2015 2014Activo corriente1105 CAJA 16.171 21.756 1110 BANCOS 3.426.382 630.845 1225 DEPOSITOS DE AHORRO 8.378 373.488 1301 DEUDORES PENDIENTES DE RADICAR 11.822.997 16.524.038 1302 DEDORES RADICADOS 56.325.698 42.093.273 1304 DEUDORES PROCESOS JURIDICOS 16.945.875 2.232.358 1306 ABONOS DEUDORES PENDIENTES DE APLICAR 11.221.985 - 4.101.432 - 1330 ANTICIPOS, AVANCES Y DEPOSITOS 10.644 7.500 1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 249.721 112.553 1380 DEUDORES VARIOS 174.304 145.498 1399 PROVISIONES 3.995.634 - 2.020.025 - 1415 MEDICAMENTOS 1.223.732 875.107 1420 MATERIALES MEDICO QUIRURGICOS 1.200.991 962.492 1421 MATERIALES REACTIVOS Y LABORATORIO 59.424 47.242 1455 MATERIALES, REPUESTOS Y ACCESORIOS 58.138 59.255 1499 PROVISIONES 87.243 - 63.881 - Total activo corriente 76.217.593 57.900.067

Actvo no corriente1508 CONSTRUCCIONES EN CURSO - 11.036.429 1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 144.895.679 133.685.005 1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 1.250.381 1.249.541 1524 EQUIPO DE OFICINA 285.698 260.900 1528 EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACION 443.482 417.738 1532 MAQUINARIA Y EQUIPO MEDICO CIENTIFICO 1.421.885 1.405.664 1536 EQUIPO DE HOTELERIA, RESTAURANTE Y CAFETERIA 323.798 287.321 1599 PROV MAQ Y EQ MED 19.394 - 19.394 - 1592 DEPRECIACION ACUMULADA 19.103.961 - 14.104.620 - 1625 DERECHOS 58.911.521 58.430.828 1635 LICENCIAS 3.926.425 3.807.309 1698 AMORTIZACION ACUMULADA 31.269.884 - 25.222.795 - 1710 CARGOS DIFERIDOS 3.104.803 3.998.794 1910 VALORIZ CONSTRUCCION Y EDIFICACION 18.303.400 18.303.400 Total activo no corriente 182.473.833 193.536.120 Total activos 258.691.426 251.436.187

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BALANCE GENERAL

2015 2014

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(Expresados en miles de pesos)MEDELLIN - ANTIOQUIA

BALANCE GENERAL

Pasivo y patimonioPasivo corriente2105 BANCOS NACIONALES 2.933.903 8.389.045 2115 CORPORACIONES FINANCIERAS 1.596.523 10.264.933 2205 NACIONALES 19.457.047 8.690.851 2210 DEL EXTERIOR 464.392 98.785 2315 COMPAÑIAS VINCULADAS 30.787.456 18.443.742 2320 CONTRATISTAS 59.092 853.510 2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 14.292.390 9.383.877 2365 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 271.471 218.035 2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 980.849 839.147 2505 NOMINA POR PAGAR 793.943 633.140 2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS 1.751.206 1.435.397 2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS 202.157 163.681 2525 VACACIONES CONSOLIDADAS 814.861 655.022 2605 PARA COSTOS Y GASTOS 657.794 591.210 2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS 861.736 1.000.692 2815 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS 2.136 2.136 2825 OTROS PASIVOS 24.800 39.270 Total pasivo corriente 75.951.756 61.702.473

Pasivo no corriente2105 BANCOS NACIONALES 74.110.672 74.110.672 2115 CORPORACIONES FINANCIERAS 27.224.266 27.224.266 Total pasivo no corrienteTotal Pasivo 177.286.694 163.037.411

Patrimonio3140 FONDO SOCIAL 10.000 10.000 3210 DONACIONES 216.239.191 198.239.191 3610 PERDIDA DEL EJERCICIO 24.994.044 - 34.872.703 - 3710 PERDIDA ACUMULADA 128.153.815 - 93.281.112 - 3810 DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 18.303.400 18.303.400 Total Patrimonio 81.404.732 88.398.776 Total pasivo y patrimonio 258.691.426 251.436.187

Vigilado Supersalud

Diana Maria Molina Montoya Juan Guillermo Gómez Jaramillo Juan David Lopez MontoyaDirectora General Contador Revisor Fiscal TP 41686-T TP 139197-T

2015 2014Ingresos operacionales4105 UNIDAD FUNCIONAL DE URGENCIAS 5.401.042 3.736.365 4110 UNIDAD FUNCIONAL DE CONSULTA EXTERNA 2.414.361 1.801.858 4115 UNIDAD FUNCIONAL DE HOSPITALIZACION E INTERNACION 36.767.956 27.821.832 4120 UNIDAD FUNCIONAL DE QUIROFANOS Y SALAS DE PARTO 29.284.987 20.400.104 4125 UNIDAD FUNCIONAL DE APOYO DIAGNOSTICO 15.954.308 11.995.281 4130 UNIDAD FUNCIONAL DE APOYO TERAPEUTICO 3.772.519 2.616.197 4170 OTRAS ACTIVIDADES RELACIONADAS CON LA SALUD 134.371 22.974 Total ingresos operacionales 93.729.544 68.394.611

4175 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN VENTAS DE SERVI­CIOS (DB) 1.041.498 1.539.917 Ingresos operacionales netos 92.688.046 66.854.694

Costo prestación de servicios6105 UNIDAD FUNCIONAL DE URGENCIAS 9.285.838 12.308.083 6110 UNIDAD FUNCIONAL DE CONSULTA EXTERNA 2.403.410 1.403.497 6115 UNIDAD FUNCIONAL DE HOSPITALIZACION E INTERNACION 29.482.730 24.265.810 6120 UNIDAD FUNCIONAL DE QUIROFANOS Y SALAS 26.752.000 19.082.598 6125 UNIDAD FUNCIONAL DE APOYO DIAGNOSTICO 9.736.502 7.594.194 6130 UNIDAD FUNCIONAL DE APOYO TERAPEUTICO 8.414.796 5.327.552 6170 OTRAS ACTIVIDADES RELACIONADAS CON LA SALUD 61.214 46.131 Total costos prestación de servicios 86.136.490 70.027.865

Utilidad bruta 6.551.556 3.173.171 -

Gastos de administración5105 GASTOS DE ADMINISTRACION 20.642.170 21.011.142 5205 GASTOS DE VENTAS 1.103.819 1.206.477 Total gastos de administración 21.745.989 22.217.619

Utilidad operacional 15.194.433 - 25.390.790 -

Otros ingresos4210 RENDIMIENTOS FINANCIEROS 193.475 446.608 4235 SERVICIOS 40.737 17.631 4250 RECUPERACIONES 497.938 34.826 4255 INDEMNIZACIONES 438.195 234.066 4265 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES ­ ­ 4295 DIVERSOS 1.436.404 861.836 Total otros ingresos 2.606.749 1.594.967

5305 FINANCIEROS 10.735.231 10.710.372 5310 PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES ­ ­ 5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS 60.050 73.112 5320 GASTOS EXTRAORDINARIOS EJERCICIOS ANTERIORES 1.534.147 206.218 5350 GASTOS DIVERSOS 76.932 87.178

Resultados del ejercicio 24.994.044 - 34.872.703 -

Vigilado Supersalud

Diana Maria Molina Montoya Juan Guillermo Gómez Jaramillo Juan David Lopez MontoyaDirector General Contador Revisor Fiscal TP 41686­T TP 139197­T

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ESTADOS DE RESULTADOS

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1.

OPERACIONES Y POLÍTICAS CONTABLES

Ente económico La Fundación Hospital San Vicente de Paúl Rionegro (Centros Especializados) es una entidad sin ánimo de lucro con domicilio en el municipio de Rionegro, departamento de Antioquia, constituida por escritura pública número 291 del 9 de noviembre de 2008, de la Notaría 21de Medellín. Con Personería Jurídica, reconocida mediante Resolución N° 19935 del 28 de octubre de 2008, emanada de la Dirección Seccional de Salud de Antioquia y publicada en la Gaceta Departamental. Su objeto social principal es desarrollar actividades de diagnóstico, tratamiento, rehabilitación, investigación, y docencia como institución prestadora de servicios de salud, organizada dentro de los parámetros de la más alta calidad científica y administrativa.

La Fundación es una entidad no contribuyente del impuesto sobre la renta según lo estipulado por el artículo 23 del Estatuto Tributario. La Fundación fue declarada Zona Franca Permanente Especial de acuerdo con la Resolución N° 7849 del 27 de julio de 2009. Con esta declaración se establecieron como compromisos a cumplir en los tres años siguientes a la declaratoria una inversión de $94.892.000 y la generación de 305 empleos directos y 195 vinculados. La Fundación inició operaciones en octubre de 2011, con las áreas de: Urgencias, Hospital de día, Unidad de cuidados intensivos y especiales, Imagenología, Apoyos diagnósticos y parte de Hospitalización. A continuación se describen las principales políticas contables utilizadas por la Fundación en la preparación de sus estados financieros:

Bases de presentación Los estados financieros de la Fundación han sido preparados y presentados de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia. Ciertos principios contables aplicados por la Fundación que están de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, podrían no estar de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en otros países.

Unidad monetaria La moneda utilizada por la Fundación para registrar las transacciones efectuadas en reconocimiento de los hechos económicos, es el peso colombiano.

Período Contable La Fundación tiene definido por estatutos efectuar un corte de sus cuentas, preparar y difundir estados financieros de propósito general una vez al año, al 31 de diciembre.

Reconocimiento de ingresos Los ingresos, costos y gastos incurridos durante las operaciones son reconocidos por el sistema de causación.

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2

Transacciones en moneda extranjera La tasa de cambio utilizada para ajustar el saldo resultante en dólares de los Estados Unidos al 31 de diciembre de 2015 y 2014 fue de $3.149,47 (pesos) y $2.392,46 (pesos) por US$1, respectivamente. . La diferencia en cambio generada por las cuentas por pagar y obligaciones en moneda extranjera requeridas para la adquisición de inventarios y propiedades y equipo se capitaliza hasta que el activo esté en condiciones de enajenación o uso. Todas las demás ganancias y pérdidas en cambio se incluyen en los resultados del período.

Provisión para deudores Representa la cantidad estimada necesaria para suministrar una protección adecuada contra pérdidas de cartera con clientes, se calcula con base en la antigüedad, gestión de cobro, concepto de los abogados, acuerdos de pago y estado de las conciliaciones con las entidades.

Inventarios Los inventarios están valorados bajo el método de costo promedio ponderado y valuados a su costo o valor de mercado, el menor. Con base en análisis técnicos de obsolescencia y lento movimiento se registra una provisión para protección de inventarios.

Propiedades y equipo Las propiedades y equipo son contabilizados al costo. La depreciación se calcula bajo el método de línea recta, utilizando las siguientes tasas anuales:

Construcciones y edificaciones 5% Maquinaria y equipo 10% Equipo médico 10% Equipo de cómputo y comunicación 20%

Los gastos de mantenimiento y reparaciones que no aumentan la vida útil de los activos se cargan directamente a resultados del año en que se incurren.

Cargos diferidos Los cargos diferidos corresponden a las actividades de organización y preoperativos, los cuales comenzaron a amortizarse a partir del inicio de operaciones. El período de amortización es de 7 años.

Intangibles Contabilizados al costo, se clasifican en esta cuenta los activos a título de arrendamiento financiero (leasing) con opción de compra y aquellos en los cuales evaluada la esencia del contrato se consideran financieros para efectos contables especialmente porque los beneficios y riesgos son expresa y claramente asumidos por la Fundación. Al inicio del contrato de arrendamiento financiero, el arrendatario registra el valor total del bien objeto del mismo como un activo intangible no monetario bajo el concepto de bienes recibidos en arrendamiento financiero leasing con abono a un pasivo financiero. El activo se amortiza de acuerdo con su vida útil, los cánones pagados se registran como abono a capital y a intereses. Al finalizar el contrato, se podrá hacer uso de la opción de compra en cuyo caso se reclasificará a la cuenta de propiedades y equipo.

Obligaciones laborales Las obligaciones laborales son ajustadas al cierre del ejercicio con base en lo dispuesto por las normas legales y las convenciones laborales vigentes. Para los empleados cubiertos con el nuevo régimen de seguridad social (Ley 100 de 1993), la Fundación cubre su obligación de pensiones a través del pago de aportes al Instituto de Seguros Sociales (ISS), y/o a los Fondos Privados de Pensiones en los términos y con las condiciones contempladas en dicha ley.

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3

Impuesto de renta La Fundación es no contribuyente, según el Artículo 23, del Estatuto Tributario. Adicionalmente, la Fundación está exenta del impuesto a la riqueza e impuestos sobre la renta para equidad CREE.

Cuentas de orden Corresponde principalmente a responsabilidades contingentes por el terreno en el cual se encuentra la sede del Hospital ubicado en Rionegro, recibido en comodato de la Fundación Hospitalaria San Vicente de Paúl.

Estados de flujos de efectivo La Fundación prepara los estados de flujos de efectivo bajo el método indirecto, clasificando como equivalente de efectivo las inversiones temporales corrientes.

Esencia sobre forma La Fundación reconoce y revela los recursos y hechos económicos de acuerdo con su esencia o realidad económica y no únicamente en su forma legal.

Convergencia a Normas Internacionales de Información Financiera De conformidad con lo previsto en la Ley 1314 de 2009 y los Decretos reglamentarios 2706, 2784 de diciembre de 2012 y el Decreto 3022 de 2013, la Fundación está obligada a iniciar el proceso de convergencia de los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia a las normas internacionales de información financiera (NIIF o IFRS por sus siglas en inglés). Para este propósito, el Consejo Técnico de la Contaduría Pública emitió el Direccionamiento Estratégico clasificando las compañías en tres grupos. La Fundación pertenece al Grupo 2, por tanto el período obligatorio de transición comienza el 1 de enero de 2015 y la emisión de los primeros estados financieros comparativos bajo NIIF será al 31 de diciembre de 2016. Para la implementación de Normas Internacionales de Información Financiera, la Fundación ha tomado la decisión de aplicar el marco técnico normativo correspondiente al grupo 1, cumpliendo con el cronograma establecido para el grupo 2, lo anterior, en cumplimiento con lo estipulado en el Artículo 3 parágrafo 4 del Decreto 3022 del 2013.

Con la expedición del decreto 2496 de 2015 se da la posibilidad de ampliar el cronograma de implementación a las entidades del sistema general de seguridad social en salud para que los primeros estados financieros comparativos bajo NIIF sean al 31 de diciembre de 2017, la Fundación decidió continuar con el cronograma inicial.

Reclasificaciones Algunas cifras no materiales de los estados financieros de 2014 fueron reclasificadas para fines comparativos, y se presentan bajo las denominaciones de las cuentas señaladas en el plan único de cuentas para las Instituciones Prestadoras de Servicios de Salud Privadas.

2. DESEMPEÑO FINANCIERO La Fundación Hospital San Vicente de Paúl – Rionegro, presenta un déficit acumulado de $153.148 millones que corresponde a sus primeros 4 años de operación. En el plan de negocios y las proyecciones efectuadas por la Administración se estimó estas pérdidas durante los cinco primeros años, originadas principalmente en las inversiones en infraestructura y tecnología. En la actualidad, la Administración se encuentra adelantando las acciones necesarias para lograr una mayor contratación con las compañías

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4

aseguradoras, incrementando los servicios a ofrecer de acuerdo con las proyecciones iniciales para mejorar la ocupación y la rentabilidad del Hospital.

3. DISPONIBLE

El siguiente es el detalle del disponible al 31 de diciembre:

2015 2014 Bancos $ 3.426.382 $ 630.844 Inversiones 8.378 373.488 Caja 16.171 21.756 $3.450.931 $1.026.088

No existen restricciones sobre el disponible

4. DEUDORES, NETO

El siguiente es un detalle de deudores al 31 de diciembre: 2015 2014 Entidades Promotoras de Salud $55.331.252 $36.124.738 Instituciones Prestadoras de Salud 4.514.693 4.789.189 Compañías Aseguradoras 3.304.959 2.505.643 Vinculados (D.S.S.) 1.721.437 1.211.623 Empresas Sociales del Estado 1.312.413 1.936.659 Fondo de Solidaridad y Garantía 1.128.855 1.074.121 Compañías de Medicina Prepagada 991.929 1.229.955 Administradoras de Riesgos Profesionales 466.664 272.956 Personas jurídicas 170.770 168.612 Subtotal cartera empresas (1) 68.942.972 49.313.496 Pacientes sin egresar $4.387.949 $7.061.035 Particulares personas naturales 492.754 355.210 Deudores varios 223.214 163.995 Préstamos a trabajadores 249.721 112.552 Anticipos y avances 10.644 7.500 Subtotal 74.307.254 57.013.788 Menos: provisión de deudores (3.995.634) (2.020.025) Total – Neto $70.311.620 $54.993.763 Menos deudores largo plazo 5.414.369 2.321.251 Total – deudores corto plazo 64.897.251 52.672.512

(1) Corresponde a la cartera por cobrar a las entidades clientes de la Fundación, la cual presenta la siguiente clasificación a diciembre 31:

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5

2015 2014 Sin vencer $32.185.305 $28.237.906 Vencido 1 a 30 días 4.677.690 3.311.813 Vencido 31 a 60 días 4.708.113 3.345.742 Vencido 61 a 90 días 3.116.110 2.796.691 Vencido 91 a 180 días 8.153.226 5.234.311 Vencido 180 a 360 días 10.101.206 4.360.014 Vencido más de 360 días 6.001.322 2.027.018

Total $ 68.942.972 $ 49.313.495

El siguiente es el movimiento de la provisión de deudores: 2015 2014 Saldo inicial $ (2.020.025) $ (1.397.986) Gasto provisión (2.400.000) (1.200.000) Castigo de cartera 424.391 577.961

Total $(3.995.634) $(2.020.025)

5. INVENTARIOS, NETO

El siguiente es el detalle de los inventarios al 31 de diciembre

2015 2014 Material médico quirúrgico $ 1.260.415 $1.009.735 Medicamentos 1.223.732 875.106 Materiales, repuestos y accesorios 58.138 59.255 Subtotal $ 2.542.285 1.944.096 Menos: provisión de inventarios (87.243) (63.881) Total – Neto 2.455.042 $1.880.215

A diciembre 31 de 2015 y 2014 no se tienen restricciones ni gravámenes sobre el valor de los inventarios. El movimiento de la provisión de inventarios, es como sigue: Saldo inicial ($ 63.881) ($41.010) Gasto provisión (87.928) (99.463) Castigos 64.566 76.592 Total ($87.243) ($63.881)

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6. PROPIEDADES Y EQUIPO, NETO

Las propiedades y equipo estaban representadas al 31 de diciembre de la siguiente forma:

2015 2014

Construcciones $144.895.679 $144.721.434 Maquinaria y equipo 1.250.381 1.249.541 Maquinaria y equipo médico 1.421.885 1.405.664 Equipo de cómputo y comunicación 443.482 417.738 Equipo de habitación y muebles y enseres 609.496 548.220 Subtotal 148.620.923 148.342.597

Menos: provisión maquinaria y equipo (19.394) (19.394) Menos: depreciación acumulada (19.103.961) (14.104.619)

Total – Neto $129.497.568 $134.218.584

En 2015 y 2014 se registró en el estado de resultados, un gasto por depreciación de $4.999.339 y $4.917.417, respectivamente. No se tienen restricciones sobre la construcción y los demás activos.

7. GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Y CARGOS DIFERIDOS

El siguiente es el detalle de los gastos pagados por anticipado y cargos diferidos al 31 de diciembre:

2015 2014

Cargos diferidos:

De organización y preoperativos(1)

Personal $ 1.353.516 $ 1.845.703 Diversos 646.029 880.949 Financieros 462.449 630.612 Honorarios 403.422 550.121 Subtotal cargos diferidos $ 2.865.416 $ 3.907.385 Instrumental quirúrgico 44.884 61.206 Programas de computador 194.503 30.203 Total - neto $ 3.104.803 $ 3.998.794

(1) Corresponden a erogaciones realizadas previas al inicio de las operaciones.

El gasto por amortización registrado en el estado de resultados en 2015 fue $1.642.025. En 2014, se cargó en el estado de resultados, $1.567.482.

8. INTANGIBLES

A diciembre 31 de 2015, la Fundación tenía los siguientes contratos de leasing:

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7

2015 2014

Contratos leasing $ 62.766.860 $ 62.238.137 Menos: amortización acumulada (31.246.189) (25.222.794)

Total - neto $ 31.520.671 $ 37.015.343

Los contratos vigentes se agrupan bajo las siguientes condiciones:

Descripción Plazo en

años 2015 2014

Equipo médico científico 7 $ 28.830.089 $ 28.673.001 Maquinaria y equipo 7 13.822.925 13.499.318 Equipo de cómputo y comunicación 5 11.765.995 11.765.995 Equipo de habitación y muebles y enseres 5 4.492.514 4.492.514 Sistemas de información 5 3.855.337 3.807.309

$ 62.766.860 $ 62.238.137

Corresponde a contratos de leasing para la dotación de equipos médicos y otros equipos, financiados con Leasing Bancolombia, Leasing de Occidente, IBM, Banco de Bogotá y Leasing Helm Bank, que de acuerdo con el análisis realizado por la Administración, y considerando el artículo 11 del Decreto 2649 (esencia sobre forma), son considerados para efectos contables como leasing financiero. La vida útil de estos activos es similar al plazo pactado en los contratos de leasing, tiempo durante el cual se amortizarán. El gasto por amortización registrado en el estado de resultados en 2015 y 2014 fue $6.047.091 y $9.049.068, respectivamente

9. VALORIZACIONES

El siguiente es el detalle de las valorizaciones al 31 de diciembre:

2015 2014

Edificios $18.303.400 $18.303.400 Para los estados financieros del 2014, la Fundación realizó el avalúo con Inmobiliaria y Servicios Administrativos Ltda., Firma independiente a la administración. El avalúo fue realizado utilizando la metodología de valor razonable.

10. CUENTAS DE ORDEN

El siguiente es el detalle de las cuentas de orden al 31 de diciembre:

FUNDACIÓN HOSPITAL SAN VICENTE DE PAÚL RIONEGRO

Notas a los Estados Financieros Por los años terminados el 31 de diciembre de 2015 y 2014 (En miles de pesos colombianos)

8

2015 2014 Deudoras: Bienes recibidos en arrendamiento financiero $28.830.089 $28.673.001 Créditos a favor no utilizados 724.791 26.911.315 Objeciones a facturación 12.793.627 8.474.569 Propiedades y equipo totalmente depreciado 521.079 303.593 Deudores castigados 1.002.352 577.961 Total deudoras $43.871.938 $64.940.439 Acreedoras: Responsabilidades contingentes (1) $1.755.847 $1.755.847 Bienes recibidos en consignación 1.214.130 1.492.259 Total acreedoras $ 2.969.977 $ 3.248.106

(1) Corresponde al terreno recibido en comodato, propiedad de la Fundación Hospitalaria San Vicente de Paúl, en el cual se encuentra construida la sede del Hospital. El plazo del contrato de comodato es de treinta años.

11. OBLIGACIONES FINANCIERAS

El siguiente es el detalle de las obligaciones a diciembre 31:

Tasa 2015 2014

Banco de Bogotá (1) Hasta DTF + 5 $ 70.115.209 $ 71.704.522 Leasing Bancolombia (2) Hasta DTF + 3 25.797.083 32.563.072 Bancolombia Hasta DTF + 5 5.262.699 6.428.528 Helm Bank Hasta DTF + 5 1.666.666 3.333.333 Leasing Occidente Hasta DTF + 1,01 1.460.156 2.972.982 Leasing Helm Bank Hasta DTF + 4,3 738.225 769.582 Leasing Bogotá

432.105 11.694

Leasing IBM Hasta DTF + 0,11 393.221 1.171.870 Banco Popular Hasta DTF + 4 - 1.033.333 Total obligaciones 105.865.364 119.988.916

Menos: porción largo plazo (92.641.695) (101.334.938)

Total corto plazo $ 13.223.669 $ 18.653.978 (1) Crédito refinanciado a 10 años con un período de gracia a capital de 2 años, el primer abono a capital

se realizó en 2015. Se tiene como garantía de la obligación a largo plazo la hipoteca sobre el lote propiedad de la Fundación Hospitalaria San Vicente de Paúl.

(2) Contratos de Leasing por medio de los cuales se adquirieron la totalidad de los equipos para

funcionamiento del Hospital. Durante el 2015, se causaron por intereses en créditos bancarios $8.205.935 y en leasing $2.093.757

FUNDACIÓN HOSPITAL SAN VICENTE DE PAÚL RIONEGRO

Notas a los Estados Financieros Por los años terminados el 31 de diciembre de 2015 y 2014 (En miles de pesos colombianos)

9

Los siguientes son los vencimientos anuales de las obligaciones a largo plazo:

Año Valor

2017 9.251.973 2018 10.221.846 2019 13.943.353 2020 22.907.062 2021 17.928.334 2022 y siguientes 18.389.129 $ 92.641.695

12. CUENTAS POR PAGAR

El siguiente es un detalle de las cuentas por pagar al 31 de diciembre:

2015 2014 Cuentas corrientes comerciales (*) $30.787.456

$18.443.742

Costos y gastos por pagar 14.292.390 9.383.877 Retenciones y aportes de nómina 980.849 839.147 Retención en la fuente 271.471 218.035 Contratistas 59.092 853.510

Total $ 46.391.258 $29.738.311.

(*) En 2015 y 2014, corresponde a la cuenta por pagar a la Fundación Hospitalaria San Vicente de Paúl, por los recursos empleados en la construcción y operación de la sede.

13. INGRESOS OPERACIONALES

A diciembre 31 de 2015, la discriminación por tipo de cliente de la facturación es el siguiente:

2015 2014 Entidades Promotoras de Salud $51.009.530 $28.013.686 Administradoras del Régimen Subsidiado 21.791.714 17.024.429 Compañías aseguradoras 7.416.973 5.987.586 Instituciones Prestadoras de Salud 4.391.754 4.040.239 Otras entidades 3.905.994 2.591.095 Empresas de medicina prepagada 2.346.447 1.636.412 Dirección Seccional de Salud de Antioquia 1.740.303 1.500.080 Particulares 1.170.402 1.020.556 Administradoras de Riesgos Profesionales 973.592 641.595 Fondo de Solidaridad y Garantía 614.425 611.402 Pacientes sin egresar (2.673.088) 3.787.614 Total $92.688.046 $ 66.854.694

FUNDACIÓN HOSPITAL SAN VICENTE DE PAÚL RIONEGRO

Notas a los Estados Financieros Por los años terminados el 31 de diciembre de 2015 y 2014 (En miles de pesos colombianos)

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14. COSTO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS

2015 2014 De personal $33.874.255 $27.906.694 Generales (*) 26.399.426 23.272.140 Suministros 25.862.809 18.849.028 Total $86.136.490 $70.027.862

(*) En el 2015, corresponde principalmente a amortizaciones por $5.311.485, depreciaciones $2.835.843, servicios por $9.606.824 y honorarios médicos por $8.278.427. En 2014 corresponde principalmente a amortizaciones por $5.884.544, depreciaciones por $2.726.148, servicios por $7.710.352 y honorarios médicos por $6.387.261.

15. GASTOS OPERACIONALES

2015 2014 Generales (*) $13.347.171 $14.536.392 De personal 8.014.055 7.003.835 Suministros 384.763 677.395 Total $21.745.989 $22.217.622

(*) En 2015, corresponde principalmente a servicios por $2.186.246, amortizaciones por $2.377.631, honorarios por $1.204.066, depreciaciones por $2.163.498, impuestos por $1.010.281 y provisiones por $2.487.928 En el 2014, corresponde principalmente a servicios por $1.898.830, amortizaciones $4.732.106, honorarios por $1.172.861, depreciaciones $2.191.268, impuestos $971.018 y provisiones $1.299.463.

16. INGRESOS Y EGRESOS NO OPERACIONALES, NETO 2015 2014 Ingresos no operacionales: Donaciones $ 549.388 $ 82.566 Recuperaciones 497.938 34.826 Indemnizaciones 438.195 234.066 Diferencia en cambio 170.125 17.299 Descuentos comerciales condicionados 2.075 418.896 Otros 949.029 807.314 $2.606.750

$1.594.967

Egresos no operacionales: Financieros (1) (10.735.231) (10.710.372) Otros (1.671.130) (366.508) $(12.406.361) $(11.076.880) Total - neto $ (9.799.611) $ (9.481.913)

FUNDACIÓN HOSPITAL SAN VICENTE DE PAÚL RIONEGRO

Notas a los Estados Financieros Por los años terminados el 31 de diciembre de 2015 y 2014 (En miles de pesos colombianos)

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(1) Durante el 2015, se causaron por intereses en créditos bancarios $8.205.936 (en 2014 $8.196.753) y

en leasing $2.093.757 (en 2014 $2.155.887).

17. APORTE DE LA ESCISIÓN

Mediante documento privado según aprobación que consta en el acta de Junta Directiva número 1432 correspondiente a reunión celebrada el 25 de julio de 2012 y actas número 1440 del 28 de agosto de 2013, 1443 de diciembre 12 de 2013, 1452 del 22 de octubre de 2014 y 1461 del 25 de noviembre de 2015, previo concepto favorable de la Dirección Seccional de Salud de Antioquia, la Fundación Hospitalaria San Vicente de Paúl formalizó el proceso de escisión parcial de patrimonio, mediante el cual le transfirió una parte del patrimonio a la Fundación Hospital San Vicente de Paul Rionegro. El patrimonio recibido de la Fundación Hospitalaria San Vicente de Paúl por escisión de ésta, se encuentra representado en recursos para la operación. Como se detalla:

2015 2014 Cuentas corrientes comerciales $18.000.000 $38.000.000 __________ __________

Este monto fue registrado por la Fundación Hospital San Vicente de Paúl Rionegro como un incremento en superávit de capital.