GESTION CAPITALES MARZO 2014 SUBGERENCIA OPERACIONES DPTO. OPERACIONES FINANCIERAS Preparado por:...

GESTION CAPITALES MARZO 2014SUBGERENCIA OPERACIONES

DPTO. OPERACIONES FINANCIERAS

Preparado por: Luis Poblete R.

AGENDA MARZO 2014• Flujo de Capitales.• Socios Vigentes (Número y Capitales).• Socios Incorporados.• Socios Renunciados.• Socios que no cumplen con capital mínimo.• Socios fallecidos.• Socios que aportan capital.• Cumplimiento normativo (Calce BCCH).


AGENDA MARZO 2014• Impacto de la pérdida en los capitales,

utilizando el 100% de la reserva legal.• Impacto de la pérdida en los capitales, sin

utilizar la reserva legal.• Impacto de la pérdida para los capitales de los

socios mayoritarios, sin utilizar la reserva legal.

• Impacto en la inversión en otras cooperativas, en los aportes de capital a cooperativas con pérdida.


FLUJO CAPITALES


MES MES MES ACUMULADOENERO FEBRERO MARZO MARZO

2014 2014 2014 2014M$ M$ M$ M$

SALDO INICIAL 15.101.498 15.112.191 15.115.445 15.101.498GESTION DE CAPITAL DEL MESAPORTES EN COOPERATIVA 71.533 62.212 66.783 200.528APORTES SOCIO MAXIMIZA LTDA. 9.500 4.170 0 13.670APORTES POR MECANIZADO 77.345 74.031 79.448 230.824APORTES POR PAC 40.355 40.142 40.850 121.347APORTES POR DESCUENTOS INDEBIDOS 9.492 0 12.060 21.552GIROS POR DEFUNCION SOCIOS -12.023 -6.275 -10.556 -28.854 GIROS PARCIALES SOCIOS -102.591 -76.289 -67.200 -246.080 GIROS TOTALES RENUNCIAS EX SOCIOS -95.998 -43.167 -54.284 -193.449 GIROS PAGOS LCFG -34.444 -19.305 -11.838 -65.587 GIROS PAGOS MORA SOCIOS -43.755 -65.097 -41.903 -150.755 CARGOS POR PERDIDA ACUMULADA 2013 -4.200 0 -5.126 -9.326 REVERSA PROVISION GIROS MES ANTERIOR 499.786 404.307 371.475 1.275.568PROVISION GIROS DEL MES -404.307 -371.475 -374.824 -1.150.606 TOTAL MOVIMIENTOS NETOS DEL MES 10.693 3.254 4.885 18.832

FLUJO DE CAPITALES DESDE EL 01 ENERO AL 31 MARZO 2014

CONCEPTOS

NUMERO SOCIOS VIGENTES


SOCIOS VIGENTES PARA EL CALCE - INCLUYE RENUNCIADOS Y FALLECIDOS

MES MES MESENERO FEBRERO MARZO

2014 2014 2014N° N° N°

CAPREDENA 21.606 21.618 21.626FACH 7.839 7.856 7.860DGAC 1.809 1.814 1.818TOTAL INSTITUCIONAL 31.254 31.288 31.304SOCIOS LIBRES 7.524 7.458 7.389TOTALES 38.778 38.746 38.693

NUMERO DE SOCIOS VIGENTES AL 31 MARZO 2014

NUMERO DE SOCIOS

CAPITALES SOCIOS VIGENTES


SOCIOS VIGENTES PARA EL CALCE - INCLUYE RENUNCIADOS


2014 2014 2014M$ M$ M$

CAPREDENA 9.154.050 9.131.574 9.138.757FACH 2.976.770 2.964.419 2.954.304DGAC 968.789 970.184 973.560TOTAL INSTITUCIONAL 13.099.608 13.066.176 13.066.620SOCIOS LIBRES 2.416.890 2.420.744 2.428.533TOTALES 15.516.498 15.486.920 15.495.153

CAPITAL DE SOCIOS VIGENTES AL 31 MARZO 2014

SOCIOS

N° SOCIOS INCORPORADOS


CON CUENTA CAPITAL CREADA


2014 2014 2014 2014N° N° N° N°

CAPREDENA 9 10 8 27FACH 11 6 4 21DGAC 1 4 4 9TOTAL INSTITUCIONAL 21 20 16 57SOCIOS LIBRES 58 68 63 189TOTALES 79 88 79 246

NUMERO DE SOCIOS INCORPORADOS AL 31 MARZO 2014

SOCIOS

N° SOCIOS RENUNCIADOS


RENUNCIAS PAGADAS CON CUENTAS CERRADAS


2014 2014 2014 2014N° N° N° N°

CAPREDENA 66 42 44 152FACH 88 35 44 167DGAC 14 10 5 29TOTAL INSTITUCIONAL 168 87 93 348SOCIOS LIBRES 71 33 39 143TOTALES 239 120 132 491

NUMERO DE SOCIOS RENUNCIADOS AL 31 MARZO 2014

SOCIOS

SOCIOS SIN CAPITAL MINIMO



2014 2014 2014N° N° N°

N° SOCIOS SIN CREDITOS NO CUMPLEN - SALDO CERO 3.897 4.987 4.933N° SOCIOS SIN CREDITOS NO CUMPLEN (9,5 UF) 6.299 5.334 5.529N° SOCIOS CON CREDITOS NO CUMPLEN (hasta 400 UF) 1/4 14.130 14.026 13.749N° SOCIOS CON CREDITOS NO CUMPLEN (más 400 UF) TOTAL 1.194 1.216 1.277N° TOTAL SOCIOS QUE NO CUMPLEN 25.520 25.563 25.488N° TOTAL SOCIOS VIGENTES 38.778 38.746 38.693% SOCIOS QUE NO CUMPLEN 65,81% 65,98% 65,87%

SIN CAPITAL MINIMO AL 31 MARZO 2014

SOCIOS

SOCIOS FALLECIDOS



2014 2014 2014 2014CAPREDENA 21 13 21 55FACH 0 0 0 0DGAC 0 0 0 0TOTAL INSTITUCIONAL 21 13 21 55SOCIOS LIBRES 5 0 1 6TOTALES 26 13 22 61

FALLECIDOS AL 31 MARZO 2014

SOCIOS

APORTES POR MEDIO PAGO


MEDIO ENERO ENERO FEBRERO FEBRERO MARZO MARZORECAUDACION VALOR ($) NUMERO VALOR ($) NUMERO VALOR ($) NUMEROMECANIZADO 77.345.200 11.753 74.031.300 11.119 79.447.800 11.677PAC 40.355.100 5.394 40.142.400 5.257 40.849.900 5.396COOPERATIVA 81.033.296 6.097 66.380.801 5.636 66.783.400 5.869TOTALES 198.733.596 23.244 180.554.501 22.012 187.081.100 22.942

38.778 38.746 38.69359,94% 56,81% 59,29%40,06% 43,19% 40,71%

APORTES DE CAPITAL ENERO - MARZO 2014

TOTAL NUMERO SOCIOS% SOCIOS CON APORTES% SOCIOS SIN APORTES

APORTES POR INSTITUCION


CATEGORIAS ENERO ENERO FEBRERO FEBRERO MARZO MARZOSOCIOS VALOR ($) NUMERO VALOR ($) NUMERO VALOR ($) NUMERO

CAPREDENA 96.352.246 12.001 89.383.901 11.406 95.564.400 11.787FACH 58.537.571 6.013 52.849.800 6.001 54.768.500 5.953DGAC 15.866.100 1.528 16.757.500 1.527 15.836.400 1.524TOTAL INSTITUCIONAL 170.755.917 19.542 158.991.201 18.934 166.169.300 19.264CONVENIOS REGIONALES 11.347.700 3.148 9.748.300 2.571 14.444.700 3.138CIRCULOS 220.000 9 1.067.000 11 725.000 10COMERCIALES 9.520.000 5 4.199.700 6 10.000 2ENLACE 243.000 7 45.000 4 0 0LIBRES 6.646.979 533 6.503.300 486 5.732.100 528TOTAL OTROS 27.977.679 3.702 21.563.300 3.078 20.911.800 3.678

TOTAL GENERAL 198.733.596 23.244 180.554.501 22.012 187.081.100 22.942

APORTES DE CAPITAL ENERO - MARZO 2014

CUMPLIMIENTO NORMATIVO-CALCE


NO SON APORTES NI GIROS EFECTIVOS, SINO EL MVTO.CONTABLE


2014 2014 2014M$ M$ M$

SALDO ANTERIOR 15.101.498 15.112.191 15.115.446APORTES 901.034 593.694 572.182GIROS -890.341 -590.440 -567.298 SALDO CIERRE 15.112.191 15.115.445 15.120.330

CALCE BANCO CENTRAL AL 31 MARZO 2014

MOVIMIENTOS

IMPACTO PERDIDAS CAPITAL

PATRIMONIO AL 31-12-2013 MONTO $CAPITAL 15.101.498.082RESERVA LEGAL 849.417.850RESERVA ART. 6° TRANSITORIO 811.027.118PERDIDA DEL EJERCICIO -1.968.481.953 TOTAL PATRIMONIO 14.793.461.097



ABSORCION AL 30-04-2014 MONTO $RESERVA LEGAL 849.417.850PERDIDA DEL EJERCICIO -1.968.481.953 PERDIDA ACUMULADA -1.119.064.103

SE PIERDE EL 100% DE LA RESERVA LEGAL



CALCULO FACTOR PERDIDA MONTO $PERDIDAS NO ABSORBIDAS -1.119.064.103

CAPITAL AL 31-12-2013 15.101.498.082PROVISION CAPITAL AL 31-12-2013 499.786.405CAPITAL FINAL AL 31-12-2013 15.601.284.487

FACTOR PERDIDA -0,071728972


FACTOR PERDIDA UTILIZANDO EL 100% RESERVA LEGAL



CALCULO FACTOR PERDIDA MONTO $PERDIDAS NO ABSORBIDAS -1.968.481.953

CAPITAL AL 31-12-2013 15.101.498.082PROVISION CAPITAL AL 31-12-2013 499.786.405CAPITAL FINAL AL 31-12-2013 15.601.284.487

FACTOR PERDIDA POR SOCIO -0,126174352

FACTOR PERDIDA SIN UTILIZAR LA RESERVA LEGAL


SOLO SE CONSIDERARON SALDOS SOBRE MM$ 10


RUT NOMBRE CAPITAL PERDIDA FINAL %06228754-3 JAIME ARMANDO ALEGRIA CRISOSTOMO 10.102.341 -1.274.656 8.827.685 0,06%10559813-0 NESTOR IVAN LEYTON AYALA 10.134.871 -1.278.761 8.856.110 0,06%07059132-4 CARLOS OMAR MARDONES VEGA 10.632.506 -1.341.550 9.290.956 0,07%10482440-4 JUAN DANTE RODRIGUEZ PAEZ 10.876.774 -1.372.370 9.504.404 0,07%05852995-8 FRANCISCO JAVIER TAPIA MATURANA 13.338.766 -1.683.010 11.655.756 0,09%06350559-5 BENICIO MOISES GONZALEZ GALLARDO 13.786.389 -1.739.489 12.046.900 0,09%06446099-4 LUIS ALBERTO MENESES MENESES 14.625.715 -1.845.390 12.780.325 0,09%07548198-5 HECTOR ROLANDO CISTERNAS ESCOBAR 16.499.203 -2.081.776 14.417.427 0,11%06493266-7 EDUARDO ANSELMO MUNOZ RIVAS 17.386.959 -2.193.788 15.193.171 0,11%08472150-6 OSCAR ARREDONDO PINTO 17.401.752 -2.195.655 15.206.097 0,11%07652420-3 LUIS DANIEL MENDOZA OBAID 21.333.321 -2.691.718 18.641.603 0,14%76978150-1 MAXIMIZA ASESORIAS Y CONSULTORIAS LIMITADA 86.330.340 -10.892.675 75.437.665 0,55%70010920-8 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ORIENTE ORIENCOOP 512.000.000 -64.601.268 447.398.732 3,28%81836800-3 COOPERATIVA AHORROCOOP LIMITADA 803.700.000 -101.406.326 702.293.674 5,15%

INCIDENCIA DE LAS PERDIDAS EN EL CAPITAL DE LOS SOCIOS MAYORITARIOS

IMPACTO PERDIDAS INVERSION CAPITAL

- LAS PERDIDAS INDICADAS PARA AMBOS CASOS NO CONSIDERAN LA UTILIZACION DE RESERVA LEGAL

- ORIENCOOP NO POSEE RESERVA LEGAL AL CIERRE 2013.- AHORROCOOP POSEE RESERVA LEGAL QUE ABSOLVE EL 100% DE LA PERDIDA AL CIERRE 2013.


RUT INVERSION ( APORTE CAPITAL) CAPITAL PERDIDA ($) PERDIDA (%) CAPITAL FINAL PARTICIPACION70010920-8 COOPERATIVA ORIENCOOP LIMITADA 512.000.000 -129.027.287 -25,20% 447.398.732 2,42%81836800-3 COOPERATIVA AHORROCOOP LIMITADA 803.700.000 -119.949.236 -14,92% 702.293.674 8,02%

INCIDENCIA DE LAS PERDIDAS EN EL CAPITAL DE LAS INVERSIONES EN OTRAS COOPERATIVAS

PATRIMONIOS 2010 - 2013


PATRIMONIO 31-03-2014 31-12-2013 31-12-2012 31-12-2011 31-12-2010CAPITAL 15.120.329.843 15.297.817.557 15.598.286.591 15.865.529.171 14.883.244.923RESERVA LEGAL 849.417.850 860.460.282 2.896.907.492 3.227.294.948 2.771.025.261RESERVA ART. 6° TRANSITORIO 811.027.118 821.570.471 821.570.471 821.570.470 821.570.470PERDIDAD ACUMULADA -1.959.155.292 0 0 0 0RESULTADO DEL EJERCICIO 478.696.970 -1.994.072.218 -2.050.464.043 -334.316.742 2.312.506.454TOTAL PATRIMONIO 15.300.316.489 14.985.776.091 17.266.300.510 19.580.077.847 20.788.347.109

PERDIDA PATRIMONIAL -11,35% -11,74% -10,61% -1,68%

VARIACION PATRIMONIAL DESDE EL AÑO 2010 HASTA MARZO 2014 ( VALORES ACTUALIZADOS)

ANALISIS RAZONADO La Administración del Capital Societario, tiene como principal labor controlar el calce normativo que exige el Banco Central de Chile, los movimientos a Marzo 2014, nos indican los siguientes comportamientos:Se ha dado fiel cumplimiento a la normativa del calce, evitando de esta manera sanciones del organismo fiscalizador.


ANALISIS RAZONADO La variación de flujos de capital con respecto al

cierre del año 2013, presenta una variación positiva de MM$ 18, generando un aumento mínimo de 0,12%.

La variación de número de socios respecto al cierre del año 2013, presenta una disminución de 245 socios, correspondiente a un 0,63%, esto se explica porque se incorporaron 246 socios y se retiraron 491 socios.


ANALISIS RAZONADO Existe un alto número de socios que no

cumplen con el capital mínimo exigido al cierre de Marzo 2014, un total de 25.488 socios no cumplen, representando un 65,87% de incumplimiento.

En cuanto a la obligación esencial de los socios de cumplir con sus compromisos con la cooperativa, en relación a los aportes de capital comprometidos, existe una fuga de capitales del 40,71%.


ANALISIS RAZONADO El pago de mora con capitales a Marzo 2014

alcanzó a MM$ 151.Cabe mencionar que Capual también aportó en

2 cooperativas MM$ 900, las cuales presentan pérdidas, por lo cual la rentabilidad de la inversión será negativa.


ANALISIS RAZONADO El costo de financiar la lista de prelación de

giros, se verá reflejado en mayo 2014, cuando nos lleguen los certificados de cuotas de participación de estas inversiones, indicándonos el monto de la pérdida de nuestros aportes. Estas pérdidas solo se harán efectivas si Capual renuncia a su calidad de socio.

Los socios que se retiren entre del 01-01-2014 y antes de la JGS deberán asumir una pérdida de un 12,62% de su capital.


ANALISIS RAZONADO Próximo informe en la segunda quincena de

Mayo 2014, por los movimientos de capitales entre el 01 enero y el 30 abril 2014.


GRACIAS

LUIS POBLETE ROMEROJEFE OPERACIONES FINANCIERAS

24 ABRIL 2014


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