José Luis Sánchez Cabel

04 de Noviembre del 2013

2013Plan de Negocio de la Empresa

Confecciones Ragil Ghoper EIRL

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INDICE DE CONTENIDOS

1.0 RESUMEN EJECUTIVO............................................................................................3

1.1 Antecedentes de la empresa..............................................................................................3

1.2 Misión del Negocio.............................................................................................................4

1.3 Objetivo del Negocio..........................................................................................................4

1.4 Resultados del Estudio de Mercado...................................................................................4

1.5 Resultados del Plan de Operación......................................................................................5

1.6 Ventaja Competitiva:..........................................................................................................5

1.7 Resultado Plan Financiero..................................................................................................5

2.0 ANTECEDENTES DE LA EMPRESA...........................................................................6

2.1 La Empresa.........................................................................................................................6

2.2 Idea de Plan de Negocio.....................................................................................................7

2.3 Financiamiento Requerido.................................................................................................8

2.4 Oportunidades del Negocio................................................................................................8

2.5 Propuesta del Plan de Negocio...........................................................................................8

3.0 PLAN ESTRATEGICO Y PLAN ORGANIZACIONAL.....................................................9

3.1 VISIÓN................................................................................................................................9

3.2 MISIÓN...............................................................................................................................9

3.3 Análisis Interno.................................................................................................................10

3.4 Análisis Externo................................................................................................................10

3.5 Análisis FODA...................................................................................................................12

3.6 Análisis de la Competencia...............................................................................................14

3.7 Equipo PLANEX.................................................................................................................16

4.0 ESTUDIO DE MERCADO.......................................................................................17

4.1. Producto / Servicio...........................................................................................................17

4.2. Análisis del Mercado........................................................................................................18

4.3. Perfil del Cliente...............................................................................................................25

4.4. Medición de Mercado......................................................................................................25

4.5. Segmentación Psicográfica:..............................................................................................28

5.0 PLAN DE OPERACIONES.......................................................................................32

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5.1. Ventaja Competitiva – Producción y Comercialización.....................................................32

5.2. Cadena de Producción......................................................................................................32

5.3. Proyección de Producción................................................................................................36

5.4. Costo de Producción.........................................................................................................38

6.0 PLAN LOGISTICO.................................................................................................38

6.1 Contrato de Compra y Venta............................................................................................38

6.2 Distribución Física Internacional (DFI)..............................................................................39

6.3 Procesos de Unitarización................................................................................................39

6.4 Utilización de embalajes: Rotulados e Etiquetado............................................................39

6.5 Procesos de Distribución Física Internacional según: INCOTEMRS...................................40

7.0 PLAN FINANCIERO...............................................................................................40

7.1 Análisis Financiero - Ratios Financieros............................................................................40

7.2 Crédito Bancario...............................................................................................................41

7.3 Presupuesto de ventas - Producción................................................................................42

8.0 Conclusión..........................................................................................................45

9.0 PLAN DE ACCION:................................................................................................46

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1.0 RESUMEN EJECUTIVO

1.1 Antecedentes de la empresa

En Diciembre del año 2000 inició de manera informal la empresa de Confecciones Ragil

Ghoper EIRL en la ciudad de Buenos Aires Argentina, continuando en la Ciudad de Trujillo a

partir del 2002, iniciando sus operaciones con dos máquinas Industriales y una Semi

industrial, brindando Servicios y confeccionando productos exclusivos y distribuyéndolos a

nivel Local. La Empresa realiza todo tipo de Confecciones como Ropa para Bebes de jersin y

Algodón Pima, casacas, mamelucos, chalecos, gorros, Polos para Olimpiadas, Polos

Publicitarios, Buzos Escolares y otros.

1.2 Misión del Negocio

Ragil Ghoper Confecciona prendas de vestir cómodas, seguras y de alta calidad para

personas Naturales, Instituciones Públicas y Privadas, a nivel local y nacionales , con

insumos de primera calidad, con Finos acabados, respetando la fecha de entrega, con un

personal calificado, competente y comprometido con el Sector y los clientes.

1.3 Objetivo del Negocio

Los Objetivos del Negocio en el tiempo son:

Objetivos a Corto Plazo (hasta Diciembre del 2014)

Impulsar la venta de nuestros productos en las principales boutiques de Trujillo y Lima.

Ingresar a las cadenas retail que atiende los segmentos A-B (Wong, Saga Falabella,

Ripley).

Prospectar mercados cercanos: Brasil y Chile.

Objetivos a Mediano Plazo (hasta mediados del 2015):

Consolidación de la marca Ghoper

Consolidación financiera para atender pedidos mayores del exterior.

Objetivo a Largo Plazo:

Consolidarnos como empresa exportadora a partir del 2016.

1.4 Resultados del Estudio de Mercado

En la Categoría de Intensidad de Competencia, debido al poco conocimiento que tiene la

Población Brasileña de nuestra capacidad exportadora, podríamos aprovechar esto para

posicionarnos como un País que exporta productos de Calidad a Precios muy competitivos,

con modelos exclusivos.

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En la Categoría de Riesgos, Brasil representa el país con menos riesgo Político con relaciona

a Chile, ya que con este País, actualmente existen problemas limítrofes aun no resueltos, en

el caso de Colombia, en el aspecto Socio económico, político legal, Brasil muestra menos

amenazas de altos índices de corrupción política legal, así como los problemas del Narco

Terrorismo.

Con relación a la última Categoría, Distancia Psicológica, en ambos Países no contamos con

una experiencia en el Mercado Internacional, creemos que existe una mayor afinidad

Cultural y Buena comunicación con la comunidad Empresarial de Brasil, no contamos en

ninguno de los Países con contactos de negocios previamente establecidos. Y estamos

convencidos que mi Producto puede ser adaptado a los requerimientos del mercado de

Brasil, sin mayor dificultad.

Brasil es hoy en día un país, en el que el comercio exterior tiene un gran potencial de

crecimiento. Más Aún, la Carretera Interoceánica nos permitirá construir un eje de

desarrollo económico para el Perú y Brasil. Permitirá al Perú tener una salida más hacia el

África y Europa mientras que Brasil obtendrá una Salida más hacia Centroamérica y Asia

tanto para sus exportaciones como para sus importaciones.

Por todos estos factores Brasil se perfila como nuestro mercado objetivo.

1.5 Resultados del Plan de Operación

1.6 Ventaja Competitiva:

El producto tiene extra suavidad para proteger la piel del bebé.

No contiene etiquetas cosidas que causen alergias.

Presentación final del producto: empaque por conjunto.

Cadena de Producción y Comercialización:

El Producto a exportar inicialmente será Bebe creces, 3,600 unidades el primer año, con un

crecimiento promedio de 10 % anual, los siguientes cuatro años.

1.7 Resultado Plan Financiero

Proyección del Flujo de Caja: Cinco Años

Ventas: S/.118,800.00

Beneficio: S/.

5

Beneficio Bruto: S/.

Capital requerido para el negocio:

Capital Propio: S/. 0

Financiamiento: S/. 40,000.00

VAN S/. 118,738.29

TIR (%) 64.10 %

Tiempo de Recuperación (Años) 5

Total: S/. 40,000.00

Los fondos se utilizaran para financiar todo el proceso de exportación, ya que los recursos

con que cuenta la Empresa vienen siendo utilizados en la producción y atención del

Mercado Local.

2.0 ANTECEDENTES DE LA EMPRESA

2.1 La Empresa

En Diciembre del año 2000 inició de manera informal la empresa de Confecciones Ragil

Ghoper EIRL en la ciudad de Buenos Aires Argentina, continuando en la Ciudad de Trujillo a

partir del 2002, iniciando sus operaciones con dos maquinas Industriales y una Semi

industrial, brindando Servicios y confeccionando productos exclusivos y distribuyéndolos a

nivel Local. La Empresa realiza todo tipo de Confecciones como Ropa para Bebes de jersin y

Algodón Pima, casacas, mamelucos, chalecos, gorros, Polos para Olimpiadas, Polos

Publicitarios, Buzos Escolares y otros.

Con el transcurrir del tiempo y la Participación de la Empresa en Programas del Estado, ha

incrementado su capacidad de Producción adquiriendo mas maquinas y equipos industriales

para la Confección de ropa, actualmente cuenta con cuatro maquinas industriales

Remalladoras , Collareteras, cinco maquinas Industriales Rectas, una plana de dos agujas,

una plancha transfer, una Recubridora, una cortadora industrial.

Es una Empresa comprometida con el Sector, dedicada a satisfacer las necesidades de sus

clientes, de indumentaria escolar, Empresarial y Promocional. Con experiencia de mas de

once años en el rubro de Confección Textil. Siempre se ha considerado la posibilidad de

lograr ampliar nuestro mercado a nivel Nacional e Internacional, logrando así incrementar

nuestros ingresos y la disminución significativa de altos costos de oportunidad cuando la

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producción se paraliza por falta de pedidos, por este motivo se procede a elaborar un plan

de Negocios para Exportación de Ropa para Bebes de algodón Pima.

2.2 Idea de Plan de Negocio

Las confecciones de punto de algodón, son un producto de consumo selectivo que está

sujeto a modas, gustos, preferencias y no estacionales en el año, en el caso del producto, a

exportar vestimenta para Bebes en punto de Algodón.

La empresa se dedicará a confeccionar vestimenta para Bebes en punto de Algodón con

diseños únicos y exclusivos elaborados por la empresa, para que el producto sea

diferenciado al de la competencia, por la variedad de sus estampados, acabado,

presentación y precio.

Las cifras que se muestran en la parte de estudio de mercado, indican el potencial

exportador de las confecciones de punto de algodón del Perú. De ahí que la empresa

buscara en el mediano plazo exportar.

En todo este tiempo que se viene trabajando en el Sector de Confecciones, se tuvo la

oportunidad de asistir a varios cursos de capacitación de diferentes temas relacionados al

Sector, exposiciones, Ferias Nacionales e Internacionales de Confección de Ropa ,y

observamos que nuestros productos por la calidad de nuestros insumos ,tienen una buena

aceptación por el publico de Chile, Colombia, Brasil, y las Estadísticas de Comercio

Internacional mostradas en la parte de estudio de mercado ,confirman este dato,

mostrando que la demanda de nuestros productos en los mencionados países vienen

acrecentándose año tras año.

La implementación de un Plan de negocio de Exportación de Ropa para Bebes con algodón,

permitiría a nivel Nacional e Internacional el posicionamiento de la marca Ghoper, la

Solidez financiera para atender pedidos mayores del exterior y la Consolidación como

empresa exportadora.

2.3 Financiamiento Requerido

Aprovechando la buena situación económica financiera de la Empresa se decide solicitar un

préstamo al Banco de S/. 40,000, con una tasa del 24 % anual, para poder atender el pedido

de exportación al Brasil.

7

Periodo Saldo de préstamo

Servicio de la deudaIntereses Amortización Cuota

0,00 40.000,00 0,00 0,00 0,001,00 36.985,40 723,50 3.014,60 3.738,102,00 33.916,28 668,98 3.069,12 3.738,103,00 30.791,64 613,46 3.124,64 3.738,104,00 27.610,49 556,95 3.181,15 3.738,105,00 24.371,80 499,41 3.238,69 3.738,106,00 21.074,52 440,83 3.297,27 3.738,107,00 17.717,61 381,19 3.356,91 3.738,108,00 14.299,98 320,47 3.417,63 3.738,109,00 10.820,53 258,65 3.479,45 3.738,10

10,00 7.278,15 195,72 3.542,38 3.738,1011,00 3.671,69 131,64 3.606,46 3.738,1012,00 0,01 66,41 3.671,69 3.738,10

4.857,21 39.999,99 44.857,20

2.4 Oportunidades del Negocio

CRITERIOS OPORTUNIDADES INFLUENCIA (1-10)

Fiestas Regionales, Nacionales. Juegos Bolivarianos. 5Arancel en el País de Destino. Cero por Firma del TLC. 8Nivel de Ventas. Consolidación financiera. 7Fomento del Sector Publico. Promoción de las Exportaciones. 6Estacionalidad. Es un bien no estacionario. 9Posicionamiento de marca. Contamos con el mejor Algodón. 10

2.5 Propuesta del Plan de Negocio

Se ha decidido elaborar un Plan de Negocios, para evaluar si es factible exportar a Brasil

ropa para Bebes en punto de algodón, en el estudio realizado en la pagina web de Trade

map, observamos que El Perú no exportó a Brasil en los últimos años. Sin embargo, exportó

US$16 millones promedio anual en el período 2002 2005, con una tasa de crecimiento

promedio anual de 10.5%. Los principales Proveedores en el 2005 fueron Argentina (21%),

Indonesia (20%), China (17%), India (6%) e Italia (5%).

Brasil representa la octava economía del mundo y la más importante de la Región, por lo

que resulta ser un mercado sumamente atractivo para nuestro país. La distribución de la

población con el consumo por región, queda demostrado que existe una enorme

concentración del mercado en los estados del sur y el Sudeste del país. Destacar que en las

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regiones del sur y sudeste del país, el Mayor volumen de comercialización de productos

confeccionados y de Vestuario se concentra en São Paulo, en la zona sudeste de Brasil

Espirito Santo, donde además se localizan los más altos índices demográficos de

industrialización y Poder adquisitivo del país. En el mercado brasileño la concentración

regional de las rentas más altas se muestran en núcleos urbanos.

En el año 2010 las exportaciones peruanas han despuntado un crecimiento cercano al 9 %.

Entre los productos no tradicionales destaca el de confecciones.

Al culminar la vía interoceánica, que unirá ambas naciones, se darán todas las condiciones

para dinamizar aun mas el comercio bilateral, ello nos exige prepararnos mas como

exportadores.

3.0 PLAN ESTRATEGICO Y PLAN ORGANIZACIONAL

3.1 VISIÓN

Ubicarse como una Empresa Solida Financieramente, de Confecciones de vestimenta de

Algodón para Bebes, con una marca posicionada en el Mercado Nacional e Internacional,

cumpliendo con la entrega de nuestros productos en el tiempo esperado, logrando

incrementar nuestra cartera de clientes y evitando la perdida de los mismos, todo esto de la

mano de nuestro Personal competente y calificado, centrados en una filosofía innovadora.

3.2 MISIÓN

Ragil Ghoper Confecciona vestimenta cómoda, segura y de alta calidad para personas

Naturales , Instituciones Públicas y Privadas, a nivel local y nacional , con insumos de

primera calidad, con Finos acabados, respetando la fecha de entrega, con un personal

calificado, competente y comprometido con el Sector y los clientes. Iniciando sus

actividades exportadoras con la participación en Ferias, desfile de modas a realizarse en el

país vecino de Brasil, así como la creación de una página web donde se mostrara todos los

productos de calidad.

3.3 Análisis Interno

9

FORTALEZA DEBILIDADES

1. Los tratados comerciales con los países de

destino que nos hacen más competitivos.

2. El algodón peruano es reconocido por su

alta calidad a nivel Internacional.

3. La vestimenta es un bien básico, como los

alimentos y la vivienda.

4. La vestimenta para Bebes no es

estacionaria.

5. Posee Maquinaria Industrial moderna.

6. Cuenta con cartera de Clientes y

Proveedores locales y Nacionales.

7. Conoce el Mercado Local.

8. Cuenta con preparación y experiencia en

manejo de Recursos Humanos.

1. Débil Gestión Empresarial.

2. No cuenta con personal Calificado..

3. Falta de Capacitación en Comercio

Internacional, Marketing, Costos y

Finanzas.

4. No cuenta con un Sistema de Información

Gerencial.

5. No cuenta con suficientes Recursos

Financieros.

6. Registra un alto costo de oportunidad.

7. Cuenta con un local pequeño y alquilado.

8. No cuenta con puntos de Venta.

9. No registra una página Web.

3.4 Análisis Externo

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OPORTUNIDADES AMENAZAS

1. Firma del TLC con Brasil.

2. Existen aproximadamente 1.16 millones de

familias en Brasil con ingresos promedio de

US$123,500 al año.

3. Los productos importados han ganado

participación de mercado en los últimos años,

Según la Asociación Brasileña de

Supermercados (Abras).

4. Brasil es un país multicultural con distintos

hábitos de consumo y alimentación.

5. El Acuerdo de Complementación Económica

Nº 58 entre los países miembros del Mercado

Común del Sur (Mercosur) y Perú.

6. Los padres jóvenes brindan lo mejor para sus

primeros hijos.

1. Competencia de los países miembros del

Mercosur que cuentan con mejores

Condiciones de acceso.

2. Los costos de transporte son muy elevados lo

cual afecta la competitividad de los

Productos peruanos.

3. Infraestructura vial deficiente.

4. Preferencia por productos de producción

nacional y por los provenientes de Europa.

5. Las empresas y el consumidor brasileño

desconoce la oferta exportable peruana y por

Ende el Perú no es considerado un socio

comercial natural.

6. Demanda por productos de mayor valor

agregado.

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3.5 Análisis FODA

Logo

Oportunidades. Amenazas.Nuestros productos vienen ganando participación en el

mercado Brasileño.Los costos de Transportes son muy elevados, lo cual afecta la competitividad de los productos de Perú.

Arancel Cero por firma de TLC. Brasil desconoce la Oferta Exportable de Perú.Padres Jóvenes dan lo mejor para primeros hijos Preferencia por Productos Nacionales y Europeos

Nombre de Empresa. Objetivo. Estrategias. Indicadores. Objetivos. Estrategias. IndicadoresFortalezas.

DirecciónGeneral.

Contar con un Plan Organizacional.

Implementar un plan de todas las actividades de la Empresa.

Nº de situaciones improvisadas.

.

Cada Empleado conozca sus funciones en cada puesto de Trabajo.

Elaborar un manual de Organización de Funciones.

Numero de conflictos laborales.

Administración.Administración enfocada en la Exportación de nuestros Productos.

Efectuar permanentes visitas a Empresas que exportan Confecciones.

Cantidad de Contratos para Exportación.

Contar oportunamente con materiales e insumos de Calidad.

Buscar y Seleccionar Proveedores de Materiales e Insumos de Calidad.

Retrasos en la Producción por falta de Insumos de Calidad.

RecursosHumanos.

Personal idóneo, que

adopta la Cultura de la Organización

El Patrón de Contrataciones debe centrarse en la Cultura de la Organización.

Cantidad de despidos por motivo de no adoptar la Cultura de la Organización.

Personal capacitado en

Confección, Comercio

Internacional, Marketing, Finanzas.

Participación en talleres, cursos.

Certificación de participación en taller, cursos.Presentación de propuestas de cambio en cada área.

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Debilidades.

Producción.

Lograr Productos de calidad que

sean exportables

Establecer controles de

Calidad en cada etapa del proceso

de Producción.

Numero de Productos

rechazados por mala calidad.

Productividad por trabajador y maquina mejorada.

Asignar trabajos de acuerdo al perfil del trabajador y

ubicación adecuada de la

maquinaria.

Nivel de Productividad por Trabajador y maquinaria.

Finanzas.

Contar con un buen Sistema

de Información Financiera.

Elaborar periódicamente

Reportes Financieros.

Presentación de Reportes

Financieros mensuales.

Consolidación Financiera para atender pedidos

mayores de Exportación.

Mantenimiento de Buena Imagen

Financiera, cumpliendo

compromisos.

No registrar atrasos ni

deudas vencidas.

Ventas.Impulsar la

venta de nuestros

productos en principales

boutiques de Trujillo y Lima.

Elaboración de Catálogos y

desarrollo de muestras para las boutiques que las

soliciten.

Nº de pedidos de boutiques de Trujillo y Lima

Prospectar mercado Brasileño.

Participación en Ferias, exposiciones moda en ciudades más importantes de Brasil.Creación de Pagina

Web.

Número de Contratos con

clientes Brasileños.

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3.6 Análisis de la Competencia

El principal país exportador mundial es China, que para muchos de sus destinos se basan

en la estrategia de precios. Europa está atendida además por India y Bangladesh.

En el Perú las Empresas más representativas son:

A) Manufacturas Christci Scrltda

Marca Comercial: CICIBET

Somos una Organización Dedicada a la Confección de Prendas de Tejido de Punto

100% algodón pima – nuestra marca cicibet cuenta con una calidad optima en sus

líneas de bebes, niños y juniors. entre sus productos de mayor demanda en el

mercado nacional e internacional son los polos t-shirts, box, bvd, pijamas, cafarenas

y buzos (estampado, Bordado y Listados)

B) Figi S International Co Eirl | Figis

RUC: 20299287891

Razón Social: FIGI S INTERNATIONAL CO EIRL

Página Web: http://www.figis.com.pe

Nombre Comercial: Figis

Tipo Empresa: Empresa Individual de Resp. Ltda.

Condición: Activo

Fecha Inicio Actividades: 24 / Enero / 1996

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Actividad Comercial: Fab. de Prendas de Vestir.

CIIU: 18100

Dirección Legal: Cal. P.Manuel de la Fuente Cha Nro. 567 (Frente Colegio José María

Eguren)

Distrito / Ciudad: Santiago de Surco

Departamento: Lima

Teléfonos:

2527300

Perfil de Figi S International Co Eirl | Figis:

Empadronada en el Registro Nacional de Proveedores

Representantes Legales de Figi S International Co Eirl | Figis

Gerente General: Bernaola Beraun Pedro Simón

Marcas / Frases Registradas de Figi S International Co Eirl | Figis

Cotton Kingdom Mini Mo

Dirección y teléfonos:

- Jr. Carlos Gutiérrez Naranja 267, La Victoria – LIMA. 325-2222 / 325-2136 / FAX:

324-9533.

Ambas cuentan con una página Web y están concentradas en el producto de Ropa

para Bebes con algodón Pima, atienden al mercado Nacional e Internacional.

Presentan modelos innovadores de calidad. Cuentan con marca registrada.

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3.7 Equipo PLANEX

Empresa: Sociedad Nacional de Industrias.

Identificación: José Luis Sánchez Cabel.

Área: Dpto. de Programas y Proyecto Multisectoriales.

Cargo con la: CONSULTOR.

Cargo PLANEX: CONSULTOR JUNIOR.

Funciones:

Asesoramiento a las empresas que participarán en el Programa PLANEX – IPLAN en el marco de la Ruta Exportadora Básico.

Acompañamiento a las empresas en el marco de sus capacitaciones en el Programa PLANEX – IPLAN en el marco de la Ruta Exportadora.

Brindar asistencia dentro del local asignado a llevar el Programa PLANEX – IPLAN. Visitar a las empresas que participan en el Programa PLANEX-IPLAN para controlar el avance

de la elaboración del Perfil de Plan de Negocio Exportador de acuerdo a las etapas planteadas en el Programa.

Asistir en búsqueda de fuentes de información en inteligencia comercial, gestión exportadora a las empresas participantes en el Programa PLANEX – IPLAN dentro del marco de la Ruta Exportadora.

PROMPERU proporcionará al proveedor el listado de las empresas a levantar información para la elaboración de los perfiles de empresa del PROGRAMA PLANEX – IPLAN y entregara el cronograma de actividades.

Resumen:Continuando con las actividades de la Ruta exportadora a las empresas que han culminado la primera fase, se procede ahora a desarrollar el seguimiento de elaboración del perfil de Plan de Negocios a las empresas participantes en los módulos de Antecedentes de la Empresa. Plan Estratégico y Plan Organizacional, Estudio de Mercado y Plan de Marketing, Plan de Operación, Plan Financiero.

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4.0 ESTUDIO DE MERCADO

4.1. Producto / Servicio

NOMBRE DEL PRODUCTO O SERVICIO

Descripción:

Ropones, bebe crece, chaquetitas, pantalones, mitones, polos y poleras para BEBE Talla: 0-2; 2-4; 6-8; 8- a más meses Composición: algodón Pima 100% Peso: 55 g. Colores: Tonos Pasteles (celeste, rosa, blanco, amarillo, verde)

Formas de Presentación: El empaque es con bolsas plásticas de polietileno. Dimensiones de la caja de cartón corrugado: 55 cm. (largo) x 35 cm. (ancho) x 35 cm. (alto). En cada caja se guardan 90 piezas en total. El peso aproximado de cada caja es de 15 kg. Corrugado.

Variedades / Especies: Ropones, bebe crece, chaquetitas, pantalones, mitones, polos y poleras para Bebe.

Zona de Producción: Trujillo - Perú

Usos y aplicación: Bordados en hilo Bovina, no se encoge, proceso de lavandería para garantizar la calidad de la prenda.

Principales Mercados a Exportar: Brasil, Chile y Colombia.

Partida Descripción

611120 Prendas y complementos de vestir de algodón para bebes.

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4.2. Análisis del Mercado

Los Países seleccionados para esta evaluación son Chile, Brasil y Colombia.

TEST DE SELECCIÓN DE MERCADO OBJETIVO.

Brasil es el País con mayor Población, con aproximadamente 198 millones de habitantes en 2010, se ubica en el quinto lugar entre los países con mayor población del mundo y Cuenta con una tasa de crecimiento poblacional de 1.2% anual. Tiene como idioma

Oficial al portugués y su unidad monetaria es el real .En el año 2009 el PBI de Brasil superó los US$ 2,000 miles de millones, siendo sus principales sectores los servicios (68.5%), industria (25.4%) y agricultura (6.1%). El PBI per cápita, es decir, el valor de toda la producción de bienes y servicios en un año dividido entre el número de habitantes, llegó a US$ 9,400 lo cual refleja un nivel de ingreso disponible suficiente para figurar como un mercado objetivo.

El intercambio comercial entre el Perú y Brasil viene registrando un crecimiento Sostenido, impulsado principalmente por la mejor integración física y por el tratamiento Arancelario que tenemos al ser país asociado al Mercosur.

Desde el año 2008, un promedio de 360 empresas vienen exportando a Brasil. Lo interesante de ese total es que el número de firmas que exportan de manera continua ha ido en aumento, pasando de 175 a cerca de 200 durante este año.

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En los tres países analizados gracias al convenio firmado Mercosur el Arancel es Cero, En términos generales, a los seis años de la vigencia del Acuerdo (alrededor de 2012), se espera una reducción muy significativa de aranceles para las exportaciones peruanas a Brasil y Argentina. Incluso, en la actualidad existe un gran grupo de productos que ingresa con arancel cero o con una significativa reducción arancelaria .Las barreras no arancelarias no representan una limitación para el ingreso al mercado. El ACE 58 prevé también medidas para evitar que las normas técnicas, reglamentos y procedimientos de evaluación de conformidad y metrología que las partes adopten y apliquen no constituyan obstáculos injustificados al comercio recíproco.

El acceso a la información en Brasil, chile y Colombia es fácil y de bajo costo, en ambos países existen Representaciones Diplomáticas, Oficina Comercial, Bancos Corresponsales de los Principales Bancos de Perú.

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Grafico

Explicación

Como podemos observar en el grafico arriba, Brasil se perfila como nuestro mercado objetivo, mostrando los niveles más altos en todas las categorías evaluadas con relación a Chile y Colombia. Como ya hemos mencionado en la Categoría Compradores, capacidad de Compra e Importadores, muestra la mas alta población con un elevado ingreso per cápita de US$ 9,400 lo cual refleja un nivel de ingreso disponible suficiente para figurar como nuestro mercado objetivo.

En la Categoría de Acceso al Mercado y Ventajas Comerciales, no es mucha la diferencia entre uno y otro País, la existencia de un arancel cero por La firma del Tratado de Mercosur, dentro de los acuerdos firmados con Brasil, El ACE 58 prevé también medidas para evitar que las normas técnicas, reglamentos y Procedimientos de evaluación de conformidad y metrología que las partes adopten y apliquen no constituyan obstáculos injustificados al comercio recíproco.

En ambos Países existen exhibiciones Comerciales especializadas, las más grandes y con mayor participación de Empresas y Público se realizan en la Ciudad de Sao Paulo en Brasil.

En la categoría Canales de Distribución Y Logística Exportadora , nuestra situación es casi similar en los tres Países en cuestión , existe información amplia de los canales de distribución , los medios logísticos existentes permiten llegar sin retrasos y dificultad a cada mercado, Los costos de transportes no afectan significativamente las posibilidades de exportación de mi producto , los requerimientos de envase y embalaje son similares en los tres países y no son una dificultad , no poseo suficiente experiencia en contratos de compra y venta Internacional y condiciones de Pago mas frecuentes en el País de Objetivo.

En la Categoría de Intensidad de Competencia, debido al poco conocimiento que tiene la Población Brasileña de nuestra capacidad exportadora, podríamos aprovechar esto

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para posicionarnos como un País que exporta productos de Calidad a Precios muy competitivos, con modelos exclusivos.

En la Categoría de Riesgos, Brasil representa el país con menos riesgo Político con relaciona a Chile, ya que con este País, actualmente existen problemas limítrofes aun no resueltos, existiendo la amenaza de una posible Guerra, en el caso de Colombia, en el aspecto Socio económico, político legal, Brasil muestra menos amenazas de altos índices de corrupción política legal, así como los problemas del Narco Terrorismo.

Con relación a la última Categoría, Distancia Psicológica, en ambos Países no contamos con una experiencia en el Mercado Internacional, creemos que existe una mayor afinidad Cultural y Buena comunicación con la comunidad Empresarial de Brasil, no contamos en ninguno de los Países con contactos de negocios previamente establecidos. Y estamos convencidos que mi Producto puede ser adaptado a los requerimientos del mercado de Brasil, sin mayor dificultad.

Brasil es hoy en día un país, en el que el comercio exterior tiene un gran potencial de crecimiento. Más Aún, la Carretera Interoceánica nos permitirá construir un eje de desarrollo económico para el Perú y Brasil. Permitirá al Perú tener una salida más hacia el África y Europa mientras que Brasil obtendrá una Salida más hacia Centroamérica y Asia tanto para sus exportaciones como para sus importaciones.

En cuanto al segmento de confecciones, se puede estimar que el consumo per cápita anual de vestuario y complementos, así como demás artículos confeccionados en Brasil, varía entre US$100 y US$150, dependiendo de la inclusión o no de los artículos de cama, mesa y baño, decorativos, industriales y técnicos, sin incluir las importaciones y exportaciones. Estos valores son netamente inferiores a los observados en países desarrollados, ilustrando así el enorme potencial que ofrece el sector en Brasil, a medida que vaya creciendo el país y el mercado.

Esquema Ficha País 

 FICHA PAIS DE BRASIL

Área:

Capital:

Ciudades Importantes:

Población:

Idioma Oficial:

Ubicación Geográfica:

435,600 hectáreas

Rio de Janeiro

Sao Paulo y Espíritu Santo hacen un total de 51% de lo Importado

198´, 000,000 de Habitantes

Brasil ocupa casi toda la mitad de América del Sur. Limita con todos los países

sudamericanos, a excepción de Chile y Ecuador. Al este lo baña el Océano Atlántico Sur.

Portugués

22

Fuente: Elaboración Propia

Esquema de Exigencia de Producto

Organización Territorial:

PBI:

PBI per cápita:

Tasa de crecimiento anual:

Moneda:

Sistema cambiario:

Clima:

Voltaje:

Pesos y medidas:

Días festivos:

Códigos telefónicos:

El país está dividido políticamente en 27 Estados, y el Distrito Federal de Brasilia, capital de la Nación. Dichos Estados están divididos en cinco regiones: norte, nordeste, sudeste, sur, y centro este.

2.21% (1,572 Billones de Dólares)

11.34 (US $ 9,400)

4.5 %

Real Brasileño

Dividido en 100, centavos. Hay monedas de 5, 10, 25 y 50 centavos y de 1 real. Los billetes son de 2, 5, 10, 20, 50 y 100 reales. El tipo de cambio en el mes de mayo de 2010 ha sido de aproximadamenteR$ 1.83 por US$ 1.00,

Las temperaturas medias de enero y julio son de entre 22° y 19°

respectivamente. Las temperaturas que se registran durante el invierno en el extremo sur llegan a descender hasta -5,6 °C y las heladas son normales por toda la región.

Es poseedor de grandes cuencas hidrográficas. En Río de Janeiro y en San

Pablo, la corriente Eléctrica es casi exclusivamente de 110 a 220 W.

Área: Metros cuadrados, 1 Km = 0,62 millas. Longitud: Kilómetro (Km). 1 milla = 1,61 Km. Metro (m). 1 bù (步) = 0,67 m

Enero Sao Paulo Fashion Week, FIT Feria Internacional del Sector Juvenil, Febrero Tex preview Feria Internacional de Materiales para confección, Abril Tecno textil Brasil Internacional del Sector, mayo día de la madre setiembre., día de la Independencia,oct festiva. De la virgen Aparecida, Nov día de los santos, Navidad.

55

Exigencias del producto: Partida 611120 Ropa para Bebes de Algodón Pima Peruano.

En el mercado de Brasil

Arancel - Preferencias Arancelarias - Acuerdos Comerciales

TLC - ARANCEL CERO

Denominación de Origen

Trujillo - Perú

23

4.3. Perfil del Cliente

El producto, vestimenta para Bebes en tejido de punto de algodón , esta orientado a la

población infantil de Perú y Brasil , inicialmente en las ciudades de Sao Paulo y Espirito

Santo por el lado de Brasil ,los padres de esta Población Infantil , quienes deciden su

compra fuertemente influenciada por la moda y la calidad de nuestro algodón

reconocido Internacionalmente. El perfil de nuestro consumidor típico de Ropa para

Bebes de cero a dos años de edad, que suelen ser cuidados y protegidos por jóvenes

y adultos padres, cuyas edades fluctúan entre los 18-45 años respectivamente. Este

grupo de padres, en general gastan mucho en ropa para Bebes en punto de Algodón

y son muy conscientes de esforzarse por tratar de darle lo mejor a sus pequeños hijos.

El que no tiene tanto dinero, hace Cualquier esfuerzo para adquirir productos que

puedan mejorar su estatus. Es Precisamente en este público de renta media y

Normas sobre Empaque

El embalaje tiene la finalidad de proteger los productos envasados durante la transportación, almacenamiento y distribución de los mismos. Las regulaciones de embalaje incluyen aspectos diferentes como la forma en que se manejan las mercancías, las dimensiones permitidas, los materiales por usar, instrucciones de armado, pruebas de resistencia, formas de acomodo de los productos, instrucciones de seguridad para su manejo (como las leyendas: Frágil, Manéjese con cuidado, Este lado hacia arriba, etc.), fumigación previa, etcétera.

Certificado de Buenas Prácticas de Manufactura

Todo empaque debe cumplir con las regulaciones de Buenas Prácticas de Manufactura exigidas por la directiva 91/365/CEE, que pretende asegurar que el envase no afecte el funcionamiento de los productos, así como el evitar que los productos causen lesiones al momento de manipularlos.

Otras Normas o Regulaciones

La Resolución Nº 01/2002 por la que entra en vigor el nuevo Reglamento Técnico de Etiquetado de Productos Textiles, actualizando, de este modo, las disposiciones de la Ley Nº 5956, del 3 de diciembre de 1973. que el indicativo de la etiqueta de los productos textiles debe estar expresadode manera visible, clara y legible. Se especifica, además, el lugar en el que deben situarse las etiquetas en cada producto en concreto, indicando que el idioma empleado deberá ser aquel del país de consumo, en este caso el portugués, sin perjuicio de poder utilizar adicionalmente otros idiomas.

24

media/alta, que agrupa el 50% De la población, en el cual nuestra industria de

confecciones podría competir.

4.4. Medición de Mercado

Segmentación Demográfica

Edad y Sexo:

La exportación estará orientada a la Población concentrada en Sao Paulo y Espirito

Santo, ya que en ambas ciudades se concentra el 51 % de la Importación de Ropa

para Bebes en punto de Algodón. Saó Paulo Es el estado económicamente más

desarrollado del país, representa más de 30% del Producto Interno Bruto brasileño.

El estado tiene como base principal de su economía a la industria(metalurgia,

mecánica, automóviles y sus piezas, equipamientos mecánicos, electrónicos,

telecomunicaciones, productos químicos, plásticos, alcohol, alimentos), después los

servicios (incluyendo las finanzas) y el comercio. Pero también su agricultura y

su ganadería son muy importantes y modernas. El PIB del estado es mayor que el de

muchos países de América Latina y representa 33,5% del PIB brasileño. Conforme al

censo realizado en 2010, por el Instituto Brasileiro de Geografía e Estadística

Espírito Santo posee un extenso territorio de 46.098,571 Kilómetros cuadrados,

divididos en 78 (IBGE), o estado totaliza 3.512.672 habitantes.

Localizado en la Región Sudeste, principal responsable de la economía nacional

(respondiendo por 56,4% do PIB del país), o Espírito Santo contribuyo, en el 2008,

con 2,3% para o Producto Interno Bruto (PIB) brasileiro. Este estado tiene como base

principal de su economía a la Industria Petrolera, cultivo de café, arroz, cacao,

ganado Lechero, etc.

Distribución por sexo:

Población % Hombres % Mujeres

Sao Paulo 10,886,518 49 5,334394 51 5,552,124

Espirito Santo

3,512,672 48 1,686,083 52 1,826,589

Total 14,399,190 100 7,020,477 100 7,378,713

Fuente: Elaboración propia Segmentación de Edades:

Rango de % Población Sao Paulo Espirito Santo

25

edades Hombres Mujeres Hombres Mujeres

0 a 14 años 26.2 % 3,772, 588 1,397,593 1,454,672 441,770 478,553

15 a 64 años 67 % 9,647,457 3,573,997 3,719,963 1,129,717 1,223,780

65 o mas 6.8 % 979,144 362,734 377,548 114,658 124,204

Total 100 % 14,399,190

5,334,394 5,552,124 1,686,083 1,826,589

Fuente: Elaboración propia

Nivel socioeconómico:

En el cuadro que presentamos líneas abajo, se puede observar que, a pesar

de las grandes desigualdades y la realidad de amplias capas sociales con

reducido poder adquisitivo, existe un núcleo de la población con fuerte

capacidad de compra. La clase A en Brasil, representada apenas por el 4,5%

de la población- casi ocho millones de personas disfruta de una renta

mensual superior a 25 salarios mínimos, equivalente a más de 2.000 euros.

A ellos habría que añadir los siguientes treinta y un millones de habitantes

que disfrutan de salarios entre 11 y 25 veces el mínimo. Como dato

ilustrativo de su capacidad de compra, se ve en el cuadro que estas dos

capas de población son responsables del 58,6% del consumo de vestuario,

mientras que la suma de las clases C, D y E, que es más del 75 % de la

población, ronda sólo el 40% del consumo.

La principal fortaleza es que Brasil representa el quinto país del mundo en

población, con más de 180 millones de habitantes, de los cuales 40 millones

son consumidores con alto mediano

Poder adquisitivo, 1.16 millones de familias en Brasil que tienen ingresos

promedio de US$123,500 por año.

Clase/Renta familiar Habitantes(%/millones)

Consumo ( % )Vestuario Línea hogar

A (>25 sal. mínimos) 4,5 / 7,96 22,5 21,2

B (11-25 sal. mínimos)

17,5 / 30,95 36,1 33,3

C (5-10 sal. mínimos)

30,9 / 54,65 26,8 29,6

D (2-4 sal. mínimos) 33,8 / 59,78 12,6 13,2

E (<2 sal. mínimos) 13,2 / 23,34 2,2 2,6

26

Total 100,0 / 176,87 100,0 100,0

Fuente: IBGE/IEMI. Salario mínimo actualmente en Brasil: 260 reales

Religión:

Según datos de los últimos censos y pesquisas (2009, 2010, 2011),

aproximadamente 60-70% de los brasileños son católicos. Brasil tiene la

población católica más numerosa en el mundo, con más de 100 millones de

seguidores.

El número de protestantes ha crecido rápidamente y actualmente

representa 19-26% de la población.

Otras religiones son el (2.1-4.8%), las religiones afro-brasileñas (~2%), otras

(~2%), además de las personas sin religión (7.9-12.8%). La población judía

en Brasil es de 100 mil de personas. Principalmente en São Paulo y Río de

Janeiro.

Las minorías están constituidas por los indígenas que conservan su religión

y sus costumbres, especialmente en el Amazonas, tales como União do

Vegetal y Santo Daime.

Como resultado de la esclavitud negra, algunos afro-brasileños practican

creencias africanas como el animismo, y otras como el candomblé y la

umbanda.

Religión %de la Población

Católica 70 %

Protestante 19 %

Afro Brasileñas 2 %

Otras 2 %

Sin religión 7 %

Total 100%

Fuente: Elaboración propia

Nivel de Instrucción:

27

Brasil cuenta con una Población relativamente culta. El nivel de

alfabetización alcanza casi el 90% de la población.

Nivel de Instrucción %de la Población

Estudios Secundarios Completos 38%

Estudios Secundarios Incompletos 15%

Formación Técnica 25%

Universitaria 9%

Básica 8%

Ninguna 5%

Total 100%

Fuente: Elaboración propia

4.5. Segmentación Psicográfica:

Estilo de vida:

El estado constituye el centro financiero de Latinoamérica: en la región

metropolitana de su capital (la ciudad de São Paulo) están las sedes de importantes

bancos brasileños y también extranjeros con filiales en Brasil. La Avenida Paulista, en

la capital del estado, representa el centro financiero por excelencia de Latinoamérica,

y concentra la sede de bancos como el Itaú y las matrices brasileñas de bancos

extranjeros, como el Santander y CITIBANK, además de la sede de la poderosa

Federación de las Industrias del Estado de Sao Paulo (FIESP), que representa los

intereses de las grandes industrias instaladas en el estado. La BOVESPA (Bolsa de

Valores del Estado de Sao Paulo) es también la más importante de Latinoamérica.

Su agricultura produce naranja y zumo de naranja para el mercado interno y externo,

y caña de azúcar, café y algodón para el mercado interno. La caña de azúcar es

principalmente plantada para la producción de alcohol, usado en todo el Brasil como

biocombustible. La ganadería sufrió una pequeña disminución en los últimos años

con el crecimiento de las plantaciones de caña, pero aún es importante y sus rebaños

de ganado están entre los mejores del país.

El estado posee también locales turísticos y buena infraestructura para recibir

visitantes, aunque no sean mundialmente tan famosos como la ciudad de Río de

28

Janeiro: ciudades del litoral (São Sebastião, Ubatuba, Bertioga, Santos, São Vicente,

Peruíbe), ciudad de montaña (Campos do Jordão), estancias de aguas minerales

(como Serra Negra, São Pedro, Aguas de São Pedro, Lindóia, Aguas de Lindóia) y

otras. La ciudad de São Paulo también recibe visitantes del interior del estado y de

otros estados, que visitan sus barrios y calles de comercio especializado (como Brás,

Bom Retiro y la calle 25 de Marzo, especializadas en ropas y tejidos), las exposiciones

en sus museos, o eventos periódicos, como el Gran Premio de Brasil de Fórmula 1

que ocurre todos los años en el Autódromo de Interlagos.

Cultura

Los brasileños son comparativamente menos formales que los argentinos y

chilenos.

El saludo apropiado es un apretón de manos prolongado, sobre todo si es el

primer encuentro.

En los negocios se acostumbra tratar de Señor (a) (Señor en portugués) o por el

título profesional.

Los brasileños consideran importante establecer una relación personal,

tomándose su tiempo antes de desarrollar cualquier tipo de relación comercial.

Las negociaciones deben realizarse entre iguales (jerarquía dentro de la

empresa).

Es necesario que las citas de negocios se preparen con anticipación. En la

mayoría de casos las negociaciones pueden tomar más de una reunión. Son muy

comunes los almuerzos o comidas de negocios.

El conocer sobre la historia brasileña y manejar el idioma portugués es muy

valorado por los brasileños.

En una negociación se debe escuchar a la contraparte brasileña en forma atenta

como muestra de interés, respeto y buena educación.

Si se es invitado a la casa de un brasileño, es bueno llevar un presente como vino,

frutas o flores (excepto flores moradas, pues están relacionadas con la muerte).

No se debe tomar ningún tipo de alimento con las manos o beber agua en

botella, siempre es aconsejable usar vaso.

Motivos de Compra.

Los jóvenes y adultos padres, cuyas edades fluctúan entre los 18-45 años

respectivamente. Este grupo de padres, en general gastan mucho en ropa para

Bebes en punto de Algodón y son muy conscientes de esforzarse por tratar de darle

29

lo mejor a sus pequeños hijos. El que no tiene tanto dinero, hace Cualquier esfuerzo

para adquirir productos que puedan mejorar su estatus.

Consumo Aparente:

Según los datos hallados en trade Map, en Brasil existe una demanda genérica en

términos de valores monetarios, que cada poblador podría gastar al año US $ 24.038

en Ropa para Bebes en punto de algodón.

30

Medición del Mercado por el método de la Razón de la cadena:Donde:D = Demanda Total del Mercadon = Numero de Compradores en el mercado. Tomando como referencia solo a las mujeres de ambas ciudades entre la edad de 15 a 64 años seria 4, 943,743 aproximadamente.q = Cantidad comprada por un comprador medio al año. 73,508 /4943743 = 0.01487P = Precio de una unidad de medida (US $) 24.038D = 4, 943,743 x 0.01487 x 24.038D = 1, 767,117 prendas de Ropa para Bebes en punto de algodón aproximadamente, seria la demanda total del Mercado según el método de la Razón de la cadena.

31

5.0 PLAN DE OPERACIONES

5.1. Ventaja Competitiva – Producción y Comercialización

El producto tiene extra suavidad para proteger la piel del bebé.

No contiene etiquetas cosidas que causen alergias.

Presentación final del producto: empaque por conjunto.

5.2. Cadena de Producción

PRODUCTO BEBECRECE DE DOS PIEZAS

Procesos (1) Características (2) Maquina (3)

Tiempos (4)

1.-Diseño, moldeo y Tallas de Bebe

crece.

Diseñar las piezas, pasar al molde y tallar Manual

2.-Planificacion de compraEn función a la cantidad de producción, y

rendimiento de tela por unidad

3.-Compra de Materia Prima e insumosConcertar con proveedores, cantidad en

Kg, colores a comprar.

1dia

4.-Tendido, Tizado y CorteAlistar tablero para tender la tela y

cantidad de tendidos, para luego marcar

moldes y proceder a cortar con la

Manual y

Cortadora

1

hora

5.-Habilitacion de piezas para

confección

5m

6.-Armado de Gorro Coser pieza principal y pegar pretina Remalladora 3m

7.-Coser Hombros Delanteros con

espalda

Remalle 1m

8.-Coser sesgo en Puño de mangas Coser con embudo en costura delgada Recubridora 2m

9. Coser sesgo en cuello. En Remalladora Remalladora 2m

10.- Remallar vueltas de delantero Remallado para la vuelta remalle 1m

11.-Pespuntar Vuelta de delanteros y

cuello

Doblar 1.5 cm extremo de delantero y

pespuntar en doblez

Recta 1m

12.-Pegar pieza en entrepierna. Coser pieza chica en entrepierna

posterior.

Remalladora 3m

13.-Coser sesgo en entrepierna. Pegar sesgo con embudo costura

delgada.

Recubridora. 3m

14.-Pegar manga. Cocer en Remalladora. Remalladora. 2m

15.-Cerrar Cuerpo. Hacer atraque en puño de manga. Remalladora 1m

16.-Coser pieza chica (talonera de bota) Cocer en Remalladora Remalladora 1m

17.- Cerrar bota con pieza planta. Cocer con Remalladora Remalladora 3m

32

18.-Pegar Broches. Cuatro broches en delantero y cuatro

broches en entrepierna.

Abrochadora 1m

19.- Limpieza, alistado y embolsado. Manual. 1m

Planificación de Compra:

Detalle MedidaAncho de

TelaFactor de

Rendimiento AnchoMedida Aproximada Cuerpo

47 Lg x 26 ancho

80 cm F= 80/26 = 3

Medida Mangas 20.5 Lg x 23 ancho sisa

80 cm F=80/23 =3 +1 F4

47 cm = 3 cuerpos + 21 cm = 4 mangas Para efectos de uniformidad marcamos 3 cuerpos de ancho y 3 cuerpos de largo -----------47 *3= 1.41cm + 2 marcadas de largo para mangas ---20.5 * 2 =41 cm (sobrantes para botitas y pieza entrepierna y 2 mangas)

TOTAL 1.41+ 41 =182 CM de Tendido para 9 Bebe creces.

a.-Rendimiento de tela Aprox. 1Kg = 4mt.b.- 1.82 cm = 9 Bebe creces. 3.64 cm. = 18 Unidades.

3.64 mt. = 18 unidades 4*18/ 3.64 = 19.8 Unidades. ----- 19.8 Bebecreces por Kilogramo de tela4.00mt. =

Diagrama de Flujo de Proceso para la Confección de un Bebe crece de dos Piezas.

1. Compra de Materia Prima e insumos

2.-Almacen de Insumos y Materia Prima e insumos.

3. Traslado de M.P. e Insumos a La Fábrica.

4.-Tendido, Tizado y Corte.

33

5.-Habilitacion de piezas para confección.

6.-Armado de Gorro.

7.-Coser Hombros Delanteros con espalda.

8.-Coser sesgo en Puño de mangas

9. Cose sesgo en cuello

10.- Remallar vueltas de delantero

11.-Pespuntar Vuelta de delanteros y cuello.

12.-Pegar pieza en entrepierna.

13.-Coser sesgo en entrepierna.

14. Pegar manga.

34

15.-cerrar cuerpo.

16.-Coser pieza chica ((talonera )de bota

17.-cerrar bota con pieza planta..

18.- Pegar broches.

19.- Limpieza alistado y embolsado.

23. Traslado de Producto terminado a Almacén.

24. Almacén de Productos terminados.

35

5.3. Proyección de Producción

En coordinación con el Cliente en Brasil, se establece el contrato de abastecerle con 300 Bebe creces mensualmente el primer año, con un incremento anual del diez por ciento (10 %) para los próximos cuatro años. Bajo la forma de pago Internacional de Carta de crédito (confirmada e irrevocable)

CUADRO Nº: PROYECCIÓN ANUAL DE BEBE CRECE

CONCEPTOAÑO 1

UNIDADESAÑO 2

UNIDADESAÑO 3

UNIDADESAÑO 4

UNIDADESAÑO 5

UNIDADESTOTAL

UNIDADES

PRODUCTO A 3,600 3,960 4,356 4,800 5,280 21,996

CUADRO Nº: PROYECCIÓN ANUAL DE INSUMOS, TRABAJADORES Y MÁQUINAS

CONCEPTOUNIDAD DE

MEDIDA

AÑO 1UNIDADE

S

AÑO 2UNIDADE

S

AÑO 3UNIDADE

S

AÑO 4UNIDADE

S

AÑO 5UNIDADE

S

TOTALUNIDADE

SINSUMOSAlgodón Jersey Pima 40/1 Kg. 181,82 200,00 220,00 242,42 266,67 1110,91Sesgo de Algodón 3 cm. Kg. 25,92 28,51 31,36 34,56 38,02 158,37Broches metálicos p Bebe Ciento 288,00 316,80 348,48 384,00 422,40 1759,68Hilos Conos 7,20 7,92 8,71 9,60 10,56 43,99Etiquetas Unidad 3600 3960 4356 4800 5280 21996Bolsas Ciento 36 39,60 43,56 48,00 52,80 219,96PERSONALBlanca Nieves Unidad 1 1 1 1 1 5Adriana Torres Unidad 1 1 1 1 1 5Luis Miranda Unidad 1 1 1 1 1 5María Dolores Unidad 1 1 1 1 1 5MAQUINASRemalladora Unidad 2 2 2 2 2 2Recubridora Unidad 1 1 1 1 1 1Recta Unidad 1 1 1 1 1 1Cortadora Unidad 1 1 1 1 1 1

36

INVENTARIO ACTUAL DE LA EMPRESA

CUADRO Nº: INSUMOS EN ALMACEN ACTUALES

Nº INSUMOS MEDIDA CANTIDADES1 Algodón Jersey Kg. 02 Sesgo de Algodón Kg. 03 Broches Metálicos Ciento 04 Hilo Conos 0n

CUADRO Nº: MAQUINARIA ACTUAL EN LA EMPRESA

NºMAQUINARIA

SCANTIDADES

TIEMPO DE

ANTIQGUEDAD

PRECIO DE

COMPRA

1 Remalladora 4 1.5 años $ 1,400

2 Recubridora 1 4 años $ 3,000

3 Recta 5 3 años $ 1,300

4

Plana de dos

agujas 1 2 años $ 1,200

5 Collaretera 1 3 años $ 1,700

6

Plancha

Transfer 1 2 años $ 1,100

7 Cortadora 1 0.5 años $ 700

CUADRO Nº: TRABAJADORES ACTUALES EN LA EMPRESA

Nº PERSONAL AREA SUELDO

1 Blanca Nieves Corte 650

2 Adriana Torres Remallado 750

3 María Dolores Recubierto 750

4 Luis Miranda Compras 800

37

CUADRO Nº: UTENSILIOS Y MUEBLES DE LA EMPRESA

Nº UTENSILIOS O ENSERES

AREA CANTIDAD

1 Mesas Taller 5

2 Sillas Taller oficina 8

3 Andamios Almacén 8

4 Computadora Oficina 1

5 Impresora Oficina 1

5.4. Costo de Producción

CONCEPTO CANTIDADCOSTO

SOBRE EL PRODUCTO TIPO DE COSTO

Materiales Directos (MD) 8,57Algodón Jersey Pima 40/1 0,0505 kg 1,92 Sesgo de Algodón 3 cm. 0,0072 kg. 0,27 Boches Metálicos para Bebe 8 Unds. 4,00 Hilos 0.002 conos 0,02 Servicio de Bordado 1 . 2.00Etiquetas 1 0,30Bolsas 0,01 0,05Mano de Obra Directa (MOD) 1,57 Blanca Nieves 4 días 0,35

Adriana Torres4 días

0,4

María Dolores4 días

0,4

Luis Miranda4 días

0,43Costos Indirectos de Fabricación (CIF) 433,33 Mantenimiento de maquinaria 1000 83,33Transportes 1200 100 Servicios Públicos Oficina -Taller 3000 250 Crecimiento anual de CIF 8%

COSTO TOTAL 443,47

6.0 PLAN LOGISTICO

6.1 Contrato de Compra y Venta

Producto: El producto inicial a exportar será Bebe creces de Algodón Pima al país de

Brasil, esta será una carga General o normal. El empaque es con bolsas plásticas de

polietileno. Dimensiones de la caja de cartón corrugado: 55 cm. (largo) x 35 cm.

38

(ancho) x 35 cm. (alto). En cada caja se guardan 90 piezas en total. El peso aproximado

de cada caja es de 15 kg. Corrugado

Cantidad: Inicialmente se enviara 300 unidades mensuales el primer año, luego se ira

incrementando un 10 % anual.

Precio (INCOTERM): Por ser una carga de bajo peso, el precio será de un

promedio de S/. 125 a precio CIP, por medio de exporta fácil.

6.2 Distribución Física Internacional (DFI)

El envío será vía aérea, por ser una carga relativamente pequeña inicialmente.

6.3 Procesos de Unitarización

Envase Primario

Descripción del envase Cartón Corrugado

Medidas

LARGO CM

ANCHOCM

ALTOCM

55 cm 35 cm 35 cm

39

Cada caja contiene 90 Bebe creces.

6.4 Utilización de embalajes: Rotulados e Etiquetado

a) Envase Primario

Rotulado ( Cartón Corrugado y Bolsas Plásticas)

Etiquetado: el indicativo de la etiqueta de los productos textiles debe estar

expresado de manera visible, clara y legible. Se especifica, además, el lugar en

el que deben situarse las etiquetas en cada producto en concreto, indicando

que el idioma empleado deberá ser aquel del país de consumo, en este caso el

portugués, sin perjuicio de poder utilizar adicionalmente otros idiomas.

6.5 Procesos de Distribución Física Internacional según: INCOTEMRS

Tomando como base la versión de INCOTEMRS 2000 donde se aplica el criterio que el

exportador tiene la obligación de contratar un seguro y el pago de la prima

correspondiente durante el transporte del producto .Quedando bajo la responsabilidad

del comprador el producto, desde el momento que se hace entrega del mismo al

transportista, en este caso especifico por ser una carga mensual pequeña, el envío se

efectuara vía aérea a través de Exporta fácil a un precio global promedio de S/. 125.00 a

precio CIP.

7.0 PLAN FINANCIERO

7.1 Análisis Financiero - Ratios Financieros

Indicadores de Liquidez

Liquidez Corriente = Activo Corriente = Pasivo Corriente

= 1,46

El activo corriente es 1,46 veces más grande que el pasivo corriente; o que por cada UM de deuda, la empresa cuenta con UM 1,46 para pagarla.

Prueba Ácida = Activo Corriente – Inventario = Pasivo Corriente

= 1,39

Este indicador se basa en los activos más líquidos, indicando que por cada UM de deuda, la empresa cuenta con UM 1,39 para pagarla.

Capital de Trabajo = Activo Corriente – Pasivo Corriente =

= 3.210,00

40

La Empresa después de pagar todos sus compromisos le queda S/. 3.210,00 para poder operar en el día a día.

Indicadores de GestiónRotación de Inventarios = Costo de Ventas =

Inventario Promedio= 46,97

Periodo de Rotación de = Inventario Promedio x 360 = Inventarios Costo de Ventas

= 7,66

Muestra una rotación de inventario relativamente positiva, por que indica que cada ocho días, van nuestros inventarios al mercado, permitiendo mayor movilidad del capital invertido en inventarios y más rápida recuperación de la utilidad que tiene cada unidad de producto terminado.

Indicadores de SolvenciaApalancamiento = Pasivo Total =

Activo Total= 0,18

Endeudamiento = ….Pasivo Total =.. Patrimonio

= 0,214

El 18 % de los activos totales es financiado por los acreedores y de liquidarse estos activos totales al precio en libros quedaría un saldo de 82 % de su valor, después del pago de las obligaciones vigentes.

Indicadores de Rentabilidad

Endeudamiento = ….Pasivo Total =.. Patrimonio

= 0,214

Por cada sol aportado por el dueño de Confecciones Ragil Ghoper 21,4 centavos fueron aportados por los acreedores.

Rentabilidad = Utilidad Neta = Activo Total

= 1,15

Por cada Sol que mantiene el dueño de Confecciones Ragil Ghoper obtiene una rentabilidad del 115,00 %.

Criterio del Inversionista = Utilidad = Patrimonio

= 1,15

41

7.2 Crédito Bancario

La Empresa no cuenta con muchos recursos financieros, por lo que efectúa un préstamo

de S/. 40,000 con una tasa del 24 % anual, para pagarlo mensualmente en cuotas.

Periodo Saldo de préstamo

Servicio de la deudaIntereses Amortización Cuota

0,00 40.000,00 0,00 0,00 0,001,00 36.985,40 723,50 3.014,60 3.738,102,00 33.916,28 668,98 3.069,12 3.738,103,00 30.791,64 613,46 3.124,64 3.738,104,00 27.610,49 556,95 3.181,15 3.738,105,00 24.371,80 499,41 3.238,69 3.738,106,00 21.074,52 440,83 3.297,27 3.738,107,00 17.717,61 381,19 3.356,91 3.738,108,00 14.299,98 320,47 3.417,63 3.738,109,00 10.820,53 258,65 3.479,45 3.738,10

10,00 7.278,15 195,72 3.542,38 3.738,1011,00 3.671,69 131,64 3.606,46 3.738,1012,00 0,01 66,41 3.671,69 3.738,10

4.857,21 39.999,99 44.857,20

42

7.3 Presupuesto de ventas - Producción

Ventas (Unds)

P. Unit. ($) Ing. Vtas ($) InventInic. Invent Fin. Mat. Prima Unit.

Mano Obra Unit.

Gast. Fab. Unit.

Costo Unit.

Enero 300 33 9900 0 0 8,57 1,57 1,44 11,58Febrero 300 33 9900 0 0 8,57 1,57 1,44 11,58Marzo 300 33 9900 0 0 8,57 1,57 1,44 11,58Abril 300 33 9900 0 0 8,57 1,57 1,44 11,58Mayo 300 33 9900 0 0 8,57 1,57 1,44 11,58Junio 300 33 9900 0 0 8,57 1,57 1,44 11,58Julio 300 33 9900 0 0 8,57 1,57 1,44 11,58

Agosto 300 33 9900 0 0 8,57 1,57 1,44 11,58Setiembre 300 33 9900 0 0 8,57 1,57 1,44 11,58Octubre 300 33 9900 0 0 8,57 1,57 1,44 11,58

Noviembre 300 33 9900 0 0 8,57 1,57 1,44 11,58Diciembre 300 33 9900 0 0 8,57 1,57 1,44 11,58TOTALES 3600 33 118,800 0 0 102,84 18,84 17,28 138,96

a. Presupuesto de ventas - ProducciónAño

Concepto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembr

eDiciembr

e Total

Sueldos 472 472 472 472 472 472 472 472 472 472 472 472 5464Cargas

Sociales 270 270 270 270 270 270 270 270 270 270 270 270 3240

Provisión CTS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Seguros 96 96 96 96 96 96 96 96 96 96 96 96 1152

Comisiones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Publicidad 300 0 0 0 0 300 0 0 0 0 0 0 600

Depreciación 178,75 178,75 178,75 178,75 178,75 178,75 178,75 178,75 178,75 178,75 178,75 178,75 2145Fletes 130 130 130 130 130 130 130 130 130 130 130 130 1560

Viajes de Prospección

1500 0 0 0 0 1500 0 0 0 0 0 0 3000

43

Participación en Ferias 3000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3000

Alquileres 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 1599 ,96Otros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTALES 4580,08

1280,08 1280,08 1280,08 1280,08 3080,08 1280,08 1280,08 1280,08 1280,08 1280,08 1280,08 21960,96

ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS a. Costo de Ventas

Concepto AÑOS PROYECTADOS2.014,00 2.015,00 2.016,00 2.017,00 2.018,00 TOTAL

Materias Directas 30.840,45 33.924,50 37.316,95 41.120,60 45.232,66 188.435,16

Mano de Obra Directa 5.664,00 6.230,40 6.853,44 7.552,00 8.307,20 34.607,04Gastos de Fabricación 5.200,00 5.616,00 6.065,28 6.065,28 6.550,50 29.497,06Costo de Producción 41.704,45 45.770,90 50.235,67 54.737,88 60.090,36 252.539,26Inventario Inicial 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Disponible 41.704,45 45.770,90 50.235,67 54.737,88 60.090,36 252.539,26(Inventario Final) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Costo de Ventas 41.704,45 45.770,90 50.235,67 54.737,88 60.090,36 252.539,26

b. Estado de ganancias y pérdidasEstado de Ganancias y Pérdidas Proyectadas

2.014,00 2.015,00 2.016,00 2.017,00 2.018,00 TOTALVentas Brutas 118.800,00 130.680,00 143.748,00 158.400,00 174.240,00 725.868,00

(Devoluciones y Dcts) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Ventas 118.800,00 130.680,00 143.748,00 158.400,00 174.240,00 725.868,00

Ingresos Otros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Ventas Netas 118.800,00 130.680,00 143.748,00 158.400,00 174.240,00 725.868,00

(Costo de Ventas) 41.704,45 45.770,90 50.235,67 54.737,88 60.090,36 252.539,26

44

Utilidad Bruta 77.095,55 84.909,10 93.512,33 103.662,12 114.149,64 473.328,74

(Gastos Administrativos) 3.200,00 3.300,00 3.400,00 3.500,00 3.600,00 17.000,00(Gastos de Ventas) 3.500,00 3.700,00 3.800,00 3.900,00 4.000,00 18.900,00

Utilidad de la Operación 70.395,55 77.909,10 86.312,33 96.262,12 106.549,64 437.428,74Ingresos Financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00(Gastos Financieros) 4.857,21 4.857,21 4.857,21 4.857,21 4.857,21 24.286,05

Utilidad antes de Impuestos 65.538,34 73.051,89 81.455,12 91.404,91 101.692,43 413.142,70

(Impuestos) 16.384,59 18.262,97 20.363,78 22.851,23 25.423,11 103.285,67Utilidad Neta 49.153,76 54.788,92 61.091,34 68.553,68 76.269,32 309.857,02

c. Evaluación Financiera

Concepto Año 0 Año 2014 Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018

Flujo neto 40.000,00 49.153,78 54.788,95 61.091,38 68.553,72 76.269,36

-40.000,00

VAN = 118.738,29 Con una tasa de descuento del 25 %

TIR = 0,64101,25 1,56 1,95 2,44 3,05

45

- Con un monto de Inversión inicial de S/. 40,000

- Con una Tasa de descuento del 25 % Obtenemos un

- VAN: S/. 118,738.29 Nuevos Soles en un periodo de Cinco años.

d. TIR (Tasa Interna de Retorno)TIR > i => realizar el proyecto

TIR: 64.10 %

8.0 Conclusión.

Como podemos observar el plan de negocios debe de llevarse a cabo, ya que presenta un VAN

de S/. 118,738.29 superior a la Unidad y una Tasa de interés de Retorno 64.10 % superior a la

tasa de descuento. Todo esto nos indica que la exportación de Ropa para Bebe al país vecino

del Brasil es altamente rentable.

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9.0 PLAN DE ACCION:

Actividad Responsable MesEn Feb Mar Abr Mar Jun Jul Ag Set Oct Nov Dic

Participacion en Ferias internacionales de Brasil. Gerente Gral. x x

Reuniones semanales con el personal para identificar en que areas se puede lograr mejoras continuas.

Gerente Gral. x x x x x x x x x x x x

Creacion de una pagina Web. Ing. Sistemas x

Finiquitar la gestion del prestamo para la produccion del producto a exportar.

Gerente Gral. x

Diseño de catalogo de Productos. Marcos Blas x x

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