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AYUDAS FORMULARIO ACM SOF

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FORMULARIO ACM – SOFOMES (ANEXO DEL CATÁLOGO MÍNIMO), RELATIVO A CUENTAS DE ACTIVO, PASIVO Y

CAPITAL, SECTORIZADAS Y/O DETALLADAS, VIGENTE A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 2017. (ÚLTIMA

ACTUALIZACIÓN ENERO 2020.)

AYUDAS GENÉRICAS

I. FUNDAMENTO LEGAL DEL REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN

LEY DEL BANCO DE MÉXICO, ARTÍCULO 36.

“Los intermediarios financieros estarán obligados a suministrar al Banco de México la información que éste les requiera

sobre sus operaciones incluso respecto de alguna o algunas de ellas en lo individual, los datos que permitan estimar su

situación financiera y, en general, aquella que sea útil al Banco para proveer el adecuado cumplimiento de sus funciones”.

II. OBJETIVO DEL REQUERIMIENTO

Contar con información para dar seguimiento al financiamiento otorgado por los intermediarios financieros a los distintos

sectores de la economía y al comportamiento de los agregados monetarios, así como para la elaboración de estadística e

indicadores financieros.

III. CONSIDERACIONES GENERALES

Para el llenado de este formato:

a) Deben acatarse los criterios contables aplicables, vigentes a la fecha de la información, que emita la CNBV. Sin

perjuicio de lo anterior, deben considerarse los requerimientos expresos que en estas ayudas establece el Banco

de México.

b) Algunos conceptos del formato no corresponden a un determinado apartado del Catálogo Mínimo. Por lo tanto,

debe hacerse lo necesario para que la información que se proporcione en cada una de las secciones, sea

exactamente la requerida en el concepto de que se trate, y debe considerarse que las cifras no necesariamente

tienen que provenir de la balanza contable.

c) Deben establecerse los mecanismos de validación de cifras y de convalidación con el área de negocios de que

se trate, a efecto que la información corresponda “fielmente” a los volúmenes de cada tipo de operación.

d) Las partidas que en el Catálogo Mínimo se registran a precios de mercado (conceptos relativos a Operaciones

Derivadas; Reportos, futuros, etc., según sea el caso), deben transmitirse valuadas conforme a los precios

correspondientes, proporcionados por el Proveedor de Precios de que se trate.

e) La información que transmitan debe corresponder a las cifras reales de las operaciones de que se trate. Sin

perjuicio de lo anterior, en caso de que, por cualquier motivo, haya una modificación en las cifras, respecto de las

ya proporcionadas, la institución debe transmitir las cifras definitivas, en la fecha que las conozca.

f) Para las secciones 1 y 2 los saldos de las operaciones en moneda extranjera deben reportarse en Moneda

Nacional (en unidades), convertidas a pesos al tipo de cambio que utilicen para efectos contables.

g) En el formato se solicita diversa información relativa a los distintos términos y condiciones de las operaciones,

ello con independencia que tales operaciones se apeguen o no a las disposiciones aplicables.


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IV. COBERTURA DEL FORMATO

En este formato se deben incluir exclusivamente las operaciones de la Institución. Por lo tanto no debe realizarse proceso

de consolidación.

V. SECTORIZACIÓN Y/O DETALLE DE LAS PARTIDAS RELATIVAS AL BALANCE

Al determinar la sectorización y/o detalle del saldo contable de los rubros relativos al Balance, deben considerarse los

sectores y demás explicaciones señalados en el Catálogo de Sectores y, en su caso, en los Catálogos de Gobierno Federal,

Otros Intermediarios Financieros Públicos y Privados (adjuntos a estas ayudas).

Sin perjuicio de lo anterior, debe tomarse en cuenta lo siguiente:

a) Tratándose de operaciones Activas debe identificarse el sector al que pertenece el deudor, en cualquiera de sus

figuras (emisor, contraparte en la operación, intermediario en el que están depositados los recursos, etc.), ello

con independencia del tipo de operación que dio origen al derecho registrado como Activo. En específico debe

considerarse que;

a. En los “Depósitos en Otras Entidades Financieras” y en “Otras Disponibilidades restringidas o dadas

en Garantía” debe identificarse el sector al que pertenece el Intermediario Financiero o persona moral

en que están depositados los recursos.

b. En los conceptos de Cartera de Valores relativos a Instrumentos de Patrimonio Neto deber

identificarse al Emisor de los Instrumentos de Patrimonio Neto.

c. En la Cartera de Créditos se debe identificar el sector de la persona (física o moral) a quien se le otorgó

el Crédito (Acreditado Directo).

d. En el caso de las operaciones realizadas con Fideicomisos Privados, se debe identificar el sector al que

pertenecen el o los Beneficiarios de los recursos Fideicomitidos.

b) Tratándose de operaciones Pasivas debe identificarse el sector al que pertenece el Acreedor, en cualquiera de sus

figuras (Cuenta habiente, contraparte en la operación, Intermediario, persona física o moral que sea el beneficiario

de los recursos del pasivo etc.) lo anterior, con independencia del tipo de operación que dio origen a la obligación

registrada como Pasivo.

Cualquier excepción a éstos lineamientos generales se señalará, en su caso, en la ayuda de llenado específica del concepto

de que se trate.

VI. ESPECIFICACIONES DEL ACM

El “Anexo del Catálogo Mínimo SOFOMES” está dividido en 2 secciones:

● La primera (con el mismo formato y estructura que utilizan normalmente para la importación de dicho formulario en

el SITI de la CNBV).

● La segunda, comprende la sectorización y/o cierto detalle de algunas partidas del Catálogo Mínimo.


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VII. METODOLOGÍAS DE CONFRONTAS

Las metodologías de las confrontas que se realizan entre la información de este formulario y la de otras fuentes de

información, se encuentran en el apartado de ayudas del sistema de acopio denominado SAIF-Web.

A continuación se muestra una imagen para mayor referencia.

VIII. PERIODICIDAD

Este reporte es mensual. Las cifras deben corresponder a los saldos al día último natural del mes de que se trate.

Los plazos para la entrega de la información de estas secciones serán de acuerdo al siguiente calendario en un horario de

8:00 a 14:00 Horas.

IX. CALENDARIO DE RECEPCIÓN DE INFORMACIÓN

X. DUDAS Y COMENTARIOS

Las dudas y comentarios referentes a la cobertura, contenido y operación de este formulario serán atendidos por la

“Subgerencia de Información de Estados Financieros y Crédito” al correo electrónico: [email protected]

Las dudas y comentarios referentes a las especificaciones informáticas, serán atendidos por la mesa de servicios del

SAIFWeb en la dirección de correo [email protected]

FECHA DE DATOS FECHA DE RECEPCIÓN DEL ACM Día Hábil

DICIEMBRE Lunes, 13 de enero de 2020 8

ENERO Miércoles, 12 de febrero de 2020 7

FEBRERO Miércoles, 11 de marzo de 2020 8

MARZO Lunes, 13 de abril de 2020 7

ABRIL Miércoles, 13 de mayo de 2020 8

MAYO Miércoles, 10 de junio de 2020 8

JUNIO Viernes, 10 de julio de 2020 8

JULIO Miércoles, 12 de agosto de 2020 8

AGOSTO Jueves, 10 de septiembre de 2020 8

SEPTIEMBRE Lunes, 12 de octubre de 2020 8

OCTUBRE Miércoles, 11 de noviembre de 2020 7

NOVIEMBRE Jueves, 10 de diciembre de 2020 8

DICIEMBRE Miércoles, 13 de enero de 2021 8

mailto:[email protected]

mailto:[email protected]


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XI. ESTRUCTURA DEL REGISTRO DEL ACMSOF (SECCIONES 1 Y 2):

Etiqueta Descripción Formato

1 Concepto Clave del Concepto al cual corresponde la información NUMERICO

ENTERO 12

2

Subreporte Sub reporte tal como se reporta a la CNBV el catálogo mínimo. Este

campo se reporta con 111 para todos los registros. Este campo

únicamente aplica para la sección 1 por lo que deberá dejarse vacío

para la sección 2

NUMERICO

ENTERO

3

3

Moneda Clave de la moneda a que corresponde el Saldo

14= moneda nacional

4= moneda extranjera

NUMERICO

ENTERO

2

4

Importe Importe de las operaciones en Moneda Nacional, Moneda Extranjera y

UDIS, según corresponda, valorizadas en Pesos sin decimales. NUMERICO

ENTERO

15


5

X. CONTENIDO FORMULARIO

SECCIÓN 1 CATÁLOGO MINIMO

CLAVE DESCRIPCIÓN CONCEPTO CATALOGO MINIMO

100000000000 ACTIVO

110000000000 DISPONIBILIDADES

110100000000 CAJA

110200000000 BANCOS

110202000000 DEPÓSITOS EN ENTIDADES FINANCIERAS

110203000000 DIVISAS A ENTREGAR

110300000000 OTRAS DISPONIBILIDADES

110301000000 DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO


110400000000 DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA

110405000000 DIVISAS A RECIBIR

110411000000 EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO

110490000000 OTRAS DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA

115000000000 CUENTAS DE MARGEN (DERIVADOS)

115001000000 EFECTIVO

115002000000 VALORES

115090000000 OTROS ACTIVOS

120000000000 INVERSIONES EN VALORES

120100000000 TÍTULOS PARA NEGOCIAR

120101000000 TÍTULOS PARA NEGOCIAR SIN RESTRICCIÓN

120101010000 Deuda gubernamental

120101010100 En posición

120101010200 Por entregar

120101020000 Deuda bancaria



120101030000 Otros títulos de deuda



120101040000 Instrumentos de patrimonio neto



120104000000 TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA



120104010200 A recibir



120104020200 A recibir



120104030200 A recibir


6




120104040200 A recibir

120200000000 TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

120201000000 TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA SIN RESTRICCIÓN













120204000000 TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA



120204010200 A recibir



120204020200 A recibir



120204030200 A recibir



120204040200 A recibir

120300000000 TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO

120304000000 TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO SIN RESTRICCIÓN











7


120307000000 TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA



120307010200 A recibir



120307020200 A recibir



120307030200 A recibir

120800000000 DEUDORES POR REPORTO

121400000000 DERIVADOS

121406000000 CON FINES DE NEGOCIACIÓN

121406010000 FUTUROS A RECIBIR

121406010100 Valuación

121406020000 CONTRATOS ADELANTADOS A RECIBIR


121406020200 Deterioro

121406030000 OPCIONES



121406040000 SWAPS



121406070000 PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS



121407000000 CON FINES DE COBERTURA

121407010000 FUTUROS A RECIBIR


121407010300 Valuación de la posición primaria





121407030000 OPCIONES




121407040000 SWAPS









8


121700000000 AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS

130000000000 CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE

130100000000 CRÉDITOS COMERCIALES

130107000000 CRÉDITOS COMERCIALES SIN RESTRICCIÓN

130107010000 Actividad empresarial o comercial

130107010100 Operaciones quirografarias

130107010110 Créditos en cuenta corriente

130107010190 Otros

130107010200 Operaciones prendarias

130107010210 Operaciones de habilitación o avío

130107010220 Operaciones refaccionarias

130107010290 Otros

130107010300 Créditos puente

130107010310 Créditos puente a la vivienda

130107010390 Otros créditos puente

130107010400 Operaciones de factoraje financiero, descuento o cesión de derechos de crédito

130107010410 Con recurso

130107010420 Sin recurso

130107010430 Anticipo a clientes por contratos de promesa de factoraje

130107010500 Operaciones de arrendamiento capitalizable

130107010600 Operaciones con garantía hipotecaria

130107010700 Créditos para proyectos de inversión con fuente de pago propia

130107019000 Otros

130107020000 Entidades financieras

130107020100 Créditos bancarios

130107020140 Op. de factoraje financiero, descuento o cesión de derechos de crédito






130107020190 Otros

130107020200 Créditos a entidades financieras no bancarias







130107020290 Otros

130107030000 Entidades gubernamentales

130107030100 Créditos al Gobierno Federal o con su garantía

130107030200 Créditos a estados y municipios o con su garantía






9




130107030290 Otros

130107030400 Créditos a empresas productivas del Estado







130107030490 Otros

130107030300 Créditos a organismos descentralizados o desconcentrados sin garantía del Gobierno Federal, estados o

municipios







130107030390 Otros

130108000000 CRÉDITOS COMERCIALES RESTRINGIDOS




130108010190 Otros




130108010290 Otros











130108019000 Otros










10


130108020190 Otros








130108020290 Otros










130108030290 Otros








130108030490 Otros

130108030300 Créd. Org. Descentralizados sin garantía del Gob. Fed., estados o municipios







130108030390 Otros

131100000000 CRÉDITOS DE CONSUMO

131107000000 CRÉDITOS DE CONSUMO SIN RESTRICCIÓN

131107010000 Tarjeta de crédito

131107020000 Personales

131107021000 Revolvente

131107022000 No revolvente

131107130000 Nómina



131107030000 Automotriz

131107040000 Adquisición de bienes muebles


131107900000 Otros créditos de consumo


11




131108000000 CRÉDITOS DE CONSUMO RESTRINGIDOS





131108130000 Nómina









132100000000 CRÉDITOS A LA VIVIENDA

132107000000 CRÉDITOS A LA VIVIENDA SIN RESTRICCIÓN

132107010000 Media y residencial

132107020000 De interés social

132107040000 Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos

132108000000 CRÉDITOS A LA VIVIENDA RESTRINGIDOS




135000000000 CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA

135051000000 CRÉDITOS VENCIDOS COMERCIALES

135051010000 ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL



135051010190 Otros




135051010290 Otros










135051019000 Otros

135051020000 ENTIDADES FINANCIERAS




12






135051020190 Otros







135051020290 Otros

135051030000 ENTIDADES GUBERNAMENTALES








135051030290 Otros







135051030490 Otros


municipios






135051030390 Otros

135061000000 CRÉDITOS VENCIDOS DE CONSUMO

135061010000 TARJETA DE CRÉDITO

135061020000 PERSONALES



135061130000 NÓMINA



135061030000 AUTOMOTRIZ

135061040000 ADQUISICIÓN DE BIENES MUEBLES

135061050000 OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE


13


135061900000 OTROS CRÉDITOS DE CONSUMO



135071000000 CRÉDITOS VENCIDOS A LA VIVIENDA

135071010000 MEDIA Y RESIDENCIAL

135071020000 DE INTERÉS SOCIAL

135071040000 REMODELACIÓN O MEJORAMIENTO CON GARANTÍA OTORGADA POR LA BANCA DE DESARROLLO O

FIDEICOMISOS PÚBLICOS

139000000000 ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS

139100000000 ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA CALIFICACIÓN

139140000000 CARTERA DE CRÉDITO

139157000000 Créditos comerciales sin restricción




139157010190 Otros




139157010290 Otros











139157019000 Otros









139157020190 Otros








139157020290 Otros


14











139157030290 Otros








139157030490 Otros

139157030300 Créditos a organismos descentralizados o desconcentrados sin garantía del Gobierno Federal, estados

o municipios







139157030390 Otros

139158000000 Créditos comerciales restringidos




139158010190 Otros




139158010290 Otros











139158019000 Otros



15









139158020190 Otros








139158020290 Otros










139158030290 Otros








139158030490 Otros

139158030300 Créditos a organismos descentralizados o desconcentrados sin garantía del Gobierno Federal, estados

o municipios







139158030390 Otros

139167000000 Créditos de consumo sin restricción



139167130000 Nómina



16





139168000000 Créditos de consumo restringidos



139168130000 Nómina





139177000000 Créditos a la vivienda sin restricción




139178000000 Créditos a la vivienda restringidos




139197000000 OPERACIONES CONTINGENTES Y AVALES

139600000000 ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL

139601000000 PARA COBERTURA DE RIESGO SOBRE CARTERA DE VIVIENDA VENCIDA

139604000000 POR RIESGOS OPERATIVOS (SOCIEDADES DE INFORMACIÓN CREDITICIA)

139605000000 POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE CRÉDITOS VENCIDOS

139603000000 ORDENADA POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

139608000000 RECONOCIDA POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

179700000000 BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN

179701000000 BENEFICIOS SOBRE EL REMANENTE EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN

179702000000 ACTIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS

140000000000 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

140900000000 DEUDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES

140901000000 COMPRAVENTA DE DIVISAS


140903000000 REPORTOS


140906000000 POR EMISIÓN DE TÍTULOS

141000000000 DEUDORES POR CUENTAS DE MARGEN

141300000000 DEUDORES POR COLATERALES OTORGADOS EN EFECTIVO

141310000000 OPERACIONES CON VALORES

141320000000 OPERACIONES DE CRÉDITO

141330000000 OPERACIONES NO REALIZADAS EN MERCADOS RECONOCIDOS (OTC)

141390000000 OTRAS

140200000000 DERECHOS DE COBRO

140201000000 DERECHOS FIDUCIARIOS

140203000000 DERIVADOS DE CRÉDITOS DETERIORADOS

140202000000 OTROS DERECHOS DE COBRO

140100000000 DEUDORES DIVERSOS


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140102000000 PREMIOS, COMISIONES Y DERECHOS POR COBRAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES NO CREDITICIAS

140103000000 PARTIDAS ASOCIADAS A OPERACIONES CREDITICIAS

140104000000 SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS E IMPUESTOS ACREDITABLES

140105000000 PRÉSTAMOS Y OTROS ADEUDOS DEL PERSONAL

140106000000 DEUDORES EN TRÁMITE DE REGULARIZACIÓN O LIQUIDACIÓN

140108000000 CUENTAS POR COBRAR EN ARRENDAMIENTO OPERATIVO

140112000000 ADEUDOS VENCIDOS

140190000000 OTROS DEUDORES

149100000000 ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO


149101010000 Derechos fiduciarios

149101030000 Derivados de créditos deteriorados

149101020000 Otros derechos de cobro


150000000000 BIENES ADJUDICADOS

150100000000 BIENES MUEBLES, VALORES Y DERECHOS ADJUDICADOS

150200000000 MUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS

150300000000 INMUEBLES ADJUDICADOS

150400000000 INMUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS

156000000000 ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA DE VALOR DE BIENES ADJUDICADOS

157000000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE BIENES ADJUDICADOS (1)

160000000000 PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO


160101000000 TERRENOS

160102000000 CONSTRUCCIONES

160103000000 CONSTRUCCIONES EN PROCESO

160104000000 EQUIPO DE TRANSPORTE

160105000000 EQUIPO DE CÓMPUTO

160106000000 MOBILIARIO

160107000000 ADAPTACIONES Y MEJORAS

160108000000 BIENES EN ARRENDAMIENTO OPERATIVO

160190000000 OTRAS PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO

160200000000 REVALUACIÓN DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1)

160201000000 TERRENOS








160290000000 OTRAS REVALUACIONES DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO

161100000000 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO







18



161190000000 OTRAS DEPRECIACIONES ACUMULADAS DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO

161200000000 REVALUACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1)







161290000000 OTRAS REVALUACIONES DE LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO

170000000000 INVERSIONES PERMANENTES

170100000000 SUBSIDIARIAS

170101000000 PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO

170102000000 NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO

170200000000 ASOCIADAS



170300000000 NEGOCIOS CONJUNTOS



179000000000 OTRAS INVERSIONES PERMANENTES



179500000000 ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA

179501000000 SUBSIDIARIAS









179590000000 OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA



180000000000 IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A FAVOR)

180100000000 IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A FAVOR)

180110000000 DIFERENCIAS TEMPORALES

180120000000 PÉRDIDAS FISCALES

180130000000 CRÉDITOS FISCALES

180200000000 ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLE




180300000000 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A FAVOR)

189900000000 ESTIMACIÓN POR PTU DIFERIDA NO RECUPERABLE



19


190300000000 CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS E INTANGIBLES

190301000000 CARGOS DIFERIDOS

190301010000 Descuento por amortizar en títulos colocados

190301030000 Diferencial por amortizar en adquisiciones de cartera de crédito

190301040000 Costo financiero por amortizar en operaciones de arrendamiento capitalizable

190301110000 Costos y gastos asociados con el otorgamiento del crédito

190301120000 Costos y gastos asociados al otorgamiento de tarjeta de crédito

190301100000 Gastos por emisión de títulos

190301060000 Seguros por amortizar

190301900000 Otros cargos diferidos

190302000000 PAGOS ANTICIPADOS

190302010000 Intereses pagados por anticipado

190302020000 Comisiones pagadas por anticipado

190302800000 Anticipos o pagos provisionales de impuestos

190302070000 Rentas pagadas por anticipado

190302900000 Otros pagos anticipados

190303000000 INTANGIBLES

190303010000 Crédito mercantil

190303010100 De subsidiarias

190303010200 De asociadas

190303010300 De negocios conjuntos

190303020000 Revaluación del crédito mercantil (1)

190303020100 De subsidiarias

190303020200 De asociadas

190303020300 De negocios conjuntos

190303070000 Gastos de organización

190303080000 Revaluación de gastos de organización (1)

190303090000 Amortización acumulada de gastos de organización

190303100000 Revaluación de la amortización acumulada de gastos de organización (1)

190303110000 Otros intangibles

190303120000 Revaluación de otros intangibles (1)

190303130000 Amortización acumulada de otros intangibles

190303140000 Revaluación de la amortización acumulada de otros intangibles (1)

191600000000 OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO

191604000000 ACTIVOS DEL PLAN PARA CUBRIR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS

191604060000 Beneficios directos a largo plazo

191604070000 Beneficios por terminación

191604070100 Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración

191604070200 Beneficios por terminación por causa de reestructuración

191604080000 Beneficios post-empleo

191604080100 Pensiones

191604080200 Prima de antigüedad

191604089000 Otros beneficios post-empleo

191606000000 OTROS

200000000000 PASIVO

250000000000 PASIVOS BURSÁTILES

230000000000 PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

230200000000 DE CORTO PLAZO


20


230202000000 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE

230203000000 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO

230204000000 PRÉSTAMOS DE FIDEICOMISOS PÚBLICOS

230205000000 PRÉSTAMOS DE OTROS ORGANISMOS

230300000000 DE LARGO PLAZO

230302000000 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE

230303000000 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO



220900000000 COLATERALES VENDIDOS

220901000000 REPORTOS

220901010000 OBLIGACIÓN DE LA REPORTADORA POR RESTITUCIÓN DEL COLATERAL A LA REPORTADA

220901010700 Colaterales vendidos










220903019000 Otros

220990000000 OTROS COLATERALES VENDIDOS


221406000000 CON FINES DE NEGOCIACIÓN

221406010000 FUTUROS A ENTREGAR


221406020000 CONTRATOS ADELANTADOS A ENTREGAR


221406030000 OPCIONES


221406040000 SWAPS





221407010000 FUTUROS A ENTREGAR






221407030000 OPCIONES



221407040000 SWAPS



21






221700000000 AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS

221900000000 OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN

221901000000 PASIVOS POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS

240000000000 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

240200000000 IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR

240201000000 IMPUESTOS A LA UTILIDAD (PAGOS PROVISIONALES)

240202000000 IMPUESTOS A LA UTILIDAD (CÁLCULO REAL)

240800000000 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR

240300000000 APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE

ACCIONISTAS

240900000000 ACREEDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES

240901000000 COMPRAVENTA DE DIVISAS


240903000000 REPORTOS


241000000000 ACREEDORES POR CUENTAS DE MARGEN

241300000000 ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO




241304000000 DEPÓSITOS EN GARANTÍA POR OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

241390000000 OTROS

240100000000 ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR

240102000000 PASIVOS DERIVADOS DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS

240102080000 Avales

240102090000 Administración de bienes

240102900000 Otros pasivos derivados de la prestación de servicios

240103000000 COMISIONES POR PAGAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES

240104000000 AFORO DERIVADO DE OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O CESIÓN DE DERECHOS DE

CRÉDITO

240113000000 PASIVO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

240115000000 ACREEDORES POR ADQUISICIÓN DE ACTIVOS

240105000000 DIVIDENDOS POR PAGAR

240106000000 ACREEDORES POR SERVICIO DE MANTENIMIENTO

240107000000 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

240108000000 OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR

240109000000 IMPUESTOS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL RETENIDOS POR ENTERAR

240122000000 BENEFICIOS DIRECTOS A CORTO PLAZO

240110000000 PROVISIÓN PARA BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS

240110060000 Beneficios directos a largo plazo







22




240112000000 PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS

240112020000 Honorarios y rentas

240112030000 Gastos de promoción y publicidad

240112060000 Gastos en tecnología

240112090000 Ordenadas por la CONDUSEF

240112900000 Otras provisiones

240190000000 OTROS ACREEDORES DIVERSOS

270000000000 OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN

270100000000 OBLIGACIONES SUBORDINADAS

270101000000 DE CONVERSIÓN FORZOSA

270104000000 DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DEL TENEDOR

270105000000 DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DE LA ENTIDAD EMISORA

270103000000 NO CONVERTIBLES

280000000000 IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A CARGO)

280100000000 IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A CARGO)


280300000000 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A CARGO)

290000000000 CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS

293100000000 CRÉDITOS DIFERIDOS

293101000000 COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO DEL CRÉDITO

293112000000 COMISIONES POR ANUALIDAD Y SUBSECUENTES DE TARJETA DE CRÉDITO

293108000000 EFECTO POR VALORIZACIÓN DE LOS CRÉDITOS EN VSM

293104000000 INGRESO FINANCIERO POR DEVENGAR EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

293109000000 INGRESO FINANCIERO POR DEVENGAR EN OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O CESIÓN

DE DERECHOS DE CRÉDITO

293111000000 INGRESO POR OPCIÓN DE COMPRA A PRECIO REDUCIDO EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO

CAPITALIZABLE

293105000000 OTROS INGRESOS POR APLICAR

293103000000 EXCEDENTE POR AMORTIZAR EN ADQUISICIONES DE CARTERA DE CRÉDITO

293106000000 PREMIO POR AMORTIZAR POR COLOCACIÓN DE DEUDA

293190000000 OTROS CRÉDITOS DIFERIDOS

293200000000 COBROS ANTICIPADOS

293201000000 INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO

293202000000 COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO

293207000000 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO

293208000000 COBROS ANTICIPADOS DE BIENES PROMETIDOS EN VENTA O CON RESERVA DE DOMINIO

293290000000 OTROS COBROS ANTICIPADOS

400000000000 CAPITAL CONTABLE

410000000000 CAPITAL CONTRIBUIDO

410100000000 CAPITAL SOCIAL

410200000000 CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO

410300000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO (1)

410700000000 APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS

410800000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LAS APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL

FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS (1)

410400000000 PRIMA EN VENTA DE ACCIONES

410500000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LA PRIMA EN VENTA DE ACCIONES (1)


23



411200000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN (1)

420000000000 CAPITAL GANADO

420100000000 RESERVAS DE CAPITAL

420110000000 RESERVA LEGAL

420120000000 OTRAS RESERVAS

420200000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE RESERVAS DE CAPITAL (1)

420300000000 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

420301000000 RESULTADO POR APLICAR

420302000000 RESULTADO POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES

420400000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES (1)

420500000000 RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

420501000000 VALUACIÓN

420502000000 RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA (1)

420503000000 EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS

420504000000 ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES

429000000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

(1)

421500000000 RESULTADO POR VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO





421600000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE

FLUJOS DE EFECTIVO (1)

421700000000 EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN





421800000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN (1)

422300000000 REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS

422301000000 RESULTADOS ACTUARIALES EN OBLIGACIONES


422301020000 Resultado por posición monetaria (1)

422301030000 Efecto de impuestos a la utilidad diferidos

422301040000 Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables

422302000000 RESULTADO EN EL RETORNO DE LOS ACTIVOS DEL PLAN


422302020000 Resultado por posición monetaria (1)

422302030000 Efecto de impuestos a la utilidad diferidos

422302040000 Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables

422400000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LAS REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS (1)

420900000000 RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS

420901000000 POR VALUACIÓN DE ACTIVO FIJO

421400000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (1)


24


700000000000 CUENTAS DE ORDEN

710000000000 AVALES OTORGADOS

790000000000 ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES

730000000000 COMPROMISOS CREDITICIOS

730100000000 LÍNEAS POR CARTAS DE CRÉDITO NO EJERCIDAS

730200000000 LÍNEAS DE CRÉDITO NO EJERCIDAS




739000000000 OTROS COMPROMISOS CREDITICIOS

740000000000 BIENES EN FIDEICOMISO O MANDATO

740100000000 FIDEICOMISOS

740200000000 MANDATOS

750000000000 BIENES EN ADMINISTRACIÓN

773100000000 COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD

773106000000 EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO

773107000000 DEUDA GUBERNAMENTAL

773108000000 DEUDA BANCARIA

773191000000 OTROS TÍTULOS DE DEUDA

773110000000 INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO

773190000000 OTROS

773200000000 COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA ENTIDAD





773290000000 OTROS

771000000000 INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS DERIVADOS DE CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA

774000000000 RENTAS DEVENGADAS NO COBRADAS DERIVADAS DE OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO OPERATIVO

780000000000 OTRAS CUENTAS DE REGISTRO

510000000000 INGRESOS POR INTERESES

510100000000 INTERESES DE DISPONIBILIDADES

510101000000 BANCOS

510102000000 DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA

511200000000 INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN

511201000000 EFECTIVO

511202000000 VALORES


510300000000 INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES


25


510301000000 POR TÍTULOS PARA NEGOCIAR

510302000000 POR TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

510303000000 POR TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO

510400000000 INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO

511900000000 INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA

510500000000 INTERESES DE CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE






510557010190 Otros




510557010290 Otros








510557019000 Otros






510557020190 Otros





510557020290 Otros






26




510557030290 Otros





510557030490 Otros


municipios




510557030390 Otros





510558010190 Otros




510558010290 Otros








510558019000 Otros






510558020190 Otros





27



510558020290 Otros







510558030290 Otros





510558030490 Otros


municipios




510558030390 Otros





510567130000 Nómina








510568130000 Nómina









28








510200000000 INTERESES DE CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA

510251000000 CRÉDITOS VENCIDOS COMERCIALES




510251010190 Otros




510251010290 Otros








510251019000 Otros






510251020190 Otros





510251020290 Otros






29




510251030290 Otros





510251030490 Otros


municipios




510251030390 Otros




510261130000 Nómina









510600000000 COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO DEL CRÉDITO





510651010190 Otros




510651010290 Otros






30





510651019000 Otros






510651020190 Otros





510651020290 Otros







510651030290 Otros





510651030490 Otros

510651030300 Créditos a organismos descentralizados sin garantía del Gobierno Federal, estados o municipios




510651030390 Otros




510661130000 Nómina





31







511100000000 PREMIOS POR COLOCACIÓN DE DEUDA

511101000000 TÍTULOS DE CRÉDITO EMITIDOS


511800000000 DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO

510800000000 UTILIDAD POR VALORIZACIÓN

510801000000 UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN

510802000000 VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS INDIZADOS

510803000000 VALORIZACIÓN DE PARTIDAS EN UDIS

510804000000 VALORIZACIÓN DE CRÉDITOS EN VSM

519900000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE INGRESOS POR INTERESES (1)

610000000000 GASTOS POR INTERESES

611300000000 INTERESES POR PASIVOS BURSÁTILES

611400000000 INTERESES POR PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

610600000000 INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS





611900000000 GASTOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA

611100000000 DESCUENTOS POR COLOCACIÓN DE DEUDA

611101000000 TÍTULOS DE CRÉDITO EMITIDOS


611700000000 GASTOS DE EMISIÓN POR COLOCACIÓN DE DEUDA

611200000000 COSTOS Y GASTOS ASOCIADOS CON EL OTORGAMIENTO DEL CRÉDITO

610800000000 PÉRDIDA POR VALORIZACIÓN

610801000000 PÉRDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN

610802000000 VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS INDIZADOS


619900000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE GASTOS POR INTERESES (1)

520000000000 RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)

520200000000 RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO

DEUDOR)

520300000000 RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO

ACREEDOR)

529900000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)(1)


32


620000000000 ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS

629100000000 ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA CALIFICACIÓN

629140000000 CARTERA DE CRÉDITO

629151000000 Créditos comerciales





629157010190 Otros




629157010290 Otros








629157019000 Otros






629157020190 Otros





629157020290 Otros







629157030290 Otros


33






629157030490 Otros

629157030300 Créditos a organismos descentralizados o desconcentrados sin garantía del Gobierno Federal,

estados o municipios




629157030390 Otros





629158010190 Otros




629158010290 Otros








629158019000 Otros






629158020190 Otros





629158020290 Otros



34







629158030290 Otros





629158030490 Otros

629158030300 Créditos a organismos descentralizados o desconcentrados sin garantía del Gobierno Federal,





629158030390 Otros

629161000000 Créditos de consumo




629161071300 Nómina








629161081300 Nómina





629171000000 Créditos a la vivienda




629171070400 Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada por la banca de desarrollo o fideicomisos

públicos


35





629171080400 Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada por la banca de desarrollo o fideicomisos

públicos


629600000000 ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL

629601000000 PARA COBERTURA DE RIESGO SOBRE CARTERA DE VIVIENDA VENCIDA

629604000000 POR RIESGOS OPERATIVOS (SOCIEDADES DE INFORMACIÓN CREDITICIA)

629605000000 POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE CRÉDITOS VENCIDOS

629603000000 ORDENADA POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

629608000000 RECONOCIDA POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

629900000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS (1)

530000000000 COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS







532157010190 Otros




532157010290 Otros








532157019000 Otros






532157020190 Otros



36





532157020290 Otros







532157030290 Otros





532157030490 Otros


municipios




532157030390 Otros





532158010190 Otros




532158010290 Otros








532158019000 Otros



37






532158020190 Otros





532158020290 Otros







532158030290 Otros





532158030490 Otros


municipios




532158030390 Otros




532161070101 Primera anualidad y subsecuentes de tarjeta de crédito

532161070102 Negocios afiliados


532161071300 Nómina







38



532161080101 Primera anualidad y subsecuentes de tarjeta de crédito

532161080102 Negocios afiliados


532161081300 Nómina














530100000000 AVALES

530400000000 COMPRAVENTA DE VALORES

530800000000 ACTIVIDADES FIDUCIARIAS

531500000000 ADMINISTRACIÓN DE BIENES

539000000000 OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS

539900000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS (1)

630000000000 COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS

631300000000 COMISIONISTAS

631200000000 POR SERVICIOS

630200000000 TRANSFERENCIA DE FONDOS

630400000000 PRÉSTAMOS RECIBIDOS

631100000000 COLOCACIÓN DE DEUDA

639000000000 OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS

639900000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS (1)

540000000000 RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN

540100000000 RESULTADO POR VALUACIÓN A VALOR RAZONABLE


540131000000 DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACIÓN

540141000000 DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA

540142000000 DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA EN COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE



39


540200000000 PÉRDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO DE TÍTULOS Y DERIVADOS




540400000000 RESULTADO POR VALUACIÓN DE DIVISAS

540300000000 RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES Y DERIVADOS






540600000000 RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS

541000000000 COSTOS DE TRANSACCIÓN

541003000000 POR COMPRAVENTA DE TÍTULOS PARA NEGOCIAR

541002000000 POR COMPRAVENTA DE DERIVADOS

540900000000 RESULTADO POR VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS

549900000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN (1)

590000000000 RESULTADO POR ARRENDAMIENTO OPERATIVO

591000000000 INGRESOS POR ARRENDAMIENTO OPERATIVO

591010000000 DE MOBILIARIO Y EQUIPO

591020000000 DE INMUEBLES PARA USO INDUSTRIAL O COMERCIAL

591090000000 OTROS BIENES EN ARRENDAMIENTO OPERATIVO

592000000000 DEPRECIACIÓN DE BIENES EN ARRENDAMIENTO OPERATIVO

592010000000 MOBILIARIO Y EQUIPO

592020000000 INMUEBLES PARA USO INDUSTRIAL O COMERCIAL

592090000000 OTROS BIENES EN ARRENDAMIENTO OPERATIVO

599900000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR ARRENDAMIENTO OPERATIVO (1)

505000000000 OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN

505040000000 RECUPERACIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO





505051010190 Otros




505051010290 Otros



40








505051019000 Otros






505051020190 Otros





505051020290 Otros







505051030290 Otros





505051030490 Otros


municipios




505051030390 Otros




505061130000 Nómina


41










505023000000 RECUPERACIONES

505023010000 IMPUESTOS


505023030000 EXCESO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN

505023090000 OTRAS RECUPERACIONES

505002000000 INGRESOS POR ADQUISICIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO

505003000000 GASTOS POR ADQUISICIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO

505004000000 UTILIDAD POR CESIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO

505005000000 PÉRDIDA POR CESIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO

505012000000 INGRESO POR OPCIÓN DE COMPRA EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

505013000000 INGRESO POR PARTICIPACIÓN DEL PRECIO DE VENTA DE BIENES EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO

CAPITALIZABLE

505024000000 COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

505006000000 CANCELACIÓN DE EXCEDENTES DE ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS




505025000000 AFECTACIONES A LA ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO

505026000000 QUEBRANTOS

505026020000 FRAUDES

505026030000 SINIESTROS

505026090000 OTROS QUEBRANTOS

505018000000 DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES

505018010000 DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES

505018020000 DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN ASOCIADAS DISPONIBLES PARA LA VENTA

505007000000 DONATIVOS

505008000000 PÉRDIDA POR ADJUDICACIÓN DE BIENES

505015000000 RESULTADO EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS

505016000000 RESULTADO POR VALUACIÓN DE BIENES ADJUDICADOS

505091000000 ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA DE VALOR DE BIENES ADJUDICADOS

505010000000 PÉRDIDA EN ADMINISTRACIÓN DE BIENES

505011000000 PÉRDIDA EN OPERACIONES DE FIDEICOMISO


42


505017000000 PÉRDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO

505017010000 DE BIENES INMUEBLES

505017020000 DE CRÉDITO MERCANTIL

505017050000 DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO

505017030000 DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN

505017040000 DE OTROS ACTIVOS

505027000000 INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICIÓN DE ACTIVOS

505050000000 RESULTADO EN VENTA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO

505029000000 CANCELACIÓN DE LA ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO

505030000000 CANCELACIÓN DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO

505031000000 INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRÉSTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS

505052000000 RESULTADO POR VALUACIÓN DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN

505054000000 RESULTADO POR VALUACIÓN DEL ACTIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS

505056000000 RESULTADO POR VALUACIÓN DEL PASIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS

505058000000 RESULTADO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN

505090000000 OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN

505088000000 RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN

FINANCIERO (1)

505089000000 RESULTADO POR VALORIZACIÓN DE PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO

505099000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN (1)

640000000000 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN

641000000000 BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO

649200000000 COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS

649201000000 BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO

649203000000 BENEFICIOS POST-EMPLEO




649202000000 BENEFICIOS POR TERMINACIÓN



641100000000 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES

641101000000 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA

641102000000 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA

641103000000 ESTIMACIÓN POR PTU DIFERIDA NO RECUPERABLE

640200000000 HONORARIOS

640300000000 RENTAS

641900000000 SEGUROS Y FIANZAS

640400000000 GASTOS DE PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD

640600000000 IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS


43


640800000000 GASTOS NO DEDUCIBLES

640900000000 GASTOS EN TECNOLOGÍA

649000000000 DEPRECIACIONES

649300000000 AMORTIZACIONES

641700000000 GASTOS POR ASISTENCIA TÉCNICA

642000000000 GASTOS POR MANTENIMIENTO

641400000000 CUOTAS PAGADAS

641800000000 CONSUMIBLES Y ENSERES MENORES

649100000000 OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN

649900000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN (1)

570000000000 PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS

570100000000 RESULTADO DEL EJERCICIO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS

570103000000 EN SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS

570103010000 Pertenecientes al sector financiero

570103020000 No pertenecientes al sector financiero

570105000000 EN ASOCIADAS



570108000000 EN NEGOCIOS CONJUNTOS



579900000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS,

ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS (1)

660000000000 IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS


669900000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS (1)

560000000000 IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS





569000000000 ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD NO RECUPERABLE




569900000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (1)

580000000000 OPERACIONES DISCONTINUADAS


589900000000 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE OPERACIONES DISCONTINUADAS (1)


44

SECCIÓN 2 ANEXO

CLAVE DESCRIPCIÓN CONCEPTO ANEXO

100000 CAJA

102000 Billetes

104000 Monedas

106100 BANCOS - DEPOSITOS EN OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

106122 Sector Banca de Desarrollo

106123 Sector Banca Múltiple

106141 Sector Entidades Financieras del Extranjero


107100 Remesas en camino

107170 Otras Disponibilidades distinto de Remesas en Camino

830100 OTRAS DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA




830000 CUENTAS DE MARGEN - EFECTIVO (Depositado en otras Instituciones)




830200 INSTR. DE PAT. NETO - TITULOS P/NEGOCIAR S/ RESTRICCIÓN - EN POSICIÓN

830214 Sector Organismos Descentralizados, Empresas Productivas Del Estado Y Empresas De Participación Estatal



830226 Sector Otros Intermediarios Financieros Privados

830231 Sector Empresas del País


830242 Sector Empresas No Financieras Y Particulares Del Extranjero

830300 INSTR. DE PAT. NETO - TITULOS P/NEGOCIAR S/ RESTRICCIÓN - POR ENTREGAR








830400 INSTR. DE PAT. NETO - TITULOS P/NEGOCIAR RESTRINGIDOS - EN POSICION








830500 INSTR. DE PAT. NETO - TITULOS P/NEGOCIAR RESTRINGIDOS - A RECIBIR


45









830600 INSTR. DE PAT. NETO - TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA S/RESTRICCIÓN - EN POSICIÓN




830625 Sector Otros Intermediarios Financieros Públicos





830700 INSTR. DE PAT. NETO - TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA S/RESTRICCIÓN - POR ENTREGAR









830800 INSTR. DE PAT. NETO - TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS - EN POSICION









830900 INSTR. DE PAT. NETO - TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS - A RECIBIR









706000 CRÉDITOS QUIROGRAFARIOS SIN RESTRICCIÓN VIGENTES



46



880132 Sector Particulares del País


880153 Sector Fonadin

880200 Otros





708000 CRÉDITOS PRENDARIOS SIN RESTRICCIÓN VIGENTES











880500 Otros





710000 CRÉDITOS PUENTE SIN RESTRICCIÓN VIGENTES


880631 Sector Empresas Del País

880632 Sector Particulares Del País






712000 OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O CESIÓN DE DERECHOS DE CREDITO SIN RESTRICCIÓN VIGENTES

940000 Con recurso





940100 Sin recurso





47








714000 CRÉDITOS DE OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO SIN RESTRICCIÓN VIGENTES





880800 OPERACIONES CON GARANTÍA HIPOTECARIA SIN RESTRICCIÓN





880900 CRÉDITOS PARA PROYECTOS DE INVERSIÓN CON FUENTE DE PAGO PROPIA





716000 OTROS CRÉDITOS CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL SIN RESTRICCIÓN VIGENTES





142000 CREDITOS BANCARIOS SIN RESTRICCIÓN VIGENTES


940400 Con recurso




940500 Sin recurso














48





881200 Otros




144000 CREDITOS A ENTIDADES FINANCIERAS NO BANCARIAS SIN RESTRICCIÓN VIGENTES


940800 Con recurso




940900 Sin recurso
















881500 Otros




226000 CREDITOS AL GOB. FED. O CON SU GARANTIA SIN RESTRICCIÓN VIGENTES

226011 Sector Gobierno Federal

226012 Sector Gobierno del D.F.

226013 Sector Gobiernos Estatales y Municipales


226051 Sector IPAB

228000 CREDITOS A ESTADOS Y MUNICIPIOS O CON SU GARANTIA SIN RESTRICCIÓN VIGENTES





941100 Con recurso


49




941200 Sin recurso









881900 Otros



882000 CRÉDITOS A EMPRESAS PRODUCTIVAS DEL ESTADO SIN RESTRICCIÓN VIGENTES



882152 Sector PIDIREGAS


941400 Con recurso



941500 Sin recurso









882400 Otros



230000 CRÉDITOS A ORG. DESCENTRALIZADOS O DESCONCENTRADOS SIN RESTRICCIÓN VIGENTES



882551 Sector IPAB



941700 Con recurso


941751 Sector IPAB


941800 Sin recurso


50



941851 Sector IPAB




941951 Sector IPAB




882751 Sector IPAB


882800 Otros


882851 Sector IPAB


831400 CRÉDITOS QUIROGRAFARIOS RESTRINGIDOS VIGENTES






883000 Otros





831500 CRÉDITOS PRENDARIOS RESTRINGIDOS VIGENTES











883300 Otros





831600 CRÉDITOS PUENTE RESTRINGIDOS VIGENTES




51








831700 OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O CESIÓN DE DERECHOS DE CREDITO RESTRINGIDOS VIGENTES

942000 Con recurso





942100 Sin recurso










831800 CRÉDITOS DE OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO RESTRINGIDOS VIGENTES





883600 OPERACIONES CON GARANTÍA HIPOTECARIA RESTRINGIDOS VIGENTES





883700 CRÉDITOS PARA PROYECTOS DE INVERSIÓN CON FUENTE DE PAGO PROPIA RESTRINGIDOS VIGENTES





831900 OTROS CRÉDITOS CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL RESTRINGIDOS VIGENTES





832000 CREDITOS BANCARIOS RESTRINGIDOS VIGENTES



52


942400 Con recurso



942441 Sector Entidades Financieras del Extranjero ( Bancos Extranjeros)

942500 Sin recurso
















884000 Otros




832100 CREDITOS A ENTIDADES FINANCIERAS NO BANCARIAS RESTRINGIDOS VIGENTES


942800 Con recurso



942841 Sector Entidades Financieras del Extranjero (Distintos de Bancos Extranjeros)

942900 Sin recurso
















53



884300 Otros




832200 CREDITOS AL GOB. FED. O CON SU GARANTIA RESTRINGIDOS VIGENTES





832451 Sector IPAB

832500 CREDITOS A ESTADOS Y MUNICIPIOS O CON SU GARANTIA RESTRINGIDOS VIGENTES





943100 Con recurso



943200 Sin recurso









884700 Otros



884800 CRÉDITOS A EMPRESAS PRODUCTIVAS DEL ESTADO





943400 Con recurso



943500 Sin recurso







54





885200 Otros



832600 CREDITOS A ORG. DESCENTRALIZADOS O DESCONCENTRADOS RESTRINGIDOS VIGENTES



885351 Sector IPAB



943700 Con recurso


943751 Sector IPAB


943800 Sin recurso


943851 Sector IPAB




943951 Sector IPAB




885551 Sector IPAB


885600 Otros


885651 Sector IPAB


812300 CREDITOS AL CONSUMO SIN RESTRICCIÓN - TARJETA DE CREDITO - VIGENTES



832900 CREDITOS AL CONSUMO RESTRINGIDOS - TARJETA DE CREDITO - VIGENTES



185000 MEDIA Y RESIDENCIAL - CREDITOS A LA VIVIENDA SIN RESTRICCIÓN

185031 Sector Empresas del País (Créditos Puente)

185032 Sector Particulares del País (Créditos Individualizados)

205000 DE INTERES SOCIAL - CREDITOS A LA VIVIENDA SIN RESTRICCIÓN - VIGENTES



833000 MEDIA Y RESIDENCIAL - CREDITOS A LA VIVIENDA RESTRINGIDOS - VIGENTES


55




833100 DE INTERES SOCIAL - CREDITOS A LA VIVIENDA RESTRINGIDOSVIGENTES



718000 CRÉDITOS QUIROGRAFARIOS VENCIDOS






886400 Otros





720000 CRÉDITOS PRENDARIOS VENCIDOS











886700 Otros





722000 CRÉDITOS PUENTE VENCIDOS









724000 OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O CESIÓN DE DERECHOS DE CRÉDITO VENCIDOS

944000 Con recurso



56





944100 Sin recurso





726000 CRÉDITOS DE OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO VENCIDOS





887000 OPERACIONES CON GARANTÍA HIPOTECARIA





887100 CRÉDITOS PARA PROYECTOS DE INVERSIÓN CON FUENTE DE PAGO PROPIA





728000 OTROS CRÉDITOS CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL VENCIDOS





254000 CREDITOS BANCARIOS- VENCIDOS


944300 Con recurso




944400 Sin recurso












57



887400 Otros




256000 CREDITOS A ENTIDADES FINANCIERAS NO BANCARIAS- VENCIDOS


944600 Con recurso




944700 Sin recurso












887700 Otros




322000 CREDITOS AL GOB. FED. O CON SU GARANTIA- VENCIDOS





324000 CREDITOS A ESTADOS Y MUNICIPIOS O CON SU GARANTIA- VENCIDOS





944800 Con recurso



944900 Sin recurso






58



888100 Otros



888200 CRÉDITOS A EMPRESAS PRODUCTIVAS DEL ESTADO





945000 Con recurso



945100 Sin recurso






888600 Otros



326000 Créditos a organismos descentralizados o desconcentrados sin garantía del Gobierno Federal, Estados o Municipios- VENCIDOS





945200 Con recurso



945300 Sin recurso






889000 Otros



812400 CREDITOS AL CONSUMO - TARJETA DE CREDITO - VENCIDOS



289000 MEDIA Y RESIDENCIAL - CREDITOS A LA VIVIENDA VENCIDOS




59


305000 DE INTERES SOCIAL - CREDITOS A LA VIVIENDA VENCIDOS








856121 Sector Banco de México









856151 Sector IPAB
















896951 Sector IPAB













60





897051 Sector IPAB















897151 Sector IPAB

897200 OTRAS














897251 Sector IPAB

358000 PRESTAMOS Y OTROS ADEUDOS DEL PERSONAL

360000 Vivienda (Sector Particulares del País)

362000 Otros (Sector Particulares del País)










61








364051 Sector IPAB


368000 INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES - SUBSIDIARIAS







370000 INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES - ASOCIADAS







897300 INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES - NEGOCIOS CONJUNTOS








372000 INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES - OTRAS INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES








833200 ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA - SUBSIDIARIAS





833300 ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA - ASOCIADAS



62





897400 ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA - NEGOCIOS CONJUNTOS






833400 ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA - OTRAS






388000 PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MULTIPLE (Incluye Corto y Largo Plazo)

390000 Directos


390041 Sector Entidades Financieras del Extranjero (Unicamente Bancos Extranjeros)

392000 Por cartera redescontada


392041 Sector Entidades Financieras del Extranjero (Unicamente Bancos Extranjeros)

394000 PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO (Incluye Corto y Largo Plazo)

396000 Directos


400000 PRESTAMOS DE FIDEICOMISOS PUBLICOS (Incluye Corto y Largo Plazo)

402000 Directos


406000 PRESTAMOS DE OTROS ORGANISMOS (Incluye Corto y Largo Plazo)

408000 Directos

















63
















842751 Sector IPAB
















897851 Sector IPAB















897951 Sector IPAB



64















898051 Sector IPAB

898100 DEPOSITOS EN GARANTIA POR OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE














898151 Sector IPAB

898200 OTROS














898251 Sector IPAB





65













440051 Sector IPAB
















784051 Sector IPAB














833751 Sector IPAB







66










833851 Sector IPAB














788051 Sector IPAB

834900

COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD (DEUDA GUBERNAMENTAL, DEUDA BANCARIA, OTROS TIT. DE DEUDA ,

PATRIMONIO NETO)

835000 COLATERALES RECIBIDOS POR LAS OPERACIONES DE REPORTO

898300 En posición

898400 Operaciones Fecha Valor - A Recibir

835100 COLATERALES RECIBIDOS POR LAS OPERACIONES DE PRESTAMOS DE VALORES

835200 TITULOS DE DEUDA (GUBERNAMENTAL, BANCARIO, OTRO)

898500 En posición


835300 INSTRUMENTO DE PATRIMONIO NETO








835400

GARANTIAS RECIBIDAS CON TRANSFERENCIA DE PROPIEDAD (POR OPERACIONES DE REPORTO, PRESTAMO DE VALORES,

DERIVADOS, OTROS)







67






835700

GARANTIAS RECIBIDAS SIN TRANSFERENCIA DE PROPIEDAD (POR OPERACIONES DE REPORTO, PRESTAMO DE VALORES,

DERIVADOS, OTROS)



835800

COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTIA POR LA ENTIDAD (DEUDA GUBERNAMENTAL, DEUDA

BANCARIA, OTROS TIT. DE DEUDA , PATRIMONIO NETO)

835900 COLATERALES VENDIDOS EN DIRECTO


898700 Entregados

898800 Operaciones Fecha Valor - Por Entregar









836200 COLATERALES ENTREGADOS POR LAS OPERACIONES DE REPORTO

898900 Entregados


836300 COLATERALES ENTREGADOS POR LAS OPERACIONES DE PRESTAMOS DE VALORES


899100 Entregados










836600

GARANTIAS ENTREGADAS CON TRANSFERENCIA DE PROPIEDAD (POR OPERACIONES DE REPORTO, PRESTAMO DE

VALORES, DERIVADOS, OTROS)



472000 GASTOS POR INTERESES - INTERESES POR PRESTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

474000 Intereses por préstamos de organismos internacionales

476000 Intereses por préstamos del gobierno federal

478000 Intereses por otros

470360 COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS.- OTRAS COMISIONES Y TARIFAS

470320 Remesas en camino


68


470321 Otras comisiones y tarifas cobradas distintas de Remesas en camino


834000 EN REPORTOS

834100 EN PRESTAMO DE VALORES

834200 EN DERIVADOS

834300 OTROS


834500 EN REPORTOS


834700 EN DERIVADOS

834800 OTROS

862600

CRÉDITOS COMERCIALES CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL SIN RESTRICCIÓN VIGENTES (Quirografarios, Prendarios, Puente,

Factoraje Financiero, Arrendamiento Capitalizable, Op. Con Garantía Hipotecaria, Para Proyectos de Inversión, Otros con Actividad

Empresarial)

862700 PAGOS VENCIDOS





862800 PAGOS POR VENCER

862900 ENTRE 1 Y 7 DIAS










863100 MAS DE 1 A 3 MESES















863400 MAS DE 9 MESES A 1 AÑO



69





863500 MAS DE 1 AÑO A 2 AÑOS





863600 DE 2 AÑOS EN ADELANTE





863700

OTROS CRÉDITOS COMERCIALES SIN RESTRICCIÓN VIGENTES (Interbancarios, Entidades financieras No Bancarias, Gob. Fed.,

Estados y Municipios, Empresas Productivas del Estado y Organismos Descentralizados)











863851 Sector IPAB














864051 Sector IPAB









70







864151 Sector IPAB













864251 Sector IPAB













864351 Sector IPAB













864451 Sector IPAB




71












864551 Sector IPAB













864651 Sector IPAB













864751 Sector IPAB



146000

CRÉDITOS AL CONSUMO SIN RESTRICCIÓN VIGENTES (Aplica Para Personales, Nómina, Automotriz, Adquisicion De Bienes

Muebles, Arrendamiento Capitalizable Y Otros)

148000 PAGOS VENCIDOS - Sector Particulares Del País


152000 Entre 1 Y 7 días - Sector Particulares del País


156000 Más de 1 A 3 meses - Sector Particulares del País



72



162000 Más de 9 meses a 1 año - Sector Particulares del País

164000 De 1 año en adelante - Sector Particulares del País

186000 CRÉDITOS A LA VIVIENDA SIN RESTRICCIÓN VIGENTES







192000 entre 1 Y 7 días






196000 más de 1 A 3 meses









202000 más de 9 meses A 1 AÑO



204000 de 1 año en adelante



864800

CRÉDITOS COMERCIALES CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL RESTRINGIDOS VIGENTES (Quirografarios, Prendarios, Puente,

Factoraje Financiero, Arrendamiento Capitalizable, Op. Con Garantía Hipotecaria, Para Proyectos de Inversión, Otros con Actividad

Empresarial)















73



































865900

OTROS CRÉDITOS COMERCIALES RESTRINGIDOS VIGENTES (Interbancarios, Entidades financieras No Bancarias, Gob. Fed.,

Estados y Municipios, Empresas Productivas del Estado y Organismos Descentralizados)











866051 Sector IPAB



74














866251 Sector IPAB













866351 Sector IPAB













866451 Sector IPAB










75






866551 Sector IPAB













866651 Sector IPAB













866751 Sector IPAB













866851 Sector IPAB





76











866951 Sector IPAB



867000

CRÉDITOS AL CONSUMO RESTRINGIDOS VIGENTES (Aplica Para Personales, Nómina, Automotriz, Adquisicion De Bienes Muebles,

Arrendamiento Capitalizable Y Otros)

867100 Pagos Vencidos - Sector Particulares Del País

867200 Pagos Por Vencer






867800 Más de 9 meses a 1 año - Sector Particulares del País

867900 De 1 año en adelante - Sector Particulares del País

868000 CRÉDITOS A LA VIVIENDA RESTRINGIDOS VIGENTES



868100 Pagos Vencidos



868200 Pagos Por Vencer


















77







869000

CRÉDITOS COMERCIALES CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL VENCIDOS (Quirografarios, Prendarios, Puente, Factoraje Financiero,

Arrendamiento Capitalizable, Op. Con Garantía Hipotecaria, Para Proyectos de Inversión, Otros con Actividad Empresarial)






869200 ENTRE 30 y 89 DIAS





869300 ENTRE 90 Y 179 DIAS





869400 ENTRE 180 Y 365 DIAS





869500 MAS DE 365 DIAS





869600

OTROS CRÉDITOS COMERCIALES VENCIDOS (Interbancarios, Entidades financieras No Bancarias, Gob. Fed., Estados y Municipios,

Empresas Productivas del Estado y Organismos Descentralizados)












78
















869900 ENTRE 90 Y 179 DIAS












870000 ENTRE 180 Y 365 DIAS




















79







258000

CRÉDITOS AL CONSUMO VENCIDOS (Aplica Para Personales, Nómina, Automotriz, Adquisicion De Bienes Muebles, Arrendamiento

Capitalizable Y Otros)

260000 No Exigible - Sector Particulares Del País

262000 Exigible (Periodo Desde El Vencimiento)

264000 Entre 1 y 29 días - Sector Particulares del País




272000 Más de 365 días - Sector Particulares del País

290000 CRÉDITOS A LA VIVIENDA VENCIDOS



292000 No Exigible




296000 Entre 1 y 29 días






300000 Entre 90 y 179 días



302000 Entre 180 y 365 días



304000 Más de 365 días



789000 PLAZO RESIDUAL DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS (POR TENEDOR)










80







789151 Sector IPAB














789251 Sector IPAB














789351 Sector IPAB













81




789451 Sector IPAB

789500 ENTRE 90 Y 179 DIAS













789551 Sector IPAB

789600 ENTRE 180 Y 365 DIAS













789651 Sector IPAB

789700 MAS DE 365 DIAS Y 5 AÑOS













789751 Sector IPAB


82


789800 MAS DE 5 AÑOS Y 10 AÑOS













789851 Sector IPAB

789900 MAS DE 10 AÑOS













789951 Sector IPAB

857700

INTERESES DEVENGADOS POR CREDITOS COMERCIALES, VIGENTES SIN RESTRICCION (UNICAMENTE ACTIVIDAD

EMPRESARIAL O COMERCIAL)




857753 FONDIN (antes Fonadin)

858000 INTERESES DEVENGADOS POR CREDITOS AL CONSUMO, VIGENTES SIN RESTRICCION

858100 TARJETAS DE CREDITO



858200 PERSONALES

871800 NÓMINA


858400 AUTOMOTRIZ

858500 ADQUISICION DE BIENES MUEBLES

858600 OTROS

858700 INTERESES DEVENGADOS POR CREDITOS A LA VIVIENDA, VIGENTES SIN RESTRICCION


83





858900 INTERES SOCIAL



938300

REMODELACIÓN O MEJORAMIENTO CON GARANTÍA OTORGADA POR LA BANCA DE DESARROLLO O FIDEICOMISOS

PÚBLICOS

859000

INTERESES DEVENGADOS POR OTROS CREDITOS, VIGENTES SIN RESTRICCION (INCLUYE ENTIDADES FINANCIERAS Y

ENTIDADES GUBERNAMENTALES EXCEPTO IPAB Y PROGRAMAS DE APOYO A DEUDORES)















859351 Sector IPAB

859400

INTERESES DEVENGADOS POR CREDITOS COMERCIALES, VIGENTES RESTRINGIDOS (UNICAMENTE ACTIVIDAD EMPRESARIAL O

COMERCIAL)





859500 INTERESES DEVENGADOS POR CREDITOS AL CONSUMO, VIGENTES RESTRINGIDOS

859600 TARJETAS DE CREDITO



859700 PERSONALES

871900 NÓMINA


859900 AUTOMOTRIZ


860100 OTROS

860200 INTERESES DEVENGADOS POR CREDITOS A LA VIVIENDA, VIGENTES RESTRINGIDOS




84






938700

REMODELACIÓN O MEJORAMIENTO CON GARANTÍA OTORGADA POR LA BANCA DE DESARROLLO O FIDEICOMISOS

PÚBLICOS

860500

INTERESES DEVENGADOS POR OTROS CREDITOS, VIGENTES RESTRINGIDOS (INCLUYE ENTIDADES FINANCIERAS Y ENTIDADES

GUBERNAMENTALES EXCEPTO IPAB Y PROGRAMAS DE APOYO A DEUDORES)












860600 INTERESES DEVENGADOS POR CREDITOS COMERCIALES, VENCIDOS (UNICAMENTE ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL)





860700 INTERESES DEVENGADOS POR CREDITOS AL CONSUMO, VENCIDOS

860800 TARJETA DE CREDITO



860900 PERSONALES

872000 NÓMINA


861100 AUTOMOTRIZ


862100 OTROS

862200 INTERESES DEVENGADOS POR CREDITOS A LA VIVIENDA, VENCIDOS







939100 REMODELACIÓN O MEJORAMIENTO CON GARANTÍA DE LA SUBCUENTA DE VIVIENDA

862500

INTERESES DEVENGADOS POR OTROS CREDITOS, VENCIDOS (INCLUYE ENTIDADES FINANCIERAS Y ENTIDADES

GUBERNAMENTALES EXCEPTO IPAB Y PROGRAMAS DE APOYO A DEUDORES)


85











862552 Sector Pidiregas



86

XI. AYUDAS ESPECÍFICAS DEL ACMSOF SECCIÓN 1:

1. COMPRA VENTA DE DIVISAS:

Los Contratos de Futuros denominados DA’S que corresponden a operaciones de futuros de corto plazo, debido a

sus características muy particulares se consideran como operaciones cambiarias, las cuales se registran como una

operación fecha valor de compra-venta de divisas, con su contrapartida en cuentas liquidadoras en Moneda

Nacional. Lo anterior con base en lo señalado en el criterio B5 de la CNBV (Alcance inciso b)

Cuando sea el caso y siguiendo lo que se señala en el párrafo 123 del Boletín C-10 de las NIIF, cuando existan

operaciones contrarias con un contrato de las mismas características (en éste caso exclusivamente para DA´s; misma

fecha de liquidación, mismo subyacente, etc.) con la misma contraparte (cámara de compensación) a través de un

socio liquidador, con lo cual se cierre la posición de los mismos, entonces se considerará que ya no se tienen los

derechos u obligaciones contenidos en los respectivos instrumentos. Por lo anterior, y considerando que la cámara

de compensación liquida las operaciones descritas al momento de efectuar una operación contraria de contratos

con mismas características, ya no deberán reportar los respectivos importes en los conceptos; Compras de Divisas

(110405000000) y Venta de Divisas (11020300000000) en Moneda Extranjera.

Si existiera una diferencia en los importes de los instrumentos de compra y venta en el escenario descrito, dicha

diferencia deberá registrarse como una operación cambiaria, tal como se señala en el primer párrafo de éste

apartado.

Es importante hacer hincapié en que la compensación en operaciones cambiarias únicamente aplica cuando éstas

se realizan con los instrumentos denominados DA´s, en cualquier otro caso deberán registrar el volumen de las

operaciones cambiarias de compra y de venta.

2. TENENCIA DE TÍTULOS DE DEUDA:

Los saldos reportados en el Catálogo Mínimo en los conceptos relativos a Inversiones en Valores (excepto

Instrumentos de Patrimonio Neto) y Operaciones con Valores y Derivadas, en sus distintas clasificaciones, se

validarán con los datos que se reciben en Banco de México en los formularios CVT, Reportos y Préstamos. Por lo

anterior es importante que al registrar los saldos en Catálogo Mínimo se considere lo siguiente:

● El concepto en Catálogo Mínimo de “Deuda Gubernamental” en sus distintas clasificaciones debe incluir

exclusivamente aquellos títulos de deuda cuyo emisor esté contenido en el sector 11, 12, 13, 14, 21, 51, 52 y

53 del Catálogo de Sectores, así como aquellos títulos emitidos por Gobiernos Extranjeros.

● El concepto en Catálogo Mínimo de “Deuda Bancaria” en sus distintas clasificaciones debe incluir aquellos títulos

de deuda cuyo emisor esté contenido en el sector 22 o 23 del Catálogo de Sectores, así como aquellos títulos

emitidos por Bancos Extranjeros, incluyendo Bancos de Importación y Exportación (EximBanks) y Bancos

Multilaterales de Desarrollo (CCC, BLADEX, BID, BIRF, etc.) Es importante destacar que cualquier título de

deuda emitido por Otras Entidades Financieras No Bancarias, que se mantenga en tenencia, deberá registrarse

y sectorizarse dentro de la clasificación de “Otros Títulos de Deuda”.

● El concepto en Catálogo Mínimo de “Otros Títulos de Deuda” en sus distintas clasificaciones debe incluir

exclusivamente aquellos títulos de deuda cuyo emisor esté contenido en los sectores 25, 26, 31, 32 del

Catálogo de Sectores, así como aquellos títulos emitidos por Otras Entidades Financieras No Bancarias del

Exterior y Empresas del Exterior.


87

XII. AYUDAS ESPECÍFICAS DEL ACMSOF SECCIÓN 2:

1. INFORMACIÓN DE CAJA:

En el concepto Caja “102000 Billetes” debe informarse la parte de su saldo real en Caja que proviene del registro

de billetes en sus Dispensadores de Efectivo (cajeros automáticos)”, y del registro de las existencias físicas de Billetes

en Bóvedas.

En el concepto Caja “104000 Monedas” debe informarse la parte de su saldo real en Caja que proviene del registro

de sus existencias físicas de Monedas en Bóvedas.

2. DEPÓSITOS EN OTROS BANCOS:

En caso de que exista sobregiro en cuentas de cheques reportado en el estado de cuenta emitido por la Institución

de Crédito correspondiente, el monto del sobregiro debe presentarse en el rubro de otras cuentas por pagar, aun

cuando se mantengan otras cuentas de cheques con la misma institución de crédito.

No deben compensarse el saldo deudor de unas cuentas con el saldo acreedor de otras cuentas.

En ningún caso debe registrarse un saldo negativo por concepto de sobregiro en Bancos, incluyendo Banco de

México.

3. OTRAS DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA:

En éste concepto Otras disponibilidades restringidas o dadas en garantía (108000), se debe registrar cualquier

disponibilidad otorgada en garantía que no se origine de las operaciones de: Divisas a Recibir (110405000000),

Divisas a Entregar (110203000000) o Cuentas de Margen (115000000000).

4. INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO:

Al determinar la sectorización de la Cartera de Valores relativa a Instrumentos de Patrimonio Neto en sus distintas

clasificaciones (Para Negociar y Disponibles para la Venta, con y sin restricción), de las Operaciones de Préstamo de

Instrumentos de Patrimonio Neto (Instrumentos de Patrimonio Neto a recibir o a entregar por operaciones de

préstamo) y las Inversiones permanentes, se debe considerar el sector al que pertenece el Emisor de los

Instrumentos de Patrimonio Neto.

Los Títulos conocidos como “American Depositary Receipts” (ADR´s), “Global Depositary Receipts” (GDR´s),

“American Depositary Share” (ADS´s) y Global Depositary Share” (GDS´s), deben considerarse como Instrumentos

de Patrimonio Neto y sectorizarse conforme al sector al que pertenece el emisor de la acción objeto de dichos

Títulos.

5. CARTERA DE CRÉDITOS:

Para la sectorización de Créditos Otorgados al Gobierno Federal o con su garantía vigente (conceptos 226000 a

226051) y vencidos (conceptos 322000 a 322014) se tienen establecidos los sectores: Distrito Federal, Estados y

Municipios y Organismos Descentralizados, Empresas Productivas Del Estado Y Empresas De Participación Estatal.

Lo anterior se debe a que con independencia de que el acreditado directo pudiera ser cualquier Estado o Municipio

o cualquier organismo descentralizado, si el crédito tiene garantía “expresa” (en el contrato) del Gobierno Federal,

entonces debe Clasificarse como Créditos al Gobierno Federal, dentro del sector que corresponda.

En los conceptos relativos a “Créditos Interbancarios” vigentes con y sin restricción y vencidos deben incluir aquellos

créditos otorgados exclusivamente a “Bancos Comerciales” Nacionales o Extranjeros, en el sector que corresponda.

En éstos conceptos no deben considerarse los créditos otorgados a Organismos Financieros Internacionales (Ej. BID,

BIRF, Banco Mundial, Eximbanks, CCC, etc.), o a entidades financieras No Bancarias (Casas de Bolsa, Arrendadoras,

Factorajes, Sociedades de Inversión, etc., ya sean Nacionales o Extranjeros).

Los créditos vigentes con y sin restricción otorgados a “Organismos Financieros Internacionales” o a “Entidades

Financieras No Bancarias” (nacionales o extranjeros), deben incluirse dentro de los conceptos 940700, 881300,


88

881400, 881500 y 832100 a 832141 y los créditos vencidos de dichas entidades deben registrarse en el concepto

944500, 887500, 887600, 887700 en el sector que corresponda.

6. PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE Y FINANCIAMIENTO DE OTROS ORGANISMOS:

Los préstamos provenientes de Bancos Extranjeros deben incorporarse en el rubro de “Préstamos de Instituciones

de Banca Múltiple” en moneda extranjera, en el sector relativo a Entidades Financieras del Exterior (41). Lo anterior,

en cumplimiento de lo señalado en el Oficio 601-II-DGDP-250973, de la CNBV, del 20 de octubre de 2003, en el que

se aclara que en el Reporte Regulatorio de Captación R08 (y por consecuencia en Catálogo Mínimo), dichos

préstamos se registran en los términos ya expresados.

Cabe mencionar que el registro en comento, se refiere exclusivamente a Bancos del Extranjero. Cualquier operación

con otro tipo de Entidad Financiera del Exterior, (CCC, BLADEX, EXIMBANKS, BID, BIRF, etc.) se debe registrar y

sectorizar dentro del concepto “Financiamiento de Otros Organismos”, en el sector 41.

7. RESIDENCIA DE LA CONTRAPARTE:

Cuando requerimos clasificar por “Residencia de la Contraparte” nos referimos a la definición conforme a la

metodología de las Estadísticas de Finanzas Públicas (EFP) publicadas por el Fondo Monetario Internacional. Esta

definición es consistente con la que se utiliza en Balanza de Pagos, Cuentas Nacionales, etc.

“Una unidad institucional es residente de un país si tiene un centro de interés económico en el territorio

económico del país.”

Una unidad institucional es una entidad económica que tiene capacidad, por derecho propio, de poseer activos,

incurrir pasivos y realizar actividades económicas y transacciones con otras entidades.

El concepto de residencia en el sistema de EFP no se basa en la nacionalidad ni en criterios jurídicos, aunque puede

ser semejante a los conceptos de residencia utilizados en muchos países para el control de cambios, los impuestos

u otros fines.

El territorio económico de un país abarca el territorio geográfico administrado por un gobierno.

Una unidad institucional tiene un centro de interés económico dentro de un país cuando existe alguna ubicación

—vivienda, lugar de producción u otras instalaciones— dentro del territorio económico de ese país en el cual o

desde el cual realiza y tiene previsto seguir realizando actividades y transacciones económicas a una escala

significativa, sea indefinidamente o durante un plazo de tiempo definido pero prolongado. En la mayoría de los

casos puede interpretarse como período prolongado un período de un año o más. No es preciso que la ubicación

sea fija, siempre que se mantenga dentro del territorio económico.

8. INTERESES DE LA CARTERA DE CRÉDITO:

Los saldos reportados en este apartado, conceptos 857700 a 862552 del anexo deben considerar solo los intereses

devengados en el mes no pagados al cliente. Los intereses acumulados, tienen lugar en Resultados.


89

9. PAGOS VENCIDOS Y POR VENCER CARTERA DE CRÉDITO (Excepto tarjetas de crédito y Vivienda):

10. DERIVADOS:

Guía contable, conforme a los criterios contables de la CNBV, para precisar algunos principios básicos de la forma

de registrar las operaciones derivadas en el Anexo al Catálogo Mínimo SOFOMES (ACMSOF).

FUTUROS

R01.- Catálogo Mínimo, ACM R10.- Reclasificaciones en el Balance General

Se deberá registrar la valuación de la Parte Activa de la operación y la

valuación de la Parte Pasiva de la operación (sin netear). Utilizando para

ambas partes (activa y pasiva) el precio de cierre del fin de mes que

corresponda al contrato y mercado de que se trate.

Se netean las posiciones activa y pasiva reflejando la

ganancia o pérdida.

CONTRATOS ADELANTADOS (FORWARDS)


Se deberá registrar la valuación de la Parte Activa de la operación y la

valuación de la Parte Pasiva de la operación (sin netear).



Para el caso de operaciones que tengan que ser liquidadas por diferencia (no

existe entrega del subyacente), se deberá registrar la valuación de la Parte

Activa de la operación y la valuación de la Parte Pasiva de la operación (sin

netear).


90

OPERACIONES DE INTERCAMBIO DE FLUJOS (SWAPS)


Se deberá registrar la valuación de la Parte Activa de la operación (valor

presente de los flujos a recibir) y la valuación de la Parte Pasiva de la

operación (valor presente de los flujos a entregar) (SIN NETEAR).



Para el caso en el que se establezca el intercambio de montos nocionales, el

valor presente de estos deberá registrarse en el activo y en el pasivo. Cuando

no exista el intercambio de montos nocionales, estos se registraran

únicamente en cuentas de orden sin afectar las cuentas de activo y pasivo.

OPCIONES Y TITULOS OPCIONALES (WARRANTS)


Se deberá registrar la valuación de la opción (o valor actualizado de la prima),

en la misma moneda en la que está denominada la prima respectiva.

Adicionalmente, si la institución adquirió la opción, ésta debe registrarse

como un activo, mientras que si la institución vendió (emitió) la opción, ésta

debe registrar como un pasivo.



DE APLICACIÓN GENERAL

En todos los casos (excepto para opciones y títulos opcionales), para efectos del ACM SOFOMES se debe registrar la

posición (activa y pasiva) en su correspondiente moneda (ya sea nacional o extranjera) de denominación o de cotización,

tratándose de la parte relativa al subyacente (distinto de divisas); o de la moneda de liquidación, tratándose de la parte

relativa al efectivo. Así, por ejemplo, en un forward de compra de oro liquidable en pesos mexicanos, la parte activa,

relativa al subyacente, debe registrarse en moneda extranjera, dado que el oro cotiza en el mercado internacional en

dólares de los E.U.A.. Por su parte, la parte pasiva, el efectivo a entregar, debe registrarse en moneda nacional. El criterio

anterior aplica para un forward de compra de oro liquidable por diferencias en pesos mexicanos.

DE APLICACIÓN PARTICULAR

En el caso de las opciones y los títulos opcionales (Warrants), para efectos del catálogo mínimo se debe registrar la

posición (activa o pasiva) en la moneda (ya sea nacional ó extranjera) de denominación de la prima correspondiente.


91

XII. MECÁNICA DE VALIDACIÓN Y TRANSMISIÓN DEL ACMSOF (SECCIÓN 1 Y 2)

1. Todas las Validaciones se realizan en el Sistema de Envío y Seguimiento de Procesos de la Información Financiera

(EspifNet), siguiendo los pasos que a continuación se indican

Importación al EspifNet de dos archivos;

o Catálogo Mínimo Sección 1, con el mismo formato y estructura que utilizan normalmente para la

importación de dicho formulario en el SITI (CNBV).

o Anexo del Catálogo Mínimo, Sección 2, con el formato y estructura que se señala en estas ayudas.

En esta etapa del proceso se valida el formato de los archivos asimismo que las cifras en algunos conceptos

correspondan a operaciones efectivamente realizadas.

Validación de cifras:

o Estructura, Formato, Conceptos Válidos, Restricciones y Signos

o De congruencia y consistencia entre conceptos

Una vez “superadas” TODAS las validaciones en el Sistema de Envío y Seguimiento de Procesos de la

Información Financiera (EspifNet), éste realizará la integración de la información en las bases de datos de

Banco de México y se considerará como transmisión exitosa. La institución sabrá si se considera como

aceptada, al alcanzar el estatus de “Validación de Consistencia entre las secciones del formulario”.

El archivo del Catálogo Mínimo, posteriormente deberá enviarse a través del SITI. Es muy importante que el

archivo enviado a Banco de México y a la CNBV sea el mismo, para evitar discrepancias en la información.


92

2. La transmisión de los archivos debe realizarse conforme a lo siguiente:

A Banco de México se deben transmitir los dos archivos mencionados (Catálogo Mínimo Sección 1 y Anexo Sección

2) en el plazo marcado en el calendario, conforme a lo señalado en la ayuda genérica VIII.

Por otra parte, a la CNBV deberán reportar el mismo archivo que enviaron a Banco de México, con la información

de Catálogo Mínimo en las fechas en que la CNBV tenga establecido.

Cabe resaltar que todas las transmisiones deben realizarse de forma simultánea a Banco de México y a la CNBV. Lo

anterior para evitar que exista distinta información en las autoridades. Por su parte Banco de México y la CNBV

monitorearán que todas las transmisiones recibidas se vean correspondidas con la relativa a la otra autoridad.


93

XIII. VALIDACIONES ESPIFNET

INTERIOR CATÁLOGO MÍNIMO

No. VALIDACIONES AL INTERIOR DEL CATALOGO MINIMO

1 110000000000 DISPONIBILIDADES = 110100000000 CAJA

110200000000 BANCOS


110400000000

DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O

DADAS EN GARANTÍA

2 110200000000 BANCOS = 110202000000 DEPÓSITOS EN ENTIDADES FINANCIERAS

110203000000 DIVISAS A ENTREGAR

3 110300000000 OTRAS DISPONIBILIDADES = 110301000000 DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO


4 DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O

DADAS EN GARANTÍA =

110400000000 110405000000 DIVISAS A RECIBIR

110411000000

EFECTIVO ADMINISTRADO EN

FIDEICOMISO

110490000000

OTRAS DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS

O DADAS EN GARANTÍA

5 115000000000 CUENTAS DE MARGEN (DERIVADOS) = 115001000000 EFECTIVO

115002000000 VALORES


6 120000000000 INVERSIONES EN VALORES = 120100000000 TÍTULOS PARA NEGOCIAR



7

120100000000

TÍTULOS PARA NEGOCIAR

=

120101000000

TÍTULOS PARA NEGOCIAR SIN

RESTRICCIÓN

120104000000

TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS

O DADOS EN GARANTÍA

8

120101000000

TÍTULOS PARA NEGOCIAR SIN

RESTRICCIÓN

=

120101010000

Deuda gubernamental




9 120101010000 Deuda gubernamental = 120101010100 En posición


10 120101020000 Deuda bancaria = 120101020100 En posición


11 120101030000 Otros títulos de deuda = 120101030100 En posición


12 120101040000 Instrumentos de patrimonio neto = 120101040100 En posición



94


13

120104000000

TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O

DADOS EN GARANTÍA

=

120104010000

Deuda gubernamental





120104010200 A recibir


120104020200 A recibir


120104030200 A recibir


120104040200 A recibir

18

120200000000

TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

=

120201000000


SIN RESTRICCIÓN

120204000000


RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA

19

120201000000

TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA SIN

RESTRICCIÓN

=

120201010000

Deuda gubernamental












24

120204000000



=

120204010000

Deuda gubernamental





120204010200 A recibir


120204020200 A recibir


120204030200 A recibir


120204040200 A recibir


95


29

120300000000

TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO

=

120304000000


SIN RESTRICCIÓN

120307000000



30

120304000000


SIN RESTRICCIÓN

=

120304010000

Deuda gubernamental









34

120307000000



=

120307010000

Deuda gubernamental




120307010200 A recibir


120307020200 A recibir


120307030200 A recibir

38 121400000000 DERIVADOS = 121406000000 CON FINES DE NEGOCIACIÓN


39 121406000000 CON FINES DE NEGOCIACIÓN = 121406010000 FUTUROS A RECIBIR


121406030000 OPCIONES

121406040000 SWAPS

121406070000

PAQUETES DE INSTRUMENTOS

DERIVADOS

40 121406010000 FUTUROS A RECIBIR = 121406010100 Valuación

41 121406020000 CONTRATOS ADELANTADOS A RECIBIR = 121406020100 Valuación


42 121406030000 OPCIONES = 121406030100 Valuación


43 121406040000 SWAPS = 121406040100 Valuación


44 121406070000 PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS = 121406070100 Valuación



96


45 121407000000 CON FINES DE COBERTURA = 121407010000 FUTUROS A RECIBIR


121407030000 OPCIONES

121407040000 SWAPS

121407070000

PAQUETES DE INSTRUMENTOS

DERIVADOS

46 121407010000 FUTUROS A RECIBIR = 121407010100 Valuación


47 121407020000 CONTRATOS ADELANTADOS A RECIBIR = 121407020100 Valuación






49 121407040000 SWAPS = 121407040100 Valuación






51 130000000000 CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE = 130100000000 CRÉDITOS COMERCIALES



52

130100000000

CRÉDITOS COMERCIALES

=

130107000000

CRÉDITOS COMERCIALES SIN

RESTRICCIÓN

130108000000 CRÉDITOS COMERCIALES RESTRINGIDOS

53 130107000000 CRÉDITOS COMERCIALES SIN RESTRICCIÓN = 130107010000 Actividad empresarial o comercial



54 130107010000 Actividad empresarial o comercial = 130107010100 Operaciones quirografarias



130107010400

Operaciones de factoraje financiero,

descuento o cesión de derechos de crédito



130107010700

Créditos para proyectos de inversión con

fuente de pago propia

130107019000 Otros

55 130107010100 Operaciones quirografarias = 130107010110 Créditos en cuenta corriente

130107010190 Otros

56 130107010200 Operaciones prendarias = 130107010210 Operaciones de habilitación o avío


130107010290 Otros

57 130107010300 Créditos puente = 130107010310 Créditos puente a la vivienda



97


58

130107010400



=

130107010410

Con recurso


130107010430

Anticipo a clientes por contratos de promesa

de factoraje

59 130107020000 Entidades financieras = 130107020100 Créditos bancarios


60

130107020100

Créditos bancarios

=

130107020140




130107020170



130107020190 Otros

61

130107020140



=

130107020141

Con recurso


130107020143


de factoraje

62

130107020200

Créditos a entidades financieras no bancarias

=

130107020240




130107020270



130107020290 Otros

63

130107020240



=

130107020241

Con recurso


130107020243


de factoraje

64

130107030000

Entidades gubernamentales

=

130107030100

Créditos al Gobierno Federal o con su

garantía

130107030200

Créditos a estados y municipios o con su

garantía


130107030300

Créditos a organismos descentralizados o

desconcentrados sin garantía del Gobierno

Federal, estados o municipios

65

130107030200


garantía

=

130107030270



130107030240




130107030290 Otros

66

130107030240



=

130107030241

Con recurso


130107030243


de factoraje


98


67

130107030400

Créditos a empresas productivas del Estado

=

130107030470



130107030440




130107030490 Otros

68

130107030440



=

130107030441

Con recurso


130107030443


de factoraje

69

130107030300




=

130107030370



130107030340




130107030390 Otros

70

130107030340



=

130107030341

Con recurso


130107030343


de factoraje

71 130108000000 CRÉDITOS COMERCIALES RESTRINGIDOS = 130108010000 Actividad empresarial o comercial






130108010400





130108010700



130108019000 Otros


130108010190 Otros



130108010290 Otros




99


76

130108010400



=

130108010410

Con recurso


130108010430


de factoraje



78

130108020100

Créditos bancarios

=

130108020140




130108020170



130108020190 Otros

79

130108020140



=

130108020141

Con recurso


130108020143


de factoraje

80

130108020200


=

130108020240




130108020270



130108020290 Otros

81

130108020240



=

130108020241

Con recurso


130108020243


de factoraje

82

130108030000


=

130108030100


garantía

130108030200


garantía


130108030300




83

130108030200


garantía

=

130108030270



130108030240




130108030290 Otros

84

130108030240



=

130108030241

Con recurso


130108030243


de factoraje


100


85

130108030400


=

130108030470



130108030440




130108030490 Otros

86

130108030440



=

130108030441

Con recurso


130108030443


de factoraje

87

130108030300




=

130108030370



130108030340




130108030390 Otros

88

130108030340



=

130108030341

Con recurso


130108030343


de factoraje

89 131100000000 CRÉDITOS DE CONSUMO = 131107000000 CRÉDITOS DE CONSUMO SIN RESTRICCIÓN

131108000000 CRÉDITOS DE CONSUMO RESTRINGIDOS

90 131107000000 CRÉDITOS DE CONSUMO SIN RESTRICCIÓN = 131107010000 Tarjeta de crédito


131107130000 Nómina





91 131107020000 Personales = 131107021000 Revolvente


92 131107130000 Nómina = 131107131000 Revolvente


93 131107900000 Otros créditos de consumo = 131107901000 Revolvente


94 131108000000 CRÉDITOS DE CONSUMO RESTRINGIDOS = 131108010000 Tarjeta de crédito


131108130000 Nómina





95 131108020000 Personales = 131108021000 Revolvente


96 131108130000 Nómina = 131108131000 Revolvente



101


97 131108900000

Otros créditos de consumo

=

131108901000

131108902000

Revolvente

No revolvente

98

132100000000

CRÉDITOS A LA VIVIENDA

=

132107000000

CRÉDITOS A LA VIVIENDA SIN

RESTRICCIÓN

132108000000 CRÉDITOS A LA VIVIENDA RESTRINGIDOS

99 132107000000

CRÉDITOS A LA VIVIENDA SIN RESTRICCIÓN

=

132107010000

132107020000

132107040000

Media y residencial

De interés social

Remodelación o mejoramiento con garantía

otorgada por la banca de desarrollo o

fideicomisos públicos

100 132108000000

CRÉDITOS A LA VIVIENDA RESTRINGIDOS = 132108010000

132108020000

132108040000

Media y residencial

De interés social




101 135000000000 CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA = 135051000000 CRÉDITOS VENCIDOS COMERCIALES



102 135051000000 CRÉDITOS VENCIDOS COMERCIALES = 135051010000 ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL

135051020000 ENTIDADES FINANCIERAS

135051030000 ENTIDADES GUBERNAMENTALES

103 135051010000 ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL = 135051010100 Operaciones quirografarias



135051010400





135051010700



135051019000 Otros

104 135051010100

Operaciones quirografarias

=

135051010110

135051010190

Créditos en cuenta corriente

Otros

105 135051010200

Operaciones prendarias

=

135051010210

135051010220

135051010290

Operaciones de habilitación o avío

Operaciones refaccionarias

Otros



107

135051010400



=

135051010410

135051010420

Con recurso

Sin recurso

108 135051020000

ENTIDADES FINANCIERAS

=

135051020100

135051020200

Créditos bancarios



102


109

135051020100

Créditos bancarios

=

135051020140

135051020150

135051020170

135051020190



Operaciones de arrendamiento capitalizable



Otros

110

135051020140



=

135051020141

135051020142

Con recurso

Sin recurso

111

135051020200


=

135051020240

135051020250

135051020270

135051020290






Otros

112

135051020240



=

135051020241

135051020242

Con recurso

Sin recurso

113

135051030000

ENTIDADES GUBERNAMENTALES

=

135051030100

135051030200

135051030400

135051030300


garantía


garantía





114

135051030200


garantía

=

135051030270

135051030240

135051030250

135051030290






Otros

115

135051030240



=

135051030241

135051030242

Con recurso

Sin recurso

116

135051030400


=

135051030470

135051030440

135051030450

135051030490






Otros


103


117

135051030440



=

135051030441

135051030442

Con recurso

Sin recurso

118

135051030300




=

135051030370

135051030340

135051030350

135051030390






Otros

119

135051030340



=

135051030341

135051030342

Con recurso

Sin recurso

120 135061000000 CRÉDITOS VENCIDOS DE CONSUMO = 135061010000 TARJETA DE CRÉDITO

135061020000 PERSONALES

135061130000 NÓMINA


135061040000 ADQUISICIÓN DE BIENES MUEBLES

135061050000

OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO

CAPITALIZABLE

135061900000 OTROS CRÉDITOS DE CONSUMO

121 135061020000 PERSONALES = 135061021000 Revolvente


122 135061130000 NÓMINA = 135061131000 Revolvente


123 135061900000 OTROS CRÉDITOS DE CONSUMO = 135061901000 Revolvente


124 135071000000 CRÉDITOS VENCIDOS A LA VIVIENDA = 135071010000 MEDIA Y RESIDENCIAL

135071020000 DE INTERÉS SOCIAL

REMODELACIÓN O MEJORAMIENTO CON

GARANTÍA OTORGADA POR LA BANCA DE

135071040000 DESARROLLO O FIDEICOMISOS PÚBLICOS

125

139000000000

ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS

CREDITICIOS

=

139100000000

139600000000


CREDITICIOS DERIVADA DE LA

CALIFICACIÓN


CREDITICIOS ADICIONAL


126 CREDITICIOS DERIVADA DE LA

139100000000 CALIFICACIÓN = 139140000000 CARTERA DE CRÉDITO


127 139140000000 CARTERA DE CRÉDITO = 139157000000 Créditos comerciales sin restricción






128 139157000000

Créditos comerciales sin restricción

=

139157010000

139157020000

139157030000

Actividad empresarial o comercial

Entidades financieras



104





139157010400





139157010700



139157019000 Otros

130 139157010100


=

139157010110

139157010190


Otros

131 139157010200


=

139157010210

139157010220

139157010290



Otros



133

139157010400



=

139157010410

139157010420

139157010430

Con recurso

Sin recurso


de factoraje

134 139157020000


=

139157020100

139157020200

Créditos bancarios


135

139157020100

Créditos bancarios

=

139157020140

139157020150

139157020170

139157020190






Otros

136

139157020140



=

139157020141

139157020142

139157020143

Con recurso

Sin recurso


de factoraje

137

139157020200


=

139157020240

139157020250

139157020270

139157020290






Otros

138

139157020240



=

139157020241

139157020242

139157020243

Con recurso

Sin recurso


de factoraje


105


139

139157030000


=

139157030100

139157030200

139157030400

139157030300


garantía


garantía





140

139157030200


garantía

=

139157030270

139157030240

139157030250

139157030290






Otros

141

139157030240



=

139157030241

139157030242

139157030243

Con recurso

Sin recurso


de factoraje

142

139157030400


=

139157030470

139157030440

139157030450

139157030490






Otros

143

139157030440



=

139157030441

139157030442

139157030443

Con recurso

Sin recurso


de factoraje

144

139157030300




=

139157030370

139157030340

139157030350

139157030390






Otros

145

139157030340



=

139157030341

139157030342

139157030343

Con recurso

Sin recurso


de factoraje

146 139158000000

Créditos comerciales restringidos

=

139158010000

139158020000

139158030000





106





139158010400





139158010700



139158019000 Otros

148 139158010100


=

139158010110

139158010190


Otros

149 139158010200


=

139158010210

139158010220

139158010290



Otros



151

139158010400



=

139158010410

139158010420

139158010430

Con recurso

Sin recurso


de factoraje

152 139158020000


=

139158020100

139158020200

Créditos bancarios


153

139158020100

Créditos bancarios

=

139158020140

139158020150

139158020170

139158020190






Otros

154

139158020140



=

139158020141

139158020142

139158020143

Con recurso

Sin recurso


de factoraje

155

139158020200


=

139158020240

139158020250

139158020270

139158020290






Otros

156

139158020240



=

139158020241

139158020242

139158020243

Con recurso

Sin recurso


de factoraje


107


157

139158030000


=

139158030100

139158030200

139158030400

139158030300


garantía


garantía





158

139158030200


garantía

=

139158030270

139158030240

139158030250

139158030290






Otros

159

139158030240



=

139158030241

139158030242

139158030243

Con recurso

Sin recurso


de factoraje

160

139158030400


=

139158030470

139158030440

139158030450

139158030490






Otros

161

139158030440



=

139158030441

139158030442

139158030443

Con recurso

Sin recurso


de factoraje

162

139158030300




=

139158030370

139158030340

139158030350

139158030390






Otros

163

139158030340



=

139158030341

139158030342

139158030343

Con recurso

Sin recurso


de factoraje


108


164 139167000000 Créditos de consumo sin restricción = 139167010000 Tarjeta de crédito


139167130000 Nómina





165 139168000000 Créditos de consumo restringidos = 139168010000 Tarjeta de crédito


139168130000 Nómina





166 139177000000

Créditos a la vivienda sin restricción

=

139177010000

139177020000

139177040000

Media y residencial

De interés social




167 139178000000

Créditos a la vivienda restringidos

=

139178010000

139178020000

139178040000

Media y residencial

De interés social




168

139600000000



=

139601000000

PARA COBERTURA DE RIESGO SOBRE

CARTERA DE VIVIENDA VENCIDA

139604000000

POR RIESGOS OPERATIVOS (SOCIEDADES

DE INFORMACIÓN CREDITICIA)

139605000000

POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE

CRÉDITOS VENCIDOS

139603000000

ORDENADA POR LA COMISIÓN NACIONAL

BANCARIA Y DE VALORES

139608000000

RECONOCIDA POR LA COMISIÓN NACIONAL


169

179700000000

BENEFICIOS POR RECIBIR EN

OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN

=

179701000000

BENEFICIOS SOBRE EL REMANENTE EN


179702000000

ACTIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS

FINANCIEROS TRANSFERIDOS


109


170

140000000000

OTRAS CUENTAS POR COBRAR

=

140900000000

DEUDORES POR LIQUIDACIÓN DE

OPERACIONES


141300000000

DEUDORES POR COLATERALES

OTORGADOS EN EFECTIVO



149100000000

ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O

DIFÍCIL COBRO

171

140900000000

DEUDORES POR LIQUIDACIÓN DE

OPERACIONES

=

140901000000

COMPRAVENTA DE DIVISAS


140903000000 REPORTOS


140906000000 POR EMISIÓN DE TÍTULOS

172

141300000000


OTORGADOS EN EFECTIVO

=

141310000000

OPERACIONES CON VALORES


141330000000

OPERACIONES NO REALIZADAS EN

MERCADOS RECONOCIDOS (OTC)

141390000000 OTRAS

173 140200000000 DERECHOS DE COBRO = 140201000000 DERECHOS FIDUCIARIOS

140203000000 DERIVADOS DE CRÉDITOS DETERIORADOS

140202000000 OTROS DERECHOS DE COBRO

PREMIOS, COMISIONES Y DERECHOS POR

174 COBRAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES

140100000000 DEUDORES DIVERSOS = 140102000000 NO CREDITICIAS

140103000000

PARTIDAS ASOCIADAS A OPERACIONES

CREDITICIAS

140104000000

SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS E

IMPUESTOS ACREDITABLES

140105000000

PRÉSTAMOS Y OTROS ADEUDOS DEL

PERSONAL

140106000000

DEUDORES EN TRÁMITE DE

REGULARIZACIÓN O LIQUIDACIÓN

140108000000

CUENTAS POR COBRAR EN

ARRENDAMIENTO OPERATIVO

140112000000 ADEUDOS VENCIDOS


175

149100000000

ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O

DIFÍCIL COBRO

=

149101000000

DERECHOS DE COBRO


176 149101000000

DERECHOS DE COBRO

=

149101010000

149101030000

149101020000

Derechos fiduciarios

Derivados de créditos deteriorados

Otros derechos de cobro


110


177

150000000000

BIENES ADJUDICADOS

=

150100000000

BIENES MUEBLES, VALORES Y DERECHOS

ADJUDICADOS

150200000000 MUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS

150300000000 INMUEBLES ADJUDICADOS

150400000000 INMUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS

156000000000

ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA DE VALOR DE

BIENES ADJUDICADOS

157000000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE

BIENES ADJUDICADOS (1)

178 160000000000 PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO = 160100000000 PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO

160200000000

REVALUACIÓN DE PROPIEDADES,

MOBILIARIO Y EQUIPO (1)

161100000000

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE

PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO

REVALUACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN

ACUMULADA DE PROPIEDADES,

161200000000 MOBILIARIO Y EQUIPO (1)

179 160100000000 PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO = 160101000000 TERRENOS








160190000000

OTRAS PROPIEDADES, MOBILIARIO Y

EQUIPO

180

160200000000

REVALUACIÓN DE PROPIEDADES,

MOBILIARIO Y EQUIPO (1)

=

160201000000

TERRENOS








160290000000

OTRAS REVALUACIONES DE PROPIEDADES,

MOBILIARIO Y EQUIPO

181

161100000000



=

161102000000

CONSTRUCCIONES






161190000000

OTRAS DEPRECIACIONES ACUMULADAS DE



111


REVALUACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN

182 ACUMULADA DE PROPIEDADES,

161200000000 MOBILIARIO Y EQUIPO (1) = 161202000000 CONSTRUCCIONES






OTRAS REVALUACIONES DE LA



183 170000000000 INVERSIONES PERMANENTES = 170100000000 SUBSIDIARIAS



179000000000 OTRAS INVERSIONES PERMANENTES

184 170100000000 SUBSIDIARIAS = 170101000000 PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO

170102000000

NO PERTENECIENTES AL SECTOR

FINANCIERO

185 170200000000 ASOCIADAS = 170201000000 PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO

170202000000


FINANCIERO

186 170300000000 NEGOCIOS CONJUNTOS = 170301000000 PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO

170302000000


FINANCIERO

187 179000000000 OTRAS INVERSIONES PERMANENTES = 179001000000 PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO

179002000000


FINANCIERO

188

179500000000

ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN

DISPONIBLES PARA LA VENTA

=

179501000000

SUBSIDIARIAS



179590000000

OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN


189 179501000000 SUBSIDIARIAS = 179501010000 PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO

179501020000


FINANCIERO

190 179502000000 ASOCIADAS = 179502010000 PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO

179502020000


FINANCIERO

191 179503000000 NEGOCIOS CONJUNTOS = 179503010000 PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO

179503020000


FINANCIERO

192

179590000000

OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN


=

179590010000

PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO

179590020000


FINANCIERO


112


193

180000000000

IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A FAVOR)

=

180100000000

IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A

FAVOR)

180200000000

ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA

UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLE

180300000000

PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN

LAS UTILIDADES DIFERIDA (A FAVOR)

189900000000

ESTIMACIÓN POR PTU DIFERIDA NO

RECUPERABLE

194

180100000000


FAVOR)

=

180110000000

DIFERENCIAS TEMPORALES



195

180200000000


UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLE

=

180210000000




196

190000000000

OTROS ACTIVOS

=

190300000000

CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS

E INTANGIBLES

191600000000 OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO

197

190300000000

CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS

E INTANGIBLES

=

190301000000

CARGOS DIFERIDOS

190302000000 PAGOS ANTICIPADOS

190303000000 INTANGIBLES

198 190301000000

CARGOS DIFERIDOS

=

190301010000

190301030000

190301040000

190301110000

190301120000

190301100000

190301060000

190301900000

Descuento por amortizar en títulos colocados

Diferencial por amortizar en adquisiciones de

cartera de crédito

Costo financiero por amortizar en

operaciones de arrendamiento capitalizable

Costos y gastos asociados con el

otorgamiento del crédito

Costos y gastos asociados al otorgamiento de

tarjeta de crédito

Gastos por emisión de títulos

Seguros por amortizar

Otros cargos diferidos

199 190302000000 PAGOS ANTICIPADOS = 190302010000 Intereses pagados por anticipado

190302020000 Comisiones pagadas por anticipado

190302800000 Anticipos o pagos provisionales de impuestos

190302070000 Rentas pagadas por anticipado

190302900000 Otros pagos anticipados


113


200 190303000000 INTANGIBLES = 190303010000 Crédito mercantil

190303020000 Revaluación del crédito mercantil (1)

190303070000 Gastos de organización

190303080000 Revaluación de gastos de organización (1)

190303090000

Amortización acumulada de gastos de

organización

190303100000

Revaluación de la amortización acumulada de

gastos de organización (1)

190303110000 Otros intangibles

190303120000 Revaluación de otros intangibles (1)

190303130000 Amortización acumulada de otros intangibles

190303140000

Revaluación de la amortización acumulada de

otros intangibles (1)

201 190303010000 Crédito mercantil = 190303010100 De subsidiarias

190303010200

190303010300

De asociadas

De negocios conjuntos

202 190303020000 Revaluación del crédito mercantil (1)

=

190303020100

190303020200

190303020300

De subsidiarias

De asociadas

De negocios conjuntos

203

191600000000

OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO

=

191604000000

ACTIVOS DEL PLAN PARA CUBRIR

BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS

191606000000 OTROS

204

191604000000

ACTIVOS DEL PLAN PARA CUBRIR


=

191604060000

Beneficios directos a largo plazo



205

191604070000

Beneficios por terminación

=

191604070100

191604070200

Beneficios por terminación por causas

distintas a la reestructuración

Beneficios por terminación por causa de

reestructuración

206 191604080000 Beneficios post-empleo

=

191604080100

191604080200

191604089000

Pensiones

Prima de antigüedad

Otros beneficios post-empleo

207

230000000000

PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS

ORGANISMOS

=

230200000000

DE CORTO PLAZO

230300000000 DE LARGO PLAZO

208

230200000000

DE CORTO PLAZO

=

230202000000

PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA

MÚLTIPLE

230203000000


DE DESARROLLO



209

230300000000

DE LARGO PLAZO

=

230302000000


MÚLTIPLE

230303000000


DE DESARROLLO




114


210 220900000000 COLATERALES VENDIDOS = 220901000000 REPORTOS


220990000000 OTROS COLATERALES VENDIDOS

211

220901000000

REPORTOS

=

220901010000

OBLIGACIÓN DE LA REPORTADORA POR

RESTITUCIÓN DEL COLATERAL A LA

REPORTADA

212

220901010000

OBLIGACIÓN DE LA REPORTADORA POR

RESTITUCIÓN DEL COLATERAL A LA

REPORTADA

=

220901010700

Colaterales vendidos

213 220901010700

Colaterales vendidos

=

220901010701

220901010702

220901010703

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

214 220903000000 DERIVADOS = 220903010000 COLATERALES VENDIDOS

215 220903010000 COLATERALES VENDIDOS = 220903010100 Deuda gubernamental




220903019000 Otros

216 221400000000 DERIVADOS = 221406000000 CON FINES DE NEGOCIACIÓN


217 221406000000 CON FINES DE NEGOCIACIÓN = 221406010000 FUTUROS A ENTREGAR


221406030000 OPCIONES

221406040000 SWAPS


218 221406010000 FUTUROS A ENTREGAR = 221406010100 Valuación

219 221406020000 CONTRATOS ADELANTADOS A ENTREGAR = 221406020100 Valuación


221 221406040000 SWAPS = 221406040100 Valuación


223 221407000000 CON FINES DE COBERTURA = 221407010000 FUTUROS A ENTREGAR


221407030000 OPCIONES

221407040000 SWAPS


224 221407010000 FUTUROS A ENTREGAR = 221407010100 Valuación


225 221407020000 CONTRATOS ADELANTADOS A ENTREGAR = 221407020100 Valuación




227 221407040000 SWAPS = 221407040100 Valuación




229

221900000000

OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE

BURSATILIZACIÓN

=

221901000000

PASIVOS POR ADMINISTRACIÓN DE

ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS


115


230 240000000000 OTRAS CUENTAS POR PAGAR = 240200000000 IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR

240800000000


LAS UTILIDADES POR PAGAR

APORTACIONES PARA FUTUROS

AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE

FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE

240300000000 ACCIONISTAS

240900000000

ACREEDORES POR LIQUIDACIÓN DE

OPERACIONES


241300000000

ACREEDORES POR COLATERALES

RECIBIDOS EN EFECTIVO

240100000000

ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS

CUENTAS POR PAGAR

231

240200000000

IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR

=

240201000000

IMPUESTOS A LA UTILIDAD (PAGOS

PROVISIONALES)

IMPUESTOS A LA UTILIDAD (CÁLCULO

240202000000 REAL)

232

240900000000

ACREEDORES POR LIQUIDACIÓN DE

OPERACIONES

=

240901000000

COMPRAVENTA DE DIVISAS


240903000000 REPORTOS


233

241300000000



=

241301000000



241303000000



DEPÓSITOS EN GARANTÍA POR


241304000000 CAPITALIZABLE

241390000000 OTROS


116


234

240100000000

ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS

CUENTAS POR PAGAR

=

240102000000

PASIVOS DERIVADOS DE LA PRESTACIÓN

DE SERVICIOS

240103000000

COMISIONES POR PAGAR SOBRE

OPERACIONES VIGENTES

AFORO DERIVADO DE OPERACIONES DE

FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O

240104000000 CESIÓN DE DERECHOS DE CRÉDITO

240113000000

PASIVO POR ARRENDAMIENTO

CAPITALIZABLE

240115000000

ACREEDORES POR ADQUISICIÓN DE

ACTIVOS

240105000000 DIVIDENDOS POR PAGAR

240106000000

ACREEDORES POR SERVICIO DE

MANTENIMIENTO

240107000000 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

240108000000

OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS POR

PAGAR

IMPUESTOS Y APORTACIONES DE

SEGURIDAD SOCIAL RETENIDOS POR

240109000000 ENTERAR

240122000000 BENEFICIOS DIRECTOS A CORTO PLAZO

240110000000

PROVISIÓN PARA BENEFICIOS A LOS

EMPLEADOS

240112000000

PROVISIONES PARA OBLIGACIONES

DIVERSAS


235

240102000000

PASIVOS DERIVADOS DE LA PRESTACIÓN

DE SERVICIOS

=

240102080000

Avales

240102090000 Administración de bienes

Otros pasivos derivados de la prestación de

240102900000 servicios

236

240110000000

PROVISIÓN PARA BENEFICIOS A LOS

EMPLEADOS

=

240110060000

Beneficios directos a largo plazo



237 240110080000

Beneficios post-empleo

240110080100

240110080200

240110089000

Pensiones

Prima de antigüedad

Otros beneficios post-empleo

238

240110070000

Beneficios por terminación

240110070100

240110070200




reestructuración

239

240112000000

PROVISIONES PARA OBLIGACIONES

DIVERSAS

=

240112020000

Honorarios y rentas

240112030000 Gastos de promoción y publicidad

240112060000 Gastos en tecnología

240112090000 Ordenadas por la CONDUSEF

240112900000 Otras provisiones


117


240

270000000000

OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN

CIRCULACIÓN

=

270100000000

OBLIGACIONES SUBORDINADAS

241 270100000000 OBLIGACIONES SUBORDINADAS = 270101000000 DE CONVERSIÓN FORZOSA

270104000000

DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DEL

TENEDOR

270105000000

DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DE LA

ENTIDAD EMISORA


242

280000000000

IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A CARGO)

=

280100000000


CARGO)

280300000000


LAS UTILIDADES DIFERIDA (A CARGO)

243

280100000000


CARGO)

280110000000


244

290000000000

CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS

ANTICIPADOS

=

293100000000

CRÉDITOS DIFERIDOS

293200000000 COBROS ANTICIPADOS

245

293100000000

CRÉDITOS DIFERIDOS

=

293101000000

COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO DEL

CRÉDITO

293112000000

COMISIONES POR ANUALIDAD Y

SUBSECUENTES DE TARJETA DE CRÉDITO

293108000000

EFECTO POR VALORIZACIÓN DE LOS

CRÉDITOS EN VSM

INGRESO FINANCIERO POR DEVENGAR EN



INGRESO FINANCIERO POR DEVENGAR EN

OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO,

DESCUENTO O CESIÓN DE DERECHOS DE

293109000000 CRÉDITO

INGRESO POR OPCIÓN DE COMPRA A

PRECIO REDUCIDO EN OPERACIONES DE

293111000000 ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

293105000000 OTROS INGRESOS POR APLICAR

293103000000

EXCEDENTE POR AMORTIZAR EN

ADQUISICIONES DE CARTERA DE CRÉDITO

293106000000

PREMIO POR AMORTIZAR POR

COLOCACIÓN DE DEUDA

293190000000 OTROS CRÉDITOS DIFERIDOS

246 293200000000 COBROS ANTICIPADOS = 293201000000 INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO

293202000000 COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO

293207000000 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO

COBROS ANTICIPADOS DE BIENES

PROMETIDOS EN VENTA O CON RESERVA

293208000000 DE DOMINIO

293290000000 OTROS COBROS ANTICIPADOS

247 400000000000 CAPITAL CONTABLE = 410000000000 CAPITAL CONTRIBUIDO

420000000000 CAPITAL GANADO


118


248 410000000000 CAPITAL CONTRIBUIDO = 410100000000 CAPITAL SOCIAL

410200000000 CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO

410300000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL

CAPITAL SOCIAL PAGADO (1)


AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS

410700000000 EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS

INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LAS


AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS

410800000000 EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS (1)

410400000000 PRIMA EN VENTA DE ACCIONES

410500000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LA

PRIMA EN VENTA DE ACCIONES (1)

411100000000


CIRCULACIÓN



411200000000 CIRCULACIÓN (1)


119


249 420000000000 CAPITAL GANADO = 420100000000 RESERVAS DE CAPITAL

420200000000


RESERVAS DE CAPITAL (1)

420300000000 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES


RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

420400000000 (1)

420500000000

RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS




429000000000 DISPONIBLES PARA LA VENTA (1)

RESULTADO POR VALUACIÓN DE

INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE

421500000000 FLUJOS DE EFECTIVO



INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE

421600000000 FLUJOS DE EFECTIVO (1)

421700000000 EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN


EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN

421800000000 (1)

422300000000

REMEDICIONES POR BENEFICIOS

DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS

INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LAS


422400000000 DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS (1)

420900000000

RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS

NO MONETARIOS



421400000000 NO MONETARIOS (1)

250 420100000000 RESERVAS DE CAPITAL = 420110000000 RESERVA LEGAL

420120000000 OTRAS RESERVAS

251 420300000000 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES = 420301000000 RESULTADO POR APLICAR

420302000000

RESULTADO POR CAMBIOS CONTABLES Y

CORRECCIONES DE ERRORES

252

420500000000



=

420501000000

VALUACIÓN


420503000000

EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

DIFERIDOS

420504000000


UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES


120



253 INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE

421500000000 FLUJOS DE EFECTIVO = 421501000000 VALUACIÓN


421503000000


DIFERIDOS

421504000000



254 421700000000 EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN = 421701000000 VALUACIÓN


421703000000


DIFERIDOS

421704000000



255

422300000000


DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS

=

422301000000

RESULTADOS ACTUARIALES EN

OBLIGACIONES

422302000000

RESULTADO EN EL RETORNO DE LOS

ACTIVOS DEL PLAN

256

422301000000

RESULTADOS ACTUARIALES EN

OBLIGACIONES

=

422301010000

422301020000

422301030000

422301040000

Valuación

Resultado por posición monetaria (1)

Efecto de impuestos a la utilidad diferidos

Estimación por impuestos a la utilidad

diferidos no recuperables

257

422302000000

RESULTADO EN EL RETORNO DE LOS

ACTIVOS DEL PLAN

=

422302010000

422302020000

422302030000

422302040000

Valuación

Resultado por posición monetaria (1)

Efecto de impuestos a la utilidad diferidos

Estimación por impuestos a la utilidad

diferidos no recuperables

258

420900000000


NO MONETARIOS

=

420901000000

POR VALUACIÓN DE ACTIVO FIJO

259 700000000000 CUENTAS DE ORDEN = 710000000000 AVALES OTORGADOS

790000000000 ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES

730000000000 COMPROMISOS CREDITICIOS

740000000000 BIENES EN FIDEICOMISO O MANDATO

750000000000 BIENES EN ADMINISTRACIÓN

773100000000

COLATERALES RECIBIDOS POR LA

ENTIDAD

773200000000

COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS

POR LA ENTIDAD

INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS

DERIVADOS DE CARTERA DE CRÉDITO

771000000000 VENCIDA

RENTAS DEVENGADAS NO COBRADAS

DERIVADAS DE OPERACIONES DE

774000000000 ARRENDAMIENTO OPERATIVO

780000000000 OTRAS CUENTAS DE REGISTRO


121


260

730000000000

COMPROMISOS CREDITICIOS

=

730100000000

LÍNEAS POR CARTAS DE CRÉDITO NO

EJERCIDAS

730200000000 LÍNEAS DE CRÉDITO NO EJERCIDAS

739000000000 OTROS COMPROMISOS CREDITICIOS

261 730200000000 LÍNEAS DE CRÉDITO NO EJERCIDAS = 730210000000 CRÉDITOS COMERCIALES



262 740000000000 BIENES EN FIDEICOMISO O MANDATO = 740100000000 FIDEICOMISOS

740200000000 MANDATOS

263

773100000000

COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD

=

773106000000

EFECTIVO ADMINISTRADO EN

FIDEICOMISO





773190000000 OTROS

264

773200000000

COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS

POR LA ENTIDAD

=

773207000000

DEUDA GUBERNAMENTAL




773290000000 OTROS

265 510000000000 INGRESOS POR INTERESES = 510100000000 INTERESES DE DISPONIBILIDADES

511200000000

INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR

PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN


PROVENIENTES DE INVERSIONES EN

510300000000 VALORES

510400000000

INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN

OPERACIONES DE REPORTO

511900000000

INGRESOS PROVENIENTES DE

OPERACIONES DE COBERTURA

510500000000

INTERESES DE CARTERA DE CRÉDITO

VIGENTE

510200000000


VENCIDA

510600000000


CRÉDITO

511100000000 PREMIOS POR COLOCACIÓN DE DEUDA

511800000000

DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE

PATRIMONIO NETO

510800000000 UTILIDAD POR VALORIZACIÓN

519900000000


INGRESOS POR INTERESES (1)


122


266 510100000000 INTERESES DE DISPONIBILIDADES = 510101000000 BANCOS

510102000000

DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O

DADAS EN GARANTÍA

267

511200000000


PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN

=

511201000000

EFECTIVO

511202000000 VALORES



268 PROVENIENTES DE INVERSIONES EN

510300000000 VALORES = 510301000000 POR TÍTULOS PARA NEGOCIAR

510302000000

POR TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA

VENTA

510303000000

POR TÍTULOS CONSERVADOS A

VENCIMIENTO

269

510500000000


VIGENTE

=

510550000000




270 510550000000 CRÉDITOS COMERCIALES = 510557000000 Créditos comerciales sin restricción


271 510557000000 Créditos comerciales sin restricción

=

510557010000

510557020000

510557030000







510557010400





510557010700



510557019000 Otros

273 510557010100


=

510557010110

510557010190


Otros


510557010220

510557010290


Otros






123


277

510557020100

Créditos bancarios

=

510557020140

510557020150

510557020170

510557020190






Otros

278

510557020200


=

510557020240

510557020250

510557020270

510557020290






Otros

279

510557030000


=

510557030100

510557030200

510557030400

510557030300


garantía


garantía





280

510557030200


garantía

=

510557030270

510557030240

510557030250

510557030290






Otros

281

510557030400


=

510557030470

510557030440

510557030450

510557030490






Otros

282

510557030300




=

510557030370

510557030340

510557030350

510557030390






Otros

283 510558000000


=

510558010000

510558020000

510558030000





124





510558010400





510558010700



510558019000 Otros

285 510558010100


=

510558010110

510558010190


Otros

286 510558010200


=

510558010210

510558010220

510558010290



Otros



288 510558020000


=

510558020100

510558020200

Créditos bancarios


289

510558020100

Créditos bancarios

=

510558020140

510558020150

510558020170

510558020190






Otros

290

510558020200


=

510558020240

510558020250

510558020270

510558020290






Otros

291

510558030000


=

510558030100

510558030200

510558030400

510558030300


garantía


garantía





292

510558030200


garantía

=

510558030270

510558030240

510558030250

510558030290






Otros


125


294

510558030400


=

510558030470

510558030440

510558030450

510558030490






Otros

295

510558030300




=

510558030370

510558030340

510558030350

510558030390






Otros

296 510560000000

CRÉDITOS DE CONSUMO

=

510567000000

510568000000

Créditos de consumo sin restricción

Créditos de consumo restringidos



510567130000 Nómina







510568130000 Nómina





299 510570000000


=

510577000000

510578000000



300 510577000000


=

510577010000

510577020000

510577040000

Media y residencial

De interés social




301 510578000000


=

510578010000

510578020000

510578040000

Media y residencial

De interés social




302

510200000000


VENCIDA

=

510251000000

CRÉDITOS VENCIDOS COMERCIALES



303 510251000000

CRÉDITOS VENCIDOS COMERCIALES

=

510251010000

510251020000

510251030000





126





510251010400





510251010700



510251019000 Otros

305 510251010100


=

510251010110

510251010190


Otros

306 510251010200


=

510251010210

510251010220

510251010290



Otros



308 510251020000


=

510251020100

510251020200

Créditos bancarios


309

510251020100

Créditos bancarios

=

510251020140

510251020150

510251020170

510251020190






Otros

310

510251020200


=

510251020240

510251020250

510251020270

510251020290






Otros

311

510251030000


=

510251030100

510251030200

510251030400

510251030300


garantía


garantía





312

510251030200


garantía

=

510251030270

510251030240

510251030250

510251030290






Otros


127


313

510251030400


=

510251030470

510251030440

510251030450

510251030490






Otros

314

510251030300




=

510251030370

510251030340

510251030350

510251030390






Otros

315 510261000000 CRÉDITOS VENCIDOS DE CONSUMO = 510261010000 Tarjeta de crédito


510261130000 Nómina





316 510266000000

CRÉDITOS VENCIDOS A LA VIVIENDA

=

510266010000

510266020000

510266040000

Media y residencial

De interés social




317

510600000000


CRÉDITO

=

510651000000




318 510651000000


=

510651010000

510651020000

510651030000







510651010400





510651010700



510651019000 Otros

320 510651010100


=

510651010110

510651010190


Otros

321 510651010200


=

510651010210

510651010220

510651010290



Otros


128




323 510651020000


=

510651020100

510651020200

Créditos bancarios


324

510651020100

Créditos bancarios

=

510651020140

510651020150

510651020170

510651020190






Otros

325

510651020200


=

510651020240

510651020250

510651020270

510651020290






Otros

326

510651030000


=

510651030100

510651030200

510651030400

510651030300


garantía


garantía


Créditos a organismos descentralizados sin

garantía del Gobierno Federal, estados o

municipios

327

510651030200


garantía

=

510651030270

510651030240

510651030250

510651030290






Otros

328

510651030400


=

510651030470

510651030440

510651030450

510651030490






Otros

329

510651030300

Créditos a organismos descentralizados sin

garantía del Gobierno Federal, estados o

municipios

=

510651030370

510651030340

510651030350

510651030390






Otros


129


330 510661000000 CRÉDITOS DE CONSUMO = 510661010000 Tarjeta de crédito


510661130000 Nómina





331 510671000000


=

510671010000

510671020000

510671040000

Media y residencial

De interés social




332 511100000000 PREMIOS POR COLOCACIÓN DE DEUDA = 511101000000 TÍTULOS DE CRÉDITO EMITIDOS


333 510800000000 UTILIDAD POR VALORIZACIÓN = 510801000000 UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN

510802000000

VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS

INDIZADOS


510804000000 VALORIZACIÓN DE CRÉDITOS EN VSM

334 610000000000 GASTOS POR INTERESES = 611300000000 INTERESES POR PASIVOS BURSÁTILES

611400000000

INTERESES POR PRÉSTAMOS BANCARIOS Y

DE OTROS ORGANISMOS

610600000000

INTERESES POR OBLIGACIONES

SUBORDINADAS

611900000000

GASTOS PROVENIENTES DE OPERACIONES

DE COBERTURA

611100000000

DESCUENTOS POR COLOCACIÓN DE

DEUDA

611700000000

GASTOS DE EMISIÓN POR COLOCACIÓN DE

DEUDA

611200000000

COSTOS Y GASTOS ASOCIADOS CON EL

OTORGAMIENTO DEL CRÉDITO

610800000000 PÉRDIDA POR VALORIZACIÓN

619900000000


GASTOS POR INTERESES (1)

335

610600000000

INTERESES POR OBLIGACIONES

SUBORDINADAS

=

610601000000

DE CONVERSIÓN FORZOSA

610604000000


TENEDOR

610605000000


ENTIDAD EMISORA


336 611100000000 DESCUENTOS POR COLOCACIÓN DE DEUDA = 611101000000 TÍTULOS DE CRÉDITO EMITIDOS


337 610800000000 PÉRDIDA POR VALORIZACIÓN = 610801000000 PÉRDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN

610802000000

VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS

INDIZADOS



130


RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA

338


PROVENIENTE DE POSICIONES QUE

GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO

520000000000 NETO (MARGEN FINANCIERO) = 520200000000 DEUDOR)


PROVENIENTE DE POSICIONES QUE

GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO

520300000000 ACREEDOR)



529900000000 NETO (MARGEN FINANCIERO)(1)


339 ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA

620000000000 CREDITICIOS = 629100000000 CALIFICACIÓN

629600000000





629900000000 CREDITICIOS (1)


340 CREDITICIOS DERIVADA DE LA

629100000000 CALIFICACIÓN = 629140000000 CARTERA DE CRÉDITO


341 629140000000 CARTERA DE CRÉDITO = 629151000000 Créditos comerciales

629161000000 Créditos de consumo

629171000000 Créditos a la vivienda

342 629151000000

Créditos comerciales

=

629157000000

629158000000



343 629157000000 Créditos comerciales sin restricción = 629157010000 Actividad empresarial o comercial

629157020000

629157030000






629157010400





629157010700



629157019000 Otros


629157010190 Otros

346 629157010200 Operaciones prendarias

=

629157010210

629157010220

629157010290



Otros



348 629157020000


=

629157020100

629157020200

Créditos bancarios



131


349

629157020100

Créditos bancarios

=

629157020140

629157020150

629157020170

629157020190






Otros

350

629157020200


=

629157020240

629157020250

629157020270

629157020290






Otros

351

629157030000


=

629157030100

629157030200

629157030400

629157030300


garantía


garantía





352

629157030200


garantía

=

629157030270

629157030240

629157030250

629157030290






Otros

353

629157030400


=

629157030470

629157030440

629157030450

629157030490






Otros

354

629157030300




=

629157030370

629157030340

629157030350

629157030390






Otros

355 629158000000


=

629158010000

629158020000

629158030000





132





629158010400





629158010700



629158019000 Otros

357 629158010100


=

629158010110

629158010190


Otros

358 629158010200


=

629158010210

629158010220

629158010290



Otros



360 629158020000


=

629158020100

629158020200

Créditos bancarios


361

629158020100

Créditos bancarios

=

629158020140

629158020150

629158020170

629158020190






Otros

362

629158020200


=

629158020240

629158020250

629158020270

629158020290






Otros

363

629158030000


=

629158030100

629158030200

629158030400

629158030300


garantía


garantía





364

629158030200


garantía

=

629158030270

629158030240

629158030250

629158030290






Otros


133


365

629158030400


=

629158030470

629158030440

629158030450

629158030490






Otros

366

629158030300




=

629158030370

629158030340

629158030350

629158030390






Otros

367 629161000000

Créditos de consumo

=

629161070000

629161080000





629161071300 Nómina







629161081300 Nómina





370 629171000000

Créditos a la vivienda

=

629171070000

629171080000



371 629171070000


=

629171070100

629171070200

629171070400

Media y residencial

De interés social




372 629171080000


=

629171080100

629171080200

629171080400

Media y residencial

De interés social





134


373

629600000000



=

629601000000

PARA COBERTURA DE RIESGO SOBRE

CARTERA DE VIVIENDA VENCIDA

629604000000

POR RIESGOS OPERATIVOS (SOCIEDADES

DE INFORMACIÓN CREDITICIA)

629605000000

POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE

CRÉDITOS VENCIDOS

629603000000

ORDENADA POR LA COMISIÓN NACIONAL


629608000000

RECONOCIDA POR LA COMISIÓN NACIONAL


374 530000000000 COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS = 532100000000 OPERACIONES DE CRÉDITO

530100000000 AVALES

530400000000 COMPRAVENTA DE VALORES

530800000000 ACTIVIDADES FIDUCIARIAS

531500000000 ADMINISTRACIÓN DE BIENES

539000000000 OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS

539900000000


COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS (1)

375 532100000000 OPERACIONES DE CRÉDITO = 532151000000 CRÉDITOS COMERCIALES



376 532151000000


=

532157000000

532158000000



377 532157000000 Créditos comerciales sin restricción = 532157010000 Actividad empresarial o comercial

532157020000

532157030000






532157010400





532157010700



532157019000 Otros


532157010190 Otros

380 532157010200 Operaciones prendarias

=

532157010210

532157010220

532157010290



Otros



382 532157020000


=

532157020100

532157020200

Créditos bancarios



135


383

532157020100

Créditos bancarios

=

532157020140

532157020150

532157020170

532157020190






Otros

384

532157020200


=

532157020240

532157020250

532157020270

532157020290






Otros

385

532157030000


=

532157030100

532157030200

532157030400

532157030300


garantía


garantía





386

532157030200


garantía

=

532157030270

532157030240

532157030250

532157030290






Otros

387

532157030400


=

532157030470

532157030440

532157030450

532157030490






Otros

388

532157030300




=

532157030370

532157030340

532157030350

532157030390






Otros

389 532158000000


=

532158010000

532158020000

532158030000





136





532158010400





532158010700



532158019000 Otros

391 532158010100


=

532158010110

532158010190


Otros

392 532158010200


=

532158010210

532158010220

532158010290



Otros



394 532158020000


=

532158020100

532158020200

Créditos bancarios


395

532158020100

Créditos bancarios

=

532158020140

532158020150

532158020170

532158020190






Otros

396

532158020200


=

532158020240

532158020250

532158020270

532158020290






Otros

397

532158030000


=

532158030100

532158030200

532158030400

532158030300


garantía


garantía





398

532158030200


garantía

=

532158030270

532158030240

532158030250

532158030290






Otros


137


399

532158030400


=

532158030470

532158030440

532158030450

532158030490






Otros

400

532158030300




=

532158030370

532158030340

532158030350

532158030390






Otros

401 532161000000

CRÉDITOS DE CONSUMO

=

532161070000

532161080000





532161071300 Nómina





403

532161070100

Tarjeta de crédito

=

532161070101

532161070102

Primera anualidad y subsecuentes de tarjeta

de crédito

Negocios afiliados



532161081300 Nómina





405

532161080100

Tarjeta de crédito

=

532161080101

532161080102

Primera anualidad y subsecuentes de tarjeta

de crédito

Negocios afiliados

406 532171000000


=

532171070000

532171080000



407 532171070000


=

532171070100

532171070200

532171074000

Media y residencial

De interés social




408 532171080000


=

532171080100

532171080200

532171084000

Media y residencial

De interés social





138


409 630000000000 COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS = 631300000000 COMISIONISTAS

631200000000 POR SERVICIOS

630200000000 TRANSFERENCIA DE FONDOS

630400000000 PRÉSTAMOS RECIBIDOS

631100000000 COLOCACIÓN DE DEUDA

639000000000 OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS

639900000000


COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS (1)

410

540000000000

RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN

=

540100000000

RESULTADO POR VALUACIÓN A VALOR

RAZONABLE

PÉRDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR

REVERSIÓN DEL DETERIORO DE TÍTULOS Y


540400000000 RESULTADO POR VALUACIÓN DE DIVISAS

540300000000

RESULTADO POR COMPRAVENTA DE

VALORES Y DERIVADOS

540600000000


DIVISAS

541000000000 COSTOS DE TRANSACCIÓN

540900000000

RESULTADO POR VENTA DE COLATERALES

RECIBIDOS

549900000000


RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN (1)

411

540100000000

RESULTADO POR VALUACIÓN A VALOR

RAZONABLE

=

540101000000




540142000000

DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

EN COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE



412 REVERSIÓN DEL DETERIORO DE TÍTULOS Y

540200000000 DERIVADOS = 540201000000 TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA



413

540300000000


VALORES Y DERIVADOS

=

540301000000






414

541000000000

COSTOS DE TRANSACCIÓN

=

541003000000

POR COMPRAVENTA DE TÍTULOS PARA

NEGOCIAR

541002000000 POR COMPRAVENTA DE DERIVADOS


139


415

590000000000

RESULTADO POR ARRENDAMIENTO

OPERATIVO

=

591000000000

INGRESOS POR ARRENDAMIENTO

OPERATIVO

592000000000

DEPRECIACIÓN DE BIENES EN




599900000000 OPERATIVO (1)

416

591000000000

INGRESOS POR ARRENDAMIENTO

OPERATIVO

=

591010000000

DE MOBILIARIO Y EQUIPO

591020000000

DE INMUEBLES PARA USO INDUSTRIAL O

COMERCIAL

591090000000

OTROS BIENES EN ARRENDAMIENTO

OPERATIVO

417

592000000000

DEPRECIACIÓN DE BIENES EN


=

592010000000

MOBILIARIO Y EQUIPO

592020000000

INMUEBLES PARA USO INDUSTRIAL O

COMERCIAL

592090000000

OTROS BIENES EN ARRENDAMIENTO

OPERATIVO

418

505000000000

OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA

OPERACIÓN

=

505040000000

RECUPERACIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO

505023000000 RECUPERACIONES

505002000000

INGRESOS POR ADQUISICIÓN DE CARTERA

DE CRÉDITO

505003000000

GASTOS POR ADQUISICIÓN DE CARTERA

DE CRÉDITO

505004000000

UTILIDAD POR CESIÓN DE CARTERA DE

CRÉDITO

505005000000

PÉRDIDA POR CESIÓN DE CARTERA DE

CRÉDITO

INGRESO POR OPCIÓN DE COMPRA EN



INGRESO POR PARTICIPACIÓN DEL PRECIO

DE VENTA DE BIENES EN OPERACIONES DE

505013000000 ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

505024000000

COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO

CAPITALIZABLE

CANCELACIÓN DE EXCEDENTES DE


505006000000 CREDITICIOS

505025000000

AFECTACIONES A LA ESTIMACIÓN POR

IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO

505026000000 QUEBRANTOS

505018000000

DIVIDENDOS DE INVERSIONES

PERMANENTES

505007000000 DONATIVOS

505008000000 PÉRDIDA POR ADJUDICACIÓN DE BIENES


140

505015000000

RESULTADO EN VENTA DE BIENES

ADJUDICADOS

505016000000

RESULTADO POR VALUACIÓN DE BIENES

ADJUDICADOS

505091000000

ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA DE VALOR DE

BIENES ADJUDICADOS

505010000000 PÉRDIDA EN ADMINISTRACIÓN DE BIENES

505011000000

PÉRDIDA EN OPERACIONES DE

FIDEICOMISO

505017000000


REVERSIÓN DEL DETERIORO

505027000000

INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO

PARA ADQUISICIÓN DE ACTIVOS

505050000000

RESULTADO EN VENTA DE PROPIEDADES,

MOBILIARIO Y EQUIPO

505029000000

CANCELACIÓN DE LA ESTIMACIÓN POR

IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO

505030000000

CANCELACIÓN DE OTRAS CUENTAS DE

PASIVO

INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE

PRÉSTAMOS A FUNCIONARIOS Y

505031000000 EMPLEADOS

RESULTADO POR VALUACIÓN DE LOS


505052000000 OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN

RESULTADO POR VALUACIÓN DEL ACTIVO

POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS

505054000000 FINANCIEROS TRANSFERIDOS

RESULTADO POR VALUACIÓN DEL PASIVO

POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS

505056000000 FINANCIEROS TRANSFERIDOS

505058000000

RESULTADO EN BENEFICIOS POR RECIBIR

EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN

505090000000

OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS

(EGRESOS) DE LA OPERACIÓN


ORIGINADO POR PARTIDAS NO

RELACIONADAS CON EL MARGEN

505088000000 FINANCIERO (1)

RESULTADO POR VALORIZACIÓN DE

PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL

505089000000 MARGEN FINANCIERO



505099000000 OPERACIÓN (1)

419 505040000000 RECUPERACIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO = 505051000000 CRÉDITOS COMERCIALES



420 505051000000


=

505051010000

505051020000

505051030000





141





505051010400





505051010700



505051019000 Otros

422 505051010100


=

505051010110

505051010190


Otros

423 505051010200


=

505051010210

505051010220

505051010290



Otros



425 505051020000


=

505051020100

505051020200

Créditos bancarios


426

505051020100

Créditos bancarios

=

505051020140

505051020150

505051020170

505051020190






Otros

427

505051020200


=

505051020240

505051020250

505051020270

505051020290






Otros

428

505051030000


=

505051030100

505051030200

505051030400

505051030300


garantía


garantía





429

505051030200


garantía

=

505051030270

505051030240

505051030250

505051030290






Otros


142


430

505051030400


=

505051030470

505051030440

505051030450

505051030490






Otros

431

505051030300




=

505051030370

505051030340

505051030350

505051030390






Otros

432 505061000000 CRÉDITOS DE CONSUMO = 505061010000 Tarjeta de crédito


505061130000 Nómina





433 505071000000


=

505071010000

505071020000

505071040000

Media y residencial

De interés social




434 505023000000 RECUPERACIONES = 505023010000 IMPUESTOS


505023030000

EXCESO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN


505023090000 OTRAS RECUPERACIONES

CANCELACIÓN DE EXCEDENTES DE

435 ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS

505006000000 CREDITICIOS = 505006510000 CRÉDITOS COMERCIALES



436 505026000000 QUEBRANTOS = 505026020000 FRAUDES

505026030000 SINIESTROS

505026090000 OTROS QUEBRANTOS


143


437

505018000000


PERMANENTES

=

505018010000

505018020000

DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES

PERMANENTES


PERMANENTES EN ASOCIADAS


438

505017000000


REVERSIÓN DEL DETERIORO

=

505017010000

DE BIENES INMUEBLES

505017020000 DE CRÉDITO MERCANTIL

505017050000

DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES

VALUADAS A COSTO

505017030000 DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN

505017040000 DE OTROS ACTIVOS

439

640000000000

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y

PROMOCIÓN

=

641000000000

BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO

649200000000

COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE


641100000000


LAS UTILIDADES

640200000000 HONORARIOS

640300000000 RENTAS

641900000000 SEGUROS Y FIANZAS

640400000000 GASTOS DE PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD

640600000000 IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS

640800000000 GASTOS NO DEDUCIBLES

640900000000 GASTOS EN TECNOLOGÍA

649000000000 DEPRECIACIONES

649300000000 AMORTIZACIONES

641700000000 GASTOS POR ASISTENCIA TÉCNICA

642000000000 GASTOS POR MANTENIMIENTO

641400000000 CUOTAS PAGADAS

641800000000 CONSUMIBLES Y ENSERES MENORES

649100000000

OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y

PROMOCIÓN



649900000000 PROMOCIÓN (1)

440

649200000000

COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE


=

649201000000

BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO

649203000000 BENEFICIOS POST-EMPLEO

649202000000 BENEFICIOS POR TERMINACIÓN

441 649203000000 BENEFICIOS POST-EMPLEO = 649203010000 Pensiones



442

649202000000

BENEFICIOS POR TERMINACIÓN

=

649202010000

649202020000




reestructuración


144


443

641100000000


LAS UTILIDADES

=

641101000000


LAS UTILIDADES CAUSADA

641102000000


LAS UTILIDADES DIFERIDA

641103000000

ESTIMACIÓN POR PTU DIFERIDA NO

RECUPERABLE

444

PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE

SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS,

ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS

RESULTADO DEL EJERCICIO DE






ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS (1)

570000000000 = 570100000000

579900000000

RESULTADO DEL EJERCICIO DE

445 SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS,

570100000000 ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS = 570103000000 EN SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS

570105000000 EN ASOCIADAS

570108000000 EN NEGOCIOS CONJUNTOS

446 570103000000

EN SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS

=

570103010000

570103020000

Pertenecientes al sector financiero

No pertenecientes al sector financiero

447 570105000000 EN ASOCIADAS = 570105010000 Pertenecientes al sector financiero


448 570108000000

EN NEGOCIOS CONJUNTOS

=

570108010000

570108020000

Pertenecientes al sector financiero

No pertenecientes al sector financiero

449 660000000000 IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS = 660100000000 IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS

669900000000


IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS (1)

450 560000000000 IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS = 560100000000 IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS

569000000000


UTILIDAD NO RECUPERABLE

569900000000


IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (1)

451 560100000000 IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS = 560101000000 DIFERENCIAS TEMPORALES



452

569000000000


UTILIDAD NO RECUPERABLE

=

569001000000




453 580000000000 OPERACIONES DISCONTINUADAS = 580100000000 OPERACIONES DISCONTINUADAS

589900000000


OPERACIONES DISCONTINUADAS (1)


145


454 100000000000 ACTIVO = 200000000000 PASIVO

610000000000 GASTOS POR INTERESES 400000000000 CAPITAL CONTABLE

620000000000


CREDITICIOS

505000000000


OPERACIÓN

630000000000 COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS 510000000000 INGRESOS POR INTERESES

640000000000


PROMOCIÓN

520000000000


NETO (MARGEN FINANCIERO)

660000000000 IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS 530000000000 COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS





570000000000 ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS


590000000000


OPERATIVO

455 100000000000 ACTIVO = 110000000000 DISPONIBILIDADES

115000000000 CUENTAS DE MARGEN (DERIVADOS)


120800000000 DEUDORES POR REPORTO


121700000000

AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA

DE ACTIVOS FINANCIEROS

130000000000 CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE

135000000000 CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA

139000000000


CREDITICIOS

179700000000



140000000000 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

150000000000 BIENES ADJUDICADOS


170000000000 INVERSIONES PERMANENTES

179500000000

ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN



146


180000000000 IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A FAVOR)


456 200000000000 = 250000000000 PASIVOS BURSÁTILES

230000000000

PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS

ORGANISMOS



221700000000

AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA

DE PASIVOS FINANCIEROS

221900000000

OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE

BURSATILIZACIÓN

240000000000 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

270000000000


CIRCULACIÓN

280000000000 IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A CARGO)

290000000000

CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS

ANTICIPADOS


147

INTERIOR ANEXO

No. VALIDACIONES AL INTERIOR DEL ANEXO 1

1 100000 CAJA = 102000 Billetes

104000 Monedas

2

106100

BANCOS - DEPOSITOS EN OTRAS

ENTIDADES FINANCIERAS

=

106122

106123

106141

Sector Banca de Desarrollo

Sector Banca Múltiple

Sector Entidades Financieras del Extranjero

3 107000

OTRAS DISPONIBILIDADES

=

107100

107170

Remesas en camino

Otras Disponibilidades distinto de Remesas

en Camino

4

830100


RESTRINGIDAS O DADAS EN

GARANTIA

=

830122

830123

830141




5

830000

CUENTAS DE MARGEN - EFECTIVO

(Depositado en otras Instituciones)

=

830022

830023

830041




6

830200

INSTR. DE PAT. NETO - TITULOS

P/NEGOCIAR S/ RESTRICCIÓN - EN

POSICIÓN

=

830214

830222

830223

830226

830231

830241

830242

Sector Organismos Descentralizados,

Empresas Productivas Del Estado Y

Empresas De Participación Estatal



Sector Otros Intermediarios Financieros

Privados

Sector Empresas del País


Sector Empresas No Financieras Y

Particulares Del Extranjero

7

830300


P/NEGOCIAR S/ RESTRICCIÓN -

POR ENTREGAR

=

830314

830322

830323

830326

830331

830341

830342







Privados






148


8

830400


P/NEGOCIAR RESTRINGIDOS - EN

POSICION

=

830414

830422

830423

830426

830431

830441

830442







Privados





9

830500


P/NEGOCIAR RESTRINGIDOS - A

RECIBIR

=

830514

830522

830523

830526

830531

830541

830542







Privados





10

830600



S/RESTRICCIÓN - EN POSICIÓN

=

830614

830622

830623

830625

830626

830631

830641

830642







Públicos


Privados





11

830700



S/RESTRICCIÓN - POR ENTREGAR

=

830714

830722

830723

830725

830726

830731

830741

830742







Públicos


Privados






149


12

830800



RESTRINGIDOS - EN POSICION

=

830814

830822

830823

830825

830826

830831

830841

830842







Públicos


Privados





13

830900



RESTRINGIDOS - A RECIBIR

=

830914

830922

830923

830925

830926

830931

830941

830942







Públicos


Privados





CRÉDITOS QUIROGRAFARIOS SIN

14 706000

RESTRICCIÓN VIGENTES = 880100 Créditos en cuenta corriente

880200 Otros

15 880100


=

880131

880132

880142

880153


Sector Particulares del País



Sector Fonadin

16 880200

Otros = 880231

880232

880242

880253





Sector Fonadin

CRÉDITOS PRENDARIOS SIN

17 708000

RESTRICCIÓN VIGENTES = 880300 Operaciones de habilitación o avío


880500 Otros

18 880300

Operaciones de habilitación o avío = 880331

880332

880342

880353





Sector Fonadin


150


19 880400


=

880431

880432

880442

880453





Sector Fonadin

20 880500

Otros = 880531

880532

880542

880553





Sector Fonadin

21

710000 CRÉDITOS PUENTE SIN

RESTRICCIÓN VIGENTES

=

880600

Créditos puente a la vivienda


22 880600

Créditos puente a la vivienda = 880631

880632

Sector Empresas Del País

Sector Particulares Del País

23 880700

Otros créditos puente

=

880731

880732

880742

880753





Sector Fonadin

OPERACIONES DE FACTORAJE

FINANCIERO, DESCUENTO O

24 712000 CESIÓN DE DERECHOS DE

CREDITO SIN RESTRICCIÓN

VIGENTES = 940000 Con recurso

940100 Sin recurso

940200

Anticipo a clientes por contratos de

promesa de factoraje

25 940000

Con recurso

=

940031

940032

940042

940053





Sector Fonadin

26 940100

Sin recurso = 940131

940132

940142

940153





Sector Fonadin

27

940200



=

940231

940232

940242

940253





Sector Fonadin


151


28

714000

CRÉDITOS DE OPERACIONES DE

ARRENDAMIENTO SIN


=

714031

714032

714042

714053





Sector Fonadin

29

880800

OPERACIONES CON GARANTÍA

HIPOTECARIA SIN RESTRICCIÓN

=

880831

880832

880842

880853





Sector Fonadin

30

880900

CRÉDITOS PARA PROYECTOS DE

INVERSIÓN CON FUENTE DE PAGO

PROPIA

=

880931

880932

880942

880953





Sector Fonadin

OTROS CRÉDITOS CON ACTIVIDAD

31 716000 EMPRESARIAL O COMERCIAL SIN

RESTRICCIÓN VIGENTES = 716031 Sector Empresas Del País


716042




32

142000

CREDITOS BANCARIOS SIN


=

940300

881000

881100

881200






Otros

33

940300


descuento o cesión de derechos de

crédito

=

940400

940500

940600

Con recurso

Sin recurso



34 940400

Con recurso = 940422

940423

940441




35 940500

Sin recurso

=

940522

940523

940541





152


36

940600



=

940622

940623

940641




37

881000

Operaciones de arrendamiento

capitalizable

=

881022

881023

881041




38

881100

Créditos para proyectos de inversión

con fuente de pago propia

=

881122

881123

881141




39 881200

Otros

=

881222

881223

881241




40

144000

CREDITOS A ENTIDADES

FINANCIERAS NO BANCARIAS SIN


=

940700

881300

881400

881500






Otros

41

940700



crédito

=

940800

940900

941000

Con recurso

Sin recurso



42

940800

Con recurso

=

940825

940826

940841


Públicos


Privados


43

940900

Sin recurso

=

940925

940926

940941


Públicos


Privados


44

941000



=

941025

941026

941041


Públicos


Privados


45

881300


capitalizable

=

881325

881326

881341


Públicos


Privados



153


46

881400



=

881425

881426

881441


Públicos


Privados


47

881500

Otros

=

881525

881526

881541


Públicos


Privados


48

226000

CREDITOS AL GOB. FED. O CON SU

GARANTIA SIN RESTRICCIÓN

VIGENTES

=

226011

226012

226013

226014

226051

Sector Gobierno Federal

Sector Gobierno del D.F.

Sector Gobiernos Estatales y Municipales




Sector IPAB

49

228000

CREDITOS A ESTADOS Y

MUNICIPIOS O CON SU GARANTIA

SIN RESTRICCIÓN VIGENTES

=

881600

881700

881800

881900






Otros

50

881600



=

881612

881613



51

881700



crédito

=

941100

941200

941300

Con recurso

Sin recurso



52 941100


941113



53 941200

Sin recurso

=

941212

941213



54

941300



=

941312

941313



55

881800


capitalizable

=

881812

881813



56 881900

Otros = 881912

881913




154


57

882000

CRÉDITOS A EMPRESAS

PRODUCTIVAS DEL ESTADO SIN


=

882100

882200

882300

882400






Otros

58

882100



=

882114

882152




Sector PIDIREGAS

59

882200



crédito

=

941400

941500

941600

Con recurso

Sin recurso



60

941400

Con recurso

=

941414

941452




Sector PIDIREGAS

61

941500

Sin recurso

=

941514

941552




Sector PIDIREGAS

62

941600



=

941614

941652




Sector PIDIREGAS

63

882300


capitalizable

=

882314

882352




Sector PIDIREGAS

64

882400

Otros

=

882414

882452




Sector PIDIREGAS

65

230000

CRÉDITOS A ORG.

DESCENTRALIZADOS O

DESCONCENTRADOS SIN


=

882500

882600

882700

882800






Otros

66

882500



=

882514

882551

882552




Sector IPAB

Sector PIDIREGAS


155

67

882600



crédito

= 941700 Con recurso

941800 Sin recurso


promesa de factoraje 941900


156


68

941700

Con recurso

=

941714

941751

941752




Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

69

941800

Sin recurso

=

941814

941851

941852




Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

70

941900



=

941914

941951

941952




Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

71

882700


capitalizable

=

882714

882751

882752




Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

72

882800

Otros

=

882814

882851

882852




Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

CRÉDITOS QUIROGRAFARIOS

73 831400

RESTRINGIDOS VIGENTES = 882900 Créditos en cuenta corriente

883000 Otros

74 882900


=

882931

882932

882942

882953





Sector Fonadin

75 883000

Otros = 883031

883032

883042

883053





Sector Fonadin

76

831500 CRÉDITOS PRENDARIOS

RESTRINGIDOS VIGENTES

=

883100



883300 Otros

77 883100

Operaciones de habilitación o avío = 883131

883132

883142

883153





Sector Fonadin

78 883200


=

883231

883232

883242

883253





Sector Fonadin


157


79 883300

Otros = 883331

883332

883342

883353





Sector Fonadin

CRÉDITOS PUENTE RESTRINGIDOS

80 831600

VIGENTES = 883400 Créditos puente a la vivienda


81 883400

Créditos puente a la vivienda = 883431

883432



82 883500


=

883531

883532

883542

883553





Sector Fonadin



83 831700

CESIÓN DE DERECHOS DE

CREDITO RESTRINGIDOS VIGENTES = 942000 Con recurso

942100 Sin recurso

942200



84 942000

Con recurso

=

942031

942032

942042

942053





Sector Fonadin

85 942100

Sin recurso = 942131

942132

942142

942153





Sector Fonadin

86

942200



=

942231

942232

942242

942253





Sector Fonadin

87

831800


ARRENDAMIENTO RESTRINGIDOS

VIGENTES

=

831831

831832

831842

831853





Sector Fonadin


158


88

883600


HIPOTECARIA RESTRINGIDOS

VIGENTES

=

883631

883632

883642

883653





Sector Fonadin


89 883700 INVERSIÓN CON FUENTE DE PAGO

PROPIA RESTRINGIDOS VIGENTES = 883731 Sector Empresas del País


883742





90 831900 EMPRESARIAL O COMERCIAL

RESTRINGIDOS VIGENTES = 831931 Sector Empresas Del País


831942




91

832000

CREDITOS BANCARIOS


=

942300

883800

883900

884000






Otros

92

942300



crédito

=

942400

942500

942600

Con recurso

Sin recurso



93 942400


942423

942441




( Bancos Extranjeros)

94 942500

Sin recurso

=

942522

942523

942541





95

942600



=

942622

942623

942641






96 883800

capitalizable = 883822 Sector Banca de Desarrollo




159

883841 ( Bancos Extranjeros)


160


97

883900



=

883922

883923

883941





98 884000

Otros

=

884022

884023

884041





99

832100


FINANCIERAS NO BANCARIAS


=

942700

884100

884200

884300






Otros

100

942700



crédito

=

942800

942900

943000

Con recurso

Sin recurso



Sector Otros Intermediarios Financieros 101

942800 Con recurso = 942825 Públicos

942826


Privados

942841


(Distintos de Bancos Extranjeros)

102

942900

Sin recurso

=

942925


Públicos

942926


Privados Sector Entidades Financieras del Extranjero

942941 (Distintos de Bancos Extranjeros)

Anticipo a clientes por contratos de Sector Otros Intermediarios Financieros 103

943000 promesa de factoraje = 943025 Públicos

943026


Privados

943041



Operaciones de arrendamiento Sector Otros Intermediarios Financieros 104

884100 capitalizable = 884125 Públicos

884126




105

884200 Créditos para proyectos de inversión


=

884225


Públicos

884226


Privados

884241




161



884300 Otros = 884325 Públicos

884326




107

832200


GARANTIA RESTRINGIDOS

VIGENTES

=

832411

832412

832413

832414

832451







Sector IPAB

108

832500


MUNICIPIOS O CON SU GARANTIA


=

884400

884500

884600

884700






Otros

109

884400



=

884412

884413



110

884500



crédito

=

943100

943200

943300

Con recurso

Sin recurso



111 943100


943113



112 943200

Sin recurso

=

943212

943213



113

943300



=

943312

943313



114

884600


capitalizable

=

884612

884613



115 884700

Otros = 884712

884713



116

884800


PRODUCTIVAS DEL ESTADO

=

884900

885000

885100

885200






Otros


162


117

884900



=

884914

884952




Sector PIDIREGAS

118

885000



crédito

=

943400

943500

943600

Con recurso

Sin recurso



119

943400

Con recurso

=

943414

943452




Sector PIDIREGAS

120

943500

Sin recurso

=

943514

943552




Sector PIDIREGAS

121

943600



=

943614

943652




Sector PIDIREGAS

122

885100


capitalizable

=

885114

885152




Sector PIDIREGAS

123

885200

Otros

=

885214

885252




Sector PIDIREGAS

124

832600

CREDITOS A ORG.

DESCENTRALIZADOS O

DESCONCENTRADOS


=

885300

885400

885500

885600






Otros

125

885300



=

885314

885351

885352




Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

126

885400



crédito

=

943700

943800

943900

Con recurso

Sin recurso



127

943700

Con recurso

=

943714

943751

943752




Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

128

943800

Sin recurso

=

943814





163

943851 Sector IPAB



129

943900



=

943914

943951

943952




Sector IPAB

Sector PIDIREGAS


130 885500 Operaciones de arrendamiento Empresas Productivas Del Estado Y

capitalizable = 885514 Empresas De Participación Estatal

885551 Sector IPAB


131

885600

Otros

=

885614

885651

885652




Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

CREDITOS AL CONSUMO SIN

132 812300 RESTRICCIÓN - TARJETA DE

CREDITO - VIGENTES = 812331 Sector Empresas del País


CREDITOS AL CONSUMO

133 832900 RESTRINGIDOS - TARJETA DE

CREDITO - VIGENTES = 832931 Sector Empresas del País


MEDIA Y RESIDENCIAL - CREDITOS

134 185000

A LA VIVIENDA SIN RESTRICCIÓN = 185031 Sector Empresas del País (Créditos Puente) Sector Particulares del País (Créditos

185032 Individualizados)

DE INTERES SOCIAL - CREDITOS A

135 205000 LA VIVIENDA SIN RESTRICCIÓN -

VIGENTES = 205031 Sector Empresas del País (Créditos Puente)

205032

Sector Particulares del País (Créditos

Individualizados)


136 833000 A LA VIVIENDA RESTRINGIDOS -

VIGENTES = 833031 Sector Empresas del País (Créditos Puente) Sector Particulares del País (Créditos


137

833100

DE INTERES SOCIAL - CREDITOS A

LA VIVIENDA

RESTRINGIDOSVIGENTES

=

833131

833132

Sector Empresas del País (Créditos Puente)


Individualizados)

138

718000 CRÉDITOS QUIROGRAFARIOS

VENCIDOS

=

886300


886400 Otros

139 886300

Créditos en cuenta corriente = 886331

886332





164

886342

886353


Sector Fonadin


165


140 886400

Otros

=

886431

886432

886442

886453





Sector Fonadin

141 720000

CRÉDITOS PRENDARIOS VENCIDOS = 886500

886600

886700



Otros

142 886500


=

886531

886532

886542

886553





Sector Fonadin

143 886600

Operaciones refaccionarias = 886631

886632

886642

886653





Sector Fonadin

144 886700

Otros

=

886731

886732

886742

886753





Sector Fonadin

145 722000

CRÉDITOS PUENTE VENCIDOS = 886800

886900



146 886800


=

886831

886832



147 886900

Otros créditos puente = 886931

886932

886942

886953





Sector Fonadin



148 724000

CESIÓN DE DERECHOS DE

CRÉDITO VENCIDOS = 944000 Con recurso

944100 Sin recurso

149 944000


944032

944042

944053





Sector Fonadin

150 944100

Sin recurso

=

944131

944132





166

944142

944153


Sector Fonadin


167


151

726000


ARRENDAMIENTO VENCIDOS

=

726031

726032

726042

726053





Sector Fonadin

152

887000


HIPOTECARIA

=

887031

887032

887042

887053





Sector Fonadin

153

887100


INVERSIÓN CON FUENTE DE PAGO

PROPIA

=

887131

887132

887142

887153





Sector Fonadin

154

728000


EMPRESARIAL O COMERCIAL

VENCIDOS

=

728031

728032

728042

728053





Sector Fonadin

155

254000

CREDITOS BANCARIOS- VENCIDOS

=

944200

887200

887300

887400






Otros

156

944200



crédito

=

944300

944400

Con recurso

Sin recurso

157 944300


944323

944341





158 944400

Sin recurso

=

944422

944423

944441





159

887200


capitalizable

=

887222

887223

887241






168



160 887300

con fuente de pago propia = 887322 Sector Banca de Desarrollo



887341 ( Bancos Extranjeros)

161 887400

Otros = 887422

887423

887441





162

256000


FINANCIERAS NO BANCARIAS-

VENCIDOS

=

944500

887500

887600

887700






Otros

163

944500



crédito

=

944600

944700

Con recurso

Sin recurso


944600 Con recurso = 944625 Públicos

944626





944700 Sin recurso = 944725 Públicos

944726


Privados

944741



Operaciones de arrendamiento Sector Otros Intermediarios Financieros 166

887500 capitalizable = 887525 Públicos

887526




Créditos para proyectos de inversión Sector Otros Intermediarios Financieros 167

887600 con fuente de pago propia = 887625 Públicos

887626


Privados

887641




887700 Otros = 887725 Públicos

887726





169


169

322000


GARANTIA- VENCIDOS

=

322011

322012

322013

322014







170

324000


MUNICIPIOS O CON SU GARANTIA-

VENCIDOS

=

887800

887900

888000

888100






Otros

171

887800



=

887812

887813



172

887900



crédito

=

944800

944900

Con recurso

Sin recurso

173 944800


944813



174 944900

Sin recurso

=

944912

944913



175

888000


capitalizable

=

888012

888013



176 888100

Otros

=

888112

888113



177

888200


PRODUCTIVAS DEL ESTADO

=

888300

888400

888500

888600






Otros

178

888300



=

888314

888352




Sector PIDIREGAS

179

888400



crédito

=

945000

945100

Con recurso

Sin recurso

180

945000

Con recurso

=

945014

945052




Sector PIDIREGAS

181

945100

Sin recurso

=

945114

945152




Sector PIDIREGAS


170


182

888500


capitalizable

=

888514

888552




Sector PIDIREGAS

183

888600

Otros

=

888614

888652




Sector PIDIREGAS

184

326000

Créditos a organismos

descentralizados o desconcentrados

sin garantía del Gobierno Federal,

Estados o Municipios- VENCIDOS

=

888700

888800

888900

889000






Otros

185

888700



=

888714

888752




Sector PIDIREGAS

186

888800



crédito

=

945200

945300

Con recurso

Sin recurso

187

945200

Con recurso

=

945214

945252




Sector PIDIREGAS

188

945300

Sin recurso

=

945314

945352




Sector PIDIREGAS

189

888900


capitalizable

=

888914

888952




Sector PIDIREGAS

190

889000

Otros

=

889014

889052




Sector PIDIREGAS

CREDITOS AL CONSUMO - TARJETA

191 812400

DE CREDITO - VENCIDOS = 812431 Sector Empresas del País



192 289000

A LA VIVIENDA VENCIDOS = 289031 Sector Empresas del País (Créditos Puente) Sector Particulares del País (Créditos


193

305000 DE INTERES SOCIAL - CREDITOS A

LA VIVIENDA VENCIDOS

=

305031


305032


Individualizados)


171


194

856100

DEUDORES POR CUENTAS DE

MARGEN

=

856111

856112

856113

856114

856121

856122

856123

856125

856126

856131

856132

856141

856142

856151







Sector Banco de México




Públicos


Privados






Sector IPAB


195 870300

OTORGADOS EN EFECTIVO = 896900 OPERACIONES CON VALORES


897100



897200 OTRAS

196 896900


=

896911

896912

896913

896914

896921

896922

896923

896925

896926

896931

896932

896941

896942

896951











Públicos


Privados






Sector IPAB


172


197 897000

OPERACIONES DE CRÉDITO = 897011

897012

897013

897014

897021

897022

897023

897025

897026

897031

897032

897041

897042

897051











Públicos


Privados






Sector IPAB

198

897100



=

897111

897112

897113

897114

897121

897122

897123

897125

897126

897131

897132

897141

897142

897151











Públicos


Privados






Sector IPAB


173


199 897200

OTRAS

=

897211

897212

897213

897214

897221

897222

897223

897225

897226

897231

897232

897241

897242

897251











Públicos


Privados






Sector IPAB

200

358000

PRESTAMOS Y OTROS ADEUDOS

DEL PERSONAL

=

360000

362000

Vivienda (Sector Particulares del País)

Otros (Sector Particulares del País)

201 364000

OTROS DEUDORES

=

364011

364012

364013

364014

364021

364022

364023

364025

364026

364031

364032

364041

364042

364051

364053











Públicos


Privados






Sector IPAB

Sector Fonadin


174


202

368000

INVERSIONES PERMANENTES EN

ACCIONES - SUBSIDIARIAS

=

368022

368025

368026

368031

368041

368042



Públicos


Privados





203

370000


ACCIONES - ASOCIADAS

=

370022

370025

370026

370031

370041

370042



Públicos


Privados





204

897300


ACCIONES - NEGOCIOS

CONJUNTOS

=

897314

897322

897325

897326

897341

897331

897342






Públicos


Privados





205

372000


ACCIONES - OTRAS INVERSIONES

PERMANENTES EN ACCIONES

=

372014

372022

372025

372026

372031

372041

372042






Públicos


Privados





206

833200

ACTIVOS DE LARGA DURACION

DISPONIBLES PARA LA VENTA -

SUBSIDIARIAS

=

833226

833231

833241

833242


Privados






175


207

833300

ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA -

ASOCIADAS

=

833326

833331

833341

833342

Sector Otros Intermediarios Financieros Privados



Sector Empresas No Financieras Y Particulares Del

Extranjero

208

897400


NEGOCIOS CONJUNTOS

=

897425

897426

897441

897431

897442

Sector Otros Intermediarios Financieros Públicos





Extranjero

209

833400


OTRAS

=

833425

833426

833431

833441

833442

Sector Otros Intermediarios Financieros Públicos





Extranjero

PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MULTIPLE (Incluye =

210 388000

Corto y Largo Plazo)

390000 Directos


211 390000

Directos

=

390023

390041


Sector Entidades Financieras del Extranjero (Unicamente

Bancos Extranjeros)

212 392000

Por cartera redescontada

=

392023

392041


Sector Entidades Financieras del Extranjero (Unicamente

Bancos Extranjeros)

PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO =

213 394000

(Incluye Corto y Largo Plazo)

396000 Directos


PRESTAMOS DE FIDEICOMISOS PUBLICOS (Incluye Corto y Largo =

214 400000

Plazo)

402000 Directos


PRESTAMOS DE OTROS ORGANISMOS (Incluye Corto y Largo =

215 406000

Plazo)

408000 Directos



176


216 408000

Directos

408011

408025

408026

408031

408032

408041

408042



Públicos


Privados







217 410000

Por cartera redescontada

410011

410025

410026

410031

410032

410041

410042



Públicos


Privados







218

842700

ACREEDORES POR CUENTAS DE

MARGEN

=

842711

842712

842713

842714

842721

842722

842723

842725

842726

842731

842732

842741

842742

842751











Públicos


Privados






Sector IPAB


219 870400


= 897800 OPERACIONES CON VALORES


898000



DEPOSITOS EN GARANTIA POR




177

898200 OTROS


178


220 897800

OPERACIONES CON VALORES = 897811

897812

897813

897814

897821

897822

897823

897825

897826

897831

897832

897841

897842

897851











Públicos


Privados






Sector IPAB

221 897900

OPERACIONES DE CRÉDITO

=

897911

897912

897913

897914

897921

897922

897923

897925

897926

897931

897932

897941

897942

897951











Públicos


Privados






Sector IPAB


179


222

898000



=

898011

898012

898013

898014

898021

898022

898023

898025

898026

898031

898032

898041

898042

898051











Públicos


Privados






Sector IPAB

223

898100

DEPOSITOS EN GARANTIA POR

OPERACIONES DE

ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

=

898111

898112

898113

898114

898121

898122

898123

898125

898126

898131

898132

898141

898142

898151











Públicos


Privados






Sector IPAB


180


224 898200

OTROS = 898211

898212

898213

898214

898221

898222

898223

898225

898226

898231

898232

898241

898242

898251











Públicos


Privados






Sector IPAB

225 440000

OTROS ACREEDORES DIVERSOS

=

440011

440012

440013

440014

440021

440022

440023

440025

440026

440031

440032

440041

440042

440051

440053











Públicos


Privados






Sector IPAB

Sector Fonadin


226 440500

CIRCULACIÓN = 784000 DE CONVERSIÓN FORZOSA

833700


TENEDOR

833800


ENTIDAD EMISORA



181


227 784000

DE CONVERSIÓN FORZOSA

=

784100

784012

784013

784014

784022

784023

784025

784200

784300

784032

784400

784500

784051










Públicos


Privados






Sector IPAB

228

833700

DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN

DEL TENEDOR

=

833711

833712

833713

833714

833722

833723

833725

833726

833731

833732

833741

833742

833751










Públicos


Privados






Sector IPAB


182


229

833800

DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DE

LA ENTIDAD EMISORA

=

833811

833812

833813

833814

833822

833823

833825

833826

833831

833832

833841

833842

833851










Públicos


Privados






Sector IPAB

230 788000

NO CONVERTIBLES = 788100

788012

788013

788014

788022

788023

788025

788200

788300

788350

788400

788500

788051










Públicos


Privados






Sector IPAB

COLATERALES RECIBIDOS POR LA

ENTIDAD (DEUDA

834900 GUBERNAMENTAL, DEUDA

BANCARIA, OTROS TIT. DE DEUDA , COLATERALES RECIBIDOS POR LAS

231 PATRIMONIO NETO) = 835000 OPERACIONES DE REPORTO

COLATERALES RECIBIDOS POR LAS

OPERACIONES DE PRESTAMOS DE

835100 VALORES

GARANTIAS RECIBIDAS CON

TRANSFERENCIA DE PROPIEDAD (POR

OPERACIONES DE REPORTO, PRESTAMO

835400 DE VALORES, DERIVADOS, OTROS) GARANTIAS RECIBIDAS SIN

835700 TRANSFERENCIA DE PROPIEDAD (POR


183


DE VALORES, DERIVADOS, OTROS)



835000

232 OPERACIONES DE REPORTO = 898300 En posición



835100 OPERACIONES DE PRESTAMOS DE TITULOS DE DEUDA (GUBERNAMENTAL,

233 VALORES = 835200 BANCARIO, OTRO)


TITULOS DE DEUDA

835200 (GUBERNAMENTAL, BANCARIO,

234 OTRO) = 898500 En posición


235

835300

INSTRUMENTO DE PATRIMONIO

NETO

=

835314

835322

835323

835326

835331

835341

835342







Privados





236

835400

GARANTIAS RECIBIDAS CON

TRANSFERENCIA DE PROPIEDAD

(POR OPERACIONES DE REPORTO,

PRESTAMO DE VALORES,

DERIVADOS, OTROS)

=

835500

TITULOS DE DEUDA (GUBERNAMENTAL,

BANCARIO, OTRO)


237

835600


NETO

=

835614

835622

835623

835626

835631

835641

835642







Privados





238

835700

GARANTIAS RECIBIDAS SIN




DERIVADOS, OTROS)

=

836800


BANCARIO, OTRO)



184


COLATERALES RECIBIDOS Y

VENDIDOS O ENTREGADOS EN

GARANTIA POR LA ENTIDAD

835800

(DEUDA GUBERNAMENTAL, DEUDA

BANCARIA, OTROS TIT. DE DEUDA ,

239 PATRIMONIO NETO) = 835900 COLATERALES VENDIDOS EN DIRECTO

COLATERALES ENTREGADOS POR LAS

836200 OPERACIONES DE REPORTO

COLATERALES ENTREGADOS POR LAS

OPERACIONES DE PRESTAMOS DE

836300 VALORES

GARANTIAS ENTREGADAS CON TRANSFERENCIA DE PROPIEDAD (POR


836600 DE VALORES, DERIVADOS, OTROS)

COLATERALES VENDIDOS EN TITULOS DE DEUDA (GUBERNAMENTAL,

240 835900

DIRECTO = 836000 BANCARIO, OTRO)


TITULOS DE DEUDA


241 OTRO) = 898700 Entregados


242

836100


NETO

=

836114

836122

836123

836126

836131

836141

836142







Privados





COLATERALES ENTREGADOS POR

836200

243 LAS OPERACIONES DE REPORTO = 898900 Entregados


COLATERALES ENTREGADOS POR

836300 LAS OPERACIONES DE PRESTAMOS TITULOS DE DEUDA (GUBERNAMENTAL,

244 DE VALORES = 836400 BANCARIO, OTRO)


TITULOS DE DEUDA


245 OTRO) = 899100 Entregados



185


836500


NETO



Empresas De Participación Estatal 246 = 836514




Privados 836526




Particulares Del Extranjero 836542

836600

GARANTIAS ENTREGADAS CON




DERIVADOS, OTROS)

247

=

837000


BANCARIO, OTRO)


472000

GASTOS POR INTERESES -

INTERESES POR PRESTAMOS

INTERBANCARIOS Y DE OTROS

ORGANISMOS

248

=

474000

Intereses por préstamos de organismos

internacionales

Intereses por préstamos del gobierno

federal 476000

478000 Intereses por otros

470360

COMISIONES Y TARIFAS

COBRADAS.- OTRAS COMISIONES Y

TARIFAS

249 = 470320 Remesas en camino

Otras comisiones y tarifas cobradas

distintas de Remesas en camino 470321

250 833900 COLATERALES VENDIDOS = 834000 EN REPORTOS


834200 EN DERIVADOS

834300 OTROS

834400

RESULTADO POR VENTA DE

COLATERALES RECIBIDOS

251 = 834500 EN REPORTOS


834700 EN DERIVADOS

834800 OTROS

862600

CRÉDITOS COMERCIALES CON

ACTIVIDAD EMPRESARIAL SIN


(Quirografarios, Prendarios, Puente,

Factoraje Financiero, Arrendamiento

Capitalizable, Op. Con Garantía

Hipotecaria, Para Proyectos de

Inversión, Otros con Actividad

Empresarial)

252

=

862700

PAGOS VENCIDOS



186


253 862700

PAGOS VENCIDOS

=

862731

862732

862742

862753





Sector Fonadin

254 862800 PAGOS POR VENCER = 862900 ENTRE 1 Y 7 DIAS








255 862900

ENTRE 1 Y 7 DIAS

=

862931

862932

862942

862953





Sector Fonadin

256 863000

ENTRE 8 Y 30 DIAS = 863031

863032

863042

863053





Sector Fonadin

257 863100

MAS DE 1 A 3 MESES

=

863131

863132

863142

863153





Sector Fonadin

258 863200

MAS DE 3 A 6 MESES = 863231

863232

863242

863253





Sector Fonadin

259 863300

MAS DE 6 A 9 MESES

=

863331

863332

863342

863353





Sector Fonadin

260 863400

MAS DE 9 MESES A 1 AÑO = 863431

863432

863442

863453





Sector Fonadin


187


261 863500

MAS DE 1 AÑO A 2 AÑOS

=

863531

863532

863542

863553





Sector Fonadin

262 863600

DE 2 AÑOS EN ADELANTE = 863631

863632

863642

863653





Sector Fonadin

263

863700

OTROS CRÉDITOS COMERCIALES

SIN RESTRICCIÓN VIGENTES

(Interbancarios, Entidades

financieras No Bancarias, Gob. Fed.,

Estados y Municipios, Empresas

Productivas del Estado y Organismos

Descentralizados)

=

863800

PAGOS VENCIDOS


264 863800

PAGOS VENCIDOS = 863811

863812

863813

863814

863822

863823

863825

863826

863841

863851

863852

863853










Públicos


Privados


Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin










188


266 864000

ENTRE 1 Y 7 DIAS = 864011

864012

864013

864014

864022

864023

864025

864026

864041

864051

864052

864053










Públicos


Privados


Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin

267 864100

ENTRE 8 Y 30 DIAS

=

864111

864112

864113

864114

864122

864123

864125

864126

864141

864151

864152

864153










Públicos


Privados


Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin

268 864200


864212

864213

864214

864222

864223

864225

864226

864241

864251

864252

864253










Públicos


Privados


Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin


189


190


269 864300

MAS DE 3 A 6 MESES

=

864311

864312

864313

864314

864322

864323

864325

864326

864341

864351

864352

864353










Públicos


Privados


Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin

270 864400


864412

864413

864414

864422

864423

864425

864426

864441

864451

864452

864453










Públicos


Privados


Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin

271 864500

MAS DE 9 MESES A 1 AÑO

=

864511

864512

864513

864514

864522

864523

864525

864526

864541

864551

864552

864553










Públicos


Privados


Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin


191


192


272 864600

MAS DE 1 AÑO A 2 AÑOS = 864611

864612

864613

864614

864622

864623

864625

864626

864641

864651

864652

864653










Públicos


Privados


Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin

273 864700

DE 2 AÑOS EN ADELANTE

=

864711

864712

864713

864714

864722

864723

864725

864726

864741

864751

864752

864753










Públicos


Privados


Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin

274

146000

CRÉDITOS AL CONSUMO SIN

RESTRICCIÓN VIGENTES (Aplica

Para Personales, Nómina,

Automotriz, Adquisicion De Bienes

Muebles, Arrendamiento


=

148000

150000

PAGOS VENCIDOS - Sector Particulares

Del País

PAGOS POR VENCER


193


Entre 1 Y 7 días - Sector Particulares del 150000

275 PAGOS POR VENCER = 152000 País

Entre 8 Y 30 días - Sector Particulares del

154000 País

Más de 1 A 3 meses - Sector Particulares

156000 del País


158000 del País


160000 del País

Más de 9 meses a 1 año - Sector

162000 Particulares del País De 1 año en adelante - Sector Particulares

164000 del País CRÉDITOS A LA VIVIENDA SIN

186000

276 RESTRICCIÓN VIGENTES = 186031 Sector Empresas del País (Créditos Puente)



CRÉDITOS A LA VIVIENDA SIN

277 186000

RESTRICCIÓN VIGENTES = 188000 PAGOS VENCIDOS


278

186031

Sector Empresas del País (Créditos

Puente)

=

188031

192031

194031

196031

198031

200031

202031

204031









Sector Particulares del País Sector Particulares del País (Créditos 186032

279 (Créditos Individualizados) = 188032 Individualizados)












202032 Individualizados) Sector Particulares del País (Créditos


280 188000

PAGOS VENCIDOS = 188031

188032



Individualizados)


194


281 190000 PAGOS POR VENCER = 192000 entre 1 Y 7 días







282 192000 entre 1 Y 7 días = 192031 Sector Empresas del País (Créditos Puente)


Individualizados) 192032




284 196000 más de 1 A 3 meses = 196031 Sector Empresas del País (Créditos Puente)









287 202000 más de 9 meses A 1 AÑO = 202031 Sector Empresas del País (Créditos Puente)



288 204000 de 1 año en adelante = 204031 Sector Empresas del País (Créditos Puente)



864800


ACTIVIDAD EMPRESARIAL


(Quirografarios, Prendarios, Puente,

Factoraje Financiero, Arrendamiento




Empresarial)

289

=

864900

PAGOS VENCIDOS


290 864900 PAGOS VENCIDOS = 864931 Sector Empresas Del País






195










292 865100

ENTRE 1 Y 7 DIAS = 865131

865132

865142

865153





Sector Fonadin

293 865200

ENTRE 8 Y 30 DIAS

=

865231

865232

865242

865253





Sector Fonadin

294 865300


865332

865342

865353





Sector Fonadin

295 865400

MAS DE 3 A 6 MESES

=

865431

865432

865442

865453





Sector Fonadin

296 865500


865532

865542

865553





Sector Fonadin

297 865600

MAS DE 9 MESES A 1 AÑO

=

865631

865632

865642

865653





Sector Fonadin

298 865700

MAS DE 1 AÑO A 2 AÑOS = 865731

865732

865742

865753





Sector Fonadin


196


299 865800

DE 2 AÑOS EN ADELANTE

=

865831

865832

865842

865853





Sector Fonadin

300

865900



(Interbancarios, Entidades

financieras No Bancarias, Gob. Fed.,

Estados y Municipios, Empresas

Productivas del Estado y Organismos

Descentralizados)

=

866000

866100

PAGOS VENCIDOS

PAGOS POR VENCER

301 866000

PAGOS VENCIDOS

=

866011

866012

866013

866014

866022

866023

866025

866026

866041

866051

866052

866053










Públicos


Privados


Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin










197


303 866200

ENTRE 1 Y 7 DIAS

=

866211

866212

866213

866214

866222

866223

866225

866226

866241

866251

866252

866253










Públicos


Privados


Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin

304 866300

ENTRE 8 Y 30 DIAS = 866311

866312

866313

866314

866322

866323

866325

866326

866341

866351

866352

866353










Públicos


Privados


Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin

305 866400

MAS DE 1 A 3 MESES

=

866411

866412

866413

866414

866422

866423

866425

866426

866441

866451

866452

866453










Públicos


Privados


Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin


198


306 866500


866512

866513

866514

866522

866523

866525

866526

866541

866551

866552

866553










Públicos


Privados


Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin

307 866600

MAS DE 6 A 9 MESES

=

866611

866612

866613

866614

866622

866623

866625

866626

866641

866651

866652

866653










Públicos


Privados


Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin

308 866700

MAS DE 9 MESES A 1 AÑO = 866711

866712

866713

866714

866722

866723

866725

866726

866741

866751

866752

866753










Públicos


Privados


Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin


199


309 866800

MAS DE 1 AÑO A 2 AÑOS

=

866811

866812

866813

866814

866822

866823

866825

866826

866841

866851

866852

866853










Públicos


Privados


Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin

310 866900

DE 2 AÑOS EN ADELANTE = 866911

866912

866913

866914

866922

866923

866925

866926

866941

866951

866952

866953










Públicos


Privados


Sector IPAB

Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin

311

867000

CRÉDITOS AL CONSUMO

RESTRINGIDOS VIGENTES (Aplica

Para Personales, Nómina,

Automotriz, Adquisicion De Bienes

Muebles, Arrendamiento


=

867100

867200

Pagos Vencidos - Sector Particulares Del

País

Pagos Por Vencer


200


Entre 1 Y 7 días - Sector Particulares del 867200

312 Pagos Por Vencer = 867300 País

Entre 8 Y 30 días - Sector Particulares del

867400 País


867500 del País


867600 del País


867700 del País

Más de 9 meses a 1 año - Sector

867800 Particulares del País

De 1 año en adelante - Sector Particulares

867900 del País CRÉDITOS A LA VIVIENDA

868000

313 RESTRINGIDOS VIGENTES = 868031 Sector Empresas del País (Créditos Puente)



314

868031

Sector Empresas del País (Créditos

Puente)

=

868131

868331

868431

868531

868631

868731

868831

868931









Sector Particulares del País Sector Particulares del País (Créditos 868032

315 (Créditos Individualizados) = 868132 Individualizados)












868832 Individualizados) Sector Particulares del País (Créditos


316 868100

Pagos Vencidos = 868131

868132



Individualizados)


201


317 868200 Pagos Por Vencer = 868300 entre 1 Y 7 días






















323 868800 más de 9 meses A 1 AÑO = 868831 Sector Empresas del País (Créditos Puente)



324 868900 de 1 año en adelante = 868931 Sector Empresas del País (Créditos Puente)



869000


ACTIVIDAD EMPRESARIAL

VENCIDOS (Quirografarios,

Prendarios, Puente, Factoraje

Financiero, Arrendamiento




Empresarial)

325

=

869100

ENTRE 1 Y 29 DIAS


869300 ENTRE 90 Y 179 DIAS

869400 ENTRE 180 Y 365 DIAS


326 869100 ENTRE 1 Y 29 DIAS = 869131 Sector Empresas Del País






202


327 869200

ENTRE 30 y 89 DIAS

=

869231

869232

869242

869253





Sector Fonadin

328 869300

ENTRE 90 Y 179 DIAS = 869331

869332

869342

869353





Sector Fonadin

329 869400

ENTRE 180 Y 365 DIAS

=

869431

869432

869442

869453





Sector Fonadin

330 869500

MAS DE 365 DIAS = 869531

869532

869542

869553





Sector Fonadin


VENCIDOS (Interbancarios,

Entidades financieras No Bancarias,

869600

Gob. Fed., Estados y Municipios,

Empresas Productivas del Estado y

331 Organismos Descentralizados) = 869700 ENTRE 1 Y 29 DIAS


869900 ENTRE 90 Y 179 DIAS

870000 ENTRE 180 Y 365 DIAS


332 869700

ENTRE 1 Y 29 DIAS = 869711

869712

869713

869714

869722

869723

869725

869726

869741

869752

869753










Públicos


Privados


Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin


203


333 869800

ENTRE 30 y 89 DIAS

=

869811

869812

869813

869814

869822

869823

869825

869826

869841

869852

869853










Públicos


Privados


Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin

334 869900

ENTRE 90 Y 179 DIAS = 869911

869912

869913

869914

869922

869923

869925

869926

869941

869952

869953










Públicos


Privados


Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin

335 870000

ENTRE 180 Y 365 DIAS

=

870011

870012

870013

870014

870022

870023

870025

870026

870041

870052

870053










Públicos


Privados


Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin


204


336 870100 MAS DE 365 DIAS = 870111 Sector Gobierno Federal





Empresas De Participación Estatal 870114




Públicos 870125


Privados 870126




258000

CRÉDITOS AL CONSUMO

VENCIDOS (Aplica Para Personales,

Nómina, Automotriz, Adquisicion De

Bienes Muebles, Arrendamiento


337

=

260000

No Exigible - Sector Particulares Del País


262000

Exigible (Periodo Desde El

Vencimiento)

Entre 1 y 29 días - Sector Particulares del

País 338 = 264000

Entre 30 y 89 días - Sector Particulares del

País 266000

Entre 90 y 179 días - Sector Particulares

del País 268000

Entre 180 y 365 días - Sector Particulares

del País 270000

Más de 365 días - Sector Particulares del

País 272000

290000


VENCIDOS

339 = 290031 Sector Empresas del País (Créditos Puente)



290000


VENCIDOS

340 = 292000 No Exigible


341 292000 No Exigible = 292031 Sector Empresas del País (Créditos Puente)



294000

Exigible (Periodo Desde El

Vencimiento)

342 = 296000 Entre 1 y 29 días


300000 Entre 90 y 179 días

302000 Entre 180 y 365 días

304000 Más de 365 días

343 296000 Entre 1 y 29 días = 296031 Sector Empresas del País (Créditos Puente)




205


344 298000

Entre 30 y 89 días = 298031

298032



Individualizados)

345 300000

Entre 90 y 179 días

=

300031

300032



Individualizados)

346 302000

Entre 180 y 365 días = 302031

302032



Individualizados)

347 304000

Más de 365 días

=

304031

304032



Individualizados)

PLAZO RESIDUAL DE


348 (POR TENEDOR) = 789100 ENTRE 1 Y 6 DIAS




789500 ENTRE 90 Y 179 DIAS

789600 ENTRE 180 Y 365 DIAS

789700 MAS DE 365 DIAS Y 5 AÑOS

789800 MAS DE 5 AÑOS Y 10 AÑOS

789900 MAS DE 10 AÑOS

349 789100

ENTRE 1 Y 6 DIAS

=

789111

789112

789113

789114

789122

789123

789125

789126

789131

789132

789141

789142

789151










Públicos


Privados






Sector IPAB


206


350 789200

ENTRE 7 Y 13 DIAS = 789211

789212

789213

789214

789222

789223

789225

789226

789231

789232

789241

789242

789251










Públicos


Privados






Sector IPAB

351 789300

ENTRE 14 Y 29 DIAS

=

789311

789312

789313

789314

789322

789323

789325

789326

789331

789332

789341

789342

789351










Públicos


Privados






Sector IPAB


207


352 789400

ENTRE 30 Y 89 DIAS = 789411

789412

789413

789414

789422

789423

789425

789426

789431

789432

789441

789442

789451










Públicos


Privados






Sector IPAB

353 789500

ENTRE 90 Y 179 DIAS

=

789511

789512

789513

789514

789522

789523

789525

789526

789531

789532

789541

789542

789551










Públicos


Privados






Sector IPAB


208


354 789600

ENTRE 180 Y 365 DIAS = 789611

789612

789613

789614

789622

789623

789625

789626

789631

789632

789641

789642

789651










Públicos


Privados






Sector IPAB

355 789700

MAS DE 365 DIAS Y 5 AÑOS

=

789711

789712

789713

789714

789722

789723

789725

789726

789731

789732

789741

789742

789751










Públicos


Privados






Sector IPAB


209


356 789800

MAS DE 5 AÑOS Y 10 AÑOS = 789811

789812

789813

789814

789822

789823

789825

789826

789831

789832

789841

789842

789851










Públicos


Privados






Sector IPAB

357 789900

MAS DE 10 AÑOS

=

789911

789912

789913

789914

789922

789923

789925

789926

789931

789932

789941

789942

789951










Públicos


Privados






Sector IPAB

INTERESES DEVENGADOS POR

CREDITOS COMERCIALES,

857700 VIGENTES SIN RESTRICCION

(UNICAMENTE ACTIVIDAD

358 EMPRESARIAL O COMERCIAL) = 857731 Sector Empresas del País



857742 Particulares Del Extranjero



210



858000 CREDITOS AL CONSUMO,

359 VIGENTES SIN RESTRICCION = 858100 TARJETAS DE CREDITO

858200 PERSONALES

871800 NÓMINA



858400 AUTOMOTRIZ


858600 OTROS

360 858100

TARJETAS DE CREDITO = 858131

858132




858700 CREDITOS A LA VIVIENDA,

361 VIGENTES SIN RESTRICCION = 858800 MEDIA Y RESIDENCIAL


REMODELACIÓN O MEJORAMIENTO CON GARANTÍA OTORGADA POR LA BANCA DE

DESARROLLO O FIDEICOMISOS

938300 PÚBLICOS

362 858800

MEDIA Y RESIDENCIAL = 858831

858832



363 858900

INTERES SOCIAL

=

858931

858932



365

859000


OTROS CREDITOS, VIGENTES SIN

RESTRICCION (INCLUYE

ENTIDADES FINANCIERAS Y


EXCEPTO IPAB Y PROGRAMAS DE

APOYO A DEUDORES)

=

859011

859012

859013

859014

859022

859023

859025

859026

859041

859052

859053










Públicos


Privados


Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin


211




859400 VIGENTES RESTRINGIDOS

(UNICAMENTE ACTIVIDAD

367 EMPRESARIAL O COMERCIAL) = 859431 Sector Empresas del País







368 VIGENTES RESTRINGIDOS = 859600 TARJETAS DE CREDITO

859700 PERSONALES

871900 NÓMINA



859900 AUTOMOTRIZ


860100 OTROS

369 859600 TARJETAS DE CREDITO = 859631 Sector Empresas del País




370 VIGENTES RESTRINGIDOS = 860300 MEDIA Y RESIDENCIAL



GARANTÍA OTORGADA POR LA BANCA DE

DESARROLLO O FIDEICOMISOS

938700 PÚBLICOS

371 860300 MEDIA Y RESIDENCIAL = 860331 Sector Empresas del País


372 860400

INTERES SOCIAL

=

860431

860432




212


374

860500


OTROS CREDITOS, VIGENTES

RESTRINGIDOS (INCLUYE

ENTIDADES FINANCIERAS Y


EXCEPTO IPAB Y PROGRAMAS DE

APOYO A DEUDORES)

=

860511

860512

860513

860514

860522

860523

860525

860526

860541

860552

860553










Públicos


Privados


Sector PIDIREGAS

Sector Fonadin



860600 VENCIDOS (UNICAMENTE

ACTIVIDAD EMPRESARIAL O

375 COMERCIAL) = 860631 Sector Empresas del País







376 VENCIDOS = 860800 TARJETA DE CREDITO

860900 PERSONALES

872000 NÓMINA



861100 AUTOMOTRIZ


862100 OTROS

377 860800

TARJETA DE CREDITO

=

860831

860832





378 VENCIDOS = 862300 MEDIA Y RESIDENCIAL



GARANTÍA DE LA SUBCUENTA DE

939100 VIVIENDA

379 862300 MEDIA Y RESIDENCIAL = 862331 Sector Empresas del País



213


380 862400

INTERES SOCIAL

=

862362

862432



382

862500


OTROS CREDITOS, VENCIDOS

(INCLUYE ENTIDADES

FINANCIERAS Y ENTIDADES

GUBERNAMENTALES EXCEPTO

IPAB Y PROGRAMAS DE APOYO A

DEUDORES)

=

862511

862512

862513

862514

862522

862523

862525

862526

862541

862552

862553










Públicos


Privados


Sector Pidiregas

Sector Fonadin


214

VALIDACIONES ENTRE SECCIONES

No. VALIDACIONES ENTRE SECCIONES

1 110100000000 CAJA = 100000 CAJA

2 110202000000 DEPÓSITOS EN ENTIDADES

FINANCIERAS = 106100

DEPOSITOS EN OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

3 110390000000 OTRAS DISPONIBILIDADES = 107000 OTRAS DISPONIBILIDADES

4

110490000000


RESTRINGIDAS O DADAS EN

GARANTÍA

=

830100

OTRAS DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA

5 115001000000 EFECTIVO = 830000 CUENTAS DE MARGEN - EFECTIVO (Depositado en otras Instituciones)

6

= INSTR. DE PAT. NETO - TITULOS P/NEGOCIAR S/ RESTRICCIÓN - EN

POSICIÓN 120101040100 En posición 830200

7

= 830300 INSTR. DE PAT. NETO - TITULOS P/NEGOCIAR S/ RESTRICCIÓN - POR

ENTREGAR 120101040200 Por entregar

8

= INSTR. DE PAT. NETO - TITULOS P/NEGOCIAR RESTRINGIDOS - EN

POSICION 120104040100 En posición 830400

9

= 830500 INSTR. DE PAT. NETO - TITULOS P/NEGOCIAR RESTRINGIDOS - A

RECIBIR 120104040200 A recibir

10

= INSTR. DE PAT. NETO - TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

S/RESTRICCIÓN - EN POSICIÓN 120201040100 En posición 830600

11


S/RESTRICCIÓN - POR ENTREGAR 120201040200 Por entregar 830700

12


RESTRINGIDOS - EN POSICION 120204040100 En posición 830800

13


RESTRINGIDOS - A RECIBIR 120204040200 A recibir 830900

14 130107010100 Operaciones quirografarias = 706000 CRÉDITOS QUIROGRAFARIOS SIN RESTRICCIÓN VIGENTES

15 130107010110 Créditos en cuenta corriente = 880100 Créditos en cuenta corriente

16 130107010190 Otros = 880200 Otros

17 130107010200 Operaciones prendarias = 708000 CRÉDITOS PRENDARIOS SIN RESTRICCIÓN VIGENTES

18 Operaciones de habilitación o

avío =

130107010210 880300 Operaciones de habilitación o avío

19 130107010220 Operaciones refaccionarias = 880400 Operaciones refaccionarias

20 130107010290 Otros = 880500 Otros

21 130107010300 Créditos puente = 710000 CRÉDITOS PUENTE SIN RESTRICCIÓN VIGENTES

22 130107010310 Créditos puente a la vivienda = 880600 Créditos puente a la vivienda

23 130107010390 Otros créditos puente = 880700 Otros créditos puente

24

Operaciones de factoraje

financiero, descuento o

cesión de derechos de crédito

=

OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O CESIÓN

DE DERECHOS DE CREDITO SIN RESTRICCIÓN VIGENTES 130107010400 712000

25 130107010410 Con recurso = 940000 Con recurso

26 130107010420 Sin recurso = 940100 Sin recurso

27

Anticipo a clientes por

contratos de promesa de

factoraje

=

130107010430 940200 Anticipo a clientes por contratos de promesa de factoraje


215


28 Operaciones de

arrendamiento capitalizable =

CRÉDITOS DE OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO SIN

RESTRICCIÓN VIGENTES 130107010500 714000

29 Operaciones con garantía

hipotecaria =

130107010600 880800 OPERACIONES CON GARANTÍA HIPOTECARIA SIN RESTRICCIÓN

30

Créditos para proyectos de

inversión con fuente de pago

propia

=

CRÉDITOS PARA PROYECTOS DE INVERSIÓN CON FUENTE DE PAGO

PROPIA 130107010700 880900

31

= OTROS CRÉDITOS CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL SIN

RESTRICCIÓN VIGENTES 130107019000 Otros 716000

32 130107020100 Créditos bancarios = 142000 CREDITOS BANCARIOS SIN RESTRICCIÓN VIGENTES

33



cesión de derechos de

crédito

=

130107020140

940300

Operaciones de factoraje financiero, descuento o cesión de derechos de

crédito



36



factoraje

=


37 Operaciones de


130107020150 881000 Operaciones de arrendamiento capitalizable

38



propia

=

130107020170 881100 Créditos para proyectos de inversión con fuente de pago propia

39 130107020190 Otros = 881200 Otros

40 Créditos a entidades

financieras no bancarias =

CREDITOS A ENTIDADES FINANCIERAS NO BANCARIAS SIN


41




crédito

=

130107020240

940700


crédito



44



factoraje

=


45 Operaciones de



46



propia

=


47 130107020290 Otros = 881500 Otros

48 Créditos al Gobierno Federal

o con su garantía =

CREDITOS AL GOB. FED. O CON SU GARANTIA SIN RESTRICCIÓN

VIGENTES 130107030100 226000

49 Créditos a estados y

municipios o con su garantía =

CREDITOS A ESTADOS Y MUNICIPIOS O CON SU GARANTIA SIN



216


50



propia

=


51




crédito

=

130107030240

881700


crédito



54



factoraje

=


55 Operaciones de



56 130107030290 Otros = 881900 Otros

57 Créditos a empresas

productivas del Estado =

CRÉDITOS A EMPRESAS PRODUCTIVAS DEL ESTADO SIN


58



propia

=


59




crédito

=

130107030440

882200


crédito



62



factoraje

=


63 Operaciones de



64 130107030490 Otros = 882400 Otros

65


descentralizados o

desconcentrados sin garantía

del Gobierno Federal,


=

130107030300

230000

CRÉDITOS A ORG. DESCENTRALIZADOS O DESCONCENTRADOS SIN


66



propia

=


67




crédito

=

130107030340

882600


crédito




217


70



factoraje

=


71 Operaciones de



72 130107030390 Otros = 882800 Otros

73 130108010100 Operaciones quirografarias = 831400 CRÉDITOS QUIROGRAFARIOS RESTRINGIDOS VIGENTES


75 130108010190 Otros = 883000 Otros

76 130108010200 Operaciones prendarias = 831500 CRÉDITOS PRENDARIOS RESTRINGIDOS VIGENTES


avío =



79 130108010290 Otros = 883300 Otros

80 130108010300 Créditos puente = 831600 CRÉDITOS PUENTE RESTRINGIDOS VIGENTES



83




crédito

=

130108010400

831700


DE DERECHOS DE CREDITO RESTRINGIDOS VIGENTES



86



factoraje

=


87 Operaciones de


CRÉDITOS DE OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO RESTRINGIDOS

VIGENTES 130108010500 831800


hipotecaria =

OPERACIONES CON GARANTÍA HIPOTECARIA RESTRINGIDOS

VIGENTES 130108010600 883600

89



propia

=


PROPIA RESTRINGIDOS VIGENTES 130108010700 883700

90

= OTROS CRÉDITOS CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL

RESTRINGIDOS VIGENTES 130108019000 Otros 831900

91 130108020100 Créditos bancarios = 832000 CREDITOS BANCARIOS RESTRINGIDOS VIGENTES

92




crédito

=

130108020140

942300


crédito



95



factoraje

=



218


96 Operaciones de



97



propia

=


98 130108020190 Otros = 884000 Otros



CREDITOS A ENTIDADES FINANCIERAS NO BANCARIAS

RESTRINGIDOS VIGENTES 130108020200 832100

100




crédito

=

130108020240

942700


crédito



103



factoraje

=


104 Operaciones de



105



propia

=


106 130108020290 Otros = 884300 Otros



CREDITOS AL GOB. FED. O CON SU GARANTIA RESTRINGIDOS

VIGENTES 130108030100 832200



CREDITOS A ESTADOS Y MUNICIPIOS O CON SU GARANTIA

RESTRINGIDOS VIGENTES 130108030200 832500

109



propia

=


110




crédito

=

130108030240

884500


crédito



113



factoraje

=


114 Operaciones de



115 130108030290 Otros = 884700 Otros



130108030400 884800 CRÉDITOS A EMPRESAS PRODUCTIVAS DEL ESTADO

117



propia

=



219


118




crédito

=

130108030440

885000


crédito



121



factoraje

=


122 Operaciones de



123 130108030490 Otros = 885200 Otros

124


descentralizados o




=

130108030300

832600

CREDITOS A ORG. DESCENTRALIZADOS O DESCONCENTRADOS


125



propia

=


126




crédito

=

130108030340

885400


crédito



129



factoraje

=


130 Operaciones de



131 130108030390 Otros = 885600 Otros

132

= CREDITOS AL CONSUMO SIN RESTRICCIÓN - TARJETA DE CREDITO

- VIGENTES 131107010000 Tarjeta de crédito 812300

133

= CREDITOS AL CONSUMO RESTRINGIDOS - TARJETA DE CREDITO -

VIGENTES 131108010000 Tarjeta de crédito 832900

134 132107010000 Media y residencial = 185000 MEDIA Y RESIDENCIAL - CREDITOS A LA VIVIENDA SIN RESTRICCIÓN

135

= DE INTERES SOCIAL - CREDITOS A LA VIVIENDA SIN RESTRICCIÓN -

VIGENTES 132107020000 De interés social 205000

136

= MEDIA Y RESIDENCIAL - CREDITOS A LA VIVIENDA RESTRINGIDOS -

VIGENTES 132108010000 Media y residencial 833000

137

= DE INTERES SOCIAL - CREDITOS A LA VIVIENDA

RESTRINGIDOSVIGENTES 132108020000 De interés social 833100

138 135051010100 Operaciones quirografarias = 718000 CRÉDITOS QUIROGRAFARIOS VENCIDOS


140 135051010190 Otros = 886400 Otros


220


141 135051010200 Operaciones prendarias = 720000 CRÉDITOS PRENDARIOS VENCIDOS


avío =



144 135051010290 Otros = 886700 Otros

145 135051010300 Créditos puente = 722000 CRÉDITOS PUENTE VENCIDOS



148




crédito

=

135051010400

724000


DE DERECHOS DE CRÉDITO VENCIDOS



151 Operaciones de


135051010500 726000 CRÉDITOS DE OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO VENCIDOS


hipotecaria =

135051010600 887000 OPERACIONES CON GARANTÍA HIPOTECARIA

153



propia

=


PROPIA 135051010700 887100

154

= OTROS CRÉDITOS CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL

VENCIDOS 135051019000 Otros 728000

155 135051020100 Créditos bancarios = 254000 CREDITOS BANCARIOS- VENCIDOS

156




crédito

=

135051020140

944200


crédito



159 Operaciones de



160



propia

=


161 135051020190 Otros = 887400 Otros



135051020200 256000 CREDITOS A ENTIDADES FINANCIERAS NO BANCARIAS- VENCIDOS

163




crédito

=

135051020240

944500


crédito



166 Operaciones de




221


167



propia

=


168 135051020290 Otros = 887700 Otros



135051030100 322000 CREDITOS AL GOB. FED. O CON SU GARANTIA- VENCIDOS



CREDITOS A ESTADOS Y MUNICIPIOS O CON SU GARANTIA-

VENCIDOS 135051030200 324000

171



propia

=


172




crédito

=

135051030240

887900


crédito



175 Operaciones de



176 135051030290 Otros = 888100 Otros



135051030400 888200 CRÉDITOS A EMPRESAS PRODUCTIVAS DEL ESTADO

178



propia

=


179




crédito

=

135051030440

888400


crédito



182 Operaciones de



183 135051030490 Otros = 888600 Otros

184


descentralizados o




=

135051030300

326000

Créditos a organismos descentralizados o desconcentrados sin garantía

del Gobierno Federal, Estados o Municipios- VENCIDOS

185



propia

=


186




crédito

=

135051030340

888800


crédito



222



189

135051030350

Operaciones de



190 135051030390 Otros = 889000 Otros

191 135061010000 TARJETA DE CRÉDITO = 812400 CREDITOS AL CONSUMO - TARJETA DE CREDITO - VENCIDOS

192 135071010000 MEDIA Y RESIDENCIAL = 289000 MEDIA Y RESIDENCIAL - CREDITOS A LA VIVIENDA VENCIDOS

193 135071020000 DE INTERÉS SOCIAL = 305000 DE INTERES SOCIAL - CREDITOS A LA VIVIENDA VENCIDOS

194

141000000000

DEUDORES POR CUENTAS

DE MARGEN =


195

141300000000

DEUDORES POR

COLATERALES OTORGADOS

EN EFECTIVO

=


196

141310000000

OPERACIONES CON

VALORES =


197 141320000000 OPERACIONES DE CRÉDITO = 897000 OPERACIONES DE CRÉDITO

198

141330000000

OPERACIONES NO

REALIZADAS EN MERCADOS

RECONOCIDOS (OTC)

=

OPERACIONES NO REALIZADAS EN MERCADOS RECONOCIDOS

897100 (OTC)

199 141390000000 OTRAS = 897200 OTRAS

200

140105000000

PRÉSTAMOS Y OTROS

ADEUDOS DEL PERSONAL =

358000 PRESTAMOS Y OTROS ADEUDOS DEL PERSONAL

201 140190000000 OTROS DEUDORES = 364000 OTROS DEUDORES

202 170100000000 SUBSIDIARIAS = 368000 INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES - SUBSIDIARIAS

203 170200000000 ASOCIADAS = 370000 INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES - ASOCIADAS

204

170300000000

NEGOCIOS CONJUNTOS

= INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES - NEGOCIOS

897300 CONJUNTOS

205

179000000000

OTRAS INVERSIONES

PERMANENTES =

INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES - OTRAS INVERSIONES

372000 PERMANENTES EN ACCIONES

206

179501000000

SUBSIDIARIAS

= ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA -

833200 SUBSIDIARIAS

207

179502000000

ASOCIADAS


833300 ASOCIADAS

208

179503000000

NEGOCIOS CONJUNTOS



209

179590000000

OTROS ACTIVOS DE LARGA

DURACIÓN DISPONIBLES

PARA LA VENTA

=


833400 OTRAS

PRÉSTAMOS DE

210 INSTITUCIONES DE BANCA = PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MULTIPLE (Incluye

230202000000 MÚLTIPLE 388000 Corto y Largo Plazo)

PRÉSTAMOS DE

INSTITUCIONES DE BANCA

230202000000 MÚLTIPLE


223


PRÉSTAMOS DE

211 INSTITUCIONES DE BANCA = PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO

230203000000 DE DESARROLLO 394000 (Incluye Corto y Largo Plazo)

PRÉSTAMOS DE

INSTITUCIONES DE BANCA

230303000000 DE DESARROLLO

PRÉSTAMOS DE PRESTAMOS DE FIDEICOMISOS PUBLICOS (Incluye Corto y Largo 212

230204000000 =

FIDEICOMISOS PÚBLICOS 400000 Plazo)

PRÉSTAMOS DE

230304000000

FIDEICOMISOS PÚBLICOS

PRÉSTAMOS DE OTROS

213

230205000000 =

ORGANISMOS 406000 PRESTAMOS DE OTROS ORGANISMOS (Incluye Corto y Largo Plazo)

PRÉSTAMOS DE OTROS

230305000000

ORGANISMOS

214

241000000000

ACREEDORES POR =

CUENTAS DE MARGEN


215

241300000000

ACREEDORES POR

COLATERALES RECIBIDOS =

EN EFECTIVO


216

241301000000

OPERACIONES CON =

VALORES


217 241302000000 OPERACIONES DE CRÉDITO = 897900 OPERACIONES DE CRÉDITO

218

241303000000

OPERACIONES NO

REALIZADAS EN MERCADOS =

RECONOCIDOS (OTC)

OPERACIONES NO REALIZADAS EN MERCADOS RECONOCIDOS

898000 (OTC)

219

241304000000

DEPÓSITOS EN GARANTÍA

POR OPERACIONES DE =

ARRENDAMIENTO

CAPITALIZABLE

DEPOSITOS EN GARANTIA POR OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO


220 241390000000 OTROS = 898200 OTROS

221

240190000000

OTROS ACREEDORES =

DIVERSOS


222

270100000000

OBLIGACIONES =

SUBORDINADAS


223 270101000000 DE CONVERSIÓN FORZOSA = 784000 DE CONVERSIÓN FORZOSA

224

270104000000

DE CONVERSIÓN POR =

DECISIÓN DEL TENEDOR


225

270105000000

DE CONVERSIÓN POR

DECISIÓN DE LA ENTIDAD =

EMISORA


226 270103000000 NO CONVERTIBLES = 788000 NO CONVERTIBLES


224


227

611400000000

INTERESES POR

PRÉSTAMOS BANCARIOS Y

DE OTROS ORGANISMOS

= GASTOS POR INTERESES - INTERESES POR PRESTAMOS

472000 INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

228

539000000000

OTRAS COMISIONES Y

TARIFAS COBRADAS

COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS.- OTRAS COMISIONES Y =

470360 TARIFAS

229 540192000000 COLATERALES VENDIDOS = 833900 COLATERALES VENDIDOS

230

540900000000

RESULTADO POR VENTA DE

COLATERALES RECIBIDOS =


231

130107010000

Actividad empresarial o

comercial

CRÉDITOS COMERCIALES CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL SIN

RESTRICCIÓN VIGENTES (Quirografarios, Prendarios, Puente,

Factoraje Financiero, Arrendamiento Capitalizable, Op. Con Garantía

Hipotecaria, Para Proyectos de Inversión, Otros con Actividad

= 862600 Empresarial)

OTROS CRÉDITOS COMERCIALES SIN RESTRICCIÓN VIGENTES

232

(Interbancarios, Entidades financieras No Bancarias, Gob. Fed., Estados

y Municipios, Empresas Productivas del Estado y Organismos

130107020000 Entidades financieras = 863700 Descentralizados)


233

130108010000

Actividad empresarial o

comercial

CRÉDITOS COMERCIALES CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL

RESTRINGIDOS VIGENTES (Quirografarios, Prendarios, Puente,

Factoraje Financiero, Arrendamiento Capitalizable, Op. Con Garantía

Hipotecaria, Para Proyectos de Inversión, Otros con Actividad

= 864800 Empresarial)

OTROS CRÉDITOS COMERCIALES RESTRINGIDOS VIGENTES

234

(Interbancarios, Entidades financieras No Bancarias, Gob. Fed., Estados

y Municipios, Empresas Productivas del Estado y Organismos

130108020000 Entidades financieras = 865900 Descentralizados)


235

131107020000

131107130000

131107030000

131107040000

131107050000

131107900000

Personales

Nómina

Automotriz

Adquisición de bienes

muebles

Operaciones de

arrendamiento capitalizable


CRÉDITOS AL CONSUMO SIN RESTRICCIÓN VIGENTES (Aplica Para

Personales, Nómina, Automotriz, Adquisicion De Bienes Muebles,

= 146000 Arrendamiento Capitalizable Y Otros)


225


236

131108020000

131108130000

131108030000

131108040000

131108050000

131108900000

Personales

Nómina

Automotriz

Adquisición de bienes

muebles

Operaciones de

arrendamiento capitalizable


CRÉDITOS AL CONSUMO RESTRINGIDOS VIGENTES (Aplica Para

Personales, Nómina, Automotriz, Adquisicion De Bienes Muebles,

= 867000 Arrendamiento Capitalizable Y Otros)

237

132107000000


SIN RESTRICCIÓN

= 186000 CRÉDITOS A LA VIVIENDA SIN RESTRICCIÓN VIGENTES

238

132108000000


RESTRINGIDOS

= 868000 CRÉDITOS A LA VIVIENDA RESTRINGIDOS VIGENTES

239

135051010000

ACTIVIDAD EMPRESARIAL O

COMERCIAL

CRÉDITOS COMERCIALES CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL VENCIDOS

(Quirografarios, Prendarios, Puente, Factoraje Financiero,

Arrendamiento Capitalizable, Op. Con Garantía Hipotecaria, Para

= 869000 Proyectos de Inversión, Otros con Actividad Empresarial)

OTROS CRÉDITOS COMERCIALES VENCIDOS (Interbancarios,

240 Entidades financieras No Bancarias, Gob. Fed., Estados y Municipios,

135051020000 ENTIDADES FINANCIERAS = 869600 Empresas Productivas del Estado y Organismos Descentralizados)

135051030000

ENTIDADES

GUBERNAMENTALES

CRÉDITOS AL CONSUMO VENCIDOS (Aplica Para Personales, Nómina,

241 Automotriz, Adquisicion De Bienes Muebles, Arrendamiento

135061020000 PERSONALES = 258000 Capitalizable Y Otros)

135061130000 NÓMINA


135061040000

ADQUISICIÓN DE BIENES

MUEBLES

OPERACIONES DE

ARRENDAMIENTO


135061900000

OTROS CRÉDITOS DE

CONSUMO


226


242

135071000000

CRÉDITOS VENCIDOS A LA

VIVIENDA

=

290000

CRÉDITOS A LA VIVIENDA VENCIDOS

243

270100000000

OBLIGACIONES

SUBORDINADAS

=

789000

PLAZO RESIDUAL DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS (POR

TENEDOR)


227

A. VALIDACIONES ESPECÍFICAS

1. SALDOS EN MONEDA NACIONAL Y MONEDA EXTRANJERA:

a) La suma de los conceptos parciales debe coincidir con el correspondiente concepto total.

b) Ciertos conceptos no aplican para todas las monedas.

c) Ciertos conceptos aplican para ciertas instituciones.

d) Ciertos conceptos deben coincidir entre el Catálogo Mínimo Sección 1 y Secciones 2.

e) Para el caso del Catálogo Mínimo (sección 1), debe coincidir el total de activo, con la suma de pasivo, capital y

cuentas de resultados.

Para lo anterior se debe considerar lo siguiente:

2. SIGNO DEL IMPORTE DE LOS CONCEPTOS Y OTRAS VALIDACIONES:

En el formato ACMSOF se identifican aquellos conceptos cuyo importe deberá reportarse con signo positivo, con

signo negativo o en los que aceptará signo positivo o negativo, según corresponda.

En el mismo formato ACMSOF se especifican las sumatorias de cada concepto de Activo y Pasivo, así como los

conceptos que no aceptarán saldos, en Moneda Nacional y/o Moneda Extranjera.

100000000000 ACTIVO

610000000000 GASTOS POR INTERESES


620000000000 CREDITICIOS

630000000000 COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS

640000000000 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN


200000000000 PASIVO

400000000000 CAPITAL CONTABLE

505000000000


OPERACIÓN

510000000000 INGRESOS POR INTERESES

520000000000


NETO (MARGEN FINANCIERO)

530000000000 COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS


560000000000

570000000000

IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS





590000000000


OPERATIVO


228

XIV. CATÁLOGOS

ESTRUCTURA SECTORIAL

La sectorización de las distintas operaciones del Balance deberán realizarla conforme a los 16 sectores económicos,

incorporados en cinco grupos, que a continuación se indican;

Sectores Económicos

Sector Público no Financiero 10

Gobierno Federal 11

Gobierno del Distrito Federal 12

Gobierno de los Estados y Municipios 13

Organismos Descentralizados, Empresas Productivas Del Estado Y Empresas De Participación Estatal 14

Sector Financiero Residentes en el País 20

Banco de México 21

Banca de Desarrollo 22

Banca Múltiple 23

Otros Intermediarios Financieros Públicos 25

Otros Intermediarios Financieros Privados 26

Sector Privado no Financiero Residentes en el País 30

Empresas 31

Particulares 32

Sector Externo no Residentes en el País 40

Entidades financieras del extranjero 41

Empresas y particulares del extranjero 42

Otros Sectores 50

IPAB 51

Pidiregas 52

Fonadin 53


229

EXPLICACIÓN DE LA ESTRUCTURA SECTORIAL

10.- Sector Público no Financiero

El sector público no financiero es el sector institucional de la economía formado por todos los agentes económicos que no

participan en el proceso de intermediación financiera y que son de creación, control y propiedad del estado en forma

mayoritaria, directa e indirecta, (a través del Gobierno Federal, del Gobierno del Distrito Federal, de los Gobiernos

Estatales y Municipales, de los Organismos Descentralizados, Empresas Productivas Del Estado Y Empresas De Participación

Estatal Mayoritaria), y que como en el caso de los demás sectores, participa en la oferta y la demanda de bienes y servicios.

Integrantes del Sector Público no Financiero

11.- Gobierno Federal.

Comprende las operaciones efectuadas con entidades federales como son las Secretarías de Estado, Tesorería de la

Federación, Procuraduría General de la República y Departamentos de Estado. (Ver Catálogo Gobierno Federal)

12.- Gobierno del Distrito Federal.

Comprende las operaciones efectuadas con el Gobierno del Distrito Federal o con sus dependencias. (Ejemplo de dependencias del DF.- Transporte Colectivo Metro, Tesorería del DF, etc.)

13.- Gobierno de los Estados y Municipios.

Comprende las operaciones efectuadas con los Gobiernos de los Estados y Municipios o con sus dependencias, así como

con empresas constituidas por ellos. (Ejemplo; Comisión Estatal del Agua del Estado de Nayarit, etc.)

14.- Organismos Descentralizados, Empresas Productivas Del Estado Y Empresas De Participación Estatal.

Comprende las operaciones efectuadas con Organismos Descentralizados, Empresas Productivas Del Estado Y Empresas De

Participación Estatal Mayoritaria, de carácter no financiero. (Ver Catálogo Organismos Descentralizados, Empresas

Productivas Del Estado Y Empresas De Participación Estatal)

20. - Sector Financiero Residentes en el País.

El sector Financiero forma el grupo institucional de la economía que comprende a todos los Intermediarios Financieros

tanto Públicos como Privados. De acuerdo con el Catálogo del Sistema Financiero del Sistema Mexicano (Casfim).

Integrantes del Sector Financiero, residentes en el país

21.- Banco de México.

Comprende las operaciones efectuadas con el Banco de México.

22.- Banca de Desarrollo.

Comprende las operaciones efectuadas con las Instituciones Nacionales de Crédito. Sector 37 de acuerdo con el Catálogo del Sistema Financiero del Sistema Mexicano (Casfim).

23.- Banca Múltiple.

Comprende las operaciones efectuadas con las Instituciones de Crédito Privadas, incluyendo a sus sucursales en el

extranjero; así como a las Filiales de Bancos Extranjeros residentes en el país. Sector 40 de acuerdo con el Catálogo del

Sistema Financiero del Sistema Mexicano (Casfim).

25.- Otras Intermediarios Financieros Públicos.

Comprende a todas las operaciones efectuadas con aquellos Intermediarios y Otras Entidades Financieras no Bancarias,

que tengan participación mayoritaria del Gobierno Federal. (Ver Catálogo de Intermediarios Financieros Públicos)

26.- Otros Intermediarios Financieros Privados.

Comprende las operaciones efectuadas con aquellos Intermediarios y Otras Entidades Financieras No Bancarias, cuando

éstas No tengan una participación mayoritaria del Gobierno Federal y/o pertenezcan al sector privado. (Ver catálogo de

Otros Intermediarios Financieros Privados)

30. - Sector Privado No Financiero, Residentes en el País. Formado por la iniciativa privada que no tiene actividad financiera.


230

Integrantes del Sector Privado No Financiero, residentes en el País.

31.- Empresas.

Comprende las operaciones efectuadas con las Personas Morales del Sector Privado no Financiero. Incluye ésta

clasificación a las organizaciones tales como: Empresas, Sindicatos, Sociedades Civiles no Lucrativas, Partidos políticos,

Sociedades Controladoras no financieras, Empresas de Servicios Complementarios a la Banca, Empresas de Participación

estatal minoritaria, Sociedades de Crédito Ejidal, etc.

32.- Particulares.

Comprende las operaciones efectuadas con las personas físicas que trabajan bajo la dependencia de un tercero, así como a

las personas físicas con actividad empresarial, domiciliadas en territorio nacional.

40. - Sector Externo No Residentes en el País. Formado por agentes o entidades del exterior.

Integrantes del Sector Externo, No residentes en el País.

41.- Entidades Financieras del extranjero.

Comprende a todas las operaciones efectuadas con Instituciones Financieras del Exterior, tanto bancarias como no

bancarias así como con Organismos Internacionales de Financiamiento.

42.- Empresas y particulares del extranjero.

Comprende a todas las operaciones efectuadas con Entidades no Financieras del Exterior, como son: Empresas no

Financieras, Gobiernos Extranjeros y Particulares domiciliados fuera del territorio nacional.

50. - Otros Sectores

51.- Fobaproa o Instituto de Protección al Ahorro Bancario.

Comprende las operaciones efectuadas con los citados institutos en forma directa o por operaciones al amparo de

programas de capitalización y compra de cartera u otros, así como créditos directos.

52.- Pidiregas

Comprende los proyectos contemplados por en el presupuesto de egresos de la Federación por operaciones

correspondientes a la infraestructura de largo plazo.

53.- Fonadin

Comprende las operaciones realizadas con el Fideicomiso Nacional de Infraestructura ya sea por créditos otorgados o por la tenencia de valores emitidos por el referido fideicomiso.


231

CATÁLOGO DEL SECTOR PÚBLICO (Gobierno Federal, Gobiernos Estatales y Municipales, Organismos

Descentralizados, Empresas Productivas Del Estado Y Empresas De Participación Estatal Mayoritaria)

GOBIERNO FEDERAL

Cámara de Diputados del Congreso de la Unión

Cámara de Senadores del Congreso de la Unión

Comisión Reguladora de Energía

Consejería Jurídica del Ejecutivo Federal

Consejo de la Judicatura Federal

Juzgados de Distrito

Presidencia de la República

Procuraduría General de la República

Secretaría de Agricultura, Ganadería, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentación

Secretaría de Comunicaciones y Transportes

Secretaría de Desarrollo Social

Secretaría de Economía

Secretaría de Educación Pública

Secretaría de Energía

Secretaría de Gobernación

Secretaría de Hacienda y Crédito Público

Secretaría de la Defensa Nacional

Secretaría de la Función Pública

Secretaría de la Reforma Agraria

Secretaría de Marina

Secretaría de Medio Ambiente y Recursos Naturales

Secretaría de Relaciones Exteriores

Secretaría de Salud

Secretaría de Seguridad Pública

Secretaría de Turismo

Secretaría del Trabajo y Previsión Social

Suprema Corte de Justicia de la Nación

Tesorería de la Federación

Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa

Tribunal Superior Agrario

Tribunales Colegiados de Circuito

Tribunales Unitarios de Circuito

GOBIERNOS ESTATALES y MUNICIPALES */

Gobierno del Distrito Federal

Caja de previsión para los trabajadores a lista de raya del D.F.

Caja de previsión de la policía auxiliar del D.F.

Comité de informática de la administración pública del D.F.

Consejo de Estudios para la Restauración y Valoración Ambiental (CONSERVA)

Sistema de transporte colectivo metro

Heroico cuerpo de Bomberos

Planta de Asfalto del D.F.

Servicios de Transportes Eléctricos del D.F.


232

Servicios Metropolitanos, S.A. de C.V.

OTROS

*/ Se refiere a las 31 Entidades Federativas y a todos los gobiernos municipales

ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS

Administración del Patrimonio de la Beneficencia Pública

Apoyos y Servicios a la Comercialización Agropecuaria

Archivo General de la Nación

Canal 11 XE-IPN

Centro de Investigación de Seguridad Nacional

Centro de Producción de Programas Informativos y Especiales

Centro Nacional de Equidad de Género y Salud Reproductiva

Centro Nacional de Excelencia Tecnológica en Salud

Centro Nacional de la Transfusión Sanguínea

Centro Nacional de Prevención de Desastres

Centro Nacional de Rehabilitación

Centro Nacional de Trasplantes

Centro Nacional de Vigilancia Epidemiológica y Control de Enfermedades

Centro Nacional para la Prevención y Control del VIH/SIDA

Centro Nacional para la Salud de la Infancia y Adolescencia

Colegio Superior Agropecuario del Estado de Guerrero

Comisión Calificadora de Publicaciones y Revistas Ilustradas

Comisión Federal de Competencia

Comisión Federal de Mejora Regulatoria

Comisión Federal de Telecomunicaciones

Comisión Federal para la Protección Contra Riesgos Sanitarios

Comisión Mexicana de Ayuda a Refugiados

Comisión Nacional Bancaria y de Valores

Comisión Nacional de Acuacultura y Pesca

Comisión Nacional de Arbitraje Médico

Comisión Nacional de Áreas Naturales Protegidas

Comisión Nacional de Fomento a la Vivienda

Comisión Nacional de Protección Social en Salud

Comisión Nacional de Seguridad Nuclear y Salvaguardas

Comisión Nacional de Seguros y Fianzas

Comisión Nacional del Agua

Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro

Comisión Nacional Mixta de Protección al Salario

Comisión Nacional para el Ahorro de Energía

Consejo Tutelar para Menores Infractores

Consejo Nacional de Población

Consejo Nacional para la Cultura y las Artes

Coordinación General del Programa Nacional de Empresas en Solidaridad

Coordinación Nacional del Programa de Desarrollo Humano y Oportunidades

Hospital Juárez de México

Instituto de Administración y Avalúos de Bienes Nacionales

Instituto de Capacitación y Profesionalización en Procuración de Justicia Federal

Instituto Mexicano del Transporte

Instituto Nacional de Antropología e Historia

Instituto Nacional de Bellas Artes y Literatura

Instituto Nacional de Desarrollo Social


233

Instituto Nacional de Ecología

Instituto Nacional de Estadística, Geografía e Informática

Instituto Nacional de Estudios Históricos de la Revolución Mexicana

Instituto Nacional de la Pesca

Instituto Nacional de Migración

Instituto Nacional para el Federalismo y Desarrollo Municipal

Instituto Politécnico Nacional

Lotería Nacional

Policía Federal Preventiva

Prevención y Readaptación Social

Procuraduría Federal de la Defensa del Trabajo

Procuraduría Federal de Protección al Ambiente

Radio Educación

Registro Agrario Nacional

Secretariado Ejecutivo del Sistema Nacional de Seguridad Pública

Servicio de Administración Tributaria

Servicio de Información y Estadística Agroalimentaria y Pesquera

Servicio Nacional de Inspección y Certificación de Semillas

Servicio Nacional de Sanidad, Inocuidad y Calidad Agroalimentaria

Servicios a la Navegación en el Espacio Aéreo Mexicano

Servicios de Salud Mental

Servicio de Administración y Enajenación de Bienes

Universidad Autónoma Agraria "Antonio Narro"

Universidad Autónoma Metropolitana

Universidad Nacional Autónoma de México

Universidad Autónoma de Chapingo

Universidad Pedagógica Nacional

EMPRESAS DE PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA (Entidades Paraestatales)

Administración Portuaria Integral de Altamira, S.A. de C.V.

Administración Portuaria Integral de Cabo San Lucas, S.A. de C.V.

Administración Portuaria Integral de Coatzacoalcos, S.A. de C.V.

Administración Portuaria Integral de Dos Bocas, S.A. de C.V.

Administración Portuaria Integral de Ensenada, S.A. de C.V.

Administración Portuaria Integral de Guaymas, S.A. de C.V.

Administración Portuaria Integral de Lázaro Cárdenas, S.A. de C.V.

Administración Portuaria Integral de Manzanillo, S.A. de C.V.

Administración Portuaria Integral de Mazatlán, S.A. de C.V.

Administración Portuaria Integral de Progreso, S.A. de C.V.

Administración Portuaria Integral de Puerto Madero, S.A. de C.V.

Administración Portuaria Integral de Puerto Vallarta, S.A. de C.V.

Administración Portuaria Integral de Salina Cruz, S.A. de C.V.

Administración Portuaria Integral de Tampico, S.A. de C.V.

Administración Portuaria Integral de Topolobampo, S.A. de C.V.

Administración Portuaria Integral de Tuxpan, S.A. de C.V.

Administración Portuaria Integral de Veracruz, S.A. de C.V.

Aeropuerto Internacional de la Ciudad de México S.A. de C.V.

Aeropuertos y Servicios Auxiliares

Baja, mantenimiento y operación, S.A. de C.V.

Caminos y Puentes Federales de Ingreso y Servicios Conexos

Casa de Moneda de México

Centro de Capacitación Cinematográfica AC


234

Centro de Enseñanza Técnica Industrial

Centro de estudios superiores de Turismo

Centro de Ingeniería y Desarrollo Industrial

Centro de Investigación Científica y de Educación Superior de Ensenada, B.C.

Centro de Investigación Científica de Yucatán, A.C.

Centro de Investigación en Alimentación y Desarrollo, A.C.

Centro de Investigación en Geografía y Geomática “Ing. Jorge L. Tamayo” AC

Centro de investigación en Matemáticas AC

Centro de Investigación en Materiales Avanzados S.C.

Centro de Investigación en Química Aplicada

Centro de Investigación y Asistencia en Tecnología y Diseño Estado de Jalisco AC

Centro de Investigación y de Estudios Avanzados del I.P.N.

Centro de Investigación y Desarrollo Tecnológico en Electroquímica, S.C.

Centro de Investigación y Docencia Económica, A.C.

Centro de Investigaciones Biológicas del Noroeste, S.C.

Centro de Investigaciones en Óptica, A.C.

Centro de Investigaciones y Estudios Superiores en Antropología Social

Centro Nacional de Metrología

Centros de Integración Juvenil, A.C.

CIATEC,A.C.

CIATEQ Centro de Tecnología Avanzada AC

Colegio de Bachilleres

Colegio de Postgraduados

Colegio Nacional de Educación Profesional Técnica

Comisión de Operación y Fomento de Actividades Académicas del I.P.N.

Comisión Federal de Electricidad

Comisión Nacional de Cultura Física y Deporte

Comisión Nacional de las Zonas Áridas

Comisión Nacional de Libros de Texto Gratuitos

Comisión Nacional de los Salarios Mínimos

Comisión Nacional Forestal

Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas

Comisión Nal. Para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros

Comisión para la Regularización de la Tenencia de la Tierra

Comité Administrador del Programa Federal de Construcción de Escuelas

Compañía Mexicana de Exploraciones, S.A. de CV

Compañía Operadora del Centro Cultural y Turístico de Tijuana, S.A. de C.V.

Consejo de Promoción Turística de México, S.A de C.V.

Consejo de Recursos Minerales

Consejo Nacional de Ciencia y Tecnología

Consejo Nacional de Fomento Educativo

Consejo Nacional para Prevenir la Discriminación

Corporación Mexicana de Investigación en Materiales, S.A. de C.V.

Diconsa S.A. de C.V.

Educal, S.A. de C.V.

El Colegio de la Frontera Norte AC

El Colegio de la Frontera Sur AC

El Colegio de México

El Colegio de Michoacán AC

El Colegio de San Luis AC

El Colegio Nacional

Estudios Churubusco Azteca, S.A.


235

Exportadora de Sal, S.A. de C.V.

Ferrocarril del Istmo de Tehuantepec, S.A. de C.V.

Fideicomiso de Formación y Capacitación para Personal de la Marina Mercante Nacional

Fideicomiso de Riesgo Compartido

Fideicomiso para Construcciones Militares

Fideicomiso para el Manejo del Fondo Nacional de Fomento Ejidal

Fideicomiso para la Cineteca Nacional

FONATUR-BMO, S. A. DE C. V.

Fondo de Cultura Económica

Fondo de Empresas Expropiadas del Sector Azucarero

Fondo de Información y Documentación para la Industria

Fondo de la Vivienda del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado

Fondo Nacional para el Fomento de las Artesanías

Fondo para el Desarrollo de los Recursos Humanos

FOVISSSTE

Grupo Aeroportuario de la Ciudad de México SA de CV

Hospital General “Dr. Manuel Gea González”

Hospital General de México

Hospital Infantil de México “Dr. Federico Gómez”

I.I.I. Servicios SA de CV

Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V.

Instalaciones Inmobiliarias para Industrias, S.A. de C.V

Instituto de Ecología, A.C.

Instituto de Investigaciones “Dr. José Ma. Luis Mora”

Instituto de Investigaciones Eléctricas

Instituto de Seguridad Social para las Fuerzas Armadas Mexicanas

Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado

Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores

Instituto Federal de Acceso a la Información Pública Gubernamental

Instituto Mexicano de Cinematografía

Instituto Mexicano de la Juventud

Instituto Mexicano de la Propiedad Industrial

Instituto Mexicano de la Radio

Instituto Mexicano de Tecnología del Agua

Instituto Mexicano del Petróleo

Instituto Mexicano del Seguro Social

Instituto Nacional de Astrofísica, Óptica y Electrónica

Instituto Nacional de Cancerología

Instituto Nacional de Cardiología “Dr. Ignacio Chávez”

Instituto Nacional de Ciencias Médicas y Nutrición “Dr. Salvador EMEXn”

Instituto Nacional de Ciencias Penales

Instituto Nacional de Enfermedades Respiratorias

Instituto Nacional de Investigaciones Forestales, Agrícolas y Pecuarias

Instituto Nacional de Investigaciones Nucleares

Instituto Nacional de las Mujeres

Instituto Nacional de las Personas Adultas Mayores

Instituto Nacional de Lenguas Indígenas

Instituto Nacional de Medicina Genómica

Instituto Nacional de Neurología y Neurocirugía “Dr. Manuel Velasco Suárez”

Instituto Nacional de Pediatría

Instituto Nacional de Perinatología

Instituto Nacional de Psiquiatría “Dr. Ramón de la Fuente M.”


236

Instituto Nacional de Salud Pública

Instituto Nacional para el Desarrollo de Capacidades del Sector Rural AC

Instituto Nacional para la Educación de los Adultos

Instituto Nacional para la Evaluación de la Educación

Instituto para el Desarrollo Técnico de las Haciendas Públicas

Instituto Potosino de Investigación Científica y Tecnológica, A.C.

Laboratorios de Biológicos y Reactivos de México S.A. de C.V.

Liconsa, S.A. de C.V.

Lotería Nacional para la Asistencia Pública

Luz y Fuerza del Centro

Nacional Hotelera de Baja California, S.A. de C.V.

Notimex, S.A. de C.V.

P.M.I. Comercio Internacional, S.A. de C.V.

Patronato de Obras e Instalaciones del I.P.N.

PEMEX Exploración y Producción

PEMEX Gas y Petroquímica Básica

PEMEX Petroquímica

PEMEX Refinación

Petróleos Mexicanos

Petroquímica Camargo, S.A. de C.V.

Petroquímica Cangrejera, S.A. de C.V.

Petroquímica Cosoleacaque, S.A. de C.V.

Petroquímica Escolín, S.A. de C.V.

Petroquímica Morelos, S.A. de C.V.

Petroquímica Pajaritos, S.A. de C.V.

Petroquímica Tula, S.A. de C.V.

Procuraduría Agraria

Procuraduría Federal del Consumidor

Productora de Cospeles, S.A. de C.V.

Productora Nacional de Biológicos Veterinarios

Productora Nacional de Semillas

Pronósticos para la Asistencia Pública

Recro-Mex SA de CV

Servicio Postal Mexicano

Servicios Aeroportuarios de la Ciudad de México S.A. de C.V.

Singlar, S.A. C.V.

Sistema Nacional para el Desarrollo Integral de la Familia

Talleres Gráficos de México

Telecomunicaciones de México

Televisión Metropolitana, S.A de C.V.

Terrenos Recreo SA de CV

Transportadora de Sal, S.A. de C.V.

ENTIDADES PARAESTATALES EN PROCESO DE DESINCORPORACIÓN

Bodegas Rurales Conasupo SA de CV

Compañía Nacional de Subsistencias Populares

Ferrocarril Chihuahua al Pacífico SA de CV

Ferrocarriles Nacionales de México

Forestal Vicente Guerrero

Incobusa SA de CV

Ocean Garden Products Inc.


237

Periódico El Nacional SA de CV

Productos Forestales Mexicanos

Terrenos de Jáltipan SA

Terrenos para Industrias SA

OTRAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES

INSTITUTO DE PROTECCIÓN AL AHORRO BANCARIO (IPAB)

FIDEICOMISO DE APOYO PARA EL RESCATE DE LAS AUTOPISTAS CONCESIONADAS (FONADIN)

PEMEX PROYECT FOUND MASTER TRUST (PIDIREGAS)

Fideicomiso 163 ARE (PIDIREGAS)

Instituto Federal Electoral (IFE)

Institutos Electorales Estatales

Tribunal Federal Electoral

Tribunales Estatales Electorales

CATÁLOGO DE OTROS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS PÚBLICOS

Clave Casfim1 INTERMEDIARIOS FINANCIEROS PÚBLICOS NO BANCARIOS

031001 Fondo de Operación y Financiamiento Bancario a la Vivienda

031004 Fideicomisos Instituidos en Relación con la Agricultura

031010 Fondo de Garantía y Fomento para las Actividades Pesqueras

031011 Fondo Especial de Asistencia Técnica y Garantía para Créditos Agropecuarios

031012 Fondo Especial para Financiamientos Agropecuarios

Fondo de Garantía y Fomento para la Agricultura, Ganadería y Avicultura

031005 Fondo de Capitalización e Inversión del Sector Rural

031006 Fideicomiso Liquidador de Instituciones y Organizaciones Auxiliares de Crédito

031007 Fideicomiso Fondo Nacional de Habitaciones Populares

031008 Fondo de Fomento y Garantía para el Consumo de los Trabajadores

031009 Fondo Nacional de Fomento al Turismo

031013 Fideicomiso de Fomento Minero

010017 Arrendadora Banobras, S.A. de C.V.

022074 Agroasemex, S.A.

050001 Financiera Rural

INTERMEDIARIOS FINANCIEROS PÚBLICOS NO BANCARIOS

EN PROCESO DE DESINCORPORACIÓN

Almacenes Nacional de Depósito SA

Exportadores Asociados SA de CV

Fideicomiso Liquidador de Instituciones y Organizaciones Auxiliares de Crédito

Servicios de Almacenamiento del Norte SA

1 CASFIM.- Catálogo del Sistema Financiero Mexicano

Catálogo de Otros Intermediarios Financieros Privados

Casfim1 Otros Intermediarios Financieros Privados 2

07 Almacenes Generales de Depósito

10 Arrendadoras Financieras


238

13 Casas de Bolsa

16 Casas de Cambio

19 Empresas de Factoraje Financiero

22 Instituciones de Fianzas

22 Instituciones de Seguros

55 Sociedades Controladoras de Grupos Financieros

58 Sociedades de Ahorro y Préstamo

52 Sociedades de Inversión

67 Sociedades financieras de objeto limitado

85 Uniones de Crédito

1 CASFIM.-Catálogo del Sistema Financiero Mexicano

2 En todos los casos, se refiere a que cualquier intermediario que pertenezca al Sector que se señala del CASFIM. Los intermediarios antes señalados deben considerarse como Sector “Otros Intermediarios Financieros Privados” (Residentes en el País), excepto

aquellos señalados en el Catálogo de“Otros Intermediarios Financieros Públicos” (“022074” AgroAsemex “010017”Arrendadora Banobras y

Financiera Rural)

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