Gestión Bancaria

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GESTION DE EMPRESAS BANCARIASGESTION DE EMPRESAS BANCARIASMADE-UCAMADE-UCA

UNIVERSIDAD CENTROAMERICANA JOSE SIMEON CAÑASSAN SALVADOR

Octubre-Noviembre 2004

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PROGRAMAPROGRAMA

• El Negocio Bancario.

• Operaciones de la Banca.

• La rentabilidad y el riesgo en el negocio bancario.

• Nuevos productos y servicios bancarios.

• Estrategias Bancarias.

•Control de la gestión bancaria.

•Introducción al Marketing Bancario.

• Tecnología de la información.

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ENLACES DE INTERESENLACES DE INTERES

• www.ssf.gob.sv

• Publicaciones:

•Boletines / Anuarios

• Marco legal:

•Leyes / Normas / Manuales

• www.bcr.gob.sv

• Publicaciones

• www.abansa.org.sv

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I. EL NEGOCIO BANCARIOI. EL NEGOCIO BANCARIO

• ¿Qué hace un banco?

• ¿Cómo desarrolla su actividad?

• ¿Cómo opera?

• Modelos de banca

• Banca universal.

• Banca especializada.

• Banca comercial.

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BALANCE DE UNA ENTIDAD DE DEPOSITOBALANCE DE UNA ENTIDAD DE DEPOSITO

ACTIVO PASIVO + PATRIMONIO

TESORERIA ENT. CREDITO

CART.VALORES

INVERSIONES CREDITICIAS

INMOVILIZADO

PATRIMONIO

ENT. CREDITO

DEPOSITOS

=

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TOTAL ACTIVOS 30.06.2003: 9.554,5 mill $TOTAL ACTIVOS 30.06.2003: 9.554,5 mill $(5,2% s/30.06.02)(5,2% s/30.06.02)

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Ptmos Netos

59%

Disponibilidades

11%

Otros Activos

5%

Activo Fijo

3%

DQUISICIO TEMP: DOC:

1%

21%

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Tesorería, está compuesta por el efectivo disponible en caja y depósitos en el Banco Central. A este respecto hay que considerar la obligación de las entidades de mantener en forma de depósitos o en activos determinados por el Banco Central de Reserva un porcentaje no inferior al 17%

Liquidez: 33,61% a 30 junio 2003 35,67% a 30 junio 2004

TESORERIA

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De acuerdo al Art. 20 de la Ley de Integración Monetaria, vigente a partir del 01 de enero de 2001, la Superintendencia del Sistema Financiero establecerá una reserva de liquidez que, en forma proporcional a sus depósitos y obligaciones, deberán mantener los bancos, la cual será administrada por el Banco Central de Reserva de El Salvador.

A partir del año 2003, esta reserva podrá estar invertida en el exterior, en depósitos en bancos de primera línea o en títulos valores emitidos de alta liquidez y bajo riesgo

Reserva de liquidez: 20% - 25% Situación a 30.06.2003 y 2004: Reserva Constituida: 1.453,40 – 1.560,8 Reserva Requerida: 1.437,30 – 1.455,1 Reserva Excedente: 16,10 - 105,7

Reserva de Liquidez

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Inversión de las ReservasInversión de las ReservasMillones de DólaresMillones de Dólares

Certificados de Liquidez (CEDEL)

Bonos de Estabilización Monetaria (BONEM)

EN EFECTIVO EN BCR

TOTAL........................

590,0 - 599,0

128,6 – 128,6

734,7 – 833,2

1.453,3 – 1.560,8

40,60% - 38,4 %

8,8% - 8,2%

50,6% - 53,4%

100,0% - 100,0%

Junio 03 – Junio 04 Junio 03 – Junio 04

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En el segundo epígrafe, Entidades de crédito, se sitúan todos los saldos a favor de la entidad en cuentas interbancarias, de corresponsalía y de compensación bancaria. Son saldos disponibles, unos a la vista y otros a plazo, incluidos los de a un día.

ENTIDADES DE CREDITO

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Inversiones financieras recoge el conjunto de títulos valores que posee la entidad, bien de renta fija o variable, divididos en los distintos emisores y clasificados según el instrumento en que se encuentra materializada la inversión. Así podemos hablar, en cuanto a instrumentos, de certificados del Banco Central, deuda pública, pagarés, efectos, bonos, obligaciones, acciones y participaciones.

INVERSIONES FINANCIERAS

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Inversiones crediticias es un concepto amplio, que recoge todos los saldos a favor de la entidad procedentes de operaciones de préstamo o crédito a clientes.

Tasas activas:

INVERSIONES CREDITICIAS

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El Inmovilizado contempla los activos materiales e inmateriales propiedad de la entidad, como inmuebles, locales, mobiliario, instalaciones, equipos para el tratamiento automatizado de la información, vehículos, etc., así como el inmovilizado procedente de adjudicaciones o recuperaciones de créditos.

Se caracterizan, los elementos de uso propio, por tener una vida útil plurianual y su coste inicial se incorpora anualmente a la cuenta de resultados, mediante el proceso de amortización.

BIENES EN USO

(INMOVILIZADO)

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Además de las cinco masas patrimoniales antes señaladas, existen Otras cuentas de activo que recogen partidas como activos inmateriales, valores propios y accionistas (en su caso), cuentas diversas, cuentas de periodificación y pérdidas pendientes de regularizar.

OTRAS CUENTAS

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TOTAL PASIVO 30.06.03: 8.587,1 mill. $TOTAL PASIVO 30.06.03: 8.587,1 mill. $3,7% s/30.06.023,7% s/30.06.02

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1,31 0,713,97

15,59

0,41

0,38

77,63

Depositos

Prestamos

Titulos Propios

O Pasivos

Obl. Vista

Deuda Subordinada

Reportos

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Fuente. Superintendencia del Sistema Financiero. Junio 2004

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Los recursos propios de las entidades de depósito están constituidos por el capital social y las reservas constituidas,

También son recursos propios secundarios los pasivos subordinados por la cuantía y el tiempo que las normas específicas de su emisión contemplen.

PATRIMONIO

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PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 503.134 492.814 492.814 513.418 513.418 2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 20.615 0 10.000 10.000 10.000 3. RESERVAS DE CAPITAL 108.858 130.364 166.531 145.939 145.939 4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -18.548 -28.067 -35.117 -35.117 -35.117 5. PATRIMONIO RESTRINGIDO 103.150 99.537 111.192 111.157 111.262 6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 21.153 78.074 34.220 40.856 48.716

VI. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 738.361 772.723 779.640 786.253 794.218

Diciembre/00 Diciembre/01 Abril/2002 Mayo/2002 Junio/2002AÑOS MESES

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513.418 517.102 10.000 0

145.939 175.120 -35.117 7.499 111.262 200.445

48.716 54.141

794.218 954.308

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR3. RESERVAS DE CAPITAL4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES5. PATRIMONIO RESTRINGIDO6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO

VI. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6)

2002 2003TOTAL SISTEMA

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COEFICIENTE DE LIQUIDEZ NETA

25,00%

27,76%

29,13%

29,11%

26,67%

29,99%

30,46%

31,19%

33,24%

32,91%

35,98%

40,31%

30,93%

35,51%

34,75%

33,61%

35,23%

22%

24%

26%

28%

30%

32%

34%

36%

38%

40%

42%

LIQUIDEZ


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CUENTA DE RESULTADOSCUENTA DE RESULTADOS

Productos financieros

- Costes financieros

ACTIVO

PASIVOM. Intermediación

+ Comisiones

M. Ordinario

- Gastos Explotación

M. Explotación

RESULTADO

Impuestos Reservas Dividendos

- Dotaciones

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II. OPERACIONES DE LA BANCAII. OPERACIONES DE LA BANCA

Ley de Bancos, de 2 de septiembre de 1999 (*) TITULO TERCERO

OPERACIONES Y SERVICIOS FINANCIEROS

CAPITULO IOPERACIONES EN GENERAL

Tipos de OperacionesArt. 51.- Los bancos podrán efectuar las siguientes operaciones en moneda nacional o extranjera:

a) Recibir depósitos a la vista, retirables por medio de cheques u otros medios;

b) Recibir depósitos a plazo;

(*) modificado DL 814/2000, DL 201/2000, DL 390/2001 y DL 955/02

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c) Recibir depósitos de ahorro;

d) Captar fondos mediante la emisión de títulos de capitalización de ahorro,

e) Captar fondos mediante la emisión y colocación de cédulas hipotecarias;

f) Captar fondos mediante la emisión de bonos, u otros títulos valores negociables;

g) Captar fondos mediante la emisión de certificados de depósito, cédulas hipotecarias, bonos o cualquier otra modalidad que permita la captación de recursos de mediano y largo plazo para su colocación en el financiamiento de la vivienda, destinada a familias de bajos y medianos ingresos;

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h) Aceptar letras de cambio giradas a plazos contra el banco que provengan de operaciones de bienes o servicios;

i) Descontar letras de cambio, pagarés, facturas y otros documentos que representen obligaciones de pago;

j) Adquirir, ceder, celebrar contratos con pacto de retroventa y transferir a cualquier título efectos de comercio, títulos valores y otros instrumentos representativos de obligaciones de sociedades, excepto acciones de éstas cuando no fueren de las permitidas por el Artículo 190 de esta Ley; así como realizar similares operaciones con títulos valores emitidos o garantizados por el Estado o emitidos por el Banco Central y participar en el mercado secundario de hipotecas;

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l) Contratar créditos y contraer obligaciones con el Banco Central, bancos e instituciones financieras en general, del país o del extranjero;

m) Mantener activos y pasivos en monedas extranjeras y efectuar operaciones de compra y venta de divisas;

n) Aceptar, negociar y confirmar cartas de crédito y crédito documentario, lo mismo que expedir tales cartas de crédito;

o) Asumir obligaciones pecuniarias de carácter contingente mediante el otorgamiento de avales, fianzas u otras garantías, asegurando en favor de tercero el cumplimiento de una obligación determinada a cargo de algunos de sus clientes;

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p) Efectuar cobranzas, pagos, transferencias de fondos y emitir tarjetas de crédito;

q) Emitir letras, cobranzas, órdenes de pago y giros contra sus propias oficinas o corresponsales;

r) Recibir valores y efectos para su custodia y prestar en general servicios de caja de seguridad y transporte de especies monetarias y valores;

s) Servir de agentes financieros de instituciones y empresas nacionales, extranjeras o internacionales, para la colocación de recursos en el país;

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t) Conceder todo tipo de préstamos, tales como los referidos a las actividades relacionadas con la agricultura, ganadería, industria, comercio, transporte, construcción y demás formas de producción de bienes y servicios, adquisición de bienes duraderos y gastos de consumo;

u) Conceder créditos hipotecarios para la adquisición de viviendas o terrenos, sus mejoras, reparaciones, o cualquier otro destino de carácter habitacional;

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v) Transferir a cualquier título créditos de su cartera, así como adquirir créditos, siempre y cuando dichas operaciones no se efectuaren con pacto de retroventa, el cual en caso de pactarse será nulo y de ningún valor; y

w) Otras operaciones activas y pasivas de crédito y otros servicios bancarios que apruebe el Banco Central.

Normas prudenciales y contables NPB4-20 NPB4-21

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• Operaciones de pasivo

• Operaciones de activo

• Productos derivados.

• Servicios.

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II.1 OPERACIONES DE PASIVOII.1 OPERACIONES DE PASIVO

• Cuentas corrientes.

• Cuentas de ahorro.

• Depósitos a plazo.

• Cálculo de intereses

• Emisión de títulos negociables.

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CUENTAS CORRIENTESCUENTAS CORRIENTES

Depósito irregular que incluye una actividad, de gestión de operaciones bancarias y de medios de pago, con incidencia en la cuenta y en interés del titular.

El saldo de la cuenta corriente bancaria en cada momento es disponible a la vista a voluntad de su titular.

La entidad de crédito que abre una cuenta a la vista a un cliente queda autorizada para disponer de las cantidades depositadas.

Es un contrato de adhesión porque el titular acepta unas condiciones generales impuestas por la entidad.

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Las entidades de crédito que abran una cuenta corriente a una persona física o jurídica, pública o privada, residente o no residente, están obligadas a entregar a su titular el documento contractual acreditativo de dicha apertura de cuenta corriente a la vista.

La movilización de fondos se efectúa mediante talonario de cheques.

En el contrato deben figurar las comisiones a cobrar por la entidad por administración, mantenimiento, tasa de interés, período de liquidación, sobregiros, etc.

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En las comunicaciones de abono de intereses en cuentas corrientes deberán hacerse constar, al menos, los siguientes datos:

•Período a que se refiere el abono, con indicación de fecha inicial y final.

•Tipo de interés contractual aplicado.

•Suma de los números comerciales, o saldo medio por valoración del período.

•Importe de los intereses que resultan.

•(Impuestos retenidos, con expresión del tipo y base de cálculo)

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De igual modo, las entidades de depósito deberán entregar a sus clientes extractos de cuenta, con la periodicidad que convengan.

• Fecha de movimiento.

• Concepto de la operación.

• Importe con su signo.

• Fecha valor.

• Saldo extracto anterior.

• Saldo resultante del nuevo

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Titularidad de la cuenta:

• Individual

• Conjunta

• Solidaria

Identificación normalizada de cuentas bancarias (CCC)

• Código cuenta cliente (20 dígitos)

ENTIDAD OFICINA D.C. NUMERO DE CUENTA

XXXX XXXX XX XXXXXXXXX X

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IBAN: Código internacional de cuenta bancaria

(24 dígitos)

PAIS D.C. C.C.C

SV XX XXXX- XXXX- XX- XXX-XXXXXX-X

ES XX XXXX XXXX XX XXXXXXXXXX

BIC: Código Internacional del Banco

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CUENTAS DE AHORROCUENTAS DE AHORRO

El depósito denominado cuenta de ahorro o depósito de ahorro a la vista, se considera un contrato de depósito irregular; atípico, pues carece de una regulación específica; de carácter real y de ejecución continuada; bilateral, dado que genera obligaciones para ambas partes.

A la formalización del contrato se entrega un documento en los mismos términos que para la apertura de cuentas corrientes a la vista.

Con la primera imposición la entidad de crédito entregará al titular o titulares una libreta que constituye el título nominativo e intransferible de su propiedad.

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CUENTAS DE AHORROCUENTAS DE AHORRO

La libreta acredita la titularidad de un depósito en cuenta de ahorro, pero de ella no se desprende la cantidad exigible, sino de los registros de la entidad que expidió la libreta, que sólo los acreditará con su puesta al día.

En consecuencia, el derecho a exigir un determinado saldo, dependerá de los documentos probatorios de adeudos y abonos en la cuenta y no del saldo reflejado en la libreta en tanto ésta no se actualice, lo que deberá hacer la entidad a requerimiento del titular.

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CUENTAS A PLAZOCUENTAS A PLAZO

Constituyen una operación de captación de recursos similar a la de las cuentas de ahorro, caracterizada porque en su constitución se establece un plazo durante el cual el depósito queda indisponible, lo que genera que su remuneración en intereses sea más elevada que en las cuentas de ahorro y en las cuentas corrientes.

Los intereses aplicables y las fechas de devengo y liquidación se ajustarán a las condiciones estipuladas en el contrato, abonándose los intereses, generalmente, en una cuenta corriente o cuenta de ahorro que los titulares hayan designado a tal efecto.

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CUENTAS A PLAZOCUENTAS A PLAZO

• Mayor retribución por el compromiso de un plazo.

• Plazos: 1 mes / 3 meses/ 6 meses/ 1 año/ 2 años

•Tasa de interés fija normalmente.

• Posibilidad de anticipos y cancelación anticipada

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CALCULO DE INTERESESCALCULO DE INTERESES

• Método directo.

• Método hamburgués.

• Fecha operación.

• Fecha valor.

• Números deudores.

• Números acreedores

• Año comercial.

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CALCULO DE INTERESESCALCULO DE INTERESES

FECHA VALOR

REINTEGRO INGRESO DIAS (*)NUMEROS DEUDORES

NUMEROS ACRREDORES

XXXXXX R1 D1 R1 * D1

XXXXXX I1 D2 I1 *D2

XXXXXX R2 D3 R2 *D3

XXXXXX R3 D4 R3 *D4

SUMA SUMA

(*) Días hasta la fecha de liquidación.

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CALCULO DE INTERESESCALCULO DE INTERESESFECHA VALOR

REINTEGRO INGRESO DIAS (*) SALDONUMEROS DEUDORES

NUMEROS ACRREDORES

XXXXXX I1 S1 S1 * D1

XXXXXX R1 D1 S2 S2 * D2

XXXXXX R2 D2 S3 S3 * D3

XXXXXX R3 D3 - S4 S4 * D4

XXXXXX I2 D4

SUMA SUMA

(*) Días desde saldo anterior

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TITULOS NEGOCIABLESTITULOS NEGOCIABLES

Certificados de depósito

Otra forma de instrumentación de los depósitos a plazo es mediante certificados de depósito, que pueden extenderse a la orden, con carácter nominativo e intransferible, nominativo y transferible por endoso, e incluso al portador.

Con carácter general son emitidos en forma nominativa y transferibles mediante endoso. Precisamente esta transmisibilidad de los certificados de depósito es su característica diferenciadora de las imposiciones a plazo.

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Los certificados de depósito se instrumentan mediante resguardos de depósito de efectivo que acreditan a su titular la tenencia de un depósito a plazo fijo en una entidad financiera.

Pueden emitirse al descuento, esto es, con pago anticipado de intereses; con pago periódico de intereses (mensual, trimestral, semestral o anual); con pago final de intereses al momento de la cancelación, capitalizándose los rendimientos a interés compuesto anual si el certificado de depósito es a dos o más años, o bien calculándose a interés simple por todo el plazo.

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También existen certificados de depósito indiciados o indexados, como los emitidos en el mercado de Londres referenciados al oro y certificados de depósito denominados en divisas, a plazos variables, pero nunca superiores a cinco años.

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DEPOSITOS A 30.06.03DEPOSITOS A 30.06.03(Miles de $)(Miles de $)

MODALIDAD CUENTAS SALDOSALDO MEDIO

($)

Cuenta corriente 227.585 1.161.009 5.101

Depósitos Ahorro 2.633.418 2.047.520 777

A plazo corriente 263.396 3.413.499 12.960

Certificados vivienda 1.597 40.539 25.384

Divisas 44 3.867 87.886

TOTAL 3.126.040 6.666.434 2.133

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DEPOSITOS A 30.06.03DEPOSITOS A 30.06.03(%)(%)

MODALIDAD CUENTAS SALDO

Cuenta corriente 7,28 17,4

Depósitos Ahorro 84,24 30,7

A plazo corriente 8,42 51,2

Certificados vivienda 0,05 0,7

Divisas 0,01 0,0

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DEPOSITOS A 30.06.03DEPOSITOS A 30.06.03(%)(%)

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

Cta Cte Ahorro Plazo Vivienda Divisas

Cuentas

Saldo

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DEPOSITOS A 30.06.03DEPOSITOS A 30.06.03(Zona geográfica)(Zona geográfica)

ZONA CUENTAS SALDO %

Central 2.093.853 5.109.654 76,65

Occidental 475.781 617.289 9,26

Oriental 546.406 939.491 14,09

Total 3.126.040 6.666.434 100,00

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INSTITUTO DE GARANTIA DE DEPOSITOSINSTITUTO DE GARANTIA DE DEPOSITOS

Ley de Bancos, de 2 de septiembre de 1999 (*) TITULO SEXTO

INSTITUTO DE GARANTÍA DE DEPÓSITOS

CAPITULO UNICO

Creación y DomicilioArt. 153.- Créase el Instituto de Garantía de Depósitos, en este Título denominado "el Instituto", como una institución pública de crédito, autónoma, con personalidad jurídica y patrimonio propio.

Su duración será indefinida y tendrá su domicilio en la ciudad de San Salvador.

(*) modificada DL 814/2000, DL 201/2000, DL 390/2001 y DL 955/02

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INSTITUTO DE GARANTIA DE DEPOSITOSINSTITUTO DE GARANTIA DE DEPOSITOS

OBJETO: Art. 154 PATRIMONIO: Art. 155 MIEMBROS: Art. 156 ADMINISTRACION: Art. 158 NOMBRAMIENTO DE DIRECTIVOS: Art. 158 GARANTIA DE DEPOSITOS: Art. 167 DEPOSITOS NO GARANTIZADOS: Art. 168 PRIMAS: Art. 169 INVERSIONES: Art. 170 (Derogado) LIMITES INVERSION: Art. 171 (Derogado) 7.000 $ (02.12.03)

GARANTIA DE DEPOSITOS

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II.2 OPERACIONES DE ACTIVOII.2 OPERACIONES DE ACTIVO

Ley de Bancos, de 2 de septiembre de 1999TITULO TERCEROOPERACIONES Y SERVICIOS FINANCIEROS

CAPITULO IOPERACIONES EN GENERAL

Tipos de OperacionesArt. 51.- Los bancos podrán efectuar las siguientes operaciones en moneda nacional o extranjera:

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II.2 OPERACIONES DE ACTIVOII.2 OPERACIONES DE ACTIVO

• Préstamos.

• Créditos.

• Descuento ó Crédito comercial.

• Operaciones Comercio exterior

• Otros productos de activo

• Leasing.

• Renting.

• Factoring

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EL CICLO CREDITICIOEL CICLO CREDITICIO

SOLICITUD ESTUDIO PROPUESTA Y DECISION FORMALIZACION ADMINISTRACION Y SEGUIMIENTO CANCELACION ARCHIVO EXPEDIENTE

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PRESTAMOSPRESTAMOS

Contrato por el cual la entidad financiera (prestamista) entrega al cliente (prestatario) una determinada cantidad de dinero estableciéndose contractualmente la forma en que habrá de restituirse el capital y abonar los intereses remuneratorios, generalmente en unos vencimientos prefijados en el cuadro de amortización que acompaña al contrato.

Se trata de un contrato real pues la entrega del dinero es un elemento esencial para que exista el contrato y, a partir de ese momento, se generan obligaciones para el prestatario.

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PRESTAMOSPRESTAMOS

Entre las obligaciones del prestatario pueden citarse:

• pagar los gastos que pueda ocasionar la formalización del préstamo;

• abonar las comisiones devengadas por la operación;

• realizar las amortizaciones del capital en los plazos convenidos;

• pagar los intereses en los plazos convenidos, así como los posibles intereses de demora que puedan generarse por su retraso en la amortización.

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PRESTAMOSPRESTAMOS

Clasificación de las operaciones de préstamo

Los criterios para establecer una clasificación de las operaciones de préstamo pueden ser muy diversos.

A continuación se indican algunas de las clasificaciones más frecuentes.

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PRESTAMOSPRESTAMOS

Operaciones de préstamo según el sistema de amortización

• Cuotas decrecientes

• Cuotas constantes

• Cuotas crecientes

Operaciones de préstamo según la tasa de interés

• Tasa fija.

• Tasa variable.

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AMORTIZACION DECRECIENTEAMORTIZACION DECRECIENTE

Cuotas constantes de capital

Cuota de interés decreciente.

Cuota total decreciente

Ejemplo: • Capital inicial 4.000 $

• Tasa interés: 10%

• Plazo : 2 años

• Vencimientos trimestrales.

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AMORTIZACION DECRECIENTEAMORTIZACION DECRECIENTE

VTO CAPITAL INTERES TOTAL CAP. PTE

0 4.000,00

1 500,00 100,00 600,00 3.500,00

2 500,00 87,50 587,50 3.000,00

3 500,00 75,00 575,00 2.500,00

4 500,00 62,50 562,50 2.000,00

5 500,00 50,00 550,00 1.500,00

6 500,00 37,50 537,50 1.000,00

7 500,00 25,00 525,00 500,00

8 500,00 12,50 512,50 0

SUMA 4.000,00 450,00 4.450,00

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AMORTIZACION CRECIENTEAMORTIZACION CRECIENTE

Cuotas crecientes de capital

Cuotas de interés decreciente.

Cuota total creciente.

Ejemplo: Capital inicial 4.000 $

• Tasa interés: 10%

• Plazo : 2 años

• Vencimientos trimestrales.

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0 4.000,00

1 80,00 100,00 180,00 3.920,00

2 200,00 98,00 298,00 3.720,00

3 320,00 93,00 413,00 3.400,00

4 440,00 85,00 525,00 2.960,00

5 560,00 74,00 634,00 2.400,00

6 680,00 60,00 740,00 1.720,00

7 800,00 43,00 843,00 920,00

8 920,00 23,00 943,00 0

SUMA 4.000,00 576,00 4.576,00

80 + 120

R. Zafra-Polo 90



0 4.000,00

1 360,00 100,00 460,00 3.640,00

2 400,00 91,00 491,00 3.240,00

3 440,00 81,00 521,00 2.800,00

4 480,00 70,00 550,00 2.320,00

5 520,00 58,00 578,00 1.800,00

6 560,00 45,00 605,00 1.240,00

7 600,00 31,00 631,00 640,00

8 640,00 16,00 656,00 0

SUMA 4.000,00 492,00 4.492,00

360 + 40

R. Zafra-Polo 91

AMORTIZACION CONSTANTEAMORTIZACION CONSTANTE

Denominado sistema francés.

El capital se amortiza de forma creciente (progresión geométrica).

Los intereses son decrecientes cuota a cuota (el capital vivo es menor)

En cualquier período la cuota conjunta por capital e intereses es idéntica.

R. Zafra-Polo 92


Para hallar la cuota de amortización constante, podemos utilizar la siguiente expresión:

Donde: R es la cuota o reembolso constante; C es el capital prestado; Ik es el tipo de interés por período en tanto por uno; k es el número de períodos que hay en un año; t es el tiempo expresado en número de períodos.

( ) tk

k

I

ICR

−+−=

11

R. Zafra-Polo 93



0 4.000,00

1 457,87 100,00 557,87 3.542,13

2 469,32 88,55 557,87 3.072,81

3 481,05 76,82 557,87 2.591,76

4 493,08 64,79 557,87 2.098,69

5 505,40 52,47 557,87 1.593,28

6 518,04 39,83 557,87 1.075,25

7 530,99 26,88 557,87 544,26

8 544,26 13,61 557,87 0

SUMA 4.000,00 462,96 4.462,96

R. Zafra-Polo 94

CUOTAS DE AMORTIZACION COMPARADASCUOTAS DE AMORTIZACION COMPARADAS

450

500

550

600

650

700

1 2 3 4 5 6 7 8

CRE

CONS

DECRE

R. Zafra-Polo 95

INTERES COMPARADOSINTERES COMPARADOS

420

430

440

450

460

470

480

490

500

CREC

CONS

DECRE

TOTAL INTERESES PAGADOS

R. Zafra-Polo 96

TASA DE INTERES VARIABLETASA DE INTERES VARIABLE

• Tasa de interés inicial.

• Período de revisión

• Indice o indicador de referencia.

Euribor

Libor

R. Zafra-Polo 97

PRESTAMOSPRESTAMOS

Operaciones de préstamo según plazo de amortización:

• Corto plazo

• Largo plazo

Operaciones de préstamo según garantía

• Garantía personal

• Garantía real

• Hipotecaria

• Prendaria

R. Zafra-Polo 98

PRESTAMOSPRESTAMOS

Operaciones de préstamo según finalidad:

• Consumo.

• Inversión.

• Financiación circulante

• Adquisición de vivienda

• Agrícola.

• Exportación.

• Importación.

R. Zafra-Polo 99

FINANCIACION A CORTO PLAZOFINANCIACION A CORTO PLAZO

– El descuento comercial (crédito comercial)– Créditos con garantía. – Cuenta de crédito.– Créditos con garantía prendaria.– Confirming.– Sistemas de cobro y pago en comercio exterior.– Financiación de importaciones y prefinanciación de

exportaciones.– Forfaiting

R. Zafra-Polo 100

DESCUENTO COMERCIALDESCUENTO COMERCIAL

Movilización de créditos antes de su vencimiento, deduciendo los intereses y gastos correspondientes.

Cesión de crédito con derecho a regreso, normalmente.

Fijación de un límite en función de necesidades y solvencia del cliente.

El riesgo se asume al tomar un efecto, no al clasificar al cliente

R. Zafra-Polo 101


Determinación del límite de la clasificación Volumen de ventas anuales Estacionalidad de las ventas Condiciones de pago

Descuento de: Letras de cambio Pagarés Certificaciones Recibos normalizados

R. Zafra-Polo 102


Las ventas anuales de un cliente son 250.000 dólares, de las cuales el 10% las cobra al contado, el 50% las aplaza 90 días, el 25% las cobra a los 60 días y el resto a los 30 días.

¿Qué límite de descuento necesitará?

R. Zafra-Polo 103

LINEA DE CREDITOLINEA DE CREDITO

Contrato por el que la entidad se obliga a poner a disposición del cliente una cantidad de dinero, en las condiciones pactadas y durante un plazo determinado

Normalmente plazo de seis o 12 meses No hay amortizaciones periódicas No tienen una finalidad concreta

– Tipo de interés deudor (y acreedor)

– Comisión excedido

– Comisión no disponibilidad

R. Zafra-Polo 104

CREDITOS CON GARANTIA PRENDARIACREDITOS CON GARANTIA PRENDARIA

La prenda es un derecho real constituido para asegurar el cumplimiento de una obligación:– El bien ha de ser propiedad de quien lo empeña o cede– El bien debe estar libre de cargas y gravámenes– Ha de constar en instrumento público para acreditar ante terceros

la fecha de constitución– Prenda con o sin desplazamiento de posesión (depositario)

Valores mobiliarios negociados en mercados organizados Mercaderías, cosechas, semovientes, maquinaria Certificaciones de obra Saldos de cuentas

R. Zafra-Polo 105

FACTORINGFACTORING

Cesión en firme, (con o sin derecho de regreso) y antes de su vencimiento, de un crédito comercial

Mayor coste que el descuento Factor:

– Evaluación del riesgo– Gestión de cobro– Tareas administrativas– Financiación al cedente

R. Zafra-Polo 106

FACTORINGFACTORING

Factoring sin recurso

Adquisición de los créditos de una empresa contra sus clientes, sin recurso contra el cedente.

Factoring con recurso

Descuento de los créditos, pero con derecho de regreso.

R. Zafra-Polo 107

CONFIRMINGCONFIRMING

Medio de formalizar las operaciones de cobros y pagos entre una empresa y sus proveedores a través de un intermediario financiero

VENDEDOR

COMPRADOR

Servicio de confirming

R. Zafra-Polo 108

CONFIRMINGCONFIRMING

La entidad de confirming emite una carta de pago al proveedor por el importe y vencimiento correspondientes, y le paga cuando presenta la factura.

La entidad emite cheques o transferencias por cuenta de su cliente.

El coste de la operación (comisión + intereses) los soporta el proveedor.

El proveedor no necesita contar con financiación propia.

R. Zafra-Polo 109

SISTEMAS DE COBRO Y PAGO EN COMERCIO SISTEMAS DE COBRO Y PAGO EN COMERCIO EXTERIOREXTERIOR

1

CONFIANZA SEGURIDAD MEDIO DE PAGO

MAXIMA MINIMA

Cheque personal

Cheque bancario

Orden de pago simple

Transferencia

Remesa simple

MEDIA MEDIAOrden de pago documentaria

Remesa documentaria

MINIMA MAXIMA Crédito documentario

R. Zafra-Polo 110

Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (II)Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (II)

Cheque personal– Mandato de pago a favor de una persona concreta o del

simple tenedor, emitido por el librador que será atendido con cargo a los fondos que tiene depositados en poder del librado, que necesariamente ha de ser una entidad de crédito.

– El riesgo lo asume el exportador y reporta mayores ventajas al importador, ya que no soporta gastos por su emisión y el cargo en cuenta se realiza después de la presentación al cobro.

R. Zafra-Polo 111

CHEQUE PERSONALCHEQUE PERSONAL

EXPORTADORIMPORTADOR

BANCO

PAGADORBANCO

NEGOCIADOR

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

R. Zafra-Polo 112

CHEQUE PERSONALCHEQUE PERSONAL

(1) Mercancías y documentos (2) Cheque (3) Cheque (4) Cheque (5) Adeudo en cuenta del cheque (6) Reembolso del cheque

R. Zafra-Polo 113

Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (III)Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (III)

Cheque bancario– Más frecuente que el cheque de cuenta corriente– Mayores garantías de cobro para el exportador y para su

banco– Es librado contra sí mismo, una sucursal u otro banco,

según la divisa.– No existe riesgo de impago para el exportador– El importador soporta los gastos de emisión y el cargo

en cuenta anticipado.

R. Zafra-Polo 114

CHEQUE BANCARIOCHEQUE BANCARIO


BANCO

EMISORBANCO

NEGOCIADOR

(1)

(2) (3)

(4)

(5) (6)

(7)

R. Zafra-Polo 115

CHEQUE BANCARIOCHEQUE BANCARIO

(1) Mercancías y documentos (2) Solicitud de cheque (3) Emisión y adeudo en cuenta del cheque (4) Cheque bancario (5) Presentación cheque al cobro o negociación (6) Pago o negociación cheque (7) Cargo en cuenta o reembolso

R. Zafra-Polo 116

Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (IV)Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (IV)

Transferencia– El titular de una cuenta disponible a la vista en una

entidad de depósito, ordena a esta transfiera fondos con cargo a la misma, a una cuenta también disponible a la vista a nombre de un tercero.

– Transferencia directa o indirecta– SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial

Telecommunications )– TARGET

R. Zafra-Polo 117

TRANSFERENCIATRANSFERENCIA


BANCO

EMISORBANCO

PAGADOR

(1)

(2) (3)

(4)

(5)

R. Zafra-Polo 118

TRANSFERENCIATRANSFERENCIA

(1) Mercancías y documentos (2) Orden de abono (3) Adeudo en cuenta (4) Instrucción de orden de abono (5) Abono de la transferencia

R. Zafra-Polo 119

Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (V)Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (V)

Orden de pago documentaria– Mandato de pago del ordenante (importador) a su

entidad de crédito para que ponga a disposición del beneficiario (exportador) en una entidad de su país una determinada cantidad.

– El exportador deberá presentar para su cobro la documentación indicada en la orden de pago: factura , documentos de transporte, certificados de embarque, certificados consulares, etc.

– Puede ser revocada la orden de pago.

R. Zafra-Polo 120

ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIAORDEN DE PAGO DOCUMENTARIA


BANCO

EMISORBANCO

PAGADOR

(5)

(10)(1) (2)

(3)

(4) (6)(7)

(9)

(8)

R. Zafra-Polo 121

ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIAORDEN DE PAGO DOCUMENTARIA

(1) Solicitud orden de pago (2) Cargo en cuenta (3) Instrucciones (4) Aviso de orden (5) Mercancías (6) Documentos (7) Pago (8) Remisión de documentos (9) Cargo del pago (10) Documentación

R. Zafra-Polo 122

Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (VI)Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (VI)

Remesa simple:– Orden dada por el exportador a su entidad de crédito

para que contra la entrega de determinados documentos se encargue del cobro de la operación , que se realizará mediante el pago o la aceptación de efectos por el importador.

– En la remesa simple solo documentos financieros, no comerciales.

– Las remesas están reguladas por las Reglas y Usos para el cobro del papel comercial (CCI, 332) 01.01.79

R. Zafra-Polo 123

REMESA SIMPLE CON PAGO A LA VISTAREMESA SIMPLE CON PAGO A LA VISTA


BANCO

PRESENTADORBANCO

REMITENTE

(1)

(2)(7)

(3)

(6)

(4)(5)

R. Zafra-Polo 124

REMESA SIMPLE CON PAGO A LA VISTAREMESA SIMPLE CON PAGO A LA VISTA

(1) Mercancías (2) Efecto a la vista (3) Efecto (4) Presenta el efecto al pago (5) Paga el efecto (6) Fondos (7) Fondos

R. Zafra-Polo 125

REMESA SIMPLE CON PAGO A PLAZADOREMESA SIMPLE CON PAGO A PLAZADO


BANCO

PRESENTADORBANCO

REMITENTE

(1)

(2)

(3)

(4) (5)

(6)

(7)

R. Zafra-Polo 126

REMESA SIMPLE CON PAGO APLAZADOREMESA SIMPLE CON PAGO APLAZADO

(1) Mercancías (2) Efecto con vencimiento a plazo (3) Efecto (4) Presentación del efecto para aceptación (5) Efecto aceptado (6) Efecto aceptado (7) Efecto aceptado

R. Zafra-Polo 127

Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (VII)Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (VII)

Remesa documentaria– El exportador remite los documentos comerciales junto

a uno o varios efectos financieros, supeditando la retirada de aquellos al pago de estos.

– Cuando el pago es a la vista no suelen acompañarse documentos financieros, sólo comerciales que son entregados al importador cuando realiza el pago

R. Zafra-Polo 128

REMESA DOCUMENTARIA CON PAGO A LA VISTAREMESA DOCUMENTARIA CON PAGO A LA VISTA


BANCO

PRESENTADORBANCO

REMITENTE

Punto de destino

(1)

(2)(8)

(3)

(7)

(4) (5)

(6)

R. Zafra-Polo 129

REMESA DOCUMENTARIA CON PAGO A LA VISTAREMESA DOCUMENTARIA CON PAGO A LA VISTA

(1) Mercancías (2) Documentos (3) Documentos (4) Documentos (5) Pago (6) Documentos (7) Fondos (8) Fondos

R. Zafra-Polo 130

REMESA DOCUMENTARIA CON PAGO APLAZADOREMESA DOCUMENTARIA CON PAGO APLAZADO


BANCO

PRESENTADORBANCO

REMITENTE

(1)

(2) (8)

(3)

(7)

(4) (5) (6)

(9)

R. Zafra-Polo 131

REMESA DOCUMENTARIA CON PAGO APLAZADOREMESA DOCUMENTARIA CON PAGO APLAZADO

(1) Mercancías (2) Documentos y letra (3) Documentos y letra (4) Letra a aceptar (5) Letra aceptada (6) Documentos (7) Letra aceptada (8) Letra aceptada (9) Documentos

R. Zafra-Polo 132

Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (VIII)Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (VIII)

Crédito documentario:– Medio de pago y financiación de una operación de

compraventa internacional (contrato subyacente)– Compromiso de pago contra entrega de documentos– La entidad financiera o entidades asumen un

compromiso de pago.– Reglas y Usos uniformes de la Cámara de Comercio

Internacional (CCI, 500) desde 1933; última revisión 23.04.93

R. Zafra-Polo 133

CREDITO DOCUMENTARIOCREDITO DOCUMENTARIO


BANCO

EMISOR

BANCOAVISADOR

CONFIRMADORPAGADOR

(1)

(4) (6) (7)

(3)(8)(9)

(2) (10) (11)

(12) (5)

R. Zafra-Polo 134

CREDITO DOCUMENTARIOCREDITO DOCUMENTARIO

(1) Contrato subyacente de compraventa internacional (2) Solicitud de crédito (3) Pide notificación y/o confirmación (4) Notifica y/o confirma (5) Mercancías (6) Documentos (7) Pago (8) Documentos (9) Reembolsa pago (10) Documentos (11) Reembolso (12) Documentos

R. Zafra-Polo 135

CLASES DE CREDITOS DOCUMENTARIOSCLASES DE CREDITOS DOCUMENTARIOS

Según el compromiso del banco emisor– Revocable: pueden ser modificados o cancelados por el

banco emisor en cualquier momento y sin previo aviso al beneficiario

– Irrevocable: No pueden ser modificados o cancelados sin el consentimiento expreso de todas las partes implicadas. El banco emisor asume un compromiso en firme de pagar, aceptar o negociar contra la presentación de los documentos estipulados en tiempo y forma.

R. Zafra-Polo 136

FINANCIACION DE IMPORTACIONES Y FINANCIACION DE IMPORTACIONES Y PREFINANCIACION DE EXPORTACIONES (I)PREFINANCIACION DE EXPORTACIONES (I)

EXPORTADOR IMPORTADOR

ENTIDAD DE CREDITO

(1)

(3)

(2) (4)

-Financiación en moneda local

- Financiación en divisas

R. Zafra-Polo 137

FINANCIACION DE IMPORTACIONESFINANCIACION DE IMPORTACIONES

(1) Mercancía (2) Crédito para financiar el pago al contado o

aplazado (3) Pago al contado o aplazado (4) Reembolso del crédito

R. Zafra-Polo 138

PREFINANCIACION DE EXPORTACIONESPREFINANCIACION DE EXPORTACIONES

La prefinanciación cubre las necesidades financieras del exportador desde que recibe el pedido hasta que realiza el embarque

Pedido en firme

Crédito

Embarque Pago por el importador

Vencimiento

R. Zafra-Polo 139

FORFAITING (EXPORTACIÓN)FORFAITING (EXPORTACIÓN)

Financiación de la exportación sin recurso Descuento por la entidad de crédito de los efectos a cargo

del importador En los contratos la entidad de crédito renuncia a utilizar la

vía de regreso, asegurando el cobro al exportador. El exportador no corre el riesgo de cambio, ni el de

impago.

R. Zafra-Polo 140

FINANCIACION A LARGO PLAZOFINANCIACION A LARGO PLAZO

– Préstamo– Leasing– Renting– Préstamos con garantía hipotecaria

R. Zafra-Polo 141

Póliza de PréstamoPóliza de Préstamo

Contrato mediante el cual la entidad pone a disposición del cliente (prestatario) una cantidad de dinero a devolver en unas fechas concretas a cambio del pago de un tipo de interés.

El contrato se formaliza mediante póliza intervenida por fedatario público.

Si la garantía es personal el plazo no suele superar los tres o cuatro años.

R. Zafra-Polo 142

LEASINGLEASING

Arrendamiento de bienes, con o sin opción de compra. Clases:

– Leasing financiero: Una sociedad especializada adquiere los bienes que va a utilizar el arrendatario de los mismos, pero no cubre los gastos de reparación o mantenimiento.

Al final del contrato el cliente podrá ejercer o no, la opción de compra

– Leasing operativo: Arrendamiento de un bien, generalmente a corto o medio plazo, incluyendo el mantenimiento y reparaciones del mismo.

R. Zafra-Polo 143

LEASINGLEASING

Lease-bask o retroleasing: El arrendatario arrienda sus propios bienes, ya que previamente los ha vendido al arrendador para que este se los ceda en arrendamiento.

Tratamiento fiscal– Deducibilidad de la cuota (amortización + carga financiera)– Amortización del bien – No amortización terreno, solares, ni valor opción compra

R. Zafra-Polo 144

RENTINGRENTING

Modalidad de alquiler no financiero a medio y largo plazo para bienes de uso duradero:

Bienes de equipo industrial Vehículos Sistemas informáticos Sistemas de seguridad Equipamiento de oficina

R. Zafra-Polo 145

RENTINGRENTING

También llamado leasing operativo No cuenta con una legislación específica. La empresa arrendadora realiza todas las actividades de

gestión y mantenimiento del bien arrendado, incluso seguro a todo riesgo.

R. Zafra-Polo 146

PRESTAMOS HIPOTECARIOSPRESTAMOS HIPOTECARIOS

Normalmente financiación a más de cinco años. Se afecta la propiedad, pero no la posesión de un bien, al

buen fin de la operación. Hipoteca inmobiliaria Hipoteca mobiliaria

R. Zafra-Polo 147

II.3 PRODUCTOS DERIVADOSII.3 PRODUCTOS DERIVADOS

• Los “FRA’s” (forward rate agreement)

• Los “SWAP’s”

• Los futuros financieros.

• Las opciones financieras.

R. Zafra-Polo 148

PRODUCTOS DERIVADOSPRODUCTOS DERIVADOS

ORIGEN :

• Eliminación restricciones legales.

• Cobertura del riesgo de cambio.

• Cobertura del riesgo de interés

R. Zafra-Polo 149

FRAFRA

El FRA es un contrato, mediante el cual un cliente pacta con una entidad financiera la fijación del tipo de interés sobre un montante nominal correspondiente a un depósito o a un préstamo, a realizar en el futuro, sin efectuar, en el momento actual, libramiento de fondos.

R. Zafra-Polo 150

FRAFRA

En el contrato se hace constar el tipo de interés, la fecha en la que se necesita la operación, el plazo de esta y el importe.

Si el cliente compra un FRA, cuando los tipos de interés suban, la entidad financiera “pagará” la diferencia y si bajan la “cobrará”.

Si el cliente vende el FRA el funcionamiento es el inverso.

R. Zafra-Polo 151

SWAPSWAP

Swap significa intercambio o canje.

El swap es una permuta financiera consistente en un acuerdo mediante el cual dos agentes económicos, mediando o no un intermediario financiero, intercambian entre sí, parcial o totalmente, sus obligaciones derivadas de operaciones de endeudamiento.

R. Zafra-Polo 152

SWAPSWAP

Los swap más utilizados son los siguientes:

• Swap sobre divisas: permite a dos operadores intercambiar monedas extranjeras en intervalos recurrentes

• Swap sobre intereses: tiene lugar cuando una empresa que ha emitido un tipo de deuda se pone de acuerdo con otra empresa que ha emitido un tipo diferente de deuda en la misma moneda, para intercambiar el pago de los intereses.

R. Zafra-Polo 153

FUTUROS FINANCIEROSFUTUROS FINANCIEROS

En un contrato a futuro, las partes intervinientes se obligan a comprar o vender activos, reales o financieros, en una fecha futura, especificada de antemano, a un precio acordado en el momento de la firma del contrato.

R. Zafra-Polo 154

CLASES DE FUTUROSCLASES DE FUTUROS

• Sobre mercancías

• Sobre divisas.

• Sobre índices bursátiles

• Sobre tipos de interés a corto plazo

• Sobre tipos de interés a largo plazo

R. Zafra-Polo 155

OPCIONES FINANCIERASOPCIONES FINANCIERAS

Son contratos a plazo que tienen por objeto valores, préstamos o depósitos, índices futuros u otros instrumentos financieros, que tengan normalizado su importe nominal, objeto y precio de ejercicio, así como su fecha, única o limite, de ejecución; en los que la decisión de ejecutarlos, o no, es un derecho de una de las partes, adquirido mediante el pago a la otra de una prima acordada; y que se negocian y transmiten en un mercado organizado cuya Sociedad Rectora los registra, compensa y liquida, actuando como compradora ante el vendedor y como vendedora ante el comprador.

R. Zafra-Polo 156

CLASES DE OPCIONESCLASES DE OPCIONES

Opción de compra (CALL OPTION)

El comprador de una opción CALL tiene el derecho, pero no la obligación, de comprar el activo subyacente objeto del contrato al precio de ejercicio.

El vendedor de una opción CALL tiene la obligación de vender el activo subyacente si el comprador ejercita su derecho.

R. Zafra-Polo 157

CLASES DE OPCIONESCLASES DE OPCIONES

• Opción de venta (PUT OPTION)

El comprador de una opción PUT tiene el derecho, pero no la obligación, de vender el activo subyacente objeto del contrato al precio de ejercicio.

El vendedor de una opción PUT tiene la obligación de comprar el activo subyacente si el comprador ejercita su derecho.

R. Zafra-Polo 158

ACTIVO SUBYACENTEACTIVO SUBYACENTE

o Acciones ......................................... stock options

o Indices ........................................... index options

o Divisas ............................................ currency options

o Activos de renta fija ........................ fixed interest options

o Mercancías ...................................... commodity options

o Futuros ............................................ futures options

R. Zafra-Polo 159

II.4 SERVICIOS BANCARIOSII.4 SERVICIOS BANCARIOS

• Cobros y pagos.

• Cajas de seguridad.

• Domiciliación de recibos.

• Domiciliación de nóminas.

• Tarjetas ( Débito, Crédito)

• Compra-venta y administración de valores.

• Banca electrónica y autoservicio.

R. Zafra-Polo 160

GESTION DE COBROS Y PAGOSGESTION DE COBROS Y PAGOS

• Servicio tradicional y esencial en la banca.

• Efectivo.

• Cheques.

• Cheques bancarios, carburante, viaje.

• Transferencias.

• Efectos al cobro.

• Recibos. ....

R. Zafra-Polo 161

CAJAS DE SEGURIDADCAJAS DE SEGURIDAD

• Arrendamiento de un compartimento seguro.

• Servicio de custodia.

• El banco no recibe los objetos.

• Apertura compartida.

• Necesidad de identificación del titular.

R. Zafra-Polo 162

COBRO EN EL BANCO DE RECIBOSCOBRO EN EL BANCO DE RECIBOS

• Servicio a empresas, asociaciones, .....

• Agilidad, seguridad, reducción costes operativos.

• Proceso normalizado.

• Sistema de compensación a nivel de país.

• Necesidad de CCC.

• Comisiones.

R. Zafra-Polo 163

COBRO EN EL BANCO DE SUELDOSCOBRO EN EL BANCO DE SUELDOS

• Servicio a empresas.

• Reducción manejo de efectivo

• Proceso normalizado.

• Sistema de compensación a nivel de país.

• Ofertas de productos y servicios para captar nuevos clientes.

• Comisiones.

R. Zafra-Polo 164

MEDIOS DE PAGO (Tarjetas)MEDIOS DE PAGO (Tarjetas)

• Nuevas tecnologías, comodidad, seguridad.

• USA – 1950 Europa – 1965

• Hoteles, ferrocarriles, compañías aéreas, comercios.

• Elementos

• Propietario de la marca.

• Emisor de la tarjeta.

• Titular de la tarjeta.

•Tarjetas adicionales.

R. Zafra-Polo 165


Por razón del emisor

a) Tarjetas bancarias.

b) Tarjetas financieras

c) Tarjetas comerciales

R. Zafra-Polo 166


Por los servicios que facilitan

a) Tarjetas de disposición de efectivo

b) Tarjetas de pago.

c) Tarjetas de garantía (cheques)

d) Tarjetas de identificación para banca a domicilio

e) Tarjetas de fidelización.

R. Zafra-Polo 167


Por la forma de liquidación con el emisor o entidad administradora del sistema:

a) Tarjetas de débito.

b) Tarjetas de crédito. Las transacciones realizadas con esta tarjeta se adeudan en una cuenta de crédito en tarjeta abierta al titular de la misma por el emisor, devengando un interés por los saldos adeudados.

R. Zafra-Polo 168


Por el ámbito geográfico operativo

a) Tarjetas de ámbito nacional.

b) Tarjetas de ámbito supranacional.

c) Tarjetas de ámbito universal.

R. Zafra-Polo 169

COMPRA-VENTA Y ADMON. DE VALORESCOMPRA-VENTA Y ADMON. DE VALORES

• Compra de valores

• Venta de valores

• Asesoramiento

• Depósito y administración

• Comisiones.

R. Zafra-Polo 170

BANCA ELECTRONICA Y AUTOSERVICIOBANCA ELECTRONICA Y AUTOSERVICIO

Evolución tecnológica.

Grandes inversiones.

Reducción de costes operativos.

Rapidez, comodidad.

R. Zafra-Polo 171

BANCA ELECTRONICA Y AUTOSERVICIOBANCA ELECTRONICA Y AUTOSERVICIO

OPERACIONES:

•Consulta de saldos y movimientos de cuenta

•Consulta de movimientos de tarjeta.

•Traspasos

•Transferencias

•Compra-venta de valores.

•Solicitud de información, chequera, etc.

Gestión Bancaria

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