DEUDA 16,400 3,093 3,093 - 3,093 - - -3,093

TOTAL OTROS 16,400 3,093 3,093 - 3,093 - - -3,093

TOTAL 16,400 3,093 3,093 - 3,093 - - -3,093

REFORMULADO

2020 (A)

6.3 EGRESOS INMOBILIARIOS

• A continuación, mostramos el resumen de los egresos inmobiliarios, los cuales ascienden a S/ 12,325,593.

• Como gastos inmobiliarios se esta proyectando S/ 9,825,593 y como Instalaciones que se encuentran en el rubro de inversiones se proyecta S/ 2,500,000.

Cuadro N°24



ENE‐OCT NOV‐DIC SUMINISTROS Y OTRAS CARGAS DIVERSAS 13,321 23 23 - 23 12,879 - 12,856

CONTRATACION DE SERVICIOS 6,633,688 6,514,705 4,597,834 1,520,545 6,118,379 7,956,609 -396,326 1,838,230

TRIBUTOS Y CONTRIBUCIONES 1,299,426 1,325,598 1,184,314 315,070 1,499,384 1,856,106 173,786 356,722

TOTAL 7,946,435 7,840,326 5,782,171 1,835,615 7,617,786 9,825,593 -222,540 2,207,807



ENE‐OCT NOV‐DIC INSTALACIONES-INMUEBLES

EJECUCION DE OBRAS - 952,500 - 158,000 158,000 2,500,000 -794,500 2,342,000

TOTAL INSTALACIONES-INMUEBLES - 952,500 - 158,000 158,000 2,500,000 -794,500 2,342,000

TOTAL - 952,500 - 158,000 158,000 2,500,000 -794,500 2,342,000

TOTAL EGRESOS 7,946,435 8,792,826 5,782,171 1,993,615 7,775,786 12,325,593 -1,017,040 4,549,807

REFORMULADO

2020 (A)

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

DIFERENCIAS

A. SUMINISTROS Y OTRAS CARGAS DIVERSAS

• Considera una proyección de S/ 12,879. Para el año 2020 no se llego a ejecutar lo programado debido principalmente al covid-19 que genero el trabajo remoto y a las restricciones presupuestales de la CPMP.





ENE‐OCT NOV‐DIC TOTAL SUMINISTROS DIVERSOS 13,321 - - - - 12,879 - 12,879

TOTAL OTROS GASTOS - 23 23 - 23 - - -23

SUMINISTROS Y OTRAS CARGAS DIVERSAS 13,321 23 23 - 23 12,879 - 12,856

TOTAL 13,321 23 23 - 23 12,879 - 12,856

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

B. CONTRATACION DE SERVICIOS

• Considera una proyección de contratación de servicios por S/ 7,956,609. • Los rubros que demandan mayor proyección corresponden a los de

mantenimiento y reparación de inmuebles, seguridad y vigilancia. • En los servicios públicos, el incremento se debe a que al haber secciones

inmobiliarias desocupadas, el gasto es asumido por la CPMP. • Se ha reducido la proyección de dirección y administración inmobiliaria, esta

diferencia ha sido proyectada en la contratación de 3 auxiliares para labores de formalización y saneamiento, junta de propietarios y manejo de contratos inmobiliarios.




ENE‐OCT NOV‐DIC TOTAL SERVICIOS DE TRANSPORTE 1,461 1,260 60 1,200 1,260 4,600 - 3,340

TOTAL SERVICIOS DE MANTENIMIENTO OTROS INMUEBLES 1,364,124 1,470,322 1,014,149 411,815 1,425,964 2,025,930 -44,358 599,966

TOTAL SERVICIOS DE REPARACION OTROS INMUEBLES 242,365 229,147 158,446 57,176 215,622 477,100 -13,525 261,478

TOTAL SERVICIO DE SEGURIDAD Y VIGILANCIA 1,926,427 1,814,176 1,313,924 307,271 1,621,195 1,990,504 -192,981 369,309

TOTAL SERVICIOS DE PUBLICIDAD, PUBLICACIONES 180 4,600 600 4,000 4,600 27,000 - 22,400

TOTAL SERVICIOS DE CORREO 1,015 15,287 262 15,025 15,287 2,400 - -12,887

TOTAL SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES 13,266 21,934 14,122 7,812 21,934 29,640 - 7,706

TOTAL SERVICIOS PROFESIONALES 246,260 104,300 78,283 62,578 140,861 328,838 36,561 187,977

TOTAL SERVICIOS DE TASACION Y SANEAMIENTO 73,796 209,424 51,047 45,506 96,554 185,000 -112,870 88,446

TOTAL SERVICIOS PUBLICOS 874,524 767,372 525,941 258,614 784,555 1,000,436 17,183 215,881

TOTAL SERVICIOS DE INFORMACION EN LINEA 36,250 41,836 2,867 43,768 46,636 59,976 4,800 13,340

TOTAL SERVICIOS DE SEGUROS 288,307 149,552 250,562 45,164 295,726 203,575 146,174 -92,151

TOTAL SERVICIOS NOTARIALES Y DE REGISTROS 37,250 285,525 10,959 36,292 47,251 185,460 -238,274 138,209

TOTAL SERVICIOS JUDICIALES 59,024 3,785 3,785 - 3,785 118,750 - 114,965

TOTAL COMISIONES DE SERVICIOS 17,459 17,874 6,874 10,172 17,046 26,800 -828 9,754

TOTAL SERVICIOS VARIOS 7,983 5,247 3,649 3,390 7,039 12,600 1,792 5,561

TOTAL DIRECCION Y ADMINISTRACION INMOBILIARIA 1,443,998 1,373,065 1,162,302 210,762 1,373,065 1,278,000 - -95,065

CONTRATACION DE SERVICIOS 6,633,688 6,514,705 4,597,834 1,520,545 6,118,379 7,956,609 -396,326 1,838,230

TOTAL 6,633,688 6,514,705 4,597,834 1,520,545 6,118,379 7,956,609 -396,326 1,838,230

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

• El principal rubro corresponde al servicios de mantenimiento otros inmuebles, dentro de este rubro la partida que mas se ha incrementado con respecto al año 2020 es el servicio de limpieza integral debido a que en los primeros meses del estado de emergencia sanitaria nacional por el covid-19 se redujo el servicio al minimo y al incremento en la proyección para el año 2021 por el estudio de mercado para el nuevo proceso de selección, también se ha incrementado el servicio de seguridad y vigilancia con respecto al año 2020 debido que en los primeros meses del estado de emergencia sanitaria nacional por el covid-19 se redujo el servicio al minimo.

• El detalle por partida se muestra a continuación:


Cuadro N°27



ENE‐OCT NOV‐DIC SERVICIOS DE MANTENIMIENTO OTROS INMUEBLES

JUNTA DE PROPIETARIOS FORMADAS (CUOTAS) 24,032 33,293 14,032 14,398 28,431 118,992 -4,862 90,561

AREAS VERDES 10,350 8,600 6,300 2,300 8,600 11,800 - 3,200

ASCENSORES Y ESCALERAS ELECTRICAS 370,317 167,216 153,055 31,835 184,890 313,656 17,674 128,766

BOMBAS DE AGUA - 12,500 860 11,640 12,500 - - -12,500

CISTERNAS / TANQUES 9,373 9,373 - 9,373 9,373 14,058 - 4,685

ALARMAS CONTRA INCENDIOS 11,235 7,635 16,359 - 16,359 15,274 8,724 -1,085

FUMIGACION Y DESRRATIZACION 8,896 10,320 5,160 9,271 14,431 10,320 4,111 -4,111

GRUPOS ELECTROGENOS - 6,500 3,305 7,095 10,400 6,500 3,900 -3,900

LIMPIEZA DE VIDRIOS - 24,000 - 24,000 24,000 - - -24,000

MANGUERAS CONTRA INCENDIO - - - - - 10,000 - 10,000

PINTADO 100,000 200,000 200,000 - 200,000 - - -200,000

POZO DE TIERRA 6,625 4,063 5,762 2,170 7,932 16,136 3,869 8,204

RECARGA DE EXTINTORES 15,413 16,630 - 16,630 16,630 16,630 - -

INSTALACIONES ELECTRICAS - - - - - 14,004 - 14,004

INSTALACIONES SANITARIAS - - - - - 30,000 - 30,000

LIMPIEZA INTEGRAL 619,786 569,021 387,812 175,184 562,996 1,033,548 -6,025 470,552

SISTEMA DE CONTROL DE PLAYAS 7,364 11,000 853 3,795 4,648 44,060 -6,352 39,412

MANTENIMIENTO-OTROS 146,514 362,080 208,193 74,506 282,699 93,546 -79,382 -189,153

SISTEMA DE AGUA CONTRA INCENDIO 18,694 5,593 8,559 10,317 18,877 10,406 13,284 -8,471

SISTEMA DE CAMARAS DE CIRCUITO CERRADO 6,275 6,898 3,898 3,702 7,600 15,000 702 7,400

SISTEMA DE ESCALERA PRESURIZADA Y EXTRACCION DE GAS 9,250 15,600 - 15,600 15,600 15,600 - -

LAVADO HIDROFUGO DE PAREDES - - - - - 42,000 - 42,000

LAMINAS DE VIDRIO - - - - - 60,000 - 60,000

PUERTAS LEVADIZAS - - - - - 134,400 - 134,400


TOTAL 1,364,124 1,470,322 1,014,149 411,815 1,425,964 2,025,930 -44,358 599,966

DIFERENCIAS

REFORMULADO

2020 (A)

• El detalle y comparación de los servicios de reparación de otros inmuebles se muestra a continuación, siendo el rubro de mayor proyección el relacionado a las adecuaciones INDECI que comprende suministro e instalación de paneles de seguridad, reparación de camaras, dispositivos contra incendio, otros para Paseo Prado y Galerías:



ENE‐OCT NOV‐DIC SERVICIOS DE REPARACION OTROS INMUEBLES

ASCENSORES - 55,723 60,732 27,525 88,257 71,000 32,534 -17,257

BOMBAS DE AGUA 9,207 - - - - 12,500 - 12,500

ALARMAS CONTRA INCENDIOS - - - - - 52,000 - 52,000

REPARACION DE INMUEBLES 38,372 152,074 89,004 10,556 99,559 85,000 -52,514 -14,559

ADECUACIONES INDECI 32,203 18,600 - 18,600 18,600 129,600 - 111,000

INSTALACIONES SANITARIAS 544 - - - - 127,000 - 127,000

REPARACION VARIAS 161,208 2,750 8,710 495 9,205 - 6,455 -9,205

CONTROL DE INGRESOS A PLAYAS 830 - - - - - - -


TOTAL 242,365 229,147 158,446 57,176 215,622 477,100 -13,525 261,478

DIFERENCIAS

REFORMULADO

2020 (A)

C. TRIBUTOS Y CONTRIBUCIONES

• Considera una proyección de S/ 1,856,106 mayor en 356,722 explicado

principalmente por el cambio de zonificación de la UI P165 La Guanera y Tambo de Mora, lo que ocasiono que la municipalidad de dicha zona aumente el arancel con respecto a los años anteriores.





ENE‐OCT NOV‐DIC TRIBUTOS MUNICIPALES

PREDIAL 783,308 835,930 682,755 202,000 884,755 1,195,287 48,825 310,532

ARBITRIOS 513,784 486,760 501,152 109,300 610,452 656,859 123,691 46,407

OTROS TRIBUTOS MUNICIPALES 2,334 2,907 407 2,500 2,907 3,960 - 1,053

TOTAL TRIBUTOS MUNICIPALES 1,299,426 1,325,598 1,184,314 315,070 1,499,384 1,856,106 173,786 356,722

TOTAL 1,299,426 1,325,598 1,184,314 315,070 1,499,384 1,856,106 173,786 356,722

DIFERENCIAS

REFORMULADO

2020 (A)

D. INSTALACIONES

• Considera una proyección de S/ 2,500,000 que comprende los suministros e

instalación de los sistemas de rociadores en la Unidad Inmobiliaria P142 Paseo Prado y galerías, esto incluye bombas y adecuaciones, que se debe realizar para cumplir con las regulaciones de INDECI.



ENE‐OCT NOV‐DIC INSTALACIONES-INMUEBLES

EJECUCION DE OBRAS - 952,500 - 158,000 158,000 2,500,000 -794,500 2,342,000

TOTAL INSTALACIONES-INMUEBLES - 952,500 - 158,000 158,000 2,500,000 -794,500 2,342,000

TOTAL - 952,500 - 158,000 158,000 2,500,000 -794,500 2,342,000

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS


VII. PRESUPUESTO DE INVERSION FINANCIERA 7.1 FLUJO DE CAJA DE INVERSION FINANCIERA

La actividad de inversiones proyecta ingresos por S/ 1,973,108 que corresponden a depósitos bancarios por S/ 743,635 con un rendimiento anual de los depósitos a plazos del 0.25% para el fondo de contingencia, cartera aportes, cartera varios y dividendos por monitoreo, control y otros de la subsidiaria Banco de Comercio SA por S/ 1,229,473.

Este cuadro incluye gastos indirectos administrativos por S/ 3,126,317. Este flujo incluye los gastos de ambos regímenes pensionarios que son

financiados por el régimen pensionario del decreto ley N°19846. En conclusión su saldo presupuestal negativo asciende a S/ 3,032,489 (de los

cuales S/ 1,545,851 corresponden al decreto ley N°19846 y S/ 1,486,637 corresponden al Decreto Legislativo N° 1133) que será cubierto por el portafolio de inversiones del régimen pensionario del decreto ley N°19846 (incluye los recursos de contingencia previsional)


INGRESOS OPERATIVOS

DEPOSITOS BANCARIOS 452,248 44,421 24,951 24,335 24,947 24,331 24,944 24,942 24,326 24,937 24,322 24,935 743,635

OTROS INGRESOS FINANCIEROS ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 1,229,473 1,229,473

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 452,248 44,421 24,951 24,335 24,947 24,331 24,944 24,942 24,326 24,937 24,322 1,254,408 1,973,108

EGRESOS OPERATIVOS

GASTOS FINANCIEROS 5,350 350 350 350 350 350 7,850 350 350 350 12,850 350 29,200



SUMINISTROS Y OTRAS CARGAS DE GESTION 7,607 1,391 1,805 269 643 580 1,796 512 935 2,087 275 1,723 19,623


SALDO OPERATIVO 333,826 ‐39,830 ‐88,926 ‐136,564 ‐146,886 ‐163,909 ‐154,127 ‐141,930 ‐151,749 ‐143,290 ‐154,693 1,081,910 93,828




SALDO TOTAL FLUJO DE CAJA 73,299 ‐300,357 ‐349,453 ‐397,091 ‐407,413 ‐424,436 ‐414,654 ‐402,457 ‐412,276 ‐403,817 ‐415,220 821,383 ‐3,032,489 7.2 INGRESOS DE INVERSION FINANCIERA

A continuación, mostramos el resumen de los ingresos financieros, los cuales ascienden a S/ 1,973,108 distribuidos en depósitos bancarios por S/ 743,635 y dividendos para cubrir gastos de monitoreo, control y otros Banco de Comercio por S/ 1,229,473.

Cuadro N°32



ENE‐OCT NOV‐DIC INTERESES SOBRE DEPOSITOS BANCARIOS 5,252,848 4,465,943 2,476,501 757,341 3,233,842 743,635 -1,232,101 -2,505,707

OTROS INGRESOS FINANCIEROS 1,229,473 - 1,229,473

TOTAL 5,252,848 4,465,943 2,476,501 757,341 3,233,842 1,973,108 -1,232,101 -1,276,234

DIFERENCIAS

REFORMULADO

2020 (A)


A. INTERESES SOBRE DEPOSITOS BANCARIOS

En los depósitos a plazo se ha proyectado ingresos por el Fondo Caja y Fondo de Contingencia previsional el importe de S/ 743,635.

Se considera una tasa promedio ponderada estimada de 0.25% para los recursos de contingencia previsional, cartera aportes y cartera varios según la lectura del BCP.


GRUPO PARTIDA 2019 INICIAL 2020 (A) EJECUTADO PROYECTADO TOTAL (B) 2021(C) (B‐A) (C‐B)

ENE‐OCT NOV‐DIC DEPOSITOS INST.FINANCIERAS MN

INTERESES SOBRE DEPOSITOS BANCARIOS 5,252,848 4,465,943 2,476,501 757,341 3,233,842 743,635 -1,232,101 -2,505,707

TOTAL INTERESES SOBRE DEPOSITOS BANCARIOS 5,252,848 4,465,943 2,476,501 757,341 3,233,842 743,635 -1,232,101 -2,505,707

TOTAL 5,252,848 4,465,943 2,476,501 757,341 3,233,842 743,635 -1,232,101 -2,505,707

DIFERENCIAS

B. OTROS INGRESOS FINANCIEROS

Se proyecta ingresos por dividendos para financiar los gastos de monitoreo,

control y otros de la subsidiaria BC por S/ 1,229,473.



ENE‐OCT NOV‐DIC DIVIDENDOS GANADOS - - - - - 1,229,473 - 1,229,473

TOTAL - - - - - 1,229,473 - 1,229,473

DIFERENCIAS

REFORMULADO

2020 (A)

7.3 EGRESOS DE INVERSION FINANCIERA

• A continuación, mostramos el resumen de los gastos financieros, los cuales ascienden a S/ 1,879,279.

• El incremento se debe principalmente porque en el presupuesto reformulado 2020 no se incluyo 4 plazas aprobadas por restricciones presupuestales, algunas de las cuales se han programado.

• Asimismo, en el año 2021 se esta proyectando S/ 720,000 como consultorías para proyecto BC.



ENE‐OCT NOV‐DIC GASTOS DE PERSONAL 632,757 581,067 458,245 166,738 624,984 878,791 43,916 253,807

SUMINISTROS Y OTRAS CARGAS DIVERSAS 16,616 6,218 5,211 137 5,348 19,623 -870 14,275

CONTRATACION DE SERVICIOS 222,447 129,528 161,630 26,916 188,546 980,865 59,018 792,319

TRIBUTOS Y CONTRIBUCIONES - 36 36 - 36 - - -36

TOTAL 871,820 716,849 625,123 193,791 818,914 1,879,279 102,065 1,060,365

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS



Se esta proyectando un gasto total de S/ 878,791, considerando las plazas que se propone cubrir.



ENE‐OCT NOV‐DIC TOTAL REMUNERACION DE PERSONAL PERMANENTE 330,608 299,424 249,025 91,610 340,636 474,244 41,212 133,609

TOTAL REMUNERACISN PERSONAL CONTRATADO 229,457 219,204 160,639 56,753 217,393 299,285 -1,812 81,893

TOTAL SEGURIDAD Y PREVISION SOCIAL 51,093 41,022 34,164 10,874 45,038 54,261 4,016 9,223

TOTAL CAPACITACION 1,500 10,084 5,084 5,000 10,084 25,000 - 14,916

TOTAL EVENTUALES 20,100 11,333 9,333 2,500 11,833 26,000 500 14,167

GASTOS DE PERSONAL 632,757 581,067 458,245 166,738 624,984 878,791 43,916 253,807

TOTAL 632,757 581,067 458,245 166,738 624,984 878,791 43,916 253,807

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

• El número de trabajadores proyectado por el Departamento de Recursos Humanos es de 8 trabajadores (más 2 practicantes).

• Considera 2 plazas propuestas que en el presupuesto reprogramado 2020 no se incluyeron por restricciones presupuestales, las cuales ahora se han vuelto a programar. Otras plazas creadas, sin embargo, se ocuparán cuando se reglamente el decreto legslativo N°1133.

• Se ha retirado del presupuesto al jefe de renta variable hasta que el reglamento del decreto ley N° 1133 se apruebe y pueda financiar dicho gasto.

Cuadro N° 37 AREAS NOMBRADOS CONTRATADOS TOTAL

2801 GERENCIA DE INVERSIONES 2 2

2802 DPTO DE MERCADO MONETARIO 1 1

2803 DPTO DE RENTA FIJA 1 2 3

2804 DPTO DE RENTA VARIABLE 0

2805 DPTO DE INVERSIONES INMOBILIARIAS Y PATRIMONIALES 1 1 2TOTAL 5 3 8 B. SUMINISTROS Y OTRAS CARGAS DIVERSAS

• Considera una proyección de S/ 19,623. Para el año 2020 hubo una ejecución minima debido principalmente al covid-19 que genero el trabajo remoto y a las restricciones presupuesatles de la CPMP.




ENE‐OCT NOV‐DIC TOTAL SUMINISTROS DIVERSOS 6,862 2,078 627 137 764 5,423 -1,314 4,659

TOTAL SUSCRIPCIONES Y COTIZACIONES 6,259 4,140 4,584 - 4,584 14,200 444 9,616

TOTAL OTROS GASTOS 3,495 0 0 - 0 - - -0

SUMINISTROS Y OTRAS CARGAS DIVERSAS 16,616 6,218 5,211 137 5,348 19,623 -870 14,275

TOTAL 16,616 6,218 5,211 137 5,348 19,623 -870 14,275

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS



• Considera una proyección de S/ 980,865, siendo las más resaltantes la proyección de servicios profesionales por S/ 750,000 (S/ 30,000 en consultorias en la Gerencia de Inversiones y la proyección de S/ 720,000 en el Dpto de Inversiones Inmobiliarias y Patrimoniales también en consultorias por el proyecto del BC Comercio).

• En servicios de información en línea se ha proyectado los servicios de Bloomberg por S/ 108,450 y Datatec por S/ 35,400.




ENE‐OCT NOV‐DIC TOTAL SERVICIOS DE PUBLICIDAD, PUBLICACIONES - - - - - 300 - 300

TOTAL SERVICIOS DE CORREO - 400 - 220 220 1,880 -180 1,660

TOTAL SERVICIOS PROFESIONALES 36,600 3,850 16,450 15,441 31,891 750,000 28,041 718,109

TOTAL SERVICIOS DE TASACION Y SANEAMIENTO 12,600 - - - - 48,000 - 48,000

TOTAL SERVICIOS DE INFORMACION EN LINEA 150,439 84,486 107,268 8,225 115,493 143,850 31,008 28,357

TOTAL SERVICIOS DE IMPRESISN/REPRODUCCIONES TIPOGRAFICA 234 659 159 500 659 2,810 - 2,151

TOTAL COMISIONES DE SERVICIOS 46 1,434 34 782 816 3,910 -618 3,094

TOTAL SERVICIOS BANCARIOS 22,350 38,199 37,469 1,449 38,918 29,200 718 -9,718

TOTAL SERVICIOS VARIOS 178 499 249 300 549 915 50 366

CONTRATACION DE SERVICIOS 222,447 129,528 161,630 26,916 188,546 980,865 59,018 792,319

TOTAL 222,447 129,528 161,630 26,916 188,546 980,865 59,018 792,319

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS


VIII. PRESUPUESTO DE GASTOS INDIRECTOS DE ADMINISTRACION

8.1 FLUJO DE CAJA DE GASTOS INDIRECTOS DE ADMINISTRACION

Muestra un saldo negativo de S/ 15,986,030. Dicho importe, es distribuido en las demás actividades como gastos indirectos. Este saldo deberá ser cubierto en parte por los ingresos de las actividades

previsional, inversiones inmobiliarias y financieras y por el portafolio de inversiones del régimen pensionario del decreto ley N°19846 (incluye los recursos de contingencia previsional)


INGRESOS OPERATIVOS

DEPOSITOS BANCARIOS ‐

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐

EGRESOS OPERATIVOS

GASTOS FINANCIEROS 15,500 15,500 15,500 15,500 15,500 15,500 15,500 15,500 15,500 15,500 15,500 15,500 186,000


REMUNERACIONES Y GASTOS DE DIRECTORIO 35,700 35,700 35,700 35,700 35,700 35,700 35,700 35,700 35,700 35,700 35,700 35,700 428,400

SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 629,025 667,119 1,166,897 822,681 423,339 533,822 274,941 750,014 514,174 349,799 318,719 381,719 6,832,250

TRIBUTOS 7,500 122,000 187,500 ‐ ‐ 187,500 ‐ ‐ 187,500 ‐ ‐ 187,500 879,500

SUMINISTROS Y OTRAS CARGAS DE GESTION 25,256 11,401 14,933 15,233 13,282 15,058 19,656 14,407 15,562 11,662 12,171 11,922 180,542

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 1,445,082 1,406,041 2,108,101 1,452,435 1,048,142 1,484,476 955,338 1,380,220 1,447,535 1,063,260 966,439 1,228,957 15,986,030

SALDO OPERATIVO 1,445,082 1,406,041 2,108,101 1,452,435 1,048,142 1,484,476 955,338 1,380,220 1,447,535 1,063,260 966,439 1,228,957 15,986,030

SALDO TOTAL FLUJO DE CAJA 1,445,082 1,406,041 2,108,101 1,452,435 1,048,142 1,484,476 955,338 1,380,220 1,447,535 1,063,260 966,439 1,228,957 15,986,030

8.2 INGRESOS INDIRECTOS DE ADMINISTRACION

• La actividad de administración no ha proyectado ingresos para el periodo 2021. 8.3 EGRESOS INDIRECTOS DE ADMINISTRACION

A continuación, mostramos el resumen de los egresos de la actividad de administración, los cuales ascienden a S/ 15,986,030:


RUBRO RESUMEN 2019 REFORMULADO EJECUTADO PROYECTADO TOTAL (B) 2021(C) (B‐A) (C‐B)

ENE‐OCT NOV‐DIC GASTOS DE PERSONAL 6,668,963 6,835,350 5,496,030 1,465,407 6,961,437 7,479,338 126,087 517,901


CONTRATACION DE SERVICIOS 4,580,234 5,322,894 2,402,670 1,797,641 4,200,311 7,446,650 -1,122,582 3,246,339

TRIBUTOS Y CONTRIBUCIONES 896,150 810,686 633,793 205,000 838,793 879,500 28,107 40,707

TOTAL 12,322,057 13,094,743 8,599,168 3,503,346 12,102,513 15,986,030 -992,230 3,883,516

DIFERENCIAS



Se esta proyectando un gasto total de S/ 7,479,338, considerando las plazas propuestas para creación u ocupación, asi como las no ocupadas o reducidas.

Se han reducido todas las capacitaciones a un 50% de su proyección inicial.



ENE‐OCT NOV‐DIC TOTAL REMUNERACION DE PERSONAL PERMANENTE 3,452,778 4,416,156 3,509,929 878,444 4,388,373 4,628,051 -27,783 239,678

TOTAL REMUNERACISN PERSONAL CONTRATADO 1,778,383 1,300,638 1,180,209 209,971 1,390,180 1,563,815 89,542 173,635

TOTAL SEGURIDAD Y PREVISION SOCIAL 757,283 707,645 661,362 114,215 775,578 887,142 67,932 111,564

TOTAL CAPACITACION 209,825 167,860 22,628 147,232 169,860 131,500 2,000 -38,360

TOTAL EVENTUALES 135,319 152,148 112,498 34,045 146,543 138,450 -5,605 -8,093

TOTAL OTROS GASTOS DE PERSONAL 299,713 78,903 9,403 69,500 78,903 90,380 - 11,477

TOTAL ACTIVIDADES DE BIENESTAR 35,662 12,000 - 12,000 12,000 40,000 - 28,000

GASTOS DE PERSONAL 6,668,963 6,835,350 5,496,030 1,465,407 6,961,437 7,479,338 126,087 517,901

TOTAL 6,668,963 6,835,350 5,496,030 1,465,407 6,961,437 7,479,338 126,087 517,901

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

A continuación mostramos el detalle de gastos de personal por áreas:


AREAS 2019 EJECUTADO PROYECTADO TOTAL (B) 2021(C) (B‐A) (C‐B)

ENE‐OCT NOV‐DIC 1001 CONSEJO DIRECTIVO 59,754 54,251 44,543 11,302 55,845 56,492 1,594 648

1201 SECRETARIA DEL CONSEJO DIRECTIVO 85,312 84,451 72,089 13,995 86,084 82,376 1,634 -3,708

1202 UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA 314,044 317,030 275,812 56,650 332,462 373,798 15,432 41,336

1301 GERENCIA GENERAL 353,393 352,964 302,047 53,066 355,113 341,975 2,149 -13,138

1401 GERENCIA LEGAL Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO 217,590 214,625 177,398 44,182 221,580 210,573 6,955 -11,007

1402 DPTO. DE ASESORIA CORPORATIVA Y CUMPLIM. NORMATIVO 373,431 307,398 257,290 57,083 314,374 342,840 6,976 28,467

1403 DPTO. DE ASUNTOS JUDICIALES 393,924 387,463 335,454 81,755 417,209 393,365 29,746 -23,844

1601 GERENCIA DE INFORMATICA 236,046 289,118 240,943 51,678 292,622 271,765 3,504 -20,857

1602 DPTO DE DESARROLLO DE SISTEMAS DE LA INFORMACION 538,398 547,974 458,771 94,435 553,206 548,312 5,233 -4,894

1603 DPTO DE INFRAESTRUCTURA Y SEGURIDAD INFORMATICA 142,739 150,119 123,049 29,701 152,750 144,488 2,631 -8,261

2101 GERENCIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS 435,977 482,327 417,619 80,498 498,118 625,241 15,791 127,123

2102 DPTO. DE RECURSOS HUMANOS 806,052 740,686 358,150 358,962 717,112 1,008,224 -23,574 291,112

2103 DPTO. DE LOGISTICA 666,542 764,172 667,077 122,160 789,237 646,135 25,065 -143,102

2106 DPTO. DE CONTABILIDAD Y PRESUPUESTO 439,833 465,155 383,654 81,520 465,174 447,314 19 -17,859

2107 DPTO. DE TESORERIA 270,737 285,163 231,381 57,392 288,773 317,104 3,610 28,331

2201 ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL 435,085 458,220 387,839 81,938 469,777 573,702 11,557 103,924

2701 GERENCIA DE RIESGOS Y DESARROLLO 71,639 132,596 121,746 17,469 139,215 248,171 6,618 108,956

2702 DPTO. DE RIESGOS OPERACIONALES 351,500 362,814 298,506 72,380 370,886 354,427 8,072 -16,458

2703 DPTO. DE PLANEAMIENTO Y ORGANIZACION 288,427 272,527 201,360 71,423 272,783 262,009 255 -10,774

2704 DPTO. DE RIESGOS FINANCIEROS 188,539 166,298 141,299 27,819 169,118 231,026 2,820 61,908

TOTAL 6,668,963 6,835,350 5,496,030 1,465,407 6,961,437 7,479,338 126,087 517,901

DIFERENCIAS

REFORMULADO

2020 (A)

El número de trabajadores proyectado por el Departamento de Recursos Humanos es de 99 trabajadores (más 11 practicantes en las diferentes unidades organicas).

No se ha considerado la proyección de dos colaboradores que fallecieron en este año 2020, los cuales no serán reemplazados.


Cuadro N°44 AREAS NOMBRADOS CONTRATADOS TOTAL

1001 CONSEJO DIRECTIVO 1 1

1201 SECRETARIA DEL CONSEJO DIRECTIVO 1 1

1202 UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA 3 2 5

1301 GERENCIA GENERAL 3 3

1401 GERENCIA LEGAL Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO 2 2

1402 DPTO. DE ASESORIA CORPORATIVA Y CUMPLIM. NORMATIVO 1 4 5

1403 DPTO. DE ASUNTOS JUDICIALES 3 3 6

1601 GERENCIA DE INFORMATICA 3 3

1602 DPTO DE DESARROLLO DE SISTEMAS DE LA INFORMACION 5 4 9

1603 DPTO DE INFRAESTRUCTURA Y SEGURIDAD INFORMATICA 1 1 2

2101 GERENCIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS 5 5 10

2102 DPTO. DE RECURSOS HUMANOS 4 4

2103 DPTO. DE LOGISTICA 13 3 16

2106 DPTO. DE CONTABILIDAD Y PRESUPUESTO 5 2 7

2107 DPTO. DE TESORERIA 2 3 5

2201 ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL 4 4 8

2701 GERENCIA DE RIESGOS Y DESARROLLO 2 1 3

2702 DPTO. DE RIESGOS OPERACIONALES 3 1 4

2703 DPTO. DE PLANEAMIENTO Y ORGANIZACION 3 3

2704 DPTO. DE RIESGOS FINANCIEROS 2 2TOTAL 66 33 99

B. SUMINISTROS Y OTRAS CARGAS DIVERSAS

• Considera una proyección de S/ 180,542. Para el año 2020 hubo una ejecución menor debido principalmente al covid-19 que genero el trabajo remoto y a las restricciones presupuestales de la CPMP.




ENE‐OCT NOV‐DIC TOTAL SUMINISTROS DIVERSOS 153,527 110,905 59,726 32,377 92,103 156,142 -18,802 64,039

TOTAL SUSCRIPCIONES Y COTIZACIONES 21,665 14,850 6,892 2,620 9,512 24,400 -5,338 14,888

TOTAL OTROS GASTOS 1,519 58 58 300 358 - 300 -358


TOTAL 176,711 125,813 66,675 35,297 101,972 180,542 -23,841 78,569

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS


• Considera una proyección de S/ 7,446,650 siendo lo mas resaltante la proyección

de servicios profesionales por S/ 3,889,750. • Otros rubro importante es el de servicios notariales y registrales por S/ 693,990

relacionado con conciliaciones extrajudiciales inmobiliarias y previsionales.




ENE‐OCT NOV‐DIC TOTAL SERVICIOS DE TRANSPORTE 6,112 5,653 3,760 1,892 5,653 7,720 - 2,067

TOTAL SERVICIOS DE MANTENIMIENTO LOCAL INSTITUCIONAL 362,106 267,205 156,081 86,460 242,541 421,558 -24,663 179,017

TOTAL SERVICIOS DE REPARACION LOCAL INSTITUCIONAL 176,124 151,651 50,689 30,711 81,401 197,926 -70,251 116,525

TOTAL SERVICIO DE SEGURIDAD Y VIGILANCIA 230,843 302,980 179,258 43,056 222,313 230,412 -80,667 8,098

TOTAL SERVICIOS DE PUBLICIDAD, PUBLICACIONES 12,999 14,716 4,259 10,457 14,716 33,500 0 18,784

TOTAL SERVICIOS DE CORREO 4,199 1,430 950 2,624 3,574 1,500 2,144 -2,074

TOTAL SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES 60,102 67,659 52,721 18,436 71,157 77,880 3,498 6,723

TOTAL SERVICIOS PROFESIONALES 1,990,851 2,692,184 951,892 1,074,776 2,026,668 3,889,750 -665,516 1,863,082

TOTAL SERVICIOS DE TASACION Y SANEAMIENTO 1,298 6,000 - 6,000 6,000 12,000 - 6,000

TOTAL SERVICIOS PUBLICOS 146,679 140,467 96,404 60,058 156,462 157,800 15,995 1,338

TOTAL SERVICIOS DE INFORMACION EN LINEA 161,897 248,449 168,031 82,652 250,683 205,940 2,234 -44,743


TOTAL GASTOS DE REPRESENTACION 1,851 12,834 334 12,500 12,834 30,000 - 17,167


TOTAL SERVICIOS JUDICIALES 71,392 26,112 16,242 9,870 26,112 45,500 - 19,388

TOTAL SERVICIOS DE IMPRESISN/REPRODUCCIONES TIPOGRAFICA 22,786 16,182 5,450 10,797 16,247 42,940 65 26,693

TOTAL SERVICIOS DE DIRECTORIO Y ATENCIONES 362,553 349,485 225,763 123,722 349,485 428,400 - 78,915


TOTAL SERVICIO DE COMBUSTIBLE Y CARBURANTES 15,483 16,716 7,316 9,399 16,716 28,320 - 11,604

TOTAL SERVICIOS BANCARIOS 173,620 113,562 106,527 35,377 141,904 186,000 28,342 44,096

TOTAL SERVICIOS VARIOS 352,435 241,542 160,260 24,283 184,543 382,288 -56,999 197,745

TOTAL SERVICIOS DE LICENCIAS SOPORTES, SOFTWARE 312,578 168,052 156,538 68,572 225,110 300,269 57,058 75,159


TOTAL 4,580,234 5,322,894 2,402,670 1,797,641 4,200,311 7,446,650 -1,122,582 3,246,338

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

• El detalle de los servicios profesionales se muestra a continuación, siendo los principales las consultorias por S/ 498,000, la gerencia legal ha proyectado en patrocinio judicial civil por juicios inmobiliarios S/ 1,109,900 y por patrocinio judicial previsional S/ 564,250 por juicios previsionales.

Cuadro N°47



ENE‐OCT NOV‐DIC SERVICIOS PROFESIONALES

ASESORIA TRIBUTARIA 625 14,470 12,470 - 12,470 30,000 -2,000 17,530

ASESORIA LEGAL 234,999 168,000 67,500 64,500 132,000 178,000 -36,000 46,000

CONSULTORIAS 952,908 590,412 283,647 360,535 644,182 498,000 53,770 -146,182

ASESORIA PENAL ANTICORRUPCION 132,000 30,000 - 30,000 30,000 30,000 - -

SELECCION DE PERSONAL 28,254 27,828 12,135 15,707 27,842 30,000 14 2,158

OTROS HONORARIOS 122,177 112,650 30,983 1,737 32,720 221,400 -79,930 188,680

ASESORIA LABORAL Y PATROCINIO JUDIDIAL LABORAL 83,416 84,800 48,300 37,013 85,313 110,000 513 24,687

COMISION POR ALQUILER DE INMUEBLES - 236,000 - - - 480,000 -236,000 480,000

AUDITORIA EXTERNA-FINANCIERA 144,758 144,134 144,130 4 144,134 146,000 - 1,866

ASESORIA PENAL COMUN - - - 10,000 10,000 30,000 10,000 20,000

PATROCINIO JUDICIAL CIVIL 2,900 2,250 19,995 1,805 21,800 1,109,900 19,550 1,088,100

PATROCINIO JUDICIAL PREVISIONAL 195,260 513,670 91,600 354,760 446,360 564,250 -67,310 117,890

TOMA DE INVENTARIO 21,447 - - - - - - -

OTRAS ASESORIAS 72,107 70,000 - 70,000 70,000 162,000 - 92,000

TOMA DE INVENTARIO DE ARCHIVOS - 88,000 - 88,000 88,000 86,000 - -2,000

HONORARIOS Y SERVICIOS POR ARBITRAJE - 279,969 241,131 40,714 281,845 162,200 1,876 -119,645

ASESORIAS Y CONSULTORIAS INMOBILIARIAS - 330,000 - - 52,000 -330,000 52,000

TOTAL SERVICIOS PROFESIONALES 1,990,851 2,692,184 951,892 1,074,776 2,026,668 3,889,750 -665,516 1,863,082

TOTAL 1,990,851 2,692,184 951,892 1,074,776 2,026,668 3,889,750 -665,516 1,863,082

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

• Como se puede mostrar la gerencia legal y sus departamentos han presupuestado el importe de S/ 2,125,350, es decir representa el 54.6% del total de los servicios profesionales de la actividad de administración.

• La Gerencia de Administración y Finanzas esta presupuestando S/ 733,500, siendo las principales, la comisión de éxito por alquiler de inmuebles por S/ 480,000, la auditoria externa por S/ 146,000 y asesorías y consultorías por S/ 52,000.




ENE‐OCT NOV‐DIC 1001 CONSEJO DIRECTIVO 60,000 70,000 40,000 35,000 75,000 105,000 5,000 30,000

1202 UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA 8,208 22,584 10,584 11,000 21,584 16,000 -1,000 -5,584

1301 GERENCIA GENERAL 138,693 155,000 - 46,270 46,270 192,000 -108,730 145,730

1401 GERENCIA LEGAL Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO 83,980 135,300 74,552 37,956 112,508 151,000 -22,792 38,492

1402 DPTO. DE ASESORIA CORPORATIVA Y CUMPLIM. NORMATIVO - 279,969 241,131 40,714 281,845 162,200 1,876 -119,645

1403 DPTO. DE ASUNTOS JUDICIALES 383,853 932,420 94,795 503,579 598,374 1,812,150 -334,046 1,213,776

1601 GERENCIA DE INFORMATICA 467,804 58,010 96,406 76,214 172,620 22,000 114,610 -150,620

1602 DPTO DE DESARROLLO DE SISTEMAS DE LA INFORMACION - 24,308 24,308 - 24,308 - - -24,308

1603 DPTO DE INFRAESTRUCTURA Y SEGURIDAD INFORMATICA - 68,000 - 68,000 68,000 52,000 - -16,000

2101 GERENCIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS 239,515 426,126 202,009 24 202,033 733,500 -224,093 531,467

2102 DPTO. DE RECURSOS HUMANOS 172,054 142,228 54,135 38,707 92,842 132,000 -49,386 39,158

2103 DPTO. DE LOGISTICA 96,273 143,064 22,264 72,000 94,264 142,800 -48,800 48,536

2106 DPTO. DE CONTABILIDAD Y PRESUPUESTO 24,662 6,175 375 5,002 5,377 6,600 -798 1,223

2107 DPTO. DE TESORERIA 7,720 5,000 2,200 2,800 5,000 8,000 - 3,000

2201 ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL 203,233 121,500 43,633 55,867 99,500 210,000 -22,000 110,500


2702 DPTO. DE RIESGOS OPERACIONALES 19,000 30,000 - 15,444 15,444 30,000 -14,556 14,556

2703 DPTO. DE PLANEAMIENTO Y ORGANIZACION - 2,000 - 2,000 2,000 2,000 - -

2704 DPTO. DE RIESGOS FINANCIEROS 35,957 - - - - - - -

TOTAL 1,990,851 2,692,184 951,892 1,074,776 2,026,668 3,889,750 -665,516 1,863,082

DIFERENCIAS

REFORMULADO

2020 (A)

• A continuación se muestra el detalle de la proyección de servicios profesionales de la Gerencia Legal y sus departamentos:



ENE‐OCT NOV‐DIC 1401 GERENCIA LEGAL Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO 83,980 135,300 74,552 37,956 112,508 151,000 -22,792 38,492

1402 DPTO. DE ASESORIA CORPORATIVA Y CUMPLIM. NORMATIVO - 279,969 241,131 40,714 281,845 162,200 1,876 -119,645

1403 DPTO. DE ASUNTOS JUDICIALES 383,853 932,420 94,795 503,579 598,374 1,812,150 -334,046 1,213,776

TOTAL 467,832 1,347,689 410,477 582,249 992,726 2,125,350 -354,963 1,132,624

DIFERENCIAS

REFORMULADO

2020 (A)



ENE‐OCT NOV‐DIC SERVICIOS PROFESIONALES

ASESORIA LEGAL 42,227 40,000 - 40,000 40,000 - - -40,000

CONSULTORIAS 92,560 134,300 57,752 36,956 94,708 200,000 -39,592 105,292

ASESORIA PENAL ANTICORRUPCION 132,000 30,000 - 30,000 30,000 30,000 - -

OTROS HONORARIOS 1,470 1,000 - 1,000 1,000 1,000 - -

ASESORIA LABORAL Y PATROCINIO JUDIDIAL LABORAL 1,416 16,500 - 67,013 67,013 28,000 50,513 -39,013

ASESORIA PENAL COMUN - - - 10,000 10,000 30,000 10,000 20,000

PATROCINIO JUDICIAL CIVIL 2,900 2,250 19,995 1,805 21,800 1,109,900 19,550 1,088,100

PATROCINIO JUDICIAL PREVISIONAL 195,260 513,670 91,600 354,760 446,360 564,250 -67,310 117,890

HONORARIOS Y SERVICIOS POR ARBITRAJE - 279,969 241,131 40,714 281,845 162,200 1,876 -119,645

ASESORIAS Y CONSULTORIAS INMOBILIARIAS - 330,000 - - - - -330,000 -

TOTAL SERVICIOS PROFESIONALES 467,832 1,347,689 410,477 582,248 992,726 2,125,350 -354,963 1,132,624

TOTAL 467,832 1,347,689 410,477 582,248 992,726 2,125,350 -354,963 1,132,624

DIFERENCIAS

REFORMULADO

2020 (A)

En los siguientes cuadros se muestra el detalle del patrocinio judicial civil y patrocinio judicial previsional que los gestiona la gerencia legal de la CPMP:


Cuadro N°51

Asesor Contrato

Cantidad de

procesos a su

cargo

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total 2021Monto por

asesoría

Controvers ias &

Al ternativas

(CIMEX)

C.L.S Nº 033‐

2018/CPMP‐GL1

9,900 9,900

Daniel

Henostroza de la

Cruz(ADC)

C.L.S Nº 020‐

2019/CPMP‐GL1

5,000 5,000

Contratación

Desalojo y ODSDContratación 2020 75

25,000 25,000

Contratación

Desalojo y ODSD

casos pendientes

del 2020

PENDIENTE 155

350,000 350,000

Contratación

desalojo UVK y

Global

PENDIENTE 260,000 60,000

Nuevos casos

saneamiento,

desalojo,

recupero de

rentas , ADC

PENDIENTE 674

600,000 600,000

Tambo de mora

ICAPENDIENTE

60,000 60,000

PATROCINIO JUDICIAL CIVIL Montos a pagar por estudios 2021

1,109,900

Cuadro N°52

Asesor Contrato

Cantidad de

procesos a

su cargo


asesoría

Jose Juape CamposC.L.S Nº 017‐2018/CPMP‐

GL + Addendum 94 5,000 5,000 5,000 15,000


GL + Addendum68

3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 15,000

Wilder Diaz DiazC.L.S Nº 007‐2015/CPMP‐

GL1

500 500

Grupo Garay Vera

Asesores y Consultores

EIRL (AYACUCHO)

C.L.S Nº 006‐2015/CPMP‐

GL y 1º Adenda alCLS N°

006‐2015/CPMP‐GL

2400 400 800

Abogada Ana Guerrero

Vilela (PIURA)

C.L.S Nº 010‐2018/CPMP‐

GL1

500 500


Vilela (PIURA)

C.L.S Nº 034‐2018/CPMP‐

GL1

500 500


Vilela (PIURA)

C.L.S Nº 034‐2019/CPMP‐

GL4

500 500 1,000

Estudio Paz y Abogados

(CUSCO)

CLS N° 015‐2018/CPMP‐

GL1

300 300 600

Abogado Martin Sanchez

Zamora (IQUITOS)

C.L.S Nº 006‐2018/CPMP‐

GL1

300 300 600

Abogada Cindy Patricia

Manrique Valverde

CLS N° 026‐2019/CPMP‐

GL5

500 500 1,000

Abogada Lidia Medina

Vilca

CLS N° 039‐2019/CPMP‐

GL3

300 300 600

Arequipa previsionalCLS N° 011‐2020/CPMP‐

GL4

500 500 1,000

Abogada Marquina

Padil laCLS N° 022‐2020/CPMP‐

GL3

300 300 600

Consultoría & Procesos

SAC ‐CONSULPROCE

CLS N° 035‐2019/CPMP‐

GL 100 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 15,000


SAC ‐CONSULPROCE

CLS N° 045‐2019/CPMP‐

GL 70 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 15,000

Estudios provincias 2021PENDIENTE 10,000 50,000 60,000

Estudio previsional Lima

y Callao (nuevos casos a

i i l 202 )PENDIENTE 150 180,000 180,000

CONSULPROCE CONTRATACIÓN 2020 250 206,550 50,000 256,550

PATROCINIO JUDICIAL PREVISIONAL Montos a pagar 2021

564,250


D. TRIBUTOS Y CONTRIBUCIONES

Considera una proyección de S/ 879,500, siendo el principal rubro la contribución trimestral a la SBS que asciende a S/ 750,000, la cual se presupuesta según la Resolución SBS Nº 1996-2020 del 14.08.2020.




ENE‐OCT NOV‐DIC TRIBUTOS MUNICIPALES

PREDIAL 44,540 45,858 45,858 - 45,858 50,000 - 4,142

ARBITRIOS 21,748 22,051 22,051 - 22,051 72,000 - 49,949

MULTAS Y MORAS 308 - - - - - - -

IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 154,103 2,067 7,076 - 7,076 - 5,009 -7,076

TOTAL TRIBUTOS MUNICIPALES 220,699 69,976 74,985 - 74,985 122,000 5,009 47,015

CONTRIBUCION A OTRAS INSTITUCIONES -

SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS 660,793 740,710 558,808 205,000 763,808 750,000 23,098 -13,808

CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA 14,657 - - - - 7,500 - 7,500

TOTAL CONTRIBUCION A OTRAS INSTITUCIONES 675,450 740,710 558,808 205,000 763,808 757,500 23,098 -6,308

TOTAL 896,150 810,686 633,793 205,000 838,793 879,500 28,107 40,707

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS


IX. PRESUPUESTO DEL REGIMEN PENSIONARIO DECRETO LEGISLATIVO N°1133 9.1 FLUJO DE CAJA DECRETO LEGISLATIVO N°1133

Muestra un saldo proyectado positivo de S/ 386,946,559. Dicho importe, será transferido al Portafolio de Inversiones del Fondo del Decreto

Legislativo Nº 1133. Los gastos de este régimen son financiados por el régimen pensionario del

decreto ley N° 19846 y los mismos son mostrados en el flujo de caja de ese régimen pensionario, los cuales ascienden a S/ 3,256,680.


PREVISIONAL


INGRESOS POR APORTES 25,789,062 26,028,377 26,228,192 26,428,007 26,627,822 27,863,637 28,030,452 28,230,267 28,430,082 28,629,896 28,829,711 29,029,526 330,145,032



TOTAL EGRESOS PREVISIONALES ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐

SUPERAVIT (DEFICIT) PREVISIONAL 25,789,062 26,028,377 26,228,192 26,428,007 26,627,822 27,863,637 28,030,452 28,230,267 28,430,082 28,629,896 28,829,711 29,029,526 330,145,032

SALDO SUPERAVIT (DEFICIT) PREVISIONAL 25,789,062 26,028,377 26,228,192 26,428,007 26,627,822 27,863,637 28,030,452 28,230,267 28,430,082 28,629,896 28,829,711 29,029,526 330,145,032

INGRESOS OPERATIVOS

DEPOSITOS BANCARIOS 155,728 1,706,550 2,448,327 132,615 140,136 156,293 88,701 90,510 158,019 94,177 92,938 97,912 5,361,906

INTERESES SOBRE INVERSIONES EN TITULOS 3,129,688 10,898,254 2,207,325 2,415,010 2,390,088 2,911,607 3,846,035 11,554,751 2,789,711 3,029,757 2,926,030 3,341,365 51,439,621


EGRESOS OPERATIVOS

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐

SALDO OPERATIVO 3,285,416 12,604,804 4,655,652 2,547,625 2,530,224 3,067,900 3,934,736 11,645,261 2,947,730 3,123,934 3,018,968 3,439,277 56,801,527

SALDO TOTAL FLUJO DE CAJA 29,074,478 38,633,182 30,883,844 28,975,632 29,158,046 30,931,537 31,965,188 39,875,528 31,377,811 31,753,831 31,848,679 32,468,804 386,946,559

9.2 INGRESOS DECRETO LEGISLATIVO N° 1133 La proyección de los ingresos para el año 2021 que provienen del régimen pensionario del Decreto Legislativo N° 1133 ascienden a S/ 386,946,559 los mismos que se muestran a continuación y se detallan rubro por rubro:

Cuadro N°55 EJECUCION PRESUPUESTO PRESUPUESTO


ENE‐OCT NOV‐DIC INGRESOS - D. LEGISLATIVO Nº 1133

APORTES D. LEGISLATIVO Nº 1133 222,968,745 274,816,411 234,353,205 45,997,923 280,351,128 330,145,032 5,534,716 49,793,904

INTERESES SOBRE DEPOSITOS BANCARIOS 10,600,497 8,294,146 7,334,880 855,016 8,189,896 5,361,906 -104,250 -2,827,990

INTERESES SOBRE INVERSIONES EN TITULOS 30,591,988 38,294,258 36,919,510 4,389,165 41,308,675 51,439,621 3,014,417 10,130,946

TOTAL 264,161,231 321,404,816 278,607,595 51,242,104 329,849,699 386,946,559 8,444,883 57,096,860

DIFERENCIASPRESUPUESTO 2020

REFORMULADO

2020 (A)

A. APORTES

No considera incremento de la remuneración consolidada sujeta a cargas sociales y pensiones para el 2021.

Para el año 2021 considera un ingreso programado de S/ 330,145,032.


El número de aportantes del Decreto Legislativo Nº 1133 al 31.12.2021 se estima en 95,365 (EP 6,660, FAP 2,618, MGP 7,551 y PNP 78,536).

A partir del año 2018 la tasa es del 19% para los nuevos aportantes que se incorporaron en ese año.



ENE‐OCT NOV‐DIC APORTES DEL ESTADO - D. LEGISLATIVO Nº 1133

EP - DL 1133 9,086,043 10,128,258 8,504,626 1,675,637 10,180,263 10,074,706 52,004 -105,557

FAP - DL 1133 3,362,213 3,886,039 3,227,339 654,411 3,881,749 3,956,071 -4,290 74,322

MGP - DL 1133 9,771,685 11,007,930 9,172,031 1,834,048 11,006,079 11,032,773 -1,851 26,695

PNP - 1133 76,401,442 89,650,918 76,278,230 15,029,835 91,308,065 106,454,454 1,657,147 15,146,389

TOTAL APORTES DEL ESTADO - D. LEGISLATIVO Nº 1133 98,621,383 114,673,146 97,182,226 19,193,930 116,376,156 131,518,005 1,703,010 15,141,849

APORTES DEL PERSONAL - D. LEGISLATIVO Nº 1133

EP - DL 1133 12,128,385 14,509,395 12,140,312 2,419,258 14,559,570 14,467,115 50,176 -92,455

FAP - DL 1133 4,404,243 5,588,714 4,690,252 947,583 5,637,835 5,776,524 49,120 138,689

MGP - DL 1133 12,881,800 15,598,194 13,007,179 2,596,541 15,603,721 15,673,595 5,527 69,874

PNP - DL 1133 94,932,934 124,446,963 107,333,236 20,840,610 128,173,846 162,709,793 3,726,883 34,535,947

TOTAL APORTES DEL PERSONAL - D. LEGISLATIVO Nº 1133 124,347,362 160,143,266 137,170,979 26,803,993 163,974,972 198,627,027 3,831,706 34,652,055

TOTAL 222,968,745 274,816,411 234,353,205 45,997,923 280,351,128 330,145,032 5,534,716 49,793,904


REFORMULADO

2020 (A)

B. INTERESES SOBRE DEPOSITOS BANCARIOS

En los depósitos a plazo se ha proyectado ingresos por el Fondo Caja y Fondo de

Contingencia previsional el importe de S/ 5,361,906. Se considera una tasa promedio ponderada estimada de 0.25% para los

depósitos a plazos. Cuadro N°57



ENE‐OCT NOV‐DIC DEPOSITOS INST.FINANCIERAS MN

DEPOSITOS A PLAZOS DL Nº 1133 10,600,497 8,294,146 7,334,880 855,016 8,189,896 5,361,906 -104,250 -2,827,990

TOTAL DEPOSITOS INST.FINANCIERAS MN 10,600,497 8,294,146 7,334,880 855,016 8,189,896 5,361,906 -104,250 -2,827,990

TOTAL 10,600,497 8,294,146 7,334,880 855,016 8,189,896 5,361,906 -104,250 -2,827,990

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

C. INTERESES Y RENDIMIENTOS SOBRE INVERSIONES EN TITULOS

Para el Fondo del Decreto Legislativo Nº 1133 se está proyectando una rentabilidad promedio anual del portafolio del 3.53% para el 2021.

Se considera que los nuevos aportes del año 2021 se invierten en los distintos tipos de activo con el fin de alcanzar la distribución de portafolio objetivo .

Para el año 2021 está considerando intereses y rendimientos por S/ 51,439,621 distribuidos de la siguiente forma:




ENE‐OCT NOV‐DIC INTERESES BONOS

INTERESES BONOS CORPORATIVOS DL Nº 1133 14,111,544 16,041,794 14,292,010 3,285,257 17,577,268 21,793,293 1,535,473 4,216,025

BONOS TITULIZADOS DL Nº 1133 788,791 545,438 546,811 59,229 606,039 579,898 60,602 -26,141

INTERESES BONOS BAF DL Nº 1133 561,285 422,840 327,578 159,758 487,336 359,032 64,496 -128,304

INTERESES BONOS COFIDE DL Nº 1133 630,375 396,668 523,561 18,938 542,500 835,233 145,832 292,733

TOTAL INTERESES BONOS 16,091,995 17,406,740 15,689,960 3,523,182 19,213,142 23,567,455 1,806,402 4,354,313

INTERESES BONOS DEL TESOROS PUBLICO

BONOS DE TESORO PUBLICO DL Nº 1133 13,763,406 20,195,144 20,632,603 793,218 21,425,822 26,546,341 1,230,678 5,120,519

TOTAL INTERESES BONOS DEL TESOROS PUBLICO 13,763,406 20,195,144 20,632,603 793,218 21,425,822 26,546,341 1,230,678 5,120,519

INTERESES CERTIFICADO DE DEPOSITOS

CERTIFICADO DEL BCR DL Nº 1133 426,860 234,604 311,259 - 311,259 363,769 76,655 52,510

INTERESES CERTIFICADOS DL 1133 - 113,768 - 39,263 39,263 - -74,505 -39,263

TOTAL INTERESES CERTIFICADO DE DEPOSITOS 426,860 348,372 311,259 39,263 350,522 363,769 2,150 13,247

OTROS INTERESES

INTERESES INSTRUMENTOS CORTO PLAZO DL 1133 309,727 344,002 285,687 33,502 319,189 9,492 -24,813 -309,697

TOTAL OTROS INTERESES 309,727 344,002 285,687 33,502 319,189 9,492 -24,813 -309,697

FONDOS MUTUOS

GANANCIA DE CAPITAL FONDOS MUTUOS DL 1133 - - - - - 347,526 - 347,526

GANANCIA CAPITAL EXCHANGE TRADED FUNDS DL 1 - - - - - 605,039 - 605,039

TOTAL FONDOS MUTUOS - - - - - 952,564 - 952,564

TOTAL 30,591,988 38,294,258 36,919,510 4,389,165 41,308,675 51,439,621 3,014,417 10,130,946

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

X. PRESUPUESTO OPERATIVO - ESTRUCTURA DE GASTOS EN RELACION A LOS INGRESOS POR DESCUENTOS Y SU FINANCIAMIENTO La estructura de gastos se ha actualizado. Estas medidas han sido tomadas, buscando una mejor distribución, de acuerdo a principios contables y presupuestales, asi como a la realidad actual de la entidad. Es de suma urgencia el cambio de base en la medición de los gastos administrativos de la CPMP, de aportes (situación actual) a planillas (situación propuesta) para el régimen pensionario del decreto ley N° 19846, cabe mencionar que para el año 2021 descenderan los ingresos por aportes aproximadamente en 4.58% (S/ 17,833,288) con respecto a la ejecución 2020. Continua pendiente la modificación del articulo 37° de la Ley N° 21021 Ley de Creación de la CPMP, lo que limita la operatividad de la CPMP para que pueda cumplir con sus obligaciones establecidas. Asimismo, se ha reiterado comunicación al Ministerio de Economia y Finanzas solicitándole aprobar la propuesta de Proyecto de Ley que modifica el artículo 37° de la Ley N° 21021 considerando modificar la base calculo, tomando como base las pensiones pagadas, similar a la formula que utilizan otras instituciones publicas que administran fondos previsionales. Al no estar reglamentado el articulo 42° del régimen pensionario del Decreto Legislativo N° 1133, conlleva a que el régimen pensionario del Decreto Ley N° 19846 continue financiando a dicho régimen ( por 8° año, desde el año 2013); a pesar de no poder cubrir sus propios gastos. El financiamiento de los gastos del decreto legislativo N°1133 por estos 8 años (al mes de octubre 2020) por parte del decreto ley N°19846 ascienden S/ 19,724,544. Los mismos que deberán ser devueltos al Régimen pensionario del decreto Lay N° 19846.


Es necesario aprobar el reglamento del decreto legislativo N° 1133 para que el presupusto pueda tener el equilibrio financiero respectivo. Por lo anteriormente expuesto, el presupuesto no contempla todo lo que requeriria por las restricciones presupuestales, asimismo dichas restricciones no permiten incorporar cambios importantes en la organización. Para el año 2022 los ingresos por aportes del régimen pensionario del decreto ley N°19846 seguirán descendiendo en un porcentaje similar, es decir, los gastos administrativos de la CPMP pasarían el limite del 3%, considerando los ingresos por descuentos, sin necesidad de mantener y/o incrementar gastos. La proyección de egresos operativos totales incluyendo a los dos regímenes pensionario asciende a S/ 32,589,435, desagregados de la siguiente manera:

Decreto ley N° 19846 S/ 29,235,367 ( gastos por S/ 26,203,095 + S/ 3,032,272 por inversión en activos).

Decreto ley N° 19846, actividad de descuentos administrativos por S/ 97,388 ( gastos por S/ 55,388 + S/ 42,000 por inversión en activos).

Decreto legislativo N°1133 S/ 3,256,680.

Los gastos administrativos previsionales para el año 2021 si consideramos solo a los gastos del régimen del Decreto Ley N°19846 llegarian al 2.97% de los ingresos por descuentos del Decreto Ley Nº 19846. Si el calculo incluye a los gastos administrativos que genera el régimen pensionario del Decreto legislativo N°1133 este seria de 3.92%. Esto se puede apreciar en el siguiente cuadro resumen por actividades y por régimen pensionario:


Cuadro N°59 FONDO: DL N° 19846

Act. Previsional Act. Inmobiliaria Act. Inversiones TOTAL

INGRESOS

APORTES C/MIEMBRO 3% 5,575,626 0 0 5,575,626

VENTA DE BIENES 0 2,324,916 0 2,324,916

RENTA DE INMUEBLES 0 11,958,644 0 11,958,644

INTERESES SOBRE DEPOSITOS BANCARIOS 0 0 743,635 743,635

INTERESES POR ALQUILER Y VTA DE INMUEBLES 0 179,904 0 179,904

DIVERSOS 0 6,034,252 0 6,034,252

OTROS INGRESOS FINANCIEROS 1,229,473 1,229,473

TOTAL INGRESOS 5,575,626 20,497,715 1,973,108 28,046,449

GASTOS

GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 29,100 55,800 60,560 145,460

GASTOS DE PERSONAL 3,341,856 2,943,249 1,856,801 8,141,906

DIETAS Y ATENCIONES AL DIRECTORIO 72,828 141,372 70,686 284,886

SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,694,009 10,435,699 1,352,124 13,481,832

TRIBUTOS 115,690 2,236,416 133,905 2,486,011

CARGAS DIVERSAS DE GESTION 261,168 1,356,949 44,883 1,663,000

TOTAL GASTOS 5,514,651 17,169,485 3,518,959 26,203,095

RESULTADO 60,975 3,328,230 ‐1,545,851 1,843,354

INVERSIONES

ADQUISICION DE BIENES MUEBLES 8,160 0 0 8,160

ADQUISICION DE EQUIPOS Y MAQUINARIAS 138,112 0 0 138,112

ADQUISICION DE BIENES INTANGIBLES 386,000 0 0 386,000

INSTALACIONES 0 2,500,000 0 2,500,000

TOTAL INVERSIONES 532,272 2,500,000 0 3,032,272

APORTES C/MIEMBRO 2021 185,854,183

RELACION TOTAL GASTOS VS APORTES C/MIEMBRO 2.97%

TOTAL GASTOS 26,203,095


Cuadro N°60

FONDO: DL N° 19846 ‐ DESCUENTOS ADMINISTRATIVOS

Act. Desctos

AdministrativosTOTAL

INGRESOS

DIVERSOS 1,455,258 1,455,258

TOTAL INGRESOS 1,455,258 1,455,258

GASTOS

GASTOS DE PERSONAL 51,741 4,851,791

DIETAS Y ATENCIONES AL DIRECTORIO 3,647 215,705

TOTAL GASTOS 55,388 55,388

RESULTADO 1,399,870 1,399,870

INVERSIONES

ADQUISICION DE BIENES INTANGIBLES 42,000 42,000

TOTAL INVERSIONES 42,000 42,000

Cuadro N°61 FONDO: D LEG N° 1133


INGRESOS

INTERESES SOBRE DEPOSITOS BANCARIOS 0 0 5,361,906 5,361,906

INTERESES Y RENDIMIENTOS SOBRE INVERSION EN TITULO 0 0 51,439,621 51,439,621

TOTAL INGRESOS (*) 0 0 56,801,527 56,801,527

GASTOS

GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 27,900 0 43,040 70,940

GASTOS DE PERSONAL 791,364 0 880,257 1,671,621

DIETAS Y ATENCIONES AL DIRECTORIO 72,828 0 70,686 143,514

SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 504,380 0 315,086 819,466

TRIBUTOS 115,690 0 133,905 249,595

CARGAS DIVERSAS DE GESTION 257,881 0 43,663 301,544

TOTAL GASTOS 1,770,043 0 1,486,637 3,256,680

RESULTADO ‐1,770,043 0 ‐1,486,637 ‐3,256,680

INVERSIONES

TOTAL INVERSIONES 0 0 0 0

TOTAL GENERAL DE GASTOS 29,515,167

TOTAL GENERAL DE GASTOS E INVERSIONES 32,589,439

(*) los ingresos de la actividad de inversiones no se pueden utilizar para financiar sus gastos


XI. RESUMEN FORMULACION PRESUPUESTAL CPMP 2021

INGRESOS En el cuadro siguiente se muestra la programación de los Ingresos Totales de la CPMP, considerando a todas las actividades y regímenes pensionarios para el ejercicio 2021, los cuales ascienden a S/ 3,292,514,143. Estos cuadros son emitidos para su presentación a la Dirección General de Contabilidad Pública (DGCP) para la Cuenta General de la República:



ENE‐OCT NOV‐DIC APORTES 632,139,008 661,115,254 561,959,911 107,932,870 669,892,781 701,853,397 8,777,527 31,960,616

VENTAS DE BIENES - - - - - 2,324,916 - 2,324,916


INTERESES SOBRE DEPOSITOS BANCARIOS 16,059,171 11,220,573 10,067,117 1,020,456 11,087,573 6,105,541 -133,000 -4,982,032

INTERESES POR ALQUILER Y VENTA DE INMUEBLES 577,692 129,153 766,001 - 766,001 179,904 636,848 -586,097


PLANILLA DE TERRORISMO 24,143,649 22,437,686 18,643,061 3,736,286 22,379,347 21,656,829 -58,339 -722,518

DIVERSOS 5,596,607 21,739,863 28,204,318 474,099 28,678,417 7,489,510 6,938,555 -21,188,907

OTROS INGRESOS FINANCIEROS 3,129,534 1,437,402 1,347,546 186,169 1,533,715 1,229,473 96,313 -304,242

TRANSFERENCIAS DE RECURSOS PARA COMPLETAR 2,156,785,002 2,340,841,178 1,934,915,178 401,533,704 2,336,448,882 2,488,276,307 -4,392,296 151,827,425

TOTAL 2,884,875,960 3,107,007,890 2,603,369,252 520,053,369 3,123,422,621 3,292,514,143 16,414,732 169,091,522

DIFERENCIAS

EGRESOS En el cuadro siguiente se muestra la proyección de los Egresos Totales de la CPMP, considerando a todas las actividades y regímenes pensionarios para el año 2021, los cuales ascienden a S/ 2,886,998,486. Estos cuadros son emitidos para su presentación a la Dirección General de Contabilidad Pública (DGCP) para la Cuenta General de la República:







PENSIONES Y COMPENSACIONES 2,584,154,359 2,727,518,672 2,256,387,003 463,468,651 2,719,855,654 2,854,409,047 -7,663,018 134,553,393

TOTAL 2,607,169,249 2,750,819,996 2,272,745,560 469,344,195 2,742,089,756 2,883,924,214 -8,730,240 141,834,458



ENE‐OCT NOV‐DIC ADQUISICION DE BIENES MUEBLES 57,343 700 1,134 340 1,474 8,160 774 6,686



INSTALACIONES 440,678 952,500 - 158,000 158,000 2,500,000 -794,500 2,342,000

TOTAL 774,984 1,217,533 38,910 382,094 421,004 3,074,272 -796,529 2,653,268

TOTAL EGRESOS 2,607,944,234 2,752,037,529 2,272,784,470 469,726,289 2,742,510,760 2,886,998,486 -9,526,769 144,487,726

REFORMULADO

2020 (A)

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

DIFERENCIAS


XII. CONCLUSIONES

Comparando las cifras de la Programación Presupuestal 2021 con respecto a ejecución 2020 se obtiene que:

Los ingresos totales operativos presupuestados del régimen pensionario del

Decreto Ley N° 19846, aumentarán en S/ 1,683,364 explicados principalmente por la proyección de venta de inmuebles.



ENE‐OCT NOV‐DIC APORTES C/MIEMBRO 3% 5,743,829 4,901,996 914,877 5,816,873 5,575,626 73,044 -241,247

VENTAS DE BIENES - - - - - 2,324,916 - 2,324,916


INTERESES SOBRE DEPOSITOS BANCARIOS 5,458,674 2,913,927 2,732,237 160,440 2,892,677 743,635 -21,250 -2,149,042

INTERESES POR ALQUILER Y VENTA DE INMUE 577,692 129,153 766,001 - 766,001 179,904 636,848 -586,097

DIVERSOS 5,596,607 4,602,969 5,007,749 474,099 5,481,848 7,489,510 878,879 2,007,662


TOTAL INGRESOS 30,615,815 24,619,804 25,302,139 2,516,204 27,818,344 29,501,708 3,198,540 1,683,364

DIFERENCIAS

REFORMULADO

2020 (A)

Los ingresos del régimen pensionario del Decreto Legislativo N° 1133 aumentaran en S/ 57,096,860 con respecto al año 2020. Estos ingresos no financian sus gastos, son trasladados al portafolio de inversiones para que rentabilicen.



ENE‐OCT NOV‐DIC INGRESOS - D. LEGISLATIVO Nº 1133

APORTES D. LEGISLATIVO Nº 1133 222,968,745 274,816,411 234,353,205 45,997,923 280,351,128 330,145,032 5,534,716 49,793,904

INTERESES SOBRE DEPOSITOS BANCARIOS 10,600,497 8,294,146 7,334,880 855,016 8,189,896 5,361,906 -104,250 -2,827,990


TOTAL 264,161,231 321,404,816 278,607,595 51,242,104 329,849,699 386,946,559 8,444,883 57,096,860


REFORMULADO

2020 (A)

La sumatoria de los gastos operativos previsionales, inmobiliarios, financieros y administrativos totales aumentan en S/ 7,281,065 (24.6%) en relación a la ejecución 2020, principalmente en gastos de inversión inmobiliaria y financiera por servicios prestados por terceros, como son el patrocinio judicial civil, patrocinio judicial previsional, el proyecto BC, los mantenimientos y reparación de inmuebles, seguridad y vigilancia de inmuebles, comisión por éxito por venta y alquiler de inmuebles, servicios y gastos de arbitraje, proyectos presupuestados, entre otros (6 MM), en gastos de personal (0.6 MM) y tributos (0.4 MM). En el caso del patrocinio judicial civil, estos se ejecutaran siempre y cuando no resulten favorables las negociaciones con los clientes y no cumplan el limite de castigo de cuentas por cobrar.







TOTAL 23,014,890 23,301,324 16,358,558 5,875,544 22,234,102 29,515,167 -1,067,222 7,281,065

DIFERENCIAS


El presupuesto institucional de egresos (gastos + inversión en activos) para el año 2021 debera ser financiado en parte con el portafolio de inversiones del régimen pensionario del decreto ley N°19846 (incluye los recursos de contingencia previsional).

La actividad operativa previsional muestra un saldo presupuestal negativo de S/ 2,241,343 (S/ 1,709,071 por gastos + S/ 532,272 por inversión en activos). De este total S/ 1,770,044 corresponden al régimen del decreto legislativo N°1133.

La actividad de descuentos administrativos muestra un saldo positivo de S/ 1,357,870. Este saldo es transferido al fondo de contingencia del portafolio de inversiones del régimen previsional del decreto ley N°19846 para que rentabilice.

La inversión inmobiliaira muestra un saldo presupuestal positivo por S/ 828,230 luego de cubrir todos sus gastos e inversión en activos.

La inversión financiera muestra un saldo presupuestal negativo de S/ 3,032,489 (de los cuales S/ 1,545,851 corresponden al decreto ley N°19846 y S/ 1,486,637 corresponden al Decreto Legislativo N° 1133) que será cubierto por el portafolio de inversiones del régimen pensionario del decreto ley N°19846 (incluye los recursos de contingencia previsional).

El Decreto legislativo N°1133 generará un gasto operativo de S/ 3,256,680 que será financiado con el portafolio de inversiones del régimen pensionario del decreto ley N°19846 (incluye los recursos de contingencia previsional).

Es necesario que los acuerdos del directorio referente al uso de los recursos de cotingencia del portafolio de inversiones del decreto ley N° 19846 se mantengan vigentes para poder financiar el presupuesto 2021.

El flujo previsional del Decreto ley N°19846 muestra un superávit luego de la transferencia de recursos del MEF que deberá ser devuelto al tesoro público según lo establecido por el MEF (S/ 21,656,831), luego de descontar el 3% de los aportes del personal, los mismos que ascienden a S/ 5,575,625, los cuales financiaran los gastos administrativos de la actividad previsional.

Los gastos administrativos previsionales para el año 2021 si consideramos solo a los gastos del régimen del Decreto Ley N°19846 llegarian al 2.97% de los ingresos por descuentos del Decreto Ley Nº 19846. Si el calculo incluye a los gastos administrativos que genera el régimen pensionario del Decreto legislativo N°1133 este seria de 3.92%.

Es de suma urgencia el cambio de base en la medición de los gastos administrativos de la CPMP, de aportes (situación actual) a planillas (situación propuesta) para el régimen pensionario del decreto ley N° 19846, Cabe mencionar que para el año 2021 los ingresos por aportes descenderan en 4.58 % (S/ 17,833,288) con respecto a la ejecución 2020. En tal sentido, sigue pendiente la modificación del articulo 37° de la Ley N° 21021 Ley de Creación de la CPMP,


lo que limita la operatividad de la CPMP para que pueda cumplir con sus obligaciones establecidas. Asimismo, en el presente año se ha reiterado comunicación al Ministerio de Economia y Finanzas solicitándole aprobar la propuesta de Proyecto de Decreto de Ley que modifica el artículo 37° de la Ley N° 21021 considerando modificar la base calculo, tomando como base las pensiones pagadas, similar a la formula que utilizan otras instituciones publicas que administran fondos previsionales.

Al no estar reglamentado el articulo 42° del régimen pensionario del Decreto Legislativo N° 1133, conlleva a que el régimen pensionario de Decreto Ley N° 19846 continue financiando a dicho régimen, a pesar de no poder cubrir sus propios gastos. Es urgente normar el articulo 42°, asi como la publicación del reglamento respectivo (articulo 39°) A efectos de lograr una adecuada operatividad de ambos regímenes.

El financiamiento de los gastos del decreto legislativo N°1133 por estos 8 años (al mes de octubre 2020) por parte del decreto ley N°19846 ascienden S/ 19,724,544. Los mismos que deberán ser devueltos al Régimen pensionario del decreto Lay N° 19846.

En la medida que no se emite el reglamento del régimen pensionario del Decreto Legislativo N°1133, el régimen pensionario del Decreto Ley N° 19846 seguirá financiando los gastos del régimen del Decreto Legislativo N° 1133. Seria peor para la CPMP no continuar financiando dicho regimen.

A pesar que el régimen pensionario del Decreto Legislativo N° 1133, viene generando ingresos por aportes y rentabilidad de sus inversiones, dichos importes no pueden ser usados, ni para cubrir sus gastos administrativos; ni para cubrir los gastos administrativos del régimen pensionario del Decreto Ley N° 19846, hasta que se norme el articulo 39° y 42°, sin embargo los gastos de administración del régimen del Decreto Legislativo N° 1133 si son cargados a los gastos administrativos del régimen pensionario del Decreto Ley N° 19846.

Para el año 2022, de cumplirse con los supuestos establecidos, la disminución de ingresos por aportes del régimen pensionario del decreto ley N°19846 seguirán descendiendo en un porcentaje similar, es decir, los gastos administrativos de la CPMP pasarían el limite del 3% medido por aportes totales, sin necesidad de mantener y/o incrementar gastos.

El presupuesto no contempla todo lo que requeriria por las restricciones presupuestales, asimismo dichas restricciones no permiten incorporar cambios importantes en la organización. Asi mismo el presupuesto se basa en importantes supuestos, por ejemplo: mantener alquileres de unidades inmobiliarias, efectuar la venta de los inmuebles, se requiere contar con dividendos de las subsidiarias para poder financiar gastos, entre otros.

Como resultado de esta situación económica financiera de nuestra entidad, se presenta un escenario de riesgo como: No se aprueba la modificacion del articulo


37° de la Ley N° 21021 y no se cumple las expectativas de alquileres de las unidades inmobiliarias; lo cual implicaría seguir financiando los gastos previsionales hasta el limite de 3% de los aportes totales, conforme se ha venido aplicando como criterio en los últimos años. Además se tendría que seguir reduciendo los gastos administrativos y gastos y/o inversiones en la actividad inmobiliaria, hasta lograr el equilibrio presupuestal.

La coyuntura del covid-19 ha agravado mas la situación de la CPMP que ya estaba complicada a fines del año 2019 y este año 2020 ha generado inquilinos precarios en galerías, en la UI Paseo Prado hay clientes corporativos que han dejado de pagar sus rentas mensuales, esto esta generando gastos judiciales, lo cual pone en riesgo su operatividad para administrar ambos regímenes previsionales en el año 2021.

Se ha cumplido con la atención del pedido del Consejo Directivo de revisar y efectuar ajustes al proyecto del presupuesto institucional 2021, en el caso de los ingresos estos se han incrementado en S/ 2,271,173, producto de la mayor proyección de ingresos por alquiler de inmuebles y de ingresos por cuota de mantenimiento registrados en el rubro de ingresos diversos. Por el lado de los gastos administrativos, estos se han mantenido, siendo los principales los de patrocinio judicial civil y patrocinio judicial previsional, los cuales fueron revisados con el area judicial de la CPMP y prejudicial de ADC. Por el caso del proyecto BC y comisión de éxito por alquiler y venta de inmuebles, estas también se ejecutaran siempre y cuando se materialicen.

Cuadro N°67

PRESUPUESTO PRESUPUESTO

RUBRO RESUMEN 2021 INICIAL (A) 2021 FINAL (B) (B‐A)APORTES 701,853,397 701,853,397 -

VENTAS DE BIENES 2,324,916 2,324,916 -

ALQUILER DE INMUEBLES 10,075,810 11,958,644 1,882,834

INTERESES SOBRE DEPOSITOS BANCARIOS 6,105,541 6,105,541 -

INTERESES POR ALQUILER Y VENTA DE INMUEBLES 179,904 179,904 -

INTERESES SOBRE INVERSIONES EN TITULOS 51,439,621 51,439,621 -

PLANILLA DE TERRORISMO 21,656,829 21,656,829 -

DIVERSOS 7,101,170 7,489,510 388,340

OTROS INGRESOS FINANCIEROS 1,229,473 1,229,473 -

TRANSFERENCIAS DE RECURSOS PARA COMPLETAR 2,488,276,307 2,488,276,307 -

TOTAL 3,290,242,969 3,292,514,143 2,271,173


XIII. RECOMENDACIÓN Tomando en cuenta las consideraciones dadas, esta gerencia da conformidad a este presupuesto y recomienda elevar el presente informe de la Programación del Presupuesto Institucional para el año 2021 al Consejo Directivo de la CPMP, para su respectiva evaluación y aprobación.

Atentamente,

PROGRAMACION DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL CPMP 2021

1. PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DECRETO LEY N°19846

1. PRESUPUESTO PREVISIONAL DEL DECRETO LEY 19846

Ene‐21 Feb‐21 Mar‐21 Abr‐21 May‐21 Jun‐21 Jul‐21 Ago‐21 Set‐21 Oct‐21 Nov‐21 Dic‐21 total

PREVISIONAL DL Nº 19846INGRESOS PREVISIONALES

INGRESOS POR APORTES DL Nº 19846 31,470,782 31,380,766 31,290,751 31,200,736 31,110,720 31,020,705 30,930,689 30,840,674 30,750,659 30,660,643 30,570,628 30,480,612 371,708,365

PLANILLA DE TERRORISMO 1,829,452 1,824,958 1,820,464 1,815,970 1,811,477 1,806,983 1,802,489 1,797,995 1,793,501 1,789,007 1,784,513 1,780,019 21,656,828



PENSIONES 232,240,941 233,187,584 234,134,226 235,080,869 236,027,511 236,974,154 237,920,797 238,867,439 239,814,082 240,760,724 241,707,367 242,654,010 2,849,369,704

COMPENSACIONES 417,690 418,100 418,510 418,920 419,330 419,740 420,150 420,560 420,970 421,380 421,790 422,200 5,039,340 TOTAL EGRESOS PREVISIONALES 232,658,631 233,605,684 234,552,736 235,499,789 236,446,841 237,393,894 238,340,947 239,287,999 240,235,052 241,182,104 242,129,157 243,076,210 2,854,409,044

SUPERAVIT (DEFICIT) PREVISIONAL ‐199,358,397 ‐200,399,960 ‐201,441,521 ‐202,483,083 ‐203,524,644 ‐204,566,206 ‐205,607,769 ‐206,649,330 ‐207,690,892 ‐208,732,454 ‐209,774,016 ‐210,815,579 ‐2,461,043,851

TRANSFERENCIA DEL ESTADO 201,659,911 202,695,629 203,731,347 204,767,064 205,802,782 206,838,500 207,874,218 208,909,936 209,945,653 210,981,371 212,017,089 213,052,807 2,488,276,307

APORTES CUOTA MIEMBRO 3% ‐472,062 ‐470,711 ‐469,361 ‐468,011 ‐466,661 ‐465,311 ‐463,960 ‐462,610 ‐461,260 ‐459,910 ‐458,559 ‐457,209 ‐5,575,625

SALDO SUPERAVIT (DEFICIT) PREVISIO 1,829,452 1,824,958 1,820,465 1,815,970 1,811,477 1,806,983 1,802,489 1,797,996 1,793,501 1,789,007 1,784,514 1,780,019 21,656,831

1. PRESUPUESTO PREVISIONAL DEL DECRETO LEY 19846



ENE‐OCT NOV‐DIC

TRANSFERENCIA DE RECURSOS PARA COMPLETAR PAGO 2,156,785,002 2,331,068,050 1,914,941,910 401,533,704 2,316,475,615 2,488,276,307 -14,592,435 171,800,693

TOTALTRANSFERENCIA DE RECURSOS 2,156,785,002 2,331,068,050 1,914,941,910 401,533,704 2,316,475,615 2,488,276,307 -14,592,435 171,800,693

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

1.PRESUPUESTO PREVISIONAL DEL DECRETO LEY 19846

Este régimen proyecta un déficit previsional de S/ 2,461,043,851 Millones.

Considera la transferencia de recursos por parte del Ministerio de Economía yFinanzas ‐ MEF por el importe de S/ 2,488,276,307 Millones, para pagospensionables para el año fiscal 2021.

Muestra un superávit previsional luego de la transferencia de recursos del MEF quedeberá ser devuelto al tesoro público según lo establecido por el MEF (S/21,656,831), luego de descontar el 3% de los aportes del personal, los mismos queascienden a S/ 5,575,625, los cuales financiarán los gastos administrativos de laactividad previsional.

2. ESTRUCTURA DE GASTOS EN RELACION A LOS INGRESOS POR DESCUENTOS Y SU

FINANCIAMIENTO

2.ESTRUCTURA DE GASTOS EN RELACION A LOS INGRESOS POR DESCUENTOS Y SU FINANCIAMIENTO

FONDO: DL N° 19846


INGRESOS

APORTES C/MIEMBRO 3% 5,575,626 0 0 5,575,626

VENTA DE BIENES 0 2,324,916 0 2,324,916

RENTA DE INMUEBLES 0 11,958,644 0 11,958,644

INTERESES SOBRE DEPOSITOS BANCARIOS 0 0 743,635 743,635

INTERESES POR ALQUILER Y VTA DE INMUEBLES 0 179,904 0 179,904

DIVERSOS 0 6,034,252 0 6,034,252

OTROS INGRESOS FINANCIEROS 1,229,473 1,229,473

TOTAL INGRESOS 5,575,626 20,497,715 1,973,108 28,046,449

GASTOS

GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 29,100 55,800 60,560 145,460

GASTOS DE PERSONAL 3,341,856 2,943,249 1,856,801 8,141,906

DIETAS Y ATENCIONES AL DIRECTORIO 72,828 141,372 70,686 284,886

SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,694,009 10,435,699 1,352,124 13,481,832

TRIBUTOS 115,690 2,236,416 133,905 2,486,011

CARGAS DIVERSAS DE GESTION 261,168 1,356,949 44,883 1,663,000

TOTAL GASTOS 5,514,651 17,169,485 3,518,959 26,203,095

RESULTADO 60,975 3,328,230 ‐1,545,851 1,843,354

INVERSIONES

ADQUISICION DE BIENES MUEBLES 8,160 0 0 8,160

ADQUISICION DE EQUIPOS Y MAQUINARIAS 138,112 0 0 138,112

ADQUISICION DE BIENES INTANGIBLES 386,000 0 0 386,000

INSTALACIONES 0 2,500,000 0 2,500,000

TOTAL INVERSIONES 532,272 2,500,000 0 3,032,272

APORTES C/MIEMBRO 2021 185,854,183

RELACION TOTAL GASTOS VS APORTES C/MIEMBRO 2.97%

TOTAL GASTOS 26,203,095


FONDO: DL N° 19846 ‐ DESCUENTOS ADMINISTRATIVOS

Act. Desctos

AdministrativosTOTAL

INGRESOS

DIVERSOS 1,455,258 1,455,258

TOTAL INGRESOS 1,455,258 1,455,258

GASTOS

GASTOS DE PERSONAL 51,741 4,851,791

DIETAS Y ATENCIONES AL DIRECTORIO 3,647 215,705

TOTAL GASTOS 55,388 55,388

RESULTADO 1,399,870 1,399,870

INVERSIONES

ADQUISICION DE BIENES INTANGIBLES 42,000 42,000

TOTAL INVERSIONES 42,000 42,000


FONDO: D LEG N° 1133


INGRESOS

INTERESES SOBRE DEPOSITOS BANCARIOS 0 0 5,361,906 5,361,906

INTERESES Y RENDIMIENTOS SOBRE INVERSION EN TITULO 0 0 51,439,621 51,439,621

TOTAL INGRESOS (*) 0 0 56,801,527 56,801,527

GASTOS

GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 27,900 0 43,040 70,940

GASTOS DE PERSONAL 791,364 0 880,257 1,671,621

DIETAS Y ATENCIONES AL DIRECTORIO 72,828 0 70,686 143,514

SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 504,380 0 315,086 819,466

TRIBUTOS 115,690 0 133,905 249,595

CARGAS DIVERSAS DE GESTION 257,881 0 43,663 301,544

TOTAL GASTOS 1,770,043 0 1,486,637 3,256,680

RESULTADO ‐1,770,043 0 ‐1,486,637 ‐3,256,680

INVERSIONES

TOTAL INVERSIONES 0 0 0 0

TOTAL GENERAL DE GASTOS 29,515,167

TOTAL GENERAL DE GASTOS E INVERSIONES 32,589,439

(*) los ingresos de la actividad de inversiones no se pueden utilizar para financiar sus gastos

3. PRESUPUESTO DE LA ACTIVIDAD PREVISIONAL



INGRESOS OPERATIVOS

APORTES CUOTA MIEMBRO 3% 472,062 470,711 469,361 468,011 466,661 465,311 463,960 462,610 461,260 459,910 458,559 457,209 5,575,625


EGRESOS OPERATIVOS

GASTOS FINANCIEROS ‐ ‐ 560 ‐ ‐ ‐ 60 ‐ 500 80 ‐ ‐ 1,200


SERVICIOS PRESTADOS POR TERCE 11,290 20,930 17,364 28,815 18,595 17,690 24,680 21,490 12,120 22,590 11,925 16,040 223,529

SUMINISTROS Y OTRAS CARGAS D 8,592 6,899 7,517 6,543 8,388 6,607 7,985 6,643 8,375 6,889 7,461 6,850 88,749

ADQUISICION DE MUEBLES Y ENSE 3,000 1,500 3,660 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 8,160

ADQUISICION DE EQUIPOS Y MAQ 19,235 24,860 600 ‐ ‐ 12,000 6,750 ‐ ‐ 50,500 ‐ 24,167 138,112

INTANGIBLES 113,000 ‐ ‐ 138,000 ‐ ‐ 42,000 ‐ ‐ 93,000 ‐ ‐ 386,000


SALDO OPERATIVO 198,353 295,931 321,068 174,561 317,086 307,457 253,211 313,885 321,673 166,259 320,582 284,413 3,274,478




SALDO TOTAL FLUJO DE CAJA ‐261,299 ‐163,721 ‐138,583 ‐285,091 ‐142,566 ‐152,195 ‐206,440 ‐145,767 ‐137,979 ‐293,393 ‐139,070 ‐175,238 ‐2,241,343


Esta actividad incluye el 3% de los aportes del personal, los mismos que ascienden a S/5,575,625, los cuales financiaran los gastos administrativos según el articulo 37 de la ley 21021.

Este presupuesto incluye los siguientes egresos:

• Los gastos previsionales de ambos regímenes pensionarios, los mismos que son financiados porel régimen pensionario del Decreto Ley N°19846 por no estar reglamentado el decretolegislativo N°1133.

• los gastos indirectos de administración por S/ 5,515,821.

•La inversión en activos de la sede institucional por S/ 532,272.

Con estas adiciones muestra un saldo presupuestal negativo por S/ 2,241,343 (de los cuales S/1,770,044 corresponden al decreto legislativo N°1133) que tendrá que ser financiado con elportafolio de inversiones del régimen pensionario del decreto ley N°19846 (incluye los recursosde contingencia previsional)

4. PRESUPUESTO DE LA ACTIVIDAD DE DESCUENTOS ADMINISTRATIVOS

4. PRESUPUESTO DE ACTIVIDAD DE DESCUENTOS ADMINISTRATIVOS


INGRESOS OPERATIVOS

DIVERSOS 120,859 120,934 121,009 121,084 121,159 121,234 121,309 121,384 121,459 121,534 121,609 121,684 1,455,258


GASTOS OPERATIVOS

GASTOS FINANCIEROS ‐


SERVICIOS PRESTADOS POR TERCE 304 304 304 304 304 304 304 304 304 304 304 303 3,647

INTANGIBLES 42,000 42,000

TOTAL GASTOS OPERATIVOS 46,616 4,616 4,616 4,616 4,616 4,616 4,616 4,616 4,616 4,616 4,616 4,615 97,388

SALDO OPERATIVO 74,243 116,318 116,393 116,468 116,543 116,618 116,693 116,768 116,843 116,918 116,993 117,069 1,357,870

SALDO TOTAL FLUJO DE CAJA 74,243 116,318 116,393 116,468 116,543 116,618 116,693 116,768 116,843 116,918 116,993 117,069 1,357,870

4. PRESUPUESTO DE ACTIVIDAD DE DESCUENTOS ADMINISTRATIVOS

Proyecta ingresos por comisión por descuentos administrativos que se le presta a las entidades crediticias por el importe de S/ 1,455,258.

Los gastos e inversiones de la actividad de descuentos administrativos, que asciende a S/ 97,388 serán financiados con los ingresos que generan el servicio de descuentos administrativos que se le presta a las entidades crediticias.

Muestra un saldo positivo de S/ 1,357,870. Este saldo es parte del portafolio de inversiones del régimen previsional del decreto ley N°19846.

5. PRESUPUESTO DE INVERSION INMOBILIARIA



INGRESOS OPERATIVOS

VENTA DE BIENES ‐ ‐ 103,423 60,612 84,767 114,813 242,750 22,680 1,695,871 ‐ ‐ ‐ 2,324,916

ALQUILER DE INMUEBLES 841,319 881,239 921,186 961,159 1,001,160 1,041,185 1,044,201 1,047,243 1,050,314 1,053,411 1,056,537 1,059,690 11,958,644

INTERESES POR ALQUILERES Y VTA INMUEBLES 14,992 14,992 14,992 14,992 14,992 14,992 14,992 14,992 14,992 14,992 14,992 14,992 179,904

DIVERSOS 190,774 191,436 192,107 192,781 193,462 194,149 3,894,703 195,543 196,249 196,961 197,680 198,407 6,034,252


EGRESOS OPERATIVOS

SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 615,618 646,803 646,175 553,204 614,257 558,964 859,153 611,530 617,521 863,186 625,425 744,772 7,956,608

TRIBUTOS 330 1,852,476 330 330 330 330 330 330 330 330 330 330 1,856,106

SUMINISTROS Y OTRAS CARGAS DE GESTION 6,335 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 6,544 ‐ ‐ ‐ ‐ 12,879

INSTALACIONES ‐ ‐ ‐ ‐ 1,000,000 ‐ ‐ ‐ 1,500,000 ‐ ‐ ‐ 2,500,000

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 622,283 2,499,279 646,505 553,534 1,614,587 559,294 859,483 618,404 2,117,851 863,516 625,755 745,102 12,325,593

SALDO OPERATIVO 424,802 ‐1,411,612 585,203 676,010 ‐320,206 805,845 4,337,163 662,054 839,575 401,848 643,454 527,987 8,172,122


SALDO TOTAL FLUJO DE CAJA ‐187,189 ‐2,023,603 ‐26,788 64,019 ‐932,197 193,854 3,725,172 50,063 227,584 ‐210,143 31,463 ‐84,005 828,230


Se ha programado venta de inmuebles para este año 2021 el importe de S/ 2,324,916.

Por Indemnizaciones la gerencia legal estima recuperar s/ 3,699,860 incluye US$ 770,355 por el laudoarbitral por seguido contra la empresa Nokia.

También incluye los gastos indirectos de administración por S/ 7,343,892.

Se ha presupuestado como egresos inmobiliarios, el importe de S/ 12,325,593 distribuidos en gastos inmobiliarios por S/ 9,825,593 y como instalaciones que se encuentran en el rubro de inversiones el importe de S/ 2,500,000 por los suministros e instalación de los sistemas de rociadores en la Unidad Inmobiliaria P142 Paseo Prado y galerías, esto incluye bombas y adecuaciones (obras).

Muestra un saldo presupuestal positivo por S/ 828,230 luego de cubrir todos sus gastos e inversión enactivos.

6. PRESUPUESTO DE INVERSION FINANCIERA

6. PRESUPUESTO DE INVERSION FINANCIERAEne‐21 Feb‐21 Mar‐21 Abr‐21 May‐21 Jun‐21 Jul‐21 Ago‐21 Set‐21 Oct‐21 Nov‐21 Dic‐21 total

INGRESOS OPERATIVOS

DEPOSITOS BANCARIOS 452,248 44,421 24,951 24,335 24,947 24,331 24,944 24,942 24,326 24,937 24,322 24,935 743,635

OTROS INGRESOS FINANCIEROS ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 1,229,473 1,229,473

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 452,248 44,421 24,951 24,335 24,947 24,331 24,944 24,942 24,326 24,937 24,322 1,254,408 1,973,108

EGRESOS OPERATIVOS

GASTOS FINANCIEROS 5,350 350 350 350 350 350 7,850 350 350 350 12,850 350 29,200



SUMINISTROS Y OTRAS CARGAS DE GE 7,607 1,391 1,805 269 643 580 1,796 512 935 2,087 275 1,723 19,623


SALDO OPERATIVO 333,826 ‐39,830 ‐88,926 ‐136,564 ‐146,886 ‐163,909 ‐154,127 ‐141,930 ‐151,749 ‐143,290 ‐154,693 1,081,910 93,828




SALDO TOTAL FLUJO DE CAJA 73,299 ‐300,357 ‐349,453 ‐397,091 ‐407,413 ‐424,436 ‐414,654 ‐402,457 ‐412,276 ‐403,817 ‐415,220 821,383 ‐3,032,489

6. PRESUPUESTO DE INVERSION FINANCIERA

Proyecta ingresos por S/ 1,973,108 distribuidos en depósitos bancarios por S/743,635 y dividendos para cubrir gastos de monitoreo, control y otros desubsidiaria Banco de Comercio por S/ 1,229,473.

Este flujo incluye los gastos de ambos regímenes pensionarios que sonfinanciados por el régimen pensionario del decreto ley N°19846.

También incluye los gastos indirectos de administración por S/ 3,126,317.

Muestra un saldo presupuestal negativo de S/ 3,032,489 (de los cuales S/1,545,851 corresponden al decreto ley N°19846 y S/ 1,486,637 corresponden aldecreto Legislativo N° 1133) que será cubierto por el portafolio de inversionesdel régimen pensionario del decreto ley N°19846 (incluye los recursos decontingencia previsional).

7. PRESUPUESTO DEL REGIMEN PENSIONARIO DEL DECRETO LEGISLATIVO N° 1133

7. PRESUPUESTO DEL DECRETO LEGISLATIVO N°1133Ene‐21 Feb‐21 Mar‐21 Abr‐21 May‐21 Jun‐21 Jul‐21 Ago‐21 Set‐21 Oct‐21 Nov‐21 Dic‐21 total

PREVISIONAL


INGRESOS POR APORTES 25,789,062 26,028,377 26,228,192 26,428,007 26,627,822 27,863,637 28,030,452 28,230,267 28,430,082 28,629,896 28,829,711 29,029,526 330,145,032



TOTAL EGRESOS PREVISIONALES ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐

SUPERAVIT (DEFICIT) PREVISIONAL 25,789,062 26,028,377 26,228,192 26,428,007 26,627,822 27,863,637 28,030,452 28,230,267 28,430,082 28,629,896 28,829,711 29,029,526 330,145,032

SALDO SUPERAVIT (DEFICIT) PREVIS 25,789,062 26,028,377 26,228,192 26,428,007 26,627,822 27,863,637 28,030,452 28,230,267 28,430,082 28,629,896 28,829,711 29,029,526 330,145,032

INGRESOS OPERATIVOS

DEPOSITOS BANCARIOS 155,728 1,706,550 2,448,327 132,615 140,136 156,293 88,701 90,510 158,019 94,177 92,938 97,912 5,361,906

INTERESES SOBRE INVERSIONES EN 3,129,688 10,898,254 2,207,325 2,415,010 2,390,088 2,911,607 3,846,035 11,554,751 2,789,711 3,029,757 2,926,030 3,341,365 51,439,621


EGRESOS OPERATIVOS

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐

SALDO OPERATIVO 3,285,416 12,604,804 4,655,652 2,547,625 2,530,224 3,067,900 3,934,736 11,645,261 2,947,730 3,123,934 3,018,968 3,439,277 56,801,527

SALDO TOTAL FLUJO DE CAJA 29,074,478 38,633,182 30,883,844 28,975,632 29,158,046 30,931,537 31,965,188 39,875,528 31,377,811 31,753,831 31,848,679 32,468,804 386,946,559

7. PRESUPUESTO DEL DECRETO LEGISLATIVO N°1133

Los ingresos que se generan en el régimen pensionario del DecretoLegislativo N°1133 por S/ 386,946,559 son transferidos al portafoliode inversiones para rentabilizar.

Estos ingresos no financian sus gastos operativos, debido a que aunno se ha reglamentado dicho régimen pensionario.

Este Decreto generará un gasto operativo de S/ 3,256,680 que seráfinanciado con el portafolio de inversiones del régimen pensionariodel decreto ley N°19846 (incluye los recursos de contingenciaprevisional).

RESUMENES

8. RESUMEN DE INGRESOS Y EGRESOS OPERATIVOS 2021 D LEY N°19846 – DLEG N°1133







TOTAL GASTOS 23,014,890 23,301,324 16,358,558 5,875,544 22,234,102 29,515,167 -1,067,222 7,281,065



ENE‐OCT NOV‐DIC

ADQUISICION DE BIENES MUEBLES 57,343 700 1,134 340 1,474 8,160 774 6,686



INSTALACIONES 440,678 952,500 - 158,000 158,000 2,500,000 -794,500 2,342,000

TOTAL INVERSION EN ACTIVOS 774,984 1,217,533 38,910 382,094 421,004 3,074,272 -796,529 2,653,268

TOTAL EGRESOS 23,789,874 24,518,857 16,397,468 6,257,638 22,655,106 32,589,439 -1,863,751 9,934,333

REFORMULADO

2020 (A)

DIFERENCIAS

DIFERENCIAS



ENE‐OCT NOV‐DIC APORTES C/MIEMBRO 3% 5,743,829 4,901,996 914,877 5,816,873 5,575,626 73,044 -241,247

VENTAS DE BIENES - - - - - 2,324,916 - 2,324,916


INTERESES SOBRE DEPOSITOS BANCARIOS 5,458,674 2,913,927 2,732,237 160,440 2,892,677 743,635 -21,250 -2,149,042


DIVERSOS 5,596,607 4,602,969 5,007,749 474,099 5,481,848 7,489,510 878,879 2,007,662


TOTAL INGRESOS 30,615,815 24,619,804 25,302,139 2,516,204 27,818,344 29,501,708 3,198,540 1,683,364

DIFERENCIAS

REFORMULADO

2020 (A)

8. RESUMEN DE EGRESOS OPERATIVOS 2021 D LEY N°19846 – D LEG N°1133

GASTOS DE PERSONAL 8,943,602 9,201,914 9,865,266 663,352

Proyección de indemnizaciones laborales, proyección de 6 personas nuevas y 3 vacantes no cubiertas

SUMINISTROS Y OTRAS CARGAS 245,094 131,452 301,795 170,343

Se ha proyectado el año 2021 como un año normal, distinto al año 2020 que hubo menor ejecución por el

trabajo remoto

CONTRATACION DE SERVICIOS 11,629,643 10,562,360 16,612,499 6,050,139

Patrocinio judicial civil s/ 1,109,900, patrocinio judicial previsional s/ 654,250, proyecto BC s/ 720,000, comisión de

exito por venta y alquiler de inmuebles s/ 670,838, servicios y gastos de arbitraje s/ 577,000, mantenimiento y

reparación de inmuebles, proyectos presupuestados, etc.

TRIBUTOS Y CONTRIBUCIONES 2,196,550 2,338,376 2,735,606 397,230

Explicado principalmente por el cambio de zonificación de la UI P165 La Guanera y Tambo de Mora que

incrementa su valor del impuesto predial

TOTAL 23,014,890 22,234,102 29,515,167 7,281,065

RUBRO RESUMEN (C‐B)

ADQUISICION DE BIENES MUEBL 57,343 1,474 8,160 6,686 Se ha proyectado el año 2021 como un año normal, distinto al año 2020 que hubo menor ejecución por el

trabajo remoto

ADQUISICION DE EQUIPOS Y MA 276,964 166,530 138,112 -28,418 Se proyecta una menor ejecución en cuanto a la compra de PCs y monitores con respecto al año 2020

ADQUISICION DE BIENES INTANG - 95,000 428,000 333,000 Se ha proyectado el año 2021 como un año normal, distinto al año 2020 que hubo menor ejecución por el

trabajo remoto

INSTALACIONES 440,678 158,000 2,500,000 2,342,000 Proyecta los suministros e instalación de los sistemas de rociadores en la Unidad Inmobiliaria P142 Paseo

Prado, esto incluye bombas y adecuaciones, que se debe realizar para cumplir con las regulaciones de INDECI

TOTAL 774,984 421,004 3,074,272 2,653,268

TOTAL EGRESOS 23,789,874 22,655,106 32,589,439 9,934,333

RUBRO RESUMEN OBSERVACIONESEJECUCION

2020 (B)

EJECUCION

2020 (B)

EJECUCION

2019

PRESUPUESTO

2021 ©

EJECUCION

2019

PRESUPUESTO

2021 ©


ENE‐OCT NOV‐DIC TOTAL SERVICIOS DE TRANSPORTE 7,693 6,913 3,820 3,092 6,913 12,320 - 5,407

TOTAL SERVICIOS DE MANTENIMIENTO LOCAL INSTITUCIO 368,678 277,609 156,081 86,460 242,541 421,558 -35,067 179,016

TOTAL SERVICIOS DE REPARACION LOCAL INSTITUCIONA 176,124 151,651 50,689 30,711 81,400 204,926 -70,251 123,526



TOTAL SERVICIO DE SEGURIDAD Y VIGILANCIA 2,157,269 2,117,156 1,493,182 350,326 1,843,508 2,220,916 -273,648 377,408

TOTAL SERVICIOS DE PUBLICIDAD, PUBLICACIONES 13,822 23,716 9,810 14,460 24,271 70,300 555 46,029

TOTAL SERVICIOS DE CORREO 37,613 44,068 11,364 44,666 56,030 71,780 11,962 15,750

TOTAL SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES 73,543 92,293 66,842 25,925 92,768 114,000 475 21,232

TOTAL SERVICIOS PROFESIONALES 2,325,299 2,821,054 1,060,186 1,098,978 2,159,164 5,035,388 -661,890 2,876,224

TOTAL SERVICIOS DE TASACION Y SANEAMIENTO 87,694 215,424 51,047 51,507 102,554 245,000 -112,869 142,446

TOTAL SERVICIOS PUBLICOS 1,021,203 907,839 622,346 318,671 941,017 1,158,236 33,178 217,219

TOTAL SERVICIOS DE INFORMACION EN LINEA 351,586 376,270 278,166 134,645 412,812 413,766 36,541 954


TOTAL GASTOS DE REPRESENTACION 1,851 12,834 334 12,500 12,834 30,000 - 17,167


TOTAL SERVICIOS JUDICIALES 133,798 33,497 22,127 18,056 40,182 170,250 6,686 130,068

TOTAL SERVICIOS DE IMPRESISN/REPRODUCCIONES TIPOG 24,512 17,645 6,112 9,748 15,860 48,380 -1,785 32,520

TOTAL SERVICIOS DE DIRECTORIO Y ATENCIONES 362,553 349,485 225,763 123,722 349,485 428,400 - 78,915


TOTAL SERVICIO DE COMBUSTIBLE Y CARBURANTES 15,483 16,716 7,316 9,399 16,716 28,320 - 11,604

TOTAL SERVICIOS BANCARIOS 195,969 152,322 143,996 37,385 181,381 216,400 29,060 35,019

TOTAL SERVICIOS VARIOS 385,364 266,990 170,765 23,644 194,409 443,122 -72,581 248,713

TOTAL DIRECCION Y ADMINISTRACION INMOBILIARIA 1,443,998 1,373,065 1,162,302 210,762 1,373,065 1,278,000 - -95,065

TOTAL SERVICIOS DE LICENCIAS SOPORTES, SOFTWARE 312,578 168,052 156,538 68,572 225,110 303,916 57,058 78,806

TOTAL 11,629,643 12,050,282 7,202,528 3,359,832 10,562,360 16,612,499 -1,487,922 6,050,139

REFORMULADO

2020 (A)

8. RESUMEN DE EGRESOS OPERATIVOS 2021 D LEY N°19846 – D LEG N°1133 – CONTRATACION DE SERVICIOS POR RUBROS

8. RESUMEN DE EGRESOS OPERATIVOS 2021 D LEY N°19846 – D LEG N°1133 ‐ CONTRATACION DE SERVICIOS POR AREAS


ENE‐OCT NOV‐DIC 1001 CONSEJO DIRECTIVO 438,902 447,585 273,130 179,526 452,656 601,340 5,071 148,684

1202 UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA 8,456 22,679 10,584 11,095 21,679 17,179 -1,000 -4,501

1301 GERENCIA GENERAL 148,300 162,094 1,414 48,750 50,164 209,520 -111,930 159,356

1401 GERENCIA LEGAL Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO 92,036 141,190 80,645 38,267 118,912 160,890 -22,278 41,978

1402 DPTO. DE ASESORIA CORPORATIVA Y CUMPLIM. NORMATIV 26,328 374,743 254,295 33,610 287,905 606,170 -86,838 318,265

1403 DPTO. DE ASUNTOS JUDICIALES 471,651 1,281,378 130,526 513,245 643,771 1,983,750 -637,607 1,339,979

1601 GERENCIA DE INFORMATICA 1,024,144 289,363 254,008 150,269 404,277 180,290 114,914 -223,987

1602 DPTO DE DESARROLLO DE SISTEMAS DE LA INFORMACION - 25,093 24,343 750 25,093 1,450 - -23,643

1603 DPTO DE INFRAESTRUCTURA Y SEGURIDAD INFORMATICA - 295,523 182,378 171,389 353,767 410,686 58,244 56,919

1801 GERENCIA DE PENSIONES 66,746 50,737 21,493 40,317 61,809 69,679 11,072 7,870

1805 DPTO. DE ATENCIÓN AL AFILIADO Y GESTIÓN DE BENEFICIO 50,717 30,127 16,686 12,000 28,685 140,730 -1,442 112,045

1806 DPTO. DE LIQUIDACIONES 8,563 2,291 2,216 335 2,551 14,320 260 11,769

2101 GERENCIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS 259,640 434,557 204,565 6,087 210,652 843,500 -223,905 632,848

2102 DPTO. DE RECURSOS HUMANOS 231,692 236,980 117,875 38,037 155,912 369,876 -81,068 213,964

2103 DPTO. DE LOGISTICA 1,298,712 1,195,672 629,644 360,207 989,851 1,386,637 -205,821 396,786

2106 DPTO. DE CONTABILIDAD Y PRESUPUESTO 44,093 18,469 7,179 11,852 19,030 22,670 562 3,640

2107 DPTO. DE TESORERIA 211,106 164,289 139,367 56,518 195,886 263,000 31,597 67,114

2201 ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL 216,138 126,773 45,007 57,017 102,024 242,879 -24,750 140,855

2401 ADMINISTRACION INMOBILIARIA 1,742,534 1,531,761 1,419,284 263,330 1,682,614 1,504,315 150,853 -178,299

2402 VENTA DE INMUEBLES 267,723 91,681 47,835 60,705 108,540 404,748 16,859 296,209

2403 TECNICO Y SANEAMIENTO 77,497 184,424 51,047 33,507 84,555 290,000 -99,869 205,445

2404 ADMINISTRACION DE INMUEBLES 4,551,023 4,378,083 3,070,026 1,010,017 4,080,043 5,634,310 -298,040 1,554,267

2405 ASESORIA LEGAL ADC 62,159 328,757 9,642 152,647 162,289 123,236 -166,468 -39,053


2702 DPTO. DE RIESGOS OPERACIONALES 19,509 30,450 50 15,844 15,894 30,700 -14,556 14,806

2703 DPTO. DE PLANEAMIENTO Y ORGANIZACION 907 3,380 880 2,500 3,380 3,500 - 120

2704 DPTO. DE RIESGOS FINANCIEROS 36,402 491 216 475 691 400 200 -291

2801 GERENCIA DE INVERSIONES 49,613 4,584 16,734 15,511 32,245 32,300 27,661 55

2802 DPTO DE MERCADO MONETARIO 27,866 64,862 58,222 10,014 68,235 41,855 3,373 -26,380

2803 DPTO DE RENTA FIJA 144,968 58,535 86,628 72 86,700 110,820 28,165 24,120

2804 DPTO DE RENTA VARIABLE - 700 - 700 700 25,000 - 24,300

2805 DPTO DE INVERSIONES INMOBILIARIAS Y PATRIMONIALES - 846 46 320 366 770,890 -480 770,524

TOTAL 11,629,643 12,050,282 7,202,528 3,359,832 10,562,360 16,612,499 -1,487,922 6,050,139

REFORMULADO

2020 (A)

EJECUCION EJECUCION PRESUPUESTO

GRUPO PARTIDA 2019 2020 (B) 2021(C) (C‐B)SERVICIOS DE MANTENIMIENTO OTROS INMUEBLES

LIMPIEZA INTEGRAL 619,786 562,996 1,033,548 470,552 Ejecución minima en meses de pandemia e incremento por estudio de mercado en nuevo proceso de selección

PUERTAS LEVADIZAS - - 134,400 134,400 Mantenimiento de puertas enrollables en Galerías Yuyi, Sta Rosa y Breña

ASCENSORES Y ESCALERAS ELECTRICAS 370,317 184,890 313,656 128,766 Mantenimiento según CLS N°012-2020-CPMP-GL

JUNTA DE PROPIETARIOS FORMADAS (CUOTAS) 24,032 28,431 118,992 90,561 Cuota de años anteriores por S/ 91,823, cuota año 2021 y cuota extraordinaria

LAMINAS DE VIDRIO - - 60,000 60,000 En Paseo Prado

LAVADO HIDROFUGO DE PAREDES - - 42,000 42,000 Lavado de paredes y vidrios en Paseo Prado y galerias

SISTEMA DE CONTROL DE PLAYAS 7,364 4,648 44,060 39,412 Paseo Prado, facturación electronica, servicio VELOSE

INSTALACIONES SANITARIAS - - 30,000 30,000 Mantenimiento de red de desague y drenaje

INSTALACIONES ELECTRICAS - - 14,004 14,004 Suministro e instalación de f luorescentes

MANGUERAS CONTRA INCENDIO - - 10,000 10,000 Paseo Prado y Galerías

POZO DE TIERRA 6,625 7,932 16,136 8,204 Mantenimiento según CLS N°024-2020-CPMP-GL

SISTEMA DE CAMARAS DE CIRCUITO CERRADO 6,275 7,600 15,000 7,400 En Paseo Prado

CISTERNAS / TANQUES 9,373 9,373 14,058 4,685 limpieza de tanques, cisterna y pozo septico en Galerias y Paseo Prado

AREAS VERDES 10,350 8,600 11,800 3,200 Mantenimiento según CLS N°008-2019-CPMP-GL

RECARGA DE EXTINTORES 15,413 16,630 16,630 - En Galerías y Paseo Prado

SISTEMA DE ESCALERA PRESURIZADA Y EXTRACCION D 9,250 15,600 15,600 - En Paseo Prado

ALARMAS CONTRA INCENDIOS 11,235 16,359 15,274 -1,085 Mantenimiento según CLS N°030-2019-CPMP-GL

GRUPOS ELECTROGENOS - 10,400 6,500 -3,900 Grupo electrogeno de Paseo Prado

FUMIGACION Y DESRRATIZACION 8,896 14,431 10,320 -4,111 Paseo Prado y Galerías

SISTEMA DE AGUA CONTRA INCENDIO 18,694 18,877 10,406 -8,471 Mantenimiento según CLS N°017-2019-CPMP-GL

BOMBAS DE AGUA - 12,500 - -12,500

LIMPIEZA DE VIDRIOS - 24,000 - -24,000

MANTENIMIENTO-OTROS 146,514 282,699 93,546 -189,153 Material pintado de estacionamientos y otros (pintura, brocha, cintas maskintape, entre otros)

PINTADO 100,000 200,000 - -200,000

TOTAL 1,364,124 1,425,964 2,025,930 599,966

OBSERVACIONES

8. RESUMEN DE EGRESOS OPERATIVOS 2021 D LEY N°19846 – D LEG N°1133 – SERVICIOS MANTENIMIENTO OTROS INMUEBLES

8. RESUMEN DE EGRESOS OPERATIVOS 2021 D LEY N°19846 – D LEG N°1133 – SERVICIOS REPARACION OTROS INMUEBLES

EJECUCION EJECUCION PRESUPUESTO

GRUPO PARTIDA 2019 2020 (B) 2021(C) (C‐B)SERVICIOS DE REPARACION OTROS INMUEBLES

INSTALACIONES SANITARIAS 544 - 127,000 127,000 Reparación de redes sanitarias de Galerias y Paseo Prado

ADECUACIONES INDECI 32,203 18,600 129,600 111,000 Suministro e instalación de paneles de seguridad, reparación de camaras, dispositivos contra incendio, otros

ALARMAS CONTRA INCENDIOS - - 52,000 52,000 Reparación de dispositivos contra incendio

BOMBAS DE AGUA 9,207 - 12,500 12,500 Reparación en Paseo Prado y Galerías

CONTROL DE INGRESOS A PLAYAS 830 - - -

REPARACION VARIAS 161,208 9,205 - -9,205

REPARACION DE INMUEBLES 38,372 99,559 85,000 -14,559 Reparación de mamparas, electrobombas, puertas enrrollables

ASCENSORES - 88,257 71,000 -17,257 Reparación en Paseo Prado, Breña y Yuyi

TOTAL 242,365 215,622 477,100 261,478

OBSERVACIONES

EJECUCION EJECUCION PRESUPUESTO DIFERENCIAS

2019 2020 (B) 2021(C) (C‐B)

SERVICIOS PROFESIONALES

1403 DPTO. DE ASUNTOS JUDICIALES 383,853 598,374 1,812,150 1,213,776 Patrocinio judicial civil S/ 1,109,900, patrocinio judicial previsional S/ 654,250

2805 DPTO DE INVERSIONES INMOBILIARIAS Y PATRIMONIA - - 720,000 720,000 Consultoria Banco de Comercio, acondicionado a la aprobación del CD

2101 GERENCIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS 239,515 232,033 733,500 501,467 Comisión de éxito por alquiler y vta de inmuebles S/ 480,000, auditoría externa S/ 146,000

1301 GERENCIA GENERAL 138,693 - 192,000 192,000 Proyectos en otros honorarios y otras asesorías

2402 VENTA DE INMUEBLES 195,943 76,267 233,838 157,571 Comisión de éxito por alquiler y vta de inmuebles S/ 190,838, consultorías S/ 43,000

2201 ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL 203,233 99,500 210,000 110,500 Asesoria legal S/ 108,000, Otros honorarios S/ 102,000

2103 DPTO. DE LOGISTICA 96,273 94,264 142,800 48,536 Toma de inventario S/ 86,000, asesoria legal, consultorias, otros honorarios

1603 DPTO DE INFRAESTRUCTURA Y SEGURIDAD INFORMA - 9,183 52,000 42,817 Consultorías y otros honorarios

2102 DPTO. DE RECURSOS HUMANOS 172,054 92,842 132,000 39,158 Asesoría laboral para procesos administrativos S/ 72,000, selección de personal S/ 30,000, consultorías S/ 30,000

1801 GERENCIA DE PENSIONES 20,807 6,964 38,000 31,036 Otros honorarios y asesoría legal

2404 ADMINISTRACION DE INMUEBLES 50,318 64,594 95,000 30,406 Consultorías factibilidad rociadores y expediente tecnico Galerías y PP

1001 CONSEJO DIRECTIVO 60,000 75,000 105,000 30,000 Asesoria legal y proyectos

1401 GERENCIA LEGAL Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO 83,980 128,778 151,000 22,222 Consultorías posibles pedidos del CD

1805 DPTO. DE ATENCIÓN AL AFILIADO Y GESTIÓN DE BEN 23,852 9,425 24,000 14,575 Asesoría legal y otros honorarios

2702 DPTO. DE RIESGOS OPERACIONALES 19,000 15,444 30,000 14,556 Consultoría por mantenimiento del sistema de continuidad de negocio (sitio alterno)

2107 DPTO. DE TESORERIA 7,720 5,000 8,000 3,000 otros honorarios, foliado y rotulado de archivos

2701 GERENCIA DE RIESGOS Y DESARROLLO 49,900 109,700 112,500 2,800 Consultorías por diagnostico del sistema de control interno S/ 50,000, actuariales S/ 60,000, otros

1806 DPTO. DE LIQUIDACIONES 6,929 2,172 4,800 2,628

2106 DPTO. DE CONTABILIDAD Y PRESUPUESTO 24,662 5,377 6,600 1,223

2703 DPTO. DE PLANEAMIENTO Y ORGANIZACION - 2,000 2,000 -

2704 DPTO. DE RIESGOS FINANCIEROS 35,957 - - -

2801 GERENCIA DE INVERSIONES 36,600 31,891 30,000 -1,891 Asesoría y consultorías inmobiliarias

1202 UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA 8,208 21,584 16,000 -5,584

1602 DPTO DE DESARROLLO DE SISTEMAS DE LA INFORM - 24,308 - -24,308

1402 DPTO. DE ASESORIA CORPORATIVA Y CUMPLIM. NO - 281,845 162,200 -119,645 Honorarios y servicios de arbitraje

1601 GERENCIA DE INFORMATICA 467,804 172,620 22,000 -150,620

TOTAL 2,325,299 2,159,164 5,035,388 2,876,224

AREAS OBSERVACIONES

8. RESUMEN DE EGRESOS OPERATIVOS 2021 D LEY N°19846 – D LEG N°1133 – SERVICIOS PROFESIONALES POR AREAS

8. RESUMEN DE EGRESOS OPERATIVOS 2021 D LEY N°19846 – D LEG N°1133 – PATROCINIO JUDICIAL CIVIL

Asesor Contrato

Cantidad de

procesos a su

cargo


asesoría

Controvers ias &

Alternativas

(CIMEX)

C.L.S Nº 033‐

2018/CPMP‐GL1

9,900 9,900

Daniel

Henostroza de la

Cruz(ADC)

C.L.S Nº 020‐

2019/CPMP‐GL1

5,000 5,000

Contratación

Desa lojo y ODSDContratación 2020 75

25,000 25,000

Contratación

Desa lojo y ODSD

casos pendientes

del 2020

PENDIENTE 155

350,000 350,000

Contratación

desa lojo UVK y

Global

PENDIENTE 260,000 60,000

Nuevos casos

saneamiento,

desa lojo,

recupero de

rentas , ADC

PENDIENTE 674

600,000 600,000

Tambo de mora

ICAPENDIENTE

60,000 60,000

PATROCINIO JUDICIAL CIVIL Montos a pagar por estudios 2021

1,109,900

8. RESUMEN DE EGRESOS OPERATIVOS 2021 D LEY N°19846 – D LEG N°1133 – PATROCINIO JUDICIAL CIVIL

(75 CASOS): Corresponden a casos de poseedores precarios remitidos por ADC ainicios del 2020. Las demandas han sido interpuestas por la Gerencia Legal y setercerizarán los procesos ya iniciados.

(155 CASOS) Corresponden a casos remitidos por ADC en los que la CPMP tiene queiniciar procesos de desalojo y obligaciones de dar suma de dinero en casos deposeedores precarios y morosos. El monto presupuestado corresponde al pago de lasetapas que se tendrían que cubrir en el año 2021 por concepto de honorarios porpatrocinio legal al estudio jurídico al que se le encargue los procesos.

(2 CASOS) El monto presupuestado es para caso de Global Fitness del CC Paseo Prado.Se presupuestó ese monto para el pago de honorarios del estudio jurídico que se hagacargo del recupero del local y las rentas, de ser el caso.

(674 CASOS) Conforme lo informado por GAF, para el próximo año ADC ha proyectadoremitir 674 casos entre desalojos y Obligaciones de dar suma de dinero. Se hapresupuestado S/ 600,000 que corresponde al 30% del pago de los honorarios porpatrocinio legal que se tendría que cubrir para el 2021.

Asesor Contrato

Cantidad de

procesos a

su cargo


asesoría


GL + Addendum 94 5,000 5,000 5,000 15,000


GL + Addendum68

3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 15,000

Wilder Diaz DiazC.L.S Nº 007‐2015/CPMP‐

GL1

500 500

Grupo Garay Vera

Asesores y Consultores

EIRL (AYACUCHO)

C.L.S Nº 006‐2015/CPMP‐

GL y 1º Adenda alCLS N°

006‐2015/CPMP‐GL

2400 400 800


Vilela (PIURA)

C.L.S Nº 010‐2018/CPMP‐

GL1

500 500


Vilela (PIURA)

C.L.S Nº 034‐2018/CPMP‐

GL1

500 500


Vilela (PIURA)

C.L.S Nº 034‐2019/CPMP‐

GL4

500 500 1,000

Estudio Paz y Abogados

(CUSCO)

CLS N° 015‐2018/CPMP‐

GL1

300 300 600

Abogado Martin Sanchez

Zamora (IQUITOS)

C.L.S Nº 006‐2018/CPMP‐

GL1

300 300 600

Abogada Cindy Patricia

Manrique Valverde

CLS N° 026‐2019/CPMP‐

GL5

500 500 1,000

Abogada Lidia Medina

Vilca

CLS N° 039‐2019/CPMP‐

GL3

300 300 600

Arequipa previsionalCLS N° 011‐2020/CPMP‐

GL4

500 500 1,000

Abogada Marquina

Padil laCLS N° 022‐2020/CPMP‐

GL3

300 300 600


SAC ‐CONSULPROCE

CLS N° 035‐2019/CPMP‐

GL 100 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 15,000


SAC ‐CONSULPROCE

CLS N° 045‐2019/CPMP‐

GL 70 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 15,000

Estudios provincias 2021PENDIENTE 10,000 50,000 60,000

Estudio previsional Lima

y Callao (nuevos casos a

l )PENDIENTE 150 180,000 180,000

CONSULPROCE CONTRATACIÓN 2020 250 206,550 50,000 256,550

PATROCINIO JUDICIAL PREVISIONAL Montos a pagar 2021

564,250

8. RESUMEN DE EGRESOS OPERATIVOS 2021 D LEY N°19846 – D LEG N°1133 – PATROCINIO JUDICIAL PREVISIONAL

8. RESUMEN DE EGRESOS OPERATIVOS 2021 D LEY N°19846 – D LEG N°1133 – PATROCINIO JUDICIAL PREVISIONAL

ESTUDIOS PROVINCIAS 2021: Para la contratación de asesores legales en provinciasporque las demandas de Obligación da Dar Suma de Dinero deben ser tramitadas en ellugar del domicilio del demandado. Se ha presupuestado S/ 60,000 que cubriría lasetapas que se pagarían en el 2021 por honorarios profesionales a los estudios.

ESTUDIO PREVISIONAL LIMA Y CALLAO: De acuerdo a lo informado por GP se proyecta laremisión de 150 casos para recupero en Lima y Callao. Se ha presupuestado S/. 180,000que sería el primer pago por honorarios del estudio jurídico que se haga cargo de esosprocesos.

ESTUDIO CONSULPROCE: En el año 2020 se ha suscrito el CLS 043‐2020/CPMP‐GL con elestudio CONSULPROCE por 250 procesos, se ha presupuestado S/. 206,550 para el pagode honorarios por la entrega de un paquete de expedientes, y S/. 50,000 por los pagosque se devenguen por el paquete entregado en este año.

8. RESUMEN DE EGRESOS OPERATIVOS 2021 D LEY N°19846 – D LEG N°1133 – SERVICIOS NOTARIALES Y DE REGISTRO Y SERVICIOS JUDICIALES POR

AREAS

EJECUCION EJECUCION PRESUPUESTO DIFERENCIAS

2019 2020 (B) 2021(C) (C‐B)1402 DPTO. DE ASESORIA CORPORATIVA Y CUMPLIM. NO 25,520 4,591 442,850 438,259 Gastos en arbitraje S/ 415,000, otros gastos notariales y registrales

2402 VENTA DE INMUEBLES 63,342 13,475 131,950 118,475 Indemnizaciones judiciales inmobiliarias por S/ 118,750

2101 GERENCIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS 7,894 1,000 92,000 91,000 Gastos registrales de saneamiento

2403 TECNICO Y SANEAMIENTO 259 8,000 99,000 91,000 Actualización JJ propietarios, reglamentos interno, inscripción de planos

2103 DPTO. DE LOGISTICA 26,262 25,760 30,000 4,240 Otros gastos notariales y registrales

2106 DPTO. DE CONTABILIDAD Y PRESUPUESTO 7,847 2,599 5,400 2,801 Legalizaciones de libros y registros contables

2107 DPTO. DE TESORERIA 1,105 2,120 4,500 2,380

1801 GERENCIA DE PENSIONES 3,382 4,586 6,600 2,014

2201 ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL - - 1,500 1,500

1301 GERENCIA GENERAL - 600 1,800 1,200

1001 CONSEJO DIRECTIVO 120 60 600 540

1401 GERENCIA LEGAL Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO 1,707 - - -

2102 DPTO. DE RECURSOS HUMANOS 50 2,276 2,140 -136

2404 ADMINISTRACION DE INMUEBLES 480 148 - -148

1403 DPTO. DE ASUNTOS JUDICIALES 65,021 238,362 158,700 -79,662 Conciliaciones extrajudiciales S/ 100,000, conciliación prejudicial previsional S/ 22,500

2405 ASESORIA LEGAL ADC 32,192 279,414 73,260 -206,154 Cartas notariales S/ 72,000 requerimiento de pago o resolución, copias certif icadas

TOTAL 235,182 582,989 1,050,300 467,311

OBSERVACIONESAREAS

8. RESUMEN DE EGRESOS OPERATIVOS 2021 D LEY N°19846 – D LEG N°1133 – SERVICIOS NOTARIALES Y DE REGISTRO Y SERVICIOS JUDICIALES POR

AREAS

HONORARIOS

ASESORES

GASTOS

ARBITRALESDESCRIPCION

NOKIA 16,200 ‐ CLS 014‐2020

UVK 80,000 300,000 Nueva contratación PAC

CAFÉ CANELA 6,000 20,000 Nueva contratación

LAMARTRADE 20,000 30,000 Nueva contratación PAC

PISERSA 25,000 45,000 Nueva contratación PAC

GLOBAL 10,000 ‐ Nueva contratación

ERITOS 5,000 20,000 CLS 008‐2020

162,200 415,000

8. RESUMEN DE INGRESOS Y EGRESOS OPERATIVOS 2021 D L N°19846 – D LEG N°1133 VS PRESUPUESTO INICIAL 2020



ENE‐OCT NOV‐DIC APORTES C/MIEMBRO 3% 5,899,594 4,901,996 914,877 5,816,873 5,575,626 -82,721 -241,247

VENTAS DE BIENES - 4,256,999 - - - 2,324,916 -4,256,999 2,324,916

ALQUILER DE INMUEBLES 15,853,308 20,850,303 10,546,610 780,620 11,327,230 11,958,644 -9,523,073 631,414

INTERESES SOBRE DEPOSITOS BANCARIOS 5,458,674 4,494,943 2,732,237 160,440 2,892,677 743,635 -1,602,266 -2,149,042


DIVERSOS 5,596,607 4,109,650 5,007,749 474,099 5,481,848 7,489,510 1,372,198 2,007,662

OTROS INGRESOS FINANCIEROS 3,129,534 1,982,093 1,347,546 186,169 1,533,715 1,229,473 -448,378 -304,242

TOTAL INGRESOS 30,615,815 42,073,381 25,302,139 2,516,204 27,818,344 29,501,708 -14,255,037 1,683,364

DIFERENCIAS

INICIAL 2020 (A)



ENE‐OCT NOV‐DIC GASTOS DE PERSONAL 8,943,602 10,094,265 7,252,196 1,949,718 9,201,914 9,865,266 -892,351 663,352




TOTAL GASTOS 23,014,890 29,319,454 16,358,558 5,875,544 22,234,102 29,515,167 -7,085,352 7,281,065



ENE‐OCT NOV‐DIC ADQUISICION DE BIENES MUEBLES 57,343 38,340 1,134 340 1,474 8,160 -36,866 6,686

ADQUISICION DE EQUIPOS Y MAQUINARIAS 276,964 274,060 37,776 128,754 166,530 138,112 -107,530 -28,418


INSTALACIONES 440,678 2,931,600 - 158,000 158,000 2,500,000 -2,773,600 2,342,000

TOTAL INVERSION EN ACTIVOS 774,984 4,128,361 38,910 382,094 421,004 3,074,272 -3,707,357 2,653,268

TOTAL EGRESOS 23,789,874 33,447,815 16,397,468 6,257,638 22,655,106 32,589,439 -10,792,709 9,934,333

DIFERENCIAS

INICIAL 2020 (A)

DIFERENCIAS

INICIAL 2020 (A)

9. CONCLUSIONESMuestra un superávit previsional luego de la transferencia de recursos del MEF que deberá serdevuelto al tesoro público según lo establecido por el MEF (S/ 21,656,831), luego de descontarel 3% de los aportes del personal, los mismos que ascienden a S/ 5,575,625, los cualesfinanciaran los gastos administrativos de la actividad previsional.

Los gastos administrativos previsionales para el año 2021 si consideramos solo a los gastos delrégimen del Decreto Ley N°19846 llegarían al 2.97% de los ingresos por descuentos del DecretoLey Nº 19846. Si el calculo incluye a los gastos administrativos que genera el régimenpensionario del Decreto legislativo N°1133 este seria de 3.92%.

Es de suma urgencia el cambio de base en la medición de los gastos administrativos de la CPMP,de aportes (situación actual) a planillas (situación propuesta) para el régimen pensionario deldecreto ley N° 19846, Cabe mencionar que para el año 2021 los ingresos por aportesdescenderán en 4.58 % (S/ 17,833,288) con respecto a la ejecución 2020.

9. CONCLUSIONESEl presupuesto institucional de egresos (gastos + inversiones) para el año 2021 deberá ser financiado en parte con elportafolio de inversiones del régimen pensionario del decreto ley N°19846 (incluye los recursos de contingenciaprevisional).

Los gastos administrativos presupuestados serán de S/ 29,515,167, aumentarán en S/ 7,281,065 (de los cuales S/3,256,680 corresponden al decreto legislativo N°1133) con respecto a la ejecución del año 2020 (S/ 22,234,102). Si estase compara con el presupuesto inicial 2020 esta es casi similar (S/ 29,319,454).

La actividad previsional muestra un saldo presupuestal negativo de S/ 2,241,343 (S/ 1,709,071 por gastos + S/532,272por inversión en activos). De este total S/ 1,770,044 corresponden al régimen del decreto legislativo N°1133.

La actividad de descuentos administrativos muestra un saldo presupuestal positivo de S/ 1,357,870 que será transferidoal portafolio de inversiones del decreto ley N° 19846 para que rentabilice.

La actividad de inversión inmobiliaria muestra un saldo presupuestal positivo de S/ 828,230, luego de cubrir todos susgastos e inversión en activos.

La inversión financiera muestra un saldo presupuestal negativo de S/ 3,032,489 (de los cuales S/ 1,545,851corresponden al decreto ley N°19846 y S/ 1,486,637 corresponden al Decreto Legislativo N° 1133) que será cubierto porel portafolio de inversiones del régimen pensionario del decreto ley N°19846 (incluye los recursos de contingenciaprevisional).

9. CONCLUSIONESEl Decreto legislativo N°1133 generará un gasto previsional de S/ 1,770,043 y de la actividad deinversión financiera de S/ 1,486,637. Dicha suma asciende a S/ 3,256,680 que será financiadopor el portafolio de inversiones del régimen pensionario del decreto ley N°19846 (incluye losrecursos de contingencia previsional).

Al no estar reglamentado el articulo 42° del régimen pensionario del Decreto Legislativo N°1133, conlleva a que el régimen pensionario de Decreto Ley N° 19846 continúe financiando adicho régimen, ( por 8° año, desde el año 2013); a pesar de no poder cubrir sus propios gastos.Es urgente normar el articulo 42°, así como la publicación del reglamento respectivo (articulo39°) A efectos de lograr una adecuada operatividad de ambos regímenes.

El financiamiento de los gastos del decreto legislativo N°1133 por estos 8 años (al mes deoctubre 2020) por parte del decreto ley N°19846 ascienden S/ 19,724,544. Los mismos quedeberán ser devueltos al Régimen pensionario del decreto Lay N° 19846.

GASTOS DE SUPERVISION Y REGULACIONUNIDAD DE AUDITORIA INTERNA + ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL EJECUTADO EJECUTADO PREUPUESTADO

PARTIDA 2019 2020 (*) 2021

GASTOS DE PERSONAL 754,664 802,239 954,737

SUMINISTROS Y OTRAS CARGAS DIVERSAS 17,257 9,194 22,522

CONTRATACION DE SERVICIOS 321,428 121,084 367,058

TRIBUTOS Y CONTRIBUCIONES 510 ‐ ‐

TOTAL GASTOS UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA + ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL 1,093,859 932,517 1,344,316

AUDITORIA EXTERNA‐FINANCIERA 144,758 144,134 146,000

CONTRIBUCION A SBS Y CGR 675,450 763,808 757,500

TOTAL GENERAL 1,914,067 1,840,459 2,247,816

(*) Ejecutado al octubre 2020, proyectado noviembre a diciembre 2020

(**) Este cuadro no incluye los gastos de la Oficialia de Cumplimiento Normativo que son considerables

MODIFICACION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS SEGÚN PEDIDO CD CPMP N°05‐23‐2020 DEL 04.12.2020

PRESUPUESTO PRESUPUESTO

RUBRO RESUMEN 2021 INICIAL (A) 2021 FINAL (B) (B‐A)APORTES 701,853,397 701,853,397 -

VENTAS DE BIENES 2,324,916 2,324,916 -

ALQUILER DE INMUEBLES 10,075,810 11,958,644 1,882,834

INTERESES SOBRE DEPOSITOS BANCARIOS 6,105,541 6,105,541 -

INTERESES POR ALQUILER Y VENTA DE INMUEBLES 179,904 179,904 -

INTERESES SOBRE INVERSIONES EN TITULOS 51,439,621 51,439,621 -

PLANILLA DE TERRORISMO 21,656,829 21,656,829 -

DIVERSOS 7,101,170 7,489,510 388,340

OTROS INGRESOS FINANCIEROS 1,229,473 1,229,473 -

TRANSFERENCIAS DE RECURSOS PARA COMPLETAR 2,488,276,307 2,488,276,307 -

TOTAL 3,290,242,969 3,292,514,143 2,271,173

PRESUPUESTO EQUILIBRADODESCRIPCION PREVISIONAL

PREVISIONAL OPERATIVA

DESCUENTOS ADMINISTRATIVOS

INVERSION INMOBILIARIA

INVERSION FINANCIERA

INGRESOS 2,881,641,502 1,455,258 20,497,715 1,973,109 386,946,559 3,292,514,143

DESCUENTOS POR APORTES 3% (5,575,625) 5,575,625 -

EGRESOS (2,854,409,046) (6,046,925) (97,388) (19,669,485) (3,518,961) (2,883,741,805)

EGRESOS DECRETO LEGISLATIVO N° 1133 (1,770,043) (1,486,637) (3,256,680)

SALDO A DEVOLVER AL MEF (21,656,831) (21,656,831)

SALDO A CUBRIR CON EL PORTAFOLIO DE INVERSIONES DEL D LEY N° 19846 2,241,343 3,032,489 5,273,832

SALDO A TRANSFERIR AL PORTAFOLIO DE INVERSIONES DEL D LEY N° 19846 (1,357,870) (828,230) (2,186,100)

DEVOLUCION DE DEUDAS PREVISIONALES -

TRANSFERENCIAS AL PORTAFOLIO D. LEG. Nº 1133 (386,946,559) (386,946,559)

PRESUPUESTO EQUILIBRADO 0.00 - - - - - -

(1) Este cuadro se muestra para presentación a la Dirección General de Contabilidad Pública (DGCP) para demostrar el equilibrio presupuestal

(2) Esta proyección no se consideran los saldos del portafolio de Inversiones -

DECRETO LEY Nº 19846 DECRETO LEG Nº

1133

TOTAL PRESUPUESTO

CPMP

Formulación Presupuestal 2021 Página 1

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