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1.- Identificación:

Grupo LORO’S.

Manual Procedimientos del Departamento de Tesorería.

Unidad responsable de la elaboración, actualización y revisión.

Elaboró:

Revisó: Aprobó: Fecha de aprobación:

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2.- Contenido:

1.- Identificación.

2.- Contenido.

3.- Introducción.

4.- Antecedentes históricos.

5.- Bases legales.

6.- Organigrama.

7.- Misión.

8.- Visión.

9.- Valores.

10.- Índice de los procedimientos del Departamento de Tesorería

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3.- Introducción:

El presente Manual de procesos y procedimientos, es una guía que permite conocer de forma

sistemática y secuencial. El proceso constructivo de vivienda. El proceso constructivo de obra

pública y los procedimientos de cada uno de los departamentos que integran el grupo.

También muestra la estructura, responsabilidades y funciones en todas sus fases y su ámbito

de aplicación queda definido por las obligaciones asignadas en materia de administración,

planeación y control de proyectos de construcción, así como del soporte administrativo

necesario en la Empresa.

Representa un apoyo técnico para el desarrollo normal de las responsabilidades y funciones de

las distintas áreas y puestos que conforman la estructura. El hecho de disponer del material

escrito sobre lo que es y como está concebida la empresa permite contar con una fuente de

consulta autorizada, concreta y uniforme para la toma de decisiones, delimitación de

responsabilidades e identificación de canales de autoridad y comunicación.

A su vez coadyuva a la introducción y adiestramiento del personal de nuevo ingreso facilitando

una integración rápida dentro de su área de trabajo.

Además explica la jerarquía, los grados de autoridad y responsabilidad, las funciones en general

y sus políticas, marcando los límites generales dentro de los cuales han de realizarse las

actividades.

El valor de los procesos y procedimientos, radica en la veracidad y actualidad de su información;

por lo que se requiere de revisiones periódicas para mantenerlo al día, registrando los cambios

que se presenten en la organización; por lo tanto, para la actualización del presente manual, se

seguirán las políticas que para tal fin se encuentran en su contenido y que permiten mantener

la información en condiciones óptimas de utilización.

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4.- Antecedentes históricos:

Construcciones Loro´s es una empresa constituida legalmente a partir del 11 de Mayo 2004,

como una persona moral, aunque su inicio fue como persona física con actividad empresarial

por el Ing. Raymundo López Olvera y su primer socio el Señor Octavio Rodríguez López en la

ciudad de Morelia Michoacán, para hoy dar paso a un conjunto de empresas denominadas

Grupo Loro´s.

En sus inicios solo trabajaba el Ing. Raymundo López Olvera, su primera oficina la instaló en su

hogar, sin embargo con el pasar de los años y a través del trabajo arduo ha llegado al desarrollo

de un centro corporativo.

El grupo actualmente se encuentra integrado por Construcciones LORO’S, asociados

construcciones, URVIC, ERA (Energía Renovable de América), ERDM (Energía Renovable de

Michoacán S.A. de C.V.), DEESA (Desarrolladora de Entornos Ecológicos S.A. de C.V.) Hemos

generando desarrollos habitacionales para todas las necesidades, como Punta Floresta, Mirador

de la Cantera y Paseo Esmeralda), BOSQUES generadora de Desarrollos Campestres (Bosques

del Paraíso, Bosques de AltaVista y Residencial Pontezuelas), Constructora CARREMICH S.A. de

C.V. y Lo Rento (Renta de maquinaria y equipo pesado).

Gracias a la fe en el trabajo, a las ideas innovadoras, la experiencia, responsabilidad y

propuestas realizadas a varios clientes potenciales entre ellos la administración del municipio

del Turicato Michoacán, logró adquirir su primer contrato correspondiente a una obra de

ampliación y revestimiento del camino a Santa Cruz Ático y pudo dar inicio a sus labores para

después llevar acabo contratos con otras dependencias de la administración pública y

particulares.

Conforme comenzaron a tener más trabajo la empresa entendió la necesidad de aumentar su

capital humano, razón por la cual comenzó a realizar contrataciones de personal con cualidades

propias de líderazgo, manifestando así, desde sus inicios, el compromiso con el desarrollo

humano de sus colaboradores.

El giro principal de Grupo Loros es la construcción de obras de infraestructura, urbanización y

edificación en el sector público y privado atendiendo a los tres niveles de gobierno Federal,

Estatal y Municipal y de forma relevante a sus dependencias (CNA, SCT, CFE, ETC…).

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Así también, ha asumido la responsabilidad social a través de ERA (Energía Renovable de

América) donde apoya la comercialización, innovación de tecnologías sustentables, para la

generación de energía.

Promueve el desarrollo familiar integral, el contacto con la naturaleza a través de sus

desarrollos campestres, donde las familias encuentran la conexión con la naturaleza y la

seguridad.

Con DEESA (Desarrollo de Entornos Ecológicos S.A. de C.V.) conjuntamos todo nuestro acervo

histórico, desarrollando viviendas para cubrir las necesidades de las familias, yendo desde el

nivel social o básico, medio y hasta el nivel medio residencial. Nuestras viviendas cumplen no

sólo con los rigurosos estándares establecidos por las distintas dependencias del estado y el

municipio; sino que también cuentan con los aditamentos propios de las viviendas sustentables

que nos ponen a la vanguardia de la industria y generan consciencia de los beneficios de las eco-

tecnologías, tanto como apoyo en la economía familiar, así como también como factor clave en

el cuidado del planeta.

5.- Bases legales:

Grupo Loro´s es una persona moral constituida y reglamentada por las siguientes leyes,

reglamentos, códigos y normas.

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.

Constitución Política del Estado de Michoacán de Ocampo.

Ley Federal del Trabajo.

Reglamento de Obras Públicas para el Estado de Michoacán.

Ley del Seguro Social.

Ley del INFONAVIT.

Ley de prevención del lavado de dinero.

Código Civil del Estado de Michoacán.

Leyes reglamentarias de la Secretaria de Hacienda y Crédito Público.

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Reglamento de seguridad e higiene.

Reglamento interno de cada empresa.

6.- Organigrama:

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7.-MISIÓN: PROPÓSITO

Construimos entornos eco-tecnológicos de vanguardia comprometidos con el bienestar y

satisfacción de tu familia, el cuidado al medio ambiente y el desarrollo del país.

8.-VISIÓN: META

En el 2022 ser el grupo líder desarrollador de entornos eco-tecnológicos del país, generando

bienestar para la sociedad y trascendiendo con un liderazgo auténtico.

9.-VALORES: HERRAMIENTAS.

FE:

Confiamos porque sabemos que todo es posible.

AMOR:

Trabajamos unidos y en armonía total.

PESEVERANCIA.

Nos mantenemos constantes a pesar de las circunstancias.

PACIENCIA:

Sabemos afrontar las adversidades con fortaleza.

HUMILDAD:

Nos permitimos aprender cada día más.

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10.- Índice del departamento de tesorería.

Página

Provisión y pago de transferencias……………………………………………………………………………………………………………………………...9

Provisión y pago en efectivo………………………………………………………………………………………………………………………………………10

Provisión y pago a proveedores con cheque………………………………………………………………………………………………………………11

Provisión y cambio de cheques de caja………………………………………………………………………………………………………………………12

Control y entrega de cheques…………………………………………………………………………………………………………………………………….13

Control de anticipos de nómina…………………………………………………………………………………………………………………………………14

Control de saldos bancarios……………………………………………………………………………………………………………………………………….15

Transferencias bancarias para obra pública……………………………………………………………………………………………………………….16

Rembolso de caja chica………………………………………………………………………………………………………………………………………………17

Préstamos urgentes para compras…………………………………………………………………………………………………………………………….18

Préstamos personales………………………………………………………………………………………………………………………………………………..19

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Nombre del procedimiento: Provisión y pago de transferencias.

Fecha: 30 Junio 2015. Dirección: Administración y finanzas.

Numero de cambios al procedimiento:

Objetivo del procedimiento: Provisionar el gasto de las empresas del grupo y realizar el pago correspondiente.

Políticas de operación: 1.- Se recibirán las órdenes de compra los días martes hasta las 17:00 horas.

2.- Si la orden de compra no trae como respaldo la factura deberá anexar la responsiva de compra. 3.- Las responsivas de compra, tendrán tres días de vigencia, pasados los tres días y no se ha recibido la factura se pasara la orden de descuento a nóminas.

4.- Las responsivas iguales o menores a $20,000.00 deberán ser firmadas por la jefatura de compras.

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Nombre del procedimiento: Provisión y pago en efectivo.

Fecha: 30 Junio 2015. Dirección: Administración y finanzas.

Numero de cambios al procedimiento:

Objetivo del procedimiento: Provisionar el gasto de las empresas del grupo y realizar el pago correspondiente. Políticas de operación: 1.- Los días miércoles a las 18:00 horas deberán entregar su provisión de gasto.

2.- El personal que cuente con caja chica debe entregar su comprobación el día miércoles a las 16:00 horas.

3.- Los solicitantes de pagos en efectivo para terceras personas, son responsables de avisar que los cobros solo se hacen los días viernes.

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Nombre del procedimiento: Provisión y pago a proveedores con cheque.

Fecha: 30 Junio 2015. Dirección: Administración y finanzas.

Numero de cambios al procedimiento:

Objetivo del procedimiento: Provisionar el gasto de las empresas del grupo y realizar el pago correspondiente. Políticas de operación: 1.-El pago a proveedores solo se hará el día viernes.

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Nombre del procedimiento: Provisión y cambio de cheques de caja.

Fecha: 30 Junio 2015. Dirección: Administración y finanzas.

Numero de cambios al procedimiento:

Objetivo del procedimiento: La obtención del efectivo para solventar los gastos dela empresa.

Políticas de operación: 1.- El personal autorizado debe estar disponible para los cambios de cheques de lunes a jueves en el horario de 10:00 a 13:00 horas.

2.-El personal autorizado debe estar disponible para solicitudes de cambio extraordinarias, especialmente cuando se reciben recursos de proveedores.

Conexiones: 2 va a la página x por ser confidencial.

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Nombre del procedimiento: Control y entrega de cheques.

Fecha: 30 Junio 2015. Dirección: Administración y finanzas.

Numero de cambios al procedimiento:

Objetivo del procedimiento: Llevar un control de los cheques girados para no sobregirar las cuentas del grupo.

Políticas de operación:

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Nombre del procedimiento: Control de anticipos de nómina.

Fecha: 30 Junio 2015. Dirección: Administración y finanzas.

Numero de cambios al procedimiento:

Objetivo del procedimiento: Llevar un control de la recuperación de los anticipos de nómina.

Políticas de operación: 1.- Los anticipos de nómina serán hasta por el 30% de su nómina semanal o quincenal.

2.- Si se cuenta con un préstamo personal, el trabajador no tendrá derecho a esta prestación.

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Nombre del procedimiento: Control de saldos bancarios.

Fecha: 30 Junio 2015. Dirección: Administración y finanzas.

Numero de cambios al procedimiento:

Objetivo del procedimiento: Tener saldos bancarios actualizados para la toma de decisiones.

Políticas de operación:

1.- Debe entregarse el reporte de los saldos bancarios los días lunes de cada semana.

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Nombre del procedimiento: Transferencias bancarias para la obra pública.

Fecha: 30 Junio 2015. Dirección: Administración y finanzas.

Numero de cambios al procedimiento:

Objetivo del procedimiento: Controlar los pagos realizados a proveedores para obras públicas mediante transferencias electrónicas.

Políticas de operación: 1.- La jefatura de compras, debe elaborar la relación de órdenes de compra a más tardar, los días martes a las 17:00 horas.

2.- La jefatura de tesorería debe entregar a más tardar los días miércoles a las 17:00 horas, a la gerencia

administrativa las órdenes de compra revisadas y firmadas.

3.-La gerencia administrativa tendrá listos los expedientes para su auditoria los días lunes a las 17:00 horas.

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Nombre del procedimiento: Rembolso de caja chica.

Fecha: 30 Junio 2015. Dirección: Administración y finanzas.

Numero de cambios al procedimiento:

Objetivo del procedimiento: Que el personal tenga recursos para sus gastos operativos y administrativos en representación de la empresa.

Políticas de operación: 1.-Los días Miércoles entregaran comprobación de caja chica.

2.- Los días viernes se les entregara el recurso del rembolso.

3.- Para acordar los montos de caja chica se reunirá cada vez que se requiera la dirección correspondiente y la dirección general e informaran al respecto a la dirección de administración y finanzas.

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Nombre del procedimiento: Préstamos urgentes para compras.

Fecha: 30 Junio 2015. Dirección: Administración y finanzas.

Numero de cambios al procedimiento:

Objetivo del procedimiento: Atender la necesidad de compras urgentes y la comprobación del recurso.

Políticas de operación: 1.-El préstamo debe ser comprobado en ochos días hábiles a partir de la fecha que recibe el recurso.

2.- El monto del préstamo máximo será por un importe de $2,000.00 pesos acumulados.

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Nombre del procedimiento: Préstamos personales.

Fecha: 30 Junio 2015. Dirección: Administración y finanzas.

Numero de cambios al procedimiento:

Objetivo del procedimiento: Establecer un control en el otorgamiento de los préstamos personales a los empleados del grupo y asegurar la recuperación del recurso en tiempo determinado.

Políticas de operación: 1.-Los préstamos personales serán por máximo 15 días del sueldo del solicitante.

2.- Si el préstamo excede el importe establecido en la política anterior, deberá solicitar firma de autorización a dirección general.

3.- El plazo máximo autorizado para el pago de los préstamos personales es de 3 meses y se entregara el recurso los días viernes.

4.- Para ser acreedor a esta prestación debe contar con 1 año de antigüedad laboral cumplida.