Informe a la nación

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Presentación

Doctor Carlos Pólit FaggioniCONTRALOR GENERAL DEL ESTADO

Como máxima autoridad de la Contraloría General del Estado, pongo en consideración de la ciudadanía el informe de Rendición de Cuentas,

correspondiente al período comprendido entre los meses de enero a diciembre de 2015. En este documento se han sistematizado los resultados alcanzados y las actividades desarrolladas, por la Entidad Fiscalizadora Superior del Ecuador, en los distintos ámbitos de sus competencias.

El empoderamiento ciudadano sobre los procesos de control social es parte del compromiso cívico impulsado desde la Constitución de 2008 que, en el artículo 204, establece que “el pueblo es el mandante y primer fiscalizador del poder público, en ejercicio de su derecho a la participación”, por lo que las instituciones están obligadas a construir canales adecuados para posibilitar el examen permanente de la sociedad civil.

La diferencia sustancial entre las organizaciones de derecho privado y aquellas que manejan fondos públicos, radica en la obligación de las instituciones gubernamentales de someterse a formas de escrutinio público más intensas y escrupulosas. El sistema democrático supone que el poder del Estado debe controlarse para garantizar que las acciones tengan coherencia con las necesidades y expectativas ciudadanas.

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Rendir cuentas es un deber ético de los funcionarios públicos, que se desarrolla periódicamente con el fin de auditar la legitimidad de sus acciones y mejorar la calidad de la administración pública. El apego a la legalidad, la transparencia en el manejo de los recursos y la apertura de las instituciones a la evaluación y control permanente por parte de la ciudadanía, son características orgánicas de este ejercicio.

La visión de la Contraloría es convertirse en un referente de excelencia en el control de los bienes públicos. Esta perspectiva se efectiviza a diario, gracias a la participación de hombres y mujeres comprometidos con su trabajo, en las distintas áreas que forman la estructura institucional, por lo que los frentes de acción son diversos y se fortalecen permanentemente.

La Constitución de la República y el ordenamiento legal vigente configuran el sustento jurídico que ampara el trabajo de la Contraloría General del Estado. Los instrumentos normativos la identifican como el organismo técnico de control, con autonomía administrativa, presupuestaria y financiera; que tiene facultades para aplicar con total independencia, las distintas técnicas y modalidades de auditoría externa e interna, a todas las instituciones del Estado y a las personas jurídicas que dispongan de recursos públicos.

Las instituciones sujetas a control a nivel nacional suman 6 445, lo que representa un universo amplio y complejo. Los reportes que se ampliarán en las siguientes páginas dan cuenta del cumplimiento de la planificación estratégica 2013-2017, gracias al esfuerzo de las unidades operativas, de las direcciones regionales y delegaciones provinciales. Los indicadores

de gestión reportan la aprobación de 3 549 informes de control: 2 128 informes de auditoría externa y 1 421 informes de auditoría interna. Esta cifra supera en más de 300 los informes aprobados, en el mismo período del año 2014.

La ley faculta a la Contraloría General del Estado para determinar responsabilidades administrativas, civiles culposas y establecer indicios de responsabilidad penal, en caso de detectar irregularidades en los ingresos, gastos, inversiones, utilización de recursos, administración y custodia de bienes públicos. Pero, además de la capacidad coactiva que tiene la entidad, en los informes correspondientes a las acciones de control, los equipos auditores formulan recomendaciones que tienen como objetivo fortalecer el control interno en la administración y manejo de fondos públicos. Las instituciones y sus servidores tienen la obligación legal de poner en práctica estas observaciones inmediatamente, pues su cumplimiento será verificado por la Contraloría.

Los auditores, distribuidos a nivel nacional en las unidades de control de la matriz y en las delegaciones provinciales y direcciones regionales, en 2015 examinaron montos, correspondientes a varios periodos fiscales y a administraciones anteriores, que superaron los USD 155 mil millones. La naturaleza de este texto no me permite extenderme sobre los procesos, las conclusiones y recomendaciones de las acciones de control, sin embargo me gustaría referirme a algunos casos en los que la ciudadanía reconocerá la labor de los funcionarios y su compromiso con el cumplimiento de los objetivos de la institución.

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Algunos ejemplos de compromiso institucional

A mediados de 2015 presentamos, ante la Asamblea Nacional y a la ciudadanía, los resultados de la emergencia de fiscalización declarada en mayo de 2014, para la provincia de Esmeraldas. La decisión, inédita y extraordinaria, reveló serios errores en la administración pública de la provincia. Los equipos de auditoría, compuestos por profesionales altamente capacitados, emprendieron acciones de control en 26 instituciones, entre entidades de la administración central, gobiernos autónomos descentralizados, del sector financiero y empresas públicas.

Los exámenes, desarrollados sobre un monto estimado en más de USD 650 millones, dieron como resultado 103 casos con indicios de responsabilidad penal, 351 responsabilidades administrativas y 1 219 responsabilidades civiles, solo en la provincia de Esmeraldas. Sin embargo, el perjuicio a los habitantes del norte de la Costa ecuatoriana ha sido incalculable, en tanto la obra pública es insuficiente y varios cantones adolecen de servicios básicos, como alcantarillado y agua potable.

En enero de 2015, la Dirección de Auditoría de la Administración Central inició el segundo examen especial al contrato firmado para la adquisición de helicópteros Dhruv, celebrado entre la compañía Hindustan Aeronautics Limited (HAL) y el Ministerio de Defensa. El estudio se realizó por el periodo comprendido entre el 1 de julio de 2011 y el 27 de enero de 2015. La acción de control tuvo como objetivos establecer que los procesos de ejecución del contrato se hayan realizado de conformidad con las disposiciones legales

y cláusulas contractuales. También buscaba verificar si los procesos de mantenimiento, adquisición de partes y repuestos cumplieron los principios y criterios de economía, efectividad y eficiencia, en función del contrato, legislación y normativa existente para tal efecto.

Como antecedente, en 2009 la Dirección de Auditoría de Producción, Ambiente y Finanzas realizó el primer examen especial a los “procesos precontractual, contractual, ejecución y pago, por la adquisición de 7 helicópteros, realizados por la Fuerza Aérea Ecuatoriana, FAE, a la compañía Hindustan Aeronautics Limited”. En todas las acciones de control, el personal de Contraloría tiene la misión de verificar el cumplimiento de las recomendaciones emitidas en informes anteriores. En este caso, se concluyó que las observaciones se cumplieron parcialmente, lo que generó multas por el retraso en el cumplimiento de estas obligaciones.

Las conclusiones detalladas en el segundo informe, el DAAC-0285-2015, indican que la Compañía HAL no entregó sistemas y equipos valorados en USD 801 757,85, requeridos para el funcionamiento adecuado de 5 helicópteros DHRUV II. Las sanciones por retrasos en la entrega e instalación de dispositivos para los 7 helicópteros se fijaron en USD 1 687 845,72, hasta la fecha de corte del examen especial, lo que ocasionó un perjuicio al Ministerio de Defensa por USD 2 489 603,57. El contratista también tiene pendiente la ejecución de la garantía técnica de tres ítems o partes de los helicópteros desde el año 2012, los mismos que, de acuerdo a los documentos presentados, se encuentran en trámite.

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Desde el 1º de diciembre de 2015 estamos ejecutando el tercer examen especial a los procesos preparatorio, precontractual, contractual y vigencia de los seguros y reaseguros de las aeronaves de las Fuerzas Aérea, Terrestre y Naval.

Aunque las cifras no reflejan en su totalidad la dimensión de la labor realizada, es importante señalar que el año anterior se emitieron órdenes de trabajo para llevar a cabo 33 acciones de control en el Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social y entidades relacionadas con su quehacer. Al momento, se han aprobado 20 exámenes, 1 se encuentran en ejecución, 12 están en proceso de aprobación y revisión de calidad, por parte de la unidad de control correspondiente.

La corrupción y el uso inadecuado de los fondos del erario condicionan irremediablemente el desarrollo de las naciones, lo que refuerza nuestro compromiso por erradicar estos fenómenos de todas las esferas de la administración pública y nos impulsa a trabajar con mayor eficiencia en torno a las estrategias de prevención y promoción de valores éticos, como la capacitación de servidores públicos.

Esta perspectiva se fundamenta en la necesidad de fortalecer la actuación honesta de los ecuatorianos e instaurar nuevos imaginarios sobre el deber-ser del servicio público y lo que significa participar activamente en el control de la gestión gubernamental. Así, la Contraloría General del Estado creó, en el año 2009, el Concurso Nacional de Afiches para estudiantes universitarios, como un mecanismo que promueve el aporte de la sociedad civil en la formación de un nuevo régimen de valores éticos, a partir de la creatividad de los jóvenes.

El IV Concurso de Afiches, convocado en 2015 con la temática: “La ética pública bajo la óptica ciudadana”, citó el interés de 326 estudiantes, provenientes de 25 instituciones de educación superior del país, que presentaron un total de 242 propuestas. Esta iniciativa se ha convertido en un espacio tradicional para la representación libre de las ideas sobre el significado de la ética y los efectos de la corrupción; expresadas por los principales actores y beneficiarios del cambio de paradigma institucional.

La Constitución de Montecristi es una síntesis del proceso histórico de construcción de la república y, en cierta medida, resume las aspiraciones de los ecuatorianos para alcanzar una sociedad más equitativa y justa, en la que se respeten los derechos; a su vez, la carta magna condensa la evolución de la Contraloría General del Estado, plasmada en una concepción moderna y eficaz en el control de los recursos públicos.

Hasta diciembre de 2015, la Constitución atribuía a la entidad fiscalizadora superior una obligación de control integral de los recursos públicos, en dos vías: primero, sobre su utilización en la adquisición de bienes, construcción de obras y prestación de servicios, individualmente considerados; y, en segundo lugar, en base del análisis del cumplimientos de los objetivos, planteados en el marco de sus competencias, de todas las instituciones públicas.

Ante la aprobación de las enmiendas constitucionales, por parte de la Asamblea Nacional y, en concordancia con lo que determina el debido proceso, la CGE presentó una demanda de inconstitucionalidad ante la instancia correspondiente. En varias ocasiones las

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autoridades de la institución expresaron sus argumentos respecto a las enmiendas e indicaron que modifican las competencias del organismo de control. La oposición a los cambios aprobados por el legislativo se justifica ante la ausencia de otra institución, designada constitucionalmente, que asuma la competencia de auditar la gestión y la consecución de los objetivos de los organismos del Estado.

Las facultades actuales de la CGE reflejan el perfeccionamiento continuo de la auditoría en el país y concuerdan con el trabajo que realizan las EFS de la región y del mundo. Desde el punto de vista técnico, el control de los recursos públicos no es un conjunto aislado de actividades. Se trata de un sistema complejo y el análisis de la consecución de los objetivos institucionales, que requiere la utilización de fondos estatales, es una parte esencial del proceso, por lo que la defensa de la institucionalidad responde a la necesidad de sostener un adecuado control, a través de medios técnicos que permiten fiscalizar con resultados correctos.

El fortalecimiento incesante de la CGE está anclado a diversas condiciones, que sumadas dan cuenta de la modernización organizacional. La práctica contemporánea del servicio a la ciudadanía requiere también de edificaciones modernas, amigables con el medio ambiente, sostenibles y sustentables, que reflejen la evolución de las instituciones. En el mes de octubre, la Contraloría inauguró su nueva sede en la ciudad de Guayaquil. El edificio, en el que funcionan la Dirección Regional 1 y la Delegación Provincial del Guayas, fue construido para satisfacer las necesidades de la población de la provincia del Guayas, y guarda

relación con el principio de atender a la ciudadanía con calidad y calidez, en instalaciones cómodas y seguras.

La infraestructura es suficiente cuando la institución cuenta con talento humano íntegramente calificado, con competencias en las áreas de auditoría gubernamental y de control, que disponga de herramientas actualizadas para el análisis y evaluación de la gestión de todos los sectores de la administración pública. Con ese objetivo, la Contraloría General del Estado, en estrecha colaboración con el Instituto de Altos Estudios Nacionales, presentó la maestría en auditoría gubernamental y control.

Este programa de estudios de cuarto nivel brindará a los maestrantes las capacidades cognitivas y las herramientas investigativas para evaluar el proceso administrativo, diseñar estrategias de control y desarrollar proyectos de investigación que aporten con propuestas y modelos de administración pública y control de recursos. Por otro lado, la educación integral implica fomentar valores y principios como la prevención y lucha contra la corrupción, legalidad, beneficio social, imparcialidad y autonomía, así como los principios éticos, constitucionales de inclusión, igualdad, equidad distributiva, derechos de la naturaleza y el principio de rendición de cuentas.

Otro aspecto significativo para mejorar los vínculos con la sociedad es la revisión constante y actualización de los procesos y las normativas. En este orden, la Contraloría entregó el proyecto de ley que agilitará la presentación de declaraciones juramentadas, por parte de los funcionarios del sector público. Esta iniciativa privilegia el uso de herramientas tecnológicas, como

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formularios electrónicos en los que se consignará la información necesaria, eliminando la obligación de elevar a escritura pública el documento. La propuesta fue discutida por la Comisión de Participación Ciudadana y Control Patrimonial y aprobada en el pleno de la Asamblea Nacional, por lo que entrará en vigencia desde enero de 2017.

En los últimos años, la Contraloría General del Estado ha fortalecido su rol internacional, ampliando el liderazgo en los organismos supranacionales. En el 2015, la CGE fue seleccionada para formar parte de la Comisión Financiera y Administrativa de la Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI). Además, firmó el Memorando de Entendimiento con el Tribunal de Cuentas de Austria, el Tribunal de Cuentas de Brasil y la Secretaría de la INTOSAI, para ejecutar una revisión de pares en la que se evaluará la independencia de la EFS. En la Organización de Estados Americanos, la Contraloría fue reelecta para presidir la Junta de Auditores Externos; liderará la Auditoría de Gestión que se realizará a la Organización Latinoamérica y del Caribe de Entidades Fiscalizadoras Superiores (OLACEFS); y, se ha incorporado como miembro asociado a las Entidades Fiscalizadoras Superiores de los países del MERCOSUR y Asociados (EFSUR).

Para contribuir al desarrollo institucional se gestionó la participación de 56 funcionarios, de las distintas delegaciones del país, en 20 cursos virtuales del Comité de Creación de Capacidades de la Organización Latinoamérica y del Caribe de las

Entidades Fiscalizadoras Superiores (OLACEFS). Esto se suma a la intervención continua de los servidores de la CGE en los cursos presenciales financiados por los bloques regionales INTOSAI, OLACEFS y distintas EFS del mundo.

El prestigio mundial que tiene la Contraloría le permitió ser anfitrión de las VIII Jornadas EUROSAI-OLACEFS, desarrolladas en el mes de mayo, en Quito. A este espacio de intercambio de experiencias sobre nuevas técnicas de auditoría, asistieron más de 100 autoridades y titulares de las EFS de los 5 continentes, así como representantes de organismos multilaterales como el Banco Mundial, Banco Interamericano de Desarrollo, Parlamento Andino, Agencia de Cooperación Alemana y la Iniciativa para el Desarrollo de la INTOSAI, IDI.

El papel destacado que tiene la CGE en los espacios locales e internacionales es la respuesta al esfuerzo diario de los funcionarios que conforman la institución. Elevar los resultados de la gestión interna representa un compromiso con la sociedad, en el que se replican las acciones positivas, las ideas innovadoras y se afinan los procedimientos para reducir los errores.

Quienes conformamos el ente de control estamos convencidos que la obligación de brindar explicaciones permanentemente sobre el cumplimiento de los objetivos institucionales es un principio fundamental para fortalecer la democracia, en la medida que este ejercicio eleva los niveles de gobernabilidad, legitimidad, confianza social y es un mecanismo efectivo para promover la lucha contra la corrupción.

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Subcontralor General del Estado

Coordinación Jurídica

Dirección de Patrocinio,

Recaudación y Coactivas

Subcontralor Administrativo

Dirección Administrativa y de

Servicios

Dirección de Capacitación

Dirección de Comunicación Institucional

Contralor General del Estado

Dirección de Auditoría de

Administración Central

Dirección de Auditoría de Desarrollo e

Inclusión Social

Dirección de Auditoría de la

Producción, Ambiente y

Finanzas.

Dirección de Auditoría de Desarrollo Seccional y

Seguridad Social


Sectores Estratégicos

Dirección de Auditoría de Proyectos y Ambiental

Dirección de Auditorías Internas

Dirección de Asuntos Éticos, Participación

Ciudadana Y Control Patrimonial

Gestión Coordinación Auditorías Internas

Gestión Asuntos éticos, participación ciudadana y

análisis de denunciasGestión Jurídico

Gestión Patrocinio

Gestión Recaudación y Coactivas

Secretaría Patrocinio, Recaudación y coactivas

Gestión Estudios de Ingeniería

Gestión Control de Proyectos

Gestión Control Ambiental

Gestión Técnica Normativa

Gestión Administrativa y Servicios Generales

Gestión Contratación Pública

Gestión Capacitación

Delegación Provincial de El Oro

Delegación Provincial Guayas

Dirección Regional 1 (Sede en Guayaquil)

Delegación Provincial de los Ríos

Delegación Provincial de Santa Elena

Delegación Provincial de Galápagos

Dirección Regional 2 (Sede en Cuenca)

Delegación Provincial de Azuay

Delegación Provincial de Cañar

Delegación Provincial de Morona Santiago

Dirección Regional 3 (Sede en Ambato)

Delegación Provincial de Tungurahua

Delegación Provincial de Pastaza

Dirección Regional 4 (Sede en Loja)

Delegación Provincial de Loja

Delegación Provincial de Zamora Chinchipe

Dirección Regional 5 (Sede en Portoviejo)

Delegación Provincial de Manabí

Dirección Regional 6 (Sede en Riobamba)

Delegación Provincial de Chimborazo

Delegación Provincial de Bolívar

Dirección Regional 7 (Sede en Ibarra)

Delegación Provincial de Imbabura

Delegación Provincial de Carchi

Dirección Regional 8 (Sede en Tena)

Dirección Regional 9 (Sede en Latacunga)

Delegación Provincial de Napo

Delegación Provincial de Sucumbíos

Delegación Provincial de Orellana

Delegación Provincial de Cotopaxi

Delegación Provincial de Santo Domingo de los Tsáchilas

Coordinación de Asuntos Internacionales

Dirección de Auditoría Interna InstitucionalSecretaría General

Asesores

Gestión Documentación, Archivo y Certificaciones

PROCESO HABILITANTE - ASESORÍA

PROCESO GOBERNANTE

PROCESO VALOR AGREGADO

Dirección de Talento Humano

Dirección de Tecnología de la

Información y Comunicaciones

Gestión de Servicios

Gestión Infraestructura

Gestión Proyectos

DirecciónFinanciera

Gestión Contabilidad

Gestión Presupuesto

Gestión Tesorería

Gestión Determinación y Recaudación de ingresos

institucionales

PROCESO HABILITANTE - APOYO

CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADOORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

REFORMADO A AGOSTO DE 2014

Dirección de Responsa-bilidades

Dirección de Recursos de

Revisión

Secretaría de Recursos de Revisión

Dirección Técnica, Normativa y Desarrollo

Administrativo

Gestión Desarrollo Administrativo

Gestión Investigación, Desarrollo y Evaluación

académica

Gestión de Estudios Jurídicos y cauciones

Gestión Control Patrimonial


Tecnología de la información

Dr. Carlos Pólit FaggioniContralor General del Estado

Gestión Resoluciones Responsabilidades Civiles

Gestión Resoluciones Responsabilidades

Administrativas

Secretaría de Responsabilidades

Gestión Talento Humano

Gestión Salud Ocupacional

Área de Certificaciones

Coordinación de Planificación y Evaluación Institucional

Gestión Planificación y Evaluación Institucional

Gestión de información, Seguimiento y Evaluación

Coordinador de Despacho Institucional

Gestión Contratación Servicios de Auditoría con

Compañías Privadas

Dirección Regional 10 (Sede en Esmeraldas)

Delegación Provincial de Esmeraldas

Gestión De coordinación con la Función de

Transparencia y Control Social

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL CGE

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Estructura organizacional

La Contraloría General de Estado, maneja una estructura organizacional por procesos, la cual se alinea con su misión, visión y valores. En este sentido, se han ordenado y clasificado los procesos

en función de su grado de contribución o valor agregado al cumplimiento de la misión institucional.

Los procesos gobernantes orientan la gestión institucional a través de la emisión de políticas, directrices y planes estratégicos. Los procesos que agregan valor, son los responsables de generar, administrar y controlar el portafolio de productos y servicios que responden a la misión y objetivos estratégicos de nuestro organismo técnico de control. Los procesos desconcentrados constituyen los mecanismos mediante los cuales el nivel superior ha delegado a las direcciones regionales y delegaciones provinciales las funciones de planificación, dirección y ejecución del control de la utilización de los recursos estatales y la consecución de los objetivos de las instituciones del Estado y de las personas jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos públicos; la aprobación de los informes de auditoría y exámenes especiales y la predeterminación de las responsabilidades derivadas de las acciones de control ejecutadas por las delegaciones provinciales y unidades de Auditoría Interna, bajo su ámbito.

Los procesos habilitantes son los responsables de generar productos y servicios de asesoría y apoyo logístico, para la elaboración del portafolio de productos institucionales demandados por los procesos gobernantes, por los procesos agregadores de valor y para sí mismos.

Adicionalmente, para la gestión de control de los recursos públicos, la Entidad Fiscalizadora Superior, de conformidad a lo establecido en los artículos 14 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, y 32 de su Reglamento, tiene bajo su dependencia técnica y administrativa a las unidades de auditoría interna de las entidades públicas, las cuales son objeto de evaluación por parte del organismo técnico de control, principalmente en la aprobación de los planes anuales de trabajo y sus modificaciones; el control de calidad de los informes, cuando se lo considere necesario; la determinación de responsabilidades; la evaluación de desempeño de sus miembros, con la utilización de indicadores objetivos y cuantificables; la aprobación de los manuales específicos de auditoría interna; el cumplimiento de las normas que se expidan sobre la materia y la aprobación o negativa de la creación o supresión de esas unidades.

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UNIDADES DE CONTROL COBERTURA GEOGRÁFICA COBERTURA SECTORIAL

NUM. DE ENTIDADES SUJETAS A CONTROL

MATRIZ

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE ADMINISTRACIÓN CENTRAL

NACIONALAdministrativo, Asuntos Internos, Electoral, Jurisdiccional, Transparencia y Control Social, Defensa Nacional, Asuntos del Exterior, Legislativo

97

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE DESARROLLO E INCLUSIÓN SOCIAL

NACIONALLaboral, Desarrollo Urbano y Vivienda, Educación, Cultura, Deportes, Salud, Bienestar Social

273

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE PRODUCCIÓN, AMBIENTE Y FINANZAS

NACIONALAgropecuario, Turismo, Industrialización y Competitividad, Finanzas, Ambiente, Entidades Financieras Públicas

31

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE DESARROLLO SECCIONAL Y SEGURIDAD SOCIAL

NACIONAL

Consejo Provincial, Municipios, Juntas Parroquiales, Otras entidades de los Gobiernos Autónomos Descentralizados, Empresas Municipales y Provinciales, Seguridad Social (ISSFA, ISSPOL, IESS)

140

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE SECTORES ESTRATÉGICOS

NACIONALRecursos Naturales, Energía, Electricidad, Comunicaciones y Telecomunicaciones

41

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN

NACIONAL Multisectorial (1)

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA PROYECTOS Y AMBIENTAL

NACIONAL Multisectorial (2)

DIRECCIÓN DE ASUNTOS ÉTICOS PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y CONTROL PATRIMONIAL

NACIONALControl de las declaraciones patrimoniales juramentadas de los servidores públicos a nivel nacional

(3)

DELEGACIONES PROVINCIALES

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE GUAYAS PROVINCIAL Multisectorial en la provincia del Guayas 735

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE EL ORO PROVINCIAL Multisectorial en la provincia de El Oro 352

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE LOS RÍOS PROVINCIAL Multisectorial en la provincia de Los Ríos 300

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE SANTA ELENA PROVINCIAL Multisectorial en la provincia de Santa Elena 92

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE GALÁPAGOS PROVINCIAL Multisectorial en la provincia de Galápagos 62

Cobertura geográfica y sectorial

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(1) Abarca los recursos de tecnología de la información y comunicación. Su cobertura comprende a las entidades sujetas a control de la CGE a nivel nacional.

(2) Abarca los proyectos de ingeniería, ambientales e infraestructura. Su cobertura comprende a las entidades sujetas a control de la CGE a nivel nacional.

(3) Examina las declaraciones patrimoniales juradas presentadas por los servidores públicos.

(4) Al 31 de diciembre de 2015, existen 345 unidades de auditoría interna a nivel nacional.

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE AZUAY PROVINCIAL Multisectorial en la provincia del Azuay 412

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE CAÑAR PROVINCIAL Multisectorial en la provincia del Cañar 175

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE MORONA SANTIAGO PROVINCIAL Multisectorial en la provincia de Morona Santiago 210

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE TUNGURAHUA PROVINCIAL Multisectorial en la provincia de Tungurahua 243

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE PASTAZA PROVINCIAL Multisectorial en la provincia de Pastaza 128

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE LOJA PROVINCIAL Multisectorial en la provincia de Loja 412

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE ZAMORA CHINCHIPE PROVINCIAL Multisectorial en la provincia de Zamora Chinchipe 180

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE MANABÍ PROVINCIAL Multisectorial en la provincia de Manabí 580

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE CHIMBORAZO PROVINCIAL Multisectorial en la provincia de Chimborazo 284

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE BOLÍVAR PROVINCIAL Multisectorial en la provincia de Bolívar 209

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE IMBABURA PROVINCIAL Multisectorial en la provincia de Imbabura 251

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE CARCHI PROVINCIAL Multisectorial en la provincia del Carchi 146

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE NAPO PROVINCIAL Multisectorial en la provincia del Napo 145

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE SUCUMBÍOS PROVINCIAL Multisectorial en la provincia de Sucumbíos 136

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE ORELLANA PROVINCIAL Multisectorial en la provincia de Orellana 120

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE COTOPAXI PROVINCIAL Multisectorial en la provincia de Cotopaxi 183

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE ESMERALDAS PROVINCIAL Multisectorial en la provincia de Esmeraldas 371

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS

PROVINCIALMultisectorial en la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas

137

DIRECCIÓN DE AUDITORÍAS INTERNAS NACIONALUnidades de auditoría interna de las entidades del sector público

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TOTAL 6 445

El control de la utilización de los recursos estatales, y la consecución de los objetivos de las instituciones del Estado y de las personas jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos públicos, se realiza a través de las unidades de auditoría de control externo e interno a nivel nacional. Para el cumplimiento de sus funciones, la Contraloría General del Estado cuenta con 7 unidades de control en la matriz, 23 en las delegaciones provinciales y 345 unidades de auditoría interna.

El ámbito de control de las direcciones de auditoría de la matriz, comprende las entidades del sector público

y a las personas jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos públicos, tanto en la jurisdicción local (provincia de Pichincha), como nacional, de acuerdo con la modalidad y alcance de las acciones de control a ser ejecutadas.

El ámbito de control de las delegaciones provinciales, dependientes de las direcciones regionales, incluye a las entidades y organismos del sector público y a las personas jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos públicos, ubicadas dentro de la jurisdicción territorial asignada a cada una de ellas.

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Proyecto de nuevo edificio Matriz de la Contraloría General del Estado (Quito).

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Competencias de la Contraloría Generaldel Estado

La Contraloría General del Estado es un organismo técnico encargado del control de la utilización de los recursos estatales, y la consecución de los objetivos de las instituciones del Estado y de las

personas jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos públicos.

Según lo establece la Constitución y la Ley, a la Contraloría General del Estado le corresponde dirigir el sistema de control administrativo que se compone de auditoría interna, auditoría externa y del control interno de las entidades del sector público y de las entidades privadas que dispongan de recursos públicos; además, tiene atribución para determinar responsabilidades

administrativas y civiles culposas e indicios de responsabilidad penal, para lo cual, emite normativa vinculada a su función y brinda asesoría técnica a los servidores públicos que lo soliciten, en el ámbito de su competencia.

El control de la utilización de los recursos estatales y de las personas jurídicas de derecho privado que disponen de recursos públicos se ejerce mediante la auditoría gubernamental y el examen especial, utilizando normas nacionales e internacionales y técnicas de auditoría mediante la aplicación de la auditoría financiera, auditoría de gestión, auditoría de aspectos ambientales, auditoría de obras públicas o de ingeniería, entre otras.

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RESULTADOS DE LA GESTIÓN DEL CONTROL

UNIDADES DE AUDITORÍA EXTERNANÚMERO DE

ACCIONES DE CONTROL*

INFORMES APROBADOS**

Dirección de Auditoría de Administración Central 102 407

Dirección de Auditoría de Desarrollo e Inclusión Social 61 85

Dirección de Auditoría de la Producción Ambiente y Finanzas 31 28

Dirección de Auditoría de Desarrollo Seccional y Seguridad Social 62 74

Dirección de Auditoría de Sectores Estratégicos 64 54

Dirección de Auditoría de Proyectos y Ambiental 58 61

Dirección de Auditoría de Tecnología de la Información 19 21

Dirección de Asuntos Éticos, Participación Ciudadana y Control Patrimonial 90 41

Delegación Provincial del Guayas 156 248

Delegación Provincial de El Oro 41 55

Delegación Provincial de Los Ríos 46 126

Delegación Provincial de Santa Elena 21 46

Delegación Provincial de Galápagos 23 28

Delegación Provincial del Azuay 52 58

Delegación Provincial del Cañar 28 36

Delegación Provincial de Morona Santiago 28 44

Delegación Provincial de Tungurahua 60 66

Delegación Provincial de Pastaza 22 37

Delegación Provincial de Loja 64 58

Delegación Provincial de Zamora Chinchipe 21 20

Delegación Provincial de Manabí 90 91

Delegación Provincial de Chimborazo 70 82

Delegación Provincial de Bolívar 19 21

Delegación Provincial de Imbabura 51 50

Delegación Provincial de Carchi 22 23

Delegación Provincial de Napo 51 49

Delegación Provincial de Orellana 24 25

Delegación Provincial de Sucumbíos 21 24

Delegación Provincial de Cotopaxi 35 39

Delegación Provincial de Esmeraldas 28 110

Delegación Provincial de Santo Domingo de Los Tsáchilas 26 21

TOTAL UNIDADES DE AUDITORÍA EXTERNA 1 486 2 128

17

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

UNIDADES DE AUDITORÍA INTERNANÚMERO DE

ACCIONES DE CONTROL

INFORMES APROBADOS**

Direccion de Auditorías Internas Matriz 487 430

Delegación Provincial de Guayas 116 222

Delegación Provincial de El Oro 39 57

Delegación Provincial de Los Ríos 49 78

Delegación Provincial de Santa Elena 11 17

Delegación Provincial de Galápagos 7 7

Delegación Provincial de Azuay 53 68

Delegación Provincial de Cañar 27 43

Delegación Provincial de Morona Santiago 36 40

Delegación Provincial de Tungurahua 35 33

Delegación Provincial de Pastaza 13 17

Delegación Provincial de Loja 42 48

Delegación Provincial de Zamora Chinchipe 30 29

Delegación Provincial de Manabí 69 75

Delegación Provincial de Chimborazo 44 34

Delegación Provincial de Bolívar 22 39

Delegación Provincial de Imbabura 26 29

Delegación Provincial de Carchi 22 30

Delegación Provincial de Napo 18 14

Delegación Provincial de Sucumbíos 21 23

Delegación Provincial de Orellana 11 13

Delegación Provincial de Cotopaxi 25 28

Delegación Provincial de Esmeraldas 25 35

Delegación Provincial de Santo Domingo de los Tsáchilas 15 12

TOTAL UNIDADES DE AUDITORÍA INTERNA 1 243 1 421

* El PAC 2015, incluye acciones de control planificadas e imprevistas**Incluyen acciones de control concluidas al 31-12-14 cuyos informes fueron aprobados en el año 2015.

18

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

EJECUCIÓN DE LAS ACCIONES DE CONTROL A NIVEL NACIONAL

PLAN ANUAL DE CONTROL POR ORIGEN Y TIPO DE EXAMENPERIODO DEL 4 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

UNIDAD DE CONTROL ORIGEN*MODALIDADES DE AUDITORÍA GUBERNAMENTAL

TOTALAAA AF AG ECA EE EEI SFP

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DEADMINISTRACIÓN CENTRAL

Imprevistos 0 0 6 0 55 0 1 62

Planificados 0 0 2 0 38 0 0 40

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DEDESARROLLO E INCLUSIÓN SOCIAL

Imprevistos 0 0 2 0 40 0 2 44


DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DELA PRODUCCIÓN AMBIENTEY FINANZAS

Imprevistos 0 0 1 0 16 0 1 18


DIRECCIÓN DE AUDITORÍADE DESARROLLOSECCIONAL YSEGURIDAD SOCIAL

Imprevistos 0 1 1 0 28 0 5 35


DIRECCIÓN DE AUDITORÍADE SECTORES ESTRATÉGICOS

Imprevistos 0 0 1 0 30 0 8 39


DIRECCIÓN DE AUDITORÍADE PROYECTOSY AMBIENTAL

Imprevistos 0 0 2 1 2 17 0 22


DIRECCIÓN DE AUDITORÍADE TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN

Imprevistos 0 0 0 0 6 0 0 6


DIRECCIÓN DE ASUNTOS ÉTICOS,PARTICIPACIÓN CIUDADANAY CONTROL PATRIMONIAL

Imprevistos 0 0 0 0 63 0 0 63


DIRECCIÓN REGIONAL 1 Delegación Provincial: Guayas, El Oro,Los Ríos, Santa Elena, Galápagos

Imprevistos 0 1 0 0 109 6 12 128

Planificados 0 0 0 0 136 23 0 159

DIRECCIÓN REGIONAL 2 Delegación Provincial: Azuay,Cañar, Morona Santiago

Imprevistos 0 0 0 0 31 1 4 36

Planificados 1 0 0 1 52 17 1 72

DIRECCIÓN REGIONAL 3 Delegación Provincial:Tungurahua, Pastaza

Imprevistos 0 0 0 0 5 1 1 7


DIRECCIÓN REGIONAL 4 Delegación Provincial: Loja,Zamora Chinchipe

Imprevistos 0 0 0 0 35 1 1 37


El organismo técnico de control, en el año 2015, ha ejecutado 1 486 acciones de control en las diferentes modalidades previstas en la ley; su detalle es el siguiente1:

19

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

1 AAA: Auditoría de aspectos ambientales; AF: Auditoría financiera; AG: Auditoría de Gestión; AGP: Auditoría de Gestión de Proyectos; ECA: Examen de Control Ambiental; EE: Examen Especial; EEI: Examen Especial de Ingeniería; SFP: Supervisión de Firmas Privadas

DIRECCIÓN REGIONAL 5 Delegación Provincial de Manabí

Imprevistos 0 0 0 0 24 0 1 25

Planificados 0 0 0 0 48 17 0 65

DIRECCIÓN REGIONAL 6 Delegación Provincial:Chimborazo, Bolívar

Imprevistos 0 0 0 0 7 1 7 15


DIRECCIÓN REGIONAL 7 Delegación Provincial: Imbabura,Carchi

Imprevistos 0 0 0 0 21 1 1 23


DIRECCIÓN REGIONAL 8 Delegación Provincial: Napo,Sucumbíos, Orellana

Imprevistos 0 0 0 0 13 0 0 13


DIRECCIÓN REGIONAL 9 Delegación Provincial de Cotopaxi

Imprevistos 0 0 0 0 9 1 1 11


DIRECCIÓN REGIONAL 10 Delegación Provincial: Esmeraldas,Santo Domingo de Los Tsáchilas

Imprevistos 0 0 0 1 12 1 0 14


TOTAL 2 5 17 9 1 243 163 47 1 486

Las 1 486 acciones de control ejecutadas en el período 2015, se distribuyen en 2 auditorías de aspectos ambientales, 5 auditorías financieras, 17 auditorías de gestión, 9 exámenes de control ambiental, 1 243 exámenes especiales, 163 exámenes especiales de ingeniería y 47 auditorías que corresponden a supervisión de firmas privadas. En la representación gráfica siguiente se determina que el 83.65% de las acciones de control corresponden a la ejecución de exámenes especiales financieros y con enfoques de gestión.

20

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

UNIDAD DE CONTROLACCIONES DE CONTROL EN EJECUCIÓN

Dirección de Auditoría de Administración Central 31

Dirección de Auditoría de Desarrollo e Inclusión Social 2

Dirección de Auditoría de la Producción Ambiente y Finanzas 8

Dirección de Auditoría de Desarrollo Seccional y Seguridad Social 13

Dirección de Auditoría de Sectores Estratégicos 22

Dirección de Auditoría de Proyectos y Ambiental 17

Dirección de Auditoría de Tecnología de la Información 1

ACCIONES DE CONTROL EXTERNO EN EJECUCIÓN POR UNIDAD DE CONTROL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

0,13% 0,34% 1,14% 0,61%

83,65%

10,97%

3,16%

ACCIONES DE CONTROL EXTERNO PERÍODO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

AAA

AF

AG

ECA

EE

EEI

SFP

0,13% 0,34% 1,14% 0,61%

83,65%

10,97%

3,16%

ACCIONES DE CONTROL EXTERNO PERÍODO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

AAA

AF

AG

ECA

EE

EEI

SFP

De conformidad con el Estatuto Organizacional por Procesos, la Contraloría General del Estado ejecuta acciones de control a través de sus unidades de auditoría de la matriz y de cada provincia, de acuerdo a su ámbito de control.

21

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Dirección de Asuntos Éticos, Participación Ciudadana y Control Patrimonial 81

Delegación Provincial del Guayas 6

Delegación Provincial de El Oro 0

Delegación Provincial de Los Ríos 1

Delegación Provincial de Santa Elena 0

Delegación Provincial de Galápagos 0

Delegación Provincial del Azuay 14

Delegación Provincial del Cañar 2

Delegación Provincial de Morona Santiago 0

Delegación Provincial de Tungurahua 3

Delegación Provincial de Pastaza 1

Delegación Provincial de Loja 3

Delegación Provincial de Zamora Chinchipe 2

Delegación Provincial de Manabí 2

Delegación Provincial de Chimborazo 0

Delegación Provincial de Bolívar 0

Delegación Provincial de Imbabura 0

Delegación Provincial de Carchi 0

Delegación Provincial de Napo 0

Delegación Provincial de Orellana 0

Delegación Provincial de Sucumbíos 2

Delegación Provincial de Cotopaxi 1

Delegación Provincial de Esmeraldas 2

Delegación Provincial de Santo Domingo de Los Tsáchilas 0

TOTAL 214

22

REN

DIC

IÓN

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CU

ENTA

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15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

14 2 1 2

6 3 1 2 1

175

2 3 2

ACCIONES DE CONTROL EXTERNO EN EJECUCIÓN POR PROVINCIA AL 31 DE DICIEMBRE 2015

AZUAY

CAÑAR

COTOPAXI

ESMERALDAS

GUAYAS

LOJA

LOS RIOS

MANABÍ

PASTAZA

PICHINCHA

SUCUMBIOS

TUNGURAHUA

ZAMORA CHINCHIPE

En el período enero a diciembre de 2015, se aprobaron 1 072 informes de auditoría externa, 179 están en trámite de aprobación y 220 en control de calidad, previa a la aprobación.

Aproximadamente el 82% de las acciones que se encuentran en ejecución corresponden a exámenes que se realizan en las unidades de control de la matriz, las cuales tienen ámbito nacional. En la gráfica siguiente, se aprecia que Pichincha presenta 175 acciones de control.

23

REN

DIC

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ENTA

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INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

ESTADO DE LOS INFORMES DE CONTROL EXTERNO POR UNIDAD DE CONTROL PERIODO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

UNIDAD DE CONTROL APROBADO CONTROL DE CALIDAD

EN TRÁMITE DE APROBACIÓN

Dirección de Auditoría de Administración Central 126 37 29

Dirección de Auditoría de Desarrollo e Inclusión Social 46 9 6

Dirección de Auditoría de la Producción Ambiente y Finanzas 15 5 4

Dirección de Auditoría de Desarrollo Seccional y Seguridad Social 14 35 4

Dirección de Auditoría de Sectores Estratégicos 28 11 4

Dirección de Auditoría de Proyectos y Ambiental 26 11 6

Dirección de Auditoría de Tecnología de la Información 9 7 2

Dirección de Asuntos Éticos, Participación Ciudadana y Control Patrimonial

12 1 0

Delegación Provincial del Guayas 119 20 37

Delegación Provincial de El Oro 28 2 16

Delegación Provincial de Los Ríos 24 12 16

Delegación Provincial de Santa Elena 17 3 4

Delegación Provincial de Galápagos 14 2 7

Delegación Provincial del Azuay 29 10 1

Delegación Provincial del Cañar 23 1 2

Delegación Provincial de Morona Santiago 28 1 0

Delegación Provincial de Tungurahua 54 6 0

Delegación Provincial de Pastaza 24 1 0

Delegación Provincial de Loja 46 10 4

Delegación Provincial de Zamora Chinchipe 8 5 0

Delegación Provincial de Manabí 75 15 0

Delegación Provincial de Chimborazo 65 0 5

Delegación Provincial de Bolívar 10 3 6

Delegación Provincial de Imbabura 46 0 7

Delegación Provincial de Carchi 22 1 1

Delegación Provincial de Napo 43 6 2

Delegación Provincial de Orellana 23 0 2

Delegación Provincial de Sucumbíos 16 3 2

Delegación Provincial de Cotopaxi 36 1 0

Delegación Provincial de Esmeraldas 27 2 4

Delegación Provincial de Santo Domingo de Los Tsáchilas 19 0 8

TOTAL 1 072 220 179

Informes aprobados correspondientes a PAC 2015

24

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

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15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

0

20

40

60

80

100

120

140

126

46

15 14

28 26

9 12

119

28 24

17 14

29

23 28

54

24

46

8

75

65

10

46

22

43

23

16

36

27

19

37

9 5

35

11 11 7

1

20

2

12

3 2

10

1 1 6

1

10 5

15

0 3

0 1 6

0 3 1 2 0

29

6 4 4 4 6 2 0

37

16 16

4 7

1 2 0 0 0 4

0 0 5 6 7

1 2 2 2 0 4

8

INFORMES DE CONTROL EXTERNO APROBADOS

APROBADO

CONTROL DE CALIDAD

EN TRÁMITE DE APROBACIÓN

Del total de informes aprobados en el año, por acciones de control efectuadas por las unidades de auditoría externa, 1 871 son informes generales y 257 son informes con indicios de responsabilidad penal tramitados a la Fiscalía General del Estado, como se demuestra en el siguiente cuadro:

La siguiente gráfica muestra la distribución de los informes aprobados por unidad de control, a nivel nacional.

25

REN

DIC

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DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

INFORMES APROBADOS DE LAS UNIDADES DE CONTROL EXTERNOPERIODO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

UNIDAD CONTROL GENERALESDE INDICIOS DE

RESPONSABILIDAD PENAL

TOTAL *

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE ADMINISTRACIÓN CENTRAL 291 116 407

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE DESARROLLO E INCLUSIÓN SOCIAL 79 6 85

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE LA PRODUCCIÓN AMBIENTE Y FINANZAS

27 1 28


58 16 74

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE SECTORES ESTRATÉGICOS 52 2 54

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL 56 5 61

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN 21 0 21

DIRECCIÓN DE ASUNTOS ÉTICOS, PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y CONTROL PATRIMONIAL

37 4 41

DIRECCIÓN REGIONAL 1 454 49 503










TOTAL 1 871 257 2 128

*Incluyen acciones de control concluidas al 31-12-14 cuyos informes fueron aprobados en el año 2015.

26

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S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

El monto de los recursos examinandos, de conformidad a los informes aprobados durante el año 2015, por las unidades de control externo, en las diferentes modalidades de auditoría, supera los 155 mil millones de dólares.

MONTOS EXAMINADOS EN LOS INFORMES APROBADOS 2015UNIDADES DE CONTROL EXTERNO

0

100

200

300

400

500

600

700

800 771

503

138 103

78 91 103

73 98

39

131

INFORMES DE CONTROL EXTERNO APROBADOS

MATRIZ

DIRECCIÓN REGIONAL 1










UNIDAD DE CONTROL AAA AF AG ECA EE EEI IRP SFP MONTO

EXAMINADO

MATRIZ - 101 336 068 514,51 306 842 613,82 169 278 597 18 208 725 380,19 1 435 065 294,74 4 560 314,99 20 888 287 190,74 142 348 827 905,99

DIRECCIONES REGIONALES Y DELEGACIONES PROVINCIALES

2 176 786,51 983 682 141,54 44 097 775,58 , 5 222 634 970,64 1 251 706 645,35 17 202 975,03 5 492 456 095,76 13 013 957 390,41

Total 2 176 786,51 102319 750 656,05 350 940 389,4 169 278 597 23 431 360 350,83 2 686 771 940,09 21 763 290,02 26 380 743 286,5 155 362 785 296,40

En el siguiente gráfico se observa que las Direcciones Regionales aprobaron en el 2015, 1 250 informes generales y 107 informes con indicios de responsabilidad penal.

27

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INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

VERIFICACIONES PRELIMINARES EJECUTADASPERIODO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

UNIDAD CONTROL TOTAL

UNIDADES DE CONTROL DE LA MATRIZ 83

DIRECCIONES REGIONALES Y DELEGACIONES PROVINCIALES 126

TOTAL 209

36%

64%

VERIFICACIONES PRELIMINARES EJECUTADAS PERIODO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2015

UNIDADES DE CONTROL DE LA MATRIZ


Como actividades complementarias a las acciones de control, se realizaron 209 verificaciones preliminares y se emitieron 246 órdenes de trabajo para efectuar operativos de control vehicular a nivel nacional, su detalle es el siguiente:

El 60% de las verificaciones preliminares corresponden a las Delegaciones Provinciales.

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INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

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0

10

20

30

40

50

60

70

80

20

1 1

79

48

4

39

19

5 1

29

ORDENES DE TRABAJO EMITIDAS A NIVEL NACIONAL PARA OPERATIVOS DE CONTROL VEHICULAR

PERIODO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2015

DAEPCyCP

DAPAyF

DAPyA

DIRECCIÓN REGIONAL 1 - GUAYAS

DIRECCIÓN REGIONAL 2 - AZUAY

DIRECCIÓN REGIONAL 3 - TUNGURAHUA

DIRECCIÓN REGIONAL 4 - LOJA

DIRECCIÓN REGIONAL 5 - MANABÍ

DIRECCIÓN REGIONAL 7 - IMBABURA

DIRECCIÓN REGIONAL 8 - NAPO

DIRECCIÓN REGIONAL 10 - ESMERALDAS 0

10

20

30

40

50

60

70

80

20

1 1

79

48

4

39

19

5 1

29

ORDENES DE TRABAJO EMITIDAS A NIVEL NACIONAL PARA OPERATIVOS DE CONTROL VEHICULAR

PERIODO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2015

DAEPCyCP

DAPAyF

DAPyA

DIRECCIÓN REGIONAL 1 - GUAYAS

DIRECCIÓN REGIONAL 2 - AZUAY

DIRECCIÓN REGIONAL 3 - TUNGURAHUA

DIRECCIÓN REGIONAL 4 - LOJA

DIRECCIÓN REGIONAL 5 - MANABÍ

DIRECCIÓN REGIONAL 7 - IMBABURA

DIRECCIÓN REGIONAL 8 - NAPO

DIRECCIÓN REGIONAL 10 - ESMERALDAS

ORDENES DE TRABAJO EMITIDAS A NIVEL NACIONAL PARA OPERATIVOS DE CONTROL VEHICULARPERIODO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2015

UNIDAD CONTROL TOTAL

DAEPCyCP 20

DAPAyF 1

DAPyA 1

DIRECCIÓN REGIONAL 1 - GUAYAS 79

DIRECCIÓN REGIONAL 2 - AZUAY 48

DIRECCIÓN REGIONAL 3 - TUNGURAHUA 4

DIRECCIÓN REGIONAL 4 - LOJA 39

DIRECCIÓN REGIONAL 5 - MANABÍ 19

DIRECCIÓN REGIONAL 7 - IMBABURA 5

DIRECCIÓN REGIONAL 8 - NAPO 1

DIRECCIÓN REGIONAL 10 - ESMERALDAS 29

TOTAL 246

En los operativos de control vehicular, participaron los servidores de las diferentes unidades de control a nivel nacional y se contó con el apoyo de elementos de la Policía Nacional.

29

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INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

SUPERVISIÓN A COMPAÑÍAS PRIVADAS DE AUDITORÍA A NIVEL NACIONAL PERIODO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

UNIDAD DE CONTROL DESCRIPCIÓN ENTIDAD

DIRECCIÓNDE AUDITORÍA

DE DESARROLLOE INCLUSIÓN SOCIAL

Auditoría a los Estados Financieros ENFARMA EP

Informe de Auditoría Financiera a los estados financieros de laEMPRESA PÚBLICA YACHAY EP

EMPRESA PÚBLICA YACHAY EP

DIRECCIÓNDE AUDITORÍA

DE LA PRODUCCIÓNAMBIENTE Y FINANZAS

INFORMACIÓN FINANCIERA SUPLEMENTARIA RELACIONADA CON LOS COMPONENTES DE LA RESERVA INTERNACIONAL - RI,LAS INVERSIONES REALIZADAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LASPOLÍTICAS DE ADMINISTRACIÓN DE LA RESERVA INTERNACIONAL

BANCO CENTRAL DELECUADOR (QUITO)

SUPERVISIÓN DE LA AUDITORÍA A LOS ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA PÚBLICA IMPORTADORA

DIRECCIÓNDE AUDITORÍADE SECTORES

ESTRATÉGICOS

A la auditoría a los Estados Financieros del proyecto:“PETROECUADOR: Modernización de las Estacionesde Bombeo del Poliducto Esmeraldas - Quito”;además, realizar la revisión ex Post de la documentaciónsoporte de los desembolsos, en virtud del Contrato

EMPRESA PÚBLICA DE HIDROCARBUROSDEL ECUADOR, EP PETROECUADOR

A la auditoría a los Estados Financieros en laEMPRESA PÚBLICA DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓNDE HIDROCARBUROS “PETROAMAZONAS EP”

EMPRESA PÚBLICA DE EXPLORACIÓN YEXPLOTACIÓN DE HIDROCARBUROS “PETROAMAZONAS EP”

A la auditoría de los Estados Financieros en laEMPRESA PÚBLICA DE EXPLORACIÓN YEXPLOTACIÓN DE HIDROCARBUROS “PETROAMAZONAS EP”

EMPRESA PÚBLICA DE EXPLORACIÓN YEXPLOTACIÓN DE HIDROCARBUROS“PETROAMAZONAS EP”

A la auditoría de los Estados Financieros en laEMPRESA PÚBLICA DE EXPLORACIÓN YEXPLOTACIÓN DE HIDROCARBUROS “PETROAMAZONAS EP”.

EMPRESA PÚBLICA DE EXPLORACIÓN YEXPLOTACIÓN DE HIDROCARBUROS“PETROAMAZONAS EP”

A los Estados Financieros CORPORACIÓN NACIONAL DETELECOMUNICACIONES - CNT EP

Auditoría a los Estados Financieros enOPERACIONES RÍO NAPO COMPAÑÍA DE ECONOMÍA MIXTA.

OPERACIONES RÍO NAPOCOMPAÑÍA DE ECONOMÍA MIXTA

Auditoría a los Estados Financieros por el año económicoal 31 de diciembre de 2014, en la EMPRESA ELÉCTRICA QUITO S.A.

EMPRESA ELÉCTRICA QUITO S.A.

Auditoría a los Estados Financieros, en laGRAN NACIONAL MINERA MARISCAL SUCRE C.E.M.

GRAN NACIONAL MINERAMARISCAL SUCRE C.E.M.

De la auditoría de los estados financieros en laEmpresa Pública Televisión y Radio de Ecuador E.P. RTVECUADOR.

EMPRESA PÚBLICA TELEVISIÓN Y RADIODE ECUADOR E.P., RTVECUADOR

De la auditoría de los estados financieros en laEMPRESA PÚBLICA TELEVISIÓN Y RADIODE ECUADOR E.P., RTVECUADOR.

EMPRESA PÚBLICA TELEVISIÓN Y RADIODE ECUADOR E.P., RTVECUADOR

Adicionalmente, en el período informado, las unidades de auditoría externa, tanto de la matriz como de las delegaciones provinciales, supervisaron la ejecución de 39 auditorías realizadas por firmas privadas de auditoría a nivel nacional.

30

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15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

AUDITORÍA EXTERNADP GUAYAS

Auditoría a los Estados Financieros de la EMPRESA ELÉCTRICA PÚBLICADE GUAYAQUIL EP, actual CNEL EP - UNIDAD DE NEGOCIO GUAYAQUIL;por el ejercicio económico terminado al 31 de diciembre de 2013.

EMPRESA ELÉCTRICA PÚBLICAESTRATÉGICA CORPORACIÓNNACIONAL DE ELECTRICIDAD,CNEL EP

Auditoría a los Estados Financieros, de la EMPRESA ASTILLEROS NAVALESECUATORIANOS - ASTINAVE EP; por el período comprendido entre el01 de enero de 2013 y el 31 de diciembre de 2014

EMPRESA ASTILLEROS NAVALESECUATORIANOS - ASTINAVE EP

Auditoría a los Estados Financieros, de la EMPRESA ELÉCTRICA PÚBLICADE GUAYAQUIL EP, actual CNEL EP - UNIDAD DE NEGOCIO GUAYAQUILde la EMPRESA ELÉCTRICA PÚBLICA ESTRATÉGICA CORPORACIÓNNACIONAL DE ELECTRICIDAD, CNEL EP; por el período comprendido entre

EMPRESA ELÉCTRICAPÚBLICA ESTRATEGICACORPORACIÓN NACIONALDE ELECTRICIDAD, CNEL EP

Auditoría a los Estados Financieros, de laEMPRESA PÚBLICA DE PARQUES URBANOS Y ESPACIOS PÚBLICOS EP;por el período comprendido entre el08 de agosto de 2012 y el 31 de diciembre de 2013

EMPRESA PÚBLICA DE PARQUESURBANOS Y ESPACIOS PÚBLICOS EP

Auditoría a los Estados Financieros, de laEMPRESA PÚBLICA PARQUES URBANOS Y ESPACIOS PÚBLICOS;por el período comprendido entre el01 de enero de 2014 y el 31 de diciembre de 2014

EMPRESA PÚBLICA DE PARQUESURBANOS Y ESPACIOS PÚBLICOS EP

Auditoría a los Estados Financieros, de laUNIDAD NACIONAL DE ALMACENAMIENTO UNA EP;por el período comprendido entre el01 de enero de 2014 y el 31 de diciembre de 2014

UNIDAD NACIONAL DEALMACENAMIENTO UNA EP

Auditoría a los Estados Financieros, de laUNIDAD NACIONAL DE ALMACENAMIENTO UNA EP;por el período comprendido entre el30 de septiembre de 2013 y el 31 de diciembre de 2013

UNIDAD NACIONALDE ALMACENAMIENTO UNA EP

Auditoría a los Estados Financieros, deTRANSPORTES NAVIEROS ECUATORIANOS (TRANSNAVE);por el ejercicio económico terminado al 31 de diciembre de 2012

TRANSPORTES NAVIEROSECUATORIANOS (TRANSNAVE)

Auditoría a los Estados Financieros, deTRANSPORTES NAVIEROS ECUATORIANOS (TRANSNAVE);por el periodo comprendido entre01 de enero de 2013 y 31 de diciembre de 2013.

TRANSPORTES NAVIEROSECUATORIANOS (TRANSNAVE)

De la Auditoría a los Estados Financieros,EMPRESA MUNICIPAL DE AGUAPOTABLE Y ALCANTARILLADODE GUAYAQUIL, EP EMAPAG EP

De la Auditoría a los Estados Financieros,TRANSPORTES NAVIEROSECUATORIANOS (TRANSNAVE)

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INFORME P

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INFORME P

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AUDITORÍAEXTERNA DPGALÁPAGOS

Auditoría a los Estados Financieros de la EMPRESA ELÉCTRICA PROVINCIALGALAPÁGOS ELECGALÁPAGOS S.A., por el período comprendido entre el1 de enero de 2014 y el 31 de diciembre de 2014

EMPRESA ELÉCTRICA PROVINCIALGALÁPAGOS ELECGALÁPAGOS S.A.

AUDITORÍAEXTERNA DP

AZUAY

auditoría financiera por el ejercicio económicoterminado al 31 de diciembre del año 2014de la EMPRESA ELÉCTRICA REGIONAL CENTRO SUR C.A.

EMPRESA ELÉCTRICAREGIONAL CENTRO SUR C.A.

auditoría financiera por los ejercicios económicos terminados al31 de diciembre de los años 2012,2013 y 2014 de la EMPRESA PÚBLICA ESTRATÉGICA CORPORACIÓNELÉCTRICA DEL ECUADOR CELEC EP

EMPRESA PÚBLICA ESTRATEGICACORPORACIÓN ELÉCTRICADEL ECUADOR CELEC EP

De la auditoría financiera por el ejercicio económicoterminado al 31 de diciembre del año 2014,

EMAC-BGP ENERGYCOMPAÑÍA DE ECONOMÍA MIXTA CEM

De la auditoría financiera por el ejercicio económicoterminado al 31 de diciembre del año 2014, de laEMPRESA ELECTRO GENERADORA DEL AUSTRO ELECAUSTRO S.A.

EMPRESA ELECTROGENERADORA DEL AUSTROELECAUSTRO S.A.

AUDITORÍAEXTERNA DPEL CAÑAR

AUDITORÍA FINANCIERA: a los Estados Financieros de laEmpresa Eléctrica Azogues C.A., por el ejercicio económicodel año terminado al 31 de diciembre de 2014.

EMPRESAELÉCTRICA AZOGUES C.A.

AUDITORÍAEXTERNA DP

TUNGURAHUA

Auditoría a los Estados Financieros de la Empresa Eléctrica Ambato RegionalCentro Norte S.A.; por el ejercicio económico del año terminado al 31de diciembre del 2014; practicada por la Contraloría General del Estadomediante la contratación de la Compañ

EMPRESA ELÉCTRICA AMBATOREGIONAL CENTRO NORTE S.A.

AUDITORÍAEXTERNA DP LOJA

De la auditoría financiera para revelar y evaluar la informacióny expresar una opinión profesional sobrela razonabilidad de los Estados Financieros

EMPRESA ELÉCTRICAREGIONAL DEL SUR S.A.

AUDITORÍA EXTERNADP CHIMBORAZO

Auditoría para revelar y evaluar la información para expresar unaopinión sobre la razonabilidad de los Estados Financieros, por losejercicios económicos de los años terminados al 31 de diciembrede 2012, 2013, y 2014 de la Empresa Pública Cementera del Ecuador

EMPRESA PÚBLICACEMENTERA DEL ECUADOR

Auditoría Financiera, para revelar y evaluar la información paraexpresar una opinión sobre la razonabilidad de los EstadosFinancieros, por los ejercicios económicos de los años terminadosal 31 de diciembre de 2012, 2013 y 2014 de la Empresa Pública Cem

EMPRESA PÚBLICACEMENTERA DEL ECUADOR

Auditoría para revelar y evaluar información para expresar una opiniónsobre la razonabilidad de los Estados Financieros (Estado de Fuentes yUsos e Inversiones Acumuladas) del Proyecto Creciendo con NuestrosGuaguas, financiado por el Convenio de Donació

GOBIERNO AUTÓNOMODESCENTRALIZADO DE LAPROVINCIA DE CHIMBORAZO

Auditoría para revelar y evaluar la información para expresar unaopinión profesional sobre la razonabilidad de los Estados Financierosde la Empresa Eléctrica Riobamba S.A., por el ejercicio económico delaño terminado al 31 de diciembre de 2014, revela

EMPRESA ELÉCTRICARIOBAMBA S.A.

AUDITORÍAEXTERNA DPIMBABURA

Auditoría a los Estados Financieros de la Empresa Eléctrica RegionalNorte S.A EMELNORTE; por los ejercicios económicos de los añosterminados al 31 de diciembre del 2014 y 2013, practicada por laContraloría General del Estado, mediante la contratación d

EMPRESA ELÉCTRICAREGIONAL NORTE S.A.EMELNORTE

AUDITORÍAEXTERNA DPCOTOPAXI

Auditoría a los Estados Financieros de laEMPRESA ELÉCTRICA PROVINCIAL COTOPAXI S.A.por los ejercicios económicos de los años terminados al31 de diciembre de 2013 y 2014, practicada por laContraloría General del Estado, mediante la contratación de la C

EMPRESA ELÉCTRICAPROVINCIAL COTOPAXI S.A.ELEPCOSA.

UNIDAD DECONTROL DESCRIPCIÓN ENTIDAD

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RESUMEN DE PRODUCTOS DE LA GESTIÓN DE CONTROL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

INFORMES APROBADOS GENERAL INDICIOS DE RESPONSABILIDAD PENAL TOTAL

AUDITORÍA INTERNA 1 364 57 1 421

CONTROL EXTERNO 1 871 257 2 128

TOTAL INFORMES APROBADOS 3 235 314 3 549

PREDETERMINACIÓN DE RESPONSABILIDADES

UNIDAD DE CONTROL RESPONSABILIDADCIVIL CULPOSA - GLOSA

RESPONSABILIDADCIVIL CULPOSA-ORDEN

DE REINTEGRO

RESPONSABILIDADADMINISTRATIVA

CULPOSA

TOTALPREDETERMINADO

POR UNIDADDE CONTROL

NÚMERO MONTO NÚMERO MONTO NÚMERO MONTO NÚMERO MONTO

DAAC 51 21 684 006,64 5 350 784,17 561 1 044 100,00 617 23 078 890,81

DADeIS 22 9 204 741,32 1 36 804,56 332 385 667,00 355 9 627 212,88

DAPAyF 24 19 602 197,59 4 161 976,49 357 628 069,00 385 20 392 243,08

DADSySS 22 3 196 605,73 5 548 971,05 509 908 746,00 536 4 654 322,78

DASE 9 6 146 813,43 0 0 169 223 854,00 178 6 370 667,43

DAPyA 18 9 724 459,10 3 2 564 551,40 473 819 778,00 494 13 108 788,50

DATI 2 13 387,92 0 0 94 206 375,00 96 219 762,92

DIRECCIÓN DE AUDITORÍAINTERNA INSTITUCIONAL

0 0 0 0 31 35 644,00 31 35 644,00

DIRECCIÓN DEAUDITORÍAS INTERNAS

28 1 558 871,13 5 197 272,96 1 095 1 241 222,00 1 128 2 997 366,09

DELEGACIÓN PROVINCIALDE GUAYAS

88 1 665 555,40 18 2 707 163,46 971 747 267,00 1 077 5 119 985,86

DELEGACIÓN PROVINCIALDEL ORO

42 2 943 644,45 14 234 003,46 725 702 338,00 781 3 879 985,91

DELEGACIÓN PROVINCIALDE LOS RÍOS

14 530 536,48 6 72 167,01 315 211 684,00 335 814 387,49

DELEGACIÓN PROVINCIALDE SANTA ELENA

5 29 166,40 2 12 660,44 118 109 561,00 125 151 387,84

DELEGACIÓN PROVINCIALDE GALÁPAGOS

63 1 508 693,62 45 220 531,00 299 226 896,00 407 1 956 120,62

DELEGACIÓN PROVINCIALDE AZUAY

14 642 414,93 18 975 415,78 449 371 518,00 481 1 989 348,71

DELEGACIÓN PROVINCIALDE CAÑAR

3 178 728,25 0 0 130 99 655,00 133 278 383,25

DELEGACIÓN PROVINCIALDE MORONA SANTIAGO

3 74 737,20 1 1 246,43 165 95 258,00 169 171 241,63

DELEGACIÓN PROVINCIALDE TUNGURAHUA

51 2 772 950,17 4 40 454,10 300 211 908,00 355 3 025 312,27

DELEGACIÓN PROVINCIALDE PASTAZA

22 124 590,55 4 82 301,34 134 89 294,00 160 296 185,89

En el período 2015, también se aprobaron 1 421 informes de acciones de control efectuadas por las unidades de auditoría interna, lo que sumado a los informes aprobados por las acciones de control externo totalizan 3 549 informes, como se presenta a continuación:

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

AUDITORÍA INTERNA CONTROL EXTERNO

1.449

2.128

RESUMEN DE PRODUCTOS DE LA GESTIÓN DE CONTROL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

1.421

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PREDETERMINACIÓN DE RESPONSABILIDADES

UNIDAD DE CONTROL RESPONSABILIDADCIVIL CULPOSA - GLOSA

RESPONSABILIDADCIVIL CULPOSA-ORDEN

DE REINTEGRO

RESPONSABILIDADADMINISTRATIVA

CULPOSA

TOTALPREDETERMINADO

POR UNIDADDE CONTROL

NÚMERO MONTO NÚMERO MONTO NÚMERO MONTO NÚMERO MONTO

DAAC 51 21 684 006,64 5 350 784,17 561 1 044 100,00 617 23 078 890,81

DADeIS 22 9 204 741,32 1 36 804,56 332 385 667,00 355 9 627 212,88

DAPAyF 24 19 602 197,59 4 161 976,49 357 628 069,00 385 20 392 243,08

DADSySS 22 3 196 605,73 5 548 971,05 509 908 746,00 536 4 654 322,78

DASE 9 6 146 813,43 0 0 169 223 854,00 178 6 370 667,43

DAPyA 18 9 724 459,10 3 2 564 551,40 473 819 778,00 494 13 108 788,50

DATI 2 13 387,92 0 0 94 206 375,00 96 219 762,92

DIRECCIÓN DE AUDITORÍAINTERNA INSTITUCIONAL

0 0 0 0 31 35 644,00 31 35 644,00


28 1 558 871,13 5 197 272,96 1 095 1 241 222,00 1 128 2 997 366,09

DELEGACIÓN PROVINCIALDE GUAYAS

88 1 665 555,40 18 2 707 163,46 971 747 267,00 1 077 5 119 985,86

DELEGACIÓN PROVINCIALDEL ORO

42 2 943 644,45 14 234 003,46 725 702 338,00 781 3 879 985,91

DELEGACIÓN PROVINCIALDE LOS RÍOS

14 530 536,48 6 72 167,01 315 211 684,00 335 814 387,49

DELEGACIÓN PROVINCIALDE SANTA ELENA

5 29 166,40 2 12 660,44 118 109 561,00 125 151 387,84

DELEGACIÓN PROVINCIALDE GALÁPAGOS

63 1 508 693,62 45 220 531,00 299 226 896,00 407 1 956 120,62

DELEGACIÓN PROVINCIALDE AZUAY

14 642 414,93 18 975 415,78 449 371 518,00 481 1 989 348,71

DELEGACIÓN PROVINCIALDE CAÑAR

3 178 728,25 0 0 130 99 655,00 133 278 383,25

DELEGACIÓN PROVINCIALDE MORONA SANTIAGO

3 74 737,20 1 1 246,43 165 95 258,00 169 171 241,63

DELEGACIÓN PROVINCIALDE TUNGURAHUA

51 2 772 950,17 4 40 454,10 300 211 908,00 355 3 025 312,27

DELEGACIÓN PROVINCIALDE PASTAZA

22 124 590,55 4 82 301,34 134 89 294,00 160 296 185,89

Sobre la base de los resultados de las acciones de control realizadas por las unidades de auditoría externa y unidades de auditoría interna, se predeterminaron responsabilidades civiles y administrativas, conforme el siguiente resumen:

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Fuente: Información proporcionada por la Dirección de Tecnologías de la Información y Comunicaciones.

DELEGACIÓN PROVINCIALDE LOJA

66 2 471 324,54 4 77 641,67 805 808 569,00 875 3 357 535,21

DELEGACIÓN PROVINCIALDE ZAMORA CHINCHIPE

11 148 394,02 2 16 278,19 290 189 840,00 303 354 512,21

DELEGACIÓN PROVINCIALDE MANABÍ

111 14 048 093,49 43 378 881,91 1 485 1 522 030,00 1 639 15 949 005,40

DELEGACIÓN PROVINCIALDE CHIMBORAZO

69 2 609 685,45 14 856 156,95 541 373 520,00 624 3 839 362,40

DELEGACIÓN PROVINCIALDE BOLÍVAR

12 175 688,60 2 27 135,44 334 240 938,00 348 443 762,04

DELEGACIÓN PROVINCIALDE IMBABURA

65 3 630 471,11 13 146 684,07 852 841 146,00 930 4 618 301,18

DELEGACIÓN PROVINCIALDE CARCHI

26 2 238 333,86 6 87 230,46 631 444 971,00 663 2 770 535,32

DELEGACIÓN PROVINCIALDE NAPO

211 3 815 484,51 85 199 681,38 486 620 923,00 782 4 636 088,89

DELEGACIÓN PROVINCIALDE SUCUMBÍOS

57 528 640,29 69 118 569,09 516 658 800,00 642 1 306 009,38

DELEGACIÓN PROVINCIALDE ORELLANA

75 3 290 988,33 1 30 621,61 250 227 898,00 326 3 549 507,94

DELEGACIÓN PROVINCIALDE COTOPAXI

57 1 535 395,42 18 437 043,06 452 544 414,00 527 2 516 852,48

DELEGACIÓN PROVINCIALDE ESMERALDAS

52 2 809 447,76 17 339 386,74 551 710 784,00 620 3 859 618,50

DELEGACIÓN PROVINCIALDE SANTO DOMINGODE LOS TSÁCHILAS

27 3 329 830,53 4 31 586,69 382 327 862,00 413 3 689 279,22

TOTALES POR TIPODE RESPONSABILIDAD

1 320 122 233 878,22 413 10 953 200,91 14 802 15 870 529,00 16 535 149 057 608,13

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Contralor rindió cuentas a todo el país, desde la ciudad de Guayaquil.

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Gestión de Planificación y Evaluación InstitucionalLa Dirección de Planificación y Evaluación Institucional

tiene como misión la planificación, coordinación, seguimiento y evaluación de los planes y lineamientos de acción estratégica y operativa, con el propósito

de garantizar el cumplimiento de las políticas a corto, mediano y largo plazo. Estas actividades se han cumplido en el transcurso del presente año a través de la conducción estratégica de la máxima autoridad y la coordinación, participación y coadyuva de las unidades administrativas de la Contraloría General del Estado, a nivel nacional.

Sobre la base de la Planificación Estratégica 2013 – 2017 y las políticas e instructivos aprobados por la máxima autoridad, se elaboraron y ejecutaron los planes anuales de control y los planes operativos de cada periodo.

Para el año 2015, la metodología para la programación de los planes anuales de control se enfocó en un modelo de gestión de riesgos, incorporando variables como caducidad, materialidad, denuncias, pedidos; y, responsabilidades; definiendo para el efecto, la ponderación y valoración de cada uno de estos componentes, lo que fortaleció el proceso de selección y priorización de las entidades a ser intervenidas.

Por otra parte, la metodología para la programación de los planes operativos anuales, se realizó a través de en un modelo de gestión de proyectos, que permitió el apalancamiento del PEI,. Este procedimiento maximiza

los resultados de la gestión de la CGE y facilita la generación de información para la toma de decisiones.

Con la finalidad de optimizar la planificación de control y operativa, las direcciones de Planificación y Evaluación Institucional y de Tecnología de la Información y Comunicaciones, desarrollaron los sistemas informáticos cgePlanControl y cgePlanificación, en los que se formulan los planes de control y planes operativos, respectivamente.

El sistema cgePlanControl fue diseñado con el propósito de unificar la formulación de los planes para el año 2016, tanto de control interno y como externo. Este sistema, en su primera etapa, permite a las unidades de auditoría interna desarrollar el plan anual de control a través de las fases de identificación, priorización y formulación. Luego, se lo envía a través del sistema a la autoridad para su revisión y posterior aprobación. En el caso de la auditoría externa, el sistema permite desarrollar el plan anual de control a través de la fase de formulación, para posteriormente enviarlo a la revisión y aprobación.

La segunda etapa de diseño del sistema, permitirá a las unidades de auditoría externa desarrollar el plan a partir de un análisis de la matriz de riesgos, que será alimentada por una serie de insumos previamente definidos en el proceso de formulación del PAC del próximo año.

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El sistema cgePlanificación fue diseñado con la finalidad de contar con una herramienta de planificación estratégica y operativa, que cuente con información oportuna y que sirva como medio de aseguramiento para la consecución de la visión a largo plazo. Además, permite el ingreso de información del PEI y la formulación de los planes operativos anuales, tanto de actividades permanentes como proyectos.La Dirección de Planificación, con las unidades de control a nivel nacional, depura y actualizan de manera permanente el catastro institucional de las entidades sujetas al control de este organismo.

De manera continua se coordina con la Secretaría Nacional de Planificación,SENPLADES y con las diferentes unidades administrativas de la institución, encargadas de la administración, ejecución y control de los proyectos de inversión, y se mantiene actualizada la información en el Sistema Integrado de Planificación e Inversión Pública, SIPeIP

La coordinación, el seguimiento continuo y la evaluación periódica de la ejecución de la planificación, como mecanismos de apoyo de la gestión institucional, han permitido la implementación de acciones correctivas oportunas para lograr el cumplimiento de los planes operativos institucionales.

Para el seguimiento y evaluación de los planes de control de las unidades de auditoría externa e interna, se utilizan herramientas y aplicativos informáticos como el Sistema de Control SISCON y el “Cuadro de Monitoreo

de Control-CMC-”, de los cuales se obtienen reportes con información detallada y consolidada sobre lo cual, previo análisis, se realizan recomendaciones para la implementación de correctivos y toma de decisiones gerenciales.

El Cuadro de Monitoreo de Control-CMC, a través de la semaforización y alertas, ha permitido a las unidades de control y a la Gestión de Información, Seguimiento y Evaluación, monitorear el cumplimiento de la ejecución de los planes de control.

Adicionalmente, con el objeto de gestionar y atender los pedidos y denuncias formulados por los servidores de las entidades del sector público y de la ciudadanía en general, se tramitan para la firma de las autoridades, las comunicaciones internas y externas relacionadas con la gestión de control, sobre la base de una oportuna coordinación con las unidades de auditoríaa nivel nacional, y la revisión de la información registrada en los sistemas institucionales.

De la misma manera, con el objeto de optimizar el proceso de predeterminación de responsabilidades de cada unidad de control, la Dirección de Planificación y Evaluación Institucional ha desarrollado e implementado el seguimiento permanente de este proceso, a través del Sistema de Predeterminación de Responsabilidades S.I.PRE y, en coordinación con las unidades de control, esta fase inicia con la fecha de aprobación del informe de auditoría, hasta el envío de los expedientes a la Dirección de Responsabilidades.

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AUDIENCIA PÚBLICA ESMERALDAS

Como parte de su planificación anual, la Contraloría General del Estado realiza auditoría a las obras públicas.

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GESTIÓN DE CONTROL EXTERNO POR UNIDAD

UNIDAD DE CONTROL

ORIGEN DE LA ACCIÓN DE CONTROL

TOTALARRASTRES IMPREVISTOS PLANIFICADOS

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE ADMINISTRACIÓN CENTRAL

88 62 40 190

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE DESARROLLO E INCLUSIÓN SOCIAL

13 44 17 74

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE LA PRODUCCIÓN AMBIENTE Y FINANZAS

10 18 13 41


6 35 27 68

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE SECTORES ESTRATÉGICOS

6 39 25 70

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL

13 22 36 71

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN

2 6 13 21

DIRECCIÓN DE ASUNTOS ÉTICOS, PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y CONTROL PATRIMONIAL

94 63 27 184

DIRECCIÓN DE AUDITORÍAS INTERNAS 17 11 408 436

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE AZUAY 26 22 96 144

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE BOLÍVAR 1 2 43 46

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE CAÑAR 16 5 50 71

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE CARCHI 1 4 47 52

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE CHIMBORAZO

4 13 107 124

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE COTOPAXI 1 11 24 36

El Plan Anual de Control 2015, PAC 2015, de las unidades de control externo, está conformado por acciones de control planificadas, acciones de control imprevistas y acciones de control cuya ejecución no concluyó al 31 de diciembre de 2014 (arrastres), como se detalla a continuación:

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DELEGACIÓN PROVINCIAL DE EL ORO 13 19 70 102

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE ESMERALDAS

11 13 52 76

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE GALÁPAGOS

4 11 23 38

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE GUAYAS 11 81 222 314

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE IMBABURA 3 19 68 90

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE LOJA 6 31 78 115

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE LOS RÍOS 27 16 83 126

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE MANABÍ 14 25 143 182

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE MORONA SANTIAGO

9 10 53 72

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE NAPO 3 3 68 74

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE ORELLANA 0 6 18 24

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE PASTAZA 4 1 34 39

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE SANTA ELENA

4 4 36 44

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS

0 1 25 26

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE SUCUMBÍOS

3 4 44 51

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE TUNGURAHUA

3 6 97 106

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE ZAMORA CHINCHIPE

5 6 45 56

TOTAL 418 613 2 132 3 163

0

500

1000

1500

2000

2500

ARRASTRES IMPREVISTOS PLANIFICADOS

418 613

2132

ORIGEN DE LAS ACCIONES DE CONTROL

43

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

44

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Entre los ámbitos de control de la CGE consta el sector de la producción petrolera.

45

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Unidades de Auditoría ExternaMATRIZ- ÁMBITO NACIONAL

UNIDAD DE CONTROL SECTOR

Dirección de Auditoría de Administración Central

Administrativo

Asuntos Internos

Electoral

Jurisdiccional

Transparencia y Control Social

Defensa Nacional

Asuntos del Exterior

Legislativo

Dirección de Auditoría de Desarrollo e Inclusión

Social

Laboral

Desarrollo Urbano y Vivienda

Educación

Cultura

Deportes

Salud

Bienestar Social

Dirección de Auditoría de la Producción, Ambiente y

Finanzas

Agropecuario

Turismo

Industrialización y Competitividad

Finanzas

Ambiente

Entidades Financieras Públicas

Las direcciones de control de la matriz tienen ámbito nacional y su gestión comprende los siguientes sectores:

46

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Dirección de Auditoría de Desarrollo Seccional y

Seguridad Social

Consejo Provincial

Municipios

Juntas Parroquiales

Otras entidades de los Gobiernos Autónomos Descentralizados

Empresas Municipales y Provinciales

Seguridad Social (ISSFA, ISSPOL, IESS)

Dirección de Auditoría de Sectores Estratégicos

Recursos Naturales

Energía

Electricidad

Comunicaciones y Telecomunicaciones

Dirección de Auditoría de Tecnología de la

Información Comprende los recursos de tecnología de la información y comunicación

Dirección de Auditoría de Proyectos y Ambiental Abarca los proyectos de ingeniería, ambientales e infraestructura

Además de las unidades de auditoría externa de la matriz, la Dirección de Asuntos Éticos, Participación Ciudadana y Control Patrimonial, tiene entre sus funciones registrar y controlar las declaraciones patrimoniales juradas, de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias pertinentes, en coordinación con las direcciones regionales y delegaciones provinciales. En este sentido, ejecuta exámenes especiales a las declaraciones patrimoniales de los servidores públicos.

47

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Dirección de Auditoría deAdministración Central

ENTIDADES SUJETAS A CONTROL

RESUMEN DE LA EJECUCIÓN DEL PLAN ANUAL DE CONTROL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

SECTOR # DE ENTIDADES

ADMINISTRATIVO 39

ASUNTOS DEL EXTERIOR 2

ASUNTOS INTERNOS 17

DEFENSA NACIONAL 21

COMUNICACIONES Y TELECOMUNICACIONES 3

ELECTORAL 2

INDUSTRIALIZACIÓN Y COMPETITIVIDAD 1

JURISDICCIONAL 6

LEGISLATIVO 2

RECURSOS NATURALES 1

TRANS. Y CONTROL SOCIAL 3

TOTAL 97

ACCIONES DE CONTROLEN EJECUCIÓN

INFORMES EN CONTROL DE CALIDAD

INFORMESAPROBADOS

31 66 407

0

50

100

150

200

250

300

350

400

450

31 66

407


ACCIONES DE CONTROL EN EJECUCIÓN


INFORMES APROBADOS

La ejecución del PAC 2015, de la Dirección de Auditoría de Administración Central, es la siguiente.

48

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Dirección de Auditoríade Desarrollo e Inclusión Social




BIENESTAR SOCIAL 6

CULTURA 2

DEPORTE 20

DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 1

EDUCACIÓN 203

LABORAL 4

SALUD 37

TOTAL 273



INFORMES APROBADOS

2 15 85

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

2

15

85




INFORMES APROBADOS

La ejecución del PAC 2015, de la Dirección de Auditoría de Desarrollo e Inclusión Social, es la siguiente.

49

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Dirección de Auditoría dela Producción, Ambiente y Finanzas




ADMINISTRATIVO 1

AGROPECUARIO 7

AMBIENTE 2

ENTIDADES FINANCIERAS PÚBLICOS 9

FINANZAS 6



TURISMO 1

TOTAL 31



INFORMESAPROBADOS

9 8 28

La ejecución del PAC 2015 de la Dirección de Auditoría de la Producción, Ambiente y Finanzas, es la siguiente.

0

5

10

15

20

25

30

8 9

28




INFORMES APROBADOS

50

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Dirección de Auditoría de Desarrollo Seccional y Seguridad Social




BIENESTAR SOCIAL 1

DESARROLLO SECCIONAL 129


SEGURIDAD SOCIAL (ISSFA, IISSPOL, IESS) 9

TOTAL 140



INFORMES APROBADOS

13 39 74

La ejecución del PAC 2015 de la Dirección de Auditoría de Desarrollo Seccional y Seguridad Social, es la siguiente:

0

10

20

30

40

50

60

70

80

13

39

74




INFORMES APROBADOS

51

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Dirección de Auditoríade Sectores Estratégicos




ADMINISTRATIVO 1

ASUNTOS INTERNOS 1

COMUNICACIÓN Y TELECOMUNICACIONES 11


ELECTRICIDAD 5

ENERGÍA 2


TOTAL 41


INFORMES EN CONTROLDE CALIDAD

INFORMEAPROBADOS

22 15 54

La ejecución del PAC 2015 de la Dirección de Auditoría de Sectores Estratégicos, es la siguiente:

0

10

20

30

40

50

60

22

15

54




INFORMES APROBADOS

52

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Dirección de Auditoríade Proyectos y Ambiental




INFORMESAPROBADOS

17 17 61

La Dirección de Auditoría Proyectos y Ambiental, tiene bajo su ámbito los proyectos de ingeniería, ambientales e infraestructura a nivel nacional.

La ejecución del PAC 2015 de la Dirección de Auditoría de Proyectos y Ambiental, es la siguiente:

0

10

20

30

40

50

60

70

17 17

61




INFORMES APROBADOS

53

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR


Dirección de Auditoría de Tecnología de Información y Comunicación



INFORMES APROBADOS

1 9 21

La Dirección de Auditoría de Tecnología de Información y Comunicación centra sus esfuerzos en controlar los recursos de tecnología de la información y comunicación, que poseen las entidades del sector público.

La ejecución del PAC 2015 de la Dirección de Auditoría de Tecnología de Información y Comunicación, es la siguiente:

0

5

10

15

20

25

1

9

21




INFORMES APROBADOS

54

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Dirección de Asuntos Éticos, Participación Ciudadana y Control Patrimonial




INFORMESAPROBADOS

81 1 41

El universo de control de la Dirección de Asuntos Éticos, Participación Ciudadana y Control Patrimonial está compuesto por las declaraciones patrimoniales juradas, presentadas por los servidores públicos del Ecuador, que tienen como obligación presentar periódicamente una declaración patrimonial jurada de sus bienes.

La ejecución del PAC 2015 de esta Dirección es la siguiente:

La Dirección de Asuntos Éticos, Participación Ciudadana y Control Patrimonial tiene, entre sus funciones, registrar y controlar las declaraciones patrimoniales juradas, de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias pertinentes, en coordinación con las direcciones regionales y delegaciones provinciales; en tal sentido, ejecuta exámenes especiales a las declaraciones patrimoniales de los servidores públicos. En el PAC 2015 se iniciaron 90 acciones de control de las cuales 80 se encuentran en ejecución.

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90 81

1

41




INFORMES APROBADOS

55

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

56

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

La Contraloría General del Estado cuenta con un edificio renovado en la ciudad de Guayaquil.

57

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Direcciones Regionales yDelegaciones Provinciales

El ámbito de control de las delegaciones provinciales, dependientes de las direcciones regionales, incluye a las entidades y organismos del sector público y a las personas

jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos públicos, ubicadas dentro de la

jurisdicción territorial asignada a cada una de ellas.

Una de las atribuciones de las direcciones regionales es la coordinación y supervisión de la ejecución de los planes anuales de control de las delegaciones provinciales y de las unidades de auditoría interna de su ámbito.

58

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Para abarcar la fiscalización, en todo el territorio nacional, la CGE cuenta con direcciones regionales y delegaciones provinciales.

59

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

DIRECCIÓN REGIONAL IGUAYASLa Dirección Regional I Guayas, tiene bajo su dependencia a las siguientes delegaciones provinciales:

•

•

•

•

•

60

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Delegación Provincialde Guayas



ADMINISTRATIVO 17

AGROPECUARIO 13

AMBIENTE 4


ASUNTOS INTERNOS 13

BIENESTAR SOCIAL 13

COMUN. Y TELECOMUNICACIONES 11

CULTURA 1

DEFENSA NACIONAL 25

DEPORTE 35



EDUCACIÓN 342

ELECTORAL 1

ELECTRICIDAD 6


FINANZAS 5


JURISDICCIONAL 5

LABORAL 3


SALUD 50



TURISMO 2

TOTAL 735

La misión de las delegaciones provinciales es planificar, dirigir y ejecutar el control de la utilización de los recursos estatales y la consecución de los objetivos de las instituciones del Estado y de las personas jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos públicos, de acuerdo a su ámbito. Con 735 entidades, la Delegación Provincial del Guayas es la dependencia con el mayor número de entidades sujetas a control, puesrepresenta el 11,40% del universo auditable de la Contraloría General del Estado.

61

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR



INFORMESAPROBADOS

6 57 248

RESUMEN DE LA EJECUCIÓN DEL PLAN ANUAL DE CONTROLAL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial del Guayas, es la siguiente:

0

50

100

150

200

250

6

57

248




INFORMES APROBADOS

62

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Delegación Provincialde El Oro



ADMINISTRATIVO 7

AGROPECUARIO 4

AMBIENTE 1


ASUNTOS INTERNOS 4

BIENESTAR SOCIAL 10


DEFENSA NACIONAL 11

DEPORTE 18



EDUCACIÓN 115

ELECTORAL 1


FINANZAS 2

JURISDICCIONAL 3

LABORAL 1


SALUD 14


TOTAL 352

La Delegación Provincial de El Oro tiene bajo su ámbito a 352 entidades sujetas a control, de diferentes ámbitos.

63

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR



INFORMESAPROBADOS

0 18 55

RESUMEN DE LA EJECUCIÓN DEL PLAN ANUAL DE CONTROLAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial de El Oro, es la siguiente:

0

10

20

30

40

50

60

0

18

55




INFORMES APROBADOS

64

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Delegación Provincialde Los Ríos



ADMINISTRATIVO 4

AGROPECUARIO 3

AMBIENTE 1

ASUNTOS INTERNOS 5

BIENESTAR SOCIAL 23


DEFENSA NACIONAL 4

DEPORTE 13



EDUCACIÓN 105

ELECTORAL 1

ELECTRICIDAD 1


JURISDICCIONAL 3

LABORAL 1

SALUD 15


TOTAL 300

Las entidades sujetas a control de la Delegación Provincial de Los Ríos totalizan 300, el sector más representativo es el de desarrollo seccional.

65

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR



INFORMESAPROBADOS

1 28 126


La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial de Los Ríos, es la siguiente:

0

20

40

60

80

100

120

140

1

28

126




INFORMES APROBADOS

66

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Delegación Provincialde Santa Elena



ADMINISTRATIVO 1

AGROPECUARIO 2

AMBIENTE 1

ASUNTOS INTERNOS 3

BIENESTAR SOCIAL 3


DEFENSA NACIONAL 6

DEPORTE 4


EDUCACIÓN 28

ELECTORAL 1

ELECTRICIDAD 1


FINANZAS 1

JURISDICCIONAL 2


SALUD 6


TURISMO 1

TOTAL 92

Los sectores de desarrollo seccional y educación son los que tienen mayor número de entidades sujetas a control en el catastro de la Delegación Provincial de Santa Elena, siendo el 28% y el 30% respectivamente.

67

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR




INFORMESAPROBADOS

0 7 46

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

50

0

7

46




INFORMES APROBADOS

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial de Santa Elena, es la siguiente:

68

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Delegación Provincialde Galápagos



ADMINISTRATIVO 3

AGROPECUARIO 2

AMBIENTE 3

ASUNTOS INTERNOS 1

BIENESTAR SOCIAL 1


DEFENSA NACIONAL 3

DEPORTE 3



EDUCACIÓN 10

ELECTORAL 1

ELECTRICIDAD 1


FINANZAS 2

JURISDICCIONAL 2


SALUD 3


TURISMO 1

TOTAL 62

En Galápagos se encuentra la Delegación Provincial con el menor el número de entidades catastradas, en total 62, lo que representa 0,96%.

69

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR




INFORMESAPROBADOS

0 9 28

0

5

10

15

20

25

30

0

9

28




INFORMES APROBADOS

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial de Galápagos, es la siguiente:

70

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

El sector de la salud es una de las áreas auditadas por la Contraloría General del Estado.

71

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

DIRECCIÓN REGIONAL IIAZUAYDIRECCIÓN REGIONAL IIAZUAY

•

•

•

72

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR


Delegación Provincialde Azuay


ADMINISTRATIVO 13

AGROPECUARIO 2

AMBIENTE 2


ASUNTOS INTERNOS 2

BIENESTAR SOCIAL 7


CULTURA 3

DEFENSA NACIONAL 4

DEPORTE 25



EDUCACIÓN 131

ELECTORAL 1

ELECTRICIDAD 4

ENERGIA 1


FINANZAS 4


JURISDICCIONAL 3

LABORAL 2


SALUD 18



TURISMO 1

TOTAL 412

La Delegación Provincial de Azuay tiene 412 entidades sujetas a control, al distribución es la siguiente:

73

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR




INFORMESAPROBADOS

14 11 58

0

10

20

30

40

50

60

14 11

58




INFORMES APROBADOS

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial del Azuay, es la siguiente:

74

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR


Delegación Provincialde Cañar


ADMINISTRATIVO 1

AGROPECUARIO 2

AMBIENTE 1


ASUNTOS INTERNOS 9

BIENESTAR SOCIAL 1


CULTURA 1

DEFENSA NACIONAL 1

DEPORTE 6



EDUCACIÓN 59

ELECTORAL 1

ELECTRICIDAD 2


FINANZAS 1


JURISDICCIONAL 4


SALUD 8


TURISMO 1

TOTAL 175

175 entidades sujetas a control conforman el catastro de la Delegación Provincial de Cañar. El comportamiento de los datos es similar al de las demás delegaciones provinciales, donde el mayor número de entidades se las encuentra en los sectores de educación y desarrollo seccional.

75

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

RESUMEN DE LA EJECUCIÓN DEL PLAN ANUAL DE CONTROLAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015



INFORMESAPROBADOS

2 3 36

0

5

10

15

20

25

30

35

40

2 3

36




INFORMES APROBADOS

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial del Cañar, es la siguiente:

76

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR


Delegación Provincialde Morona Santiago


ADMINISTRATIVO 3

AGROPECUARIO 2

AMBIENTE 2

ASUNTOS INTERNOS 2

BIENESTAR SOCIAL 3


DEFENSA NACIONAL 4

DEPORTE 12



EDUCACIÓN 54

ELECTORAL 1


JURISDICCIONAL 4

SALUD 9


TOTAL 210

La Delegación Provincial de Morona Santiago posee un catastro con 210 entidades

77

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR




INFORMESAPROBADOS

0 1 44

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial de Morona Santiago, es la siguiente:

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

0 1

44




INFORMES APROBADOS

78

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

En el Foro de la UNASUR, el Contralor relievó el trabajo profesional de los equipos de control.

79

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

•

•

DIRECCIÓN REGIONAL III TUNGURAHUA

80

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR


Delegación Provincialde TungurahuaEl catastro de la Delegación Provincial de Tungurahua incluye 243 entidades de diversos sectores


ADMINISTRATIVO 16

AGROPECUARIO 3

AMBIENTE 1

ASUNTOS INTERNOS 2

BIENESTAR SOCIAL 9


CULTURA 1

DEFENSA NACIONAL 1

DEPORTE 17



EDUCACIÓN 86

ELECTORAL 1

ELECTRICIDAD 2


FINANZAS 2


JURISDICCIONAL 2

LABORAL 1


SALUD 9



TURISMO 2

TOTAL 243

81

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR




INFORMESAPROBADOS

3 6 66

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial de Tungurahua, es la siguiente:

0

10

20

30

40

50

60

70

3 6

66




INFORMES APROBADOS

82

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR


Delegación Provincialde Pastaza


ADMINISTRATIVO 2

AGROPECUARIO 3

AMBIENTE 1

ASUNTOS INTERNOS 2

BIENESTAR SOCIAL 6


CULTURA 1

DEFENSA NACIONAL 2

DEPORTE 6



EDUCACIÓN 45

ELECTORAL 1


FINANZAS 1

JURISDICCIONAL 3

LABORAL 2

SALUD 5


TURISMO 1

TOTAL 128

La Delegación Provincial de Pastaza tiene catastradas 128 entidades, de las cuales el 35.16% corresponden a entidades de educación (escuelas, colegios, institutos, universidades, etc.)

83

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR




INFORMESAPROBADOS

1 1 37

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial del Pastaza, es la siguiente:

0

5

10

15

20

25

30

35

40

1 1

37




INFORMES APROBADOS

84

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

AUDIENCIA PÚBLICA ESMERALDAS

La entidad de control realiza un amplio trabajo en los diferentes estamentos educativos del país.

85

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

•

•

DIRECCIÓN REGIONAL IVLOJA

86

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Delegación Provincialde Loja


ADMINISTRATIVO 5

AGROPECUARIO 3

AMBIENTE 2

ASUNTOS INTERNOS 2

BIENESTAR SOCIAL 2


CULTURA 2

DEFENSA NACIONAL 9

DEPORTE 20



EDUCACIÓN 169

ELECTORAL 1

ELECTRICIDAD 1

ENERGIA 2


FINANZAS 2


JURISDICCIONAL 2

LABORAL 1


SALUD 26



TURISMO 3

TOTAL 412


Sectores como desarrollo seccional y educación predominan en el catastro de la Delegación Provincial de Loja, y en menor medida el de salud y el administrativo, el total de entidades sujetas a control asciende a 412.

87

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR




INFORMESAPROBADOS

3 14 58

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial de Loja, es la siguiente:

0

10

20

30

40

50

60

3

14

58




INFORMES APROBADOS

88

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR



ADMINISTRATIVO 9

AGROPECUARIO 4

AMBIENTE 4

ASUNTOS INTERNOS 1

BIENESTAR SOCIAL 24


DEFENSA NACIONAL 5

DEPORTE 11



EDUCACIÓN 43

ELECTORAL 1


FINANZAS 1

JURISDICCIONAL 5

LABORAL 1


SALUD 8


TOTAL 180

Delegación Provincialde Zamora ChinchipeLa Delegación Provincial de Zamora Chinchipe posee 180 entidades sujetas a control. Los sectores más representativos para esta unidad de control lo constituyen: Desarrollo Seccional, Educación y Bienestar Social, en ese orden.

89

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR




INFORMESAPROBADOS

2 5 20

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial de Zamora Chinchipe, es la siguiente:

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

20

2

5

20




INFORMES APROBADOS

90

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

AUDIENCIA PÚBLICA AMBATO

La auditoría de la vialidad ha sido uno de los ejes del trabajo de la entidad de control.

91

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

•

DIRECCIÓN REGIONAL V MANABÍ

92

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR



ADMINISTRATIVO 5

AGROPECUARIO 10

AMBIENTE 1


ASUNTOS INTERNOS 12

BIENESTAR SOCIAL 25


DEFENSA NACIONAL 12

DEPORTE 36



EDUCACIÓN 241

ELECTORAL 1

ELECTRICIDAD 6


FINANZAS 5


JURISDICCIONAL 2

LABORAL 4


SALUD 33



TURISMO 1

TOTAL 580

Delegación Provincialde ManabíLa Delegación Provincial de Manabí es la segunda unidad de control, a nivel de los procesos desconcentrados, con el mayor número de entidades catastradas. En total suman 580, lo que constituye el 9% del universo auditable.

93

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR




INFORMESAPROBADOS

2 15 91

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

2

15

91




INFORMES APROBADOS

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial de Manabí, es la siguiente:

94

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Las visitas in-situ son parte prioritaria en la agenda de las autoridades de control.

95

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

•

•

DIRECCIÓN REGIONAL VI CHIMBORAZO

96

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Delegación Provincialde Chimborazo


ADMINISTRATIVO 6

AGROPECUARIO 2

AMBIENTE 1


BIENESTAR SOCIAL 9


DEFENSA NACIONAL 1

DEPORTE 14



EDUCACIÓN 122

ELECTORAL 1

ELECTRICIDAD 1


FINANZAS 4


JURISDICCIONAL 3


SALUD 13


TURISMO 2

TOTAL 284


La Delegación Provincial de Chimborazo, maneja un ámbito multisectorial compuesto por 248 entidades sujetas a control.

97

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR




INFORMES APROBADOS

0 5 82

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

0 5

82




INFORMES APROBADOS

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial de Chimborazo, es la siguiente:

98

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR


Delegación Provincialde Bolívar


ADMINISTRATIVO 2

AGROPECUARIO 2

AMBIENTE 1

ASUNTOS INTERNOS 3

BIENESTAR SOCIAL 25


DEFENSA NACIONAL 1

DEPORTE 9



EDUCACIÓN 79

ELECTORAL 1

ELECTRICIDAD 1


FINANZAS 1

JURISDICCIONAL 3

SALUD 8


TOTAL 209

De las 209 entidades sujetas a control, desestimando el comportamiento generalizado de los sectores de educación y desarrollo seccional, en la Delegación Provincial de Bolívar se muestra como tercer sector relevante el de bienestar social, con 11,96% de representatividad.

99

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR




INFORMESAPROBADOS

0 9 21

0

5

10

15

20

25

0

9

21




INFORMES APROBADOS

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial de Bolívar, es la siguiente:

100

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

El ejercicio del control, incluye visitas a las obras en construcción.

101

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

•

•

DIRECCIÓN REGIONAL VIIIMBABURA

102

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Delegación Provincialde Imbabura



ADMINISTRATIVO 3

AGROPECUARIO 4

AMBIENTE 3

ASUNTOS INTERNOS 5

BIENESTAR SOCIAL 12


CULTURA 1

DEFENSA NACIONAL 5

DEPORTE 9



EDUCACIÓN 89

ELECTORAL 1

ELECTRICIDAD 1


FINANZAS 2


JURISDICCIONAL 2

LABORAL 1

PERSONAS JURIDICAS Y ENTIDADES DE DERECHO PRIVADO QUE RECIBENFONDOS PÚBLICOS

1


SALUD 11


TURISMO 5

TOTAL 251

La Delegación Provincial de Imbabura mantiene catastradas 251 entidades sujetas a control, de diversos sectores.

103

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR




INFORMESAPROBADOS

0 7 50

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

50

0

7

50




INFORMES APROBADOS

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial de Imbabura, es la siguiente:

104

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Delegación Provincial de Carchi



ADMINISTRATIVO 3

AGROPECUARIO 1

AMBIENTE 1


ASUNTOS INTERNOS 4

BIENESTAR SOCIAL 3


DEFENSA NACIONAL 1

DEPORTE 6



EDUCACIÓN 56

ELECTORAL 1


FINANZAS 1


JURISDICCIONAL 2

LABORAL 1


SALUD 4


TOTAL 146

Esta delegación controla a 146 . Los sectores de educación y desarrollo seccional destacan por su alta representatividad , en relación con el resto de entidades.

105

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR




INFORMESAPROBADOS

0 2 23

0

5

10

15

20

25

0 2

23




INFORMES APROBADOS

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial del Carchi, es la siguiente:

106

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

El control social ejercido a través de una ciudadanía participativa, en la que se promueve la inclusión, coadyuva al efectivo control estatal.

107

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

•

•

•

DIRECCIÓN REGIONAL VIIINAPO

108

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR


Delegación Provincialde Napo


ADMINISTRATIVO 2

AGROPECUARIO 4

AMBIENTE 2

ASUNTOS INTERNOS 5

BIENESTAR SOCIAL 7


DEFENSA NACIONAL 1

DEPORTE 18



EDUCACIÓN 47

ELECTORAL 1


FINANZAS 1

JURISDICCIONAL 2

LABORAL 1

SALUD 4


TOTAL 145

De las 3 delegaciones provinciales que conforman la Dirección Regional 8, la Delegación Provincial del Napo es la que tiene el mayor número de entidades sujetas a control, en total 145.

109

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR




INFORMESAPROBADOS

0 8 49

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

50

0

8

49




INFORMES APROBADOS

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial de Napo, es la siguiente:

110

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Delegación Provincialde Sucumbíos



ADMINISTRATIVO 6

AGROPECUARIO 3

AMBIENTE 1

ASUNTOS INTERNOS 3

BIENESTAR SOCIAL 10


CULTURA 1

DEFENSA NACIONAL 6

DEPORTE 8



EDUCACIÓN 38


FINANZAS 2


JURISDICCIONAL 3


SALUD 4


TOTAL 136

La Delegación Provincial de Sucumbíos cuenta con 136 entidades catastradas. Los sectores con mayor representatividad son educación y desarrollo seccional, que ocupan, aproximadamente, el 60% del total de entidades controladas.

111

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial de Sucumbíos, es la siguiente:




INFORMESAPROBADOS

2 2 24

0

5

10

15

20

25

2 2

24




INFORMES APROBADOS

112

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR


Delegación Provincialde OrellanaEl catastro de la Delegación Provincial de Orellana varios sectores en los cuales existe una sola entidad registrada, como en el caso de desarrollo urbano y vivienda, electoral, electricidad, finanzas, entre otras.


ADMINISTRATIVO 2

AGROPECUARIO 4

AMBIENTE 2


BIENESTAR SOCIAL 6


DEFENSA NACIONAL 3

DEPORTE 10



EDUCACIÓN 25

ELECTORAL 1

ELECTRICIDAD 1


FINANZAS 1

JURISDICCIONAL 2

LABORAL 1


SALUD 6

TURISMO 2

TOTAL 120

113

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR




INFORMESAPROBADOS

0 8 25

0

5

10

15

20

25

0

8

25




INFORMES APROBADOS

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial de Orellana, es la siguiente:

114

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

AUDIENCIA PÚBLICA PORTOVIEJO

Las visitas in-situ son parte prioritaria en la agenda de las autoridades de control.

115

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

•

DIRECCIÓN REGIONAL IX COTOPAXI

116

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR


Delegación Provincialde Cotopaxi


AGROPECUARIO 2

AMBIENTE 1


BIENESTAR SOCIAL 7


CULTURA 2

DEFENSA NACIONAL 6

DEPORTE 11



EDUCACIÓN 73

ELECTORAL 1

ELECTRICIDAD 1


FINANZAS 2

JURISDICCIONAL 2

LABORAL 1


SALUD 8


TURISMO 1

TOTAL 183

Además de los sectores en los que existe mayor concentración de entidades, la Delegación Provincial de Cotopaxi muestra un número importante de entidades sujetas a control en las áreas de deporte y salud.

117

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR




INFORMESAPROBADOS

1 5 39

0

5

10

15

20

25

30

35

40

1

5

39




INFORMES APROBADOS

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial de Cotopaxi, es la siguiente:

118

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

En la Comisión de Fiscalización de la Asamblea Nacional, el Dr. Carlos Pólit informó los resultados de las acciones de control obtenidos en la provincia de Esmeraldas.

119

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

•

•

DIRECCIÓN REGIONAL XESMERALDAS

120

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Delegación Provincialde Esmeraldas


ADMINISTRATIVO 5

AGROPECUARIO 2

AMBIENTE 1

ASUNTOS INTERNOS 8

BIENESTAR SOCIAL 2


CULTURA 1

DEFENSA NACIONAL 8

DEPORTE 13



EDUCACIÓN 185

ELECTORAL 1

ELECTRICIDAD 3


FINANZAS 2


JURISDICCIONAL 6

LABORAL 2


SALUD 14



TURISMO 1

TOTAL 371


La Delegación Provincial de Esmeraldas es la unidad de control con la mayor concentración de entidades en un sector específico, el de educación, que representa casi el 50% del total de entidades de esta delegación.

121

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR




INFORMESAPROBADOS

2 1 110

0

20

40

60

80

100

120

2 1

110




INFORMES APROBADOS

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial de Esmeraldas, es la siguiente:

122

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Delegación Provincialde Santo Domingo de los Tsáchilas



ADMINISTRATIVO 7

AGROPECUARIO 2

AMBIENTE 1

ASUNTOS INTERNOS 5

BIENESTAR SOCIAL 3


CULTURA 1

DEFENSA NACIONAL 1

DEPORTE 7



EDUCACIÓN 67

ELECTORAL 1

ELECTRICIDAD 1


FINANZAS 1

JURISDICCIONAL 2

LABORAL 2

PERSONAS JURIDICAS Y ENTIDADES DE DERECHO PRIVADO QUE RECIBEN FONDOS PÚBLICOS

1


SALUD 6


TOTAL 137

La Delegación Provincial de Santo Domingo de los Tsáchilas cuenta con 137 entidades en las que ejecuta control.

123

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR




INFORMESAPROBADOS

0 6 21

0

5

10

15

20

25

0

6

21




INFORMES APROBADOS

La ejecución del PAC 2015 de la Delegación Provincial de Santo Domingo de los Tsáchilas, es la siguiente:

124

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR


ACCIONES DE CONTROL PLANIFICADAS E IMPREVISTAS - 2015

ORDENES DE TRABAJO EMITIDAS - 2015

PLAN ANUAL DE CONTROL 2015 PLANIFICADAS IMPREVISTAS

DAI 555 62

PLAN ANUAL DE CONTROL 2015 PLANIFICADAS

Acciones Planificadas 425

Acciones Imprevistas 62

TOTAL 487

A continuación se presenta el resumen de la gestión de la Dirección de Auditorías Internas en la provincia de Pichincha

FUENTE: PLAN ANUAL DE CONTROL 2015 Y REPORTES DE LA UAI

FUENTE: BDD INFORMES DAI

555

62

Planificadas

Imprevistas

125

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

MONTOS EXAMINADOS Y RESPONSABILIDADES DERIVADASDE LOS INFORMES APROBADOS 2015 UNIDADES DE AUDITORÍA INTERNA

TIPO NUMERO DE ACCIONES DE

CONTROL

MONTO EXAMINADO MONTO DE RESPONSABILIDADES

ADMINISTRATIVAS CIVILES IRP

Informes Generales 384 $ 10 236 649 655,45 $ 2 019 798,42 $ 15 955 095,78 $ 840 201,11

Informes con IRP 46 $ 3 815 268,09

TOTAL 430 $ 10 236 649 655,45 $ 2 019 798,42 $ 15 955 095,78 $ 4 655 469,20

FUENTE: BDD INFORMES DAI

425

62

ORDENES DE TRABAJO EMITIDAS - 2015

Acciones Planificadas

Acciones Imprevistas

126

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

La producción agrícola es un pilar fundamental para el desarrollo del Ecuador y la Contraloría verifica que los recursos se utilicen eficientemente en este sector.

127

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

RESOLUCIONES DE RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS CONFIRMADAS

RESOLUCIONES DE RESPONSABILIDADES CIVILES (GLOSAS) CONFIRMADAS

NÚMERO MONTO

2 827 USD 1 049 234

NÚMERO MONTO

648 USD 67 709 730,23

Gestión de Responsabilidades

Constitucionalmente, el proceso de control de la utilización de los recursos estatales es competencia de la Contraloría General del Estado, lo que conlleva la correlativa

determinación de responsabilidades, clasificadas en administrativas y civiles culposas. Orgánicamente, el ejercicio de la facultad determinadora es competencia de la Dirección de Responsabilidades.

RESOLUCIONES

Una vez cumplida la notificación del oficio de predeterminación de responsabilidades, derivadas de los informes de auditoría, se conceden los plazos previstos en la Ley a fin de que los sujetos de

responsabilidad puedan presentar sus justificativos a dichas predeterminaciones; configurándose de esta manera un proceso de acusación y defensa que permite a los Departamentos de Resoluciones Civiles y Administrativas emitir, a través de un acto administrativo, un pronunciamiento suficientemente motivado sobre la procedencia de imponer la responsabilidad o de aceptar los justificativos.

Producto de esta tarea se han obtenido los siguientes resultados, que dan cuenta de las resoluciones mediante las cuales se han confirmado responsabilidades en esta instancia administrativa.

128

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

TIPO VALOR EN DOLARES

RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS 121 006,90

RESPONSABILIDAD CIVIL (GLOSAS) 633 447,90

ÓRDENES DE REINTEGRO 2 122 655,03

TOTAL: 2 877 109,83

RESOLUCIONES DE RESPONSABILIDADES CIVILES (ÓRDENES DE REINTEGRO) CONFIRMADAS

NÚMERO MONTO

1 461 USD 25 726 145,81

VALORES RECUPERADOS

Antes de emitir la resolución, algunos sujetos de responsabilidad han procedido a pagar el valor por el cual se les hizo conocer la responsabilidad civil y/o administrativa culposa establecida en su contra, conforme se detalla en el siguiente cuadro:

NOTIFICACIONES A NIVEL NACIONAL

Determinada la existencia de responsabilidades, ya sean administrativas o civiles culposas, procede la emisión de las correspondientes comunicaciones y la práctica de las notificaciones de la responsabilidad, a todos los sujetos para que ejerzan su derecho a la defensa, garantizada por el debido proceso. Así, las máximas autoridades de las respectivas instituciones son comunicadas, tanto de las desviaciones administrativas, como de las responsabilidades determinadas.

Cumplir con los procedimientos legales en cuanto a

la diligencia de notificación de las actuaciones, que conllevan la determinación de responsabilidades, es parte fundamental del respeto al debido proceso, por lo que, para el caso de las responsabilidades administrativas se debe proceder de conformidad con lo dispuesto en los artículos 48, inciso tercero y 55 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, y 56, literal a) de su Reglamento; y, en el caso de las responsabilidades civiles culposas, de acuerdo con los artículos 55 de la Ley y 56, literal b) del Reglamento. Las resoluciones emitidas también se ponen en conocimiento de los afectados a través de las diferentes Direcciones Regionales y Delegaciones Provinciales conforme consta en el cuadro siguiente:

129

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

REGIONALES, DELEGACIONES

Y MATRIZ

PREDETERMINACIÓN RESPONS. CIVIL

(GLOSAS)

RESOLUCIÓN DE RESPONS. CIVIL(GLOSAS)

PREDETERMINACIÓN DE RESPONS. ADMINISTRATIVA

RESOLUCIÓN DE RESPONS.

ADMINISTRATIVA

ÓRDENES DE REINTEGRO

RESOLUCIÓN DE ÓRDENES

DE REINTEGRO

TOTAL 1 965 1 959 342 2 223 40 3 738

RECURSOS DE REVISIÓN

Una vez confirmada la responsabilidad civil (glosa), el sujeto involucrado tiene la posibilidad de solicitar el recurso de revisión, dentro del plazo previsto en la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado. Dicho pedido se remite, con el expediente pertinente, a la Dirección de Recursos de Revisión:

ACTIVIDAD CANTIDAD

MEMORANDOS ENVIADOS A LA DIRECCIÓN DE RECURSOS DE REVISIÓN

45

EXPEDIENTES DE RESOLUCIONES ENVIADOS A RECURSOS DE REVISIÓN

154

SOLICITUDES DE RECURSOS DE REVISIÓN

130

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

La Dirección de Recursos de Revisión tramitó 1 040 solicitudes, durante el año 2015, informó el Dr. Pólit

131

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Gestión deRecursos de RevisiónDe acuerdo al artículo 35 del Estatuto

Organizacional por Procesos de la Contraloría General del Estado, la Dirección de Recursos de Revisión tiene como misión analizar las

solicitudes de recursos de revisión que presenten los administrados, respecto de las responsabilidades

civiles emanadas de las acciones de control.

En ese marco, durante el año 2015, la Dirección de Recursos de Revisión tramitó 1 040 solicitudes referentes al recurso de revisión, con el siguiente resultado:

RESOLUCIONES DE RESPONSABILIDADES CIVILES (ÓRDENES DE REINTEGRO) CONFIRMADAS

INGRESOS DE SOLICITUDES REFERENTESAL RECURSOS DE REVISIÓN TOTAL

1 Concesiones de recurso de revisión por expediente 556

2 Negativas del recurso de revisión por expediente 205

3 Oficios respondiendo que se encuentra agotada la vía administrativa, impugnados y varios por expediente

254

Pendientes por sacar a limpio 25

TOTAL SOLICITUDES ATENDIDAS 1 040

Una vez que se analizan las solicitudes de recurso de revisión y se considera que existen los elementos necesarios para su concesión, los expedientes son objeto de una nueva resolución:

EMISIÓN DE RESOLUCIONES DEL RECURSO DE REVISIÓN TOTAL

Total de Resoluciones emitidas por expediente 767

132

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

SOLICITUD DE EMISIÓN DE TÍTULOS DE CRÉDITO POR RESOLUCIÓN TOTAL

Contraloría General del Estado 480

Instituciones con coactiva propia 335

TOTAL DE NOTIFICACIONES TRAMITADAS TOTAL

Providencias Notificadas por Administrado 756

Resoluciones Notificadas por Administrado 646

Luego de emitida la Resolución por parte de la Dirección de Recursos de Revisión, corresponde solicitar la emisión de los Títulos de Crédito de aquellas Resoluciones que se encuentran ejecutoriadas, que en año 2015 implicó el siguiente despacho:

Con la finalidad de garantizar el debido proceso a los administrados, el área de Secretaría de la Dirección procedió a la notificación de cada uno de los recurrentes, de acuerdo al presente detalle:

133

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

134

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

La Contraloría ecuatoriana fue anfitriona en las octavas jornadas EUROSAI-OLACEFS.

135

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

RELIMINAR

Gestión dePatrocinio, Recaudación y Coactivas

45

40 FAVORABLES

DESFAVORABLES

PATROCINIO

Sentencias dictadas y notificadas por instancias judiciales a nivel nacional

Del 1 de enero al 31 de diciembre del 2015 se han

dictado y notificado 85 sentencias, sobre las diferentes

causas en las que ha intervenido la Contraloría

(constitucionales, contencioso administrativas, civiles,

penales, entre otros). De ellas, 45 han sido favorables

a este organismo, lo que representa el 52,94% y 40

tuvieron resultado desfavorables, correspondientes al

47,06%.

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CAUSAS CONTENCIOSO ADMINISTRATIVAS

Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015, la Contraloría General del Estado, fue notificada de 678 nuevos juicios propuestos en los Tribunales de lo Contencioso Administrativo. Además defendió a cabalidad los intereses del Estado en los siguientes casos: 5 acciones de protección, 2 acciones extraordinarias de protección, 1 juicio civil, 1 de medidas cautelares y 6 impugnaciones al IESS.

Los Tribunales de lo Contencioso Administrativo declararon el abandono en 86 juicios iniciados en contra del Organismo Técnico de Control, situación que ha sido comunicada oportunamente a la Dirección de

Responsabilidades, para que se proceda a la emisión de las órdenes de cobro correspondientes.

Todos los procesos antes referidos han sido analizados y tramitados exclusivamente por los abogados del área de Gestión de Patrocinio de la Contraloría General del Estado.

PRONUNCIAMIENTOS SOBRE PROYECTOS DE INFORMES DE INDICIOS DE RESPONSABILIDAD PENAL TRAMITADOS EN EL AÑO 2015

De conformidad con el Art. 15, del Acuerdo No. 26-CG-2012, que contiene el “Reglamento para la

0

100

200

300

400

500

600

700

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

104 125

159 141 147 109

148 124

222

647 678

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elaboración, trámite y aprobación de informes de auditoría y/o exámenes especiales; de determinación y notificación de responsabilidades, a cargo de las unidades administrativas de control, unidades de auditoría interna y compañías privadas de auditoría contratadas”, publicado en el Registro Oficial Suplemento No. 827, el 9 de noviembre del 2012, hasta el 29 de abril de 2015, en el área de Gestión de Patrocinio se tramitaron 169 pronunciamientos sobre los proyectos de informes de indicios de responsabilidad penal. En 156 casos se consideró la existencia de tales indicios y en 13 no existió sustento suficiente para determinarlos; posterior a dicha fecha, con la reforma del artículo antes indicado mediante el Acuerdo No. 011-CG-2015 publicado en el Registro Oficial Suplemento No. 492 de 04 de mayo de 2015, se suprimió la disposición de elaborar los pronunciamientos previo a la aprobación de los informes.

INFORMES CON INDICIOS DE RESPONSABILIDAD PENAL

Se han aprobado 355 informes, con indicios de responsabilidad penal, en el período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre del 2015. Del total169 informes, es decir el 47,61%, fueron enviados a las diferentes direcciones regionales de la Institución para que sean remitidos a la Fiscalía; y, a partir del mes de mayo del año en curso, de conformidad con el Art. 15 reformado del Acuerdo No. 11-CG-2015, se dispuso que todos los informes con indicios se responsabilidad penal sean remitidos desde la matriz de la Contraloría General del Estado al despacho del señor Fiscal General del Estado. En este sentido se han remitido 186 informes, que representan el 52,39%.

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2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

123 110

145 151

266 237

157

203 188

120

355

N°

DE IN

FORM

ES C

ON

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INFORMES CON INDICIOS DE RESPONSABILIDAD PENAL

REMITIDOS A LA FISCALÍA GENERAL DEL ESTADO

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PICHINCHA OTRAS PROVINCIAS

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INFO

RMES

CO

N IR

Ps

PROVINCIAS

INFORMES CON INDICIOS DE RESPONSABILIDAD PENAL TRAMITADOS EN EL PERIODO: 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

0

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100

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11 2 2 1

10 4 4

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1

63

3 2

11 13 4 4 1

8

76

5 2 6 7

INFORMES CON INDICIOS DE RESPONSABILIDAD PENAL TRAMITADOS POR PROVINCIA

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ACCIONES RELEVANTES

La Dirección de Patrocinio, Recaudación y Coactivas ha fortalecido sus procesos internos, estableciendo un modelo de gestión para impulsar las diferentes causas (contencioso administrativas, penales, constitucionales, civiles, entre otras)Estas acciones se tramitan a través de la unidad, vigorizando los conocimientos y competencias de los abogados de patrocinio; fomentando el trabajo en equipo durante el análisis jurídico pero, sobre todo, ampliando el debate interno sobre los diferentes casos, proponiendo para cada uno de ellos las estrategias adecuadas para defender los intereses institucionales. Para el efecto, se han adecuado grupos internos de trabajo, con responsabilidades específicas para cada uno de sus integrantes y, adicional a ello, se ha conformado un

equipo de gestión que se encarga de la transversalidad de los procesos para lograr resultados eficaces.

RECAUDACIÓN Y COACTIVAS

EMISIÓN DE TÍTULOS DE CRÉDITO

En el periodo comprendido entre el 1 de enero y 31 de diciembre de 2015, el área de Recaudación y Coactivas emitió 1 534 títulos de crédito, por un valor de USD 14 966 492,03, sustentados en las resoluciones ejecutoriadas remitidas por las Direcciones de Responsabilidades y Recursos de Revisión, por concepto de recaudación de órdenes de cobro originadas por organismos judiciales o administrativos que no poseen coactiva propia en su propia jurisdicción.

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200

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600

800

1000

1200

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2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

561

766

512

406

92

286

430 530

1534

TOTAL OBLIGACIONES EMITIDAS POR LA GESTIÓN DE RECAUADACIÓN Y COACTIVAS

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ESTADO DE TRÁMITES RECAUDADOS

La situación administrativa de los títulos de crédito emitidos en el periodo 1 de enero a 31 de diciembre de 2015 se detalla a continuación.

RECAUDACIÓN A NIVEL NACIONAL

El valor recaudado a nivel nacional en el periodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2015, asciende a USD. 3 824 561,24

Títulos de crédito emitidos y en proceso de notificación 1 164

Autos de pago emitidos de títulos del 2015 84

Sin efecto 10

Facilidades de pago 30

Cancelados 108

Suspensos 137

TOTAL 1 534

$ -

$ 500.000,00

$ 1.000.000,00

$ 1.500.000,00

$ 2.000.000,00

$ 2.500.000,00

$ 3.000.000,00

$ 3.500.000,00

$ 4.000.000,00

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

$ 1.130.999,51

$ 1.502.117,26

$ 1.068.876,59

$ 2.434.907,49

$ 2.257.660,06

$ 2.796.344,10

$ 3.824.561,24

CUADRO COMPARATIVO DE LA GESTIÓN DE RECAUDACIÓN

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PROYECTO DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL

Con la aprobación del Código General de Procesos (COGEP), por parte de la Asamblea Nacional, los esfuerzos de la Dirección de Patrocinio se han concentrado para que los abogados la unidad cuenten las condiciones necesarias para dar paso a la “oralidad” en el sistema procesal, particularmente en

el área contencioso administrativa, como lo determina el COGEP. Para esto, se ha vuelto imprescindible la capacitación sobre el nuevo proceso, que implica cambios sustanciales en la forma de comparecer a juicios, realizar la contestación a la demanda, formular y debatir pruebas y, por último, llegar a una audiencia de juzgamiento adecuada.

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AUDIENCIA PÚBLICA AMBATO

La política de la comunicación institucional es de total apertura con los medios de comunicación.

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Gestión deNormativa y DesarrolloAdministrativo

GESTIÓN DE DESARROLLO ADMINISTRATIVO: DISPOSICIONES INTERNAS QUE SIRVEN DE APOYO Y FUNDA-MENTO PARA LA DIRECCIÓN INTERNA INSTITUCIONAL.

ACUERDOCONCEPTO

NÚMERO FECHA DE EXPEDICIÓN

Acuerdo 004 - CG

- 201524/02/2015

Declarar como política institucional la organización y desarrollo de las VIII Jornadas EURO-

SAI-OLACEFS, que se llevarán a cabo en la ciudad de Quito, Distrito Metropolitano, Ecuador, del 24 al

26 de junio de 2015.

Acuerdo 005 - CG

- 201524/02/2015

Instructivo para la Organización y Desarrollo de las VIII Jornadas Eurosai/Olacefs a desarrollarse en la

ciudad de Quito, Distrito Metropolitano, Ecuador, del 24 al 26 de Junio de 2015

Con el objetivo de cumplir la misión institucional y, en ejercicio de la facultad reglamentaria establecida en la Constitución de la República, la Contraloría General del

Estado expide normativa de observancia obligatoria por todas las instituciones del Sector Público. Estos instrumentos regulan el manejo de los bienes estatales y permiten a las instituciones públicas contar con una base legal orientada hacia una gestión eficaz y eficiente de sus operaciones, que garantiza la confiabilidad de sus productos

En este marco, la Dirección Técnica Normativa y

Desarrollo Administrativo realiza estudios y proyectos para crear, redactar, diseñar, implementar y mantener actualizados los reglamentos, manuales, instructivos, formularios, entre otros, para el ámbito específico de auditoría y control, regulación del uso de bienes, activos y vehículos del Sector Público, etc., son expedidos por el Contralor General del Estado.

De igual forma, esta dirección tiene a cargo la gestión de desarrollo administrativo, ejecutada mediante la presentación de proyectos de acuerdos y normativa de aplicación interna para la suscripción por parte de la máxima autoridad.

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Acuerdo 010 - CG

- 201514/04/2015

Instructivo que Reglamenta: la Publicación de Información en la Página Web de la Contraloría General

del Estado, la Evaluación y Presentación de Informes conforme las Disposiciones de la Ley Orgánica de

Transparencia y Acceso a La Información Pública

Acuerdo 012 – CG

- 201529/04/2015

Reglamento de clasificación de información reservada y confidencial de la Contraloría General del

Estado.

Acuerdo 016 - CG

- 201506/05/2015

Reforma al Reglamento Interno de Administración del Talento Humano de la Contraloría General del

Estado

Acuerdo 018 - CG

- 201509/06/2015

Instructivo de utilización de la firma electrónica por parte de las autoridades de la Contraloría General

del Estado

Acuerdo 020 - CG

- 201523/06/2015

Reforma al Reglamento para regular la capacitación otorgada a través de la Contraloría General del

Estado

Acuerdo 022 - CG

- 201503/08/2015

Se emite la política para el pago de viáticos, subsistencias, movilización, alimentación, horas extraordi-

narias y suplementarias de la Contraloría General del Estado

Acuerdo 026 - CG

- 201524/08/2015 Manual Sustitutivo de Procedimientos del Balcón de Servicios de la Contraloría General del Estado

Acuerdo 029 - CG

- 201528/08/2015

Política de Reconocimiento Público de la Contraloría General del Estado en las áreas de control fiscal,

prevención y lucha contra la corrupción

Acuerdo 031 - CG

- 201503/09/2015

Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos Sustitutivo de la Contraloría General del

Estado

Acuerdo 032 - CG

- 201507/09/2015

Otorgar la “Medalla de reconocimiento por sus méritos y acciones trascendentales en el área de control

fiscal, prevención y lucha contra la corrupción” al Auditor General de China - Taiwán, señor CHIN

LONG LIN

Acuerdo 034 - CG

- 201514/10/2015

Reglamento para la Emisión y Control de Formularios de Uso General y Específico en la Contraloría

General del Estado

GESTIÓN TÉCNICA NORMATIVA: DISPOSICIONES QUE APOYAN LA DIRECCIÓN DEL CONTROL Y EL MANEJO RESPONSABLE DE LOS RECURSOS PÚBLICOS DE LAS ENTIDADES Y ORGANISMOS DEL SECTOR PÚBLICO.

ACUERDOCONCEPTO


Acuerdo 001 - CG - 2015

19/01/2015

Reforma al Reglamento para la Elaboración, Trámite y Aprobación de Informes de Auditoría y/o Exámenes Especiales; Predeterminación y Notificación de Responsabilidades, a Cargo de las Unidades Administrativas de Control, Unidades de Auditoría Interna y Compañías Privadas de Auditoría Contratadas

Acuerdo 002 - CG - 2015

20/01/2015 Reformas al Reglamento para Registro y Control de las Cauciones

Acuerdo 006 - CG - 2015

27/02/2015

Política para la ejecución de acciones de control de los actos administrativos derivados de la aplicación del Decreto Ejecutivo No. 601 de 24 de febrero de 2015, en todos los ámbitos institucionales que abarcan sus disposiciones, a partir de la información remitida para el efecto por parte del Ministerio del Trabajo, de conformidad con el Art. 7 del mencionado Decreto Ejecutivo.

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Acuerdo 011-CG-2015

29/04/2015

Reformas a: -Reglamento para la Elaboración, Trámite y Aprobación de Informes de Auditoría y/o Exámenes Especiales; Predeterminación y Notificación de Responsabilidades, a Cargo de las Unidades Administrativas de Control, Unidades de Auditoría Interna y Compañías Privadas de Auditoría Contratadas.- Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos de la Contraloría General del Estado- Reglamento de Delegación de Competencias para la Suscripción de Documentos de la Contraloría General del Estado, en el Ámbito Administrativo

Acuerdo 017 - CG - 2015

08/05/2015

Reformas a: -Reglamento para la Elaboración, Trámite y Aprobación de Informes de Auditoría y/o Exámenes Especiales; Predeterminación y Notificación de Responsabilidades, a Cargo de las Unidades Administrativas de Control, Unidades de Auditoría Interna y Compañías Privadas de Auditoría Contratadas.-Manual General de Auditoría Gubernamental y de Auditoría Financiera. -Normas Ecuatorianas de Auditoría Gubernamental aplicables y obligatorias en las entidades y organismos del sector público de control de la Contraloría General del Estado

Acuerdo 023 - CG - 2015

03/08/2015Reformas al instructivo para generar certificados de responsabilidades a través de la página web institucional

Acuerdo 024 - CG - 2015

03/08/2015

Reformas a: -Normas Ecuatorianas de Auditoría Gubernamental.-Manual General de Auditoría Gubernamental.-Manual de Auditoría de Gestión para la Contraloría General del Estado y entidades del sector público.-Estructura para la formulación de manuales específicos de auditoría Interna.

Acuerdo 025 - CG - 2015

04/08/2015 Instructivo para la ejecución del examen especial a las declaraciones patrimoniales juradas

Acuerdo 027 - CG - 2015

25/08/2015 Reglamento General para la Administración, Utilización y Control de los Bienes y Existencias del Sector Público

Acuerdo 030 - CG - 2015

03/9/2015Manual específico de Auditoría Interna sustitutivo de la Empresa Pública de Exploración y Explotación de Hidrocarburos, Petroamazonas EP

Acuerdo 033 - CG - 2015

14/09/2015 Reformas al Reglamento para la Contratación de Servicios de Auditoría con Compañías Privadas

Acuerdo 036 - CG - 2015

05/11/2015Reforma al Reglamento para la elaboración, trámite y aprobación de informes de auditoría y/o exámenes especiales; predeterminación y notificación de responsabilidades, a cargo de las unidades administrativas de control, unidades de auditoría interna y compañías privadas de auditoría contratadas

Acuerdo 040 - CG - 2015

30/12/2015Reforma al Reglamento General para la Administración, Utilización y Control de los Bienes y Existencias del Sector Público

A fin de brindar asesoría técnica de calidad, y con el objeto de mantener concordancia, entre las regulaciones de observancia interna y externa, expedidas por este organismo de control

y la legislación nacional se han derogado y sustituido varios Acuerdos cuyas disposiciones son guardaban armonía con el marco legal vigente:

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ACUERDOCONCEPTO


Acuerdo 003 - CG

- 201510/01/2015 Política de austeridad y restricción del gasto en la Contraloría General del Estado

Acuerdo 013 - CG

- 201504/05/2015 Excepción a la política de austeridad y restricción del gasto en la Contraloría General del Estado

Acuerdo 001 - CG

- 201203/01/2012

Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por procesos de la Contraloría General del Estado y sus

reformas.

Acuerdo 031 – CG-

20109/7/2010

Instructivo para la publicación y mantenimiento de la información en la página web de la Contraloría

General del Estado.

Acuerdo 016-CG

-200712/07/2007

Reglamento para la emisión y control de formularios de uso general o específico en la Contraloría

General del Estado

Acuerdo 026-CG

-200721/11/2007 Manual de Procedimientos del Balcón de Servicios de la Contraloría General del Estado.

Acuerdo 025-CG

-2006

Registro

Oficial 378,

17 de octubre

de 2006

Reglamento General Sustitutivo para el Manejo y Administración de Bienes del Sector Público, el mismo

que ha sido objeto de varias modificaciones

Acuerdo 012-CG-

1997

Suplemento

del Registro

Oficial 59 del

07 de mayo

de 1997.

El Manual General de Administración y Control de los Activos Fijos del Sector Público.

Acuerdo 025-CG-

1996

Registro

Oficial No.

26 de 16 de

septiembre de

1996.

Reglamento para el control administrativo de los bienes no considerados activos fijos en el sector

público.

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El Contralor y su equipo de asesores acudieron al Tribunal Contencioso Administrativo de Quito para sustentar y defender la acción de control realizada por la CGE, en el caso “Justicia 2.0”.

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Gestión de AsesoríaGESTIÓN DE CAPACITACIÓN

Niveles de eficacia.

NÚMERO DE EVENTOS

TIPO DE CAPACITACIÓN PLANIFICADOS EJECUTADOS % EFICACIA EN

PLANIFICACIÓN IMPREVISTOS%

IMPREVISTOS VS

PLANIFICADO

TOTALEJECUTADO % TOTAL

EFICACIA

CAPACITACIÓN INTERNA

160 137 85,6% 2 1,3% 139 86,9%

CAPACITACIÓN EXTERNA

248 228 91,9% 3 1,2% 231 93,1%

TOTALES 408 365 89,5% 5 1,2% 370 90,7%

El señor Contralor General del Estado, con Acuerdo Nº 058-CG-2014 de 31 de diciembre de 2014,

aprobó el Plan de Capacitación para el año 2015.

Resultados por componentes de capacitación

De los 408 eventos planificados para el año 2015, se ejecutaron 370 que corresponden al 90,7% de eficacia.

• De los 160 eventos planificados para servidoras y servidores de la Contraloría y Auditores Internos

(Capacitación Interna), se ejecutaron 137 que representa el 86%,

• De los 248 eventos programados para las y los servidores de las demás entidades y empresas públicas (Capacitación Externa) se ejecutaron 228, es decir, el 91,9%.

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AREAS DE CAPACITACIÓN

NÚMERO DE EVENTOS

PLANIFICADOS EJECUTADOS % DIFERIDOS % IMPREVISTOS % TOTAL %

MATRIZ 160 146 91,3% 14 8,8% 4 2,5% 150 40,5%

DIRECCIONES REGIONALES

130 112 86,2% 18 13,8% 0 0,0% 112 30,3%

DELEGACIONES PROVINCIALES

84 73 86,9% 11 13,1% 1 1,2% 74 20,0%

VIRTUALES 34 34 100,0% 0 0,0% 0 0,0% 34 9,2%

TOTALES 408 365 89,5% 43 10,5% 5 1,2% 370 100,0%

Resultados por localización y número de eventos

De los 370 eventos ejecutados, el 50,3% se desarrolló en las direcciones regionales y delegaciones provinciales, mientras el 40,5% se desarrolló en la matriz Quito y el 9,2% de los eventos se desarrolló en la modalidad virtual, cabe recalcar que este porcentaje aumenta si se considera los cursos que se virtualizaron a raíz de la emisión del decreto de austeridad.

Los resultados indican que se cumplió el 91,3% de eventos programados en la matriz Quito; el 86,6% de los eventos programados para ejecutarse en otras

provincias; y el 100% de los eventos de carácter virtual.

Resultados por tipo de participantes

Durante el año 2015 se capacitó a 17 164 participantes en los 370 eventos ejecutados, lo que representa un promedio de 46 personas por evento; cifra que se encuentra dentro del rango de aceptación para el Centro de Capacitación, en relación con su capacidad instalada

TIPO DE CAPACITACIÓN CANTIDAD %

INTERNA 5 205 30,3%

EXTERNA 11 959 69,7%

TOTAL CAPACITADOS 17 164 100%

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El año 2015 ratifica el crecimiento de la capacitación interna, al superar el 30% de la participación total al comparar con el 21,3% del período inmediato anterior: • Por género, del número de participantes y su

clasificación por género, del total de 17 164 participantes, 9 059 son mujeres que representan el 53% y 8 105 son hombres; es decir el 47%, cumpliendo la normativa constitucional y legal respecto de la equidad de género.

MASCULINO47%FEMENINO

53%

Distribución de Participantes por Género

• Por área de capacitación, asistieron 5 338 participantes a cursos del área Gestión Pública, que corresponde a un 31%; 3 457 participantes con un 20% en el área de Talento Humano; 3 147 participantes que corresponden al 19% del área de Control y Auditoría

Gubernamental; 2 753 participantes que corresponde

del 21% en el área de Normativa Constitucional y

Legal; y en el área de Procesos Informáticos y Virtual

2 474 participantes que corresponden al 14%.

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GESTIÓN DE TALENTO HUMANO

25%

REPLICAS INTERNACIONALES

1%

VIRTUALES 9%

GESTIÓN PÚBLICA 23%

CONTROL Y AUDITORÍA GUBERNAMENTAL

20%

PROCESOS INFORMÁTICOS

6%

NORMATIVA CONSTITUCIONAL Y

LEGAL 16%

Eventos de capacitación ejecutados de Enero a Diciembre de 2015 Por áreas de capacitación

Por localización, del total de participantes (17 164), el 48,4% (8 276) son servidoras y/o servidores que recibieron la capacitación en las sedes de las Direcciones Regionales y/o Delegaciones Provinciales; el 41,4% (6 887) se capacitó en el Centro de Capacitación de la Contraloría General del Estado;

y, el 10,3% (1 760) se capacitó en la modalidad virtual. Cabe resaltar que la cantidad de capacitados en modalidad virtual, corresponde únicamente a los cursos programados bajo esta modalidad, en aplicación del acuerdo 003-CG, este número tendría un aumento significativo.

GESTIÓN DE CAPACITACIÓN: NIVEL DE EFICIENCIA EN LA GRATUIDAD OTORGADA

La Contraloría General del Estado realiza un aporte muy importante a la administración pública, a través de la capacitación a las y los servidores públicos, no solo por el enfoque preventivo de la misma, sino por el significativo ahorro que genera a las entidades públicas, a partir de la reforma al Reglamento para regular la Capacitación otorgada a través de la Contraloría General del Estado, en el mes de marzo

de 2014.Así, en el año 2015, se brindó capacitación a 17 164 participantes, misma que, de acuerdo a los valores establecidos con anterioridad a la reforma al Reglamento citado, habría significado gastos por USD 922 500 a ser aplicados a los presupuestos de las diferentes entidades públicas auspiciantes. Este valor representa un promedio de USD 53 por cada participante.

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ÁREA TOTAL PREVISTO

GESTIÓN PÚBLICA 350 405

CONTROL Y AUDITORÍA GUBERNAMENTAL 94 600

PROCESOS INFORMÁTICOS 38 825

TIVA CONSTITUCIONAL Y LEGAL 167 760

GESTIÓN DE TALENTO HUMANO 151 030

RÉPLICAS INTERNACIONALES 1 800

VIRTUALES 118 080

TOTAL 922 500

Sin embargo, al valorar la capacitación otorgada por la Contraloría General del Estado a cada participante, asignando un valor promedio por curso de capacitación brindada por operadores públicos o privados; es decir USD 300, el ahorro para la administración pública alcanza una cifra muy importante que supera los

USD 5 000 000 (cinco millones de dólares) Cabe mencionar también que en estricto cumplimiento del acuerdo de austeridad emitido por el Contralor General del Estado, la Dirección de Capacitación logró un ahorro efectivo de 123 619 USD durante el año 2015.

EJECUCIÓN DE LOS PROYECTOS ALINEADOS AL PLAN ESTRATÉGICO

En relación con el avance de los Proyectos alineados con la Planificación Estratégica Institucional, a continuación se resumen las actividades relevantes de cada uno de ellos:

Macroproyecto: Profesionalizar y especializar a los servidores de la institución

Proyecto de Enlaces para la profesionalización y Especialización de los Servidores de la

Contraloría General del Estado”

El convenio emblemático en el año 2015 fue el suscrito con IAEN, para el diseño y ejecución de la Maestría en Auditoría Gubernamental y Control, que recibió la aprobación del Consejo Académico de esa entidad de educación superior y el Consejo de Educación Superior.

Se desarrollarán temáticas relacionadas con el control y auditoría de sectores estratégicos, talento humano y contratación pública, entre otros.

Recaudación proyectada antes de la reforma al reglamento de capacitación

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• Se encuentran en proceso de análisis, revisión y suscripción los convenios con CONAGOPARE, CONGOPE, Consejo de la Judicatura, Escuela de Fiscales y Ministerio de Trabajo; por lo cual se ha cumplido con la meta prevista, es decir el 100% anual.

• Se depuró la Base de datos de Centros Educativos a nivel nacional, con lo cual se cuenta con una base de datos actualizada de Centros Educativos e Institutos Superiores que disponen de una oferta aplicable a los requerimientos de especialización de las y los servidores de la Contraloría General del Estado, con fines de suscripción de convenios. Se cumplió el 100% de cumplimiento en las dos actividades.

• Se realizaron 30 visitas para cumplir la Actividad de Planificación, Visitas, Negociación con entidades rectoras. Se cumplió al 100% de la atención de requerimientos de capacitación no especializada, requerida por las diferentes unidades administrativas y de control, para el año 2015.

Entre las entidades visitadas están: EMMOP, SECAP, EMPODERATE, Archivo Nacional, Escuela de Fiscales de la Fiscalía General del Estado, Centro de Capacitación Continua de la Escuela Politécnica Nacional, IAEN y a los consultores: Ing. Hernán Cajiao e Ing. Rodrigo Solano

Se recopiló información de necesidades de capacitación y posibles acuerdos para cubrir 38 cursos de Capacitación no especializada para los servidores de la Contraloría, que constan el Plan de Capacitación 2015.

• Se ejecutó eventos especializados como: Técnicas de Redacción, Liderazgo y Trabajo en Equipo para el Control, Actividad Secretarial en el Organismo de Control.

• Se elaboró y tramitó convenios a ser suscritos en temas de especialización, en sectores estratégicos, talento humano y contratación pública.

Macroproyecto: Fortalecer el proceso de capacitación en sus etapas de análisis, diseño y desarrollo

Proyecto de Planificación de Temáticas de Capacitación por Competencias para servidores de la Contraloría General del Estado

• Se generó una nueva propuesta de evaluación de reacción e impacto con preguntas cerradas y abiertas y de igual manera, la evaluación del evento de capacitación, que integra las directrices dispuestas por el Ministerio de Trabajo.

• Se diseñó y aplicó un nuevo modelo de leccionario que incorpora dentro de la ejecución de cursos y talleres impartidos, los métodos de aprendizaje diversificados para aportar al desarrollo del macroproyecto de capacitación por competencias, en sus etapas de análisis y desarrollo.

• En la ejecución de los 267 eventos de capacitación, se aplicaron nuevos métodos de aprendizaje para fortalecer competencias, como son: Inferencia de Términos, Coaching, Problematización, Discusión, Estudio de Casos, Mejores Prácticas, entre otros

Se realizó el seguimiento y evaluación de resultados e impacto de la Capacitación, mediante el modelo de investigación cualitativo no experimental y descriptivo, del que se concluye que la capacitación influye directamente en la formación y desarrollo de competencias profesionales de las y los servidores

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de la Contraloría General del Estado.

Las principales conclusiones, reflejan que el 97% de los temas de capacitación, han contribuido a “fomentar conocimientos relacionados con las actividades

de control, desarrollados por los auditores”… las temáticas son actuales y relevantes y cumplen con las expectativas: y, los eventos impartidos por la Dirección de Capacitación mejoran la calidad de las acciones de control”

GESTIÓN JURÍDICA

La Contraloría General del Estado, brinda asesoría legal orientada a sustentar jurídicamente la actuación institucional, con observancia de los mandatos constitucionales y legales, dentro de la gestión del control

gubernamental practicado a través de la auditoría, en las diferentes áreas inherentes al manejo de los recursos públicos y la determinación de responsabilidades. El resumen de las actividades se presenta a continuación:

ACTIVIDADES CANTIDAD

ABSOLUCIÓN DE CONSULTAS JURÍDICAS VARIAS INSTITUCIONES PÚBLICAS. 117

ABSOLUCIÓN DE CONSULTAS JURÍDICAS INTERNAS VARIAS UNIDADES. 34

ABSOLUCIÓN DE CONSULTAS VERBALES (INTERNAS Y EXTERNAS). 324

REVISIÓN DE PROYECTOS DE NORMATIVA INTERNA Y EXTERNA. 88

CAUCIONES REGISTRADAS EN LA PROVINCIA DE PICHINCHA (PÓLIZAS) 9 589

SERVIDORES CAUCIONADOS PROVINCIA DE PICHINCHA 232 280

TOTAL NACIONAL REGISTRO DE CAUCIONES 15 421

TOTAL NACIONAL SERVIDORES CAUCIONADOS 367 189

LEVANTAMIENTO DE CAUCIONES HIPOTECARIAS 20

Adicionalmente, las siguientes actividades llevadas a cabo en la Coordinación Jurídica que no constan en la plantilla:

ACTIVIDADES CANTIDAD

OFICIOS DE RESPUESTA A SOLICITUDES DE INSTITUCIONES PÚBLICAS 409

MEMORANDOS DE SOLICITUDES DE UNIDADES INTERNAS Y DE TRÁMITES 95

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Para la Contraloría General del Estado la inclusión de la población en la tarea del control ha sido una prioridad.

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Gestión de Ética Pública, Participación Ciudadana y Control Patrimonial

La Contraloría General del Estado promueve activamente la cultura ética institucional, para lo cual durante el año 2015 realizó la capacitación sobre los contenidos del Código de Ética dirigido a los

servidores de la matriz Quito, se desarrollaron talleres con una asistencia de 843 servidores de la institución, lo

que equivale a una participación del 89.40 % del total; destacando la satisfacción y motivación del personal y la coordinación interna entre los equipos técnicos de las Direcciones de Asuntos Éticos Participación Ciudadana y Control Patrimonial, Talento Humano, Tecnología de la Información, y Comunicación Institucional.

1.- Participación Ciudadana y Ética Pública

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Con la Función de Transparencia y Control Social se desarrollaron actividades para promover e impulsar el control de las entidades y organismos del sector público; así como también fomentar e incentivar la participación ciudadana, proteger el ejercicio y cumplimiento de los derechos; y, prevenir y combatir la corrupción. En la instancia de coordinación de la Función, se mantuvieron 18 reuniones de trabajo en las que se analizaron y monitorearon las políticas institucionales tendientes al cumplimiento del Plan Nacional de Prevención y Lucha Contra la Corrupción

2013 – 2017. Además, se capacitaron a 1040 ciudadanas y ciudadanos a nivel nacional en el marco de la implementación del Plan de Capacitación de la Función de Transparencia y Control Social.

Con el Consejo de Participación Ciudadana y Control Social, se coordinaron acciones de control social como complementariedad al control estatal, a través de la recepción y atención permanente a los trámites y denuncias remitidos por el CPCCS, con el afán de dar respuesta oportuna a los requerimientos ciudadanos.

Con acuerdo N° 020-CGE-2015 de 23 de junio del 2015, el Contralor General del Estado aprobó la gratuidad de los eventos de capacitación para servidores públicos y personas particulares, lo que ha facilitado el acceso de diversos actores sociales e institucionales a

eventos de capacitación en: Ética pública, Participación Ciudadana y Control Social, las temáticas de estos cursos contribuyen a la mejora institucional y a la transparencia de la gestión pública, capacitando en el país a 3120 servidores públicos y ciudadanía.

Coordinación con la Funciónde Transparencia y Control Social

Capacitación en ética pública,Participación ciudadana y control social

Eventos y actividades con la Función de Transparencia y Control Social

EVENTOS / ACTIVIDADES No PARTICIPANTES

Ejecución del Plan de capacitación de la Función a la ciudadanía, a nivel nacional 1040

Participación en reuniones para definir políticas institucionales de coordinación con la función 18

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Cuadro resumen de actividades y eventos de capacitaciónen Participación Ciudadana y Control Social

EVENTOS / ACTIVIDADES No PARTICIPANTES

Capacitación a estudiantes universitarios y miembros de comités de usuarios del control de poder del mercado a nivel nacional

418

Capacitación a servidores de la CGE en la implementación del Código de ética institucional 843

Capacitación a la ciudadanía de Santa Elena en procesos de participación ciudadana y control social 250

Capacitación a servidores públicos en gestión, ética pública, control social y participación ciudadana 3 120

TOTAL 4 631

También se ha motivado y fortalecido el control social a través de la capacitación a 418 estudiantes secundarios, universitarios y miembros de comités de usuarios de control del poder del mercado a nivel nacional,

adicionalmente se realizaron eventos de capacitación en transparencia, rendición de cuentas y participación ciudadana a 250 ciudadanas y ciudadanos de la provincia de Santa Elena.

Se realizó la coordinación metodológica de la Rendición de Cuentas a nivel nacional, proceso que contó con la participación de 1628 representantes de organizaciones sociales, quienes a través de

mesas de trabajo realizaron un balance de la gestión institucional; así como, emitieron recomendaciones y observaciones que han sido incorporadas en la planificación institucional.

PROCESO DE RENDICIÓN DE CUENTAS 2014

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CIUDAD INSTITUCIONES PÚBLICAS

ORGANIZACIONES Y CIUDADANÍA HOMBRES MUJERES SUB- TOTAL

AMBATO 22 23 34 11 45

AZOGUES 16 81 44 53 97

BABAHOYO 4 20 11 13 24

COCA 44 14 23 35 58

CUENCA 22 79 56 55 101

ESMERALDAS 31 16 22 25 47

GUARANDA 41 20 38 23 61

GUAYAQUIL 31 42 46 27 73

IBARRA 49 24 41 32 73

LATACUNGA 24 21 29 16 45

LOJA 27 26 31 22 53

MACAS 47 23 40 30 70

MACHALA 13 44 37 20 57

PORTOVIEJO 27 7 21 13 34

PUYO 19 43 36 26 62

QUITO 84 110 82 112 194

RIOBAMBA 35 16 39 12 51

SALINAS 25 18 23 20 43

SAN CRISTÓBAL 28 6 25 9 34

SANTO DOMINGO 49 15 34 30 64

SUCUMBIOS 21 26 25 22 47

TENA 39 77 62 54 116

TULCÁN 68 49 54 53 107

ZAMORA 15 47 31 31 62

TOTAL 781 847 884 744 1628

ESTADÍSTICAS DE PARTICIPANTES

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51 43 34

64 47

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ESTADÍSTICAS NÚMERO DE PARTICIPANTES RENDICIÓN DE CUENTAS ( 2014)

48 52

PORCENTAJES DE PARTICIPANTES

INSTITUCIONES PÚBLICAS

ORGANIZACIONES

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HOMBRES

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HOMBRES

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2.- Análisis de Denuncias

Para cumplir lo que establece la Constitución de la República del Ecuador y la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, este organismo ha generado canales de comunicación que se encuentran a disposición de la ciudadanía, de manera que puedan hacer efectivo su derecho a ejercer el control social, sobre la utilización de

los recursos y bienes estatales, observando lo que establece el “Reglamento para la recepción y trámite de denuncias para investigación administrativa en la Contraloría General del Estado”.

Los medios habilitados para la recepción de denuncias son:

A través de estos medios se han receptado a nivel nacional un total de 1 367 denuncias.

1. Ventanillas de balcón de servicios en la matriz y en las Direcciones Regionales y Delegaciones Provinciales.

2. Línea telefónica 1800-ÉTICOS donde se receptan denuncias sobre el uso indebido de vehículos oficiales.

3. Formulario electrónico para la Recepción y Trámite de Denuncias para Investigación Administrativa en la Contraloría General del Estado disponible en la página web www.contraloria.gob.ec, link Servicios en Línea, opción Denuncias.

4. Correos electrónicos [email protected]; [email protected] y [email protected].

VENTANILLA DE BALCÓN DE

SERVICIOS MATRIZ 55%


30%

1800-ÉTICOS 3%

CORREO ELECTRÓNICO

6%

FORMULARIO WEB 6%

MEDIOS Y NÚMERO DE DENUNCIAS RECIBIDAS EN EL AÑO 2015

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No. ACCIÓN MATRIZ DIRECCIONES REGIONALES Y DELEGACIONES PROVINCIALES

1 Verificación preliminar realizada 13 55

2 Considerar en una próxima acción de control 218 231

3Analizadas en un examen en ejecución o planificado del Plan Anual de Control 2015

29 36

4 Realizar examen especial imprevisto en Plan Anual de Control 2015 27 25

5Se han atendido en acciones de control o verificaciones preliminares ejecutadas anteriormente

62 18

6Solicitud de ampliación de información y/o cumplimiento requisitos para trámite de denuncia

256 5

7 Hechos denunciados no son competencia de la Contraloría 167 16

8Denuncias enviadas para conocimiento y trámite de otra Unidad de la CGE

52 19

9 Control sobre denuncias del uso indebido de vehículos del Sector Público 101 2

10 Otras 35 0

Subtotal: 900 407

Total General 1 367

Las acciones que se han adoptado respecto de las denuncias recibidas son:

En el siguiente gráfico constan 103 denuncias que se han recibido sobre el uso indebido de vehículos del Sector Público a nivel nacional, de las cuales se evidenciaron justificativos, descargos, sanciones y medidas que han adoptado las instituciones públicas respecto a este tema:

0

100

200

300

400

500

600

700

800

900

1000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

13

218

29 27 62

256

167

52 101

35

960

55

231

36 25 18 5 16 19 2 0

407

ACCIONES ADOPTADAS RESPECTO DE LAS DENUNCIAS INGRESADAS EN EL 2015 A NIVEL NACIONAL

MATRIZ DIRECCIONES REGIONALES Y DELEGACIONES PROVINCIALES

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PICHINCHA 24%

GUAYAS 23%

AZUAY 6%

RESTO PROVINCIAS 47%

DECLARACIONES PATRIMONIALES JURADAS

PICHINCHA

GUAYAS

AZUAY

RESTO PROVINCIAS

Por mandato del artículo 231de la Constitución de la República, todas las servidoras y servidores públicos están obligados a presentar, al iniciar y al finalizar su gestión y con la periodicidad que determine la ley,

una declaración patrimonial jurada. La Contraloría General del Estado debe examinar y confrontar las declaraciones e investigar los casos en que se presuma enriquecimiento ilícito.

PROVINCIA CANTIDAD

PICHINCHA 158 035

GUAYAS 150 575

AZUAY 36 337

OTRAS PROVINCIAS 303 188

TOTAL 648 135

DECLARACIONES PATRIMONIALES JURADAS PRESENTADAS

PICHINCHA 24%

GUAYAS 23%

AZUAY 6%

RESTO PROVINCIAS 47%

DECLARACIONES PATRIMONIALES JURADAS

PICHINCHA

GUAYAS

AZUAY

RESTO PROVINCIAS

0

5

10

15

20

25

30

35

40

Justificativos y/o denuncia

desvirtuada

Medidas adoptadas y/o

sanción al conductor

Denuncia analizada en verificación

preliminar para futura acción de

control

Se encuentra en investigación en

entidades

Archivadas por falta de precisión en la información

38

19

4

28

14

RESULTADOS DE LAS INVESTIGACIONES DE DENUNCIAS SOBRE EL USO INDEBIDO DE VEHÍCULOS DEL SECTOR PÚBLICO

3.- Control Patrimonial

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Seguimiento de alertas para planificar exámenes especiales

Con la implementación del sistema de registro de declaraciones patrimoniales juradas en línea, el aplicativo informático desarrollado realiza la comparación automática del monto total de patrimonial declarado por los servidores públicos al iniciar la gestión con el que consta en posteriores declaraciones presentadas y

emite alertas cuando la variación es significativa. Esta herramienta informática permite evidenciar posibles casos de incremento patrimonial injustificado para planificar acciones de control, previa comparación y análisis de la información, teniendo una estadística de 352 alertas del sistema y comparaciones realizadas.

Exámenes especiales de control patrimonial

Exámenes especiales de arrastre del año 2014 94

Órdenes de trabajo emitidas año 2015 93

Informes aprobados 41

Informes con indicios de responsabilidad penal (incluidos en total general) 4

4.- Otras actividades:

• Convención Interamericana Contra la Corrupción: Análisis de los comentarios relacionados con las Recomendaciones correspondientes a la Contraloría General del Estado realizadas al Ecuador en la Cuarta Ronda de Análisis de Mecanismo de Seguimiento de la Convención Interamericana Contra la Corrupción (MESICIC).

• Convención de las Naciones Unidad Contra la Corrupción: Análisis de la integridad en los procedimientos de contratación pública y la transparencia y responsabilidad en la gestión de la hacienda pública (Arts.9 y 10 CNUCC), solicitado por el Grupo de Trabajo Intergubernamental de Composición Abierta sobre la Prevención de la Corrupción.

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• Gestión del Comité de Transparencia Institucional y Cumplimiento de la LOTAIP que incluye:

– Asesoría Técnica para la Aprobación del Acuerdo 010-CG-2015 , de 25 de abril de 2015 “INSTRUCTIVO QUE REGLAMENTA: LA PUBLICACIÓN DE INFORMACIÓN EN LA PÁGINA WEB DE LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO, LA EVALUACIÓN Y PRESENTACIÓN DE INFORMES CONFORME LAS DISPOSICIONES DE LA LEY ORGÁNICA DE TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA”, concordante con la Resolución 007- DPE-CGAJ emitida por la Defensoría del Pueblo.

– Presidir el Comité de Transparencia Institucional

– Capacitación inicial y asesoría permanente a los responsables de publicar la Información de las Unidades Poseedoras de la Información (UPIS) a nivel local y nacional.

– Publicación de Banner “USO DEL PLURILINGUISMO Y ACCESIBILIDAD PARA GRUPOS DE ATENCIÓN PRIORITARIA, SITIO EN CONSTRUCCION”, en la página web institucional.

– Implementación y administración permanente del link “CONTACTENOS”

ACTIVIDADES NÚMERO

Matrices Homologadas publicadas en la página web institucional 200

Actas de reuniones del Comité de Transparencia Institucional 5

Autoevaluaciones Realizadas al link Transparencia y monitoreo de la página web institucional. 11

Informes remitidos a la máxima autoridad 11

Correos electrónicos remitidos a los responsables de las UPIS 11

Solicitudes de acceso a la información pública atendidas a través de oficios regulares 7

Correos electrónicos atendidos a través del link “Contáctenos” (desde septiembre) 550

DETALLE DE ACTIVIDADES SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LA LOTAIP

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La Contraloría trabaja permanentemente para ser un referente en el ámbito de control, de la región.

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Gestión de AsuntosInternacionales

• XXV Asamblea General Ordinaria de OLACEFS

La Presidencia y Secretaría Ejecutiva de la Organización Latinoamericana y del Caribe de Entidades Fiscalizadores, OLACEFS; así como la Auditoría Superior de la Federación de México, mediante oficio circular No. 019/2015 – OLACEFS/PRES de 20 de agosto de 2015, extendieron una cordial invitación a participar en la LXII Reunión del Consejo Directivo y de la XXV Asamblea General de la OLACEFS, del 23 al 27 de noviembre de 2015, en la ciudad de Santiago de Querétaro, Estados Unidos Mexicanos.

Los temas técnicos tratados en esta oportunidad fueron: “Participación Ciudadana y Entidades Fiscalizadoras Superiores: impactos en el control y generación del valor público” y “La importancia del uso de bases de datos y de la seguridad de la información para el fortalecimiento de las TIC y para el ejercicio eficiente del control”.

Nuestra delegación, encabezada por el Dr. Pablo Celi de la Torre y el Coordinador de Asuntos Internacionales, Antuan Barquet; participó activamente presentando las experiencias y buenas prácticas de la EFS ecuatoriana dentro de los temas técnicos propuestos; así como en los informes de actividades de los diversos Comités, Comisiones Técnicas y Grupos de Trabajo de los que Ecuador es parte dentro de la organización.

En el transcurso de esta reunión, la Contraloría General del Estado fue electa como Auditor de Gestión de la OLACEFS, logrando esta dignidad por mayoría de votos. El nuevo Consejo Directivo de la organización quedó conformado por México, Paraguay, Perú, El Salvador y República Dominicana.

ORGANIZACIÓN LATINOAMERICANA Y DEL CARIBE DE ENTIDADES FISCALIZADORAS SUPERIORES (OLACEFS)

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• VIII Jornadas EUROSAI-OLACEFS

La Contraloría General del Estado de la República del Ecuador tuvo el honor de ser la anfitriona de las VIII Jornadas EUROSAI-OLACEFS, en la ciudad de San Francisco de Quito, durante los días 24 y 25 de junio de 2015, que contó con la participación de más de cien representantes y autoridades de las Entidades Fiscalizadoras Superiores (EFS) de Europa, Asia, África, Latinoamérica y El Caribe, así como también delegados de organismos multilaterales como el Banco Mundial, Banco Interamericano de Desarrollo, Parlamento Andino, Agencia de Cooperación Alemana, Iniciativa para el Desarrollo de INTOSAI, entre otros.

Las Jornadas constituyeron un espacio de intercambio de experiencias y fortalecimiento de la cooperación interregional, en las cuales, se disertaron dos ejes temáticos: las Auditorías Coordinadas y el Aporte de las EFS a la Buena Gobernanza, temas que tuvieron especial relevancia debido a los efectos positivos que tiene su correcta implantación, en beneficio de las sociedades y en detrimento del flagelo de la corrupción.

• Reunión de Planificación de la Auditoría Coordinada de Pasivos Ambientales

Del 25 al 27 de mayo de 2015, se llevó a cabo en Lima-Perú, el Taller de Capacitación y Reunión de Planificación de la Auditoria Coordinada sobre Pasivos Ambientales, a la que asistieron representantes de diez EFS de la OLACEFS: Argentina, Brasil, Chile, Colombia, Ecuador, Honduras, México, Paraguay, Perú y República Dominicana.

Se expusieron trabajos y experiencias relevantes en pasivos ambientales por parte de cada EFS. Luego, durante la reunión se acordó realizar la auditoría coordinada en dos bloques de alineamiento sobre gestión de pasivos ambientales concretos a ser evaluados: minería y residuos sólidos urbanos. Se consideraron aspectos de común interés para los representantes de las EFS participantes y se coordinó que la gestión integral de los pasivos ambientales involucre tres áreas relevantes: prevención, control y restauración.

Del 28 al 30 de octubre de 2015, en Bogotá, Colombia se realizó el Taller Internacional sobre conceptos relacionados con el tema de Pasivos Ambientales con énfasis en el sector de minería y reunión de avance de la auditoría coordinada en el tema de Medio Ambiente (Minería). Participaron el abogado James Calva, Especialista de Apoyo de Control Ambiental y el ingeniero Jaime Chérrez, Especialista de Control Ambiental, con el propósito de afinar los elementos teóricos y prácticos sobre daños ambientales y minería. Además, se debatió y analizó el progreso de la auditoría coordinada, para ajustar el plan de trabajo y consensuar los aspectos teóricos, conceptuales y metodológicos sobre las herramientas utilizadas en las EFS.

En febrero de 2016 se realizará la reunión de consolidación sobre esta materia en Quito, Ecuador.

• Curso de Auditoría Forense

El Dr. José Luis García Lastra, Experto Supervisor de Auditoría, participó como facilitador del Curso de

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Auditoría Forense realizado en la ciudad de Caracas, Venezuela del 24 al 28 de agosto de 2015.

Los temas cubiertos en esta actividad académica fueron: Fundamentos técnico y legal para la auditoría financiera forense y auditoría forense gubernamental, competencias y perfil del auditor forense gubernamental; Delitos contra la eficiencia de la administración pública: Cohecho, Concusión, Peculado, Enriquecimiento Ilícito (comparado); Fases de la auditoría forense gubernamental: Planificación, Ejecución (aplicación de técnicas tradicionales de auditoría, y especializadas de investigación-la evidencia y judicialización), Informe de auditoría forense gubernamental y su trámite a las instancias judiciales entre otros.

Es necesario destacar que en todas las sesiones de estudio de desarrollaron talleres planteados a partir de experiencias ecuatorianas, en las materias antes mencionadas.

• Curso Herramientas Financieras para el Control y la Transparencia en la Gestión

El Ing. Carlos Sánchez Cunalata, Especialista de Investigación, Desarrollo y Evaluación Académica de la Dirección de Capacitación, participó como facilitador en el curso “Herramientas Financieras para el Control y la Transparencia en la Gestión” realizado en la ciudad de Panamá, del 21 al 25 de septiembre de 2015.

La agenda de contenidos incluyó principalmente actividades como reconstrucción de hechos económicos y cédulas conciliatorias. Para ello, la Dirección de

Capacitación dispuso la actualización del material y manual del participante del mencionado curso, con el objeto de adaptarlo a la realidad de la República de Panamá. Además, durante el desarrollo del evento, se proporcionó a los participantes una herramienta automática a aplicarse en las acciones de control conforme a la normativa financiera.

ORGANIZACIÓN INTERNACIONAL DE ENTIDADES FISCALIZADORAS

SUPERIORES (INTOSAI)

• Décimo Segunda Reunión del Comité De Administración y Finanzas de la INTOSAI

Los días 14 y 15 de mayo de 2015, en la ciudad de Washington D.C., Estados Unidos se celebró la Décimo Segunda Reunión del Comité de Administración y Finanzas de la Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI) en las instalaciones de la U.S. Government Accountability Office. En la reunión se abordaron distintos temas de índole financiera y administrativa de la organización, como la consideración del presupuesto y la discusión sobre la creación de nueva categoría de miembros.

Además se presentaron varios informes sobre la gestión de la INTOSAI, entre estos, el informe de la Secretaría General, los avances del Programa de Peer Review auspiciado por el Tribunal de Cuentas de Austria y la Agencia Austríaca para el Desarrollo, el informe sobre el Grupo de Trabajo de Planificación Estratégica, informe del Comité de Supervisión sobre Asuntos Emergentes, informe del Comité de Normas Profesionales y el informe de la Iniciativa para el Desarrollo de la INTOSAI. El Sr. Contralor Carlos Pólit

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participó en calidad de miembro de dicho comité, contribuyendo en temas de planificación estratégica, miembros asociados de INTOSAI, revisión de cuotas de membresía, entre otros.

• 67° Reunión del Comité Directivo de la Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI)

Dado que la Contraloría General del Ecuador es miembro del Comité Directivo de la Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI), el señor Contralor Dr. Carlos Pólit Faggioni aceptó participar en la 67° Reunión de dicho órgano, durante los días 10 y 11 de noviembre de 2015 en Abu Dhabi, Emiratos Árabes Unidos.

En esta reunión se consideraron informes de actividades de los diversos Comités y Grupos de Trabajo que conforman la INTOSAI y se discutieron temas técnicos como la redefinición del papel del Comité Directivo de este organismo, mediante enmiendas a su Estatuto. El señor Contralor contribuyó en la definición de las nuevas responsabilidades del Comité Directivo, con el espíritu de dinamizar el trabajo de este órgano y agilitar la gestión del Comité a la Asamblea General, hacia el Comité de Administración de Finanzas y los demás órganos de INTOSAI; con lo cual se pretende una gestión más activa, deliberativa y proactiva de la INTOSAI, lo que a su vez se traducirá en eficacia y en que la estructura de trabajo sea acorde al tamaño de las responsabilidades.

Iniciativa para el Desarrollode la INTOSAI

• Curso de Facilitación para la

Implementación de las Normas Internacionales de las Entidades Fiscalizadoras Superiores (ISSAIs)

Desde noviembre de 2014 a marzo de 2015 se llevó a cabo el Curso de Facilitación para la Implementación de las Normas Internacionales de las Entidades Fiscalizadoras Superiores (ISSAIs) organizado por la Iniciativa para el Desarrollo de la INTOSAI (IDI) en etapas virtual y presencial. En dicha capacitación participaron los funcionarios Dr. Nelson Dueñas e Ing. Miriam Cañar. En la Ciudad de México, del 23 al 27 de marzo de 2015 se dictó el Taller de Habilidades de Facilitación a 61 funcionarios de la región, con el objetivo de culminar el curso de iCATs y que los participantes se constituyan especialistas a cargo de la implementación de las ISSAI en sus respectivas EFS. En octubre del presente año se remitió a la organización el Plan de Acción, aplicable a las ISSAIs de Auditoría Financiera, Auditoría de Desempeño y Auditoría de Cumplimiento, debidamente aprobado por el Sr. Contralor, con el objetivo de obtener tanto la certificación como una guía de trabajo para la implementación en la CGE.

• Auditoría Cooperativa de Desempeño sobre la Lucha contra la Pobreza

El 13 de octubre del presente año se recibió la invitación por parte de la Iniciativa para el Desarrollo de la INTOSAI (IDI) para participar en la Auditoría Cooperativa de Desempeño sobre la Lucha contra la Pobreza. En virtud de que el señor Contralor General, ha autorizado su participación en el programa, se designó a los señores: Carlos Riofrio Gonzáles, Jeanneth Oña Sampedro y Darwin Cárdenas Marín, servidores de la Dirección de Auditoría de Desarrollo e Inclusión Social de la institución. El objetivo principal de esta parte del

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Programa consiste en avanzar en el cumplimiento de las ISSAI en materia de auditoría de desempeño. Esto, a través del apoyo en la sustentabilidad de sus equipos profesionales, la respectiva capacidad organizacional y el desempeño de la conducción de la auditoría sobre temas relacionados con la lucha contra la pobreza.

• Estudio de los Programas de la IDI diseñados para Apoyar a las EFS en su detección de necesidades, la planificación estratégica, y el aseguramiento de la calidad e implementación de las ISSAI

2007-2015

En agosto del presente año, se recibió por parte de la IDI una invitación a participar en el estudio de los Programas diseñados para apoyar a las EFS en su detección de necesidades, la planificación estratégica, y el aseguramiento de la calidad e implementación de las ISSAI 2007-2015. El estudio cubre los programas de: Evaluación de las Necesidades, Planificación Estratégica, Garantía de Calidad, 3i y EFS PMF. Se espera para inicios del 2016 la visita de la señora Riselia Duarte, Directora de Evaluación de la IDI, con el propósito de evaluar estos programas en la Institución.

JUNTA DE AUDITORES EXTERNOS DE LA ORGANIZACIÓN DE ESTADOS

AMERICANOS

• Cuadragésimo Noveno Periodo Ordinario de la Asamblea General

El 18 de marzo de 2015, se realizó el Cuadragésimo Noveno Periodo Ordinario de la Asamblea General de la Organización de Estados Americanos (OEA). El Sr. Contralor General participó en dicho encuentro, en calidad de Presidente de la Junta de Auditores. En

la reunión se efectuó las elecciones a los cargos de Secretario General y Secretario General Adjunto de la OEA.

• Reunión de la Junta de Auditores Externos de la OEA

Del 13 al 17 de abril de 2015, se llevó a cabo la Reunión de la Junta de Auditores Externos de la OEA, con miras a realizar la auditoría a los Estados Financieros de la organización. En la reunión se revisaron los reportes de los asistentes técnicos de la Junta. Asimismo, se programaron reuniones con otros actores involucrados como los representantes de la Junta Interamericana de Defensa, Trust of the Américas, Departamento de Servicios Legales, Comisión de Asuntos Presupuestarios y Administrativos (CAAP), Equipo de Transición del Secretario General, Fondo de Pensiones y el Staff del Secretario General.

El 16 de abril, el ex Secretario General, José Miguel Insulza recibió en su despacho a los Miembros de la Junta. Entre los temas abordados se encontraron: el déficit estructural, la estrategia de mantenimiento de propiedades, la gestión de las oficinas nacionales, las recaudaciones de cuotas, administración de los recursos humanos, la gestión de proyectos aprobados por la Asamblea General y de los propuestos y financiados aprobados por Asamblea General y de los propuestos y financiados por los donantes, el cumplimiento de las recomendaciones de auditoría externa y sostenibilidad financiera y de gestión de la OEA, y el proceso de transición hacia la nueva administración de la Secretaría General.

Una vez concluido el encuentro se acordó que los resultados finales se presentarían el 30 de abril de 2015. Es importante destacar que el 17 de abril de 2015, el ex Secretario General de la Organización

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de Estados Americanos (OEA), José Miguel Insulza, extendió un reconocimiento al trabajo del Contralor de la República del Ecuador, por su gestión en la Junta de Auditores Externos. En la comunicación se resaltó principalmente el proceso de auditoría externa de las cuentas y los estados financieros de la OEA y de sus entidades filiales.

Otro aspecto de igual importancia fue la reelección del Sr. Contralor Carlos Pólit para presidir la Junta de Auditores Externos por un periodo de tres años. Cabe recalcar que esta designación fue posible con la votación favorable de los 35 estados miembros.

• Reunión del Consejo Permanente de la Organización de Estados Americanos

El 6 de mayo de 2015 se desarrolló la Reunión del Consejo Permanente de la OEA, a la que fue convocado el Sr. Contralor General en calidad de Presidente de la Junta de Auditores Externos. En dicha reunión, el Dr. Pólit presentó los resultados de la Auditoría de Estados Financieros de la OEA 2014.

Cabe destacar que 17 países felicitaron el contenido del informe y resaltar la necesidad de instrumentar acciones inmediatas tendientes a corregir las deficiencias detectadas por los auditores.

• Cuadragésimo quinto período ordinario de sesiones de la Asamblea General de la OEA

Del 15 al 16 de junio 2015, el Sr. Contralor General, Dr. Carlos Pólit, participó en el Cuadragésimo Quinto Periodo Ordinario de Sesiones de la Asamblea General, en Washington D.C. Entre las actividades

principales se encontraron:

• Diálogo de las máximas autoridades con la sociedad civil.

• Diálogo de los jefes de delegación y las máximas autoridades con el sector privado.

• Diálogo sobre el futuro de la Organización de los Estados Americanos.

• Revisión de informes anuales del Consejo Permanente de la Asamblea General.

• Quincuagésimo período extraordinario de sesiones de Asamblea General

El 30 de septiembre de 2015, se receptó la invitación dirigida al Contralor General, Dr. Carlos Pólit, para participar en el Quincuagésimo Período extraordinario de Sesiones de la Asamblea General. El Sr. Contralor asistió a este evento, en calidad de Presidente de la Junta de Auditores, mismo que se desarrolló el 23 de noviembre de 2015 en la ciudad de Washington.

El punto central de la Agenda de esta Asamblea General fue la “Consideración del Programa-Presupuesto 2016 de la Organización de Estados Americanos”. Luego de las deliberaciones sobre este tema, se aprobó por unanimidad el Plan Presupuesto para el ejercicio 2016.

ORGANIZACIÓN DE LAS ENTIDADES FISCALIZADORAS SUPERIORES

DE LOS PAÍSES DEL MERCOSURY ASOCIADOS (EFSUR)

• XXII Reunión del Grupo de Coordinación y la XX Reunión de la Comisión Mixta de la Organización de las Entidades Fiscalizadoras Superiores

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de los Países del Mercosur y Asociados (EFSUR).

Las relaciones internacionales que mantiene la Contraloría ecuatoriana, a nivel regional y global, se fortalecen con su reciente incorporación a EFSUR como miembro asociado. Esta nueva adhesión se efectuó en la reunión anual de la Organización realizada entre el 27 y 29 de octubre, en Caracas, Venezuela, a la que asistieron el Subcontralor General, Dr. Pablo Celi y el Coordinador de Asuntos Internacionales, politólogo Antuan Barquet, Coordinador de Asuntos Internacionales.

Cabe destacar que EFSUR actúa como órgano de apoyo en auditoría externa del Mercado Común del Sur (MERCOSUR), y se constituyó hace más de 20 años. Fue reconocida como grupo regional de OLACEFS en la presidencia del señor Contralor, Dr. Carlos Pólit en el año 2010, y es pionera en auditorías coordinadas en América Latina.

Al ser miembro asociado, la Contraloría de Ecuador se alineará a los compromisos y objetivos adquiridos por EFSUR. Se espera que en el 2016, la Organización desarrolle competencias técnicas y armonice métodos y procedimiento de control; realice relevantamientos, auditorías, seguimientos y estudios temáticos; y, difunda los trabajos de EFSUR, y la necesidad del control externo público para el MERCOSUR. Entre tales compromisos de nuestra EFS, destaca el Relevamiento de Corredores Viales de Transporte de Carga Eje Mercosur – Andino; mismo que concluirá en junio de 2016.

CAPACITACIÓN INTERNACIONAL DE LOS SERVIDORES DE LA CONTRALORÍA

• Taller de Marco de Medición del Desempeño de las EFS

Con el objetivo de que las EFS compartan sus experiencias en la aplicación de la metodología, buenas prácticas y lecciones aprendidas de la herramienta, las cuales abarcan los ámbitos de desempeño, resultados e informes, independencia y marco legal, estrategia de desarrollo institucional, normas y metodología de auditoría, estructuras y directivas de apoyo, recursos humanos y liderazgo, comunicación y gestión de las partes interesadas, se llevó a cabo del 16 al 20 de marzo de 2015 en Lima, Perú, el taller de Marco de Medición del Desempeño de las EFS organizado por la IDI. Participaron en este taller el ingeniero Guillermo Quito, y la economista Mercedes Chérrez Especialistas Provinciales de Auditoría.

• Taller de Consolidación de la Auditoría Coordinada sobre Gobernanza de Tecnologías de la Información.

Del 24 al 26 marzo de 2015 en San José, Costa Rica se realizó el Taller de Consolidación de la Auditoría Coordinada sobre Gobernanza de Tecnologías de la Información, en el cual participaron el ingeniero Rommel Puchaicela, Director de Auditoría de Tecnologías de la Información y el magister Jairo Navarro, Supervisor General de Calidad de Auditoría de Tecnología de la Información. El taller tuvo como propósito de ampliar el nivel de intercambio de experiencias y fortalecer el posicionamiento de la Contraloría General del Estado a nivel internacional. Los servidores concluyeron que respecto a auditoría de tecnología de la información, el Ecuador se encuentra entre los mejores a nivel de la región por temas operativos, legales y de ejecución de acciones de control.

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• Seminario Internacional de Control Público.

El Seminario Internacional de Control Público organizado por el Tribunal de Cuentas de Santa Fe, Argentina el 21 y 22 de abril de 2015, contó con la participación de autoridades de Chile, Colombia, Uruguay, Paraguay, Brasil, Argentina y Ecuador. Se trataron temas sobre la contribución de las organizaciones internacionales al control de los recursos públicos y el mejor control y gobernanza. El doctor Pablo Celi de la Torre, Subcontralor General, participó en este evento.

• Cuarto Curso de Capacitación de Auditoría.

Del 27 de abril al 8 de mayo de 2015 en Taipéi, China se realizó el Curso de Capacitación de Auditoría. Dentro de los temas tratados, se presentó la “Auditoría para la mejora de la sostenibilidad financiera” y el “Uso de la tecnología informática de la Auditoría”. En representación de Ecuador, participaron la ingeniera Verónica Morejón, Especialista de Auditoría de la Dirección de Auditoría de Sectores Estratégicos y la ingeniera María Fernanda Herrera Erazo, Especialista de Estudios de Ingeniería de la Dirección de Auditoría de Proyectos y Ambiental.

• Taller Regional de Intercambio de Experiencias en la Implementación de Auditorías de Desempeño.

El Taller Regional de Intercambio de Experiencias en la Implementación de Auditorías de Desempeño, desarrollado en Lima, Perú los días 13 y 14 de agosto de 2015, tuvo como objetivo generar un espacio de intercambios y experiencias entre las EFS de América Latina, así como enriquecer las metodologías y mejores

prácticas de implementación, para contribuir con una mejor gestión de los recursos públicos. Participó en el evento el señor Edwin Hernán Panchi, servidor de la Dirección de Auditoría de Desarrollo Seccional y Seguridad Social.

• Segundo Programa de Formación en Auditoría Forestal

Del 14 al 18 de septiembre de 2015, en Jakarta, Indonesia participaron 18 representantes de las EFS de Australia, Brasil, Ecuador, Filipinas, Indonesia, Tailandia, Laos, Timor Oriental, Uganda y Zambia. Los temas tratados en este evento estuvieron enmarcados en el manejo sostenible y el desarrollo de la auditoría forestal. Además, los participantes tuvieron la oportunidad de compartir sus experiencias y dudas. Así, el ingeniero Andrés Barreiro Silva, Especialista Provincial de Auditoría, presentó los procedimientos de Auditoría Gubernamental y Examen Especial a las adquisiciones que se realizan bajo las Leyes y Normativa del Ecuador.

• Curso de Marco de Medición de Desempeño de Entidades Fiscalizadoras Superiores

Del 19 al 23 de octubre de 2015, en Asunción, Paraguay se realizó el Curso de Marco de Medición de Desempeño de Entidades Fiscalizadoras Superiores (MMd EFS), con el objetivo de desarrollar las competencias de los profesionales para la aplicación del MMd EFS, el cual está diseñado para apoyar a las EFS en el fortalecimiento de su desempeño. En este sentido, el curso se enfocó en el entrenamiento de la herramienta de evaluación MMD EFS y la capacitación para capacitadores. Las participantes fueron las

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ingenieras Roberta Estupiñan, Directora General de Auditoría Interna de la Regional 10 – Esmeraldas y María Soledad Pérez, Supervisora Provincial de Coordinación de Auditorías Internas de la Regional 5 – Manabí.

• Elaboración de una Matriz para la participación del personal de la CGE en cursos virtuales y presenciales

Con el objetivo de canalizar y mejorar la participación de las servidoras y servidores de la CGE en los cursos virtuales y presenciales, se ha elaborado una matriz con información de los candidatos en cuanto a su formación académica, dominio de inglés, especialización profesional, área de ocupación laboral, puntaje de la evaluación de desempeño y

participación anterior en cursos. En este sentido, se busca que las y los candidatos sean profesionales idóneos, donde las capacitaciones sean realizadas por personal de todas las direcciones regionales de la Contraloría y donde exista participación en igualdad de género y oportunidades.

• Participación en Cursos Virtuales Internacionales por parte de los funcionarios de la CGE en 2015

Con el fin de seguir apoyando y potenciando las competencias de los funcionarios de las EFS de la región, el Comité de Creación de Capacidades (CCC) de la OLACEFS ha impartido varios cursos virtuales, en los cuales han participado 56 funcionarios de la CGE, en 20 eventos de capacitación virtual:

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CURSO PARTICIPANTES UNIDAD FECHA

Auditoría a los Procesos de Adquisiciones - 1° Edición

Erick Marcelo Artieda Farfán Dirección Regional 5 de Portoviejo

13 Abr - 14 JunWalto Joaquí Laso Bravo Dirección Regional 7

Ibarra

Auditoría a las Asociaciones Público Privadas - 1° Edición

Lourdes Alexandra Murillo Vaca Dirección Regional 1 Guayas

13 Abr - 14 JunTania Marcela Villarreal Cherrez Dirección Regional 2

Cuenca

Fundamentos de Muestreo para la Auditoría - 1° Edición

José Vicente Neira del Pezo Dirección Regional 1 Guayas

13 Abr - 13 MayDoris Magali Cabrera Benites Dirección Regional 1

Guayas

Auditoría de Desempeño - 1° EdiciónMilton Eduardo Donato Ortiz Dirección Regional 3

de Ambato15 Abr - 22 Jun

Flor de Fámita Sotomoyor Torres Dirección Regional 4 Loja

Excel 2007 aplicado a la auditoríaMilton Vicente Condo Cajas Dirección Regional 2

Cuenca29 Abr - 08 Jun

Viky Mercedes Loza Arroyo Dirección Regional 6 de Riombamba

Inducción a la Modalidad Virtual - 1° Edición

Marcelo Gerardo Velasquez Navas Matriz25 May - 19 Jun

Alex Almicar Carrión Salinas Matriz

Auditoría de Desempeño - 2° EdiciónMaría Fernanda Larco Torres Matriz

20 Ago - 19 Oct Hugo Rolando Herrera Cardenas Matriz

Auditoría de Controles Generales de Tecnologías de la Información

Verónica Lucila Albuja Valdivieso Matriz

24 Ago - 13 Oct

Luis Salomon Lascano Rosero Matriz

Marcelo Fernando Cabezas Andrade Matriz

Edtih Liliana Durán Proaño Matriz

Jaime Gabriel Llumiquinga Veintimilla Matriz

Francisco René Cervantes Rodríguez Matriz

Auditoría de Obras Públicas

Nelson Fabían Ruíz Calderón Matriz

03 Set - 19 OctMaria Fernanda Herrera Erazo Matriz

Fernanda Elizabeth Cueva Mogrovejo Matriz

Auditoría Ambiental y de Recursos Naturales - 2° Edición

César Daniel Molina Amangano Matriz

14 Set - 15 Nov

Andrea Paola Maldonado Villalba Matriz

Gustavo Esteban Cordero Ortiz MatrizDirección Regional 2 de Cuenca

Santiago Romulo Coronel Arévalo Dirección Regional 2 de Cuenca

Pedro Giovanny Nicola Salguero Dirección Regional 1 Guayas

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Fundamentos de Muestreo para la Auditoría - 2° Edición

Carlos Javier Quinteros Aguirre Dirección Regional 9 Cotopaxi

14 Set - 14 OctCristina Aida Macías Vera Dirección Regional 10

Esmeraldas

Inducción a la Modalidad Virtual - 2° Edición

Karla Dioselina Morales Haz Matriz

21 Set - 16 OctNiurka Mariana González Solorzano Matriz

Mónica Guillermina Román Robalino Matriz

Alba Guadalupe Revelo Acosta Matriz

Relaciones Interpersonales

Alexandra Patricia Manzano Vacas Matriz

05 Oct - 05 NovMaría Augusta Paz y Miño Novillo Matriz

Melida Carate Aguayo Matriz

Rosario del Pilar Garzón Osorio Matriz

Auditoría a las Asociaciones Público Privadas - 2° Edición

Mercy del Pilar Lopez Tigse Matriz13 Oct - 15 Dic

Vicente Rodrigo Armas Armas Matriz

Calidad y Supervisión en el Proceso de la Auditoría - 2° Edición

Luis Arturo Cervantes Fernández Dirección Regional 7 Ibarra

06 Oct - 20 NovJosé Ángel Gualán Malán Dirección Regional 6

Riobamba

Sonia de Lourdes Ponce Balcázar Dirección Regional 4 Loja

Wilma Jacqueline Sánchez Mazo Direccion Regional 8 Tena

Auditoría Basada en Riesgos - 2° Edición

María Cristina Sánchez Alvarado Delegación Provincial de Santa Elena

19 Oct - 20 DicManuel Patricio Cuichan Castro Delegación Provincial

de Sucumbíos

Indicadores de Educación

María Fernanda Larco Matriz

3 Nov - 30 NovHugo Rolando Herrera Cardenas Matriz

Sanyo Magne Tang Matriz

Control Interno y Criterios para la evaluación - 2° Edición

Marianella Edith López Veloz Dirección Regional 9 Cotopaxi

03 Nov - 27 NovBernarda del Rocío Salazar Tapia Matriz

Dori Araceli Andrade Muñoz Matriz

Liderazgo - 2° EdiciónBlanca Hermida Celi Rodríguez Matriz

16 Nov - 16 DicJosé Ernesto Maldonado Villacís Matriz

Evaluación de ProyectosMarcelo Fernando Encalada Ochoa Dirección Regional 2

Cuenca 23 Nov - 3 Ene 2016

Oscar Fernando Erazo Peñafiel Dirección de Proyectos y Ambiental

CURSO PARTICIPANTES UNIDAD FECHA

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COOPERACIÓN INTERNACIONAL

• Coordinación de Revisión de Pares entre Tribunal Cuentas de Austria y Tribunal de Cuentas de Brasil, a la CGE sobre el tema de la Independencia basado en las normas ISSAIs

La Secretaria General de la Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI), la Contraloría General de la República del Ecuador, el Tribunal de Cuentas de Austria y el Tribunal de Cuentas de Brasil, acordaron realizar una revisión de pares respecto del tema de la independencia de la EFS, considerando fundamental que los organismos de control gubernamental, aseguren su habilidad de trabajar de manera libre e imparcial, como lo disponen las resoluciones A/66/209 y A/69/228 de la Asamblea de las Naciones Unidas.

Dicha revisión se basa en un proyecto de creación de capacidades de la Secretaría General de INTOSAI y su objetivo es proveer a la Contraloría General del Estado, una evaluación de cumplimiento de las Normas Internacionales de las Entidades Fiscalizadoras Superiores (ISSAI). A más de reconocer el estado de la independencia, se espera que la visita genere un marco de recomendaciones de acción para potenciar la gestión de la EFS.

Los preparativos para la revisión de pares iniciaron a mediados de 2015, con el desarrollo del Memorando de Entendimiento (MoU); mientras que el trabajo de campo se realizará del 15 al 24 de febrero de 2016. Junto a la Direcciones: Jurídica, Normativa, Financiera y Planificación, se respondió al cuestionario necesario

para la realización de esta visita. A mediados del 2016, se remitirá el borrador del informe final, al cual la Contraloría General de la República del Ecuador, podrá proporcionar sus comentarios en un periodo de tres semanas. Este informe contendrá las buenas prácticas de la entidad y sugerirá los ámbitos por mejorar.

• Informe de Evaluación SAI PMF

Los días 9 y 10 de diciembre de 2014 en la institución, se llevó a cabo el Taller sobre Metodología de Medición de Desempeño para las Entidades Fiscalizadoras Superiores, con la moderación de un consultor del Banco Interamericano de Desarrollo BID como parte del proceso de evaluación de la Contraloría General del Estado. En tal virtud, durante el mes de febrero de 2015, cinco consultores del BID permanecieron durante dos semanas en la institución recopilando información que sustente el cumplimiento de los indicadores de desempeño de las funciones misionales y administrativas de la Contraloría de conformidad a los estándares internacionales.

El informe borrador de resultados preliminares entregado por el consultor jefe de equipo, fue revisado por el BID y remitido a la Contraloría en el mes de octubre de 2015 para revisión, actualmente el informe se encuentra en proceso de incorporación de observaciones con el fin de socializar los resultados posteriormente.

• Participación en la encuesta “Effective Institutions Platform” de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) gestionado por la OLACEFS

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A partir de septiembre de 2015, junto a las Coordinaciones de Comunicación, Asuntos éticos y Participación Ciudadana y Planificación, se procedió a contestar la encuesta enviada por la OLACEFS junto a la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE). La encuesta se enfocó en realizar un seguimiento de las EFS sobre su compromiso con actores externos, control gubernamental y ciudadanía y es parte del estudio “Supreme Audit Institutions and Stakeholders Engagement Practices”.

• Videoconferencias sobre Buenas Prácticas de Comunicación con las EFS de Argentina, Perú, Chile y Costa Rica

Con el objetivo de afianzar y aprender de las buenas prácticas de las EFS de la región en materia de comunicación institucional, desde la Coordinación de Asuntos Internacionales, el 30 de octubre de 2015 se efectuó una videoconferencia con la Auditoría General de la República de Argentina en reconocimiento de sus estrategias de interacción con la ciudadanía y posicionamiento de su imagen institucional. De la misma forma el 13 de noviembre de 2015 se efectuó una videoconferencia similar con la Contraloría General de la República de Perú. Esta actividad se replicó con la EFS de Chile, el 23 de noviembre de 2015 y de Costa Rica el 17 de diciembre de 2015.

Con dicho antecedente se realizará en el 2016 un estudio de Buenas Prácticas en Comunicación y Participación Ciudadana en la región; de modo que la CGE pueda reconocer experiencias que se puedan replicar en nuestra EFS.

De igual manera, a raíz de este acercamiento, la

entidad homóloga de Argentina puso a conocimiento de la Contraloría General del Ecuador, el Fondo de Cooperación Sur-Sur FO.AR de la República de Argentina, cuya apertura de nuevos proyectos iniciará en marzo 2016.

• Visita al Tribunal de Cuentas de Francia

Del 01 al 04 de Diciembre se visitó las instalaciones del Tribunal de Cuentas de Francia, con el objetivo de realizar un intercambio de experiencias y fortalecer las relaciones internacionales entre las Entidades Fiscalizadoras Superiores. Dentro de las actividades programadas se contó con una visita guiada a las instalaciones de la EFS, la presentación del personal de Relaciones Internacionales y la asistencia de una reunión de vinculación con la comunidad académica.

Dentro de los puntos más relevantes de la visita se destaca la socialización de los antecedentes de la Declaración de París del Foro de las Entidades Fiscalizadoras Superiores (EFS) con funciones jurisdiccionales, en el marco del Grupo de Trabajo « Valores y ventajas de las Entidades Fiscalizadoras Superiores » de la Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI).

Dentro de este marco, fuimos invitados a participar en la próxima reunión del Foro que tendrá lugar en noviembre 2017 en Ankara (Turquía) en torno al tema de las herramientas que las EFS utilizan para luchar contra el fraude y la corrupción.

Cabe destacar que el Tribunal de Cuentas de Francia, cuenta con un acuerdo de Cooperación Bilateral con Chile y Brasil respectivamente, en el cual seremos

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invitados formalmente a participar.

PROGRAMA DE MEJORAMIENTO DE LA FUNCIÓN DE CONTROL, FINANCIADO

POR EL BID

El 24 de abril de 2014 se suscribió el contrato de préstamo No. 3120/OC-EC entre la República del Ecuador y el Banco Interamericano de Desarrollo para el “Programa de Mejoramiento de la Función de Control de la Contraloría General del Estado”, por un monto de 20’000.000,00 USD.

El objeto del programa, es contribuir a una mayor efectividad del sistema de control a cargo de la Contraloría, contempla 4 componentes para su ejecución.

• Componente 1. Mejoramiento de las normas, procesos y sistemas de control.

• Componente 2. Desarrollo de Talento Humano (TH) y capacidad instalada; y,

• Componente 3. Mejoramiento de la interacción de la Contraloría General del Estado con los Gestores Públicos y los ciudadanos.

• Componente 4. Administración, auditorías, evaluaciones y monitoreo del Programa

En el presente informe se presentan de manera general las actividades desarrolladas por componente durante el período enero – octubre 2015.

Componente 1.- Mejoramiento de las nomas, procesos y sistemas de información.

1. Proceso de contratación de “Actualización de la Normativa Técnica y de Desarrollo Administrativo de la Contraloría General del Estado”, mismo que hasta la presente fecha se encuentra en estado de Calificación de las Ofertas Técnicas y Económicas.

2. Proceso de contratación de “Levantamiento, Estandarización, Optimización, e Implementación de Procesos Misionales y de Apoyo; e Implementación a un Sistema de Gestión de Calidad en Base a la Norma ISO 9001, de la Contraloría General del Estado”, mismo que hasta la presente fecha se encuentra en estado de Calificación de las Ofertas Técnicas y Económicas.

Componente 2.- Desarrollo del Talento Humano y Capacidad Instalada.

Conforme al componente 2, subcomponente de “Desarrollo de Talento Humano”, se cumplieron las siguientes actividades:

1. Proceso de contratación y ejecución de “TDRs elaborados para las contrataciones de desarrollo e implementación del Modelo de Gestión del Talento Humano por competencias; y, de desarrollo e implementación de una estrategia de gestión del conocimiento”, mismo que hasta la presente fecha se encuentra en estado de aprobación de producto final, para proceder con el pago único.

Conforme al componente 2, subcomponente de “Mejoramiento de la Capacidad Instalada de la CGE”, se cumplieron las siguientes actividades:

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1. Proceso de contratación para la Construcción de los Edificios de las Delegaciones Provinciales de Los Ríos y Francisco de Orellana, mismo que se encuentran en estado de calificación de ofertas y convalidación de errores.

2. Proceso de Fiscalización de los Edificios de las Delegaciones Provinciales de Los Ríos y Francisco de Orellana, que se encuentra en estado de Desarrollo de Términos de Referencia, para posterior aprobación por parte de la Subcontraloría Administrativa.

Componente 3.- Mejoramiento en la interacción con gestores públicos y la ciudadanía.

1. Contratación para la Valoración y diseño del Portal electrónico, cuyo contrato fue terminado unilateralmente y el contratista declarado incumplido. A la fecha este proceso se encuentra en Desarrollo de nuevos Términos de Referencia para posteriormente iniciar el con el nuevo proceso de contratación.

2. Fase precontractual del proceso de “Proceso diseñado y ejecutado de Coaching Ontológico para servidores de la CGE; y, talleres comunicacionales para los Gestores Públicos, para promover el cambio de la percepción de la gestión del control”, mismo que se encuentra en desarrollo de Términos de Referencia, en base a la Información proporcionada por la empresa FUTURIO contratada

por el BID como parte de la cooperación técnica, para definir “ Posicionamiento y Brechas de la Contraloría General del Estado”.

3. Fase precontractual del proceso de “Campañas diseñadas y ejecutadas de concienciación a los servidores públicos y a la ciudadanía sobre la importancia de las acciones de control y las labores llevadas a cabo por la CGE. (Dos campañas con procesos de contratación en 2016)”, mismo que se encuentra en desarrollo de Términos de Referencia, en base a la Información proporcionada por la empresa FUTURIO contratada por el BID como parte de la cooperación técnica, para definir “ Posicionamiento y Brechas de la Contraloría General del Estado”.

Componente 4. Administración, auditorías, evaluaciones y monitoreo del Programa

1. Proceso de Contratación y ejecución de la “Auditoría de los Estados Financieros 2014”, mismo que inició posterior a la firma del contrato el 27 de febrero de 2015y a la presente fecha se encuentra en proceso de pago único.

2. Inicio de proceso de la “Auditoría de los Estados Financieros 2015”, mediante la visita previa realizada por el equipo de auditoría de Price WaterHouse Coopers en cumplimiento a los requerimientos solicitados por esta empresa consultora mediante oficio.

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Se inauguró el edificio de la Contraloría en la ciudad de Guayaquil.

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Gestión de Auditoría Interna Institucional

ACTIVIDADES DE CONTROL PROGRAMADAS

DETALLE DE LAS ACCIONES DE CONTROL EJECUTADAS

ACCIONES DE CONTROL CANTIDAD PORCENTAJE

Arrastre 10 47%

Planificados 11 53%

TOTAL 21 100%

NO. ACTIVIDAD UNIDAD ADMINISTRATIVA PERÍODO CUBIERTO ÁREAS DE PROCESOS INTERVENIDOS FECHA DE

APROBACIÓN

PLANIFICADOS APROBADOS

1Examen especial

Dirección Administrativa y Dirección Financiera

2011-01-01 al 2014-10-31

A las operaciones administrativas y financieras Aprobado

2Examen especial

Delegación Provincial de Tungurahua

2013-10-29 al 2014-05-15

A los procesos de ejecución y predeterminación de responsabilidades derivadas del EE dispuesto mediante OT 0041-DR3-DPT-2013 de 29 de octubre de 2013

Aprobado

3Examen especial


2013-01-01 al 2014-12-31

Evaluación Integral de Control Interno Aprobado

4 Examen especial

Coordinación de Auditorías Internas

2013-01-01 al 2014-12-31

Evaluación Integral de Control Interno Aprobado

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NO. ACTIVIDAD UNIDAD ADMINISTRATIVA PERÍODO CUBIERTO ÁREAS DE PROCESOS INTERVENIDOS ESTADO

5Examen especial

Declaración patrimonial señor Hugo Alberto Ortega Cárdenas

2008-04-01 al 2012-07-02

Declaraciones patrimoniales Aprobado

6Examen especial

Declaración patrimonial señor Fernando Alejandro Espinoza Vinueza

2008-04-01 al 2012-07-02


7Examen especial

Declaración patrimonial señor Edwin Patricio Acosta Morales

2008-04-01 al 2012-07-02


8Examen especial

Declaración patrimonial señor Christian Aulestia

2008-04-01 al 2012-07-02


9Examen especial

Declaración patrimonial a Zambrano Alarcón Franklin Agustín

2008-01-01 al 2014-01-20


5Examen especial

Declaración patrimonial señor Hugo Alberto Ortega Cárdenas

2008-04-01 al 2012-07-02


6Examen especial

Declaración patrimonial señor Fernando Alejandro Espinoza Vinueza

2008-04-01 al 2012-07-02


7Examen especial

Declaración patrimonial señor Edwin Patricio Acosta Morales

2008-04-01 al 2012-07-02


8Examen especial

Declaración patrimonial señor Christian Aulestia

2008-04-01 al 2012-07-02


10Examen especial

Declaración patrimonial Sr. Dr. Carlos Pólit Faggioni

2013-05-18 al 2014-10-31


11Examen especial

Declaración patrimonial Ab. María Fernanda Vela Cantos

2010-01-01 al 2014-11-30


12Examen especial

Declaración patrimonial Ing. Paúl Stefan Noboa León

2010-01-01 al 2014-11-30


13Examen especial

Declaración patrimonial Fausto Bernardo Acosta Barreno

2008-06-01 al 2013-08-31


14Examen especial

Declaración patrimonial Alex Batallas Naranjo

2008-06-01 al 2012-09-30


15Examen especial

Declaración patrimonial Dr. Wilson Oswaldo Vallejo Bazante

2013-05-18 al 2014-12-31


16 Examen especial


2013-02-04 al 2014-12-31

Al concurso de mérito y oposición para la selección del personal a nivel nacional

Aprobado

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APROBACIÓN

PLANIFICADOS EN EJECUCIÓN

1Examen especial

Declaración patrimonial Carlos Fernando Mejía Medina

2007-09-10 al 2013-08-31

Declaraciones patrimoniales Ejecución

2Examen especial

Declaración patrimonial Samuel Isaac Becerra Leiva

2008-01-01 al 2015-01-31


3Examen especial

Declaración patrimonial Eco. Vicente Eduardo Saavedra Alberca

2010-07-09 al 2014-09-05


4Examen especial

Declaración patrimonial Dra. Dolores Martínez

2011-04-01 al 2014-12-31


5Examen especial

Declaración patrimonial Dr. Fernando Torres

2008-03-26 al 2014-12-31


PLANIFICADOS EN TRÁMITE DE APROBACIÓN

IMPREVISTOS APROBADOS

1Examen especial

Dirección de Auditoría 32009-10-28 al 2014-05-09

A los procesos precontractuales, contractual, ejecución y pago, por la adquisición de 7 helicópteros, realizados por la Fuerza Aérea Ecuatoriana

Aprobado

2Examen especial

Dirección de Auditoría Interna del Banco Nacional de Fomento

2014-10-27 al 2015-02-28

A la orden de trabajo 13143-29-2014 de 30 de octubre de 2014 del operativo vehicular del feriado de Día de los Difuntos e Independencia de Cuenca

Aprobado

3Examen especial

Delegación provincial de Santo Domingo de los Tsáchilas

2007-06-26 al 2015-04-30

Practicado por la Unidad de Auditoría Interna del Gobierno Municipal de Santo Domingo, al proceso de ejecución y aprobación del informe con indicios de responsabilidad penal del examen especial a la expropiación del terrero adquirido en el año 1998

Aprobado

4Examen especial

Dirección de Auditoría de Proyectos y Ambiental

2014-05-27 al 2015-05-25

Al proceso de trámite del Informe de Indicios de Responsabilidad Penal, DAPyA-0036-2015, por el período comprendido entre el 1 de diciembre de 2014 y el 25 de mayo de 2015, derivado del examen especial de ingeniería, “a la rehabilitación del sistema de agua potable de Esmeraldas, a cargo de la EMPRESA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO “SAN MATEO”, ubicada en el cantón Esmeraldas, Provincia de Esmeraldas, por el período comprendido entre el 4 de enero de 2010 y el 30 de abril de 2014

Aprobado

5Examen especial

Dirección Regional Tungurahua

2006-01-01 al 2010-06-30

A los procesos de predeterminación de responsabilidades derivadas del examen especial dispuesto mediante orden de trabajo 01144 DR3UA de 27 de septiembre de 2010

Aprobado

6Examen especial

Declaración patrimonial del señor Mauro Fernando Zumárraga

2008-06-01 al 2013-07-31


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APROBACIÓN

7Examen especial

Delegación de Bolívar2013-01-01 al 2014-12-08

A la gestión realizada por la Auditora Interna del Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de Bolívar

Aprobado

8Examen especial

Delegación de Bolívar2013-01-01 al 2015-05-31

A la gestión realizada por el Auditor Interno del Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal de San Miguel de Bolívar

Aprobado

9Examen especial

Empresa Pública Yachay2015-01-01 al 2015-03-31

A la ejecución del examen especial a los viáticos, subsistencias y pasajes al interior y exterior del país, de la Empresa Pública Yachay; por el período comprendido entre el 13 de marzo de 2013 y el 31 de diciembre de 2014

Aprobado

IMPREVISTOS PENDIENTES DE APROBACIÓN

1Examen especial

Dirección de Auditoría de Desarrollo Seccional y Seguridad Social

2015-01-02 al 2015-06-02

A la ejecución, pago y liquidación del contrato suscrito entre el IESS y la empresa CRONIX Cía. Ltda. en el Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social IESS, ubicado/a en el cantón Quito, provincia de Pichincha, por el período comprendido entre el 1 de julio de 2011 y el 28 de febrero de 2012

Trámite de aprobación

2Examen especial

Delegación Provincial de Santo Domingo de los Tsáchilas

2010-09-29 al 2015-02-05

A las cuentas disponibilidades, cuentas por cobrar, ingresos y gastos de gestión, inversiones en bienes de larga duración y fases del ciclo presupuestario del Gobierno Provincial de Santo Domingo de los Tsáchilas


4Examen especial

Declaración patrimonial del Dr. Leonardo Francisco Alvarado Peña

2012-11-01 al 2015-01-05

Declaraciones patrimonialesTrámite de aprobación

5Examen especial

Dirección Regional de Manabí

2011-01-03 al 2014-06-27

Especial al manejo de la documentación generada del examen especial de ingeniería al proceso de permuta y a las acciones emprendidas por el Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal del Cantón Manta, sobre la reubicación del complejo deportivo Tohallí de Manta en el GAD Municipal del cantón Manta


IMPREVISTOS EN PROCESO DE EJECUCIÓN

1Examen especial

Dirección de Patrocinio2009-01-01 al 2015-07-31

A los procesos del Área de Gestión de Recaudación y Coactivas de la Dirección de Patrocinio de la matriz Quito.

Ejecución

2Examen especial

Dirección de Auditoría Desarrollo Seccional y Seguridad Social

2014-04-09 al 2015-10-15

Al trámite de aprobación y administración de documentos del informe de indicios de responsabilidad DADSySS-0037-2015, ejecutado al Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal del cantón San Miguel de los Bancos

Ejecución

3Examen especial

Recursos Humanos2011-07-11 al 2015-10-31

Al trámite de comisión de servicio sin remuneración del señor Freddy Leonardo Acosta Barreno

Ejecución

4Examen especial

Delegación Provincial de Galápagos

2013-01-01 al 2015-06-30

Al cumplimiento de los planes anuales de control de los años 2013, 2014 y 2015, de la Unidad de Auditoría Interna del Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal de Santa Cruz

Ejecución

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NO. ACTIVIDAD UNIDAD ADMINISTRATIVA PERÍODO CUBIERTO ÁREAS DE PROCESOS INTERVENIDOS ESTADO

5Examen especial

Delegación Provincial de Manabí

2014-07-01 al 2015-10-31

A los procesos de Recaudación y Coactivas Ejecución

6Examen especial

Declaración patrimonial del señor Christian

Eduardo Nájera Ruiz

2013-09-13 al 2015-01-23


7Examen especial

Declaración patrimonial del señor Bolívar Santiago

Laverde Castro

2008-09-01 al 2014-05-31


8Examen especial

Declaración patrimonial del señor Marco Aníbal

Tapia Mena

2008-01-01 al 2014-01-31


9Examen especial

Declaración patrimonial señora Diana Pilar Morán

Ambuludi

2008-01-01 al 2013-08-31


10Examen especial

Declaración patrimonial señor Jorge Alfonso

Talavera Gabela

2011-04-01 al 2015-03-31

Declaración patrimonial Ejecución

11Examen especial

Declaración patrimonial al señor Luis Alexander

Arcentales Astudillo

2010-06-01 al 2014-12-31


12Examen especial

Declaración patrimonial al señor Javier Enrique

Vázquez Paredes

2011-02-02 al 2015-03-31


13Examen especial

Declaración patrimonial al señor Mauricio Vicente

Estrada Paredes

2010-10-01 al 2015-02-26


14Examen especial

Declaración patrimonial al señor Paúl Eduardo

Cordero Farfán

2010-08-16 al 2015-03-09


15Examen especial

Declaración patrimonial a la señora María Augusta

Moscoso Pesántez

2010-08-02 al 2015-04-28


16Examen especial

Declaración patrimonial del señor Diego Geovanny

Abad León

2010-07-01 al 2015-07-01

Declaración patrimonial Ejecución

17Examen especial

Declaración patrimonial señora Norma Alexandra

Zurita Zurita

2010-12-01 al 2015-09-30


18Examen especial

Declaración patrimonial señor Pablo Ramiro

Valladares Santi

2011-06-01 al 2015-09-30


19Examen especial

Declaración patrimonial señora Katia Paola Espinosa Estrella

2014-06-30 al 2015-09-30


20Examen especial

Declaración patrimonial señor Edgar Trajano Fabián Ruiz Heredia

2010-08-04 al 2015-09-30


21Examen especial

Declaración patrimonial señora Fanny Rojas

Jaramillo

2010-06-01 al 2015-09-30


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ESTADO DE LAS ACTIVIDADES DE CONTROL

ACCIONES DE CONTROL CANTIDAD

Informes aprobados planificados 16

Informes aprobados imprevistos 9

Informes en trámite de aprobación 0

Exámenes en ejecución planificados 5

Exámenes imprevistos por aprobación 5

Informes -

Exámenes imprevistos en ejecución 21

TOTAL 56

ACCIONES DE CONTROL CANTIDAD PORCENTAJE

Planificados 11 20%

Arrastre 10 18%

Imprevistos 35 62%

TOTAL 56 100%

RESUMEN DE LAS ACTIVIDADES DE CONTROL EJECUTADAS EN EL 2015

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El balcón de servicios de la Contraloría, en Guayaquil, fue visitado por altas autoridades del país y la ciudad.

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Gestión de Secretaría GeneralMisión

Somos la unidad de apoyo encargada del trámite de la correspondencia externa e interna, de la coordinación de respuestas oportunas, mediante la armonización de la redacción en la elaboración de los documentos para la firma de la Alta Dirección Ejecutiva, asegurando su despacho; facilitamos el acceso a la información que consta en los informes de auditoría, mediante su digitalización y exhibición en la página web; y, custodiamos la correspondencia institucional para referencia y consulta interna.

Visión

Durante el año 2016 y siguientes, la Secretaría General, con el Departamento de Gestión de Documentación y Archivo, y Área de Certificaciones, será una unidad modelo de gestión pública, atención inmediata a los clientes internos y externos, fundamentado en principios de ética, celeridad, transparencia, calidad y enfoque hacia los resultados, que garantice a la ciudadanía el eficiente y fácil acceso a la información y el oportuno despacho de la correspondencia institucional.

OBJETIVOS Y METASObjetivos:

• Modernizar la gestión documental institucional,

mediante la estandarización del registro, control y custodia centralizados de la correspondencia externa e interna.

• Ejecutar el control de calidad oportuno de la correspondencia oficial externa e interna, generada por las unidades de la Contraloría, para conocimiento y firma de la Alta Dirección Ejecutiva.

• Coordinar el despacho inmediato de la correspondencia oficial.

Metas:

• Direccionar, registrar y distribuir, acertada y oportunamente, el 100% de la correspondencia externa e interna, recibida en las ventanillas de Documentación.

• Organizar técnicamente el 100% de la correspondencia de los archivos activo y pasivo en la matriz, direcciones regionales y delegaciones provinciales.

• Conservar adecuadamente el 100% de los archivos institucionales, a nivel nacional.

• Realizar el control de calidad al 100% de los documentos puestos a consideración de la Secretaría General

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La Secretaría General es la unidad encargada de administrar la documentación y el archivo de la correspondencia de la Contraloría General del Estado, interviene en el direccionamiento, coordinación, fechado, numeración, e impulsa la agilidad de los trámites institucionales, tanto a nivel interno como

externo, a efecto de garantizar un adecuado sistema de administración y custodia de documentos a nivel nacional.En el cumplimiento de sus funciones, la Secretaría General, en el período de enero a diciembre del 2015, ha efectuado las siguientes acciones:

CUADRO ESTADÍSTICO ADMINISTRACIÓN DE DOCUMENTOS

RECEPCIÓN, REGISTRO Y ASIGNACIÓN DE CORRESPONDENCIA

TIPO DE REGISTRO CANTIDAD DOCUMENTOS

CONTROL DE COMUNICACIONES 36 445

REGISTROS EN GUÍA INTERNA DE DOCUMENTOS 45 421

TOTAL 81 866

Una de las actividades importantes del área de Documentación es la atención al público en las ventanillas, en las cuales se recibió 81 866 comunicaciones, externas, en mayor porcentaje, internas, que se remite de las direcciones regionales y delegaciones provinciales. Para el efecto se cumple el siguiente procedimiento: Recepción; verificación de la legalidad, que esté dirigida al personal de la

Contraloría, constatar los anexos; asignar; clasificar y entregar para el registro en el formulario Control de Comunicaciones o Guía Interna.

La correspondencia externa que requiere respuesta se registra en el formulario Control de Comunicaciones. En el sistema REGYCONT se realiza el registro, asignación, reasignación, seguimiento, consultas, e

CONTROL DE COMUNICACION

ES45%

REGISTROS EN GUÍA INTERNA DE DOCUMENTOS

55%

RECEPCIÓN, REGISTRO Y ASIGNACIÓN DE CORRESPONDENCIA

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insertar notas explicativas, según el trámite que se dé, en las diferentes unidades administrativas, para atender un asunto.

ANÁLISIS: De las 81 866 comunicaciones ingresadas, el 55%, es decir, 45 421, se las registró en el formulario Guía Interna de Documentos. La correspondencia externa que no requiere respuesta se registra en el formulario Guía Interna de Documentos, el sistema agrupa en un formato varias comunicaciones asignadas a una unidad administrativa. En este formulario, como medio de control y seguimiento, también se registra la correspondencia externa e interna que remiten las direcciones regionales y delegaciones provinciales.

El 45% restante, equivalente a 36 445 comunicaciones, se registró en igual número de formatos Control de Comunicaciones. A estos trámites se hace un seguimiento riguroso, inclusive se aplica un recordatorio de trámites pendientes.

Con los formularios Control de Comunicaciones se organiza el tarjetero respectivo que se utiliza para realizar, físicamente, el control o seguimiento del trámite de la correspondencia y como alternativa, para proporcionar información, cuando se lo requiere.

IMPACTO: La atención oportuna a los clientes externos e internos coadyuva a mejorar la imagen institucional de la Contraloría General del Estado

y permite el seguimiento oportuno. En la Secretaría General y en la Gestión de Documentación y Archivo, se elaboraron y se realizó el control de calidad de 3 240 comunicaciones entre las cuales están oficios, merando y formularios. La actividad no solo se limita a la elaboración, sino que se realiza un seguimiento del despacho y del trámite que se da a cada una de las comunicaciones, tanto externas, como internas.

Con cada uno de los documentos señalados se organiza y conserva en su respectivo archivo, de la siguiente manera:

Memorandos:

• Original al destinatario;• Primera copia al archivo auxiliar numérico,

histórico, de Documentación; • Segunda copia al archivo principal alfabético

orgánico de Documentación.

Estos archivos se conservan de conformidad con las normas establecidas en el subsistema de Custodia de Documentos.

IMPACTO: Los archivos técnicamente organizados facilitan la ubicación inmediata de la información, para atender los requerimientos de la Alta Dirección Ejecutiva y nuestros clientes internos y externos.


NUMERACIÓN Y FECHA DE CORRESPONDENCIA

TIPO DE DOCUMENTO EXTERNO CANTIDAD

NUMERACIÓN Y FECHA DE OFICIOS 31 600

TOTAL 31 600

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La Contraloría General del Estado tiene un subsistema centralizado de administración de documentos, en este contexto, una de las actividades muy importantes es la numeración y fechado centralizado de la correspondencia externa.La distribución de los ejemplares es la siguiente:

Oficios:

• El original para el destinatario;• Primera copia (ejemplar 2) para el archivo auxiliar histórico;• Segunda copia (ejemplar 3) para el archivo auxiliar

alfabético institucional, los dos de Documentación;•Tercera copia (ejemplar 4) para el archivo principal alfabético institucional de la unidad de origen de la comunicación;

IMPACTO: La numeración y fechado centralizado de la correspondencia externa permite la organización adecuada de los archivos, lo cual, facilita la ubicación inmediata de la información requerida por usuarios internos y externos. En los eventos de capacitación se hace hincapié acerca de las bondades de este subsistema, las que son observadas in situ por los participantes.


DISTRIBUCIÓN DE CORRESPONDENCIA OFICIAL EXTERNA

MEDIOS DE DISTRIBUCIÓN CANTIDAD

CORREOS DEL ECUADOR 12 034

LAAR COURIER 5 232

TAME 6 078

CASILLERO JUDICIAL 473

DISTRIBUCIÓN DIRECTA 14 350

TOTAL 38 167

CORREOS DEL ECUADOR

31%

LAAR COURIER14%TAME

16%

CASILLERO JUDICIAL

1%

DISTRIBUCIÓN DIRECTA

38%

DISTRIBUCIÓN DE CORRESPONDENCIA OFICIAL EXTERNA

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Esta es otra actividad muy importante del subsistema de Administración de Documentos. Una vez numerados y fechados los oficios se sigue el siguiente procedimiento:

Clasifica la correspondencia externa e interna por medios de envío;

Elabora el formulario Guía de Correos en el sistema REGYCONT;

Entrega a las personas encargadas de la distribución de las comunicaciones en los medios de envío o directamente a los interesados;

Los formularios Guía de Correos se conservan en el archivo principal alfabético geográfico, que es histórico.

ANÁLISIS: El 31% de la correspondencia, que significa 12 034, entre sobres y paquetes, se distribuyó a través de la empresa pública Correos del Ecuador, en la periferia del Distrito Metropolitano de Quito, en las áreas urbanas y rurales de todas las provincias del país.El 16%, igual a 6 078 comunicaciones y paquetes, se remitió por la Línea Aérea del Ecuador, TAME, empresa pública que da este servicio a las Direcciones Regionales: 1, 2, 4, 5 y 10, con sede en Guayaquil,

Cuenca, Loja, Portoviejo y Esmeraldas respectivamente; y, a las Delegaciones Provinciales de: Galápagos, El Oro, Sucumbíos, Orellana y Morona Santiago,

El 38%; es decir, 14 350, entre oficios y paquetes, entregaron dos Auxiliares de Servicios en el perímetro urbano del Distrito Metropolitano de Quito, delimitado entre las avenidas Alonso de Angulo y Gaspar de Villarroel.

El 14%, equivalente a 5 232, entre sobres y especialmente paquetes grandes y pesados, se remitió a las direcciones regionales y delegaciones provinciales, por LAAR COURIER;

473 comunicaciones, se depositó en casilleros judiciales.

IMPACTO: La entrega oportuna de la correspondencia a los destinatarios coadyuva a mantener una imagen positiva de la institución. Los requerimientos de información acerca del destino de los documentos son atendidos inmediatamente, a nivel local y nacional, para lo cual se utiliza el REGYCONT y el archivo físico de Guía de Correos.

CUADRO ESTADÍSTICO INFORMES DE CONTROL

INFORMES RECIBIDOS Y ARCHIVADOS

DESCRIPCIÓN RECIBIDOS

INFORMES RECIBIDOS DEL ARCHIVO GENERAL AUDITORÍA EXTERNA 1 443

INFORMES RECIBIDOS DEL ARCHIVO GENERAL AUDITORÍA INTERNA 2 128

TOTAL 3 571

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Los informes resultantes de las acciones de control, practicadas por la Contraloría, actualmente, se registran en el SISCON, sistema que se enlaza con cgeDigitalizacion, herramienta en la cual se desarrolló la digitalización de los informes de auditoría y exámenes especiales a nivel nacional.

ANÁLISIS: El 40%, es decir, 1 443 informes corresponde a la auditoría externa, desarrollados por las unidades de control de la matriz, direcciones regionales y delegaciones provinciales de la Contraloría, una vez aprobados y remitidos a Documentación, se procedió al registro y archivo correspondiente;

El 60%, equivalente a 2 128 informes de auditoría y exámenes especiales de auditoría interna. Por restricciones de orden legal no se digitalizan los

informes con indicios de responsabilidad penal y de declaraciones patrimoniales juradas.

IMPACTO: Se da estricto cumplimiento a lo establecido en la Ley Orgánica de Transparencia y Acceso a la Información, y de Participación Ciudadana (Art. 91); la ciudadanía tiene a su alcance, en la página web de la Contraloría.

En el Archivo General se realizan actividades importantes relacionadas con el subsistema de Custodia de Documentos, como se indica a continuación:

• Se recibieron 1 250 cajas de retención con documentos de diferentes unidades administrativas para conservar en el archivo pasivo;

• Préstamo de documentos a los servidores de la

INFORMES RECIBIDOS DEL

ARCHIVO GENERAL AUDITORIA EXTERNA

40%

INFORMES RECIBIDOS DEL

ARCHIVO GENERAL AUDITORIA INTERNA

60%

INFORMES RECIBIDOS Y ARCHIVADOS

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Contraloría 2 500;• Documentos entregados al personal de la Contraloría, para revisión, dentro del área del Archivo General, 7 200;

La Secretaria General es responsable de los servicios en línea del sistema web que mantiene la Institución, para

cumplir con dicha actividad, brinda asistencia técnica, asesoría y atención directa a usuarios internos y externos en los servicios de entrega e información de trámites solicitada por los usuarios, emisión de certificados de responsabilidades, informativos de cauciones y claves de movilización, así como la recepción de declaraciones patrimoniales juradas.


SERVICIOS EN LINEA SISTEMAS WEB

MEDIOS DE DISTRIBUCIÓN CANTIDAD

ENTREGA E INFORMACIÓN DE TRÁMITES 13 310

DECLARACIÓN PATRIMONIAL JURADA 125 109

CERTIFICADOS DE RESPONSABILIDADES 3 155

INFORMATIVO DE CAUCIONES 985

CLAVES DE MOVILIZACIÓN 155

TOTAL 142 714

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OTRAS ACTIVIDADES DE LA SECRETARÍA GENERAL

• Control de calidad o revisión del fondo y forma de las comunicaciones, previo a la firma del Contralor General.

• Numeración, fechado, registro y distribución de 124 acuerdos originados en las Direcciones Financiera, Talento Humano y de Investigación Técnica y Normativa.

• Revisión de los informes de auditoría y exámenes especiales practicados por la Dirección de Auditorías Internas, previo la aprobación del Contralor.

• Dar capacitación en lo relacionado con la Administración y Custodia de Documentos.

• Realizar la implantación del sistema de Registro y Control de Comunicaciones, a nivel nacional, evaluación del sistema REGYCONT-WEB en la matriz, direcciones regionales y delegaciones provinciales de la Contraloría.

• Participación en sesiones y grupos de trabajo, por disposición de la Alta Dirección Ejecutiva.

• Registro y control de convenios celebrados entre la Contraloría y otras entidades.

• Certificación de documentos que tienen origen en la Contraloría General del Estado para atender las peticiones de los interesados.

• Concesión de copias de documentos que reposan en los archivos de la matriz de la institución.

• Emisión de disposiciones administrativas y supervisión al cumplimiento de los procedimientos establecidos para la administración y custodia de los documentos oficiales.

• Elaboración de comunicaciones dispuestas por el Contralor y las que corresponden a la Secretaría General.

• Análisis y respuestas a solicitudes de telefonía celular; archivo y registro de autorizaciones de telefonía celular para el sector Público.

• Notificación por la prensa de inicio de auditorías y exámenes especiales.

• Convocatorias por la prensa en lecturas de borradores de informes de auditoría y exámenes especiales.

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AUDIENCIA PÚBLICA MACHALAAUDIENCIA PÚBLICA MACHALA

La CGE cumple un rol importante en el control de los recursos públicos, a través del esfuerzo diario de los funcionarios que conforman la institución.

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Gestión de Talento Humano

a) SUBSISTEMA PLANIFICACIÓN DEL TALENTO HUMANO

SUBSISTEMA PLANIFICACIÓN DEL TALENTO HUMANO

ACTIVIDADES CANTIDAD CUMPLIMIENTO

Capacitaciones a Direcciones Regionales, Delegaciones Provinciales y demás unidades administrativas para el levantamiento de la plantilla de portafolio de productos y servicios que generan en sus unidades para la planificación del Talento Humano de la Contraloría General del Estado. La temática abordada comprendió: finalidad del levantamiento, procedimiento e instructivo para el ingreso de la data en la plantilla.

57 100%

Número de reuniones de asesoría y seguimiento en el levantamiento de la plantilla de procesos internos de cada unidad que compone la CGE.

228 100%

Total de plantillas levantadas de cada unidad que compone la CGE, verificadas y validadas por los directores y responsables del levantamiento.

57 100%

La administración técnica del talento humano se articula a través de los siguientes subsistemas:

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Se realizaron capacitaciones al 100% de las Direcciones Regionales, Delegaciones Provinciales y demás Unidades Administrativas; es decir un total de 57 capacitaciones ejecutadas para el levantamiento de las plantillas de portafolios de productos y servicios que se generan en las respectivas unidades; con el objetivo de elaborar la planificación de Talento Humano, determinando la carga laboral a través de la identificación de actividades, frecuencias y tiempos requeridos para la ejecución de tareas en la Contraloría General del Estado.

A su vez se mantuvieron 228 reuniones de asesoría y seguimiento para el levantamiento de la Plantilla de Procesos Internos de cada unidad administrativa perteneciente a la Contraloría General del Estado.

Posterior a esto, se obtuvo un total de 57 plantillas levantadas de cada unidad administrativa que compone la Contraloría General del Estado; mismas que fueron verificadas y validadas por los Directores y responsables de cada levantamiento. Lo que nos permite identificar el número de personal requerido por cada área, optimizando los recursos institucionales.

Durante el año 2015 se realizaron un total de 539 movimientos administrativos con la finalidad de optimizar las gestiones de las diferentes unidades de

la Contraloría General del Estado; divididos en 520 cambios administrativos, 10 traspasos de puestos y 9 cambios de denominación.

b) SUBSISTEMA SERVICIOS AL PERSONAL

SUBSISTEMA SERVICIOS AL PERSONAL

MOVIMIENTOS Y ROTACIÓN DE PERSONAL CANTIDAD

Cambios administrativos 520

Traspaso de puestos 10

Cambios de Denominación 9

TOTAL MOVIMIENTOS Y ROTACIÓN DE PERSONAL 539

COMISIONES DE SERVICIOS CANTIDAD

Aceptar en comisión de servicios sin remuneración 16

Conceder comisión de servicios 75

Concluir comisión de servicios 21

TOTAL COMISIONES DE SERVICIOS 112

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En lo concerniente a comisiones de servicios, la Direccion de Talento Humano ha realizado 16 tramites de aceptación en comisiones de servicio sin remuneración debidamente aprobados, propendiendo contar con el contingente necesario en las diferentes unidades administrativas que así lo requirieron; se concedieron 75 comisiones de servicios con la

finalidad de brindar apoyo en diferentes unidades de

Auditorías Internas, a través de nuestro personal más

capacitado y se concluyeron 21 comisiones de servicio

a personas que se encontraban bajo esta figura en la

Contraloría General del Estado, para que regresen a

sus instituciones de origen.

En lo referente al plan de optimización de personal que labora en la Contraloría General del Estado; se han desvinculado durante el año 2015 un total de 102 funcionarios bajo la modalidad compra de renuncias

y adicionalmente han egresado por renuncia y otras modalidades 306 funcionarios de la Contraloría General del Estado y de las unidades de auditorías internas a nivel nacional.

Buscando siempre servir y apoyar a nuestros servidores; la Dirección de Talento Humano ha realizado 503 licencias por enfermedad, registrando también 124 casos de ausentismo por causas

médicas; adicionalmente ha gestionado 39 permisos por estudios, 7.518 requerimientos de vacaciones y 17.795 permisos varios; en los sistemas diseñados para el efecto.

DESVINCULACIÓN DE PERSONAL CANTIDAD

Compra de renuncia 102

Desvinculación de personal 306

Liquidación de haberes 236

TOTAL DESVINCULACIÓN DE PERSONAL 644

CONTROL DE ASISTENCIA PERMISOS Y LICENCIAS CANTIDAD

Licencias con y sin remuneración por enfermedad 503

Registro de ausentismo por causas médicas 124

Permisos por estudios 39

Requerimiento de vacaciones 7.518

Aprobar y legalizar permisos 17.795

TOTAL CONTROL DE ASISTENCIA PERMISOS Y LICENCIAS 25.979

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INTERVENCIÓN TRABAJO SOCIAL CANTIDAD

Visitas domiciliarias y hospitalarias 24

Acompañamiento y seguimientos sociales 120

Informes sociales de situación familiar 120

Registro de personal que consta como parte de grupos vulnerables 124

TOTAL INTERVENCIONES TRABAJO SOCIAL 388

REGISTRO NOVEDADES DISTRIBUTIVO % DE REGISTROS

Actualización de distributivo en sistema SPRYN 100%

Actualización de distributivo en sistema IESS 100%

Actualización matriz de transparencia 100%

Actualización sistemas informáticos internos 100%

Actualización catastro 99%

TOTAL REGISTRO NOVEDADES DISTRIBUTIVO 99.9%

REMUNERACIONES Y NÓMINA % DE REGISTROS

Pago de remuneraciones 100%

Pago de honorarios 100%

Encargos y subrogaciones 100%

Fondos de reserva 100%

Horas extras 100%

Pago de viáticos por gastos de residencia autorizadas 100%

Pago de transferencia solidaria de ex servidores jubilados 100%

TOTAL REGISTRO NOVEDADES DISTRIBUTIVO 100%

Nuestro talento es el recurso más importante; motivo por el cual se han realizado 24 visitas domiciliarias y hospitalarias a causa de diversas eventualidades presentadas en la salud de los funcionarios; así como 120 acompañamientos y

seguimientos sociales de situación familiar a nivel nacional, con sus respectivos informes; y controles personalizados a 124 servidoras y servidores que se encuentran como parte de los grupos vulnerables.

Mensualmente la Dirección de Talento Humano actualiza sus bases de datos en los diferentes sistemas utilizados para la gestión; motivo por el cual cuenta con información 100% actualizada del personal que labora en la Contraloría General del Estado.

Respecto al personal que labora en las Unidades de Auditorías Internas a nivel nacional, la Dirección de Talento Humano mantiene registros en una base de datos que tiene un 99% de avance en la actualización y continuamos trabajando.

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OTRAS ACTIVIDADES COMPLEMENTARIAS DOCUMENTOS

Digitalización de documentos 6.514

Certificados laborales emitidos 957

Copias certificadas emitidas por solicitudes 12.500

Levantamiento de procesos de la dirección 13

Programas de mejora continua en ejecución 9

TOTAL OTRAS ACTIVIDADES 19.993

En lo referente a las obligaciones patronales, la Contraloría General del Estado se encuentra con un cumplimiento del 100% en lo concerniente al pago de remuneraciones, honorario, encargos,

subrogaciones, fondos de reserva, horas extras, viáticos por gastos de residencia autorizados y transferencias solidarias de ex servidores jubilados.

Se ha visto la necesidad de digitalizar y automatizar algunos procesos dentro de la administración del talento humano; por ello durante el año 2015, se ha logrado digitalizar 6.514 documentos, lo que facilitará la búsqueda de los mismos y evitará futuros deterioros. Así también se han atendido 957 solicitudes de certificados labores realizadas por funcionarios y ex funcionarios de la institución, en un promedio de tiempo de respuesta de 48 horas; adicionalmente se

han certificado 12.500 documentos para dar atención a diversos requerimientos receptados.

Con el propósito optimizar la gestión del Talento Humano; se levantaron y mejoraron 13 procesos internos de la Dirección, que permitieron atender a clientes internos y externos de manera más eficiente; y actualmente se encuentran en ejecución 9 programas de mejora continua.

c) SUBSISTEMA SELECCIÓN DE PERSONAL

SUBSISTEMA SELECCIÓN DE PERSONAL

SELECCIÓN Y CONTRATACIÓN CANTIDAD

Análisis curricular de hojas de vida 1.965

Entrevistas y evaluación de conocimientos técnicos y psicométricos 1.198

Contratos de servicios ocasionales 175

Contratos por código de trabajo 20

Nombramientos provisionales 469

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d) SUBSISTEMA EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO

PROCESO DE INDUCCIÓN CANTIDAD

Inducción y reinducción de personal 502

TOTAL PROCESOS DE INDUCCIÓN DE PERSONAL 502

SUBSISTEMA EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO

Servidores Contraloría General del Estado 1.669

Servidores auditoría interna 524

TOTAL EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO 2.193

PROCESOS CONCURSOS DE MÉRITOS Y OPOSICIÓN CANTIDAD

Planificación de concursos de méritos y oposición 46

Número de puestos planificados en concursos de méritos y oposición 440

TOTAL PROCESOS CONCURSO DE MÉRITOS Y OPOSICIÓN 486

El Proceso de Selección y Contratación de Personal se ha realizado dentro de la Institución con la finalidad de certificar la experiencia, estudios y conocimientos necesarios para ejecutar las labores correspondientes en los diferentes cargos, conforme al Manual de Descripción, Valoración y Clasificación de Puestos de la Contraloría General del Estado.

Durante el año 2015 se ha realizado el Análisis Curricular de 1.965 hojas de vida, 1.198 entrevistas y respectivas evaluaciones de conocimientos técnicos y psicométricos; dentro del proceso de contratación se han generado 175 contratos de servicios ocasionales y 20 contratos por código de trabajo.

Adicionalmente, buscando disminuir el porcentaje de personal que se encuentra bajo la modalidad de contratos de servicios ocasionales y así generar una mayor estabilidad; se ha trabajado en el otorgamiento de 469 nombramientos provisionales y 440 concursos planificados.

Preocupados por los conocimientos del personal que forma parte de la Contraloría General del Estado, hemos realizado 502 procesos de inducción y reinducción del personal; buscando afianzar la información que poseen y que les va a permitir desenvolverse de mejor manera en sus actividades diarias.

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e) SUBSISTEMA RÉGIMEN DISCIPLINARIO

RESOLUCIÓN DE APELACIONES

Servidores Contraloría General del Estado 100%

Servidores auditoría interna 100%

TOTAL RESOLUCIÓN DE APELACIONES 100%

RÉGIMEN DISCIPLINARIO

ACTOS ADMINISTRATIVOS CANTIDAD PORCENTAJE

Amonestación verbal 7 100%

Amonestación escrita 1 100%

Sanción pecuniaria 4 100%

Sumarios administrativos 2 100%

TOTAL 14 100%

Se concluyó con éxito el proceso de Evaluación del Desempeño 2015, evaluándose a 1.669 servidoras y servidores pertenecientes a la Contraloría General del Estado y 524 servidoras y servidores que forman parte de las Unidades de Auditoría Interna en las

diversas Instituciones del Estado.

Como parte del proceso de Evaluación del Desempeño 2015, se resolvió la totalidad de apelaciones presentadas por las y los servidores evaluados.

Con el fin de garantizar una correcta atención al público y el cumplimiento a cabalidad de las funciones asignadas a los servidores de la Contraloría General del Estado; la Dirección de Talento Humano se encuentra en un continuo seguimiento del accionar interno de las y los servidores de la institución.

Como producto de presuntas inobservancias a

normativa y políticas internas institucionales, se ha aplicado Régimen Disciplinario, con miras a asegurar que las acciones de los servidores de la Contraloría sean un modelo de ética y apego al ordenamiento jurídico vigente. A lo largo del dos mil quince se han dado un total de 14 acciones disciplinarias que aseguraron que el ambiente laboral sea el óptimo y que esto se vea reflejado en su día a día laboral.

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En el año 2015 se registraron 25 Organismos Paritarios a nivel nacional, requisito previo para el registro del Reglamento de Seguridad y Salud Ocupacional ante el Ministerio del Trabajo cumpliéndose esta normativa al 100%. Adicionalmente, en cumplimiento de la normativa

de mitigación de incendios, se han generado los planes de emergencias de Delegaciones y Matriz, capacitando a 320 brigadistas a nivel nacionales quienes fueron parte integral de los simulacros de evacuación realizados durante el 2015; cumpliendo al 100% con la planificación.

SUBSISTEMA DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL

ACTIVIDADES CORRESPONDIENTES A CUMPLIMIENTO DE NORMATIVA LEGAL PLANIFICADAS

Registro del reglamento interno de seguridad y salud ocupacional ante el Ministerio del Trabajo 100%

Registro de organismos paritarios de seguridad y salud ocupacional a nivel nacional 100%

Plan de emergencia y contingencia (incluye planos de evacuación, riesgos y recursos) 100%

Simulacros de evacuación 100%

Servidores que conforman las brigadas de evacuación, primeros auxilios, incendios y comunicación en edificio matriz y delegaciones provinciales

320 (100%)

TOTAL DE ACTIVIDADES PLANIFICADAS CORRESPONDIENTEA NORMATIVA LEGAL VIGENTE 100%

INTERVENCIÓN DE LA GESTIÓN DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL EN BENEFICIO DE SERVIDORES DE LA CGE A NIVEL NACIONAL REGISTROS

Accidentes registrados y notificados al IESS 6 (100%)

Enfermedades ocupacionales registradas y notificadas al IESS 4 (100%)

Informes para estudios ergonómicos en atención a casos de servidores con condiciones osteomusculares solicitados vs ejecutados

14 (100%)

Servidores capacitados en temas de seguridad y salud ocupacional (plan de emergencias, brigadas de emergencia, como actuar frente a una erupción volcánica) planificados vs ejecutados

3.630

Atenciones médicas 2.812

Atenciones odontológicas (atenciones iniciales y subsecuentes) 4.003

TOTAL INTERVENCIÓN 10.445

f) SUBSISTEMA DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL

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La siniestralidad laboral conforme a los registros de incidentes y accidentes en el año 2015 muestra un nivel controlado, reportándose 6 accidentes de trabajo al IESS sin responsabilidad patronal dictaminado por esta entidad.

De las 4 enfermedades ocupacionales registradas y notificadas al IESS, se han realizado los trámites respectivos, dictaminándose sin responsabilidad patronal por la entidad rectora.

En lo referente a estudios ergonómicos en atención a casos de servidores con condiciones osteomusculares se han realizado un total de 14 cumpliendo con la planificación al 100%. Durante el año 2015 se capacitaron en temas de seguridad y salud ocupacional a 3630 servidores de la Contraloría General del Estado.

Siempre priorizando precautelar la salud de nuestros servidores se han realizado 2812 atenciones médicas y 4003 atenciones odontológicas.

Nuestro arduo trabajo se ve reflejado en la ejecución de 61.407 actos administrativos, 3.360 informes técnicos elaborados, 1.691 oficios, 4.441

memorandos y 12.503 correos remitidos; lo que nos ha permitido tener un cumplimiento del 100% en nuestra gestión.

GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO

Total actos administrativos 61.407

Informes técnicos 3.360

Oficios 1.691

Memorandos 4.441

Correos 12.503

TOTAL TRÁMITES ATENDIDOS 88.009

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El control de obras es una preocupación permanente de la entidad.

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Gestión de Tecnología de Información y ComunicacionesLa Contraloría General del Estado ha dado gran

importancia al cambio tecnológico generacional, bajo la premisa de que con una buena implementación del área de Tecnología se puede

brindar mejores herramientas para optimizar el trabajo que se realiza en las auditorías.

En el presente año se ha dotado al personal de auditoría y administrativo con tecnología de punta integrando a todas las delegaciones y direcciones a nivel nacional mediante el uso de equipos, estructuras de red, videoconferencia y la implementación del servicio de telefonía IP a nivel nacional. Además se ha mantenido la plataforma tecnológica para disponer de servicios en línea para la ciudadanía y el personal de la Contraloría General del Estado; y cumpliendo las normativas vigentes se ha implementado un data center alterno en la ciudad de Cuenca y se prevé implementar un data center alterno en la ciudad de Guayaquil, lo que nos permitirá garantizar la disponibilidad de las aplicaciones críticas y conformar un anillo de seguridad.

Administración de Gestión de Proyectos

La gestión de proyectos, promueve el desarrollo de

nuevas aplicaciones y brinda soporte y mantenimiento de las aplicaciones existentes, implementa soluciones que permitan la explotación de la información que requiera el negocio para el análisis y toma de decisiones.

Así como también asiste en el proceso de definición, desarrollo, pruebas e implementación de requerimientos puntuales de las diferentes unidades de la CGE a nivel nacional.

Es importante recalcar que a través de los nuevos Servicios Online que ofrece la Contraloría de manera gratuita en el 2015 ha entregado Certificados de Responsabilidades a 290 264 funcionarios; en lo referente al registro de las Declaraciones Patrimoniales Juramentadas a 460 712 servidores públicos. Para el servicio de órdenes de movilización vehicular de 802.343 órdenes emitidas, para controlar 31 682 vehículos estatales; así como se le ha otorgado al público en general la oportunidad de poder realizar sus denuncias desde de la página WEB institucional, y la emisión de informativo de cauciones por internet.En cuanto a esta área en el 2015 se desarrollaron las siguientes aplicaciones para uso de la Contraloría General del Estado:

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APLICACIONES QUE PRESTAN SERVICIO A LA CIUDADANÍA

cgeDeclaracionesPatrimonialesAplicación web que permite registrar una Declaración Patrimonial Juramentada en línea y realizar seguimiento a las Declaraciones ingresadas.

cgeCertificados (Online)Aplicación web desarrollada para la emisión automática de certificados de responsabilidades tanto de personas naturales como personas jurídicas en línea.

cgeInformativoCaucionesAplicación web desarrollada para la emisión automática de un informativo de caución de los servidores públicos en línea.

cgeDenuncias Aplicativo web que permite a la ciudadanía realizar sus denuncias en línea

DESARROLLO DE APLICATIVOS QUE APORTAN AL CONTROL

cgePlanControlSistema que apoya el proceso de generación, revisión y publicación del Plan Anual de Acciones de Control de la Auditoría Externa y de la Auditoría Interna.

Sistema de Control Unificado

Sistema de Control para las unidades de Auditoría Interna y Externa que permite el registro completo y detallado de las acciones de control que se realizan en cada una de ellas, inicia desde el momento que se planea su ejecución hasta cuando se concluye el trámite con el informe de auditoría.

cgeConsultas Direcciones DomiciliariasConsultas para seguimiento de funcionarios de la información ingresada en las declaraciones patrimoniales juradas de domicilio y teléfonos

cgeCoactivasSistema que automatizará el proceso institucional par la emisión de títulos de crédito, sustentados tanto en resoluciones ejecutoriadas y/u órdenes de cobro, acciones legales y el detalle de los procedimientos financieros contables de los pagos realizados a esos títulos.(Primera fase)

APLICACIONES QUE PRESTAN SERVICIOS A LAS ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO

cgeTalentoAI

Sistema que permite ingresar la estructura de puestos de la entidad por parte del responsable de Talento Humano de la misma. Sistema que permite ingresar la Ficha personal a los auditores internos.Sistema que permite registrar y dar el seguimiento a los movimientos de las personas en auditorías internas con la generación de la acción de personal (En etapa de desarrollo).

cgemovilizacionexternaAplicativo que permite ingresar las Órdenes de Movilización para feriados y fines de semana de las distintas entidades del sector público.

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APLICACIONES PARA APOYAR A LAS DIFERENTES UNIDADES ADMINISTRATIVAS

cgeTalento Sistema que permite ingresar la ficha personal a los funcionarios de la CGE.

cgeDeclaracionesInterna Sistema que permite dar seguimiento al incremento patrimonial de las Declaraciones Juramentadas.

cgeContratacionAuditoriasExternasProceso en Aura Portal para dar seguimiento a los procesos de contratación de auditorías externas. (Etapa de pruebas).

cgeJornadas2015 Sistema que permite dar seguimiento al registro de usuarios de las distintas Contralorías

cgeEurosaiOlacefsSistema que muestra información de actividades y eventos a los usuarios de las VIII jornadas Eurosai de los diferentes Organismos de Control del Mundo

cgePlanificacionAplicativo que permite formular al detalle el plan estratégico institucional, los POA’s de actividades permanentes y proyectos, ejecución y evaluación del cumplimiento a las diferentes unidades.

cgeFirmasSistema que permite a las máximas autoridades de la Contraloría General del Estado firmar electrónicamente documentos (memorandos internos y oficios), luego de la revisión y aprobación de varios niveles de acuerdo a un flujo parametrizado.

Dentro de la ejecución de nuestras aplicaciones externas y servicios Online tenemos los siguientes detalles:

SISTEMA DE MOVILIZACIÓN

NÚMERO DE INSTITUCIONES QUE HAN SOLICITADO USUARIO Y CLAVE EN EL SISTEMA DE MOVILIZACIÓN HASTA EL AÑO 2015

TOTAL NACIONAL 6 211

NÚMERO DE ORDENES DE MOVILIZACIÓN EMITIDAS EN EL SISTEMA EN EL AÑO 2015


NÚMERO DE VEHÍCULOS REGISTRADOS EN EL SISTEMA DE MOVILIZACIÓN EN EL AÑO 2015


SISTEMA DE CERTIFICADOS DE RESPONSABILIDADES

EMISIÓN DE CERTIFICADOS DE RESPONSABILIDADES EMITIDOS EN EL SISTEMACGECERTIFICADOS POR EL BALCÓN DE SERVICIOS EN EL AÑO 2015


EMISIÓN DE CERTIFICADOS DE RESPONSABILIDADES EMITIDOS EN EL SISTEMA CGECERTIFICADOS POR LA WEB EN EL AÑO 2015


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SISTEMA DE CERTIFICADOS DE CAUCIONES

EMISIÓN INFORMATIVO CAUCIÓN EMITIDOS POR EL BALCÓN DE SERVICIOS EN EL AÑO 2015


EMISIÓN INFORMATIVO CAUCIÓN EMITIDOS POR LA WEB EN EL AÑO 2015


SISTEMA DE DECLARACIONES JURADAS

DECLARACIONES PATRIMONIALES JURADAS GENERADAS POR LA WEB EN EL SISTEMA CGEDECLARACIONESPATRIMONIALES EN EL AÑO 2015


DECLARACIONES PATRIMONIALES JURADAS RECEPTADAS EN EL BALCÓN DE SERVICIOS DE LA CGE EN EL AÑO 2015


SISTEMA DE DENUNCIAS

DENUNCIAS EMITIDAS POR EL SISTEMA CGEDENUNCIAS EN EL AÑO 2015

TOTAL NACIONAL 215

SISTEMA DE TALENTO HUMANO PARA LAS AIS DE LAS ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO

NÚMERO DE INSTITUCIONES QUE REGISTRAN USUARIO Y CLAVE EN EL SISTEMA DE TALENTO AI

TOTAL NACIONAL 306

MANTENIMIENTO DE APLICACIONES EXISTENTES

SISCONMantenimiento a la aplicación y los datos por solicitud de nuevas funcionalidades o por mal ingreso de algún dato con la respectiva solicitud de cambios o memorando, notificando lo solicitado.

SIPREMantenimiento a la aplicación y los datos por solicitud de nuevas funcionalidades o por mal ingreso de algún dato con la respectiva solicitud de cambios o memorando, notificando lo solicitado.

SIRESMantenimiento a la aplicación y los datos por solicitud de nuevas funcionalidades o por mal ingreso de algún dato con la respectiva solicitud de cambios o memorando, notificando lo solicitado.

SIREVSistema para la unidad de Recursos de Revisión, y se ha realizado el mantenimiento a la aplicación y los datos por solicitud de nuevas funcionalidades o por mal ingreso de algún dato con la respectiva solicitud de cambios o memorando, notificando lo solicitado.

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JUICIOSMantenimiento a la aplicación y los datos por solicitud de nuevas funcionalidades o por mal ingreso de algún dato con la respectiva solicitud de cambios o memorando, notificando lo solicitado.

CAUCIONESMantenimiento a la aplicación y los datos por solicitud de nuevas funcionalidades o por mal ingreso de algún dato con la respectiva solicitud de cambios o memorando, notificando lo solicitado.

FINCONTMantenimiento a la aplicación y los datos por solicitud de nuevas funcionalidades o por mal ingreso de algún dato con la respectiva solicitud de cambios o memorando, notificando lo solicitado.

cgeRemuneraMantenimiento al sistema para consultar y generación de nóminas en horas extras, encargos y subrogaciones de los servidores de la CGE.

CATASTROMantenimiento a la aplicación y los datos por solicitud de nuevas funcionalidades o por mal ingreso de algún dato con la respectiva solicitud de cambios o memorando, notificando lo solicitado.

PLAN CONTROLMantenimiento a la aplicación y los datos por solicitud de nuevas funcionalidades o por mal ingreso de algún dato con la respectiva solicitud de cambios o memorando, notificando lo solicitado.

DECLARACIONES JURADASMantenimiento a la aplicación y los datos por solicitud de nuevas funcionalidades o por mal ingreso de algún dato con la respectiva solicitud de cambios o memorando, notificando lo solicitado.

ALERTAS Mantenimiento al Sistema de notificación de órdenes de trabajo no ejecutadas a nivel nacional.

REGYCONTMantenimiento a la aplicación y los datos por solicitud de nuevas funcionalidades o por mal ingreso de algún dato con la respectiva solicitud de cambios o memorando, notificando lo solicitado.

ASESORÍAMantenimiento al Sistema de Registro y seguimiento de los Informes de Auditoría enviados a Aprobación del señor Contralor o Subcontralor

PLAN ANUAL DE CONTRATACIONESMantenimiento a la aplicación y los datos por solicitud de nuevas funcionalidades o por mal ingreso de algún dato con la respectiva solicitud de cambios o memorando, notificando lo solicitado.

Portal WEBOptimización de consultas que ofrece la página y creación de usuarios con perfiles propios para ingreso de información de la Ley de Transparencia.

IntranetMantenimiento y actualización de notificaciones, de noticias, semanario, revista carta, video conferencia, entre otros.

CMC Institucional Mantenimiento de reportes, cambio de usuario y de unidad para ingreso al Cuadro de Monitoreo.

cgeArquitecturaExterna, cgeSeguridadExterna

Modificación de Aplicaciones para que se integren con cgeTalentoAI y cgeConsultaCertificados

cgeArquitecturaOnLineModificación de Aplicación por cambio en la forma de autenticarse y la forma de recuperar la contraseña.

cgeAnticipoModificación del Sistema para que permita emitir la solicitud de buenas cuentas de acuerdo a las nuevas necesidades del usuario funcional.

cgeAplicacionesSistema que permite actualizar login, buscar disponibilidad de login, actualizar distributivos, cambiar operativos y supervisores en Informes aprobados, cambiar de unidad

Programa BID Administrador de contenido y pagina web para el programa BID

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CONTROL DE CAMBIOS DE APLICACIONES EXISTENTES

Durante el año 2015 se han realizado 518 controles de cambio según como se muestra en cuadro:

Durante el año 2015 se han realizado 118 requerimientos tal como se muestra en cuadro:

Serie1020406080

100120140160

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11 6 9 16 9 0 4 5 163 1 2 1 7 11 12 7 6 10 8

216

142

81

23

111

Control de cambios

REQUERIMIENTOS EN LAS APLICACIONES EXISTENTES

219

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Para atender los 518 controles de cambio fueron necesarios 274 solicitudes de cambio de versión y 556 solicitudes de base de datos.

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1015202530

Requerimientos en aplicaciones

REPRESENTACIÓN GRÁFICA CONSOLIDANDO LOS MANTENIMIENTOS Y CONTROL DE CALIDAD REALIZADO DURANTE EL AÑO 2015

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94 2 1 1 2 4 5

2 1 2 2 1

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5 3 41

19

7 73

Control de Calidad del Periodo: 01/01/2015 al 31/12/2015

Administración de Gestión de Infraestructura

El departamento de Gestión de infraestructura tiene como prioridad garantizar la disponibilidad de los servicios tecnológicos a nivel Nacional, utilizando plataformas e infraestructuras que mantienen los equipos y aplicaciones operativas; sus principales actividades y funciones son el monitoreo de los recursos de telecomunicaciones de

cada provincia y servicio, la implementación de nuevas tecnologías, servicios, recursos y arquitecturas para el despliegue de aplicaciones que se publican para uso de los funcionarios y la ciudadanía a través de Internet.En el año 2015, el número de visitas al portal web institucional fue 2 877 826.

Solicitudes de cambio de versión (274)

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Visitas a la

Página Web

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre DiciembreTotal 2015

Total 364 103 250 426 282 219 249 511 276 725 224 067 196 017 173 620 185 853 226 190 254 645 1944 50 2 877 826

La siguiente tabla muestra el uso sobre las aplicaciones publicadas en línea durante el año 2015, en la que se puede observar que la aplicación más utilizada por la ciudadanía es:

APLICACIÓN % DE UTILIZACIÓN

Certificados 1,36%

Declaraciones 70,36%

Denuncias 0,10%

Cauciones 0,32%

Movilización 27,84%

0

50000

100000

150000

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250000

300000

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400000 364103

250426

282219

249511

276725

224067

196017 173620

185853 226190

254645

194450

Acceso al portal web institucional

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0,1

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Certificados Declaraciones Denuncias Cauciones Movilización

0,0136

0,7036

0,001 0,0032

0,2784

Uso de servicio en línea

La infraestructura implementada permite asegurar la disponibilidad de los servicios en línea, llegando a soportar hasta 1 749 sesiones simultáneas, como se muestra en el siguiente gráfico.

Sesiones Simultáneas

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Promedio 220 188 171 156 198 185 166 152 169 155 127 153

Máximo 868 917 828 786 874 1 252 754 1 109 911 1011 841 1 749

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La plataforma de seguridad perimetral mantiene protegida todos los servicios e infraestructura de ataques informáticos. Esta plataforma ha detectado y bloqueado en promedio 715 amenazas mensualmente.

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868917

828 786874

1252

754

1109

9111011

841

1749

Sesiones simultáneas - Servicio en línea

Crítica38%

Alta44%

Media4%

Baja14%

Promedio mensual de amenazas detectadas y bloqueadas

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Dentro de las actividades desarrolladas el año 2015 en el área de gestión de infraestructura, para cumplir los requerimientos institucionales y las propuestas de mejora, podemos destacar las siguientes:

1. Transmisión de las VIII Jornadas EUROSAI-OLACEFS 2015, con el equipamiento de videoconferencia adquirido que permite realizar el envío de contenido de video hacia el Internet para ser visualizado en línea, de forma masiva.

2. Las inversiones realizadas en el mantenimiento del Data Center principal ha permitido asegurar la disponibilidad de los servicios en línea y aplicaciones de la Institución, además se garantizó la continuidad de los servicios de TI que están disponibles a través de Internet mediante la contratación de un enlace de Internet redundante para el Data Center principal.

3. Despliegue del equipamiento adquirido para el plan de contingencia tecnológica de la Institución en el Data Center alterno de Cuenca, para mantener una alternativa de recuperación de servicios principales que no detengan las operaciones de la Entidad en caso de un evento natural.

4. Implementación de telefonía IP a nivel Nacional, con lo que se busca mejorar la comunicación entre las diferentes localidades y optimizar costos en las llamadas, con una plataforma que permite una gestión centralizada de todo el sistema, a la vez que se logra una mayor redundancia, mayor disponibilidad e integración a nuevos servicios.

5. Mejoramiento de los enlaces de acceso a los sitios en línea para brindar un mayor retorno a los usuarios en

línea sobre las aplicaciones en línea de la Contraloría General del Estado. Se administra el uso de los enlaces por provincias y se da preferencia de uso para mejorar el acceso hacia las aplicaciones internas y externas, lo cual facilita la gestión, actividades, registro de información y acceso a los canales corporativos.

ADMINISTRACIÓN DE GESTIÓN DE SERVICIOS

El Departamento de Gestión de Servicios de la Contraloría General de Estado se encarga de brindar soporte técnico de primera línea usuarios internos y la ciudadanía en general, en temas relacionados con tecnologías de información, ayudados de herramientas informáticas, metodologías y mejores prácticas internacionalmente aceptadas.

El Departamento de Gestión de Servicios en coordinación con las provincias es el punto único de contacto donde se receptan, atienden y satisfacen todas las consultas, requerimientos e incidentes tecnológicos ingresados y que son generados por los usuarios internos y la ciudadanía en general.

El Departamento de Gestión de Servicios desplego sus actividades con los técnicos informáticos de cada Dirección Regional y Delegación Provincial, quienes bajo una constante coordinación son los encargados de ejecutar las disposiciones de carácter técnico que se ejecutan a nivel nacional.

Se ha brindado el soporte técnico en sitio y remoto, y la atención de incidentes y requerimientos reportados a la mesa de ayuda, según se indica en las gráficas a continuación:

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INCIDENTES Y REQUERIMIENTOS INGRESADOS EN EL SOFTWARE DE MESA DE AYUDA DE ENERO A DICIEMBRE

Durante los meses de enero a diciembre se han atendido 25 576 incidentes y requerimientos

El porcentaje de atención de la Mesa de ayuda desde enero a diciembre 2015, es del 95%

0

500

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Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

12711399

11251046

954859 907

538

1063 996

808700

No. Casos Matriz por Incidentes y Requerimientos -‐ Año 2015

PORCENTAJE DE CASO INGRESADOS A LA MESA DE AYUDA DE ENERO A DICIEMBRE

0

1000

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3000

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2060 20711543 1556 1691 1552 1556 1365 1592 1570 1382

824201 13 12 11 76 60 144 9 21 12 2 45

No. Casos Matriz, Asignados, Abiertos y Porcentaje de Atención - Año 2015 Métrica 95% Atendidos

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NÚMERO DE LLAMADAS REGISTRADAS EN EL CALL CENTER

Durante los meses de enero a diciembre se han gestionado un total de 32 176 llamadas

Durante los meses de enero a diciembre se ha tenido un porcentaje de 98% de atención

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3396

2919 28852498

2767

Número de llamadas mensuales - Año 2015

PORCENTAJE DE LLAMADAS INGRESADAS AL CALL CENTER DE ENERO A DICIEMBRE

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100%

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Porcentaje de Atención Mensual - Año 2015

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Durante los meses de enero a diciembre se han gestionado 6364 requerimientos e incidentes de declaraciones.

NÚMERO DE CASOS MÁS SOLICITADOS A LA MESA DE AYUDA


CGEDeclaraciones 726 677 729 546 585 507 489 181 601 600 470 253

Impresión y Digitalización 374 312 276 264 176 183 181 229 70 178 158 72

Servicio Provición SW y HW 209 304 221 236 198 230 253 116 102 48 65 17

Servicios de Colaboración 104 180 129 151 152 100 106 94 72 43 45 82

Video Conferencia 8 28 7 19 13 7 9 7 7 16 10 25

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No. de Casos por Servicios Mayor Solicitados - Año 2015

En función de las necesidades institucionales y el avance tecnológico, se procedió a actualizar el software de mesa de ayuda dentro la gestión de soporte así como también software que se puso a disposición de los funcionarios como herramientas para facilitar el desarrollo de sus funciones:

• Renovación del Sistema de Consultas Jurídicas Fiel Web con la capacitación dada en las Direcciones Regionales.

• Renovación de la Suscripción Advantage de Citrix (mantenimiento de licencias), junto con el soporte local de 240 licencias Citrix

• Adicionalmente se realizó la renovación del contrato

de licenciamiento de Microsoft de la plataforma tecnológica, lo que garantiza que la institución cuente con software legal y de acuerdo a las normas de Propiedad Intelectual. En coordinación con los técnicos informáticos de cada Delegación Provincial se efectuó el mantenimiento, tanto preventivo como correctivo de los computadores de escritorio y portátiles, con la finalidad de prever problemas y asegurar la operatividad de los mismos mediante la optimización, limpieza y protección tanto de hardware como de software, lo que permitió validar y actualizar el inventario de activos fijos informáticos institucionales.

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Para la Contraloría el acercamiento con los medios de comunicación es fundamental, porque se transparenta la gestión institucional.

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Gestión de Comunicación InstitucionalLa Dirección de Comunicación Institucional, en cumplimiento de su misión: “Proyectar y mejorar la imagen institucional tanto interna como externa, mediante una gestión eficaz de comunicación; y, posicionar la imagen del organismo técnico de control a nivel nacional e internacional”; y trabajando desde su visión: “Difundir la información institucional, a nivel interno y externo, de manera ágil, oportuna y transparente sobre la base de procesos de información”; ha brindado apoyo a varias unidades administrativas de apoyo y de control; así mismo, ha emprendido varios proyectos y campañas que a continuación se detallan:

PUBLICIDAD INSTITUCIONAL

La Dirección de Comunicación Institucional, en el año 2015, tramitó 319 publicaciones solicitadas por las diferentes unidades administrativas de la matriz; direcciones regionales y delegaciones provinciales de diferente tenor: Notificaciones de inicio de examen,

Convocatorias para lectura del examen, Notificación de Predeterminación de Responsabilidades Civiles y Administrativas, Citación Auto de Pago, Notificación de Títulos de Crédito, Órdenes de Reintegro, Resoluciones, Recursos de Revisión, entre otras; todo ello en acatamiento a la normativa legal vigente. Las 319 publicaciones ocuparon un espacio de 7 844.40, cm/cl por un valor de USD 156 799,03

APLICATIVOS PÁGINA WEB INSTITUCIONAL

Se diseñó 27 imágenes para aplicativos, de la Página Web Institucional e Intranet (Declaración Jurada, Certificado de Responsabilidades, Informativo de Caución, Validación de Informativo de Caución, Auditorías Internas, Denuncias, Proyecto CG –BID, VIII Jornadas EUROSAI-OLACEFS, Sistema de Talento Humano; Verificación de Certificado de Responsabilidades y Control de Vehículos Oficiales),

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con el fin de conseguir un adecuado manejo de la imagen institucional y que fue puesto en ejecución, a través de los Servicios On Line en el Portal Institucional, así como el diseño de imágenes del Home principal, de la intranet y extranet.

CAMPAÑA 1800 ÉTICOS

Para precautelar el correcto uso de los recursos del Estado ecuatoriano, específicamente vehículos oficiales, se apoyó con coberturas en los operativos realizados por las unidades de control de la Matriz, emitimos 6 boletines de prensa que fueron replicados en varias publicaciones de los medios de comunicación a nivel nacional, con motivo de los operativos de control de vehículos públicos, por parte de la Contraloría General del Estado, en el año 2015. El número de impactos de los boletines de prensa, alcanzaron 45 publicaciones en los distintos medios de comunicación en el país: prensa escrita, prensa electrónica, radio y televisión.

Además de la publicación de piezas gráficas en el Portal Institucional, con el fin de que la sociedad en su conjunto contribuya a verificar el uso correcto de los bienes del Estado, con una participación activa y comprometida con transparentar la gestión pública.

CAMPAÑA DE CAPACITACIÓN

Siendo una de las tareas importantes de la Contraloría la capacitación, difundimos el Plan Anual de Capacitación a través del Portal Web, además se realizaron 4 videos para la modalidad de cursos virtuales y como unidad, dictamos talleres para periodistas sobre la acción del quehacer institucional en diferentes ciudades del país.

PROYECTO SÚPER ÉTICOS

En este año se reprodujeron 10 000 cómics, de los 10 fascículos, los cuales fomentan el rescate de valores entre los niños y que fueron entregados en las diferentes ferias ciudadanas realizadas en (OTAVALO, AMBATO, ORELLANA, CUENCA, ESMERALDAS, SANTA CRUZ, MACHALA GUARANDA Y BABAHOYO).

CONCURSO DE AFICHES

Convocamos al IV concurso nacional de afiches para estudiantes universitarios con la temática “La Ética Pública desde la Óptica Ciudadana”. Participaron 242 afiches de 25 instituciones, divididas entre 14 universidades, 7 institutos y 4 escuelas politécnicas, a nivel nacional. La premiación se realizó en la ciudad de Guayaquil, el 11 de diciembre de 2015.

INFORME MORFOLÓGICO

En crónicas, reportajes y noticias, los diferentes medios de comunicación a nivel nacional, difunden los resultados de la gestión institucional. En este sentido, se ha trabajado en talleres informativos, que han permitido interiorizar en los periodistas, como un principio que, el Organismo de Control es respetuoso del debido proceso, de la presunción de legitimidad y fundamentalmente de las normas éticas que prescribe la sana moral. Por ello, solo cuando la presunción de corrección se rompe, con pruebas de sustento y fundamento suficiente, se establecen las responsabilidades al culminar los procesos de control.

En este sentido monitoreamos 4 044 publicaciones en

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20 diarios del país, referentes a la Contraloría General del Estado, de las cuales, 2 994 fueron neutras, 1 021 positivas y 29 negativas.

Debido a la coyuntura nacional del año 2015, la Dirección de Comunicación Institucional, mantuvo una intensa relación con los medios de comunicación del país, llegando a realizar lobby con más de 120 medios y periodistas.

En radio se registraron 392 difusiones que ocuparon 379 minutos. En 19 radios nacionales se registraron 293 noticias neutras, 78 positivas y 21 negativas.

En televisión, la CGE ocupó 725 minutos en espacios de diferente género, 683 difusiones, de las cuales, 84% neutras, 11% positivas y 5% negativas.

MANEJO DE CARTELERA Y BALCONES DE SERVICIO

Implementamos un manejo de la información institucional oportuna, difundiéndola en las carteleras informativas y en formato digital. Así mismo estamos divulgando en todos los “Balcones de Servicio” de la institución, nuestros spots y un video institucional informativo “Qué es y qué hace la Contraloría” y diferente material de mano sobre la acción de la institución a nivel nacional.

COMUNICACIÓN INTERNA

La DCI ha implementado varias campañas internas, con el fin de incentivar el reciclaje en el consumo de los recursos, a través de la campaña de “Concientización de Buenas Prácticas Ambientales.”; y campaña

motivacional, así mismo en la publicación de material gráfico en las carteleras institucionales que fueron actualizadas permanentemente con temas relacionados al quehacer institucional y sobre actividades realizadas al interior de la institución que se reflejaron en las diferentes actividades organizadas por las unidades de control, administrativas y gremios profesionales.

Implantamos una cultura de comunicación virtual en procura de llegar, de manera inmediata, ágil y oportuna, con la información a cada una de las unidades de la entidad.

REVISTA CARTA

Realizamos la consolidación de la revista en formato digital en 4 ediciones y avanzamos en el contacto personal con los funcionarios interesados en recibir este producto comunicacional, que es de difusión interna, así mismo, invitamos a los funcionarios a colaborar con la revista, en temas vinculados al quehacer institucional. Todos los servidores que enviaron sus documentos y aportes técnicos, los han visto publicados en las ediciones digitales de la “Revista Carta”. Actualmente mantenemos publicadas estas ediciones digitales en la Intranet Institucional, lográndose una mayor socialización del producto.

EVENTOS INSTITUCIONALES

Como parte de nuestra tarea planificamos, coordinamos, ejecutamos y difundimos más de 37 eventos y actividades institucionales a nivel nacional e internacional.

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INFORMACIÓN PÁGINA WEB

La Contraloría transparentó y difundió sus resultados en la página web con la publicación de más de 650 noticias, en sus diferentes secciones, sobre el quehacer institucional. Se publicaron en la web, 310 crónicas recogidas de los diferentes medios de comunicación, se editaron 150 fotografías, y publicado 15 banners diseñados en la página Web.

El portal institucional pone a la vista de los ciudadanos, nuevas opciones que fundamentalmente, permiten atender las exigencias de la Ley Orgánica de Transparencia y Acceso a la Información Pública (LOTAIP). La DCI maneja, a través de la Web, las secciones, Prensa al Día, Revista Carta, Informativo Digital “Infórmate”, Sala de Prensa, Trasparencia Internacional, Boletines de Prensa, Notificaciones y Resoluciones, Banner Principal del Home, los mismos que son actualizados permanentemente.

MONITOREO DE MEDIOS

Se publicaron más de 6 000 noticias que son recogidas de las diferentes crónicas de los medios de comunicación de prensa, radio tv, medios digitales, previo señalamiento, 4 000 recortes de prensa por temas y ponderación de noticias para la síntesis informativa diaria que tiene establecido la Dirección de Comunicación Institucional y que es entregado vía mail a las autoridades a nivel nacional en 480 Clipping noticiosos, que recogieron los medios de (Prensa nacional, radio, televisión y medios digitales) relacionada con las funciones específicas que cumple la Contraloría.

REPORTERISMO PERMANENTE

Durante el 2015, la Dirección de Comunicación Institucional difundió el quehacer institucional a nivel interno y externo, a través de diferentes canales de comunicación, logrando posicionar a la entidad, en el imaginario colectivo. Para ello la DCI organizó 2 ruedas de prensa sobre temas coyunturales, con más de 30 hits, además elaboró y difundió 45 semanarios Infórmate y 4 Revistas Carta, con más de 301 noticias, artículos y reportajes sobre el accionar de la Contraloría a nivel nacional e internacional, además de 307 coberturas periodísticas. En el área audiovisual se realizaron 8 videos, entre videos promocionales y animaciones multimedia. Se emitieron 35 boletines de prensa con el lobby respectivo para lograr más de 90 hits en medios a nivel nacional.

RELACIONES PÚBLICAS

La DCI mantuvo un contacto permanente y oportuno con los representantes y periodistas de medios de comunicación, tanto en prensa escrita, televisiva, radial y medios electrónicos a nivel nacional, lo cual ha sido evidenciada a través de 89 pedidos que fueron atendidos oportunamente de acuerdo a la política institucional.

APOYO TÉCNICO A UNIDADES DE CONTROL

La DCI brindó apoyo técnico a 3 unidades de control de la Matriz, el apoyo técnico se enfocó en la revisión de promociones de publicidad, promoción y pautaje en medios ATl, BTL y Medios Digitales.

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CONTACTO CIUDADANO

A través de la DCI, la Contraloría tuvo presencia en 9 eventos ciudadanos, organizados por la Función de Transparencia y Control Social (FTCS) en el país, como espacio de acercamiento entre las instituciones y la ciudadanía, a través del intercambio de experiencias en temas relativos a los derechos de participación ciudadana, propiciando la formación ciudadana, con valores y transparencia y lucha contra a la corrupción, en cumplimiento de las atribuciones del Consejo de Participación Ciudadana y Control Social.

La Contraloría estuvo presente en estos eventos con stands informativos en cada provincia, donde los asistentes pudieron conocer sobre el quehacer institucional y los mecanismos que ha implementado para fomentar una verdadera participación ciudadana

a través del control social, así mismo, los expositores explicaron los principios fundamentales dentro de los cuales se enmarca la labor de la Quinta Función del Estado.

DISEÑO E IMPRENTA INSTITUCIONAL

Durante el período del año 2015, se diseñaron 206 imágenes corporativas específicas, se imprimió más de 29 documentos técnicos, entre imágenes corporativas y material promocional institucional; se realizó la imagen, diseño, pre-prensa, prensa y terminados gráficos de: 327 900 impresiones, 3 206 encuadernaciones, 1 206 anillados y 892 grabados en pan de oro; para todos los productos comunicacionales impresos que fueron solicitados por las diferentes unidades de control y de apoyo de la institución.

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AUDIENCIA PÚBLICA PORTOVIEJO

La máxima autoridad y técnicos de la Contraloría visitaron varias obras en construcción.

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Gestión PresupuestariaA continuación se presenta un detalle de la ejecución presupuestaria de la Contraloría General del Estado del año 2015

INGRESOS

CLASEDETALLE DEL

PRESUPUESTOPRESUPUESTO CODIFICADO

PRESUPUESTO EJECUTADO

% EJECMEDIOS DE

VERIFICACION

130000TASAS Y

CONTRIBUCIONES5 200,00 3 699,65 71%

Reporte de Ejecución Presupuestaria de Ingresos e-SIGEF

140000VENTA DE BIENES Y

SERVICIOS 856,00 393,72 46%

170000RENTAS DE INVERSIONES

Y MULTAS1 000,00 200,00 20%

180000TRANSFERENCIAS Y DONACIONES

CORRIENTES ,00 ,00 0%

380000CUENTAS PENDIENTES

POR COBRAR4 668 814,67 2200 150,13 47%

TOTAL INSTITUCIONAL : 4 675 870,67 2204 443,50 47%

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GASTOS

GRUPO DESCRIPCIONPRESUPUESTO CODIFICADO

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% EJECMEDIOS DE

VERIFICACION

510000 GASTOS EN PERSONAL 72 045 349,58 71 364 733,45 99.06%

Reporte de Ejecución

Presupuestaria de Gastos e-SIGEF

530000BIENES Y SERVICIOS DE

CONSUMO13 818 735,80 9 241 085,35 66.87%

570000OTROS GASTOS

CORRIENTES1 321 246,61 666 808,84 50.47%

580000TRANSFERENCIAS Y DONACIONES

CORRIENTES1 026 409,00 1 020 191,20 99.39%

730000BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION

2 342 661,13 11 199,96 0.48%

750000 OBRAS PUBLICAS 9 831 935,31 4 441 418,44 45 17%

840000BIENES DE LARGA

DURACION2 153 365,60 1 352 181,93 62.79%

990000 OTROS PASIVOS 375 000,00 374 063,40 99.75%

TOTAL INSTITUCIONAL : 102 914 703,03 88 471 682,57 85.97%

CUMPLIMIENTO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

TOTAL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL

GASTO CORRIENTE PLANIFICADO

GASTO CORRIENTE EJECUTADO

GASTO DE INVERSION PLANIFICADO

GASTO DE INVERSION EJECUTADO

102 914 703,03 90 740 106,59 84 019 064,17 12 174 596,44 4 452 618,40

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La Contraloría ha implementado tecnología de punta para optimizar su acción de control.

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Gestión Administrativa y ServiciosGRUPO DE TRABAJO DE BIENES

• Implementación del Sistema de Bienes y Existencias, eSByE, de conformidad a la disposición General del Anexo 3 del Acuerdo Ministerial 343 de 12 de noviembre de 2013.

• Organización y Coordinación del Taller, a nivel nacional, para el manejo del Sistema eSByE.

• Participación en la elaboración de propuesta del Reglamento General para la Administración, Utilización y Control de los Bienes y Existencias del Sector Público y posterior reforma.

• Elaboración del Proyecto del Plan Anual de Contratación para el año 2015, en coordinación con todas las unidades administrativas a nivel nacional que conforman la Contraloría General del Estado.

•Recepción de 922 equipos informáticos, los mismos que luego del informe técnico han sido distribuidos a

las unidades administrativas requirentes, repotenciados y formateados.

• Recepción de un aproximado de 1 475 bienes de larga duración y que fueron distribuidos en la matriz y a nivel nacional para cubrir las necesidades de la institución.

• Recepción de 262 039 unidades de suministros de oficina para distribuirlos en las diferentes unidades administrativas de la matriz para el cumplimiento de sus actividades.

• Trámite de 2 procesos de donación de bienes, 2 procesos de destrucción, y 4 procesos de chatarrización, a nivel nacional.

• Participación de la institución en el programa “Planet Partners” impulsado por HP para el reciclaje de toners con el fin de evitar la contaminación ambiental.

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AUDIENCIA PÚBLICA MACHALA

GRUPO DE TRABAJO DE ESTUDIOS Y MANTENIMIENTO

1. ELABORACIÓN DE TERMINOS DE REFERENCIA, PARA CONTRATAR CONSULTORÍAS/CONSTRUCCIÓN DE OBRAS PARA REMODELACIÓN, AMPLIACIÓN Y CONSTRUCCIÓN DE PROYECTOS:

2. REVISIÓN Y TRÁMITE DE AUTORIZACION DE PAGO - PLANILLAS DE EJECUCIÓN DE OBRAS:

DESCRIPCION MONTO EN USD.

1.1.-PARA CONTRATAR CONSULTORIAS:

Se suspendieron los trabajos para dar cumplimiento al Acuerdo 03-CGE-2015

1.2.- PARA CONTRATAR OBRAS:

Delegación Provincial de Los Ríos (Obra) 2 277 441,28

Delegación Provincial de Los Ríos (Fiscalización) 138 496,06

Delegación Provincial de Francisco de Orellana (Obra) 1 519 079,77

Delegación Provincial de Francisco de Orellana (Fiscalización) 99 711.72

Delegación Provincial de Galápagos (Obra) 3 511 202,13

Delegación Provincial de Galápagos (Fiscalización) 251 696,28


2.1.- AMPLIACION MATRIZ – EDIFICIO DE OFICINAS Y PARQUEADEROS:

Se suspendieron los trabajos para dar cumplimiento al Acuerdo 03-CGE-2015

Planillas de obra (30) 7 195 970,21

Planillas de costo más porcentaje (OT1. - OT2 – OT3 (4P)). 90 51,89

Planillas de Reajuste de precios (30) 43 396,83

Planillas de Fiscalización (29) 328 785,40

Planillas de Fiscalización de costo más porcentaje (OT1. - OT2 – OT3 (4P)). 3 865.76

2.2.- EDIFICIO DIRECCION REGIONAL 1:

Planillas de obra (38) 4 662 003,29

Planillas de obra contrato complementario 1 643 717.66

Planillas de Reforzamiento 1 101 944,99

Ordenes de trabajo 431 819,70

Rubros nuevos ejecutados 445 223,77

Planillas de Fiscalización (38) 263 710,88

Planillas de obra contrato complementario (Fiscalización) 92 978,53

Planillas de Reforzamiento (Fiscalización) 67 810,83

Ordenes de trabajo (Fiscalización) 24 184,53

Rubros nuevos ejecutados (Fiscalización) 25 184,53

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2.3.- EDIFICIO DIRECION REGIONAL 7 - IMBABURA

Planillas de obra (Hasta P7) 286 509,65

Planillas de Reajuste de precios (Hasta P7) 1 288,16

3. MANTENIMIENTO DE LAS INSTALACIONES FISICAS DEL EDIFICIO MATRIZ Y DEL CENTRO DE CAPACITACION DE POMASQUI

Atención de 241 requerimientos de mantenimiento de las instalaciones físicas de los edificios de la matriz y del Centro Internacional de Capacitación, ubicado en Pomasqui.

GRUPO DE TRABAJO DE SERVICIOS GENERALES

• Dotación del personal de auxiliares de servicios para que realicen el transporte y entrega de documentación a todas las dependencias, además de trabajos de limpieza y provisión de materiales de aseo y desinfección.

• Permanente coordinación con la Dirección Financiera y los proveedores de servicios de:

telefonía, agua potable, luz eléctrica, internet, televisión satelital, correspondencia y carga, para mantener activos estos servicios sin interrupciones.

GRUPO DE TRABAJO DE TRANSPORTES (AEREO Y TERRESTRE)

Aéreo:

• Provisión de 2 800 pasajes aéreos para los funcionarios de la institución que necesitan desplazarse para cumplir sus actividades.

Terrestres:

• Atención de 5 120 solicitudes internas atendidas con el fin de prestar logística y apoyo al personal de la Contraloría General del Estado en sus acciones de control.

•Atención a 157 solicitudes externas (comisiones).

• 114 mantenimientos internos realizados a unidades vehiculares de la Institución.

• 59 mantenimientos externos realizados a unidades vehiculares de la Institución (Concesionarias)

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El proyecto Coca Codo Sinclair fue objeto de verificación por parte de la CGE.

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Gestión de Contratación Pública

TIPO DE CONTRATACIÓN

ESTADO ACTUIAL

MEDIO DE VERIFICACIÓNADJUDICADOS FINALIZADOS

NÚMERO TOTAL VALOR TOTAL USD NÚMERO TOTAL VALOR TOTAL USD

Ínfima Cuantía 1 828 1 131 533,63 2 406 6 685 442,29

https://www.compraspublicas.

gob.ec/ProcesoContratacion/

comras/PC/buscarPACe.cpe#

Publicación 1 31 200,00

Licitación 8 3 796 521,05

subasta inversa electrónica

16 3 418 605,96 3 723 100,00

Procesos de Declaratoria de Emergencia

Concurso público 1

Contratación Directa 1 14 062,00

Menor Cuantía 1 1 14 905,10

LIsta Corta 2

Producción Nacional

Terminación Unilateral

Regimen Especial 7 876 601,80 3 190 599,78

Catalogo Electrónico 21 151 736,45 19 138 244,54

Cotización

Ferias Inclusivas

Otras

TOTAL 1 884 9 406 198,89 2 434 7 766 353,71

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Nuestras autoridades y técnicos visitan permanentemente las obras en ejecución.

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Gestión de Contratación de Servicios de Auditoría con Compañías Privadas


ESTADO ACTUIAL

ADJUDICADOS FINALIZADOS

NÚMERO TOTAL VALOR TOTAL USD NÚMERO TOTAL VALOR TOTAL USD

Concurso Público (por lista corta desierta)

1 357 000,00

Contratación Directa

Menor Cuantía

Lista corta 2 595 596,00

Producción Nacional

Consultoría 24 628 732,41

Régimen Especial

Otras (Selección Directa BID)

1 68 277,69

TOTAL 28 1 649 606,10

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PROCESOS EN TRÁMITE

(Presentación de ofertas, convalidación de errores, evaluación de ofertas y negociación)


ESTADO ACTUIAL

EN TRÁMITE

NÚMERO TOTAL PRESUPUESTO REFERENCIAL

Contratación Directa 6 183 071,03

Lista corta 2 487 710,87

TOTAL 8 670 781,90

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SIGLAS SIGNIFICADO

AAA AUDITORÍA DE ASPECTOS AMBIENTALES

ADM. ADMINISTRATIVAS

AF AUDITORÍA FINANCIERA

AG AUDITORÍA DE GESTIÓN

AGA AUDITORÍA DE GESTIÓN AMBIENTAL

AOP AUDITORÍA DE OBRAS PÚBLICAS

Art. ARTÍCULO

BID BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO

CELEC CORPORACIÓN ELÉCTRICA DEL ECUADOR

CGE CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO

CPCCS CONSEJO DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y CONTROL SOCIAL

DPyEI DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN Y EVALUACIÓN INSTITUCIONAL

CUR COMPROBANTES ÚNICOS DE REGISTRO

DAAC DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE ADMINISTRACIÓN CENTRAL

DADeIS DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE DESARROLLO E INCLUSIÓN SOCIAL

DADSySS DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE DESARROLLO SECCIONAL Y SEGURIDAD SOCIAL

DAEPCyCP DIRECCIÓN DE ASUNTOS ÉTICOS, PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y CONTROL PATRIMONIAL

DAI DIRECCIÓN DE AUDITORÍAS INTERNAS

DAPAyF DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE LA PRODUCCIÓN, AMBIENTE Y FINANZAS

DAPyA DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL

DASE DIRECCIÓN AUDITORÍA DE SECTORES ESTRATÉGICOS

DATI DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN

DC DIRECCIÓN DE CAPACITACIÓN

DCI DIRECCIÓN DE COMUNICACIÓN INSTITUCIONAL

DIRES DIRECCIÓN DE RESPONSABILIDADES

DPJ DECLARACIONES PATRIMONIALES JURADAS

DR1 DIRECCIÓN REGIONAL 1, GUAYAS

DR2 DIRECCIÓN REGIONAL 2, AZUAY

DR3 DIRECCION REGIONAL 3, TUNGURAHUA

DR4 DIRECCIÓN REGIONAL 4, LOJA

DR5 DIRECCIÓN REGIONAL 5 MANABÍ

DR6 DIRECCIÓN REGIONAL 6, CHIMBORAZO

DR7 DIRECCIÓN REGIONAL7, IMBABURA

DR8 DIRECCIÓN REGIONAL 8, NAPO

DR9 DIRECCIÓN REGIONAL 9, COTOPAXI

SIGLAS UTILIZADAS

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SIGLAS SIGNIFICADO

DR10 DIRECCIÓN REGIONAL 10, ESMERALDAS

DTIC DIRECCIÓN DE TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIONES

ECA EXAMEN DE CONTROL AMBIENTAL

EE EXAMEN ESPECIAL

EEI EXAMEN ESPECIAL DE INGENIERÍA

EFS ENTIDADES FISCALIZADORAS SUPERIORES

GAD GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO

IESS INSTITUTO ECUATORIANO DE SEGURIDAD SOCIAL

INCOSAICONGRESO INTERNACIONAL DE LA ORGANIZACIÓN INTERNACIONAL DE ENTIDADES FISCALIZADORAS SUPERIORES

INTOSAI ORGANIZACIÓN INTERNACIONAL DE ENTIDADES FISCALIZADORAS SUPERIORES

IRP INDICIOS DE RESPONSABILIDAD PENAL

LOCGE LEY ORGÁNICA DE LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO

LOTAIP LEY ORGÁNICA DE TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA

NUM. NÚMERO

OEA ORGANIZACIÓN DE ESTADOS AMERICANOS

OLACEFS ORGANIZACIÓN LATINOAMERICANA Y DEL CARIBE DE ENTIDADES FISCALIZADORAS SUPERIORES

PAC PLAN ANUAL DE CONTROL

PROV PROVINCIAL

R.O REGISTRO OFICIAL

REGYCONT REGISTRO Y CONTROL DE DOCUMENTOS

SIIPNE SISTEMA INFORMÁTICO INTEGRAL DE LA POLICÍA NACIONAL DEL ECUADOR

SISCON SISTEMA INTEGRADO DE CONTROL

TDRs TERMINOS DE REFERENCIA

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ELEMENTOS DE ANÁLISIS COMENTARIOS Y/O SUGERENCIAS ACCIÓN EFECTUADA

ACCIONES DE CONTROL EJECUTADAS

Se amplíe y fortalezca la acción de control a la Refinería del Pacífico.

REFINERÍA DEL PACÍFICO ELOY ALFARO RDP COMPAÑÍA DE ECONOMÍA MIXTA con las siguientes salvedades en su informe de auditores independientes: a) La Norma Internacional de Contabilidad NIC 16, establece que la Compañía debe estimar los costos de desmantelamiento y retiro de sus propiedades, bienes e instalaciones, las cuales deben formar parte del costo de los mismos. Al 31 de diciembre de 2014, no ha realizado el estudio para estimar los costos de desmantelamiento y retiro de sus propiedades, bienes e instalaciones; en razón de esta circunstancia no nos ha sido factible determinar los efectos en los estados financieros que podrían derivarse de esta situación b) La Compañía mantiene como parte de sus activos corrientes una cuenta pendiente de cobro al señor Carlos González Artigas, originada en la adquisición de tierras en el año 2009, dicho registro se mantiene desde noviembre de 2012 por 1.735.950,00.USD, lo que origina una cuenta por cobrar no corriente.

Que se dé más fuerza en la tarea de control y fiscalización y se fortalezca la eficiencia y eficacia en las acciones de control. El Plan Anual de Control de 2015, incluyó 1486

acciones de control externo y 1410 a través de las unidades de auditoría interna.Fortalecer la participación ciudadana en las acciones de

control de la C.G.E e informar sobre su actuación a toda la comunidad.

En la presentación del informe, falta las acciones programadas para medir el cumplimiento y poder realizar el comparativo. Se debe evidenciar el gasto corriente para la ejecución de acciones de control.

En el informe de rendición de cuentas, se incluye el cuadro de la ejecución del presupuesto institucional a nivel nacional.

Hacer conocer los gastos corrientes y presupuesto manejado por cada una de las Delegaciones

La Ejecución y resultados de exámenes especiales sean un elemento para fortalecer el control interno en la administración y el manejo de los recursos financieros

Los informes de auditoría a través de las recomendaciones, contribuye al mejoramiento de la gestión de las entidades sujetas a control

Brindar asesoramiento por parte de los Auditores Internos, previo a realizar un examen especial.

Los auditores internos brindan permanente asesoría a las entidades en la cuales brindan su contingente.

Incremento de personal en las Delegaciones Provinciales para cubrir las necesidades de intervención de la CGE.

En el año 2015, existió el ingreso de 556 servidores públicos a nivel nacional, estos ingresos fueron a través de designaciones, contratos de servicios ocasionales, nombramientos provisionales, comisión de servicios y contratos de código de trabajo.

Se evidencia pocos informes aprobados en relación al crecimiento de las Provincias y entidades catastradas

La CGE durante el año 2015, aprobó 3577 informes, de los cuales 2128 corresponden a control externo y 1449 a las unidades de auditoría interna

Que se realicen auditorías a la obra pública, que se analicen los procesos de adjudicación y contratación de obra pública.

En el año 2015, la CGE efectuó 163 exámenes especiales de ingeniería

COMPROMISOS ASUMIDOS EN LARENDICIÓN DE CUENTAS DEL AÑO ANTERIOR

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Se amplíe y fortalezca la acción de control a la Refinería del Pacífico.

c) Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, el crédito tributario – IVA registrado por 120.823.071,58.USD y 83.892.983,43.USD respectivamente, no es de carácter corriente y podrá ser recuperado con la compensación con IVA cobrado cuando RDP entre en operación; los citados valores se presentan como parte de su activo corriente cuando mantienen una antigüedad superior a los doce meses. Adicionalmente, se identificó deficiencias de control interno mismas que fueron comunicadas oportunamente a la Compañía

Mayor información y difusión sobre la auditoria a los contratos de los helicópteros Dhruv.

Examen Especial a la ejecución del contrato, renovación de garantías, mantenimiento y uso de los helicópteros DHRUV, adquiridos para la Fuerza Aérea Ecuatoriana, mediante contrato suscrito por el Ministerio de Defensa Nacional el 5 de agosto de 2008, con la compañía Hindustan Aeronautics Limited., así como el cumplimiento de las recomendaciones del informe DA3-0047-2012, aprobado el 9 de mayo de 2013, por el periodo comprendido entre el 1 de julio de 2011 al 27 de enero de 2015.

Se priorice y realice la auditoría a la gestión del IESS, especialmente en la compra y manejo de medicamentos y atención de Call Center.

En el año 2015, se emitieron órdenes de trabajo, para llevar a cabo 33 acciones de control en el Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social y entidades que forman parte de éste, de los cuales 18 informes han sido aprobados, 2 se encuentran en ejecución, 6 informes enviados a la aprobación y 7 informes en revisión de calidad de la unidad de control.

Que se realicen mayores acciones de control a los proyectos de desarrollo vial.

En el año 2015, la CGE efectuó 163 exámenes especiales de ingeniería

Supervisar al Ministerio de Trabajo sobre cómo se controla el ingreso de personal nuevo a las instituciones públicas.

En el año 2015, la CGE efectuó 21 exámenes especiales en diferentes instituciones del sector público a la administración de talento humano.

La CGE informe el porcentaje de personas con discapacidad y representantes de pueblos y nacionalidades que laboran en la institución, para demostrar que cumple con la Ley en estos aspectos.

En el año 2015, la CGE efectuó 21 exámenes especiales en diferentes instituciones del sector público a la administración de talento humano.

Se fortalezcan y establezcan mayores mecanismos de prevención y asesoramiento en la gestión pública

El Plan Anual de Control de 2015, incluyó 1486 acciones de control externo y 1410 a través de las unidades de auditoría interna.

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Se sugiere difundir ampliamente los resultados de la Contraloría General del Estado, ya que los ciudadanos percibimos que hay servidores que han cometido abuso en sus puestos y sin embargo no se han tomado medidas.

La Contraloría General del Estado ofrece en su página web www.contraloria.gob.ec, opción Consultas, informes aprobados, la posibilidad de que la ciudadanía pueda acceder a conocer el contenido de los informes de auditorías y exámenes especiales ejecutados por este organismo. También dando cumplimiento a los lineamientos establecidos por la Defensoría del Pueblo a través de la Resolución No. 007-DPE-CGAJ de 15 de enero de 2015, se publica mensualmente en el link de transparencia institucional, literal q) los enlaces para que la ciudadanía pueda acceder al conocer el contenido de los informes de auditorías y exámenes especiales ejecutados por este organismo y al texto íntegro de las resoluciones ejecutoriadas. Es importante que la ciudadanía conozca que el artículo 66 numeral 19 de la Constitución de la República del Ecuador reconoce y garantiza a las personas “El derecho a la protección de datos de carácter personal, que incluye el acceso y la decisión sobre información y datos de este carácter, así como su correspondiente protección. La recolección, archivo, procesamiento, distribución o difusión de estos datos o información requerirán la autorización del titular o el mandato de la ley.”; por lo que las responsabilidades derivadas de los informes de la auditoría no son publicadas en la web institucional, hasta que no cuenten con resolución ejecutoriada.

Mayor control del manejo bienes en las entidades públicasEl Plan Anual de Control de 2015, incluyó 1486 acciones de control externo y 1410 a través de las unidades de auditoría interna.

Mayor análisis sobre el posible enriquecimiento ilícito

Se han incrementado las acciones de control patrimonial a servidoras y servidores públicos como una acción de control frente a posibles casos de enriquecimiento ilícito, frente a lo cual se realizaron 94 exámenes especiales desde la Dirección de Asuntos Éticos, Participación Ciudadana y Control Patrimonial; y, 120 exámenes más a cargo de la Dirección de Auditoria de Administración Central. Además como acción preventiva se han realizado análisis comparativos de las declaraciones patrimoniales de más de 100 servidores públicos.

Ampliar el número de acciones de control con el fin de disminuir y/o eliminar anomalías de las entidades

El Plan Anual de Control de 2015, incluyó 1486 acciones de control externo y 1410 a través de las unidades de auditoría interna.

Se sugiere intervenir en forma oportuna en el control de los recursos de las Juntas de Agua

En el año 2015, se realizó una acción de control en la Junta Administradora de Agua Potable y Alcantarillado Panzaleo a los ingresos, gastos, almacenamiento, administración y uso de los materiales adquiridos.

Realizar mayores acciones de control sobre contratación pública, gestión, financiera, ambiental e ingeniería en los Gobiernos Autónomo Descentralizados.

1550 INFORMES APROBADOS AÑO 2015 A LOS GAD´s PROVINCIALES - MUNICIPALES – PARROQUIALES (1393 generales y 157 parciales); además, 28 informes aprobados a declaraciones patrimoniales (26 generales y 2 parciales)

Se audite el cumplimiento del presupuesto participativo de los GAD’s a nivel Provincial, cantonal y parroquial.

1550 INFORMES APROBADOS AÑO 2015 A LOS GAD´s PROVINCIALES - MUNICIPALES – PARROQUIALES (1393 generales y 157 parciales); además, 28 informes aprobados a declaraciones patrimoniales (26 generales y 2 parciales)

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PERÍODO DE GESTIÓN ENERO A DICIEMBRE DE 2015

La Contraloría General del Estado, presentó la rendición de cuentas ante la ciudadanía de todo el país, en un proceso participativo, que contó con la presencia de 2032 participantes. El proceso se realizó este 17 de marzo de 2016, siendo la ciudad de Guayaquil la sede y en interconexión con todas las provincias.

Dentro de la metodología se contempló la

presentación del informe de gestión institucional para posteriormente realizar el trabajo en mesas, en donde la ciudadanía tuvo la posibilidad de emitir sus comentarios y sugerencias respecto a la gestión institucional, para contribuir a la mejora continua.A continuación se presentan los resultados estadísticos y las principales sugerencias, observaciones y recomendaciones de la ciudadanía a la gestión institucional.

Estadísticas y resultados del proceso de Rendición de Cuentas

Número de participantes Servidores públicos257

OrganizacionesSociales y Ciudadanía

N. de participantes en mesas de trabajo

2032

812 1220 783HOMBRES MUJERES

1133 899

PORCENTAJE DE PARTICIPANTES

60% 40%


INSTITUCIONES PÚBLICAS ORGANIZACIONES

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Número de participantes Servidores públicos257

OrganizacionesSociales y Ciudadanía

N. de participantes en mesas de trabajo

2032

812 1220 783HOMBRES MUJERES

1133 899

Matriz De Sitematizacion General De Aportes Ciudadanos


56%

44%


PORCENTAJE DE PARTICIPANTES HOMBRES PORCENTAJE DE PARTICIPANTES MUJERES

TOTAL DE N° DE MESAS CONFORMADAS: 83

N° TOTAL DE PARTICIPANTES EN MESAS: 783

N° DE HOMBRES: 394

N° DE MUJERES: 389

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PRINCIPALES COMENTARIOS Y SUGERENCIAS ACERCA DE LAS ACCIONES DE CONTROL EJECUTADAS:

• El Control vehicular es insuficiente debe incrementarse a través de operativos imprevistos y no solo en feriados y más aún en época electoral.

• Ampliar el control en las obras realizadas por los gobiernos autónomos descentralizados cantonales, muchas se encuentran en mal estado y en otros casos no están concluidas.

• Exigir el cumplimiento de recomendaciones de informes de los Exámenes Especiales y de las responsabilidades ejecutadas.• Efectuar acciones de control a los procesos de contratación pública para verificar el cumplimiento de la normativa en

relación a la participación de proveedores locales.• Incrementar las Auditorías Ambientales tanto de gestión y cumplimiento de normas. • Acciones de control al sistema electoral y a sus procesos.• Implementar acciones de al manejo de la mercadería incautada por la aduana (SENAE). • Ampliar el número de personal para la ejecución de acciones de control de manera continua.• Unificar la normativa para que respalde jurídicamente la actuación de los servidores públicos cuando realizan su acción

de control.• Incluir en la planificación a las entidades que no han sido auditadas.• Elaborar la planificación de acciones de control de la CGE de manera participativa con la ciudadanía.• Informar a la ciudadanía sobre la presencia de la CGE en las entidades públicas (quienes realizan la acción de control

y cuando la efectúan).• Mejorar la estrategia comunicacional con alternativas o mecanismos más eficaces (radio-prensa-televisión, redes sociales,

entre otros) • Establecer estándares de medición del nivel de cumplimiento de las entidades públicas auditadas.• Coordinar acciones de control y vigilancia con el Consejo de Participación Ciudadana y Control Social, para fortalecer

los mecanismos de control social.

PRINCIPALES COMENTARIOS Y SUGERENCIAS ACERCA DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA (DENUNCIAS, CONCURSO DE AFICHES, 1800 ETICOS, OTROS.)

CAPACITACIÓN A LA CIUDADANA Y SERVIDORES PÚBLICOS:

• Que la CGE de a conocer su función a la ciudadanía mediante capacitación a todas las organizaciones sociales, barriales, comerciales, etc. acerca de cómo participar activamente mediante la presentación de denuncias, indicando el cómo, dónde y a través de qué medios se las puede presentar.

• Falta difusión en los medios para realizar las denuncias, se recomienda que selo haga por medios más accesibles para la ciudadanía,

• Procurar que los informes que están publicados en la WEB sean accesibles a todos los sectores, considerar que se debería remitir los mismos a las personas que pusieron las denuncias

• Procurar en la Institucionalidad de la CGE el reconocimiento de la existencia de las distintas etnias que componen nuestro país para la inclusión en sus programas, planes y proyectos.

• Desarrollar acciones de control en el cumplimiento de derechos de los grupos de atención prioritaria• Ampliar la auditoría e investigación en el uso de los recursos asignados a través de decretos de emergencia.• Revisar los horarios de los cursos de capacitación para que haya mayor accesibilidad y posibilidad de participar.• Ampliar y fortalecer la capacitación a la ciudadanía; dando prioridad a la forma presencial, ya que muchas veces no

existen los recursos para realizarlo de manera online.• Que el Concurso de Afiches se extienda a los estudiantes secundarios, con la finalidad que se difunda la labor que

realiza la Contraloría General del Estado y principalmente de crear una cultura de valores en los jóvenes.• Difundir los afiches en las Instituciones públicas.• Implementar concursos con la temática “Ideas innovadoras para mejorar la gestión pública de las entidades”.• Que los resultados de las denuncias realizadas a través del canal de comunicación 1800-ETICOS o• [email protected], se hagan conocer a la ciudadanía.• Difundir el trabajo que realiza la CGE a través de audiencias públicas y casas abiertas.• Se capacite a los Vocales de los gobiernos autónomos descentralizados parroquiales rurales y a la sociedad civil, sobre

gestión pública.

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CIUDAD INSTITUCIONES PÚBLICAS

ORGANIZACIONES Y CIUDADANÍA

HOMBRES MUJERES TOTAL PARTICIPANTES EN MESAS

Azuay 24 49 31 42 73 16

Bolívar 40 39 33 46 79 45

Cañar 2 63 37 28 65 41

Carchi 75 46 81 40 121 47

Chimborazo 22 21 31 12 43 25

Cotopaxi 15 8 14 9 23 18

El Oro 11 74 48 37 85 44

Esmeraldas 26 19 25 20 45 17

Galápagos 18 22 24 16 40 38

Guayas 179 242 258 163 421 79

Imbabura 110 50 95 65 160 37

Loja 18 59 22 55 77 14

Los Ríos 44 26 45 25 70 41

Manabí 23 26 28 21 49 21

Morona Santiago 26 25 30 21 51 31

Napo 12 28 19 21 40 23

Orellana 39 36 37 38 75 41

Pastaza 10 12 9 13 22 6

Pichincha 2 118 59 61 120 58

Santa Elena 9 19 17 11 28 21

Santo Domingo De Los Tsáchilas 40 85 62 63 125 36

Sucumbíos 45 46 51 40 91 29

Tungurahua 6 68 50 24 74 38

Zamora Chinchipe 16 39 27 28 55 17

Total 812 1220 1133 899 2032 783

OBSERVACIONES:

• La rendición de cuentas se debe realizar en un horario más adecuado, que permita mayor participación ciudadana.• Se propicie mayor tiempo para el informe de la gestión provincial• Garantizar la reserva de las denuncias con el fin de evitar las represalias• Tomar acciones para recuperar las funciones que la reforma emitida Constitucional quitó a la Contraloría General del Estado.• Información quincenal por medios de comunicación de las actividades que está cumpliendo la CGE.• Los auditores internos deben ser rotativos.• Vinculación con los estudiantes a través de pasantías estudiantiles• Mejorar la plataforma de consulta de informes aprobados.• Previo a la rendición de cuentas dar a conocer oportunamente el alcance de las acciones de control ejecutadas, para poder presentar

comentarios y sugerencias sobre lo actuado por las Delegaciones Provinciales.• Es gratificante conocer que la contraloría esté considerado como un referente a nivel internacional.

258

REN

DIC

IÓN

DE

CU

ENTA

S 20

15

INFORME P

RELIMINAR

INFORME P

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CAÑAR

CARCHI

BOLÍVAR AZUAY

GUAYAS

COTOPAXI CHIMBORAZO

GALÁPAGOS ESMERALDAS EL ORO

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REN

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IMBABURA

NAPOMORONA SANTIAGO

LOJA LOS RÍOS

MANABÍ

PICHINCHA PASTAZA ORELLANA

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ZAMORA CHINCHIPE TUNGURAHUA

SANTA ELENA SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS SUCUMBÍOS

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