HISTORIA

Presentacin de PowerPoint

DEPARTAMENTO DE CIENCIAS ECONMICAS, ADMINISTRATIVAS Y DE COMERCIO

PLAN ESTRATEGICO DE MARKETING PARA INCREMENTAR LAS VENTAS DE COFICAEXPORT EN LA CIUDAD DE QUITOALICIA MERCEDES VILLANUEVA ANDRADETesis presentada como requisito previo a la obtencin del grado de: INGENIERO COMERCIALAo 2014

CAPITULO IINTRODUCCION1.1 Planteamiento del Problema1.2 Objetivos1.3 Identificacin de la organizacin1.4 Metodologa de investigacinCAPITULO II MARCO TEORICO2.1 Teoras de SoporteCAPITULO III ANALISIS SITUACIONAL E INVESTIGACION DE MERCADO3.1 Macroambiente3.2 Microambiente3.3 Anlisis FODA3.4 Investigacin de mercados3.5 Segmentacin de mercadoCAPITULO IV PLANIFICACION ESTRATEGICA DE MARKETING4.1 Misin , Visin, Valores, Principios4.2 Marketing Mix4.3 Objetivos y Estrategias del Plan Estratgico de MarketingCAPITULO V EVALUACION FINANCIERA5.1 Presupuestos5.2 Flujos de Fondos5.3 Evaluacin Financiera de Coficaexport5.4 Anlisis de sensibilidadCAPITULO VI CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES6.1 Conclusiones6.2 Recomendaciones

HISTORIA

Cofica es una empresa que se ha dedicado a la elaboracin de chocolates, dulces y snacks desde el ao 1988, y es una empresa que ha trabajado de manera artesanal. Cofica fue una empresa creada por el Sr. Carlos Cevallos, logrando ubicar los productos en algunas zonas del pas. En el 2013 es adquirida por su hijo Fernando, quien conjuntamente con sus suegros dan inicio a Coficaexport, empresa industrial de alimentosCAPITULO IPlanteamiento del problema

No.AoValor Dlares1200447.673,7922005391.846,0332006543.479,4342007761.089,9452008927.269,2162009987.629,21720101077.374,97820111097.660,2592012820.072,73PROBLEMTICAA partir del ao 2012, empiezan a observar una disminucin significativa en la venta de sus productos que representan el 25,29 %, siendo la causa una normativa jurdica que establece la prohibicin de venta de snacks en los bares de los colegios y escuelas de pasFORMULACION DEL PROBLEMA

La contraccin de las Ventas de Coficaexport en la ciudad de Quito, puede ser provocada debido a la prohibicin de la venta de Snacks en los bares de escuelas y colegios o a la falta de nuevos canales de distribucin, que permitan ampliar el campo de accin de la empresa; esto debido a la falta de un Plan Estratgico de Marketing para la venta de snacks en la ciudad de Quito

CAPITULO IDiagrama de Ishikawa

CAPITULO IObjetivos e identificacin de la organizacinObjetivos EspecficosRealizar un anlisis FODA, e identificar por lo menos tres fortalezas u oportunidades que permitan proponer estrategias para incrementar las ventas en el periodo 2014-2018. Identificar los principales competidores y tres ventajas competitivas que permitan establecer estrategias para incrementar las ventasProponer cinco estrategias de marketing en funcin del anlisis interno y la investigacin de mercado que permitirn alcanzar la participacin de mercado en un 3%.Determinar a travs del anlisis financiero, que la propuesta estratgica, logre por lo menos un 3% de TIR sobre la TMAR, en el periodo 2014-2018 de Coficaexport.Cobertura de mercadoPichincha e ImbaburaZona 1: Cayambe, Otavalo e IbarraZona 2: Pomasqui y CaldernZona 3: Cotocollao y PonceanoZona 4: Chillogallo, Quitumbe, La Ecuatoriana y Turubamba

EsmeraldasManabSanto Domingo de los TschilasCotopaxiTungurahua, Bolvar y ChimborazoPastaza y Morona SantiagoGuayasAzuay, El Oro y Loja

Tipo de OrganizacinSociedad mercantil, de tipo annimaAccionistas ecuatorianosPyme pequea y mediana empresaActividad econmica secundaria Empresa industrial, del sector alimenticio, dedicado a la produccin de snacks.Administracin de tipo familiar, constituida por 4 empleados administrativos y 15 empleados del rea de produccin.Capital de trabajo est conformado por capitales propios de los accionistasFunciona con maquinaria propia, pero su local es alquiladoPortafolio de producto o servicioCoficaexport es una empresa dedicada a la elaboracin de snacks o bocaditos, con ingredientes 100% naturales. La materia prima es el maz, papas, maqueo verde y cuero. Coficaexport tiene variedad de presentaciones de sus productos, que pone a disposicin de los clientes:Bocaditos de mazComanchitosDucksNaturalPicanteBocaditos de CueroKueroBocaditos de papasRixBocaditos de verdeChifle naturalChifle limn

Sector de la industria del que forma parte (CIIU) Seccin C de Industria ManufactureraC10 Elaboracin de Productos alimenticiosC1079 Elaboracin de otros productos alimenticios, segn la estructura esquemtica por clases.

Objetivo GeneralProponer mnimo cuatro estrategias, que permitan incrementar la participacin de Coficaexport en el mercado de Snacks, durante el periodo 2014-2018, logrando alcanzar mnimo el 3% de participacin de las ventas del Lder a travs de un Plan Estratgico de Marketing para la Venta en la ciudad de Quito

CAPITULO IOrganigrama de Coficaexport

CAPITULO IMetodologa de investigacinMtodos de InvestigacinMtodo Inductivo va del caso particular al general.Mtodo Deductivo comienza observando fenmenos generales con el fin de sealar las verdades particularesTipo de InvestigacinPor la clase de medios utilizados para obtener datos-Documental -Investigacin de campoPor el nivel de conocimientos que se adquieren-Investigacin DescriptivaTcnicas de investigacinEncuestasEntrevistas.Observacin.Fuentes de InformacinInformacin PrimariaInformacin SecundariaTipos de Mtodos de MuestreoMuestreo Probabilstico Es un mtodo en el cual se selecciona la muestra, basndose en la probabilidad, y es el nico mtodo general que suministra una medida precisa de la estimacin. Este es el mtodo que ser utilizado en esta investigacin

Escalas de medicin de actitudesEscala NominalEscala Ordinal

CAPITULO IIMARCO TEORICO

La Constitucin de la Repblica del EcuadorEs uno de los soportes tericos, de las normas jurdicas que debemos seguir los ecuatorianos y en los que se fundamenta esta tesis.Captulo segundoDerechos del buen vivirSeccin primeraAgua y alimentacin

Art. 13.- Las personas y colectividades tienen derecho al acceso seguro y permanente a alimentos sanos, suficientes y nutritivos; preferentemente producidos a nivel local y en correspondencia con sus diversas identidades y tradiciones culturales. El Estado ecuatoriano promover la soberana alimentaria. Plan Nacional para el Buen Vivir. Se entiende por Buen Vivir la satisfaccin de las necesidades, la consecucin de una calidad de vida y muerte digna, el amar y ser amado, y el florecimiento saludable de todos y todas, en paz y armona con la naturaleza y la prolongacin indefinida de las culturas humanas. Plan Operativo de Marketing Consiste en determinar las actividades que la empresa deber realizar a corto y mediano plazo, para conquistar el mercado y su gestin comercial gira alrededor de las cuatro P: Producto, Plaza, Precio, PublicidadPlaneacin estratgica de marketingTiene como propsito, explicar la forma cmo la organizacin logra sus metas y objetivos, seguidas por un anlisis de la estrategia de la empresa.Mezcla de MercadotecniaoMarketing Mix

La mezcla de marketing es la combinacin de un producto, la forma en que se va a distribuir y promover y su precioProducto, precio, promocin, plazaFuerza de Ventas. Est integrada por recursos humanos y materiales, que tienen como tarea primordial las Ventas y est supervisada por una Direccin de VentasEstrategias Es la forma como se pueden alcanzar las metas o los logros de una empresa; entendindose por meta como el fin u objetivo de cualquier accin

CAPITULO IIMARCO TEORICO

Modelo de Michael Porter

Establece que el xito financiero no requiere de una gran participacin en el mercado, sino de una estrategia de concentracin en un segmento o diferenciacin. Porter manifiesta que podemos usar una estrategia de concentracin llegando con un producto barato a un segmento de mercado determinado y satisfacer sus necesidades.

Considero que este es el caso de Coficaexport S. A., porque es una empresa que cuenta con productos de bajo costo, y puede concentrar sus ventas en el segmento econmico medio-bajo, logrando satisfacer sus necesidades. La diferenciacin tambin es una estrategia importante de Michael Porter, y considero que es la estrategia que se va a aplicar en la tesis, porque para llegar a los segmentos econmicos medio-alto, ser importante tener productos nuevos, de excelente calidad, que sean innovadores y llamativos y que puedan imponer un precio alto en este segmento.

ESTRATEGIAS DE MICHAEL PORTERLiderazgo en costos totalesTrata de satisfacer un amplio mercado elaborando un producto estndar a bajo costo y luego vendindolo ms barato que la competenciaDiferenciacinUna organizacin crea un producto diferente, quizs original mediante una calidad inigualable, diseo innovador o alguna otra caracterstica, pudiendo imponer un precio ms alto que el promedio Esta estrategia puede servir para penetrar en un mercado amplio o reducidoConcentracin en un segmentoUna empresa o unidad estratgica de negocios se centra en una parte del mercado y trata de satisfacerlo con un producto muy barato o totalmente diferente. Por lo regular el mercado meta se distingue por algn factor como la geografa o necesidades especiales

CAPITULO IIIANLISIS SITUACIONALMACROAMBIENTEEl Producto Interno Bruto Est conformado por la sumatoria de : Consumo final de los hogares, el consumo final de las administraciones pblicas, la formacin bruta de capital fijo, variacin de existencias y las exportaciones, disminuyendo las importaciones.45%, mientras que en el sector privado sera en el orden del 2%. SECTOR ECONOMICOPIB%2012Millones US$PIB%2013Millones US$AAgricultura, ganadera, caza y silvicultura4,044843,74787BExplotacin de minas y canteras1,4121404,111602CIndustrias manufactureras6,867693,77345DSuministro de electricidad y agua7,05823,9625EConstruccin y obras pblicas5,884125,69398FComercio al por mayor y menor5,584543,69133Oportunidades-Llenar los nichos del mercado que estn descuidados por otras empresas productoras de snacks, que han disminuido su produccin.

Amenazas-Falta de incentivos para el crecimiento productivo de la industria alimenticia, puede afectar la produccin de Snacks de Coficaexport

-Limitaciones en la importacin de materias primas, han provocado el decrecimiento de la industria alimenticia y afecta las actividades de Coficaexport

-Disminucin de la demanda de snacks de Coficaexport, ante el decrecimiento econmico de la industria manufacturera alimenticia

CAPITULO IIIANLISIS SITUACIONALMACROAMBIENTE

ndice de Precios del Consumidor IPC Es un indicador mensual, nacional y para ocho ciudades que mide los cambios en el tiempo del nivel general de los precios, correspondientes al consumo final de bienes y servicios de los hogares de estratos de ingreso: alto, medio y bajo, residentes en el rea urbana del pas.OportunidadesProducir snacks de bajo costo, con productos propios del pasVender snacks a un precio inferior a los de la competenciaAmenazasDisminucin de la demanda de SnacksDisminucin del poder adquisitivo de los consumidoresDisminucin de los ingresos de la empresandice de Precios del Productor IPPEs un indicador de alerta a la inflacin que mide la evolucin de los precios de los bienes producidos para el mercado interno y la exportacin ; se calcula a partir de los precios al productor que se recogen en la fase de venta del bien producido mediante entrevista directa en los establecimientos manufactureros y mineros.OportunidadesMantener los precios de los productosMayor demanda de snacks que sean de excelente calidad y bajo precio AmenazasDisminucin de la generacin de ahorro en la empresaDisminucin de la inversin en capital de trabajoAltos costos de las materias Aumento del precio de los productosDisminucin de la competitividadDisminucin de la liquidez de la empresa


Actividad Econmica del EcuadorCuando el Inec realiza una clasificacin de las actividades econmicas del pas, vemos que en primer lugar est el Comercio al por mayor y menor con un 53,93% , y en segundo lugar las industrias manufactureras con el 9,57%OportunidadesMayor poder adquisitivo de los clientesMayor consumo de snacksAmenazasPersonal capacitado es rpidamente contratado por las empresas competidorasMayor nmero de empresas competidorasMayor inversin de la competencia para cumplir con las necesidades de los clientes


Tasas de inters activaEs la que cobran los bancos a los clientes y es el porcentaje que las instituciones bancarias, cobran por los servicios crediticios que otorgan a los usuarios. Se denominan tasas activas porque generan recursos a favor de la banca.OportunidadesOferta de toda la Banca Privada y pblica, de crditos corporativos y para las PymesEstabilidad de las tasas de inters activas, porque sus tasas para crditos para Pymes no han variado desde el ao 2008, mantenindose en 11,83%Acceder a crditos con tasas de inters, cuyos reajustes trimestrales o semestrales presentan un aumento de 1,33 sobre la tasa activaAmenazasNo disponer de bienes para cumplir con el requisito de crdito, como prendas de vehculos y maquinaria o hipoteca abierta de un bien inmueble, puede detener el otorgamiento de un crdito Altos costos que se generan al momento de entregar garantas reales, como son avalos del bien, honorarios de notarios. el bien, honorarios del abogado, honorarios del notario para legalizar la escritura.

Desempleo, Subempleo y Ocupacin PlenaEl pas ha tenido un descenso en el ndice de desempleo, y eso podemos observar en los datos estadsticos proporcionados por el Banco Central del Ecuador. Los ndices de desempleo en la ciudad de Guayaquil son ms altos, debido a que esta ciudad atrae a personas de todas la provincias, que se establecen en bsqueda de nuevas oportunidades, quedndose muchos sumidos en la desocupacin y el subempleo. En la ciudad de Quito, su ndice es menor, debido a que en esta ciudad se concentran los empleos del sector pblico, siendo la provincia con la tasa ms alta con personal ocupado y remunerado.OportunidadesDisponibilidad de personal para ser contratadoMayores opciones para la seleccin de personalAmenazasDesconocimiento de las Buenas Prcticas de Manufactura (BPMDeficiencias acadmicas para desenvolverse en ciertas reas de laBajos niveles de rendimiento laboral por la falta de capacitacinAumento de la delincuencia, debido a los altos niveles de desocupacin


Pobreza y MigracinUna persona se la considera en situacin de pobreza cuando tiene ingresos que no le permiten satisfacer sus necesidades primarias (alimentacin, vivienda, educacin). Este umbral recibe el nombre de Lnea de Pobreza y se expresa a partir del valor de la canasta de bienes y servicios bsicos.OportunidadesMayor gasto en productos alimenticios que no son indispensables Mayor capacidad de compra de parte de los clientes que no viven en la pobrezaAumento de la produccinMayores ingresos, permiten invertir en capital de trabajoAmenazasDisminucin de ingresos, al producir productos direccionados a la poblacin con Pobreza

SaludEl Gobierno Nacional, a travs del Plan del Buen Vivir, busca lograr cambios orientados a alcanzar el bienestar de todos los ecuatorianos. Entre sus objetivos est mejorar las capacides de la ciudadana y mejorar la calidad de vida de la poblacin, a travs de una atencin eficiente de la salud, educacin, siendo el deporte la base para la salud de los ciudadanos; asegurando una alimentacin sana, nutritiva y natural; reduciendo el consumo de kilo caloras, promoviendo prcticas de vida saludable en la poblacin, reducindo la obesidad en escolares al 5% en el ao 2013. OportunidadesIntroducir al mercado productos con vitaminas y minerales, que sean un aporte nutritivo al consumidorIntroducir al mercado productos bajos en grasas AmenazasDisminucin de las ventas de snacks por considerarse comida chatarraLimitacin del consumo de snacks en las escuelas y colegios por Normas del Ministerio de Educacin y Ministerio de Salud.


Aspectos Tecnolgico El uso de tecnologas de informacin y comunicacin TICs, est integrado por equipos de programas informticos, medios de comunicacin, que permiten el almacenamiento, procesamiento, transmisin y presentacin de la informacin de voz, datos, imgenes y textos, en el desenvolvimiento de los seres humanos dentro de los diferentes mbitos que pueden ser estudiantiles, laborables, empresariales e institucionales.OportunidadesAumento de la produccin, con maquinarias de ltima tecnologa.El internet, permite buscar nuevos distribuidores de los productosEl uso de computadores y software, rapidez en registros contables, procesos administrativos, operativos, logsticos, etc.Simplificacin de los procesos productivosAmenazasAlto costo de la actualizacin de sistemas informticosAlto costo de la adquisicin de maquinaria de ltimaAumento de los costos d e los productos tecnologaAumento de los costos de los productos, al momento de financiar la actualizacin de maquinaria y sistemas informticosAspectos PolticosNuestro pas en los ltimos aos, ha sufrido aos de crisis polticas, econmicas y sociales, las cuales van a tener fuertes repercusiones en las empresas. Es de vital importancia, que las polticas del gobierno, estn direccionadas a incentivar la inversin, la productividad y a la creacin de fuentes de trabajo. El crecimiento econmico del pas, depender del desarrollo de los recursos humanos, de la capacitacin continua , el incentivo de las exportaciones de productos tradicionales y no tradicionales, as como utilizacin de nuevas tecnologasOportunidadesIncentivo a la poblacin, de consumir productos nacionalesIncentivo a la produccin nacionalIncremento de las ventas e ingresos de la empresaAmenazasLimitacin en la importacin de materias primas, que son indispensables para la elaboracin de ciertos productos.Inestabilidad poltica, genera incertidumbre y limita la inversin nacional y extranjera directa


Reglamento de Empaques y EtiquetasTiene como objetivo poner alertas con los colores Rojo, Amarillo y Verde, a manera de semforo, en los empaques de los productos alimenticios, las cuales se debern colocar en la parte delantera del producto, un crculo con la alerta, de acuerdo a la cantidad de grasas que contengan los alimentos que procesa o comercializa la empresa. Adems en el reverso deber tener un cuadro estadstico, en forma de cilindros, especificando los nutrientes del producto. Este reglamento tambin aplicar restricciones para publicidad y promocin de alimentos procesados, que tengan un alto contenido de grasas saturadas, azcares, sodio y grasas totales.OportunidadesPresentar un producto, con todas sus caractersticas nutricionalesCumplir con los requisitos para exportacin de productos alimenticiosMejorar los valores nutricionales de los productosAmenazasAltos costos en implementacin de las nuevas etiquetas para los productos alimentosDificultad para especificar ciertas caractersticas alimenticias de los productosAumento de los costos de produccinDesperdicio de empaques y etiquetas de los productos, para poder cumplir con la reglamentacinDisminucin de las ventas de los productos con altos contenidos de grasas

ASPECTOS LEGALES


Obtencin electrnica del registro sanitario Consiste en el registro ante la autoridad sanitaria de productos, a los que previamente se les han hecho anlisis tcnicos, para ver si cumplen con los requerimientos legales para el consumo humano, animal y/o vegetal. El Registro Sanitario, autoriza a su titular a comercializar productos, al haberse comprobado su seguridad y eficacia, garantizando la seguridad de las mercaderas comercializadas en el pas. La Agencia de Regulacin y Control Sanitario (ARCSA), es el organismo tcnico que se encarga de la regulacin, control tcnico y vigilancia sanitaria de los alimentos procesados, medicamentos, productos biolgicos, naturales procesados de uso medicinal, medicamentos homeopticos, dispositivos mdicos, productos higinicos, plaguicidas, entre otros, fabricados en el territorio nacional o en exterior, para su comercializacin, as como de los establecimientos sujetos a vigilancia y control sanitario establecidos en la Ley Orgnica de Salud.OportunidadesDisminucin del tiempo para la obtencin del Registro SanitarioAhorro de dinero, se evita gastar en formularios, transporte, alimentos y personal que deba realizar este proceso.Ofrecer al consumidor productos elaborados bajo normas sanitarias de inocuidadAmenazasResistencia a los cambios por parte de quienes deben realizar este procesoDemora en la obtencin electrnica, puede entorpecer este proceso Problemas de internet, pueden obstaculizar el envo de la informacin al ARCSA.

ASPECTOS LEGALES

CAPITULO IIIANLISIS SITUACIONALMICROAMBIENTE

ClientesLos clientes estn constituidos por distribuidores, quienes compran los snacks al por mayor, para luego entregar a los puntos de ventas en donde han introducido el producto. Los distribuidores a su vez tienen una estructura de clientes que est conformada por las tiendas. Coficaexport le da financiamiento a los distribuidores de 15 das. Los Distribuidores venden en sus puntos de ventas a un plazo de 8 das, salvo las zonas rurales en donde debe darle a las tiendas 15 das para el pago de los productos, debido a que es el periodo que se demora en visitar al cliente. Para cubrir las rutas o zonas, los distribuidores disponen de 1 a 8 vehculos y de esto depender el nmero de clientes o tiendas a las cuales puedan entregar el producto Empresas competidorasFrito Lay, perteneciente al grupo Pepsico, empresa lder en ventasInalecsa, que forma parte del holding Tony Corp. Productos principales elaborados de pltano y maz, y exporta a norteamrica y europaCarli Snacks, cubren todas las zonas del pas, y es uno de los competidores ms fuertes .Disnac, empresa que se inicia importando de Yupi de Colombia, para luego comprar una planta en Guayaquil.General Snacks, empresa creada por el grupo Yuris, luego adquirida por KFC, con su marca Cronquis son lderes de la fabricacin y venta de cueros.Otras empresas: Kucker, Kikos, Banchis, Inalprocess, Pronachis, Indufrit, Papas y chifles de produccin caseraFortalezasProductos de excelente calidadDebilidadesNo se hace publicidad de los productos de Coficaexport, por no contar con presupuesto para esto.No se entregan exhibidores en la ciudad de Quito, en los puntos de venta, por no contar Coficaexport con presupuesto para estoLos productos son escondidos por la Competencia desleal, para evitar ser compradosCaducidad de productos de Coficaexport, cuando los competidores desleales esconden sus productos

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Precios

Coficaexport como fabricante de snacks, logra colocar sus productos con precios de venta al pblico inferior a las de sus otros competidores, los cuales son muy accesibles, llegando a personas de todas las edades. Su competencia Frito Lay, tiene los productos ms caros del mercado, pero sus productos se han posicionado a nivel mundial gracias a las campaa publicitarias. En general la variacin de los precios es pequea, pero cuando se venden grandes volmenes, esta variacin define posibilidad de mantener el producto en el mercado.FortalezasortalezasVariedad de productos a disposicin de los clientesVariedad de presentaciones de sus productosProductos exclusivos que no tienen los otros competidores como son los Ducks, palomitas de maz de dulcePrecios accesibles para los clientes de todas las edades y segmentos econmicosProductos dirigidos a clientes de todas las edades, por su tamao, sabor y chupete de regalo que se adjunta al paquete Se tiene productos de bajo gramaje (12grs), y de bajo contenido calrico, lo cual lo convierte en un bocadillo que no causar mucha influencia en el peso de sus consumidoresDebilidadesNo se dispone de presupuesto para la promocin de los productos por televisin, peridicos y revistasEstos productos no han sido introducidos en todas las zonas de la ciudad de QuitoLos productos son desconocidos, para la mayora de los clientes de la ciudad de QuitoFalta afianzar la marca en el mercado de la ciudad de Quito


ProveedoresCoficaexport, como fabricante de snacks, debe adquirir la materia prima para la elaboracin de sus productos; la cual est sujeta a un proceso de seleccin de productos de calidad, que proporcionen buen sabor al momento de presentar los snacks a sus clientes.FortalezasProveedores de materias primas de excelente calidadExisten varios proveedores de Papas Capira, lo cual evita la manipulacin de los costos de adquisicin de este productoExiste produccin suficiente de papas y chifles en el pas, lo cual le da fortaleza a Coficaexport para mantener su produccin de snacksDebilidadesLa materia prima no tiene proveedores exclusivos para Coficaexport.Las ventas de Coficaexport pueden ser afectadas por que los Proveedores pueden ser influenciados por las empresas competidoras.Los precios de las materias primas pueden ser afectados por el poder de los proveedores sobre los precios de sus productos

CAPITULO IIIANLISIS SITUACIONALANALISIS FODA

La Matriz FODA , que es el anlisis de las Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas, es una herramienta que permite analizar la situacin de una empresa o productoLas fortalezas son las capacidades que tiene la empresa, y que le permiten posicionarse ante la competencia. Las oportunidades son todos los factores favorables y positivos que se desenvuelven entorno a la empresa y que le van a permitir obtener sus ventajas competitivas Las debilidades son los factores que generan una situacin desfavorable frente a la competencia de la empresa, son los recursos y habilidades que no posee, etc. Las amenazas, son las situaciones que giran en torno de la empresa y que atentan contra ella.

RESUMEN DE OPORTUNIDADES Y AMENAZAS


RESUMEN DE FORTALEZAS Y DEBILIDADES


MATRICES DE PONDERACIN


MATRICES DE PONDERACIN


MATRIZ OFENSIVA FO

Matriz de reas ofensivas de iniciativa estratgica FO . La matriz ofensiva FO, combina las Fortalezas y Oportunidades, y nos ayuda a establecer cules son los factores a favor de la empresa, que le permitan aprovechar las oportunidades que se le presentan.

Las fortalezas ms importantes que permiten aprovechar las oportunidades que se le presentan a la empresa son las siguientes:La empresa cuenta con productos de excelente calidadCuenta con variedad de productos y presentacionesSe tienen productos exclusivos que no tienen otros competidoresLos precios de los productos son accesibles para los clientesSe tienen productos de bajo gramaje, que no influenciar mucho en el peso de sus consumidores

El RBF es del 88%, que representa una gran probabilidad de que Coficaexport pueda aprovechar o beneficiarse de las oportunidades de su entorno a partir de sus fortalezas internas.


MATRIZ DE DEFENSA ESTRATGICA DA

Matriz de defensa estratgica DA . La matriz de defensa estratgica DA, combina las debilidades y amenazas y permite identificar cuales son las debilidades ms importantes que pueden convertirse en un problema al momento de enfrentar a las amenazas que se le presenta a la empresaSe identifican los factores que generan mayores riesgos para la gestin de negocio de la empresa, y que representan mayores peligros si no se toman acciones dentro de la organizacin. Estos factores son los siguientes:Tiene pocos clientes o distribuidoresNo se hace publicidad de los productos de CoficaexportLos productos de Coficaexport no han sido introducidos en todas las zonas de la ciudad de QuitoLos productos son desconocidos para la mayora de los clientes finales de la ciudad de Quito.La materia prima no tiene proveedores exclusivos El resultado del RBF fue del 83%, lo cual se interpreta como la probabilidad de que las debilidades maximicen el efecto de las amenazas, por lo tanto es indispensable que la empresa tenga acciones defensivas para contrarrestarlas.


MATRIZ DE RESPUESTA ESTRATGICA FA

Matriz de respuesta estratgica FA. La matriz de reas de respuesta estratgica FA, que combina las fortalezas y amenazas y permite conocer los puntos fuertes de la empresa para poder enfrentar a las amenazas ms importantes que se le puedan presentar.Los factores ms importantes resultado de la matriz son los siguientes:-Productos de excelente calidad-Variedad de presentaciones-Productos exclusivos que no tienen otros competidores-Precios accesibles para los clientes-Se tienen productos de bajo gramaje que no influenciaran en el peso de sus consumidores

El resultado RBF, es del 71%, lo que se interpreta como la probabilidad que tiene la empresa para evitar el efecto de las amenazas de su entorno. Coficaexport cuenta con forlezas que solo pueden mitigar las amenazas de su entorno, porque en general las empresas no pueden cambiar el entorno que le rodea.


MATRIZ MEJORAMIENTO ESTRATGICO DO

Matriz de mejoramiento estratgico DO. La Matriz de reas de mejoramiento estratgico DO, combina las debilidades y oportunidades, con el fin de determinar cules son los puntos dbiles de la empresa, que deben ser mejorados con el fin de aprovechar las oportunidades que se le presentan a la empresaDel anlisis de la matriz, se obtienen los siguientes resultados:No se hace publicidad de los productos de Coficaexport por no contar con presupuesto para esto.Estos productos no han sido introducidos en todas las zonas de la ciudad de QuitoLos productos son desconocidos para la mayora de los clientes

El resultado RBF del 62% se interpreta como la probabilidad de que las debilidades quebranten la posibilidad de que Coficaexport puede aprovechar las oportunidades que se le presentan en el entorno, lo cual hace necesaria tomar medidas internamente para fortalecer la empresa.

CAPITULO IIIINVESTIGACIN DE MERCADOS

Definicin del Problema Qu estrategias son necesarias para el incremento de las ventas de Coficaexport en la ciudad de Quito? Cules son las causas que han provocado que Coficaexport no haya ingresado sus productos en la ciudad de Quito?Cules son los gustos y preferencias de los consumidores de snacks en la ciudad de Quito?Quines son los principales competidores y qu tipos de promociones y plazos se otorgan a sus puntos de venta en la ciudad de Quito?Propsito de la InvestigacinEl propsito de la investigacin de mercado, es recabar suficiente informacin en los puntos de ventas, que permitan determinar las causas que han provocado la disminucin de las ventas de Coficaexport y elaborar estrategias que le permitan a la empresa tomar decisiones a futuro para lograr su posicionamiento en el mercado de snacks en la ciudad de Quito.Objetivo GeneralIdentificar el perfil de los clientes, para determinar cuales son sus expectativas al consumir snacks, utilizando mtodos de investigacin de mercado que permitan conocer el mercado para poder satisfacer las necesidades de los consumidores.Objetivos EspecficosIdentificar a los principales competidores en la venta de snacksIdentificar a las empresas distribuidoras de snacksConocer si todos los puntos de venta requieren exhibidores de las empresas Conocer las forma de pago de los punto de venta a los distribuidoresConocer qu plazos o crditos otorgan los distribuidores a sus puntos de ventasDeterminar cules son los productos que ms se vendenIdentificar qu promociones tienen las empresas competidoras para los puntos de ventaPreguntar en los puntos de venta, si estaran dispuestos a vender una nueva marca en su local

Fuentes Primarias. Encuestas en los puntos de ventas para recabar informacin. relevante para esta investigacinFuentes Segundarias. Estadsticas del Banco Central del EcuadorEstadsticas del Instituto Nacional de Estadsticas y Censos InecLibrosRevistasPublicaciones de peridicosInternetElementoPuntos de Ventas: tiendas y mini markets.UniversoPuntos de venta de la ciudad de Quito

18.305 establecimientos



Determinacin de P y Q

Tamao de la muestra

n = 155,73

Despus de la Prueba piloto, se toman en cuenta las preguntas para hacer la encuesta





CAPITULO IIISEGMENTACION DE MERCADO

DEMOGRFICAEdad: 2 a 50 aosGnero: Masculino y FemeninoEducacin: Desde analfabetos hasta superiorNacionalidad: Todas las nacionalidadesReligiones: Todas las religionesPSICOGRFICANivel econmico: Bajo, medio, altoGustos: Por comidas tradicionales, comida gourmet, comida chatarraCONDUCTUALLealtad a la marca: Ninguna (no se ha conseguido todava)Ocasin de compra: Regular, ocasional o especialSensoriales : sabores, aspectos

Oferta y Demanda de Snacks a nivel nacional al 2012

CAPITULO IVPLANIFICACIN ESTRATGICAGrfico 20 Mapa Estratgico de Marketing

CAPITULO IVPLANIFICACIN ESTRATGICAGrfico 20 Mapa Estratgico de Marketing

Precios de Coficaexport y las empresas competidorasZonificacin para la distribucin de snacks de Coficaexport Periodo 2014 - 2018Zona Norte y sus barriosCarceln El CondadoPonceanoComit del PuebloCotocollaoEl IncaConcepcinCochapambaKennedyJipijapaRumipambaIaquitoZona Centro y sus barriosBelisario CoronelItchimbaMariscal SucreSan JuanCentro HistricoLa Libertad

PromocinSe debe incentivar a los distribuidores a travs de descuentos adicionalesCumplimiento de volmenes de ventas.Premios como son chupetes, muecos los cuales son colocados en la parte exterior de las fundas de snacks. Por la compra de uno, reclame otro producto de igual valor

CAPITULO IVPLANIFICACIN ESTRATGICAMISIONSomos una empresa responsable en la elaboracin de productos alimenticios, que ofrece snacks de calidad, sabor y frecura inigualable, que deja en el paladar del consumidor el recuerdo de compartir con la familia y los amigos, el delicioso bocadito que siempre nos traer un recuerdo entraable y un sabor insuperable.VISIONLograr hasta el ao 2018, ser una empresa lder en la elaboracin de snacks con productos no tradicionales y sabores innovadores, distribuyendo a nivel nacional bocaditos que se caractericen por su sabor y frescura e insuperable calidad, logrando la satisfaccin de los clientes a traves del trabajo en equipo, la innovacin constante, la integridad en nuestras acciones, pensando siempre en la satisfacin de los gustos y preferencias de los consumidores.VALORESRespetoHonestidadPuntualidadPerseveranciaPRINCIPIOSResponsabilidad con nuestros clientesMejoramiento continuoInnovacin permanenteCuidado del medio ambienteOBJETIVOIncrementar seis nuevos productos, para ofrecer a los consumidores finales durante el periodo 2014 2018ESTRATEGIASOfrecer nuevos sabores para las papas y chifles, tales como pollo, b.b.q, tocino, que distingan los snacks de Coficaexport de los dems existentes en el mercado.Elaborar snacks con productos no tradicionales, como son la yuca, mote, camote, zanahoria blanca, incorporndolos en el mercado para la satisfaccin de los clientes y el incremento de las ventas en la ciudad de Quito .Ofrecer productos con un precio 10% menor al del lder con la finalidad de generar una mayor rotacin del producto Ofrecer un 5% adicional de descuentos por volmenes de venta, que le permita tener un mayor margen de rentabilidad al cliente e incentive a vender los productos de Coficaexport.Ampliar los Canales de Distribucin, mediante la contraccin en el ao 2014, de nuevos distribuidores, que permitan ubicar los productos en todas las zonas de la ciudad de Quito, logrando un incremento de las ventas de mnimo 10% mensual.OBJETIVOMantener los mismos precios del ao 2013 para el 2014, y monitorear la variacin de los precios de la competenciaOBJETIVOAtender a todas las zonas de laciudad de Quito contratando distribuidores, para la venta de los productos de Coficaexport durante el periodo 2014-2018OBJETIVOPromocionar los productos de Coficaexport en el periodo 2014 2018Mapa Estratgico de Marketing

CAPITULO VEVALUACION FINANCIERA

Presupuesto de la Inversin 2014 - 2018EEn base a las matrices estratgicas

Clculo del punto de equilibrio


Flujo de fondos sin proyecto

Flujo de fondos con proyecto

CAPITULO VEVALUACION FINANCIERAFlujo de fondos con proyecto, escenario pesimistaFlujo de fondos con proyecto


Resumen de la evaluacin financieraRecomendaciones

1.- Implementar el Plan Estratgico de Marketing propuesto en este trabajo.2.- Fomentar las ventas en el segmento econmico medio-bajo, que es el nicho de mercado dentro del cual se desarrolla la empresa3.- Fortalecer la imagen de la empresa entregando afiches y exhibidores para esto se debe realizar un diseo de la marca, por profesionales en diseo publicitario4.- Promocionar los productos de Coficaexport, invirtiendo durante el periodo 2014-2018 en la elaboracin de afiches y exhibidores5.- Crear un rea de marketing con la finalidad de:- Incursionar en la elaboracin de nuevos productos- Crear productos bajos en azcares- Crear productos que tengan aportes de vitaminas y minerales- Monitorear constantemente el mercado- Diferenciar los productos de Coficaexport6.- Contratacin de cinco distribuidores para cubrir todas las zonas 7.- Creacin de un rea de Ventas integrada por un Jefe de Ventas y tres vendedores, con la finalidad de:- Repartir las diferentes zonas de la ciudad entre los distribuidores- Mantener un contacto continuo con los distribuidores, para cubrir la demanda de los productos- Coordinar entre el rea de produccin y rea de ventas8.- Trabajar con algunos proveedores de las materias primas

CAPITULO VICONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Conclusiones

Segmento2007200820092013

Productivo corportarivo14,039,339,339,33

Productivo empresarial--10,2110,21

Productivo Pymes20,1111,8311,8311,83

Consumo24,5616,3018,9216,30

Consumo minorista14,7711,3311,3311,33

Vivienda14,7711,3311,3311,33

ProductoYDescripcinCOFICAEXPORTPVPFRITO LAYPVPCARLY SNACKSPVPINALECSAPVPCONSAJUPVPDISNACPVP

COMANCHITOS 12 g NATURAL Bocaditos de maz0,05

DUCKS CARAMELO 10 g DULCE Bocaditos de maz de colores0,05

NATURAL 20 g Bocaditos de maz0,150,100,10

0,15

NATURAL PICANTE 20 g Bocaditos de maz0,150,100,10

0,15

NATURAL 40 g + CHUPETE Bocaditos de maz0,200,250,25

PICANTE 40 g + CHUPETE Bocaditos de maz0,200,250,25

NATURAL DE 70 g SIN CHUPETE Bocaditos de maz0,250,350,300,300,35

PRODUCTOSNACKSPROVEEDOR

GritzBocaditos de mazProdemsa

Papa CapiroPapas fritasJorge Lpez

Papa CapiroPapas fritasArmando Chamorro

Verde maqueoChiflesMarco Suntaxi

Rollos para empacar cachus 70 gBocaditos de mazAseflex

Rollos para empacar cachus caramelo y comanchitosBocaditos de mazLandplastik

Mangas y fundas para productosBocaditos de maz, Cueritos, chiflesMontgar

Cintas codificadorasBocaditos de maz, Cueritos, chiflesJos Mera

Cintas scoch pequeas y grandesCajas para productosAbro

SaborizantesBocaditos de maz, Cueritos, chiflesEcuassence

ColorantesBocaditos de maz, Cueritos, chiflesAromcolor

ChupetesSe adjunta a las fundas de los snacksSilver Miel

Sachets de salsa de tomate, mayonesa y ajSe adjunta a las fundas de los snacksServisachets

MuecosSe adjunta a las fundas de los snacksPlasensa

PicanteCachus picantesLorgio Galarza

AceitePara elaboracin de snacksLa Fabril

Gas domsticoPara elaboracin de snacksMiguel Vera

Gas domsticoPara elaboracin de snacksENI Ecuador

DieselPara elaboracin de snacksTYDCO

OPORTUNIDADES

Llenar los nichos del mercado que estn descuidados por otras empresas productoras de snacks, que han disminuido su produccin.

Vender snacks a un precio inferior a los de la competencia

Mantener los precios de los productos, para lograr un posicionamiento en el segmento de mercado dentro del cual se desenvuelve la marca

Mayor demanda de snacks que sean de excelente calidad y bajo precio por parte de los consumidores, como el ofertado por Coficaexport

Mayor poder adquisitivo de los clientes

Mayor consumo de snacks

Oferta de toda la Banca Privada y pblica, de crditos corporativos y para las Pymes

Estabilidad de las tasas de inters activas, porque sus tasas para crditos para Pymes no han variado desde el ao 2008, mantenindose en 11,83%

Acceder a crditos con tasas de inters, cuyos reajustes trimestrales o semestrales presentan un aumento de 1,33 sobre la tasa activa

Disponibilidad de personal para ser contratado

Mayores opciones para la seleccin de personal, permiten escoger al ms idneo

AMENAZAS

Falta de incentivos para el crecimiento productivo de la industria alimenticia, puede afectar la produccin de Snacks de Coficaexport

Limitaciones en la importacin de materias primas, han provocado el decrecimiento de la industria alimenticia y afecta las actividades de Coficaexport

Disminucin de la demanda de snacks de Coficaexport, ante el decrecimiento econmico de la industria manufacturera alimenticia

Disminucin de la demanda de Snacks

Disminucin del poder adquisitivo de los consumidores

Disminucin de los ingresos de la empresa

Disminucin de la generacin de ahorro en la empresa

Disminucin de la inversin en capital de trabajo

Altos costos de las materias primas, para la elaboracin de los productos, puede provocar el aumento de los costos de los productos elaborados en Coficaexport

Aumento de los costos de materias primas, arriendos, salarios

FORTALEZAS

Lealtad de sus Distribuidores, puesto trabajan ms de quince aos con la empresa

Rpida rotacin de los productos. Los distribuidores recorren sus rutas cada 15 das

Rpida rotacin de los productos. Los distribuidores recorren sus rutas cada 15 das

Productos de excelente calidad, que compiten en el mercado de los snacks

Variedad de productos que ponen a disposicin de los clientes

Variedad de presentaciones de sus productos, lo cual le da al cliente algunas opciones al momento de tomar la decisin de compra

Productos exclusivos que no tienen los consumidores como son los Ducks, palomitas de maz de dulce

Precios accesibles para los clientes de todas las edades y segmentos econmicos

Productos dirigidos a clientes de todas las edades, por su tamao, sabor y chupete de regalo que se adjunta al paquete

Se tiene productos de bajo gramaje (12grs), y de bajo contenido calrico, lo cual lo convierte en un bocadillo que no causar mucha influencia en el peso de sus Consumidores

Proveedores de materias primas de excelente calidad

Existen varios proveedores de Papas Capira, lo cual evita la manipulacin de los costos de adquisicin de este producto

Existe produccin suficiente de papas y chifles en el pas, lo cual le da fortaleza a Coficaexport para mantener su produccin de snacks

DEBILIDADES

Tienen pocos clientes o distribuidores

Los distribuidores no son exclusivos para la venta de snacks de Coficaexport

No se hace publicidad de los productos de Coficaexport, por no contar con presupuesto para esto

No se entregan exhibidores en la ciudad de Quito, en los puntos de venta, por no contar Coficaexport con presupuesto para esto

Los productos son escondidos por la Competencia desleal, para evitar ser comprados

Caducidad de productos de Coficaexport, cuando los competidores desleales esconden sus productos

No se dispone de presupuesto para la promocin de los productos

Estos productos no han sido introducidos en todas las zonas de la ciudad de Quito

Los productos son desconocidos , para la mayora de los clientes de la ciudad de Quito

Falta afianzar la marca en el mercado de la ciudad de Quito

La materia prima no tiene proveedores exclusivos para Coficaexport.

Las ventas de Coficaexport pueden ser afectadas por que los Proveedores pueden ser influenciados por las empresas competidoras

Los precios de las materias primas pueden ser afectados por el poder de Los proveedores sobre los precios de sus productos.

OPORTUNIDADESIMPACTOS

ALTO5MEDIO3BAJO1

1Llenar los nichos del mercado que estn descuidados por otras empresas productoras de snacks, que han disminuido su produccin.X

2 Vender snacks a un precio inferior a los de la competencia X X X

3Mantener los precios de los productos, para lograr un posicionamiento en el segmento de mercado dentro del cual se desenvuelve la marcaX

4MMayor demanda de snacks que sean de excelente calidad y bajo precio por parte de los consumidores, como el ofertado por CoficaexportX X

5 Mayor poder adquisitivo de los clientesX X

6 Mayor consumo de snacksX X

7O Oferta de toda la Banca Privada y pblica, de crditos corporativos y para las PymesX X

8 Estabilidad de las tasas de inters activas, porque sus Tasas para crditos para Pymes no han variado desde el ao 2008, mantenindose en 11,83%X X

9 Acceder a crditos con tasas de inters, cuyos reajustes trimestraleso semestrales presentan un aumento de 1,33 sobre la tasa activaX X

10 Disponibilidad de personal para ser contratado X X

AMENAZASIMPACTOS

ALTO5MEDIO3BAJO1

1Falta de incentivos para el crecimiento productivo de la industria alimenticia, puede afectar la produccin de Snacks de CoficaexportX

2Limitaciones en la importacin de materias primas, han provocado el decrecimiento de la industria alimenticia y afecta las actividades de CoficaexportX

3Disminucin de la demanda de snacks de Coficaexport, ante el decrecimiento econmico de la industria manufacturera alimenticiaX

4Disminucin de la demanda de SnacksX

5Disminucin del poder adquisitivo de los consumidoresX

6Disminucin de los ingresos de la empresaX

7Disminucin de la generacin de ahorro en la empresaX

8Disminucin de la inversin en capital de trabajoX

9Altos costos de las materias primas, para la elaboracin de los productos, puede provocar el aumento de los costos de los productos elaborados en CoficaexportX

10Aumento de los costos de materias primas, arriendos, salariosX

11Aumento del precio de los productosX

12Disminucin de la competitividadX

13Disminucin de la liquidez de la empresaX

7Productos exclusivos que no tienen los consumidores como son los Ducks, palomitas de maz de dulceX

8Precios accesibles para los clientes de todas las edades y segmentos econmicosX

9Productos dirigidos a clientes de todas las edades, por su tamao, sabor y chupete de regalo que se adjunta al paquete X

10Se tiene productos de bajo gramaje (12grs), y de bajo contenido calrico, lo cual lo convierte en un bocadillo que no causar mucha influencia en el peso de sus ConsumidoresX

11Proveedores de materias primas de excelente calidadX

12Existen varios proveedores de Papas Capira, lo cual evita la manipulacin de los costos de adquisicin de este productoX

13Existe produccin suficiente de papas y chifles en el pas, lo cual le da fortaleza a Coficaexport para mantener su produccin de snacksX

5Los productos son escondidos por la Competencia desleal, para evitar ser comprados

X

6Caducidad de productos de Coficaexport, cuando los competidores desleales esconden sus productos X

7No se dispone de presupuesto para la promocin de los productos X

8Estos productos no han sido introducidos en todas las zonas de la ciudad de QuitoX

9Los productos son desconocidos , para la mayora de los clientes de la ciudad de QuitoX

10Falta afianzar la marca en el mercado de la ciudad de QuitoX

11La materia prima no tiene proveedores exclusivos para Coficaexport.X

FORTALEZASIMPACTOS

ALTO5MEDIO3BAJO1

1Lealtad de sus Distribuidores, puesto trabajan ms de quince aos con la empresa X

2Rpida rotacin de los productos. Los distribuidores recorren sus rutas cada 15 dasX

3Rpida rotacin de los productos. Los distribuidores recorren sus rutas cada 15 dasX

4Productos de excelente calidad, que compiten en el mercado de los snacksX

5Variedad de productos que ponen a disposicin de los clientesX

6Variedad de presentaciones de sus productos, lo cual le da al cliente algunas opciones al momento de tomar la decisin de compraX

DEBILIDADESIMPACTOS

ALTO5MEDIO3BAJO1

1Tienen pocos clientes o distribuidores X

2Los distribuidores no son exclusivos para la venta de snacks de CoficaexportX

3No se hace publicidad de los productos de Coficaexport, por no contar con presupuesto para estoX

4No se entregan exhibidores en la ciudad de Quito, en los puntos de venta, por no contar Coficaexport con presupuesto para estoX

FORTALEZASOPORTUNIDADES

Llenar los nichos del mercadoProducir nuevos productosMayor demanda de snacks que sean de excelente calidadMayor poder adquisitivo de los clientesOferta de crditos corporativos y para las PymesEstabilidad de las tasas de inters activasMayor gasto en productos alimenticios que no son indispensablesProducir productos con vitaminas y mineralesProducir productos libres de grasas polisaturadasAumento de la produccin, con maquinarias de ltima tecnologaIncentivo a la poblacin, de consumir productos nacionalesProducto para ser exportado, por cumplir con las BPMPresentar un producto, con todas sus caractersticas nutricionales, que le permitan al consumidor elegir basado en sus gustosTotales

1Lealtad de sus Distribuidores 555533553553355

2Rpida rotacin de los productos555533533553353


4Productos de excelente calidad555533555553559

5Variedad de productos 555533555553559

6Variedad de presentaciones de sus productos555533555553559

7Productos exclusivos que no tienen otros competidores555533555553559

8Precios accesibles para los clientes555533555553559

9Se tiene productos de bajo gramaje (12grs), que no causar mucha influencia en el peso de sus Consumidores555533555553559

Totales filasTotales Columnas45454545272745434345452539519516

PromedioColumnas(PM c)57,67Valor de la Matriz = 517,50

Promedio Filas (PM f)39,69

Ratio Balance FuerzaNf Nmero de filasNc Nmero de columnasValor de la Matriz / Ponderacin alta * Nf* Nc

Ratio Balance Fuerza(RBF)= 517,50 / 5 * 9* 13= 0,88= 88%

DEBILIDADESAMENAZAS

Falta de incentivos para el crecimiento productivo de la industria alimenticiaDisminucin de la demanda de snacks de CoficaexportDisminucin del poder adquisitivo de los consumidoresconsumidoresDisminucin de los ingresos de la empresaDisminucin de la inversin en capital de trabajoAltos costos de las materias primas, para la elaboracin de los prodctosDisminucin de la liquidez de la empresaMayor nmero de empresas competidorasMayor inversin de la competencia para cumplir con las necesidades de los clientes

Disminucin de las ventas de snacks por considerarse comida chatarraLimitacin del consumo de snacks en las escuelas y colegios por Normas del Ministerio de Educacin y Ministerio de SaludLimitacin en la importacin de materias primas, que son indispensables para la elaboracin de ciertos productos

123456789101112

1Tienen pocos clientes o distribuidores35555555355354

2Los distribuidores no son exclusivos para la venta de snacks de Coficaexport55351355355550

3No se hace publicidad de los productos de Coficaexport, por no contar con presupuesto para esto.55555355553354

4No se entregan exhibidores en la ciudad de Quito, en los puntos de venta, por no contar Coficaexport con presupuesto para esto55355351533143

5Estos productos no han sido introducidos en todas las zonas de la ciudad de Quito55355355555354

6Los productos son desconocidos , para la mayora de los clientes de Quito55555355555154

7La materia prima no tiene proveedores exclusivos para Coficaexport.55353555535352

8Las ventas de Coficaexport pueden ser afectadas por que los Proveedores pueden ser influenciados por las empresas competidoras55353555531146

9Los precios de las materias primas pueden ser afectados por el poder de los proveedores sobre los precios de sus productos.55153555333144


PromedioColumnas(PM c)Promedio Filas (PM f)37,58

37,50Valor de la Matriz = 450,50

Ratio Balance FuerzaValor de la Matriz / Ponderacin alta * Nf* Nc

Ratio Balance Fuerza= 450,50 / 5 * 9* 12= 0,83 = 83%

FORTALEZASAMENAZAS

Falta de incentivos para el crecimiento productivo de la industria alimenticiaDisminucin de la demanda de snacks de CoficaexportDisminucin del poder adquisitivo de los consumidoresconsumidoresDisminucin de los ingresos de la empresaDisminucin de la inversin en capital de trabajoAltos costos de las materias primas, para la elaboracin de los productosDisminucin de la liquidez de la empresaMayor nmero de empresas competidorasMayor inversin de la competencia para cumplir con las necesidades de los clientes

Disminucin de las ventas de snacks por considerarse comida chatarraLimitacin del consumo de snacks en las escuelas y colegios por Normas del Ministerio de Educacin y Ministerio de SaludLimitacin en la importacin de materias primas, que son indispensables para la elaboracin de ciertos productosTotales

1Lealtad de sus Distribuidores 55351335331138


3Productos de excelente calidad55555555551152

4Variedad de presentaciones de sus productos55555555551152

5Productos exclusivos que no tienen otros competidores55555555551152

6Precios accesibles para los clientes55555555551152

7Se tiene productos de bajo gramaje (12grs), que no causar mucha influencia en el peso de sus Consumidores55555555555151


PromedioColumnas(PM c)20,92Valor de la Matriz = (345+251)/2 Valor de la Matriz =298,00

Promedio Filas (PM f)49,29

Ratio Balance FuerzaValor de la Matriz / Ponderacin alta * Nf* Nc

Ratio Balance Fuerza

= 298 / 5 * 7 * 12= 0,71= 71%

DEBILIDADESOPORTUNIDADES

Llenar los nichos del mercadoProducir nuevos productosMayor demanda de snacks que sean de excelente calidadMayor poder adquisitivo de los clientesOferta de crditos corporativos y para las PymesEstabilidad de las tasas de inters activasMayor gasto en productos alimenticios que no son indispensablesAumento de la produccin, con maquinarias de ltima tecnologaIncentivo a la poblacin, de consumir productos nacionalesProducto para ser exportado, por cumplir con las BPMTotales

1Tienen pocos clientes o distribuidores555511311128

2Los distribuidores no son exclusivos para la venta de snacks de Coficaexport555111351128

3No se hace publicidad de los productos de Coficaexport, por no contar con presupuesto para esto.555511555542

4No se entregan exhibidores en la ciudad de Quito, en los puntos de venta, por no contar Coficaexport con presupuesto para esto551311155532

5Estos productos no han sido introducidos en todas las zonas de la ciudad de Quito555511555542

6Los productos son desconocidos , para la mayora de los clientes de la ciudad de Quito555511555340

7La materia prima no tiene proveedores exclusivos para Coficaexport.355111111522

8Las ventas de Coficaexport pueden ser afectadas por que los Proveedores pueden ser influenciados por las empresas competidoras511111533122

9Los precios de las materias primas pueden ser afectados por el poder de los proveedores sobre los precios de sus productos.155111133122

Resultados de la Prueba Piloto

1Tipo de Punto de Venta:TIENDA10MINIMARKET4

2Sector o Ubicacin:NORTE5CENTRO3SUR6

3Su Punto de Venta tiene necesidad de exhibidores para los snacks?SI13NO1

4Qu tipo de exhibidores requieren su Punto de Venta?VERTICALALAMBRE8

HORIZONTALALAMBRE2VERTICAL MADERA1VERTICAL ALUMINIO3PROPIOS1

5Los puntos de venta tienen necesidad de exhibidores para los snacksSI14NO1

6Los puntos de venta requieren de afiches promocionales de los snacks que venden en su local?SI10NO5

7Cul es su forma de pago a sus proveedores?CONTADO

8CREDITO8 DIAS1CREDITO15 DIAS5CREDITO30 DIAS1

8Qu utilidad por producto le dan sus distribuidores por la venta de snacks?

UTILIDAD10%5UTILIDAD15%1UTILIDAD20%6SIN RESPUESTA4

9Cul es el producto que se vende ms? FRITO LAYPAPAS YDORITOS4

INALECSATOSTITOS

1FRITOLAY E INALECSA

8CARLI SNACKS Y SIN MARCA2

10Qu tipo de promociones tienen para los puntos de venta las empresas competidoras?6 + 1212 + 1312 + 22NINGUNA8

11Quines son los distribuidores de las empresas competidoras?Frtio Lay distribuye sus propios productosInalecsa distribuye sus propios productosElvia Snchez Figueroa distribuye productosReparti Lisbeth Venegas distribuye Tutto Snacks

12Estara dispuesto a vender una nueva marca de snacks en su Punto de Venta?SI11NO4

1 Tipo de Punto de Venta:Tienda121Mini market35

2 Sector o Ubicacin:Norte64Centro45Sur47

3 Su Punto de Venta tiene necesidad de exhibidores para los snacks?TiendaSi118

TiendaNo20M.MSi11M.MNo7

4 Qu tipo de exhibidores requieren su Punto de Venta?VerticalesAlambre120HorizontalAlambre19Vertical Aluminio6Propios

11

5 Qu tipo de material publicitario de los snacks tienen en su local?Afiches133Afiches Colgantes6Ambos

7No quieren10

6 Cul es su forma de pago?Contado

130Crdito8 das22Crdito30 das4

7 Qu margen de utilidad le dan sus proveedores por la venta de snacks?4%

88%

810%

9315%

420%

3SinRespuesta

40

8 Estara dispuesto a vender una nueva marca en su punto de venta?Si115No41

9 Que tipo de snacks considera Usted que pueden ser atractivos para los consumidores?Yuca

72Camote

1ZanaoriaBlanca

4Guineo Verde

39Yuca, zanahorai y guineo4Yuca y camote

14Zanahoria y Guineo verde1

Yuca y Guineo Verde17Papas y Cueros

1Yuca y Zanahoria

3

10 Que tipo de presentaciones son las que mas se venden

10 grs

1945 grs

124200 g

345 y 50 grs445 y 200 g3Todos

3

11 Qu tipo de bonificaciones estn recibiendo?

6 +12712+12712+25Ninguno97

Los puntos de venta tienen necesidad de exhibidores para los snacksSI14NO1

Estara dispuesto a vender una nueva marca de snacks en su Punto de Venta?SI11NO4

Total255

Media12,502,5

Porcentaje83,33%16,67%

SECTOR O UBICACION?

FrecuenciaPorcentajePorcentaje vlidoPorcentaje acumulado

VlidosNORTE6441.041.041.0

CENTRO4528.828.869.9

SUR4730.130.1100.0

Total156100.0100.0

SU PUNTO DE VENTA TIENE NECESIDAD DE EXHIBIDORES PARA SNACKS?


VlidosTIENDA.SI11875.675.675.6

TIENDA.N2012.812.888.5

MINI MARKET SI117.17.195.5

MINI MARKET NO74.54.5100.0

Total156100.0100.0

TIPO PUNTO DE VENTA?


VlidosTIENDA12177.677.677.6

MINIMARKET3522.422.4100.0

Total156100.0100.0

QUE TIPO DE MATERIAL PUBLICITARIO DE LOS SNACKS TIENEN EN SU LOCAL?


VlidosAFICHES PARED13385.385.385.3

AFICHES COLGANTES63.83.889.1

AMBOS74.54.593.6

NO QUIEREN106.46.4100.0

Total156100.0100.0

CUAL ES SU FORMA DE PAGO?


VlidosCONTADO13083.383.383.3

CREDITO 8 DIAS2214.114.197.4

CREDITO 30 DIAS42.62.6100.0

Total156100.0100.0

QUE TIPO DE EXHIBIDORES REQUIEREN EN SU PUNTO DE VENTA?


VlidosVERTICALES ALAMBRE12076.976.976.9

HORIZONTALES ALAMBRE1912.212.289.1

VERTICAL ALUMINIO63.83.892.9

PROPIOS117.17.1100.0

Total156100.0100.0

ESTARIA DISPUESTO A VENDER UNA NUEVA MARCA EN SU PUNTO DE VENTA?


VlidosSI11573.773.773.7

NO4126.326.3100.0

Total156100.0100.0

QUE TIPO DE SNACKS CONSIDERA USTED QUE PUEDEN SER ATRACTIVOS PARA LOS CONSUMIDORES?


VlidosYUCA7246.246.246.2

YUCA Y ZANAHORIA31.91.948.1

CAMOTE1.6.648.7

ZANAHORIA BLANCA42.62.651.3

GUINEO VERDE3925.025.076.3

YUCA Y ZANAHORIA42.62.678.8

YUCA Y CAMOTE149.09.087.8

ZANAHORAI Y GUINEO1.6.688.5

YUCA Y GUINEO VERDE1710.910.999.4

PAPAS Y CUEROS1.6.6100.0

Total156100.0100.0

MARGEN UTILIDAD PROVEEDORES


Vlidos04025.625.625.6

485.15.130.8

885.15.135.9

109359.659.695.5

1542.62.698.1

2031.91.9100.0

Total156100.0100.0

QUE TIPO DE BONIFICACIONES ESTA RECIBIENDO?


Vlidos6+12717.317.317.3

12+12717.317.334.6

12+253.23.237.8

NINGUNA9762.262.2100.0

Total156100.0100.0

QUE TIPO DE PRESENTACIONES SON LAS QUE MAS SE VENDEN?


Vlidos45 g7246.246.246.2

200 g4830.830.876.9

45 y 50 g2616.716.793.6

45 y 200 g42.62.696.2

TODOS63.83.8100.0

Total156100.0100.0

SEGMENTACION DE MERCADO CONSUMIDORES FINALESCOFICAEXPORT

GEOGRFICA

Ciudad: QuitoCantn: QuitoSectores: Norte, Centro , SurTipo de pobalcin: Urbana (rural y suburbana no aplicamos)Habitantes: 2239.191 (Inec censo 2010)

EMPRESAS COMPETIDORASOFERTADEMANDA

Frito Lay.$ 3.943.333,33$ 3.943.333,33

Inalecsa.$ 2.061.666,67$ 2.061.666,67

Carli Snacks $ 1.500.000,00$ 1.500.000,00

Disnac S.A., $ 833.333,33$ 833.333,33

GeneralSnacks. Cronquis $ 200.000,00$ 200.000,00

Kucker. $ 108.333,33$ 108.333,33

Kikos, $ 100.000,00$ 100.000,00

Banchis, $ 400.000,00$ 400.000,00

Inalprocess, Kiwa, $ 100.000,00$ 100.000,00

Pronachis. Montubios, $ 50.000,00$ 50.000,00

Indufrit. $ 80.000,00$ 80.000,00

Man Tobas$ 700.000,00$ 700.000,00

Man Habas$ 200.000,00$ 200.000,00

Patatas. $ 30.000,00$ 30.000,00

Papa Casera y Chifle Casero. *$ 3.034.900,00$ 3.034.900,00

COFICA$ 120.000,00$ 120.000,00

TOTAL DEL MERCADO ESTIMADO VENTA MENSUAL$ 12.351.566,67

MARCA

Rix marca que identifica a las papas

Cachuss la marca de los bocaditos de maiz

Comanchitos es la marca para los bocaditos de maiz pequeitos

Busters es la marca que identifica las palomitas de maiz de dulce

Ducks es la marca para las bolitas de maiz de dulce y de colores

3P Cueritos y Chifles, marca para identificar el mix de chifles y cueritos

Caseritos es la marca que identifica a los chifles

Kueritos es la marca que identifica a los cueritos de chancho

ENVASE

Los snacks tienen envase de fundas de polipropileno, que es un plstico de baja densidad, suave, flexible, que no tiene olor que pueda afectar al producto.

DISEO, FORMA, TAMAO

Coficaexport tiene algunos diseos que sirven para identificar cada una de sus marcas. Los tamaos de los envases de los productos dependen de la cantidad de producto colocado en el mismo, as pues tenemos fundas de 10g, 15 g, 20 g , 40 g, 70 g, 200 g,

ETIQUETADO

El Etiquetado de los alimentos se rige bajo el Reglamento Sanitario de Etiquetado de alimentos procesados para consumo humano, en el cual se ordena la colocacin de alertas sobre las concentraciones de azcar, sal o grasas de los alimentos y bebidas. Desde Noviembre 15 del 2013 se aprob esta ley, que las empresas grandes debern cumplir despus de seis meses y las pequeas tienen un ao para su cumplimiento.

Estas alertas consisten en colocar en las etiquetas de los alimentos crculos de colores rojo para los productos de altos contenidos de sal y grasa; amarillo para los alimentos con una cantidad media y verde cuando se trata de productos bajos en caloras.

Para los alimentos que contienen grasas, se deber detallar en la etiqueta basados en los 100 g del producto.

ProductoYDescripcinCOFICAEXPORTPVPFRITO LAYPVPCARLY SNACKSPVPINALECSAPVPCONSAJUPVPDISNACPVP

1COMANCHITOS 12 g NATURAL Bocaditos de maz0,05

2DUCKS CARAMELO 10 g DULCE Bocaditos de maz de colores0,05

3NATURAL 20 g Bocaditos de maz0,150,100,100,15

4NATURAL PICANTE 20 g Bocaditos de maz0,150,100,100,15

5NATURAL 40 g + CHUPETE Bocaditos de maz0,200,250,25

OBJETIVOSESTRATEGICOSESTRATEGIAAO2014AO 2015AO 2016AO 2017AO 2018

O1E1$19.845,00

E2$26.135,00

O2E1$130,00

O3E1$245,00$220,00$220,00$220,00$220,00

O4E1$6.530,00$6.530,00$6.530,00$6.530,00$6.530,00

TOTALES$52.885,00$6.750,00$6.750,00$6.750,00$6.750,00

AOS12345678910

INGRESOS

Ventas0100.000200.000300.000373.513500.000600.000700.000800.000900.000

EGRESOS

Costos variables o directos0-70.000-140.000-210.000-261.459-350.000-420.000-490.000-560.000-630.000

Contratacin Empleados-48.000-48.000-48.000-48.000-48.000-48.000-48.000-48.000-48.000

Costos fijos (Arriendos)-1.500-1.500-1.500-1.500-1.500-1.500-1.500-1.500-1.500-1.500

Costos Fijos Gastos Administ-56.316-56.316-56.316-56.316-56.316-56.316-56.316-56.316-56.316-56.316

Gastos de Ventas0-1.670-3.340-5.010-6.238-8.350-10.020-11.690-13.360-15.030

Ingresos Totales menos Gastos Totales-57.816-77.486-49.156-20.826035.83464.16492.494120.824149.154

ventas0100.000200.000300.000373.513500.000600.000700.000800.000900.000

costos fijos57816578165781657816578165781657816578165781657816

costos variable0119670191340263010315696,767406350478020549690621360693030

costos totales57816177486249156320826373512,767464166535836607506679176750846

201320142015201620172018

Ventas720.000859.920999.8401.139.7601.279.6801.419.600

costos variables o directos-504.000-601.944-699.888-797.832-895.776-993.720

costos fijos (arriendos)-1.500-1.500-1.500-1.500-1.500-1.500

gastos administrativos-56.316-59.280-62.400-65.520-68.796-72.236

Gastos de Ventas-12.024-14.361-16.697-19.034-21.371-23.707

PRESUPUESTO INVERSION-52.885-6.750-6.750-6.750-6.750

Depreciacin maquinaria 10% anual-22.100-22.100-22.100-22.100-22.100-22.100

Utilidad bruta124.060107.850190.505227.024263.387299.587

Participacin trabajadores-18.609-16.178-28.576-34.054-39.508-44.938

Utilidad antes de impuestos105.45191.673161.929192.970223.879254.649

impuestos a la renta-26.363-22.918-40.482-48.243-55.970-63.662

Utilidad neta79.08868.755121.447144.728167.909190.987

Depreciacin maquinaria22.10022.10022.10022.10022.10022.100

maquinarias-221.000

capital de trabajo-104000

flujo de caja-325000101.18890.855143.547166.828190.009213.087

VAN AL 11,20%$ 249.482,10

TIR0,3312012

201320142015201620172018

Ventas720.000720.000720.000720.000720.000720.000

costos variables o directos-504.000-504.000-504.000-504.000-504.000-504.000

costos fijos (arriendos)-1.500-1.500-1.500-1.500-1.500-1.500

gastos administrativos-56.316-59.280-62.400-65.520-68.796-72.236

Gastos de Ventas-12.024-12.024-12.024-12.024-12.024-12.024

PRESUPUESTO INVERSION00000

depreciacin maquinaria 10% anual-22.100-22.100-22.100-22.100-22.100-22.100

Utilidad bruta124.060121.096117.976114.856111.580108.140

Participacin trabajadores-18.609-18.164-17.696-17.228-16.737-16.221

Utilidad antes de impuestos105.451102.932100.28097.62894.84391.919

impuestos a la renta-26.363-25.733-25.070-24.407-23.711-22.980

Utilidad neta79.08877.19975.21073.22171.13268.939

depreciacin maquinaria22.10022.10022.10022.10022.10022.100

maquinarias-221.000

capital de trabajo-104000

Flujo de Caja-325000101.18899.29997.31095.32193.23291.039

VAN AL 11,20%$ 74.093,99

TIR0,1981284

VAN AL 11,20%$ 53.529,58

TIR0,1730010

201320142015

ventas720.000(720.000+139920)*25%859920+214980=1074.900(1074900+139920)*25%1214820+303.705=1518.525

Hoja1http://ejerciciode.com/ejemplos-de-clasificacion-del-activo/ACTIVOS FIJOSMaquinarias221000

CAPITAL DE TRABAJOCapital de operacin104000

FINANCIAMIENTOCapital Propio325000

ACTIVOS DIFERIDOSRenovacin de polizas de segurosMarcas y Patentes

margen de contribucionVentas - Costos Variables201320142015201620172018ventas720,000859,920999,8401,139,7601,279,6801,419,600Costos Variables-504,000-601,944-699,888-797,832-895,776-993,720Arriendos-1,500-1,500-1,500-1,500-1,500-1,500Costos FijosG. Administrativos-56,316-59,280-62,400-65,520-68,796-72,236G. Ventas-12,024-14,361-16,697-19,034-21,371-23,707Total Egresos-573,840-677,085-780,485-883,886-987,443-1,091,163depreciacion maquinaria 10% anualERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!Utilidad brutaERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!Participacion trabajadoresERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!Utilidad antes de impuestosERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!impuestos a la rentaERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!Utilidad netaERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!depreciacion maquinaria22,10022,10022,10022,10022,10022,100

flujo 3%Flujo de Fondos con Proyecto201320142015201620172018Ventas720,000859,920999,8401,139,7601,279,6801,419,600costos variables o directos-504,000-601,944-699,888-797,832-895,776-993,720costos fijos (arriendos)-1,500-1,500-1,500-1,500-1,500-1,500gastos administrativos-56,316-59,280-62,400-65,520-68,796-72,236Gastos de Ventas-12,024-14,361-16,697-19,034-21,371-23,707PRESUPUESTO INVERSION-52,885-6,750-6,750-6,750-6,750-79,885depreciacion maquinaria 10% anual-22,100-22,100-22,100-22,100-22,100-22,100Utilidad bruta124,060107,850190,505227,024263,387299,587Participacion trabajadores-18,609-16,178-28,576-34,054-39,508-44,938Utilidad antes de impuestos105,45191,673161,929192,970223,879254,649impuestos a la renta-26,363-22,918-40,482-48,243-55,970-63,662Utilidad neta79,08868,755121,447144,728167,909190,987depreciacion maquinaria22,10022,10022,10022,10022,10022,100maquinarias-221,000capital de trabajo-104000 flujo de caja-325000101,18890,855143,547166,828190,009213,087580,513r 9%(1+0,09) 0(1+0,09) 1(1+0,09) 2(1+0,09) 3(1+0,09) 4(1+0,09) 5(1+0,09) 61 / (1+i) n10.920.840.770.710.650.60VA-32500093093.1976317.854928110530.980868118447.741621123506.13067127851.98160.09VAN$ 324,747.88

TIR =IMENOR + (IMAYOR - IMENOR / VAN I MAYOR - VAN I MENOR ) * VAN I MENOR

VAN AL 11,20%$ 249,482.10TIR0.3312012

RELACION BENEFICIO / COSTO201320142015201620172018FLUJO DE FONDOS-325000.00101188.2590854.59143546.73166827.81190009.43213086.64580513.44FLUJO DE COSTOS DEL PROYECTO-52885.00-6750.00-6750.00-6750.00-6750.00-1.7861952015

VAN AL 11,20%249482.10COSTOS ACTUALESTASA 11,20-62340.71

PERIODO DE RECUPERACINAOSFLUJOS VP FLUJOS VP ACUMULADOS0-325000.0000000-325000.0000000201393093.1900000-231906.8100000279942.0200000201476317.8500000-155588.96000002015110530.9800000-45057.98000002016118447.740000073389.76000002017123506.1400000196895.90000002018127851.9800000324747.8800000

PRI = a + (b c)d

PRI = 5 + (-325000 196895,90) 324747,88

PRI = 3,39PRI = 3 AOS 0,39X 12 = 4 MESES ,68 0,68X30 =20DIAS PRI = 3AOS 4 MESES 20 DIAS

TMARTasa de pasiva bce para pymes9%Tasa de riesgo3TMAR12%El flujo de efectivo con el proyecto, tiene un TIR del 33,12%, lo cual significa que el proyecto se aprueba debido a que superala tasa mxima de aprobacin de rentabilidadCosto veneficio del$ 3.12Por cada dlar invertido hay un veneficio de 2,72proyectocostos fijos2013arriendos1500

sueldos4500

MENSUAL6000ANUAL72000GASTOS ADMINISTRATIV0S 2013SUELD.GERENTE2200SUELD.TESORERA600SUELD.SECRETARIA400SUELDO CONTADOR300No se considera la depreciacin, porque tanto la maquinaria como las obras fsicas ya se depreciaron en su totalidad, porque tienen ms de 10 aos en la empresaSUMINISTROS200Los distribuidores compran los snacks al precio fijado en la lista de precios para ello, y estos lo venden a un mayor valor, que representaal 20% adicional a su valor de compraJEFE DE PRODUCCION1500COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOSMENSUAL520062400https://docs.google.com/document/d/1QAWjOApQs6kh0Q5OzjpnhHqlgbMrYNbhQiu-icE6ed4/edit?pli=1COSTOS DE FABRICACION -COSTOS INDIRECTOSMano de Obra IndirectaMateriales indirectosGastos IndirectosJefes de ProduccinRepuestosAlquileresMantenimientoLubricantesAmortizacionesSupervisoresCombustiblesInteresesChoferesSegurosGuardianaLos costos indirectos participan en el proceso productivo pero no se incorporan fsicmente al producto final. Estn vinculados al periodo productivo pero no al producto terminado COSTOS DE FABRICACION -COSTOS DIRECTOS O COSTOS VARIABLESMateriales directos de fabricMano de Obra DirectaMaterias PrimasSueldos y SalariosInsumos (empaques, envoltuGratificacionesras, cajas, embalajes, etiquetas)IndemnizacionesPensionesaguaLos costos directos se transfieren directamente al producto final

sin proyectoFlujo de Fondos Sin Proyecto201320142015201620172018201920202021Ventas720,000720,000720,000720,000720,000720,000720,000720,000720,000costos variables o directos-504,000-504,000-504,000-504,000-504,000-504,000-504,000-504,000-504,000costos fijos (arriendos)-1,500-1,500-1,500-1,500-1,500-1,500-1,499-1,498-1,497gastos administrativos-56,316-59,280-62,400-65,520-68,796-72,236-75,848-79,640-83,622Gastos de Ventas-12,024-12,024-12,024-12,024-12,024-12,024-12,024-12,024-12,024PRESUPUESTO INVERSION00000123depreciacion maquinaria 10% anual-22,100-22,100-22,100-22,100-22,100-22,100-22,100-22,100-22,100Utilidad bruta124,060121,096117,976114,856111,580108,140104,530100,74096,760Participacion trabajadores-18,609-18,164-17,696-17,228-16,737-16,221-15,680-15,111-14,514Utilidad antes de impuestos105,451102,932100,28097,62894,84391,91988,85185,62982,246impuestos a la renta-26,363-25,733-25,070-24,407-23,711-22,980-22,213-21,407-20,562Utilidad neta79,08877,19975,21073,22171,13268,93966,63864,22261,685depreciacion maquinaria22,10022,10022,10022,10022,10022,10022,10122,10222,103

maquinarias-221,000capital de trabajo-104000 flujo de caja-325000101,18899,29997,31095,32193,23291,03988,73986,32483,788r =1.09(1+0,09) 0(1+0,09) 1(1+0,09) 2(1+0,09) 3(1+0,09) 4(1+0,09) 5(1+0,09) 6 (1+i) n11.09000001.18810001.295029001.411581611.53862395491.67710011081 / (1+i) n10.91743119270.84167999330.77218348010.70842521110.64993138630.5962673269VA-32500092833.25688073483577.729147378275140.942789698267527.587016382360594.565490213954283.8062626728000VAN$ 108,957.89


VAN AL 11,20%$ 74,093.99TIR0.1981284RELACION BENEFICIO / COSTOFLUJO DE FONDOS-325000101188.2599298.797309.795320.793232.2591039.3775252388.9775FLUJO DE COSTOS DEL PROYECTO000000-0.7765814692VAN AL 11,20%74093.9856989267COSTOS ACTUALES$ 0.00PERIODO DE RECUPERACINAOSFLUJOS VP FLUJOS VP ACUMULADOS0-325000-325000201392833.256880734-232166.743119266201483577.7291473782-148589.013971888379674.081324407201575140.9427896982-73448.0711821897201667527.5870163823-5920.4841658074201760594.565490213954674.0813244066201854283.8062626728108957.887587079PRI = a + (b c)dPRI = 7 + (-325000 54674,08) 108957,89PRI = 7 - 3,48 = 3,52PRI = 3 AO 0,52X 12 = 6MESES , 24 0,24X30 =7DIAS PRI = 3AO 6 MESES 7 DIASLos distribuidores compran los snacks al precio fijado en la lista de precios para ello, y estos lo venden a un mayor valor, que representaal 20% adicional a su valor de compraCOSTOS DIRECTOS E INDIRECTOShttps://docs.google.com/document/d/1QAWjOApQs6kh0Q5OzjpnhHqlgbMrYNbhQiu-icE6ed4/edit?pli=1costos fijos2013arriendos1500

sueldos4500

MENSUAL6000ANUAL72000GASTOS ADMINISTRATIV0S 2013SUELD.GERENTE2200SUELD.TESORERA600SUELD.SECRETARIA400SUELDO CONTADOR300SUMINISTROS200JEFE DE PRODUCCION1500MENSUAL520062400COSTOS DE FABRICACION -COSTOS INDIRECTOSMano de Obra IndirectaMateriales indirectosGastos IndirectosJefes de ProduccinRepuestosAlquileresMantenimientoLubricantesAmortizacionesSupervisoresCombustiblesInteresesChoferesSegurosGuardianaLos costos indirectos participan en el proceso productivo pero no se incorporan fsicmente al producto final. Estn vinculados al periodo productivo pero no al producto terminado COSTOS DE FABRICACION -COSTOS DIRECTOS O COSTOS VARIABLESMateriales directos de fabricMano de Obra DirectaMaterias PrimasSueldos y SalariosInsumos (empaques, envoltuGratificacionesras, cajas, embalajes, etiquetas)IndemnizacionesPensionesaguaLos costos directos se transfieren directamente al producto final

pesimistapesimista85%Flujo de Fondos Pesimista201320142015201620172018ventas720,000730,932740,224748,123754,836760,543costos variables o directos-504,000-511,652-518,157-523,686-528,385-532,380costos fijos (arriendos)-1,500-1,500-1,500-1,500-1,500-1,500gastos administrativos-56,316-59,280-62,400-65,520-68,796-72,236Gastos de Ventas-12,024-12,207-12,362-12,494-12,606-12,701PRESUPUESTO INVERSION-52,885-6,750-6,750-6,750-6,750depreciacion maquinaria 10% anual-22,100-22,100-22,100-22,100-22,100-22,100Utilidad bruta124,06071,308116,956116,073114,699112,876Participacion trabajadores-18,609-10,696-17,543-17,411-17,205-16,931Utilidad antes de impuestos105,45160,61299,41298,66297,49495,945impuestos a la renta-26,363-15,153-24,853-24,666-24,374-23,986Utilidad neta79,08845,45974,55973,99773,12171,958depreciacion maquinaria22,10022,10022,10022,10022,10022,100maquinarias-221,000capital de trabajo-104000 flujo de caja-325000101,18867,55996,65996,09795,22194,058225,782r 9%(1+0,09) 0(1+0,09) 1(1+0,09) 2(1+0,09) 3(1+0,09) 4(1+0,09) 5(1+0,09) 61 / (1+i) n10.920.840.770.710.650.60VA-32500093093.1956749.453063874427.538847777568228.597787162661893.435861654756435.05585075990.09VAN$ 85,827.27


VAN AL 11,20%$ 53,529.58TIR0.1730010RELACION BENEFICIO / COSTOFLUJO DE FONDOS-325000101188.2567558.87269596659.1413607596096.616601637595220.670556391994058.4264179332FLUJO DE COSTOS DEL PROYECTO-52885-6750-6750-6750-6750VAN AL 11,20%$ 53,529.58COSTOS ACTUALES($ 66,310.61)B/C = 53.529,58 / 66.310,61B/C = 0,8072 PERIODO DE RECUPERACINAOSFLUJOS VP FLUJOS VP ACUMULADOS0-325000-325000201393093.19-231906.81292498.77969874201456749.4530638-175157.3569362201574427.5388477775-100729.818088422201668228.5977871626-32501.2203012598201761893.435861654729392.2155603949201856435.055850759985827.2714111548PRI = a + (b c)dPRI = 9 + (-325000 29392,22) 85827,27PRI = 9 - 4,13 = 4,87PRI = 4 AO 0,87X 12 = 10MESES , 45 0,45X30 = 13DIAS PRI = 4 AOS 10 MESES 13 DIASNo se considera la depreciacin, porque tanto la maquinaria como las obras fsicas ya se depreciaron en su totalidad, porque tienen ms de 10 aos en la empresaLos distribuidores compran los snacks al precio fijado en la lista de precios para ello, y estos lo venden a un mayor valor, que representaal 20% adicional a su valor de compraCOSTOS DIRECTOS E INDIRECTOShttps://docs.google.com/document/d/1QAWjOApQs6kh0Q5OzjpnhHqlgbMrYNbhQiu-icE6ed4/edit?pli=1costos fijos2013arriendos1500

sueldos4500


optimistaoptimista125%Flujo de Fondos Optimista201320142015201620172018ventas720,0001,074,9001,518,5252,073,0562,766,2203,632,675costos variables o directos-504,000-752,430-1,062,968-1,451,139-1,936,354-2,542,873costos fijos (arriendos)-1,500-1,500-1,500-1,500-1,500-1,500gastos administrativos-56,316-59,280-62,400-65,520-68,796-72,236Gastos de Ventas-12,024-17,951-25,359-34,620-46,196-60,666PRESUPUESTO INVERSION-52,885-6,750-6,750-6,750-6,750depreciacion maquinaria 10% anual-22,100-22,100-22,100-22,100-22,100-22,100Utilidad bruta124,060168,754337,448491,427684,524926,551Participacion trabajadores-18,609-25,313-50,617-73,714-102,679-138,983Utilidad antes de impuestos105,451143,441286,831417,713581,846787,568impuestos a la renta-26,363-35,860-71,708-104,428-145,461-196,892Utilidad neta79,088107,581215,123313,285436,384590,676depreciacion maquinaria22,10022,10022,10022,10022,10022,100

terrenoobras fsicasmaquinarias-221,000capital de trabajo-104000 flujo de caja-325000101,188129,681237,223335,385458,484612,7761,549,737r 9%(1+0,09) 0(1+0,09) 1(1+0,09) 2(1+0,09) 3(1+0,09) 4(1+0,09) 5(1+0,09) 61 / (1+i) n10.920.840.770.710.650.60VA-32500093093.19108931.858035182661.852040937238123.071474766298014.721396387367665.8103477540.09VAN$ 963,490.50


VAN AL 11,20%$ 770,216.11TIR0.5663848RELACION BENEFICIO / COSTOFLUJO DE FONDOS-325000101188.25129680.783375237223.18446875335384.607710938458484.186763672612776.35057959FLUJO DE COSTOS DEL PROYECTO-52885-6750-6750-6750-6750VAN AL 11,20%770216.114812264COSTOS ACTUALES($ 66,310.61)B/C = 770216,11 / 66310,61B/C = 11,62PERIODO DE RECUPERACINAOSFLUJOS VP FLUJOS VP ACUMULADOS0-325000-325000201393093.19-231906.81202025.0480352014108931.858035-122974.9519652015182661.85204093759686.90007593762016238123.071474766297809.9715507032017298014.721396387595824.692947092018367665.810347754963490.503294844PRI = a + (b c)dPRI = 4 + (-325000 595824,69) 963490,5PRI = 3-0,96 = 2,04PRI = 2 AOS 0,04 X 12 = 0MESES , 48 0,48X30 = 14DIAS PRI = 2 AOS 14 DIASNo se considera la depreciacin, porque tanto la maquinaria como las obras fsicas ya se depreciaron en su totalidad, porque tienen ms de 10 aos en la empresaLos distribuidores compran los snacks al precio fijado en la lista de precios para ello, y estos lo venden a un mayor valor, que representaal 20% adicional a su valor de compraCOSTOS DIRECTOS E INDIRECTOShttps://docs.google.com/document/d/1QAWjOApQs6kh0Q5OzjpnhHqlgbMrYNbhQiu-icE6ed4/edit?pli=1costos fijos2013arriendos1500

sueldos4500


Hoja4201320142015201620172018PE = Costos Fijos_____________ventas720,000859,920999,8401,139,7601,279,6801,419,6001-(Costos Variables U /Precio Venta)costos variables o directos-504,000-601,944-699,888-797,832-895,776-993,720costos fijos (arriendos)-1,500-1,500-1,500-1,500-1,500-1,500-57,816costos fijos2013gastos administrativos-56,316-59,280-62,400-65,520-68,796-72,236arriendos1500Gastos de Ventas-12,024-14,361-16,697-19,034-21,371-23,707PRESUPUESTO INVERSION-52,885-6,750-6,750-6,750-6,750-79,885depreciacion maquinaria 10% anual-22,100-22,100-22,100-22,100-22,100-22,100sueldos4500Utilidad bruta124,060107,850190,505227,024263,387299,587Participacion trabajadores-18,609-16,178-28,576-34,054-39,508-44,938Utilidad antes de impuestos105,45191,673161,929192,970223,879254,649impuestos a la renta-26,363-22,918-40,482-48,243-55,970-63,662Utilidad neta79,08868,755121,447144,728167,909190,987MENSUAL6000depreciacion maquinaria22,10022,10022,10022,10022,10022,100ANUAL72000

terrenoGASTOS ADMINISTRATIV0S 2013obras fsicasSUELD.GERENTE2200maquinarias-221,000SUELD.TESORERA600capital de trabajo-104000SUELD.SECRETARIA400 SUELDO CONTADOR300flujo de caja-325000101,18890,855143,547166,828190,009213,087580,513SUMINISTROS200r 9%(1+0,09) 0(1+0,09) 1(1+0,09) 2(1+0,09) 3(1+0,09) 4(1+0,09) 5(1+0,09) 61 / (1+i) n10.920.840.770.710.650.60VA-32500093093.1976317.854928110530.980868118447.741621123506.13067127851.98160.09VAN$ 324,747.88


JEFE DE PRODUCCION1500VAN AL 9%$ 249,482.10MENSUAL520062400TIR0.3312012COSTOS DE FABRICACION -COSTOS INDIRECTOSTMARMano de Obra IndirectaMateriales indirectosGastos IndirectosTasa de pasiva9%Jefes de ProduccinRepuestosAlquileresTasa de riesgo3MantenimientoLubricantesAmortizacionesTMAR12%SupervisoresCombustiblesInteresesChoferesSegurosGuardianaEl flujo de efectivo con el proyecto, tiene un TIR del 33,12%, lo cual significa que el proyecto se aprueba debido a que superala tasa mxima de aprobacin de rentabilidadLos costos indirectos participan en el proceso productivo pero no se incorporan fsicmente al producto final. Estn vinculados al periodo productivo pero no al producto terminado Costo veneficio del$ 3.12Por cada dlar invertido hay un veneficio de 2,72COSTOS DE FABRICACION -COSTOS DIRECTOS O COSTOS VARIABLESproyectoMateriales directos de fabricMano de Obra DirectaMaterias PrimasSueldos y SalariosInsumos (empaques, envoltuGratificacionesras, cajas, embalajes, etiquetas)IndemnizacionesPensionesaguaLos costos directos se transfieren directamente al producto finalNo se considera la depreciacin, porque tanto la maquinaria como las obras fsicas ya se depreciaron en su totalidad, porque tienen ms de 10 aos en la empresaLos distribuidores compran los snacks al precio fijado en la lista de precios para ello, y estos lo venden a un mayor valor, que representaal 20% adicional a su valor de compraCOSTOS DIRECTOS E INDIRECTOShttps://docs.google.com/document/d/1QAWjOApQs6kh0Q5OzjpnhHqlgbMrYNbhQiu-icE6ed4/edit?pli=1

punto de equilibrioAOS12345678910INGRESOS Ventas0100,000200,000300,000373,513500,000600,000700,000800,000900,000$ 31,126.08EGRESOSCostos variables o directos0-70,000-140,000-210,000-261,459-350,000-420,000-490,000-560,000-630,000Contratacin Empleados-48,000-48,000-48,000-48,000-48,000-48,000-48,000-48,000-48,000Costos fijos (Arriendos)-1,500-1,500-1,500-1,500-1,500-1,500-1,500-1,500-1,500-1,500Costos Fijos Gastos Administ-56,316-56,316-56,316-56,316-56,316-56,316-56,316-56,316-56,316-56,316Gastos de Ventas0-1,670-3,340-5,010-6,238-8,350-10,020-11,690-13,360-15,030Ingresos Totales menos Gastos Totales-57,816-77,486-49,156-20,826035,83464,16492,494120,824149,154Participacion trabajadores0000000000Utilidad antes de impuestos-57,816-77,486-49,156-

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