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INFORMACIÓN DE LA COOPERATIVA DE VIGILANCIA Y SEGURIDAD PROFESIONAL DE ANTIOQUIA – COOPEVIAN C.T.A.

NIT No. 890.982.458-1

PARA PROCESO DE ACTUALIZACIÓN EN RÉGIMEN TRIBUTARIO ESPECIAL

De acuerdo al Decreto 2150 de 2017 y el Artículo 364-5 del Estatuto Tributario

1. La denominación, la identificación y el domicilio de la Entidad. Denominación: COOPERATIVA DE VIGILANCIA Y SEGURIDAD PROFESIONAL

DE ANTIOQUIA – COOPEVIAN C.T.A. Identificación: NIT No. 890.982.458-1 Domicilio: Calle 62 No. 49 49, Medellín - Antioquia

2. La descripción de la actividad meritoria. N/A para esta Cooperativa

3. El monto y el destino de la reinversión del beneficio o excedente neto, cuando corresponda.

N/A para esta Cooperativa

4. El monto y el destino de las asignaciones permanentes que se hayan realizado en el año y los plazos adicionales que estén autorizados por el máximo órgano social, cuando corresponda.


5. Los nombres e identificación de las personas que ocupan cargos gerenciales, directivos o de control.

6. El monto total de pagos salariales a los miembros de los cuerpos directivos, sin obligación de discriminar los pagos individuales.

CÉDULA NOMBRE DENOMINACION DEL CARGO

73,144,551 CORREDOR SILVA CARLOS ARIEL GERENTE GENERAL

98,624,932 VERGARA TORO JUAN DIEGO DIRECTOR OPERATIVO

71,850,208 BARRIENTOS LONDONO HERIBERTO DE JESUS VIGILANTE MIEMBRO CONSEJO

15,438,913 ESTRADA ORTEGA ELKIN ARMANDO SUPERVISOR MIEMBRO CONSEJO

11,154,547 SALAZAR RESTREPO HADER ARBEY SUPERVISOR MIEMBRO CONSEJO

71,229,798 ACEVEDO MUNERA HENRY BAYARDO DIRECTOR OPERATIVO MIEMBRO CONSEJO

71,696,663 ZAPATA MARIN DWAYNE SUPERVISOR MIEMBRO CONSEJO

8,464,101 ZAPATA HERNANDEZ FREDY ALEXANDER SUPERVISOR MIEMBRO CONSEJO

71,221,110 MARQUEZ ORREGO ANDRES EVELIO SUPERVISOR MIEMBRO CONSEJO

8,160,316 SAUCEDO MERCADO FRANCISCO MANUEL VIGILANTE MIEMBRO CONSEJO

98,462,442 CHAVARRIA CHAVARRIA ALVARO RUBELIO SUPERVISOR MIEMBRO CONSEJO

71,216,678 ALVAREZ TAMAYO JULIO CESAR MENSAJERO MIEMBRO CONSEJO SUPLENTE

71,675,612 GOMEZ MARIO NICOLAS JUNTA VIGILANCIA

70,326,598 OCHOA SANCHEZ CARLOS HUMBERTO JUNTA VIGILANCIA

71,491,256 ROJAS TABORDA HUGO ALBERTO JUNTA VIGILANCIA

98,670,947 ARISTIZABAL ARISTIZABAL JUAN DAVID REVISOR FISCAL PRINCIPAL - DESIGNADO A y G AUDITORES S.A.S.

32,228,229 BARRIENTOS BARRIENTOS ALBA NELLY REVISOR FISCAL SUPLENTE - DESIGNADO A y G AUDITORES S.A.S.

CONCEPTO VALOR

Pagos por compensación de trabajos por el trabajador cooperativo 93,355,227

Otros pagos 11,437,803

Viáticos 4,070,000

Arrendamientos bienes muebles - Vehículos 31,131,549

TOTAL 139,994,579

7. Los nombres e identificación de los Fundadores

Tipo de

documento

fundador

No. De

identificación

fundador

Primer apellido

fundador

Segundo apellido

fundador

Primer nombre

fundador

Otros nombres

fundador

CC 222222222 VELEZ GILDARDO

CC 3512746 ARREDONDO RAMIREZ RUBEN ANTONIO

CC 8396830 BETANCUR TEJADA JOSE LIBARDO

CC 574083 CARDONA JARAMILLO ANTONIO DE JESUS

CC 2697012 GOMEZ VALLE MAGNALIO ANTONIO

CC 222222222 PEREAÑEZ JAIRO ENOC

CC 3602133 DUQUE ARBOLEDA AICARDO DE JESUS

CC 783702 ACEVEDO SOTO JESUS MARIA

CC 8257353 URREGO ARDILA ANTONIO MARIA

CC 222222222 DIAZ JOSÉ IGNACIO

CC 222222222 BETANCUR CARLOS

CC 222222222 SAN MARTIN CRISTOBAL

CC 222222222 MORALES LIBARDO

CC 222222222 GONZALEZ IGNACIO

CC 222222222 SALVADOR HIGUITA MANUEL

CC 222222222 DIAZ IGNACIO

CC 8226819 TANGARIFE CARDONA MANUEL SALVADOR

CC 222222222 OSPINA MIGUEL

CC 13265042 ARANGO ARANGO MIGUEL ANTONIO

CC 2772043 ARIAS ARBOLEDA MIGUEL ANGEL

CC 8230612 ACEVEDO SOTO PEDRO ANTONIO

CC 222222222 RAMIREZ RAMON

8. El monto del patrimonio a 31 de diciembre del año inmediatamente anterior. El monto del patrimonio a diciembre 31 de 2018 es de $24.035.001.902

9. En caso de recibir donaciones, la identificación del donante y el monto de la donación, así como la destinación de la misma y el plazo proyectado para el gasto o la inversión. Para tales efectos se entiende que la donación a una entidad del Régimen Tributario Especial es una autorización de publicar los datos que contiene el registro.


10. Cuando las donaciones se perciban en eventos colectivos, sin que sea posible la identificación particular de los donantes, se deberá inscribir el monto total percibido, la fecha y la destinación del mismo.


11. Un informe anual de resultados que prevea datos sobre sus proyectos en curso y los finalizados, los ingresos, los contratos realizados, subsidios y aportes recibidos así como las metas logradas en beneficio de la comunidad.

A continuación se adjunta informe de gestión año 2018.

12. Los Estados Financieros de la Entidad. A continuación, se presentan los estados financieros, las revelaciones, dictamen de la revisoría fiscal

Activos NOTAS 2018 2017 VARIACIÓN %

Activos Corrientes

Efectivo y Equivalente de efectivo 5 17,763,468,168 14,297,648,671 3,465,819,496 24%

Inventarios 6 85,632,019 148,114,196 -62,482,177 -42%

Cuentas por Cobrar Asociados 7.1 162,723,281 172,509,118 -9,785,838 -6%

Cuentas por Cobrar Empleados 7.2 5,800,000 5,620,000 180,000 3%

Cuentas por Cobrar Clientes 7.3 4,567,335,048 4,496,108,630 71,226,419 2%

Otras Cuentas por Cobrar 7.4 1,189,698,157 1,482,782,381 -293,084,224 -20%

Provision Cuentas por Cobrar 7.5 -417,733,308 -345,546,869 -72,186,440 21%

Anticipos 7.6 38,403,072 90,293,139 -51,890,067 -57%

Anticipo de Impuestos 7.7 37,250,824 0 37,250,824 100%

Total Activo Corriente 23,432,577,261 20,347,529,266 3,085,047,995 15%

Activos No Corrientes

Activos Diferidos largo plazo 8 1,608,776,209 1,391,398,284 217,377,926 15.62%

Otras Inversiones 5 1,190,012 1,146,487 43,525 3.80%

Propiedad Planta y Equipo Neto 9 7,123,510,079 7,318,285,753 -194,775,674 -2.66%

Total Activo No Corriente 8,733,476,300 8,710,830,523 22,645,777 0.26%

Total Activos 32,166,053,561 29,058,359,789 3,107,693,772 10.69%

COOPERATIVA DE VIGILANCIA Y SEGURIDAD PROFESIONAL DE ANTIOQUIA - COOPEVIAN CTA

Al 31 de Diciembre de 2018 y 2017

Cifras en pesos colombianos

NIT. 890.982.458-1

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO

Pasivos NOTAS 2018 2017 VARIACIÓN %

Pasivos Corto Plazo

Cuentas por Pagar y Otras 10 4,231,249,843 3,979,835,449 251,414,395 6%

Obligaciones Financieras - TC 1,242,504 0 1,242,504 100%

Costos y Gastos por Pagar 652,744,585 573,030,186 79,714,400 14%

Retencion en la Fuente 39,906,343 27,242,917 12,663,426 46%

Retenciones y Aportes seg Social 1,741,485,227 1,610,122,377 131,362,850 8%

Otras Cuentas por Pagar 1,795,871,183 1,769,439,969 26,431,215 1%

Impuestos Gravámenes y Tasas 131,065,596 122,988,192 8,077,404 7%

Impuesto a las Ventas 131,065,596 122,988,192 8,077,404 7%

Fondos Sociales 11 1,041,898,760 938,494,093 103,404,667 11%

Fondo de Educación 5,456,910 2,969,686 2,487,224 84%

Fondo de Solidaridad 25,020,784 25,647,408 -626,624 -2%

Bienestar Social 787,109,838 685,292,045 101,817,793 15%

Fondo Social para otros Fines 224,311,228 224,584,954 -273,726 -0.12%

Pasivos NOTAS 2018 2017 VARIACIÓN %

Otros Pasivos Corto Plazo 12 974,348,934 1,142,547,910 -168,198,975 -15%

Beneficios A Empleados Corto Plazo 129,834,634 108,471,185 21,363,449 20%

Beneficios Asociados Corto Plazo 816,313,430 1,022,994,963 -206,681,533 -20%

Ingresos anticipados 14,701,024 8,790,237 5,910,787 67%

Ingresos recibidos para terceros 1,074,248 2,291,524 -1,217,276 -53%Consignaciones pendientes por

identificar12,425,598 0 12,425,598 100%

Pasivos Estimados y Provisiones

CP 13 1,752,488,526 886,109,971 866,378,555 98%

Indemnizaciones a Asociados 1,752,488,526 886,109,971 866,378,555 98%

Total Pasivo Corto Plazo 8,131,051,660 7,069,975,615 1,061,076,045 15%

Pasivos Largo Plazo

Pasivos Estimados y Provisiones

LP 14 0 16,378,555 -16,378,555 -100%

Provision por Obligaciones Legales 0 16,378,555 -16,378,555 -100%

Total Pasivo Largo Plazo 0 16,378,555 -16,378,555 -100%

Total Pasivos 8,131,051,660 7,086,354,170 1,044,697,490 15%

Patrimonio NOTAS 2018 2017 VARIACIÓN %

Capital Social 15 18,654,534,914 16,915,936,579 1,738,598,335 10%

Aportes Temporalmente Restringidos 18,240,476,914 16,547,078,079 1,693,398,835 10%

Aportes Minimos no Reducibles 414,058,000 368,858,500 45,199,500 12%

Reservas 16 1,724,810,899 1,537,691,438 187,119,461 12%

Reserva Proteccion de Aportes 1,654,625,184 1,467,505,723 187,119,461 13%

Otras Reserva 70,185,715 70,185,715 0 0%

Fondo Destinacion Especifica 17 443,667,980 443,667,980 0 0%

Fondo Infraestructura Fisica 428,351,724 428,351,724 0 0%

Fondo Especial 15,316,256 15,316,256 0 0%

Excedente Acumulado NIIF 18 2,141,937,847 2,139,112,316 2,825,531 0.13%

Resultado del Ejercicio 19 1,070,050,261 935,597,307 134,452,954 14%

Total Patrimonio 24,035,001,902 21,972,005,620 2,062,996,282 9%

Total Pasivo mas Patrimonio 32,166,053,561 29,058,359,789 3,107,693,772 11%

0 -1

(Original firmado) (Original firmado) (Original firmado)

CARLOS A. CORREDOR SILVA JUAN DAVID ARISTIZÁBAL A. MARIBEL TORRES TORRES

Representante Legal Revisor Fiscal TP 121672-T Contadora TP. 55226-T

(Ver certificación adjunta) Designado por AyG Auditores (Ver certificación adjunta)

NOTAS 2018 2017 VARIACIÓN %

Ingresos

Por Ventas y servicios 20

Servicio de Vigilancia y Escolta 80,823,661,450 74,951,672,214 5,871,989,236 8%

Medios Tecnologicos para vigilancia 517,226,980 420,525,902 96,701,078 23%

Total Ingresos por ventas y Servicios 81,340,888,430 75,372,198,116 5,968,690,314 8%

Egresos por Ventas y servicios 21

Costo Inventario Medios Tecnológicos 671,917,431 569,672,901 102,244,531 18%

Beneficios Asociados 75,867,483,460 70,445,658,763 5,421,824,697 8%

Obra Medios Tecnologicos 47,171,735 48,125,284 -953,549 -2%

Retorno de Inversion 1,045,772,122 796,295,533 249,476,589 31%

Total Egresos por Ventas y servicios 77,632,344,748 71,859,752,481 5,772,592,267 8%

Margen Neto por Ventas y servicios 3,708,543,682 3,512,445,635 196,098,047 6%

Ingresos por Otros Servicios 22

Admisión y Administración 2,402,577,836 2,797,747,829 -395,169,993 -14%

Total Ingreso Neto 6,111,121,518 6,310,193,464 -199,071,946 -3%

Egresos Operacionales 23

Beneficios a empleados 1,886,596,164 1,712,968,968 173,627,195 10%

Gastos Generales 2,001,834,558 2,207,250,398 -205,415,840 -9%

Provisión Otros Gastos 743,373,165 0 743,373,165 100%

Depreciacion Propiedad Planta y Equipo 352,096,502 327,450,343 24,646,159 8%

Total Egresos Operacionales 4,983,900,389 4,247,669,710 736,230,679 17%

Excedente operacional 1,127,221,129 2,062,523,755 -935,302,626 -45%

Otros Ingresos 24

Ingresos Financieros 693,752,589 730,411,139 -36,658,550 -5%

Recuperaciones 220,928,132 257,735,787 -36,807,655 -14%

Indemnizaciones por incapacidades 286,972,360 196,369,117 90,603,243 46%

Diversos - Aprovechamientos 62,217,072 943,512 61,273,560 6494%

Total Otros Ingresos 1,263,870,153 1,185,459,554 78,410,599 7%

Otros Egresos 25

Gastos Financieros 992,006,415 913,164,304 78,842,111 9%

Deterioro de Cartera 223,054,251 412,107,021 -189,052,770 -46%

Demandas Laborales 0 656,811,176 -656,811,176 -100%

Multas y Sanciones 1,601,700 31,663,778 -30,062,078 -95%

Otros Gastos Diversos 55,981,439 285,711,330 -229,729,891 -80%

Impuestos Asumidos 13,861,821 12,441,093 1,420,728 11%

Gastos Ejercicios Anteriores 34,535,395 487,300 34,048,095 6987%

Total Otros Egresos 1,321,041,021 2,312,386,002 -991,344,981 -43%

Excedente Neto 1,070,050,261 935,597,307 134,452,954 14%

(Original firmado) (Original firmado) (Original firmado)

CARLOS A. CORREDOR SILVA JUAN DAVID ARISTIZABAL A. MARIBEL TORRES TORRES

Representante Legal Revisor Fiscal TP 121672-T Contadora TP. 55226-T

(Ver certificación adjunta) Designado por AyG Auditores (Ver certificación adjunta)

NIT. 890.982.458-1

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL POR FUNCIÓN

Al 31 de Diciembre de 2018 y 2017

Cifras en pesos colombianos

COOPERATIVA DE VIGILANCIA Y SEGURIDAD PROFESIONAL DE ANTIOQUIA - COOPEVIAN CTA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2018

INFORME DE REVELACION NOTA 1. ENTIDAD REPORTANTE: La COOPERATIVA DE VIGILANCIA Y SEGURIDAD PROFESIONAL DE ANTIOQUIA COOPEVIAN CTA identificada con el Nit. 890.982.458-1 fue reconocida como entidad de derecho privado, sin ánimo de lucro, mediante Resolución Nº 08846 de 1976 del Departamento Administrativo Nacional de Cooperativas “DANCOOP”, hoy Superintendencia de Economía Solidaria, su principal actividad es la prestación del servicio de Vigilancia y Seguridad Privada. Coopevian es una empresa asociativa constituida mediante acuerdo cooperativo suscrito por los Asociados fundadores y adherentes, persona jurídica de derecho privado y con naturaleza jurídica de Cooperativa de Trabajo Asociado, especializada en Servicios de Vigilancia y Seguridad Privada, entidad de patrimonio y número de Asociados variable e ilimitado, de duración indefinida, cuyas actividades habrán de realizarse con fines de interés social y sin ánimo de lucro. Vigilada y controlada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada; con licencia aprobada y renovada por cinco (5) años mediante la Resolución Número 20184440035937 de mayo 9 de 2018, con cobertura para operar a nivel nacional. Con Estatutos aprobados por la Asamblea General y adecuados según lo preceptuado por el Decreto 4588 de 2006 y con Regímenes de Trabajo Asociado y Compensaciones, los cuales están estructurados incluyendo las exigencias de la Ley 1233 de 2008; Según Resolución Número 2380 de diciembre 1 de 2008 emitida por el Ministerio de la Protección Social y demás disposiciones concordantes. La Cooperativa actúa con responsabilidad limitada, en acatamiento del Artículo 9, de la Ley 79 de 1988; número de Asociados y Patrimonio variable e ilimitado; su duración es indefinida, tiene su domicilio principal en el Municipio de Medellín (Antioquia), y agencia en el municipio de Rionegro en las modalidades de vigilancia fija y escolta a personas, vehículos y mercancías, con utilización de armas de fuego y medios tecnológicos. El domicilio principal es el Municipio de Medellín, Departamento de Antioquia República de Colombia y su ámbito de operaciones comprende todo el territorio nacional, razón por la cual podrá establecer sucursales y agencias que estime conveniente con previa autorización de la entidad gubernamental competente,

conforme a las disposiciones legales vigentes para la prestación de servicios de Vigilancia y Seguridad Privada en Colombia. El número de agencias o sucursales con que opera son dos (2), una oficina en Medellín y otra en Rionegro. A diciembre 31 de 2018, Coopevian contaba con 2.676 asociados, 43 empleados y 2 aprendices. NOTA 2. PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES: La periodicidad con la que la información financiera se muestra al público es anual, en el transcurso de los tres primeros meses del año. Base de Contabilización La entidad elaborará sus estados financieros con base a la Ley 1314 de 2009 que es la que regula los principios de la Norma Internacional de Información Financiera para las Pequeñas y Medianas Entidades (NIIF para las PYMES), que es el marco de referencia adoptado y ofrece una estructura alternativa que puede ser aplicada por las entidades en lugar del conjunto pleno. Las NIIF para las PYMES incorporan principios de contabilidad que se basan en las NIIF plenas pero que han sido simplificados para ajustarlo a las entidades. Es una norma autónoma, diseñada para satisfacer las necesidades y capacidades de las pequeñas y medianas empresas (PYME), que se estima representan más del 95 por ciento de todas las empresas del mundo.

Se omiten algunos temas contenidos en las NIIF por su relevancia y no se permiten algunos tratamientos de las políticas de contabilidad contenidas en las NIIF plenas por su característica de simplificación.

Establecen los requerimientos de reconocimiento, medición, presentación e

información a revelar que se refieren a las transacciones y otros sucesos y

condiciones que son importantes en los estados financieros con propósito de

información general. También pueden establecer estos requerimientos para

transacciones, sucesos y condiciones que surgen principalmente en sectores

industriales específicos. Las NIIF se basan en un Marco Conceptual, el cual se

refiere a los conceptos presentados dentro de los estados financieros con propósito

de información general.

Se organiza por temas, presentándose cada tema en una Sección numerada por separado. Reconocimiento de los Elementos de los Estados Financieros Los Estados Financieros reflejan los efectos financieros de las transacciones y otros sucesos, agrupándolos en grandes categorías, de acuerdo con sus características económicas. Estas grandes categorías son los elementos de los Estados Financieros. Los elementos relacionados directamente con la medida de la situación financiera en el Balance son los activos, los pasivos y el patrimonio neto. Los elementos directamente relacionados con la medida del desempeño en el Estado de Resultados son los ingresos y los costos y gastos. A continuación, se establecen las políticas a considerar para el reconocimiento de cada uno de los elementos de los Estados Financieros: a. Activos: Se reconoce un activo en el Estado de Situación Financiera cuando:

i) es probable que se obtenga del mismo, beneficios económicos futuros para la entidad, y, ii) Que dicho activo tenga un costo o valor que pueda ser medido razonablemente. Si el hecho económico no cumple este requisito, debe ser tratado como un gasto del período.

b. Pasivos: Se reconoce un pasivo en el Estado de Situación Financiera cuando: i) es probable que del pago de la obligación en el momento presente se derive la salida de recursos que tienen incorporados beneficios económicos, y, además ii) que la cuantía del desembolso pueda ser determinada razonablemente.

c. Ingresos: Se reconoce un ingreso en el Estado de Resultados, cuando: i) se ha percibido un incremento en los beneficios económicos futuros, que tienen relación con un incremento en los activos o una disminución de los pasivos, y, además ii) el valor del ingreso es cuantificable y puede ser valorado razonablemente.

d. Costos y gastos: Se reconoce un costo o un gasto en el Estado de Resultados

cuando i) surge una disminución de los beneficios económicos futuros relacionados con la disminución en los activos o el incremento en los pasivos, y, además ii) el costo o gasto es cuantificable y puede ser valorado razonablemente.

NOTA 3. MONEDA FUNCIONAL Y DE PRESENTACIÓN Coopevian utiliza el peso colombiano como su moneda funcional y de presentación de Estados Financieros. Se ha determinado considerando el ambiente económico en el cual la entidad desarrolla sus operaciones. NOTA 4. RESUMEN DE LAS PRINCIPALES POLÍTICAS DE CONTABILIDAD Atendiendo a la Ley 1314 de 2009 y sus decretos reglamentarios, Coopevian adopta las políticas descritas en las denominadas Normas Internacionales de Información Financiera para Pymes, emitidas por IASB (Internacional Accounting Standards Board), las políticas se compilaron en el manual de políticas contables. Se establece que los Estados Financieros deben ser preparados y presentados de acuerdo con las políticas contables indicadas en el Manual de Políticas contables bajo NIIF de tal forma que reflejen fielmente la situación financiera de la ENTIDAD. Concretamente para su preparación se debe tener en cuenta que: a. Debe cumplir en forma rigurosa con las políticas relacionadas con los objetivos

de la información contable y de los Estados Financieros; características,

requisitos y principios de la información financiera; del reconocimiento de los

elementos de los Estados Financieros y con la política de medición y valoración

de los elementos de los Estados Financieros.

b. Deben ser preparados mediante la aplicación de políticas contables uniformes

con respecto al año anterior para permitir su comparabilidad.

c. Los Estados Financieros se deben presentar en forma comparativa con los del

año anterior. En la presentación se debe utilizar el mismo orden, clasificación,

nombre de las cuentas y los mismos criterios en su estructura.

d. Cualquier reclasificación o modificación que se efectúe en el año corriente

implicará una modificación en la presentación del estado financiero del año

anterior para efectos comparativos. Este deberá ser revelado en nota a los

Estados Financieros indicando los elementos que han sido reclasificados.

e. Las cifras deben coincidir y estar tomadas fielmente de los libros de contabilidad.

f. Las cifras se deben presentar siempre en pesos colombianos y se debe revelar

este hecho en los encabezados de los Estados Financieros.

g. Cada estado financiero debe indicar claramente lo siguiente en sus

encabezados: Nombre de la Cooperativa, nombre del estado financiero, fecha

de corte o período que cubre, unidad monetaria en que están expresados los

Estados Financieros (según lo indicado en el literal anterior), los dos años

comparativos (iniciando siempre por el año corriente y al lado las cifras de los

años anteriores).

h. Se deberá hacer referencia en el cuerpo del Estado de Situación Financiera y

del Estado de Resultados a las notas a los Estados Financieros que contengan

explicaciones, detalles o información adicional sobre las cuentas de estos

Estados Financieros.

i. Se debe revelar en notas a los Estados Financieros la información adicional

necesaria de los hechos económicos y sociales relevantes que ayuden a la comprensión de los mismos, por parte de los diferentes usuarios. Las revelaciones se indican en cada política específica.

A continuación, se describen las principales políticas y prácticas contables: EFECTIVO Y EQUIVALENTES Bajo esta denominación se agrupan las cuentas representativas de los recursos de liquidez inmediata con los que cuenta la Cooperativa y que utiliza para cubrir obligaciones producto del desarrollo de su objeto social. La Cooperativa reconocerá un activo financiero como efectivo y equivalentes de efectivo en su balance, cuando el efectivo sea recibido y cuando la Cooperativa se convierta en parte, según las cláusulas contractuales del instrumento financiero. Para el caso particular estará compuesto por sumas de dinero mantenidas en caja general, cajas menores, bancos y otras entidades del sistema financiero. Harán parte de la Cuenta Efectivo y Equivalentes de Coopevian, las siguientes: 1. Caja general. 2. Cajas menores. 3. Bancos y otras entidades (fiducias, fondo de valores con vencimiento inferior a

180 días). 4. CDTs con vencimientos inferiores a 180 días. 5. Inversiones con vencimiento inferior a 180 días.

Con posterioridad al reconocimiento y medición inicial se valorarán las cuentas de Efectivo y Equivalentes de la siguiente manera: 1. Para las cuentas de efectivo, caja, bancos, cuentas corrientes y de ahorro de

disponibilidad inmediata se realiza su valoración posterior al costo en libros.

2. Para las inversiones menores a 180 días, se utilizará la metodología del costo amortizado utilizando el método de tipo de interés efectivo en consideración a los criterios de materialidad o importancia relativa.

3. Este rubro está compuesto por los activos de alta liquidez y disponibilidad

inmediata que tiene la Cooperativa, como las inversiones que se tienen en los

bancos y entidades financieras. A la fecha la Cooperativa no tiene ninguna

limitación ni restricción del efectivo, existe una reciprocidad en Davivienda,

donde se debe tener un promedio mensual de $3.000 millones con el fin de que

no genere costo el manejo de las tarjetas débito donde se consigna la nómina

de asociados y empleados. Dentro de sus políticas de control interno, se

establece que en caso que exista tal situación se reclasificará en un grupo

diferente al de efectivo y equivalentes de efectivo.

A su vez estas políticas establecen que los cheques que sean girados y no entregados al final de cada periodo, deberán ser reclasificados a la respectiva cuenta del pasivo, al igual que las consignaciones pendientes por identificar serán registradas a la cartera como menor valor.

4. Este rubro está compuesto por los activos de alta liquidez y disponibilidad

inmediata que tiene la Cooperativa, como las inversiones que se tienen en

encargos fiduciarios a la vista.

INVERSIONES Aplica para las siguientes inversiones en títulos de deuda de renta fija: a. Certificados de depósitos a término CDT.

b. Encargos fiduciarios o carteras colectivas que no cumplan con la definición de

equivalentes de efectivo, citada en la política contable NIIF de efectivo.

c. Instrumento de deuda: Bonos ordinarios y TES.

d. Otras inversiones aprobadas por la Gerencia y el Consejo de Administración que

no estén dentro del alcance de otra política contable NIIF.

La Cooperativa sólo reconocerá sus inversiones como instrumento financiero del activo cuando se convierta en una parte de las condiciones contractuales del instrumento. La Cooperativa medirá las inversiones de la siguiente forma: a. Los instrumentos de deuda se medirán al costo amortizado utilizando el método

del interés efectivo. b. Todas las demás inversiones se medirán al costo menos el deterioro del valor. A la fecha la Cooperativa no tiene ninguna limitación ni restricción del efectivo. Dentro de sus políticas de control interno, se establece que en caso que exista tal situación se reclasificará en un grupo diferente al de efectivo y equivalentes de efectivo.

Lo anterior, con el fin de que el saldo contable de los rubros de efectivo y equivalentes de efectivo, estén alineados en cada periodo con los extractos bancarios. Las inversiones realizadas en los encargos fiduciarios mes a mes se actualizan con base en la información suministrada por los fondos. En el proceso de conversión a las Normas internacionales de información financiera

NIIF para pequeñas y medianas empresas PYMES, se reclasifica el valor de las

inversiones permanentes dentro del rubro de “Efectivo y Equivalentes de Efectivo”,

ya que son recursos con los que la Cooperativa cuenta de forma inmediata, no

existe restricción de uso, ni limitaciones específicas de uso.

INVENTARIOS Para efectos de reconocimiento se tendrán en cuenta los activos que cumplan los siguientes requisitos: a. Mantenidos para la venta en el curso normal de las operaciones;

b. En forma de materiales o suministros, para ser consumidos en el proceso de la

prestación de servicios.

La entidad medirá los inventarios al menor valor entre el costo y el precio de venta estimado menos los costos de terminación y venta. COOPEVIAN CTA es una cooperativa de trabajo asociado que tiene por objeto social prestar servicios de vigilancia y seguridad privada, a través de la Resolución No. 6189 del 19 de septiembre de 2009 por parte de la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada, se da autorización para el uso de equipos de seguridad electrónica, para complementar el servicio de vigilancia humana. Los inventarios de la Cooperativa de acuerdo a la normatividad local están clasificados en tres grupos así:

a. Equipos Electrónicos: Dentro de este rubro encontramos las cámaras, DVR, UPS, televisores, control de rondas, domos, entre otros equipos electrónicos.

b. Accesorios para circuito cerrado de televisión y PC: Como son cables UTP

interior y exterior, video balum, discos duros, tass transpoder, y en general todos aquellos elementos necesarios para la puesta en funcionamiento de los equipos electrónicos

c. Materiales de obra civil: conformados por cables, tornillos, grapas, curvas, conectores, cajas, tomas aéreas, alambres, entre otros, necesarios para la adecuación de las instalaciones internas y externas para el funcionamiento de todo el sistema de circuito cerrado de televisión.

CARTERA DE CRÉDITO Y CUENTAS POR COBRAR Esta política no aplica para Anticipos y Avances que se clasifican en las cuentas contables de: a. Gastos pagados por anticipado, cuando el pago por el servicio o bien se haya

realizado antes de que la Cooperativa obtenga el derecho de acceso a tales bienes y servicios.

b. Gasto en el estado de resultados, cuando el servicio ya se ha ejecutado o el bien se haya recibido a la fecha de presentación y

c. Propiedades, planta y equipo, inventario, activos intangibles, o propiedades de inversión cuando el anticipo esté destinado para la adquisición de éstos.

Las partidas correspondientes a la Cartera de Crédito y otras cuentas por cobrar se reconocerán en el Estado de Situación Financiera cuando la Cooperativa se convierta en parte del contrato conforme a las cláusulas del instrumento financiero. Con posterioridad a su reconocimiento inicial la Cooperativa valorará la Cartera de Crédito y otras cuentas por cobrar a su costo amortizado utilizando el método del tipo de interés efectivo a la tasa pactada con el asociado o tercero. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Esta política aplica para aquellos activos tangibles que la Cooperativa mantiene para su uso en la prestación de servicios, para arrendarlos a terceros o con propósitos administrativos y espera usar durante más de un (1) año y que no se encuentren dentro del alcance de la política de Propiedades de Inversión. Definidos como el conjunto de bienes de naturaleza tangible adquiridos, construidos o en proceso de construcción cuya permanencia en la empresa va más allá de un (1) año, los cuales son destinados para el desarrollo del giro normal de las operaciones del negocio y que por lo tanto no están destinados para la venta. Con posterioridad a la medición inicial la Cooperativa Medirá su propiedad planta y equipo por el costo menos depreciación menos deterioro de valor.

Activos intangibles Aplica para aquellas erogaciones que tengan el carácter de intangible y sobre las cuales: a. Se espera obtener beneficios económicos futuros,

b. Se posea el control y

c. sean plenamente identificables.

Se realizará el reconocimiento de un Activo intangible evaluando la posibilidad de recibir beneficios económicos del mismo mediante la estimación de los beneficios futuros en cuánto a retornos de inversión. Su costo o valor deberá ser medido con fiabilidad y no surge como resultado de un desembolso interno en un elemento intangible.

Un activo intangible se reconocerá si, y sólo si:

a. Es probable que los beneficios económicos futuros esperados que se han

atribuido al activo fluyan a la entidad;

b. El costo o el valor del activo puede ser medido con fiabilidad; y

c. El activo no es resultado del desembolso incurrido internamente en un elemento

intangible.

d. Un activo intangible es un activo identificable, de carácter no monetario y sin

apariencia física.

e. Que sean controlables: Se refiere a la capacidad que tiene la Cooperativa para

obtener los beneficios económicos futuros que proceden del activo intangible,

bien sea por derechos de tipo legal u otro tipo, además la capacidad de restringir

el acceso a dichos beneficios a otras personas.

La Cooperativa elegirá como política contable el modelo del costo para los activos intangibles, un activo intangible se contabilizará por su costo menos la amortización acumulada y el importe acumulado de las pérdidas por deterioro del valor.

Pasivos estimados y provisiones sección 21 NIIF para pymes La Cooperativa aplica esta política contable al contabilizar sus provisiones, y pasivos de carácter contingente, correspondiente a las demandas y litigios en contra de la Cooperativa.

Los pasivos contingentes que a juicio de la Cooperativa estime conveniente, serán objeto de evaluación continua por parte de la Gerencia, a través del departamento de Contabilidad, con el fin de asegurar que su evolución se refleja apropiadamente en los estados financieros.

SITUACIÓN RECONOCIMIENTO REVELACIONES

Si la Cooperativa posee una obligación presente

que probablemente exija una salida de recursos.

Se procede a reconocer una

provisión por el valor total de la obligación.

Se exige revelar información sobre la

provisión.

Si la Cooperativa posee una obligación posible, o una obligación presente,

que pueda o no exigir una salida de recursos.

No se reconoce provisión.

Se exige revelar información sobre el pasivo contingente.

Si la Cooperativa posee una obligación posible, o una obligación presente en la que se considere

remota la posibilidad de salida de recursos.

No se reconoce provisión.

No se exige revelar ningún tipo de información.

Las provisiones deben revisarse en cada fecha del Estado de situación Financiera, y ajustarse para reflejar la mejor estimación en el momento. En el caso de que ya no sea probable la salida de recursos, para cancelar la obligación correspondiente, se procederá a reversar la provisión. En caso de existir cambio a las estimaciones, éstos se contabilizarán como cambios en la estimación contable de acuerdo a lo establecido en la Sección 10 NIIF PYMES. La Cooperativa maneja a largo plazo la bonificación por antigüedad, a partir de los 10 años y el pago se realiza posteriormente cada cinco años. FONDOS SOCIALES La Cooperativa, reconocerá como pasivos los fondos sociales que posee la entidad que cumplan con las siguientes condiciones: a. La entidad tenga una obligación en la fecha sobre la que se informa como

resultado de un suceso pasado.

b. Sea probable (es decir, exista mayor posibilidad de que ocurra que de lo

contrario) que la entidad tenga que desprenderse de recursos que comporten

beneficios económicos, para liquidar la obligación.

c. El importe de la obligación pueda ser estimado de forma fiable.

Conforme al cumplimiento de estas condiciones la Cooperativa posee los siguientes fondos que cumplen condiciones de reconocimiento: 1. Fondo de educación

2. Fondo de solidaridad

3. Fondo de bienestar social

4. Fondo social para otros fines

Los fondos sociales de solidaridad y educación tendrán su medición posterior al valor en libros. Al tratarse de dineros de ejecución programada en un periodo de un año, no requieren medición especial que incorpore aplicación de tasas implícitas. Los fondos sociales diferentes a los anteriores, podrán optar por aplicar metodologías de medición que incorporen tasas implícitas que refleje el valor del dinero en el tiempo de acuerdo a criterios de materialidad y relevancia de la información financiera. Si la Cooperativa opta por no establecer mediciones con tasas implícitas medirá estos fondos sociales a valor en libros. Beneficios a empleados y asociados Los beneficios a empleados representan las retribuciones al personal vinculado o asociado a Coopevian, los cuales se otorgan en contraprestación de los servicios prestados. Se establecen en virtud de las normas legales vigentes aplicables a la relación laboral en el caso de empleados y relación de prestación de servicio en caso de los asociados a la Cooperativa de Trabajo Asociado. Esta política ilustra su tratamiento contable, tomando como referencia las Normas Internacionales de Información Financiera NIIF para pequeñas y medias empresas PYMES, Sección 28.

a) Beneficios a corto plazo empleados

b) Beneficio a largo plazo empleados

c) Beneficios a corto plazo asociados

d) Beneficios a largo plazo asociados

Los beneficios conocidos desde la fecha de inicio del periodo contable, se reconocerán gradualmente según el tiempo laborado durante el mismo. La Cooperativa considera como beneficios conocidos desde el inicio del periodo contable las vacaciones, las cesantías, la prima de servicio y los intereses sobre las cesantías. Anualmente se efectuará una consolidación de las cesantías, prima, vacaciones, e intereses sobre cesantías, la cual constituye la base para su ajuste contable respecto al pasivo existente en dicho momento. La cooperativa agrupa dentro de los beneficios a corto plazo, aquellos otorgados a los asociados, pagaderos en un plazo no mayor a los doce meses siguientes al cierre del periodo en el que se ha generado la obligación o prestado el servicio, a saber: compensación ordinaria mensual, auxilio de nocturnidad, auxilio de movilización, auxilio de alimentación, auxilio de comunicación, compensación semestral, descanso anual compensado, bonificación del descanso anual, aportes al sistema de seguridad social y parafiscales enmarcados dentro del Régimen de Trabajo Asociado, autorizado por el Ministerio de Protección Social. Aportes sociales Las aportaciones de socios de entidades Cooperativas e instrumentos similares son patrimonio si: a. La entidad tiene un derecho incondicional para rechazar el rescate de las

aportaciones de los socios, o

b. El rescate está incondicionalmente prohibido por la ley local, por el

reglamento o por los estatutos de la entidad.

La Cooperativa Coopevian reconocerá un instrumento de patrimonio cuando los aportes sociales tengan por ley o por estatutos el derecho incondicional de rechazar su rescate.

La Cooperativa medirá los instrumentos de patrimonio al valor razonable del efectivo u otros recursos recibidos o por recibir, neto de los costos directos de emisión de los instrumentos de patrimonio. Ingresos ordinarios, sección 23 NIIF pymes Esta política contable debe ser aplicada al reconocer ingresos procedentes de las siguientes transacciones: a. Ingresos por los servicios de vigilancia y seguridad privada. b. Ingresos por Medios Tecnológicos c. Los ingresos por administrativos y sociales, admisión, administración y

administración adicional. d. Rendimientos financieros por intereses generados en inversiones. e. Ingresos por recuperaciones y aprovechamientos

Debe reconocer los ingresos en sus estados financieros si sus valores son estimados confiablemente, y se cumplen las siguientes condiciones expuestas en las NIIF para PYMES: a. Es probable que la entidad reciba los beneficios económicos asociados con la

transacción.

b. Los costos incurridos en la Intermediación financiera, así como los que falten por

incurrir hasta completarlo, puedan ser medidos con fiabilidad.

La Cooperativa medirá los ingresos de actividades ordinarias al valor razonable de la contraprestación recibida o por recibir. NOTA 5. Efectivo y equivalente de Efectivo Está compuesto por los dineros de caja menor, las cuentas corrientes y de ahorros. En el año 2018 no quedó ningún valor en caja general, en los bancos se tiene más disponible debido a reciprocidad con Davivienda de manejar en las cuentas de ahorro un promedio mensual para tener exención en la cuota de administración de las tarjetas débito para el pago de nómina de Coopevian.

Durante el año 2018 se continuó con la política de diversificación de los recursos en las entidades financieras con las que se trabaja, previo análisis de riesgo en el mercado y la calificación de dichas entidades. A lo largo del año se realizaron inversiones en CDT y Fondos Fiduciarios con el fin de obtener mejores rendimientos financieros. Se actualizó el saldo de la inversión de aportes en CONFECOOP con base en la certificación emitida por dicha entidad con corte al 31 de diciembre de 2018; Se registra como una inversión a largo plazo.

Cuenta 2018 2017Variación en

pesos Variación %

CAJA 3,124,970 2,950,869 174,101 5.90%

Caja Menor 3,124,970 2,950,869 174,101 5.90%

BANCOS 5,944,896,211 6,654,887,662 (709,991,451) -10.67%

Davivienda Cta. Crrte. 6999-9647 532,804,527 593,525,619 (60,721,092) -10.23%

Bancolombia Cta. Ahorros 1033-

2589502 1,248,505,624 2,051,074,277 (802,568,653) -39.13%

Davivienda Cta. Ahorros 7-634 3,131,491,461 3,019,306,332 112,185,128 3.72%

Bancolombia Cta Crrte. 650515921 14,938,296 21,105,293 (6,166,998) -29.22%

Banco de Occidente - 4 (4) -100.00%

Colpatria Cta. Ahorros 4992004824 1,017,156,304 969,876,137 47,280,167 4.87%

INVERSIONES

Inversiones - - -

Fondos de Líquidez 8,337,788,401 4,334,487,831 4,003,300,570 92.36%

Títulos emitidos por la

Superintendencia - 941,547,299 (941,547,299) -100.00%

E.F. Fiducolombia 00600301297 3,531,579,396 - 3,531,579,396 100.00%

Fiducia Bancolombia 31000310991 4,762,384,844 1,030,190,196 3,732,194,648 362.28%

Fiduciaria Colpatria 220,425 212,939 7,486 3.52%

Fiduciaria Davivienda 43,603,735 2,362,537,397 (2,318,933,662) -98.15%

Inversiones para Mantener hasta

el vencimiento3,477,658,586 3,305,322,309 172,336,276 5.21%

CDT Coltefinanciera - 285,488,239 (285,488,239) -100.00%

CDT BBVA 1,820,596,214 866,056,961 954,539,253 110.22%

CDT Banco de Occidente - 865,771,408 (865,771,408) -100.00%

CDT Colpatria 1,053,863,976 1,000,000,000 53,863,975 5.39%

CDT Banco Pichincha - 288,005,701 (288,005,701) -100.00%

CDT Davivienda 603,198,396 - 603,198,396 100.00%

CORTO PLAZO 17,763,468,168 14,297,648,671 3,465,819,496 24.24%

INVERSIONES INSTRUMENTOS

PATRIMONIO 1,190,012 1,146,487 43,525 3.80%

Aportes entidades de Economía

Solidaria 1,190,012 1,146,487 43,525 3.80%

LARGO PLAZO 1,190,012 1,146,487 43,525 3.80%

TOTAL EFECTIVO Y SUS

EQUIVALENTES 17,764,658,180 14,298,795,158 3,465,863,021 28.04%

NOTA 6. INVENTARIOS Corresponde a inventario de Medios Tecnológicos, el cual tuvo una disminución de $62.482.177 correspondiente al 42.19%. Parte de esta disminución corresponde a que durante el año 2018 se dio de baja un inventario que se encontraba obsoleto.

NOTA 7.1. CUENTAS POR COBRAR ASOCIADOS Corresponde a los créditos de consumo hechos directamente por la Cooperativa, uniformes por cobrar, capacitación y celulares.

NOTA 7.2. CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS Corresponde a los préstamos efectuados a empleados.


pesos Variación %

Inventario Medios Tecnológicos 85,632,019 148,114,196 (62,482,177) -42.19%

TOTAL INVENTARIOS 85,632,019 148,114,196 (62,482,177) -42.19%


pesos Variación %

CxC ASOCIADOS

Créditos de consumo 101,606,289 85,215,483 16,390,806 19.23%

Uniformes por cobrar 38,154,480 52,504,637 (14,350,157) -27.33%

Cuentas varias asociados 22,784,986 31,653,732 (8,868,746) -28.02%

Capacitación - 1,139,500 (1,139,500) -100.00%

Seguros de vida - 11,560 (11,560) -100.00%

Otra dotación asociados 177,525 1,984,206 (1,806,681) -91.05%

TOTAL CxC ASOCIADOS 162,723,281 172,509,118 (9,785,838) -5.67%


pesos Variación %

CxC EMPLEADOS

Crédito Empleados 5,800,000 5,620,000 180,000 3.20%

TOTAL CxC EMPLEADOS 5,800,000 5,620,000 180,000 3.20%

NOTA 7.3 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES Corresponde a las cuentas por cobrar a clientes por prestación de servicio:

NOTA 7.4. OTRAS CUENTAS POR COBRAR Los ingresos pendientes por cobrar corresponden a las cuotas de admisión, a los intereses pendientes por cobrar a las entidades financieras causados a diciembre 31 de 2018 y que estaban pendientes de pago.

Las otras cuentas por cobrar reflejan una disminución que obedece a que durante el presente ejercicio se ajustó el valor correspondiente al cobro de Porvenir por la suma de $31.244.991, la dinámica del pago de las incapacidades cambió y ya no se genera una cuenta por cobrar y el préstamo de FONDEVIAN se ha venido amortizando mensualmente durante el año.


pesos Variación %

CARTERA

Cartera vigente 4,567,335,048 4,496,108,630 71,226,419 1.58%

TOTAL CARTERA 4,567,335,048 4,496,108,630 71,226,419 1.58%

Cartera por edad de

vencimiento2018 2017

Variación en

pesos

Por vencer 55.93% 61.26% -5.33%

1 a 30 días 8.08% 18.52% -10.44%

31 a 60 dias 13.04% 8.84% 4.20%

61 a 90 dias 7.50% 3.76% 3.74%

91 a 180 dias 6.83% 1.44% 5.39%

181 a 360 dias 2.85% 0.30% 2.55%

Más de 360 dias 5.77% 5.88% -0.11%

TOTAL 100.00% 100.00%


pesos Variación %

OTRAS C x C

Ingresos por cobrar 556,341,953 650,270,165 (93,928,212) -14.44%

Otras cuentas por cobrar 633,356,204 832,512,216 (199,156,012) -23.92%

TOTAL OTRAS C x C 1,189,698,157 1,482,782,381 (293,084,224) -19.77%

Los saldos a diciembre 31 de 2018 son:

• Colmédicos $ 371.970

• Seguros Suramericana $ 386.253

• Francisco Murillo $ 6.000

• Casal Asociados $ 48.965

• Yorman Ocampo H. $ 194.133

• FONDEVIAN $632.348.883

NOTA 7.5. PROVISIÓN DE CUENTAS POR COBRAR CLIENTES Cálculo de deterioro de cartera. Para la aplicación del deterioro de las cuentas por cobrar se aplicará la siguiente tabla, excepto para cartera o cuentas por cobrar del Sector Salud:

Cuando se trate de cuentas por cobrar al Sector Público se tendrá en cuenta el siguiente deterioro:

Edad Cartera o Cuenta por

Cobrar Vencida

Porcentaje

Deterioro

De 30 a 90 dias 0%

De 91 a 180 días 30%

De 181 a 240 dias 50%

De 241 a 360 días 80%

Mayor a 360 días 100%


Cobrar Vencida

Porcentaje

Deterioro

De 30 a 90 dias 0%

De 91 a 180 días 30%

De 181 a 360 dias 50%

De 361 a 540 días 80%

Mayor a 541 días 100%

Cuando se trate de cuentas por cobrar al Sector Salud se tendrá en cuenta el siguiente deterioro:


Cobrar Vencida

Porcentaje

Deterioro

De 30 a 180 dias 0%

De 181 a 360 días 30%

De 361 a 720 dias 50%

De 721 a 1.080 días 80%

Mayor a 1.081 días 100%

Cliente Total 30% 50% 80% 100%

Arce P.H 6,857,901 2,057,370

C.I Cultivos Miramonte S.A.S En Reorganizacion 22,840,017 6,447,337

C.I.Cultivos Miramonte Ii Y Iii 65,443,132 65,443,132

Centro Comercial El Parque P.H 61,470,052 61,470,052

Ciudadela Residencial Puebla Ph 43,527,187 150,576

Condominio Bosques De Avignon 36,766,529 4,858,158

Conj.Res. Malawi Ph Torre I Etapa I 50,164,713 5,468,710

Conjunto R. Guayacanes De Vigia 20,718,286 44,096

Conjunto Residencial Escalares 10,354,563 5,177,282 -

Conjunto Residencial Palmas De San Pablo Ph 3,857,847 1,157,354

Conjunto Residencial Palmeras Etapa 3 Ph 493,749 148,125

Conjunto Residencial Panorama Aural P.H 32,299,013 1,028,685 10,288,352 6,637,088

Conjunto Residencial San Angel P.H 4,760,523 1,097,264 551,488

Conjunto Siempre Verde Etapa 1p.H 165,743,629 3,727,375

Construcciones Prefabricadas En Aceros S.A 27,423,379 27,423,379

Coopsana Calasanz La 80 Estrato 3 8,767,547 885,483

Desarrolladora De Proyectos A2 S.A.S 21,142,201 7,015,538

Edificio Acquavella Ph 6,475,833 1,942,750

Edificio Ambar P.H 25,816,462 1,573,154

Edificio Catania 12,598,678 21,399

Edificio Centro Caracas 2 14,500,604 14,500,604

Edificio Master Ii P.H 6,719,701 3,359,851

Edificio Mixto Alminar 34- Ph 29,578,120 2,559,374

Edificio Nazareth P.H Estrato 5 21,443,468 261,240

Edificio Palmeiras 13,050,951 2,072,336 3,071,582

Edificio Palo De Argenta 50,950 50,950

Edificio Recintos De La Abadia P.H 74,367,649 9,967,516

Experts Colombia C.C Ventura 13,487,059 3,329,379

Experts Colombia S.A.S 10,042,054 73,354 3,237,453

Getcom Servicios S.A.S 8,483,062 124,561

H.B. Fuller Colombia S.A.S 18,066,332 60,000

Lisboa - Propiedad Horizontal 13,404,239 4,021,272

Lyd Logistica De Distribucion Sa 6,604,045 6,604,045

Mall Macedonia 51,278,035 6,422,406 662,993

Muros Y Techos S.A. Ingenieros Arquitectos 127,871 38,361

Onelink Colombia S.A.S 47,464,533 25,475 50,950

Ospina Grasas Y Pieles Ltda 17,508,138 6,224,553

Parcelacion Bonnavista 24,692,001 140,444

Procamelia S.A.S 3,787,325 1,136,198

Promotora Inmobiliaria Mi Ciudad S.A Estrato 4 32,072,040 370,736 3,783,014

Promotora Inmobiliaria Mi Ciudad S.A.S 26,068,159 377,293 -

Promotora Inmobiliaria Reserva De San Jose S.A.S. 7,408,058 117,730

Promotora Inmobiliaria Territorio Aurora S.A.S 33,412,461 8,814,368

Promotora Restrepo S.A.S. 13,058,085 3,917,426

Teralda S.A.S 68,373,265 68,373,265

Toro Torres Olga Lucia 70,590 21,177

U. R Sierra Morena 9,242,523 7,394,018

Unidad Residencial Edificio Acquavella Ph 27,431,604 2,057,370

Unidad Residencial Sonata 990,517 297,155

Urbanizacion Agua Dulce Ph 57,825,154 5,003,423

Urbanizacion Aguassi Envigado P.H 13,388,356 5,486,321 6,530,455

Urbanizacion Infinito P.H. 5,186,675 1,556,003

Urbanizacion La Vega Parque Residencial P.H 13,867,815 30,570

Urbanizacion Quintas De Veracruz 134,580 40,374

Urbanizacion Sendero De Bosque Verde P.H. 81,878,742 10,797,695 1,774,205

Urbanizacion Yerbabuena P.H 21,649,361 4,114,523 3,967,143

Urbanizacion Zarzamora P.H 1,000,000 300,000

TOTAL DETERIORO 1,415,235,363 79,841,121 45,901,476 28,405,149 263,585,562

TOTAL DETERIORO AÑO 2018 417,733,308

INFORME DE CARTERA A 31 DE DICIEMBRE DE 2018

COOPEVIAN CTA NIT. 890.982.458-1

DETERIORO DE CARTERA

NOTA 7.6. ANTICIPOS Corresponde a legalizaciones pendientes de anticipos a cierre de fin de año, como dotaciones, anticipos entregados a algunos Comités, servicios tecnológicos, sanciones pecuniarias y proveedores.

NOTA 7.7. ANTICIPO DE IMPUESTOS El valor registrado en esta cuenta es el valor de las retenciones en la fuente a título de renta que nos practicaron las entidades financieras durante el año, las retenciones a título de ICA (Industria y comercio) y retención de IVA.

NOTA 8. ACTIVOS DIFERIDOS A Corto Plazo Para el año 2018, no se tienen activos diferidos a corto plazo. A Largo Plazo Para el año 2018 se tiene diferido a largo plazo por valor de $1.608.776.209, corresponde a los diferidos por retorno de inversión que se le otorga a los clientes.


pesos Variación %

ANTICIPOS

Anticipos contratos proveedores 38,403,072 90,293,139 (51,890,067) -57.47%

TOTAL ANTICIPO 38,403,072 90,293,139 (51,890,067) -57.47%


pesos Variación %

ANTICIPO DE IMPUESTOS

Anticipo Impuesto de Renta 37,250,824 - 37,250,824 100.00%

TOTAL ANTICIPO 37,250,824 - 37,250,824 100.00%

NOTA 9. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Corresponde a los activos de Coopevian a 31 de diciembre de cada año:

La depreciación es el reconocimiento contable que refleja el desgaste producido por el uso de los activos fijos, su registro se lleva conforme lo establece las políticas de Coopevian, en cuanto a vida útil de propiedad, planta y equipo. NOTA 10. CUENTAS POR PAGAR Y OTRAS Aportes a la seguridad social: acumula el valor a pagar por concepto de salud, pensión, ARL y parafiscales de la comunidad asociada y los empleados. Convenios Cooperativos: Representan los valores a cancelar por la Cooperativa por concepto de deducciones de convenios externos realizado por los asociados y autorizados para su descuento y posterior pago a la entidad respectiva bajo la modalidad de libranza. Impuestos y retención en la fuente: Corresponde a las retenciones en la fuente por concepto de renta e IVA practicadas a los proveedores de bienes y servicios durante el último bimestre y el mes de diciembre de 2018, declaraciones que fueron presentadas y pagadas oportunamente a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales.


pesos Variación %

PROPIEDAD PLANTA Y

EQUIPO

Terrenos 1,142,615,600 1,142,615,600 - 0.00%

Edificaciones 5,511,433,131 5,511,433,131 - 0.00%

Muebles y Equipo de Oficina 1,939,340,276 1,865,639,715 73,700,561 3.95%

Equipo de Cómputo y Comunicación 3,790,422,797 3,631,371,643 159,051,154 4.38%

Vehículos 102,473,048 102,473,048 - 0.00%

Armamento de Vigilancia 595,013,077 571,015,507 23,997,570 4.20%

Menos Depreciación Acumulada (5,957,787,850) (5,506,262,890) (451,524,959) 8.20%

TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y

EQUIPO 7,123,510,079 7,318,285,753 (194,775,674) -2.66%


pesos Variación %

OBLIGACIONES FINANCIERAS 1,242,504 - 1,242,504 100.00%

Tarjeta de Crédito Davivienda 1,242,504 - 1,242,504 100.00%

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 652,744,585 573,030,186 79,714,400 13.91%

Arrendamiento vehículos 104,202,373 106,638,601 (2,436,228) -2.28%

Proveedores de bienes y servicios 421,034,051 339,670,842 81,363,209 23.95%

Descanso anual 127,508,161 126,720,743 787,418 0.62%

RETENCIÓN EN LA FUENTE 39,906,343 27,242,917 12,663,426 46.48%

RETENCIONES Y APORTES A LA

SEGURIDAD SOCIAL 1,741,485,227 1,610,122,377 131,362,850 8.16%

Aportes a Salud 361,551,699 354,220,501 7,331,198 2.07%

Aportes pensiones 459,791,501 451,337,300 8,454,201 1.87%

Aportes ARL 119,019,500 116,920,700 2,098,800 1.80%

Caja de compensación Familiar 112,149,900 109,960,500 2,189,400 1.99%

ICBF 84,105,300 82,531,700 1,573,600 1.91%

Sena 56,181,100 55,099,500 1,081,600 1.96%

Embargos Judiciales 10,268,759 8,287,279 1,981,480 23.91%

Libranzas 12,430,367 7,947,723 4,482,644 56.40%

Cooperativas 344,282,207 291,402,943 52,879,264 18.15%

Fondo de empleados 64,973,134 43,010,728 21,962,406 51.06%

Otras retenciones (funerarias,

celulares) 116,731,760 89,403,503 27,328,256 30.57%

-

OTRAS CUENTAS POR PAGAR 1,795,871,183 1,769,439,969 26,431,215 1.49%

Nomina asociados diciembre 31/18 1,794,578,614 1,765,002,563 29,576,052 1.68%

Incapacidades por pagar 1,292,569 4,437,406 (3,144,837) -70.87%

IMPUESTOS GRAVAMENES Y

TASAS 131,065,596 122,988,192 8,077,404 6.57%

NOTA 11. FONDOS SOCIALES

El fondo de Educación es un fondo legal, con recursos originados de los excedentes, con el objetivo de fortalecer el nivel educativo de la comunidad asociada. De acuerdo a lo estipulado en los Estatutos de la Cooperativa, la apropiación de este fondo es del 30%, lo que permite suplir el porcentaje legal del 20% establecido en el artículo 54 de la Ley 79 de 1988 y contar con los recursos adicionales para incentivar y patrocinar la capacitación de la comunidad asociada y así atender los requerimientos derivados de nuestro plan de mejoramiento continuo.


pesos Variación %

FONDOS SOCIALES

Fondo de educación 5,456,910 2,969,686 2,487,224 83.75%

Fondo social de solidaridad 25,020,784 25,647,408 (626,624) -2.44%

Donación por muerte asociados - 53,731,338 (53,731,338) -100.00%

Fondo apoyo calificación

discapacidad - 59,780,721 (59,780,721) -100.00%

Fondo de incapacidad 660,919,825 406,392,517 254,527,308 62.63%

Fondo de seguridad social 224,311,228 224,584,954 (273,726) -0.12%

Fondo solución vivienda 118,201,379 165,387,469 (47,186,090) -28.53%

Fondo pension vejez 7,988,634 - 7,988,634 100.00%

TOTAL FONDOS SOCIALES 1,041,898,760 938,494,093 103,404,667 11.02%

COMITÉ DE EDUCACIÓN AÑO 2018

Saldo a diciembre 31 de 2017 2,969,686

Distribución de excedentes 280,679,192

Fondo social de Educación 283,648,878

Impuesto de renta año 2017 80,881,000

Auxilio de Educación 35,130,000

Kits Escolares 58,180,068

Agenda 2019 67,227

Grados 4,693,942

Integración amor y amistad 300,000

Actividad siempre de verde 1,200,000

Capacitación personal de planta 1,600,000

Encuentro Líderes Confecoop 1,080,000

Seminario Gestión Humana 1,500,000

10% utilidad a Confecoop 93,559,731

Total pagos Fondo de Educación 278,191,968

Saldo a Diciembre 31 de 2018 5,456,910

Fondo de Solidaridad: Se compone de los recursos que según la Ley 79 de 1988 se deben destinar de los excedentes en una proporción mínima del 10%. Su finalidad está enmarcada en las leyes cooperativas y los reglamentos internos, la cual se fundamenta en la atención oportuna de situaciones de calamidad o imprevistos que afecten la comunidad asociada y actividades que permitan espacios de recreación. Los movimientos que presentó este comité durante el año 2018, se detallan a continuación:

Donación por Muerte y Discapacidad: Es un fondo creado por la Asamblea con la facultad que da el Art. 56 de la ley 79 de 1988 y reglamentado por la Administración. Su objetivo primordial es generar un auxilio económico para el asociado que pierda su capacidad laboral en más del 51%, debidamente calificado por el ente competente y para la familia del asociado que fallece; cuando sucede

COMITÉ DE SOLIDARIDAD AÑO 2018


Distribución de excedentes 93,559,731

Recuperación actividades 2017 270,800

Recaudo paseo Eje Cafetero 40,815,000

Aportes Sociales 2,975,220

Fondo social de Solidaridad 163,268,159

Auxilio incapacidad 250,000

Auxilio Económico 400,000

Donación aula 1,500,000

Auxilio amputación 300,000

Auxilio enfermedad 400,000

Auxilio solidario 69,180,000

Auxilio mejora vivienda 2,500,000

Viaticos Guatape 750,000

Mercados Asociados 8,323,681

Transporte entrega mercados 133,553

Vinculación amor y amistad 500,000

Compra detalles navidad 1,800,000

Compra placas titanes 928,000

Donación sendero de luz 450,000

Refrigerio Asociado Oscar Arias 100,000

Vinculación fiesta de niños 1,300,000

Capacitación 1,500,000

Paseo Eje Cafetero 41,027,500

Bonos paseo Eje Cafetero 700,000

Camisetas paseo Eje Cafetero 250,000

Integración titanes Coopevian 4,454,641

Otros gastos-Inscripción Eq. Futbol 1,500,000

Total pagos Fondo de Solidaridad 138,247,375

Saldo a Diciembre 31 de 2018 25,020,784

alguno de estos eventos, la cooperativa recauda de toda la comunidad asociada el aporte económico, equivalente a un día del SMLMV, dinero que posteriormente es entregado al beneficiario, previo cumplimiento de los requisitos establecidos en el reglamento.

Las donaciones entregadas durante el 2018 equivalen a $568.775.860. Desde el año 2016 se modificó esta práctica y se adquirió una póliza de Vida Grupo, la cual desde abril de 2017 se negoció con Seguros Liberty. Por fuera de esta cobertura quedaron algunos Asociados debido a las preexistencias de salud o por encontrarse incapacitados por invalidez.

Al cierre del ejercicio 2018 las cuentas de estos dos fondos no quedaron con saldos pendientes de pago. Fondo de incapacidad: Es un fondo creado por Asamblea de delegados y reglamentado por el Consejo de Administración de acuerdo a la facultad establecida en el parágrafo del artículo 13 del régimen de compensaciones de la Cooperativa, aprobado por el Ministerio de Protección Social, bajo la resolución 2380 de diciembre 1 de 2008. Su fuente principal de ingresos es el aporte económico que realiza toda la comunidad asociada de manera quincenal en proporción al 5% del SMMLV, con el fin de cubrir los periodos de incapacidad que presentan los asociados.

CÉDULA BENEFICIARIOFECHA

DESCUENTO

FECHA DE

PAGO

CONCEPTO

DONACIÓNVALOR

6,695,827 Williams Penagos Estrada 05/05/2018 1/06/2018 Invalidez 63,566,081

15,286,114 Heriberto Manco Usuga 20/11/2018 4/12/2018 Invalidez 66,248,304

15,339,730 Wilmar Fernando Escobar Ramirez 20/01/2018 2/02/2018 Invalidez 63,878,573

15,505,049 José Gabriel Giraldo Osorno 05/10/2018 13/11/2018 Invalidez 62,290,072

70,724,221 Heriberto de Jesús Rua Cadavid 20/03/2018 3/04/2018 Invalidez 61,508,842

71,023,697 Edgar Alonso Restrepo Caro 20/05/2018 1/06/2018 Invalidez 64,034,819

71,174,764 Ermerson Andrés Franco Cárdenas 20/09/2018 2/10/2018 Invalidez 63,201,607

71,577,337 Efrain Älvarez Rangel 20/04/2018 11/05/2018 Invalidez 61,210,629

98,535,642 Sigifredo Eliecer Herrera Gil 20/08/2018 7/09/2018 Invalidez 62,836,933

TOTAL DONACIÓN POR MUERTE O INVALIDEZ DEFINITIVA 568,775,860

Con cargo al mismo fondo se ejecutaron $514.775.028 por concepto de Bonificación de Descanso Anual, el cual fue autorizado por la Asamblea General celebrada el 23 de marzo de 2018. Comité de Comunicaciones: De acuerdo a lo estipulado en el Art. 66 y 67 de los Estatutos de la Cooperativa, la Asamblea creo el Comité de Comunicaciones, coordinado a través de la Gerencia General, con el fin de ser un medio informativo para los asociados, donde se transmiten todos los planes y proyectos estratégicos de la administración, como también actualizar a los asociados en temas relacionados con el sistema integrado de gestión de la calidad HSEQ.

En el 2018 se publicaron dos (2) revistas NOTIVIAN con un costo aproximado asumido por la administración de $17.991.000, en tanto los ingresos por pautas publicitarias recibidas de los proveedores de bienes y servicios ascendió a $900.000, los cuales fueron destinados a la vinculación de los eventos que realiza la Cooperativa y la celebración de fechas especiales. Fondo Sorteo Solución de Vivienda: Fondo voluntario creado en Asamblea, alimentado por el monto que se destine en cada año del remanente de los excedentes, para el año 2018 el valor asignado fue de $100.000.000. Las políticas de este fondo de vivienda se encuentran debidamente reglamentadas. Fondo Sorteo Solución Vivienda: Este Fondo fue creado por instrucción de la Asamblea, los recursos de este fondo son aportados por los asociados del pago de la compensación semestral por el valor equivalente a un (1) día del SMMLV y se sortean entre los asociados que cumplen las condiciones para participar en la rifa.

FONDO DE INCAPACIDAD AÑO 2018


Recaudos Asociados 1,271,841,225

Fondo de Incapacidad 1,678,233,742

Pago Incapacidades 502,538,889

Pago Bonificación descanso anual 514,775,028

Total pagos Fondo de

incapacidad 1,017,313,917


Durante el año 2018 se sortearon dos Soluciones de vivienda por recaudo y dos por excedentes. Los números ganadores fueron:

El método realizado para las rifas fue mediante balotera en el auditorio de la Cooperativa. El saldo que figura a diciembre 31 de 2018 por $118.201.379 corresponde a dos (2) auxilios que faltan por entregarse debido a que los asociados tienen pendiente la consecución de la vivienda. Fondo de Seguridad Social: Fue un fondo creado por la Asamblea de Delegados en el año 2015, con el fin de cubrir eventualidades en materia de seguridad social y parafiscales, por los continuos cambios que este tema tiene en el sector Cooperativo. El Gobierno Nacional mediante la Ley 1151 de 2007 crea la Unidad de Gestión Pensional y Parafiscal UGPP y a través de las Leyes 1607 de 2012 y 1739 de 2014 otorga facultades de fiscalización para todas las empresas de Colombia y a los independientes. El saldo que figura a diciembre 31 de 2018 por $224.311.228, corresponde a lo apropiado en las Asambleas de los años 2016 y 2017. NOTA 12. OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO Corresponde a las prestaciones sociales consolidadas de los empleados a diciembre 31 de 2018:

CÉDULA BENEFICIARIO SEDE NÚMERO CONCEPTO VALOR

10,966,353 Luis Ferney Kandó Palencia Medellín 6407 Excedentes 50,000,000

1,010,077,869 Edwin José López Galeano Medellín 1080 Excedentes 50,000,000

71,225,887 Carlos Alberto Pérez Torres Medellín 1386 Recaudo 67,706,600

1,017,170,116 Edwin Alberto Ramirez Ospina Medellín 1778 Recaudo 68,175,338

TOTAL FONDO SOLUCIÓN DE VIVIENDA 235,881,938

Beneficios Asociados a corto plazo Corresponde al valor consolidado del descanso anual y al Auxilio económico para material educativo a entregarse en el mes de febrero.

NOTA 13. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES CP Representa el valor de los procesos jurídicos que van en curso contra la Entidad y al corte de diciembre 31 de 2018 se tiene una alta probabilidad de perdida de las demandas por parte de la Cooperativa. Esta cuenta presenta un incremento del 98% respecto al saldo del año 2017. NOTA 14. PASIVOS ESTIMADOS LARGO PLAZO Para el cierre del año 2018 esta cuenta no registra saldo. Actualmente se encuentra en curso una demanda bajo la resolución RDC 021 del 28 de enero de 2016, en la cual se objeta a la Cooperativa por el pago a la Seguridad social por parte de la UGPP. Se firmó contrato con firma de abogados Blanco Rengifo Abogados SAS por 870 salarios mínimos mensuales legales vigentes,


pesos Variación %

OTROS PASIVOS A CORTO

PLAZO

Cesantías Consolidadas 85,168,628 71,200,795 13,967,833 19.62%

Intereses Sobre Cesantías 9,962,295 8,340,597 1,621,698 19.44%

Vacaciones Consolidadas 34,703,711 28,929,793 5,773,918 19.96%

TOTAL OTROS PASIVOS A

CORTO PLAZO 129,834,634 108,471,185 21,363,449 19.70%


pesos Variación %

BENEFICIO ASOCIADOS A

CORTO PLAZO

Descanso Anual Compensado 496,633,430 666,794,963 (170,161,533) -25.52%

Bonificación Descanso Anual - 85,000,000 (85,000,000) -100.00%

Aux Economico Material Educati 319,680,000 271,200,000 48,480,000 17.88%

TOTAL BENEFICIO ASOCIADOS

A CORTO PLAZO 816,313,430 1,022,994,963 (206,681,533) -20.20%

acordes al momento que se vaya a pagar, durante el año 2018 se efectuó parte del pago de dichos honorarios al haber sido admitida la demanda. NOTA 15. CAPITAL SOCIAL Corresponde a los aportes sociales a diciembre 31 de 2018, hubo un incremento en aportes sociales del 10.28%

El capital mínimo irreductible según los estatutos es por 500 salarios mínimos, para el año 2018 corresponde a $414.058.000. NOTA 16. RESERVAS De acuerdo a lo establecido en el Artículo 54 de la Ley 79 de 1988, las Cooperativas deben destinar de sus excedentes el 20% para la creación de una reserva de protección de aportes, con el fin de cubrir eventuales perdidas que puedan experimentar las entidades del sector solidario, en pro de salvaguardar el patrimonio de los asociados. Se incrementa la reserva de protección de aportes, debido a la apropiación aprobada en la Asamblea por valor de $187.119.461. NOTA 17. FONDO DESTINACIÓN ESPECÍFICA Este fondo se encuentra constituido para infraestructura física. No registra variación entre el año 2018 con respecto al 2017. NOTA 18. EXCEDENTE ACUMULADO NIIF Este ítem presenta una variación de $2.825.531 con respecto al año 2017 que corresponde a ajustes realizados en el proceso de depuración de cuentas que se


pesos Variación %

APORTES SOCIALES

Aportes Sociales 18,654,534,914 16,915,936,579 1,738,598,335 10.28%

TOTAL APORTES SOCIALES 18,654,534,914 16,915,936,579 1,738,598,335 10.28%

adelantó a lo largo del ejercicio y estos valores se originaron en la implementación de las NIIF. NOTA 19. RESULTADO DEL EJERCICIO Para el año 2018, se presenta un incremento del 14.37% en los excedentes:

NOTA 20. INGRESOS POR VENTAS Y SERVICIOS Los ingresos de la Cooperativa están enmarcados dentro de la actividad de servicios de vigilancia y seguridad privada que prestamos a terceros, controlado y vigilado por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada, así como aquellos que por la naturaleza jurídica de CTA, se reciben de los asociados de acuerdo a lo establecido en la Ley 79 de 1988 y reglamentado por los Estatutos y Régimen de Compensaciones de la Cooperativa. Servicios de Vigilancia y Seguridad Privada: Acumula los valores facturados a los usuarios por el servicio de vigilancia prestado durante el año 2018, soportados en contratos de prestación de servicio debidamente legalizados y que forman parte de las políticas comerciales de la cooperativa. El incremento reflejado durante el 2018, corresponde al aumento de tarifas realizado de acuerdo a lo establecido por la superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada y al crecimiento comercial de la cooperativa.


pesos Variación %

RESULTADO DEL EJERCICIO

Resultado del Ejercicio 1,070,050,261 935,597,307 134,452,954 14.37%

TOTAL RESULTADO DEL EJERCICIO 1,070,050,261 935,597,307 134,452,954 14.37%


pesos Variación %

INGRESOS POR VTA y SS DE

VIGILANCIA Y SEGURIDAD PRIVADA

Servicios Vigilancia y Seguridad

Privada 80,823,661,450 74,951,672,214 5,871,989,236 7.83%

TOTAL INGRESOS POR VTA y SS DE

VIGILANCIA Y SEGURIDAD PRIVADA 80,823,661,450 74,951,672,214 5,871,989,236 7.83%

Medios Tecnológicos. De acuerdo a la licencia otorgada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada, Coopevian ofrece a sus usuarios, servicios adicionales de seguridad electrónica, con el fin de complementar los esquemas de seguridad existentes y prestar un servicio integral. Durante el año 2018 hubo un incremento del 23% con respecto al año 2017.

NOTA 21. EGRESOS POR VENTAS Y SERVICIOS Medios Tecnológicos. Para el cierre del año 2018 este rubro presenta un incremento del 24.81 que se genera a raíz del aumento en la facturación a lo largo del año, sin embargo éste es mayor al crecimiento de las ventas porque los retornos de inversión que se otorgan a los clientes se han incrementado.

Los costos relacionados con el área de medios tecnológicos corresponden al valor de los equipos y materiales de obra civil utilizados en la prestación de estos servicios, tanto los facturados como los asumidos por la cooperativa.


pesos Variación %

INGRESOS POR VENTAS Y SERVICIOS

MEDIOS TECNOLÓGICOS

Equipos Circuito Cerrado de

Comunicaciones 361,871,495 194,210,903 167,660,592 86.33%

Obra Civil en Instalaciones 111,177,052 135,104,698 (23,927,646) -17.71%

Servicios Técnicos 44,178,433 87,613,554 (43,435,121) -49.58%

Ventas Zonas Franca Medios - 3,596,747 (3,596,747) -100.00%TOTAL INGRESOS POR VENTAS Y

SERVICIOS MEDIOS TECNOLÓGICOS 517,226,980 420,525,902 96,701,078 23.00%


pesos Variación %

EGRESOS POR VENTAS Y SERVICIOS

MEDIOS TECNOLÓGICOS

Medios Tecnológicos CCTV 671,917,431 569,672,901 102,244,531 17.95%

Medios Tecnológicos Obra 47,171,735 48,125,284 (953,549) -1.98%

Retorno de Inversión 1,045,772,122 796,295,533 249,476,589 31.33%TOTAL EGRESOS POR VENTAS Y

SERVICIOS MEDIOS TECNOLÓGICOS 1,764,861,288 1,414,093,718 350,767,571 24.81%

Beneficios Asociados. Agrupan todas las cuentas que registran las erogaciones en que incurre la cooperativa de forma directa a los asociados con el fin de desarrollar su objeto social. A continuación se relacionan cada uno de ellos:


pesos Variación %

COMPENSACIÓN ORDINARIA, DESCANSOS

COMPENSADOS Y RECARGOS DE LEY

Compensación Ordinaria Diurna y

Nocturna 20,230,074,895 18,813,106,634 1,416,968,261 7.53%

Incapacidades 324,364,957 274,374,591 49,990,366 18.22%

Descansos compensados 3,011,113,135 2,791,142,703 219,970,432 7.88%

Recargos de Ley 8,453,433,998 8,256,073,722 197,360,276 2.39%

Auxilio de transporte 2,547,294,906 2,356,960,529 190,334,377 8.08%TOTAL COMPENSACIÓN ORDINARIA,

DESCANSOS COMPENSADOS Y

RECARGOS DE LEY 34,566,281,891 32,491,658,179 2,074,623,712 6.39%


pesos Variación %

AUXILIOS COOPERATIVOS

Auxilio de Nocturnidad 4,837,473,909 4,519,425,850 318,048,059 7.04%

Auxilio de Movilización 3,600,676,579 3,346,369,918 254,306,661 7.60%

Auxilio Alimentación 8,562,953,308 7,490,581,273 1,072,372,035 14.32%

Auxilio de Comunicaciones 2,936,256,195 2,733,810,822 202,445,373 7.41%

Auxilio de Educación 316,380,000 271,542,624 44,837,376 16.51%

TOTAL AUXILIOS COOPERATIVOS 20,253,739,991 18,361,730,487 1,892,009,504 10.30%


pesos Variación %

BENEFICIOS COOPERAVITOS

Descanso Anual 1,352,718,275 1,241,795,566 110,922,710 8.93%

Compensacion Semestral 3,004,370,260 2,843,586,207 160,784,053 5.65%

Aguinaldo Asociados 905,408,404 837,882,324 67,526,080 8.06%

Incentivos por Resultado 35,000,559 35,000,559 100.00%

Bonificación Cargo Social 75,061,664 73,444,992 1,616,672 2.20%

Bonificacion por Antiguedad 34,565,863 28,943,054 5,622,809 19.43%

Bonificaciones 31,563,888 33,406,837 (1,842,949) -5.52%

Reconocimiento Calamidad 65,304,375 45,673,694 19,630,681 42.98%

Bonificacion Descanso Anual 436,309,972 431,386,779 4,923,193 1.14%

Fondo Descanso Anual 22,386,077 22,386,077 100.00%

Bonificación Por Antigüedad

Diciembre 72,280,000 65,730,000 6,550,000 9.97%

TOTAL BENEFICIOS COOPERATIVOS 6,034,969,338 5,601,849,453 433,119,885 7.73%


pesos Variación %

SEGURIDAD SOCIAL Y

PARAFISCALES

Aportes EPS 2,825,691,192 2,742,313,900 83,377,292 3.04%

Aportes Pensión 3,963,321,817 3,738,853,524 224,468,293 6.00%

Aportes ARL 1,386,466,700 1,306,521,668 79,945,032 6.12%

Aportes Caja de Compensación 1,299,348,100 1,139,975,920 159,372,180 13.98%

Aportes ICBF 974,616,900 912,194,030 62,422,870 6.84%

Aportes Sena 650,878,800 608,967,380 41,911,420 6.88%TOTLA SEGURIDAD SOCIAL Y

PARAFISCALES 11,100,323,509 10,448,826,422 651,497,087 6.24%

Los costos presentan un incremento del 7.70%, el cual considerando el comportamiento de los ingresos y los costos resulta siendo un incremento acorde a los incrementos anuales en el valor de las compensaciones y demás beneficios de los asociados. Contribución Supervigilancia: Corresponde al 1,5% de los aportes, para el año 2018 se pagó un valor de $253.739.049.


pesos Variación %

OTROS COSTOS DEL SERVICIO

Jefe de Puesto 66,457,266 67,672,842 (1,215,576) -1.80%

Dotación Unifo. Asociados 1,117,089,137 852,912,854 264,176,283 30.97%

Suministro e Implementos Servicio 96,119,058 58,820,778 37,298,280 63.41%

Capacitación Asociados 246,170,837 201,328,074 44,842,763 22.27%

Carnetización Vigilantes 200,000 3,022,674 (2,822,674) -93.38%

Recreación y Deportes 2,010,882 - 2,010,882 100.00%

Dia de la Familia - 1,597,480 (1,597,480) -100.00%

Dia del Vigilante 128,290,000 132,450,000 (4,160,000) -3.14%

Aguinaldo Obsequios Asociados 77,537,643 78,400,000 (862,357) -1.10%

Gastos Médicos y Drogas 36,886,300 210,000 36,676,300 17464.90%

Comisiones por Venta 680,743 2,206,158 (1,525,415) -69.14%

Seguridad 75,373,620 112,001,499 (36,627,879) -32.70%

Seguro Extraprima - 5,487,033 (5,487,033) -100.00%

Contribución Superintendencia 253,739,049 227,576,016 26,163,033 11.50%

Arrendamiento Vehículos 1,505,810,446 1,526,928,956 (21,118,510) -1.38%

Arrendamiento Radios - 378,633 (378,633) -100.00%

Mantenimiento Equipo

Comunicaciones 85,686,030 71,622,182 14,063,848 19.64%

Baterías Radios 60,050,000 48,885,440 11,164,560 22.84%

Salvoconductos 454,409 4,229,236 (3,774,827) -89.26%

Mantenimiento Armamento 30,141,815 18,985,850 11,155,965 58.76%

Licencia Telecomunic. Min. Comunic 29,673,000 29,699,000 (26,000) -0.09%

Depreciaciones 99,798,497 97,179,517 2,618,980 2.69%

TOTAL OTROS COSTOS DEL

SERVICIO 3,912,168,731 3,541,594,222 370,574,509 10.46%

TOTAL COSTOS 75,867,483,460 70,445,658,763 5,421,824,697 7.70%

NOTA 22. INGRESOS POR OTROS SERVICIOS Corresponde a las cuotas de administración, administración adicional y cuota de admisión recaudadas en el año 2018.

Las variaciones en los ingresos de las cuotas de administración corresponden al 7.04%, el ingreso por administración adicional disminuyó un 35.76%; éstas dos variaciones se presentan debido a la modificación establecida en la Asamblea General celebrada en junio 30 de 2017 en la cual se suspendió el aporte del día 31 y el incremento en las cuotas de administración del 0.5%. Las cuotas de admisión por su parte muestran una disminución del 29.09%. NOTA 23. EGRESOS OPERACIONALES Beneficios a empleados Agrupa las cuentas donde se registran todos los gastos salariales del personal administrativo, por concepto de salarios, prestaciones sociales, seguridad social y parafiscales, de acuerdo a lo establecido por el código laboral ordinario. Los valores acumulados a diciembre 31 de 2018 son:


pesos Variación %

INGRESOS OTROS SERVICIOS

Cuotas de Administración 1,354,181,434 1,265,154,691 89,026,743 7.04%

Administración Adicional 369,421,868 575,036,472 (205,614,604) -35.76%

Cuotas de Admisión 678,974,534 957,556,666 (278,582,132) -29.09%

TOTAL INGRESOS OTROS

SERVICIOS 2,402,577,836 2,797,747,829 (395,169,993) -14.12%

Los gastos de personal presentan un incremento del 10.14%, el cual está representado en el incremento salarial anual, incremento en la planta de cargos y algunos reajustes salariales. Gastos Generales Identifica las cuentas que registran todos los desembolsos de bienes y servicios que son inherentes al giro normal de la operación, así:


pesos Variación %

GASTOS PERSONAL ADMON

Sueldos 985,557,617 881,341,607 104,216,010 11.82%

Apoyos De Sostenimiento 17,959,407 27,012,477 (9,053,070) -33.51%

Comisiones 51,718,995 57,134,172 (5,415,177) -9.48%

Incapacidades 15,880,071 11,518,439 4,361,632 37.87%

Auxilio De Transportes 13,105,218 12,426,634 678,584 5.46%

Cesantías 94,780,971 84,574,912 10,206,059 12.07%

Intereses a Las Cesantías 10,425,817 9,599,396 826,421 8.61%

Prima De Servicios 93,360,549 84,427,726 8,932,823 10.58%

Vacaciones 63,708,138 57,479,178 6,228,959 10.84%

Primas Extralegales 119,410,449 119,130,602 279,847 0.23%

Auxilios 1,980,000 - 1,980,000 100.00%

Bonificaciones 4,097,000 1,300,000 2,797,000 215.15%

Dotación Y Suminist,Trabaja. 32,752,384 30,657,166 2,095,218 6.83%

Indemnizaciones 8,070,797 (8,070,797) -100.00%

Capacitación Al Personal 16,478,903 20,222,416 (3,743,513) -18.51%

Deportivos y de Recreación 14,721,001 934,958 13,786,043 1474.51%

Aportes Salud 98,213,084 88,554,917 9,658,167 10.91%

Aportes Pensión 136,024,440 123,819,643 12,204,797 9.86%

Aportes Arp 5,582,100 5,062,128 519,972 10.27%

Aportes Cajas De Compensa. 44,058,900 39,859,300 4,199,600 10.54%

Aportes Icbf 33,052,700 29,901,700 3,151,000 10.54%

Sena 22,039,400 19,940,800 2,098,600 10.52%

Otros 11,689,020 - 11,689,020 100.00%

TOTAL GASTOS PERSONAL

ADMINISTRATIVO 1,886,596,164 1,712,968,968 173,627,195 10.14%

Reparaciones locativas: Al cierre del año 2018 presenta disminución del 26.03%, el valor ejecutado durante el periodo corresponde a cambio de las luminarias, se pintó la sede de Rionegro, mantenimiento en la azotea en la sede de Medellín y la adecuación de la oficina de Investigaciones entre otros. Servicios temporales: En esta cuenta se registra el servicio de aseo que prestan en las sedes de Medellín y Rionegro en periodos de vacaciones o incapacidad del personal de servicios generales. Presenta un incremento del 2.10% que corresponde al reajuste anual en la prestación de este servicio.


pesos Variación %

GASTOS GENERALES

Honorarios 426,761,925 469,471,928 (42,710,003) -9.10%

Impuestos 119,296,800 149,010,538 (29,713,738) -19.94%

Arrendamientos 154,213,928 119,989,663 34,224,265 28.52%

Seguros 37,639,876 37,031,104 608,772 1.64%

Mantenimiento y Reparaciones 168,206,837 88,358,976 79,847,861 90.37%

Reparaciones Locativas 81,171,239 109,728,487 (28,557,248) -26.03%

Aseo y Elementos 45,661,253 33,732,683 11,928,570 35.36%

Cafetería 56,531,713 54,878,386 1,653,327 3.01%

Servicios Públicos 218,842,016 200,934,988 17,907,028 8.91%

Trans. Fletes y Acarreos 13,999,717 8,696,438 5,303,279 60.98%

Papelería y Útiles 80,344,587 62,284,559 18,060,028 29.00%

Fotocopias 71,218 129,762 (58,544) -45.12%

Publicidad y Propaganda 72,895,441 75,243,544 (2,348,103) -3.12%

Contribuciones y Afiliaciones 38,731,222 65,597,766 (26,866,544) -40.96%

Gastos de Asamblea 61,551,257 68,325,561 (6,774,304) -9.91%

Reuniones Emplead. y Asociados 145,294,084 244,359,172 (99,065,088) -40.54%

Reuniones y Conferencias 19,614,560 31,087,580 (11,473,020) -36.91%

Gastos Legales 84,843,859 136,554,086 (51,710,227) -37.87%

Gastos Representación 37,596,805 75,165,549 (37,568,744) -49.98%

Gastos De Viaje 56,550,685 114,574,508 (58,023,823) -50.64%

Servicios Temporales 18,211,241 17,837,166 374,075 2.10%

Cuotas de Sostenimiento 15,483,318 15,483,318 100.00%

Suscripciones 9,530,740 8,114,054 1,416,686 17.46%

Auxilio y Donaciones 5,037,309 5,362,725 (325,416) -6.07%

Gastos Fondo De Educación - 2,074,722 (2,074,722) -100.00%

Gastos Comite Comunicaciones 19,983,400 28,706,453 (8,723,053) -30.39%

Gastos Varios 13,769,530 - 13,769,530 100.00%

TOTAL GASTOS GENERALES 2,001,834,558 2,207,250,398 (205,415,840) -9.31%

Honorarios: La cooperativa cuenta con un equipo interdisciplinario de asesores jurídicos en las áreas de civil, laboral Cooperativo y seguridad y calidad, los cuales apoyan a la Entidad en todos los procesos legales, buscando siempre generar una asesoría que permita que las decisiones tomadas por la administración se ajusten a la ley. Impuestos: Los conceptos por los cuales la cooperativa paga impuestos son Industria y Comercio en los diferentes municipios del Área metropolitana y el Oriente Antioqueño donde se prestan los servicios de vigilancia, avisos y tableros por las sedes de Medellín y Rionegro. Adicional se incluyen los valores cancelados por impuesto predial de las sedes y el impuesto de vehículos por el auto del área de medios tecnológicos. Arrendamientos: Corresponde a los valores cancelados por los terrenos donde se ubican las antenas repetidoras, el arrendamiento de vehículos otorgado a algunos empleados por las funciones específicas que desempeñan en la consecución de puestos nuevos, como al sostenimiento de los actuales, y lo correspondiente al espacio donde se encuentra almacenado el archivo inactivo de la cooperativa. En el año 2018 se incrementó con respecto al 2017 en un 28.52%, debido al incremento anual de las edificaciones y el arrendamiento de las impresoras multifuncionales. Seguros: La cooperativa cuenta con seguros que amparan las instalaciones físicas de las sedes de Medellín y Rionegro, tanto en sus bienes como en responsabilidad civil con terceros, del mismo modo se cuenta con la póliza de Responsabilidad Civil que exige la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada (Decreto 356).

Mantenimiento y Reparaciones: Conforman todos los pagos realizados por concepto del programa de mantenimientos preventivos y correctivos a los activos fijos de la cooperativa, como son los equipos de cómputo y comunicaciones, actualización de licencias de funcionamiento de software y desarrollos de aplicaciones tecnológicas para las áreas administrativas y de apoyo. Aseo y cafetería: En este rubro se registran los consumos de elementos utilizados en las instalaciones de las sedes de Medellín y Rionegro, generando un bienestar para toda la comunidad asociada, su variación está relacionada por las diferentes actividades de capacitación que se desarrollaron durante el año y a las convocatorias de reuniones. Servicios Públicos: Conforman los servicios de aseo, energía, acueducto y alcantarillado, gas y teléfono de las sedes administrativas, de igual forma dentro de

este rubro se incluyen los planes de celular de los asociados administrativos, necesarios para el desarrollo de la actividad. Transportes, Fletes y Acarreos: Representa el valor del flete por los equipos de seguridad electrónica que se adquieren con proveedores no ubicados en Medellín, de acuerdo a las condiciones comerciales establecidas con ellos.

Papelería y Útiles: Como su nombre lo indica son todos los elementos de oficina utilizados por la Cooperativa, para el desarrollo de su objeto social, dentro de los cuales se tienen: papel, sobres, carpetas, ganchos, esferos, separadores, etc. El concepto que mayor impacto genera en el aumento, fue el servicio de litografía, adquisición de avisos en acrílico para ambas sedes, entre otros.

Publicidad y Propaganda: Rubro que consolida todos los valores que cancela la cooperativa con el fin de mantener la imagen corporativa, tanto para el cliente interno como externo.

Contribuciones y afiliaciones: Representa el costo anual de las afiliaciones que tiene la Cooperativa con las diferentes agremiaciones de vigilancia, del sector cooperativo y del sector residencial, lo que permite unir fuerzas para adelantar proyectos que beneficien a todos. Gastos Asamblea: Corresponde al costo total de la asamblea realizada el 23 de marzo de 2018 y la reunión de Delegados que tuvo lugar en noviembre del mismo año. Estos gastos incluyen la logística de los eventos, alimentación, transporte, comunicados, entre otros. Fondos sociales y comités: Registran los apoyos económicos que realiza la administración a las diferentes actividades de los comités principalmente al Comité de Comunicaciones. Reuniones Empleados y Asociados: Incluye los conceptos como el detalle el dia de los niños, reunión fin de año para los asociados administrativos y empleados, arreglos florales por fallecimiento, atención almuerzos reuniones directivas.

Gastos Legales: Agrupan todos los pagos relacionados con los requerimientos legales del sistema integrado de gestión a la Calidad, gastos notariales, así como otros que se deriven de la ley.

Gastos de Representación: Conforman las erogaciones que realiza la cooperativa con el fin de sostener las relaciones comerciales con los usuarios del servicio, estas

incluyen la vinculación económica a ciertas actividades del año y el detalle navideño que se entrega a ellos.

Gastos de viaje: Representan las erogaciones que por motivos de traslados deben realizar los asociados, ya sea por eventos, capacitaciones, visitas, reuniones con proveedores, agremiaciones, todo en el cumplimiento de las funciones asignadas en su cargo. Auxilios y Donaciones: corresponde a los auxilios y donaciones generados por el Consejo de Administración. Depreciación Propiedad, Planta y Equipo A continuación, se detallan las vidas útiles asignadas a cada clase del rubro contable de propiedades planta y equipo, estimada por indicar:

▪ Edificaciones: Rango entre 50 y 100 años. ▪ Muebles y Enseres: 10 años. ▪ Maquinaria y Equipo: 10 años ▪ Equipos de telecomunicaciones: 5 años ▪ Equipos de Cómputo y Comunicaciones: 3 años ▪ Equipo Monitoreo Cliente: 3 años ▪ Equipo de Transporte: la vida útil de los vehículos de uso administrativo es 5

años. ▪ Armamento de vigilancia: 65 años ▪ Obras de urbanismo: 50 años ▪ Red contra incendio: 20 años ▪ Sistema eléctrico: 20 años ▪ Sistema aire acondicionado: 20años


pesos Variación %

DEPRECIACIONES

Edificaciones 107,057,496 107,057,496 - 0.00%

Muebles y Equpo Oficina 119,346,867 137,956,431 (18,609,565) -13.49%

Equipo de Computo y Comunicación 125,692,139 82,436,416 43,255,723 52.47%

TOTAL DEPRECIACIONES 352,096,502 327,450,343 24,646,159 7.53%

PROVISIÓN CUENTAS POR COBRAR De acuerdo a la política de deterioro se realizó el cálculo de la provisión a diciembre 31 de 2018, así:

NOTA 24. OTROS INGRESOS Corresponden a los ingresos financieros generados en los rendimientos de las inversiones en CDT, las Fiducias y los rendimientos de las cuentas de ahorro, los cuales se causan mes a mes. Este rubro presentó una disminución debido a que las tasas de interés del sector financiero estuvieron a la baja durante todo el año y el recaudo por concepto de intereses por gestión de cobro disminuyeron notablemente. A continuación se detalle el movimiento de esta cuenta, así:

Sector Salud 885,483

Otros sectores 416,847,825

TOTAL DETERIORO AÑO 2018 417,733,308

DETERIORO AÑO 2018

Las recuperaciones en el año 2018 corresponden en esencia a movimientos relacionados con la dotación de los asociados en aplicación del costo, el cobro por la aplicación de la cláusula de penalidad por la terminación anticipada del contrato de servicio por parte del cliente.

RENDIMIENTOS FINANCIEROS

NitIntereses por

Gestión de Cobro

Entidades

Financieras

71.613.482-6 Urbanizacion Sendero De Bosque 1,067,969

98.564.375-3 Posso Angel Luis Eduardo 1,037,841

800.012.166-8 Urb. Fuente Labrada Del Campo 1,372,137

800.031.524-2 Termimoda S.A. 553,548

800.058.618-3 C.R Colinas De La Candelaria 236,652

800.144.467-6 Fiduciaria Colpatria S.A. 6,767

800.168.083-5 Coopsana I.P.S. Centro (Calas 1,848,335

800.180.687-2 Fiduciaria Bancolombia S A Soc 86,285,007

800.182.281-5 Fiduciaria Davivienda S.A 45,163,505

800.244.627-7 90,032,097

811.010.138-2 Edificio Porton De Alcala P.H. 817,220

860.003.020-1 Banco Bilbao Vizcaya Argentari 30,887,751

860.034.313-7 Davivienda 174,270,487

860.034.594-1 Banco Colpatria Multibanca Col 129,437,871

860.048.608-5 BBVA 4,120,680

890.200.756-7 Banco Pichincha S.A. 3,169,212

890.300.279-4 Banco De Occidente 11,953,885

890.903.938-8 Bancolombia S.A. 25,054,018

890.927.034-9 Coltefinanciera S.A. Compañia 3,110,902

900.063.265-1 Condominio Bosques De Avigñon 979,672

900.206.060-2 Ciudadela Residencial Puebla P 2,764,129

900.485.518-9 Alquiler Contenedores Sas 725,249

900.631.676-0 Urbanizacion Montana P.H. 2,000,000

900.680.595-1 Promotora Inmobiliaria Mi Ciud 6,059,274

900.773.269-5 Promotora Inmobiliaria Territo 1,860,536

900.831.821-0 Promotora Inmobiliaria K7 S.A. 582,355

900.943.210-1 Daniel Kenedy Collection S.A.S 1,025,515

900.945.098-1 Conjunto Residencial San Angel 310,356

901.060.228-7 Urbanizacion Aguassi Envigado 2,554,507

901.067.329-4 Fondo De Empleados De Vigilanc - 61,208,193

901.086.426-1 Conjunto Residencial Panorama 1,035,888 -

901.091.128-1 Desarrolladora De Proyectos A2 2,221,032 -

29,052,215 664,700,374

693,752,589

SUBTOTALES

TOTAL INTERESES

Nombre Nit

Fondo de Inversión Colectiva abierta con

pacto de permanencia - FIDURENTA

El ítem de indemnizaciones por incapacidades obedece a que a partir del año 2017 la cooperativa reconoce directamente las incapacidades de los Asociados siempre y cuando entreguen la incapacidad transcrita y posteriormente cuando la EPS paga se registra como recuperación durante el año el año 2018 se mejoró el proceso de cobro a las EPS. Solo se lleva a la cuenta 2495 la incapacidad por licencia de paternidad o las que no cuentan con la incapacidad transcrita. En la cuenta diversos se registran principalmente ajustes contables de menor cuantía y las sanciones pecuniarias que aplican a los asociados.

NOTA 25. OTROS EGRESOS En este rubro se registran la compra de chequeras, comisiones bancarias, intereses, G.M.F. y descuentos comerciales condicionados, los cuales aumentaron un 9% representado principalmente en el otorgamiento de los descuentos comerciales que al cierre del ejercicio suman un valor de $618.905.434. El deterioro de cartera corresponde a la aplicación de la política de deterioro de acuerdo a la edad de vencimiento de la cartera. Los gastos extraordinarios por $13.861.821 corresponden a los impuestos asumidos por retención en la fuente por concepto de compras, servicios, otros ingresos tributarios y el IVA asumido. Dentro de los gastos diversos por $57.583.140 se incluyen valores por los siguientes conceptos:

• Intereses por multas y sanciones por $1.601.700 correspondientes al pago

de la sanción por corrección del formato 1001 de la información exógena del

año 2017.


pesos Variación %

OTROS INGRESOS

Financieros 693,752,589 730,411,139 (36,658,550) -5.02%

Recuperaciones 220,928,132 257,735,787 (36,807,655) -14.28%

Indemnizaciones por incapacidades 286,972,360 196,369,117 90,603,243 46.14%

Diversos - Aprovechamientos 27,790,942 943,512 26,847,430 2845.48%

Ingresos de Ejercicios Anteriores 34,426,130 34,426,130 100.00%

TOTAL OTROS INGRESOS 1,263,870,153 1,185,459,554 78,410,599 6.61%

• Donaciones y auxilios por $12.978.077, en esta cuenta se registra las

donaciones realizadas por la Cooperativa a la policía Nacional, Hogar

Senderos de Luz y FONDEVIAN.

• En el ítem de demandas laborales al cierre del presente ejercicio no registra

saldo.

(Original firmado) (Original firmado)


pesos Variación %

OTROS EGRESOS

Gastos Financieros 992,006,415 913,164,304 78,842,111 8.63%

Deterioro de Cartera 223,054,251 412,107,021 (189,052,770) -45.87%

Demandas Laborales - 656,811,176 (656,811,176) -100.00%

Gastos Extraordinarios 13,861,821 12,441,093 1,420,728 11.42%

Gastos Diversos 57,583,140 317,375,108 (259,791,968) -81.86%

Gastos Ejercicios Anteriores 34,535,395 487,300 34,048,095 6987.09%

TOTAL OTROS EGRESOS 1,321,041,021 2,312,386,002 (991,344,981) -42.87%

13. El certificado del representante legal o revisor fiscal, junto con la declaración de renta donde se evidencie que han cumplido con todos los requisitos durante el respectivo año, cuando corresponda.

14. Los recursos de cooperación internacional no reembolsable que reciban o

ejecuten. N/A para esta Cooperativa

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