GAFI- Recomendación 1 (NUEVA)

1

PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL

TERRORISMO.

UN ENFOQUE BASADO EN RIESGO

AGUSTIN FLAH

FLAH ABOGDOS Y CONSULTORES

aflah@flahabogados.com

1

2

-EBR fundamental para implementación efectiva de Estándares GAFI

-BIS-CSBB-Adecuada gestión de riesgos relacionados con el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo en enero de 2014

-GAFI difundió una Guía EBR para el sector financiero en octubre de 2014.

-21 junio Resolución 30E/2017:

reemplaza a la resolución UIF 121/11. - 23 junio

Argentina asume presidencia del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)

novedades

2

¿Por qué implementar un enfoque basado en riesgo (EBR)?

GAFI- Recomendación 1 (NUEVA)

3 3

1. Evaluación de Riesgos y aplicación de un enfoque basado en

riesgo

Los países deben identificar, evaluar y entender sus riesgos de

LA/FT, y deben tomar acción incluyendo la designación de una

autoridad o mecanismo para coordinar acciones para evaluar los

riesgos, y aplicar recursos encaminados a asegurar que se mitiguen

eficazmente los riesgos.

Con base en esa evaluación, los países deben aplicar un enfoque

basado en riesgo (RBA) a fin de asegurar que las medidas para

prevenir o mitigar el LA y el FT sean proporcionales a los riesgos

identificados.

GAFI- Recomendación 1 (NUEVA)

4

Este enfoque debe constituir un fundamento esencial para la

asignación eficaz de recursos en todo el régimen ALA/CFT y la

implementación de medidas basadas en riesgo en todas las

Recomendaciones del GAFI.

Cuando los países identifiquen riesgos mayores, estos deben

asegurar que sus respectivos régimenes ALA/CFT aborden

adecuadamente tales riesgos.

Cuando los países identifiquen riesgos menores, estos pueden

optar por permitir medidas simplificadas para algunas

Recomendaciones del GAFI bajo determinadas condiciones.

4

R. 10: Debida Diligencia del Cliente

5

Enfoque basado en Riesgo.

Riesgos Mayores:

(a) Con respecto al cliente: Clientes no residentes, Negocios que

utilizan cuantías elevadas en efectivo;

(b) Con respecto al área geográfica: Países identificados por los

MER que no tienen un sistema ALA/CFT eficaz, Países sujetos a

embargos por la ONU;

(c) Con respecto a productos, servicios, transacciones o canales

de envió: Banca Privada, Transacciones anónimas.

5

R. 10: Debida Diligencia del Cliente (DDC)

6

Riesgos Menores:

(a) Con respecto al cliente: Instituciones Financieras y APNFD

cuando han implementado con eficacia los requisitos del GAFI;

(b) Con respecto al área geográfica: Países identificados por

fuentes verosímiles con un sistema ALA/CFT eficaz

( c) Con respecto a productos, servicios, transacciones o canales

de envío: Pólizas de seguro en las que la prima es baja (prima anual

de menos de USD/EUR 1000); Productos y servicios que ofrecen

servicios definidos a determinados tipos de clientes para incrementar

el acceso a inclusión financiera.

6

R. 12: Personas Expuestas Políticamente (PEPs)

7

Debe exigirse a las instituciones financieras con respecto a las

personas expuestas políticamente (PEP) extranjeras (ya sea un cliente

o beneficiario final), además de ejecutar medidas normales de debida

diligencia del cliente que:

(a) cuenten con sistemas apropiados de gestión de riesgo para

determinar si el cliente o el beneficiario final es una PEP.

7

R. 12: Personas Expuestas Políticamente (PEPs)

8

Debe exigirse a la instituciones financieras que tomen medidas

razonables para determinar si un cliente o beneficiario final es una

PEP local o una persona que tiene o a quien se la ha confiando una

función prominente en una organización internacional.

Los requisitos para todos los tipos de PEP deben aplicarse también a

los miembros de la familia o asociados cercanos de dichas PEP.

8

Estándar mas riguroso de modelo preventivo Nuevo

GAFI publicó guías para la implementación del EBR en otros sectores ( Casinos, Seguros, Contadores)

9

Concepto clave : riesgo inherente a ese sector o industria

Grado de atención dado a un sector particular y las medidas a tomar se deben corresponder con el riesgo inherente

9

Enfoque Basado en Riesgo en LA/FT.

LAFTCO Cecilia Lanús Ocampo

-Resolución 30E/2017: PLAZOS Art. 45

Implementación (art 46) 15 de septiembre de 2017

31 de diciembre 2017

Art. 4. Autoevaluación de Riesgos

Documentos Marco:

Desarrollo y documentos metodología de identificación y evaluación de riesgos. Políticas, procedimientos y controles aprobados por el

Directorio.

31 de marzo de 2018

Elaborar 1er Informe técnico

Elaboración de Informe técnico: Resultados de la aplicación de la metodología en un informe elaborado por el Oficial de Cumplimiento.

Debe cumplir requisitos art. 4.

30 de junio de 2018

Calibración de Marcos de Políticas, procedimientos y controles aprobados por el Directorio como resultado de la autoevaluación. Ajuste

en Manual PLAFTCO 10 10

¿Por qué implementar un enfoque basado en riesgo (EBR)?

¿ Qué es la Gestión Integral de los Riesgos?

Es la Identificación, Cuantificación, Evaluación, Vigilancia,

Información y Mitigación (ICEVIM) de los riesgos LAFTCO

que pueden afectar al banco.

Dicho concepto alcanza a la definición e implementación de las

Estrategias, Políticas, Procesos, Estructura organizacional,

Sistemas de información y herramientas (EPPES).

31 de diciembre 2017

Art. 4. Autoevaluación de Riesgos

11

Claves en una gestión del negocio bancario con enfoque

basado en riesgo.

•Enfoque proactivo

•Mayor análisis

•Mayores costos en conocimiento.

•Mayor grado de especialización.

12

Riesgo inherente – GIR LAFTCO = Riesgo Residual

12

Concepto gestión integral de riesgos.

13

CONTROL Y ATENUACIÓN

IDENTIFICACIÓN Y EVALUACIÓN

1 Identificación de los riesgos

LAFTCO

2 Evaluación

de los riesgos LAFTCO

3 Reporte de

Identificación y Evaluación de

los riesgos

4

Estudio de

los riesgos

reportados

5 Selección e

implementación de los cursos

de acción

6 Reporte de

avance y reformulación

Seguimiento

continuo

13

Ambiente

de control

interno

objetivos

Identificación

de eventos de

riesgos

LA /FT y CO

Evaluación

de riesgos

LA /FT y

CO

monitoreo seguimiento

Secuencias del procedimiento de la gestión de riesgos LA /FT y CO

Controles Diseño – los creo

Programa de cumplimiento -adecuado-

Evaluación identificación

14 14

Ambiente de

control

interno

objetivos

Identificación

de eventos de

riesgos LA

15 15

Secuencias del procedimiento de la gestión de riesgos BA y FT

Visión de un

enfoque integral

la gestión de

riesgos LA /FT y

CO.

Parte integral de

la cultura de

gobierno

societario de la

entidad

financiera.

Códigos de Ética,

Conducta.

Misiones y

Valores.

Objetivo

estratégico

definición de

nivel de riesgo

aceptado.

Proceso interno

(que les

permita evaluar

la adecuación

del capital en

función al perfil

de riesgo

Inventario de

eventos o

factores de

riesgo de

lavado de

activos.

Factores

endógenos

exógenos.

Herramientas

de identificación

de eventos.

Estimación y

analisis de la

probabilidad e

impacto

del riesgo BA y

FT

Compliance,

Alta Gerencia y

Directorio

revisen

regularmente la

gestión de

riesgos , toma

conocimiento

y

entiendan las

consecuencias y

limitaciones de la

información que

reciben.

Sistemas de

información

gerencial que

permitan seguir el

grado de

vulnerabilidad en

función de los

límites establecidos,

detectar aquellas

que se aproximen a

los limites e

informar las

excepciones de

manera oportuna

y adecuada.

Evaluación

de riesgos

BA y FT

monitoreo seguimiento

16 16

Secuencias del procedimiento de la gestión de riesgos Lay FT

Principio básico de “conozca a su cliente”

Autoevaluación a nivel general de riesgo

Factores a segmentar EBR:

• Cliente / Productos y/o Servicios/ líneas negocios/

• Canales distribución /zonas geográficas.

Implementar debida diligencia del cliente .

Resultado del proceso de EBR y la identificación que se realice

del cliente: resulta adopción de medidas simplificadas en

actividades o zonas de bajo riesgo.

verificar que respetan los parámetros previamente establecidos

cuyos límites fueron decididos por el Directorio

Desarrollo de

indicadores

(art. 5 y 22)

17

Lineamientos para EBR

Conocer más para mitigar: Solicitar información sobre los productos a

utilizar y los motivos de la elección.

Definición del perfil del cliente (incluyendo el carácter económico,

financiero y tributario) .

Clave conocimiento de la clientela monitoreo constante del

funcionamiento (evitar utilización no debida)

Coherencia del perfil del titular y montos, frecuencia movimientos y

modalidades de las operaciones.

Perfiles de clientes : habituales y ocasionales.

Pers. Jurid. identificar “Propietario / Beneficiario Final”.

18

Hoja de ruta para EBR

18

19

Especial Atención de:

transacciones a distancia

actuación por cuenta ajena (fideicomisos, empresas vehículo)

PEP -personas expuestas políticamente (funcionarios públicos hasta en

funciones 2 últimos años, funcionarios extranjeros y a los cónyuges o

convivientes)

fondos provenientes de otras entidades

seguimiento reforzado sobre los depósitos en efectivo por importes

iguales o superiores a $240.000 (identificar depositante)

operaciones realizadas por empresas transmisoras de fondos

servicios de corredores de cambio.

19

Hoja de ruta para EBR

DEBIDA DILIGENCIA EN EL CONOCIMIENTO

DEL CLIENTE

¿Quién es su cliente?

¿Qué hace? ¿actividad económica?

¿Su patrimonio?¿Es justificado?

¿Se cuenta con información suficiente

Políticas y Procedimientos

Llevar cursos de acción para determinar la veraz identidad de

clientes y beneficiarios finales para los productos y servicios

ofrecidos.

20 20

“know your customer”

Política “conozca a su cliente”

Identificación

Conocimiento - DDC

CAPITULO III

art. 21 a 36.

NIVEL DE RIESGO ART. DILIGENCIA ENCUADRE

BAJO ART 29 DEBIDA DILIGENCIA SIMPLIFICADA

MEDIO ART 27 DEBIDA DILIGENCIA ESTANDAR

ALTO ART 28 DEBIDA DILIGENCIA REFORZADA

21

Segmentación en base al riesgo Art .22

DD CONTINUA Art. 30

21

Identificación – DDC art. 23 y 24. •PERSONA HUMANA

•PERSONA JURIDICA

22

Buscar información adicional de identificación de fuentes serias.

Búsquedas adicionales (ej. búsquedas verificables en medios)

Reporte de inteligencia sobre el cliente o propietario real para mayor

comprensión del riesgo de que el cliente o propietario real puedan estar

involucrados en actividades criminales.

Verificar el origen de los fondos o riqueza involucrada en la relación de

negocios para garantizar que no constituyan actos criminales.

Buscar verificar por información adicional del cliente propósito

Intención de la relación comercial.

Debida Diligencia Reforzada

Art.28

22

Debida Diligencia Simplificada

Art.29

23

Se trata de la reducción de algunos requisitos de información mínima

aplicable a la etapa de identificación de clientes, cuando el nivel de

riesgos de LAyFT así lo amerite

Obtener menos información

Reglas especiales

Cotejar verificación sobre la identidad del cliente y el propósito -

intención de la relación comercial

Debida Diligencia Estándar

Art.27

Obtener información

Documentación actividad económica del cliente

Verificación sobre la identidad patrimonial, origen de ingresos

declarados y/o fondos del cliente

23

Debida Diligencia cuentas sujetos obligados

Art. 32

(casos Fideicomisos inc. F)

24

Debida Diligencia Banca Privada

Art.34

Debida Diligencia de corresponsalía transfronteriza

Art. 33

Debida Realizada por otras entidades Supervisadas

Art.31

(BCRA, CNV, S. Seguros)

24

Aprobada por Directorio

Por los Factores del Art 5

Además de otros indicadores de riesgo relacionados con el cliente,

para determinar cuál es el nivel de riesgo total y las oportunas

medidas a adoptar para gestionar esos riesgos.(Doc enero 2014

punto 2. Polít. aceptación de clientes)

Declaración de Tolerancia

Art. 6 inc. A)

25

Desarrollo

de

indicadores

25

26

Producto Descripción regla Definición Periodicidad Parámetros/

Comentarios

Cuentas Ingresos Supera

Perfil

Cuentas cuyos ingresos de fondos acumulados en Cta. Cte. o caja de

ahorro superan el perfil transaccional.

Mensual La sumatoria de los ingresos de fondos acumulados en Cta. Cte. o

caja de ahorro superan el perfil transaccional asignado al cliente en

un 20%.

Cuentas Cuenta inactiva

Depósitos y/o retiros de sumas importantes de dinero de una

cuenta que registra períodos de inactividad.

Diaria La cuenta no registra operaciones en los últimos seis meses y

recibe ingresos mayores a $$$ y/o egresos por el mismo importe.

Cap. IV Monitoreo Transaccional

Análisis y Reporte

Perfil transaccional

Art. 37 y 38

Alertas de Monitoreo transaccional (idem)

26

27

Alertas de Monitoreo

Aspecto conocido en res. 121/11

Establecer Política de Monitoreo Monitoreo de situaciones de alto riesgo:

monitoreo de operaciones diarias, monitoreo de

operaciones manuales, análisis frecuente de

información, considerar el destino de los fondos,

reporteo de resultados de monitoreo a alta dirección, etc.

Monitoreo de situaciones de bajo riesgo:

Diseño de umbrales,

Límites de baja frecuencia, etc.

Monitoreo de operaciones:

operaciones guarden coherencia con perfil transaccional.

Caso de incoherencia: aclaraciones y documentación adicional.

Ingresos

Supera Perfil

27

Revisión y desarrollo de nuevas alertas de monitoreo.

Descripción de alertas definidas para monitoreo de operaciones de

clientes.

Crearlas con la finalidad de optimizar procesos de control.

Investigar operaciones inusuales/sospechosas detectadas a través

de los procedimientos de monitoreo, solicitando documentación que

los justifique, en caso de no obtener evidencias satisfactorias,

proceder a consideración del Comité PLAyFT para su eventual

reporte a la UIF.

28 28

Alertas de

Monitoreo

Aspecto conocido en res. 121/11

Herramienta que posibilita cuantificar los riesgos.

dos vectores, uno de impacto y otro de frecuencia

/probabilidad, cuya combinación define el riesgo de

un factor . Su elaboración implica amplio

conocimiento.

Matriz de riesgo destinada a segmentar a los clientes

definiendo perfiles y factores de riesgo.

Provisto por el tipo de diligencia especifica.

NIVEL DE RIESGO ART. DEBIDA DILIGENCIA ENCUADRE

BAJO ART 29 DEBIDA DILIGENCIA SIMPLIFICADA

MEDIO ART 27 DEBIDA DILIGENCIA ESTANDAR

ALTO ART 28 DEBIDA DILIGENCIA REFORZADA

29 29

Matriz de riesgo - Razonabilidad

30

Factores de riesgo: Art.5 como mínimo

A)Tipo el Cliente

Tipo de Actividad

Antigüedad

B) Productos y Servicios

C) Canales de distribución

Estructura jurídica

D)Ubicación Geográfica

30

Matriz de riesgos para definir perfiles de clientes, detectar posibles

operaciones inusuales o sospechosas y mitigar los riesgos asociados

31

Tipo de actividad: lista de actividades económicas riesgosas que

permitan suponer una mayor probabilidad de que la operación en

análisis implique una operación de LA/FT.

Zonas geográficas riesgosas: Existen determinadas zonas

geográficas que

incrementan la probabilidad de que una operación sospechosa pueda

estar vinculada

a delitos de LA/FT.

Ejemplo: paraísos fiscales y países o territorios no cooperantes.

Estructuras jurídicas: impedir el uso ilícito de personas y estructuras

jurídicas por parte de terroristas y/o lavadores de activos. A tal fin se

han considerado, en base a la experiencia internacional, las figuras

legales utilizadas con mayor frecuencia para tales operatorias infiriendo

en tales casos una mayor probabilidad de riesgo.

31

Alerta

Dispara medida

Exceso límite del

riesgo legal

Dentro del riesgo legal aceptado

Alerta

Dispara medida

LEVE MODERADO SEVERO

PROBABILIDAD

IMP

AC

TO

L

EV

E M

OD

ER

AD

O

S

EV

ER

O

32 32

Establecer el perfil de riesgo (severo / moderado / leve) de cada cliente, a través del diseño

de una Matriz de riesgo, para ayudar a las tareas de monitoreo y de debida diligencia.

33

Cuando no puede cumplir con DDC = efectuar análisis EBR a fin

evaluar continuidad o no.

ROS no implica desvinculación.

Desvinculación procedimiento y criterio en Manual y sujeta a EBR

Norma BCRA TO punto 1.1.1.2.(carácter complementaria).

Fallo Murana vs. Banco Nación sobre Amparo.(julio 2016)

Sistema legal específico PLAFTCO vs. Cod. Civil y Com art. 1404.

Interpretaciones ambiguas imprecisas

Nueva herramienta EBR trae claridad

33

Desvinculación operativa

del cliente

Art.35

Estructura (de quien depende – a quien reporta)

Comité de PLD y FT

Oficial de cumplimiento - “Empowerment”

Manual de PLAFTCO normativa interna y procedimientos de control,

(obligación de tener documento)

Plan de capacitación

Deber de“Accountability” (carga de responder por los compromisos

asumidos, por las obligaciones y responsabilidad emergente.) Exigir al

empleado lo que tiene que hacer. Su actitud ante actividad sospechosa.

Auditoria -test independiente- (evalúa calidad y análisis de los

controles)

34 34

Programa de cumplimiento

-adecuado-

Art.7 elementos de cumplimiento

ALTA GERENCIA

GG

GPLDFT

DIRECTORIO

Art. 10

Comité de Prevención

Lavado de Activos y Financiamiento

del Terrorismo

(CPLAFTCO) Art. 14

GIR

OFICIAL DE

COMPLIANCE

Art.11

35

Estructura de la organización, roles, funciones y

responsabilidades.

35

Responsabilidades del

Directorio

Art. 10

36

El directorio es responsable de

Implementar el sistema de prevención y un ambiente de CI.

Aprobar y revisar periódicamente las políticas y procedimientos para la

gestión de los riesgos de BA/FT.

Aprobar el manual BA/FT

Aprobar Código de Ética /Conducta.

Revisar periódicamente el funcionamiento el sistema de prevención EBR

en función al perfil de riesgos de BA/FT Designar a un Oficial de

Cumplimiento.

Proveer los recursos (humanos, tecnológicos, entre otros) e

infraestructura que permitan un adecuado cumplimiento de las funciones y

responsabilidades del oficial de cumplimiento.

Aprobar el plan anual de trabajo del oficial de cumplimiento.

Aprobar el plan de capacitación basada en riesgos, establecido por el

oficial de cumplimiento.

36

DIRECTORIO

COMITÉ DE RIESGOS PLAFTCO

Reportes

Indicadores Limites Umbrales

GERENCIA PLAFTCO

información

Riesgos

compliance

controlar

identificar

evaluar

seguir

monitoreo

Conocer

Gestionar

37

Estructura de la organización, roles, funciones y

responsabilidades.

Normas UIF y BCRA ya exigian a Entidades Financieras que desarrollen

Plan de capacitación para sus funcionarios y empleados.

Mejores prácticas internacionales recomiendan programa continuo de

capacitación a los empleados (Recomendación N° 18 GAFI).

Convencimiento de la importancia por la Dirección del Banco

Plan de Capacitación

fundamentos

38

Plan de Capacitación ANUAL

Art.18 Capacitación

ANUAL – revisados y actualizados por el Oficial de Cumplimiento

Aprobado por el Directorio del banco.

Tipo de formación genérica y especifica

Certificados y constancias de las capacitaciones recibidas (registro –

RRHH)

temario

38

39

1. Manual PLD y FT (mecanismos y procedimientos)

2. Directorio designar un “Oficial de Cumplimiento” titular (y suplente) quien

debe ser miembro del órgano de administración y del “Comite de control y

PLD” (proponer, coordinar y velar por cumplimiento de las políticas

establecidas por el directorio)

3. Auditorias independientes del programa anti-lavado.

4. Capacitación formal (Responsable recursos humanos)

5. Diseñar procedimientos de control y prevención en los productos que

ofrezcan, en coherencia con las políticas de análisis de riesgo)

6. Base de datos operaciones iguales o superiores a $ 240.000

7. Reporte UIF hechos u operaciones inusuales o sospechosas detectadas.

8. Conservar 10 años la documentación de respaldo (fin reconstruir las rutas

de las transacciones).

9. Identificar toda situación de riesgo a la que es vulnerables la EF y que

comúnmente no experimentarían en situaciones normales.

39

Caja de herramientas para EBR

40

RLA inherente* – Gestión Integral de RLA = RLA Riesgo Residual EUA modelo RLA inh dado regulador

(percepción del regulador)

Crédito

Mercado

Liquidez

Tasa de interés

Titulización

Concentración

Reputación

Estratégico

Operacional Legal

LAFTCO

Gobierno Societario

Procesos

Procedimientos

Manual

Controles internos

Compliance

Management

Herramientas de

gestión

Matriz de riesgos

Perdidas /Daños/

D. colaterales (multas,

reputación)

40

Desde un Esquema Integral de Gestión de Riesgos de LAyFT.

41

1- Riesgo económico: mide nivel de impacto de posible operación de LA

sobre el orden económico financiero y su probabilidad de ocurrencia.

2- Riesgo de daño al orden público. Mide impacto y la probabilidad de

ocurrencia de operaciones sospechosas de FT.

3- Riesgo operativo: indica el riesgo de que operaciones de LA/FT, no

sean detectadas por la UIF, sea por fallas procesos administrativos internos

o bien por causas operativas externas a la unidad.

4- Riesgo de contagio: riesgo que las operaciones de LA/FT provengan de

redes delictivas transnacionales que trasladan sus metodologías al país y

que, en virtud de su complejidad y novedad, pueden no ser detectadas por

la UIF.

5- Riesgo reputacional: posibilidad de pérdida de prestigio de la UIF

respecto de otras instituciones del Estado y del sector privado (sujetos

reportantes), lo que puede generar ineficiencias operativas producto del

descrédito o falta de confianza en la UIF.

41

UIF utiliza recomendaciones de Basilea II (2004) y III (2010) para

caracterizar el riesgo implícito en las operaciones sospechosas de LAy

42

1- Riesgo país o geográfico : busca determinar si un país presenta

mayor riesgo. Países sometidos a sanciones, ej: ONU.; identificados por

GAFI poco cooperantes, o carentes de leyes o controles fiables, también

por fuentes fiables gubernamentales o no con niveles significativos de

corrupción, soborno u otra actividad criminal.

2- Riesgo Cliente: busca determinar nivel por actividad, no existe

consenso universal. Lineamiento: 1) fabricante, traficante e intermediarios

de armas. 2) actividad intensa de dinero en efectivo. 3) asociaciones

beneficas, en especial si hay operaciones transfronterizas.4) comerciantes

de bienes de alto valor. 5) cuentas a 3ros o que no se divulgue identidad

del cliente. 6) utilización de intermediarios dentro de la relación. 7) clientes

PEPs

3- Riesgo de Servicios: nuevos o de innovación. Hasta hoy se

identifican de alto riesgo potencial: 1) de Banca corresponsal y de Banca

Privada internacional. 2) negociación y entrega de metales o billetes.

42

WOLFBERG EBR pilares riesgo País, Cliente y Servicios:

43 43

Índice de riesgo de lavado por países 2016 del Instituto de

Basilea

44 44

Es valioso plasmar el EBR para los procesos de gestión de los riesgos de LA FT y CO que enfrenta el sistema financiero.

Compromiso y trabajo conjunto del regulador (UIF - BCRA - EF) en la implementación del EBR.

Proceso de aprendizaje y adaptación consistente con “lineamientos”.

Cambio cultural muy importante el sistema financiero y sus clientes.

Las EF han adoptado el EBR en otras riegos. En este sentido la norma no es nueva, sí para los riesgos de LA FT CO de gestión integral de riesgos se observa diversos niveles en la implementación.

El éxito y eficacia de un EBR -dice GAFI- depende de un entendimiento común por parte de las autoridades competentes y los bancos.

Rol activo de retroalimentación de la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF). Ej: Evaluación de los riesgos nacionales.

45 45

Aspectos de la Implementación.

46

La tarea más compleja es la construcción de la matriz bien calibrada. Implica que EF

se autoanalicen y expongan en base a la tarea de identificación de factores (catálogo)

a que riesgos están expuestas, y clasificar en: riesgo alto, medio o bajo.

Diseñar un Sistema y Programa de gestión.

Riesgo país, geográfico, Riesgo de los productos y servicios. Riesgo de sus clientes

(DDC), el perfil transaccional y de moneda o activos con los que opera.

Entiendo "Insumo" imprescindible Una evaluación base que provea la UIF

(Evaluación Nacional de Riesgos LAFTCO).

Vulnerabilidades que presenta el país. Cuán atractivo es para el ocultamiento, para

lavar ganancias y luego invertir el dinero procedente de actividades criminales

LA/FT/CO soborno, corrupción, trata, juego clandestino. Ej: problemas sociales,

inflación, disturbios, economía en negro, instituciones débiles, justicia lenta, casos sin y

con sentencia, etc..

DISTINTO FOCO Y TRABAJO, MISMA COLABORACIÓN (opinión personal)

matriz de riesgo que administra la UIF bien jurídico protegido /finalidad evitar el país

sea utilizado por los delincuentes. (Riesgo del País)

matriz de riesgo que administra una EF bien jurídico protegido /finalidad evitar el banco

sea utilizado por los delincuentes y provoque daños operativos y reputaciones que

pongan en riesgo de quiebra la EF. (Riesgo sistémico y de contagio)

46

A modo de conclusión análisis PEPLDFT

GAFI- Recomendación 1 (NUEVA)

47

MUCHAS GRACIAS

AGUSTIN FLAH

FLAH ABOGADOS Y CONSULTORES

aflah@flahabogados.com

47