FONDO DE EMPLEADOS

GRUPO SAN MARTIN

¨FONDEFUSM¨

INFORME

ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA

DE DELEGADOS

BOGOTÁ D.C.

MARZO 31 DE 2012

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CONTENIDO

PRESENTACIÓN 2

REGLAMENTO ASAMBLEA GENERAL DE DELEGADOS 6

ORDEN DEL DÍA 10

DELEGADOS ASAMBLEA 11

INFORME DE GESTIÓN 13

BALANCE SOCIAL 28

INFORME COMITÉ DE CONTROL SOCIAL 29

INFORME REVISORÍA FISCAL 31

CERTIFICACIÓN ESTADOS FINANCIEROS 34

ESTADOS FINANCIEROS 35

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 36

PROYECTO DE DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES 2011 38

PROPUESTAS REVISORÍA FISCAL PERÍODO 2012 – 2013 39

PROPOSICIONES, RECOMENDACIONES Y

CONCLUSIONES 40

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PRESENTACIÓN FONDO DE EMPLEADOS GRUPO SAN MARTÍN

“¨FONDEFUSM¨”

JUNTA DIRECTIVA

PRINCIPALES

PRESIDENTE IRABEL ARIZA MOLINA

VICEPRESIDENTE GILBERTO DUARTE VÁSQUEZ

SECRETARIA GLORIA ESPERANZA VERANO

VOCALES DENIS SOFÍA BENÍTEZ DE ENCISO

JAVIER NARANJO PIRACOCA

SUPLENTES

PRESIDENTE JAVIER NEIRA RODRÍGUEZ

VICEPRESIDENTE PABLO GIL BOHORQUEZ

SECRETARIO IVÁN MOLINA FALLA

VOCAL MARÍA CONSUELO BEJARANO

COMITÉ DE CONTROL SOCIAL

PRINCIPALES

PRESIDENTE CÉSAR FONSECA ALBA

VICEPRESIDENTE WILLIAM FONTALVO MARTÍNEZ

SECRETARIO JHON PIÑEROS RUIZ

SUPLENTES FRANCISCO JAVIER RODRIGUEZ

FABIAN RODRIGUEZ PINZÓN

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ADMINISTRACIÒN

GERENTE ROBINSON TARAZONA ARDILA

CONTADOR JOSÉ BARRETO GUTIÉRREZ.

DPTO. SISTEMAS WILLIAM RICARDO GARCÍA PEDRAZA

TESORERÍA MARCELA PALACIOS DIAZ

NÓMINA GLORIA AMPARO CORTÉS CANENCIO

ASIST. ATENCIÓN AL YADIRA ANGÉLICA CRUZ

ASOCIADO

ASIST. ATENCIÓN AL ANDREA MORALES VIVAS ASOCIADO

AUXILIAR DE OFICINA Y MILTON ANDRÉS HUÉRFANO CUBILLOS CORRESPONDENCIA

REVISORA FISCAL MAYERLÍN RAMÍREZ MARTÍNEZ (SERFISCAL)

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COMITÉ DE CRÉDITOS

JAVIER FRANCISCO NEIRA

RICHARD MARTÍNEZ NUÑEZ

IVÁN MOLINA FALLA

ROBINSON TARAZONA ARDILA

COMITÉ EVALUADOR DE CARTERA

SILVESTRE SERRANO C.

SANDRA ORJUELA

JAVIER NARANJO P.

COMITÉ RIESGO DE LIQUIDEZ

IRABEL ARIZA MOLINA

GILBERTO DUARTE V.

GLORIA VERANO PINEDA

COMITÉ FONDO DE SOLIDARIDAD

PABLO GIL BOHÓRQUEZ

GLORIA VERANO PINEDA

LUIS ENRIQUE RAMÍREZ

ROBINSON TARAZONA ARDILA

COMITÉ DE BIENESTAR SOCIAL

MARÍA CONSUELO BEJARANO

DENIS SOFÍA BENÍTEZ

MARÍA CRISTINA MARTÍNEZ

ROBINSON TARAZONA ARDIL

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FONDO DE EMPLEADOS GRUPO SAN MARTÍN “¨FONDEFUSM¨”

REGLAMENTO DE ASAMBLEA GENERAL DE DELEGADOS

La Asamblea General Ordinaria de Delegados del FONDO DE EMPLEADOS DEL GRUPO SAN MARTÍN, "¨FONDEFUSM¨", en uso de sus atribuciones legales y las conferidas por los artículos 39, 41, 45 y 50 del estatuto vigente,

Y C O N S I D E R A N D O: 1. Que es función de la Asamblea General de Delegados aprobar su

propio reglamento. 2. Que es necesario fijar normas que permitan que la reunión de

Asamblea General de Delegados se desarrolle dentro de un marco de orden, democracia y legalidad.

3. Que se deben observar las normas Legales y Estatutarias vigentes,

en especial las instrucciones impartidas por la Superintendencia de la Economía Solidaria en la Circular Básica Jurídica No.0007 de Abril 14 de 2003

A C U E R D A:

ARTÍCULO 1. MESA DIRECTIVA Para dirigir y orientar el desarrollo de la reunión, la Asamblea elegirá de su seno un Presidente y un Vicepresidente. El Secretario será el mismo de la Junta Directiva o quien en igual forma elija la Asamblea. ARTÍCULO 2. FUNCIONES DEL PRESIDENTE El Presidente será el Director de la sesión de Asamblea, hará cumplir el orden del día, concederá el uso de la palabra en el orden que sea solicitada, evitará que las discusiones se salgan del tema que se esté tratando y someterá a decisión de la Asamblea los temas que lo requieran y las proposiciones presentadas. El Vicepresidente reemplazará al Presidente en sus ausencias transitorias o definitivas o cuando este lo solicite. ARTÍCULO 3. FUNCIONES DEL SECRETARIO Es función del Secretario dar lectura al orden del día, al reglamento y a los diversos documentos que solicite la presidencia, tomar nota o gravar el desarrollo de la reunión y elaborar y firmar el acta de la Asamblea. ARTÍCULO 4. USO DE LA PALABRA Los asociados presentes tendrán derecho al uso de la palabra por espacio máximo de dos minutos (2'), salvo que la Asamblea permita ampliar el término de participación, pudiendo intervenir hasta dos

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veces sobre el mismo tema. Las intervenciones deberán ceñirse estrictamente al tema que se discute. El Gerente, los Funcionarios Directivos del Fondo, el Revisor Fiscal y los miembros de la Junta Directiva, en su carácter de tales, tendrán derecho a participar en las deliberaciones. El Secretario de la Asamblea, los asesores y demás personas invitadas intervendrán solo cuando la Presidencia o la Asamblea lo soliciten y sea conveniente para el enriquecimiento de las deliberaciones. ARTÍCULO 5. VOTO Y DECISIONES Cada delegado hábil presente tendrá derecho a un (1) voto. Las decisiones se tomarán por mayoría absoluta de votos de los delegados hábiles asistentes, salvo los asuntos para los que expresamente la Ley y el estatuto previeron una mayoría calificada, lo cual será advertido por el Presidente antes de que se proceda a la respectiva votación. ARTÍCULO 6. ELECCIÓN DE JUNTA DIRECTIVA Y REVISOR FISCAL Para la elección de miembros de la Junta Directiva y Revisor Fiscal, la mesa directiva concederá un receso de diez minutos (10') con el fin de dar a conocer las planchas que previamente se inscribieron y los candidatos que las conforman quienes deberán reunir los siguientes requisitos: 1. Las planchas para Junta Directiva se elaborarán en forma

completa, debiendo contener el nombre de cinco (5) asociados hábiles para miembros principales y el de cinco (5) para suplentes numéricos.

2. Un mismo candidato no podrá estar inscrito en planchas

diferentes. 3. Las planchas deberán estar firmadas por todos los nominados

en señal de aceptación. 4. Para la elección de Revisor Fiscal se inscribirán candidatos

individuales con su respectivo suplente, quienes deberán ser contadores públicos con matrícula vigente o personas jurídicas de las autorizadas por la Ley para ejercer su función a través de Contador Público con matrícula vigente. Las candidaturas se presentarán con sus respectivas hojas de vida o de servicios e inscritos se le asignará un número a cada postulante.

ARTÍCULO 7. COMISIÓN DE ESCRUTINIOS La mesa directiva de la Asamblea designará a dos (2) delegados asistentes para que junto con el Revisor Fiscal en ejercicio, reciban y escruten los votos.

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ARTÍCULO 8. VOTACIÓN Cada delegado confeccionará el voto en papeletas suministradas por el Fondo, en la que registrará los números de planchas y candidatos para Revisoría Fiscal por los cuales vota. El voto será secreto y se depositará en la urna dispuesta para tal fin. ARTÍCULO 9. SISTEMAS ELECTORALES Para la elección de miembros de la Junta Directiva, se procederá a aplicar el sistema de cociente electoral y en consecuencia serán elegidos los miembros de la respectiva plancha cuyo número de votos válidos corresponda al cociente, el cual es el resultado de dividir el total de votos emitidos por el número de cargos principales a proveer. El escrutinio se comenzará por la lista que hubiere obtenido el mayor número de votos y así en orden descendente. De cada lista se declararán elegidos tantos nombres cuantas veces quepa el cociente en el número de votos emitidos por la misma y si quedaren puestos por proveer, estos corresponderán a los residuos más altos, escrutándolos en el mismo orden descendente. En caso de empate de los residuos, decidirá la suerte. Los votos en blanco solo se computarán para determinar el cociente electoral. Será electo como Revisor Fiscal con su respectivo suplente el candidato que haya obtenido la mayoría absoluta de votos. ARTÍCULO 10. PROPOSICIONES Y RECOMENDACIONES Todos los delegados tendrán derecho a presentar por escrito y debidamente secundadas con la firma proposiciones y recomendaciones. Las primeras se deben referir a decisiones que son competencia de aprobar por parte de la Asamblea y las segundas corresponden a determinaciones que siendo competencia de la Asamblea se presentan a ésta para que si lo considera conveniente lo someta a estudio del órgano competente para que se pronuncien sobre ellas. Al elaborar la petición, el delegado deberá dejar en claro si se trata de una proposición o de una recomendación y el presidente de la Asamblea podrá, si existe vacío o mala clasificación, darle su plena identificación y solicitar su sustentación si lo considera conveniente. Las proposiciones y recomendaciones se someterán en orden de presentación. Las proposiciones aprobadas serán de obligatorio cumplimiento para el Fondo y los asociados y las recomendaciones acogidas serán tramitadas por el Presidente y Secretario de la Asamblea al órgano o funcionarios competente para su consideración. ARTÍCULO 11. ACTA DE LA ASAMBLEA En el Acta de la Asamblea se dejará constancia y deberá contener como mínimo: Número del acta, fecha , hora y lugar de la reunión; forma y antelación de la convocatoria y órgano o persona que convocó

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de acuerdo con el estatuto, número de asociados convocados y número de asociados o delegados asistentes; constancia del quórum de liberatorio; orden del día; asuntos tratados; las decisiones adoptadas y el número de votos emitidos en favor, en contra, en blanco o nulos, los nombramientos efectuados bajo el sistema de elección establecido en el estatuto; constancias y proposiciones presentadas; la fecha y hora de clausura y las demás circunstancias que permitan una información clara y completa del desarrollo del evento. ARTÍCULO 12. DESIGNACIÓN DE LA COMISIÓN PARA LA REVISIÓN Y LA APROBACIÓN DEL ACTA La Asamblea General nombrará a dos (2) delegados presentes, quienes en nombre de ella estudiarán y revisarán el contenido del acta y si la encuentran ajustada a la realidad de lo ocurrido y acordado en la reunión, la aprobarán firmándola de conformidad junto con el Presidente y Secretario de la Asamblea Dado en Bogotá D.C., en el mes de Marzo de 2012. (Original Firmado) (Original Firmado)

PRESIDENTE ASAMBLEA SECRETARIO DE LA ASAMBLEA

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ORDEN DEL DÍA

ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA

DE DELEGADOS

2012

La Junta Directiva del Fondo de Empleados del Grupo San Martín “¨FONDEFUSM¨” en uso de sus facultades legales y estatutarias se permite informar a todos sus asociados que el día 16 de Febrero de 2012 se reunió para convocar a la Asamblea General Ordinaria de Delegados: FECHA: SABADO 31 DE MARZO DE 2012 HORA: 8:30 A.M. LUGAR: AUDITORIO MARÍANO ALBERTO ALVEAR OROZCO DIRECCIÓN: Cra. 19 No. 80 - 64 TORRE 4 PISO 2

ORDEN DEL DÍA 1. 8.30 a.m. - INICIO ASAMBLEA 2. 9.00 a.m. - VERIFICACIÓN DEL QUORUM 3. 9.15 a.m. - INSTALACIÓN DE LA ASAMBLEA 4. 9.30 a.m. - LECTURA Y APROBACIÓN DEL ORDEN DEL DÍA 5. 9.45 a.m. - APROBACIÓN DEL REGLAMENTO DE LA ASAMBLEA 6. 10:00 a.m. - NOMBRAMIENTOS DIGNATARIOS PARA LA ASAMBLEA 6.1. PRESIDENTE, VICEPRESIDENTE Y SECRETARIO DE LA

ASAMBLEA. 7. 10:15 a.m. - COMISIÓN DE REVISIÓN DEL ACTA DE LA ASAMBLEA

ANTERIOR 8. 10:15 a.m. - REFRIGERIO 9. 10:30 a.m. - INFORMES 9.1. ÓRGANOS DE ADMINISTRACIÓN Y CONTROL. 10 11:15 a.m.- ESTUDIO Y APROBACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS 11. 12:00 m. - ESTUDIO Y APROBACIÓN DEL PROYECYO DE

DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES 12. 12:15 m. - ELECCIÓN REVISORÍA FISCAL 13. 12:30m. - PROPOSIONES, RECOMENDACIONES Y CONCLUSIONES 14. 1:30 p.m. - CLAUSURA Y ALMUERZO.

Queremos recordarles que si Usted fue elegido como delegado es imprescindible su participación en la Asamblea General Ordinaria de Delegados, de acuerdo a las responsabilidades informadas a ustedes previamente, ya que la Asamblea es la máxima autoridad y sus decisiones son obligatorias para los asociados, una vez adoptadas de conformidad con las normas legales, reglamentarias y estatutarias. Esperamos su participación y compromiso en este proceso, para realizar una Asamblea exitosa. Cordialmente, (ORIGINAL FIRMADO) IRABEL ARIZA MOLINA PRESIDENTE ¨¨FONDEFUSM¨¨

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DELEGADOS ASAMBLEA GENERAL

ZONA ELECTORAL DELEGADOS

BOGOTÁ NORTE

GLORIA ESPERANZA VERANO

MARÍA CRISTINA MARTÍNEZ

MARÍA CONSUELO BEJARANO

DENIS SOFÍA BENÍTEZ DARÍO HERNÁN BELALCÁZAR

ELIZABETH RODRÍGUEZ

JOSÉ IVÁN MOLINA FALLA

FRANCISCO JAVIER RODRÍGUEZ

LUIS ENRIQUE RAMÍREZ

MERCEDITAS OCHOA

BOGOTÁ- CHAPINERO

MARÍA NELLY CASTILLO

FRANCISCO JAVIER NEIRA

GILBERTO DUARTE

ALBERTO HERNÁNDEZ CUESTO

JAQUELINE SALCEDO

RUTH MIRYAM CHACÓN

BOGOTÁ FONTIBÓN ÁNGELA ARANGO SILVESTRE SERRANO

BOGOTÁ GRÁFICAS

CARLOS MÓJICA

BOGOTÁ- PRADO, TOBERÍN, CLÍNICA MARÍANO A. ALVEAR

ANDREA MARCELA LÓPEZ CELY

ZONA CUNDINAMARCA OLIVA SUÁREZ

MARTHA SOFÍA VIVAS.

SURTIFRUVER-CIBRE

PABLO GIL BOHORQUEZ

DAVIES BATEMAN GARCIA

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PRODOMED PLANTA

YEHEN JAVIER NARANJO

CELSO ENRIQUE AMÉZQUITA

PRODOMED GALERÍAS

CÉSAR AUGUSTO FONSECA ALBA

BARRANQUILLA

ALBERTO CARBONELL CASAS

SHIRLEY CERVANTES

GISELL ACUÑA VILLAREAL HAROLD OLIVEROS ESTRADA

COSTA ATLÁNTICA: RIOHACHA,VALLEDUPAR, MONTERÍA

Y MONTELÍBANO

GABRIEL ARRIETA RONALD REDONDO BRACHO

MEDELLÍN

CARLOS CONSUEGRA DE VEGA

VILLAVICENCIO

FABIÁN ANDRÉS RODRÍGUEZ P

IBAGUÉ - ARMENIA

HERMES SANTAMARÍA

CALI –PALMIRA

ANA ISBELIA SALAZAR MAURICIO CASTILLO

ADRIANA BELALCÁZAR

PASTO - IPIALES MARISOL VELA

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INFORME DE GESTIÓN 2011

El Fondo de Empleados del Grupo San Martín se permite saludar a los Honorables

Asambleístas, deseando que con su valioso apoyo y sentido de pertenencia, el

Fondo de Empleados pueda seguir recibiendo las mejores bendiciones de Dios

para nuestra entidad, que cada día busca generar resultados que evidencien

crecimiento, solidez y bienestar para todos sus asociados.

1. ACTUACIÓN DE ¨FONDEFUSM¨

El Fondo de Empleados en el 2011 ha desarrollado su objeto en actuación y

coherencia a los siguientes lineamientos:

Solidaridad: “DONDEFUSM” ha promovido la práctica de la colaboración mutua,

alcanzando metas y objetivos comunes que han favorecido el beneficio y buen

desarrollo de nuestros asociados en sus diversas dimensiones y situaciones.

Coherencia: El accionar de “¨FONDEFUSM¨” corresponde a sus políticas y

procedimientos establecidos, los cuales obedecen a la forma en la cual entiende y

aborda la realidad fundamentada en la economía solidaria.

Integralidad: “¨FONDEFUSM¨” ha venido desarrollando planes y programas que

buscan involucrar a todos los actores de ¨FONDEFUSM¨ en lo social, cultural,

económico, educativo.

Equidad: “¨FONDEFUSM¨” ha estado tendiente a facilitar el acceso a sus

servicios y beneficios de manera oportuna e igualitaria, reduciendo factores de

situaciones injustas y evitables, a partir del reconocimiento y valoración de las

diferencias.

Responsabilidad Social: “¨FONDEFUSM¨” promueve el sentido de

responsabilidad social en su administración, la institución que genera el vínculo de

asociación, Juntas Directivas, Comités y asociados, para que respondan por los

compromisos adquiridos de tipo económico, social y democrático asegurando la

estabilidad, permanencia y el bienestar del Fondo de Empleados.

Corresponsabilidad: “¨FONDEFUSM¨” ha buscado ser responsable consigo

mismo y con el otro siendo un principio vital formado en las personas y las

instituciones, por ello el actuar ha estado encaminado al mejoramiento y

fortalecimiento de “¨FONDEFUSM¨”.

Sostenibilidad: “¨FONDEFUSM¨” brinda la atención de sus servicios y beneficios

garantizando la prevalencia de la institución en el tiempo futuro.

Educación: “¨FONDEFUSM¨” ha promovido el enriquecimiento intelectual a sus

asociados, facilitando espacios de crecimiento académico que posibilitan su

desarrollo personal.

Sentido de Pertenencia: “¨FONDEFUSM¨” a través de sus diferentes espacios

de participación social, educativa, económica y cultural, ha estado tendiente a

formar en todos sus participantes valores de cohesión voluntaria y permanente,

que permitan en ellos la expresión de sentimientos que resalten el respeto y

amor por el Fondo de Empleados.

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Calidad de Vida: “¨FONDEFUSM¨” en sus actuaciones propende por el

mejoramiento de las condiciones de vida y el bienestar de sus asociados a través

de sus servicios sociales, culturales, educativos y económicos.

Desarrollo económico: “¨FONDEFUSM¨” ha orientado parte de su gestión al crecimiento económico a través del adecuado ofrecimiento de servicios financieros que buscan la adecuada satisfacción de las necesidades básicas de los asociados, tales como alimentación, vivienda, salud, educación y cultura, así como aumentar en lo posible el bienestar humano, de igual forma ha buscado su crecimiento a través de la buena gestión administrativa y financiera de todos los recursos que ha manejado “¨FONDEFUSM¨” para el cumplimiento de su objeto económico. Vocación Social: “¨FONDEFUSM¨” ha actuado tendiente a Pensar en los demás, preocuparse por los demás y cuidar de los demás, expresando en ello la cooperación y una muestra clara de la solidaridad. Honestidad: “¨FONDEFUSM¨” ha promovido el valor ético de la honestidad, fundamental para las relaciones personales y económicas entre el Fondo de Empleados y sus asociados. Ha sido coherente en el desarrollo de su accionar; correspondencia entre las intenciones y las acciones de su trabajo como entidad solidaria.

NOTA: La actuación de “¨FONDEFUSM¨” en el 2011 ha estado encaminada a

propender por el crecimiento organizacional, la experiencia de cada año es una

oportunidad, por tanto “¨FONDEFUSM¨” en el 2011 trabajó en sus procesos

organizacionales siempre teniendo una mirada crítica que permitiese reconocer

tanto los buenos procesos como aquellos que por alguna circunstancia han sido

deficientes con el objeto de evaluarlos para proponer siempre mejoras y formas de

fortalecer los aspectos positivos como aquellos que no lograron serlo.

2. DIMENSIÓN ECONÓMICA DE ¨FONDEFUSM¨

El Fondo de Empleados a través de la Junta Directiva, la Administración y los

Comités de apoyo durante 2011 efectuó una gestión alrededor de la dimensión

económica de “¨FONDEFUSM¨” que se describe a continuación:

2.1. Colocación Créditos 2011

LÍNEA DE CRÉDITO VALOR TOTAL PROMEDIO No. DE

CRÉDITOS PROMEDIO %

REF. ORDINARIO $ 1,351,037,627 $ 112,586,469 283 24 46

ORDINARIO $ 696,855,933 $ 58,071,328 275 23 24

CORTO PLAZO LIBRE INVERSIÓN $ 350,586,025 $ 29,215,502 450 38 12

VIVIENDA MEJORAS $ 124,310,000 $ 10,359,167 19 2 4

TRANSITORIO $ 112,700,000 $ 9,391,667 607 51 4

VIVIENDA $ 110,510,253 $ 9,209,188 4 0 4

CORTO PLAZO CONSUMO $ 77,879,811 $ 6,489,984 120 10 3

ESTUDIO $ 77,425,884 $ 6,452,157 51 4 3

CREDISERVICIOS $ 16,083,832 $ 1,340,319 48 4 1

CALAMIDAD $ 11,770,000 $ 980,833 18 2 0

MINIFERIA $ 8,819,783 $ 734,982 100 8 0

FERIA ESCOLAR $ 2,732,200 $ 227,683 14 1 0

COMPRA CARTERA $ 1,760,000 $ 146,667 1 0 0

TOTAL $ 2,942,471,348 $ 245,205,946 1990 166 100

15

2.1.1. Comparativo 2011 -2010

LÍNEA DE CRÉDITO dic-11 dic-10 Variación %

REF. ORDINARIO $ 1,351,037,627 $ 1,157,428,159 17

ORDINARIO $ 696,855,933 $ 621,263,773 12

CORTO PLAZO LIBRE INVERSIÓN $ 350,586,025 $ 269,244,529 30

MEJORAS LOCATIVAS $ 124,310,000 $ 42,828,000 190

TRANSITORIO $ 112,700,000 $ 110,550,000 2

VIVIENDA $ 110,510,253 $ 243,623,055 -55

CORTO PLAZO CONSUMO $ 77,879,811 $ 55,817,608 40

ESTUDIO $ 77,425,884 $ 68,145,831 14

CREDISERVICIOS $ 16,083,832 $ 31,807,051 -49

CALAMIDAD $ 11,770,000 $ 8,397,365 100

FERIAS $ 8,819,783 $ 5,376,240 64

FERIA ESCOLAR $ 2,732,200 $ 883,159 209

COMPRA CARTERA $ 1,760,000 $ - 100

CANASTA FAMILIAR $ - $ 1,200,000 -100

FERIA ELECTRODOMÉSTICOS $ - $ 30,002,503 -100

TOTAL $ 2,942,471,348 $ 2,646,567,273 11

2.1.2. Aspectos relevantes

La colocación de nuestra cartera incrementó en un 11% con relación al año

2010.

La línea de crédito con mayor colocación en valores absolutos en 2010 y en

el 2011, corresponde a la línea de crédito Ordinario, que para el 2011 tuvo

un incremento de $269.201.628, este incremento también obedece a que

durante medio año el Fondo de Empleados volvió a implementar la política

de refinanciación de crédito con tan solo el 50% de cancelación de un

crédito ordinario anterior.

La línea de crédito de vivienda presentó disminución en la línea compra de

vivienda del 55% con relación a 2010, pero la línea de mejoras locativas

incrementó en un 190%, lo cual indica que esta área mantiene una

tendencia estable.

Las líneas de créditos corto plazo Consumo y Libre inversión, presentan un

crecimiento promedio del 35%, lo cual indica mayor uso de estos créditos

por parte del asociado, hecho que favorece al Fondo en el ciclo de

recuperación del dinero y recaudo de intereses.

Las líneas de crédito estudio y transitorio presentan una tendencia estable y

muy similar entre los dos años.

Existen líneas de menor cuantía que tienen menores movimientos por sus

características como la línea de calamidad, crediservicios, ferias y compra

de cartera que es un producto nuevo del año 2011.

16

2.1.2.1. Sugerencias y aspectos a mejorar colocación créditos

Para el año 2012 se retomó la política de refinanciar el crédito ordinario solo

cuando se complete el 80% del crédito anterior, dicho parámetro lo

consideramos conveniente y oportuno para el desarrollo del objeto social y

económico del Fondo de Empleados, el primero redunda en posibilitar que

nuestro asociado adquiera deudas que evidencien reales necesidades

evitando que tome compromisos económicos que después van a generar

problemáticas en su presupuesto familiar y el segundo posibilita un

adecuado flujo de efectivo para ¨FONDEFUSM¨ donde puede cumplir con

su objeto económico de manera auto gestionable sin plantearse escenarios

de endeudamiento con terceros.

Es conveniente continuar concentrando la colocación del dinero en buenos

promedios en las líneas a corto plazo, pues ello posibilita un recaudo más

rápido del capital e intereses, así como tiende a disminuir el riesgo en la

colocación del crédito.

Es conveniente incentivar el mayor uso de la línea de crédito estudio, ya

que obedece a una línea de carácter social que se encuentra en beneficio

del crecimiento intelectual del asociado y sus familias.

Con relación a la línea de crédito de vivienda se considera apropiado

generar un presupuesto anual que enmarque la línea de compra y mejoras

locativas, para que su colocación sea prudente y razonable durante cada

período.

Es oportuno continuar manejando las políticas del reglamento de créditos

en cuanto a codeudores y consultas a centrales de riesgo, pues ello

incrementa la probabilidad de la buena colocación del crédito.

Es propicio siempre revisar, analizar y mejorar los reglamentos de crédito

de “¨FONDEFUSM¨” para ajustarlos a la realidad contextual y que cumplan

adecuadamente su objeto.

Abordar procesos de formación que actualicen, fortalezcan y amplíen el

conocimiento teórico, práctico y contextual de la economía solidaria en

relación a la colocación del crédito de “¨FONDEFUSM¨”.

2.2. Liquidez e Inversiones

El Fondo de Empleados constituyó el Fondo de Liquidez exigido por la ley

(mínimo 10% sobre el valor de sus ahorros permanentes y contractuales),

así como evaluó y aseguró permanentemente su adecuada estabilidad.

“¨FONDEFUSM¨” constituyó con juicio crítico y profesional, cuando fue

requerido las inversiones que componen el Fondo de Liquidez, estudiando

las tasas de interés del mercado buscando la mejor opción para el

mantenimiento de dicho fondo, obteniéndose siempre un incremento en las

tasas de las inversiones con las entidades que mejores garantías ofrecieron

a “¨FONDEFUSM¨”.

17

Se adoptaron políticas y decisiones oportunas que aseguraran la liquidez de

“¨FONDEFUSM¨” durante todo el año, teniendo en cuenta las épocas de

mayor salida de efectivo.

Se veló porque “¨FONDEFUSM¨” nunca tuviera endeudamiento externo, lo

cual se llevó a cabo durante todo el periodo como se puede evidenciar en

las cuentas del Estado de Resultados (Intereses bancarios).

“¨FONDEFUSM¨” continúo manejando recursos en cédulas de capitalización

(las cuales no hacen parte del Fondo de Liquidez) lo cual llevó a que el

Fondo tuviese incremento en sus cuentas de inversiones.

El Fondo de Empleados constituyó una inversión por $15.000.000 en

acciones de Ecopetrol, considerando que esta es una empresa pionera en

el mercado accionario de Colombia.

De igual forma al finalizar el año 2011 “¨FONDEFUSM¨” fuera de las

inversiones ya mencionadas constituyó un CDT por $80.000.000 como

resultado de un excedente de liquidez.

“¨FONDEFUSM¨” afrontó todos sus compromisos económicos que

implicaron salidas de efectivo, logrando cumplir con el desembolso de

créditos, devolución de ahorros, pago de liquidaciones, entrega de bonos y

detalles, pago de actividades, entrega de auxilios, pago de proveedores,

pago de sus obligaciones laborales.

2.2.1. Sugerencias y aspectos a mejorar Liquidez e Inversiones

Mantener una adecuada actuación intelectual y profesional, en el análisis

técnico del manejo de la liquidez en “¨FONDEFUSM¨”.

Evaluar e Incentivar el portafolio de ahorro en “¨FONDEFUSM¨”, ya que de

nuestro portafolio las únicas líneas que presentan movimiento considerable

son el ahorro navideño y voluntario, teniendo en cuenta que existen otras

líneas como ahorro educativo, libre inversión, vacacional, que no ha llegado

a tener un gran impacto, por tanto se hace necesario implementar nuevas

estrategias que posibiliten más ingresos de ahorro y lleven a incrementar la

liquidez del Fondo de Empleados.

Abordar procesos de formación que actualicen, fortalezcan y amplíen el

conocimiento teórico, práctico y contextual de la economía solidaria en

relación a liquidez de “¨FONDEFUSM¨”.

2.3. Evaluación de la colocación

Se creó un formato de auditoría el cual contiene ítems que evalúan la colocación, el vencimiento, clasificación, calificación y provisión de cartera.

Se realizaron revisiones y registros de un porcentaje mensual de los créditos colocados en cada período, dejando evidencia de su análisis.

Se solicitó a la Administración modificar los formatos de préstamo, a los cuales les faltaban ítems como: tipo y cobertura de la garantía, registro de comisiones y recargos que se cobran en caso de mora y adición de la observación que está permitido el pago anticipado.

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Adicionalmente, se recomendó que se analizaran los ingresos y egresos de los asociados cuando soliciten créditos, incluyen las personas a cargo para evitar un colapso social. También se recomendó que La Administración debe notificar al deudor y codeudor de la condición del crédito.

El Comité encargó a la Administración de hacer depuración de pagarés cancelados con el fin de devolverlos al asociado o en su defecto destruirlos, ya que no son propiedad del Fondo.

Se analizó mes a mes la clasificación y calificación de cartera, la cual se estaba realizando de acuerdo a las normas emitidas en la circular financiera y contable de la Supersolidaria, en tiempo y porcentajes establecidos.

También se examinó la provisión individual y general, aplicándose los porcentajes de cada rango según tablas de la Supersolidaria. (caja 1% y nómina 0.5% del total de cartera bruta).

2.3.1. Sugerencias y aspectos a mejorar en Evaluación de la colocación.

Se debe implementar algunas informaciones en la liquidación que recibe el asociado de su crédito donde se mencione tipo y cobertura de la garantía, registro de comisiones y recargos que se cobran en caso de mora y adición de la observación que está permitido el pago anticipado.

Es pertinente insistirle al asociado para que registre información de su balance personal ya que es una información importante para analizar la colocación del crédito.

Es necesario efectuar la devolución de pagarés al asociado cuando se vence un crédito independiente de que se envíe un paz y salvo, así como todos los pagarés vencidos ya están seleccionados por la administración para dar de baja.

2.4. Permanecer Financiero

Se analizó continuamente en cada sesión los Estados Financieros de

“¨FONDEFUSM¨”, teniendo un juicio real y crítico del comportamiento

financiero de “¨FONDEFUSM¨” , para de esa manera adoptar decisiones

apropiadas para el desarrollo económico del Fondo de Empleados.

Estudió, aprobó y manejó como una herramienta permanente el

presupuesto anual de “¨FONDEFUSM¨”, velando porque su ejecución fuese

óptima y eficaz.

Se monitoreó constantemente la estructura financiera velando por su

estabilidad y cumplimiento con los requerimientos de ley.

2.4.1. Sugerencias y aspectos a mejorar en Permanecer Financiero

Mantener una adecuada actuación intelectual y profesional, en el análisis

técnico de la estructura financiera de “¨FONDEFUSM¨” .

Abordar procesos de formación que actualicen, fortalezcan y amplíen el

conocimiento teórico, práctico y contextual de la economía solidaria en

relación a la estructura financiera de “¨FONDEFUSM¨”.

19

3. DIMENSIÓN EDUCATIVA

El Fondo de Empleados a través de la Junta Directiva, la Administración y los

Comités de apoyo durante 2011 efectuó una gestión alrededor de la dimensión

educativa de “¨FONDEFUSM¨” que se describe a continuación:

1. El Fondo de Empleados capacitó a 980 asociados en el curso básico de

economía solidaria, efectuando una inversión alrededor de los

$20.000.000., labor que propició un abordaje social a nuestros asociados y

les permitió a través de una cartilla didáctica asumir una capacitación que

les representa;

a. conocimiento del sector solidario y en especifico de su Fondo de

Empleados en relación a su accionar.

b. Adquirir capacitación certificada de 20 horas en economía solidaría por

Analfe (Asociación nacional de Fondos de Empleados).

c. Adquirir conciencia de las responsabilidades y facultades que posee al

ser asociado de “¨FONDEFUSM¨”.

Para “¨FONDEFUSM¨” representó:

a. Colocar en marcha el programa “Entra al Cuento solidario” superando

ampliamente las expectativas planteadas, ya que dicho programa estaba

diseñado para capacitar doscientas personas por año, pues el sistema

para efectuarlo se concebía de una manera presencial, gracias a que

Analfe logró la aprobación de la superintendencia de un estilo de

capacitación diferente al presencial, el Fondo de Empleados efectuó un

proceso de mayor eficiencia e impacto.

b. Cumplir con nuestro objeto educativo y social al ofrecer espacios de

participación educativa a nuestros asociados.

c. Fortalecer una imagen sólida ante nuestros asociados y la comunidad

San martiana al ofrecer este tipo de procesos certificados.

d. Capacitar al 95% de nuestra población de asociados.

2. El Fondo de Empleados a través de sus sistemas de auxilios educativos

que implementó en 2011, logró llegar a beneficiar a nuestros asociados y

sus hijos incentivando su crecer académico e intelectual.

3.1. Sugerencias y aspectos a mejorar dimensión educativa

Continuar proponiendo espacios de capacitación a nuestros asociados,

teniendo en cuenta las posibilidades presupuestales para ello.

Desarrollar capacitaciones para Comités de apoyo, Comité de Control

Social, Junta Directiva, Delegados de Asamblea y Administración para

fortalecer el ser y hacer en función del Fondo de Empleados.

20

Continuar ejecutando lo propuesto por el Plan de Desarrollo en la dimensión

educativa del Fondo de Empleados siempre teniendo en cuenta la

participación social y económica del asociado.

4. DIMENSIÓN SOCIAL

El Fondo de Empleados a través de la Junta Directiva, la Administración y los

Comités de apoyo durante 2011 efectuó una gestión alrededor de la dimensión

social de “¨FONDEFUSM¨” que se describe a continuación:

4.1. Actividades

Durante el 2011 el Fondo de Empleados adelantó las siguientes actividades:

4.1.1. Deportes

El Fondo de Empleados desarrolló durante el 2011 en el espacio recreo

deportivo; Apoyo con un porcentaje para implementos deportivos al equipo

de fútbol en la sede Barranquilla, apoyo a la sede Cali para participar en las

olimpiadas de Analfe en las modalidades de voleibol (Subcampeones) y

fútbol sala (Cuartos de Final), torneo de fútbol sala sede Bogotá donde

además se creó un espacio para los hijos de los asociados quienes

efectuaron algunos encuentros deportivos durante el torneo.

4.1.2. Salud

El Fondo de Empleados participó en Bogotá de la semana de la salud en

conjunto con bienestar universitario donde se posibilitó el acceso a diversos

servicios en salud para el asociado, quien pudo financiar sin interés los

beneficios adquiridos en esta área.

Así mismo algunas entidades con las que posee convenio el Fondo de

Empleados como Bogotá Láser y Emi ofrecieron durante el año campañas

de diagnóstico y prevención para los asociados en la sede 80.

4.1.3. Integración

El Fondo de Empleados brindó apoyo a las sedes de Barranquilla, Armenia

y Cali en actividades de integración familiar, estas sedes presentaron

previamente una propuesta que fue analizada por la Junta Directiva ente

que determinó el apoyo a otorgar, de igual manera se encuentra aprobado

apoyo a actividades para la sede Montelíbano, Riohacha e Ibagué que

también presentaron su propuesta al Fondo de Empleados y están para

ejecución en el 2012.

En la sede Bogotá se realizó actividad de integración para el día de los

niños, previa convocatoria a inscripción con un porcentaje de aporte

económico aportado por el asociado.

21

4.1.4. Educación

En primera instancia el Fondo de Empleados efectuó a través de sus

convenios con almacenes éxito, la gran manzana, panamericana la feria

escolar en la sede Bogotá, las sedes fuera de Bogotá tuvieron la

oportunidad de participar con estos mismos convenios en las ciudades que

existiesen estos almacenes o a través de una línea de Feria que se activó

por un periodo determinado para su uso.

Como se mencionó anteriormente el Fondo de Empleados capacitó a 980

asociados en economía solidaria, certificando dicha capacitación a través

de la asociación nacional de fondos de empleados ANALFE.

Se convocó y otorgaron los auxilios educativos en el área de transición,

primaría y bachillerato para hijos de asociados y educación técnica,

tecnológica y profesional para los asociados.

4.1.5. Solidaridad

En esta área presentamos el detalle de los auxilios otorgados por las diferentes

modalidades en 2011:

Año 2011

CONCEPTO VALOR DESEMBOLSADO dic-11

AUXILIOS FUNERARIOS 35 $ 10,414,955.00

AUXILIOS DE INCAPACIDAD 55 $ 5,808,381.00

AUXILIOS EDUCATIVOS 77 $ 6,534,307.00

AUX. EDUCA. CAPAC SOLIDARIA 980 $ 17,640,000.00

TOTAL 1147 $ 40,397,643.00

Comparativo 2011 -2010

CONCEPTO dic-11 VALOR DESEMBOLSADO VALOR DESEMBOLSADO DIC 2010

AUXILIOS FUNERARIOS 35 $ 10,414,955.00 $ 24,389,460 36

AUXILIOS DE INCAPACIDAD 55 $ 5,808,381 $ 15,221,826 49

AUXILIOS EDUCATIVOS (Transición, Primaría, Bachillerato , educación técnica y superior) 77 $ 6,534,307.00 $ - 0

AUX. EDUCA. CAPAC SOLIDARIA 980 $ 17,640,000.00

TOTAL 1147 $ 40,397,643 $ 39,611,286 85

Como se puede observar en 2011 el Fondo de Empleados incursionó en

otros campos que abarcan la solidaridad como lo es la educación , llevando

a beneficiar a un número muy significativo de asociados en 2011 siendo ello

un precedente que nos invita a seguir creando e incentivando espacios de

participación solidaria para nuestros asociados.

22

4.1.6. Otras actividades

El Fondo de Empleados en 2011 participó en las épocas especiales de día

de padres y madres, mes del amor y la amistad a través de las ferias del

artista y el artesano sanmartiniano.

Promovió el ahorro de nuestro asociado a través de la línea ahorro

navideño que a través del tiempo ha adquirido un carácter social, siendo

este un servicio que posibilita estabilidad y tranquilidad para la época

decembrina.

El Fondo de empleados entregó un detalle de hallowen a todos sus

asociados.

“¨FONDEFUSM¨” también ofreció en las sedes de Cali, Barranquilla y

Bogotá el servicio de adquisición de cenas navideñas con empresas

reconocidas en este ramo.

Para fin de año el Fondo de Empleados otorgó a sus asociados un Bono de

$150.000 más un detalle a quienes poseían un año de antigüedad, $40.000

mas el detalle a quienes poseían mínimo seis meses de afiliación y a

quienes tenían menos de los seis meses se les otorgó el detalle.

4.2. Sugerencias y aspectos a Mejorar dimensión social

Propiciar la participación de nuestras asociadas en la sede Bogotá y otras

sedes donde no se ha dado dicho efecto, en actividades o eventos

deportivos, aspecto que aun falta fortalecer en “¨FONDEFUSM¨”.

Seguir convocando a las sedes para que propongan espacios de

integración y participación en espacios de sano esparcimiento.

Promover entre nuestros asociados el acto de postularse a los auxilios

educativos para ellos y sus hijos, pues fue un factor determinante que los

asociados no presentaron documentación porque no sintieron que sus hijos

o ellos mismos fueran electos para el auxilio teniendo en cuenta los

promedios académicos.

Se debe continuar capacitando a los nuevos asociados en economía

solidaria para cumplir a cabalidad nuestro objeto en esta área.

Es oportuno abrir más espacios a nivel de auxilios solidarios entre ellos el

auxilio para educación técnica, tecnológica y superior para los hijos de

asociados, así como mantener los auxilios ya existentes.

Continuar abriendo los espacios que el Plan de Desarrollo tiene trazados

para “¨FONDEFUSM¨”, gestión que gradualmente se adelanta en

“¨FONDEFUSM¨”.

23

5. DIMENSIÓN CORPORATIVA

El Fondo de Empleados a través de la Junta Directiva, la Administración y los

Comités de apoyo durante 2011 efectuó una gestión alrededor de la dimensión

corporativa de “¨FONDEFUSM¨” que se describe a continuación:

5.1. Base social

El Fondo de Empleados estuvo tendiente a propiciar el crecimiento de su

base social en 2011, la cual llegó a 1010 asociados incrementando un 6%

con relación al 2010 donde se terminó con 952 asociados.

La Administración estuvo al tanto de los ingresos y retiros de

“¨FONDEFUSM¨”, en este último caso la Gerencia se contactó de manera

personalizada con el asociado interesado en retirarse, para conocer sus

motivos e intentar ofrecer estrategias que llevaran a cambiar de decisión al

asociado.

Frente a lo anterior en 2011 se presentó el siguiente detallado de ingresos,

retiros y los motivos de esos retiros:

INGRESOS Y RETIROS 2011 MOTIVOS DE RETIRO

MES INGRESOS RETIROS

RETIRO GRUPO

SAN MARTÍN ECONÓMICOS

ECONÓMICO FONDO

NACIONAL DEL AHORRO

ECONÓMICO INVERSIÓN FALLECIMIENTO VOLUNTARIO

ENERO 22 18 11 3 3 1

FEBRERO 24 21 5 13 2 1

MARZO 17 20 8 9 1 2

ABRIL 36 14 7 6 1

MAYO 19 23 9 12 2

JUNIO 40 28 12 11 2 2 1

JULIO 13 17 8 8 1

AGOSTO 28 22 11 7 2 2

SEPTIEMBRE 32 23 11 8 1 2 1

OCTUBRE 16 17 10 5 1 1

NOVIEMBRE 26 10 8 1 1

DICIEMBRE 12 14 8 6

TOTAL 285 227 108 89 14 11 1 4

En 2011 recibimos 285 ingresos de asociados y 227 retiros de los cuales se

concentran el 48% obedece a personas que se retiraron o fueron retiradas

laboralmente del Grupo san Martín, el 39 % obedece a motivos económicos

debido a que sus presupuestos personales alcanzaron el límite y

manifestaron requerir liquidez debido a obligaciones contraídas también con

terceros, el 6% de estos retiros obedeció a personas que tramitaron crédito

de vivienda con el Fondo Nacional del Ahorro y para lo cual esa entidad les

exige no tener otro tipo de descuentos, el 5% presentó retiro porque

necesitaban el dinero para efectuar algún tipo de inversión personal, el 2%

se retiró de manera voluntaria y tuvimos un asociado que falleció.

24

5.2. Convenios interinstitucionales

El Fondo de empleados suscribió en 2011 los convenios interinstitucionales

con el Presidente de la Fundación Dr. Mariano Alvear Sofán, ingresando en

ellos además la empresa Cibre al Fondo de Empleados.

5.3. Convenios ¨FONDEFUSM¨

Actualmente el Fondo ofrece servicios a sus asociados a través de los siguientes

convenios:

ENTIDAD PRODUCTO BENEFICIO

Colseguros Seguros vida, vehículos y

hogar

Tarifas preferenciales

por planes colectivos.

Colpatria, Seguros Bolívar,

Helm Corredores de

seguros, Seguros Bolívar,

Metlife

Seguros de vida Tarifas preferenciales

por planes colectivos.

Emi, Emermédica Bogotá

y Ami Barranquilla

Servicio médico

domiciliario

Tarifas preferenciales

por planes colectivos.

Colsánitas Medicina prepagada Acceso a financiación a

través del Fondo

adquiriendo servicios y

beneficios de estas

entidades.

Olivos y Recordar Servicios exequiales Tarifas preferenciales

por planes colectivos.

Almacenes éxito, alkosto,

la 14 (Cali), panamericana,

la gran manzana.

Almacenes de cadena Acceso a financiación a

través del Fondo

adquiriendo servicios y

beneficios de estas

entidades.

Bogotá Láser Cirugía láser 20% descuento.

Preversalud Salud oftálmica Acceso a financiación a

través del Fondo

adquiriendo servicios y

beneficios de estas

entidades.

110 K Tutoría virtual 10% descuento.

Comcel y Movistar Telefonía celular Tarifas preferenciales

por planes corporativos.

Peluquería Tiziana Cali Estética 10% descuento.

Escuela de automovilismo Cursos de conducción 10% descuento

25

5.4. Áreas de Trabajo y Planta de personal

El Fondo de Empleados posee los departamentos necesarios y el personal

calificado para atender a nuestra base social: Atención a asociado y

créditos, tesorería, contabilidad, sistemas, nómina, auxiliar de archivo y

mensajería, gerencia.

Todas las áreas poseen los manuales de funciones y procedimientos, el

personal cuenta con las garantías laborales exigidas por la ley colombiana.

5.5. Pagos al sistema de seguridad social

El Fondo de Empleados cumplió a cabalidad con los pagos al sistema de

Seguridad Social integral de acuerdo a la normatividad legal.

5.6. Comités de apoyo

El Fondo de Empleados cuenta con los Comités de apoyo descritos a

continuación: Comité de créditos, Comité evaluador de cartera, Comité de

riesgos de liquidez, Comité fondo de solidaridad, Comité de bienestar social

quienes trabajan en compañía de la Administración y la Junta Directiva para

el bienestar y favorecimiento del Fondo de Empleados.

5.7. Página web e Información

El Fondo de Empleados difundió toda su información a través de la página

de internet www.fondefusm.com, buscando cada día disminuir el uso de

papel apoyando la ecología y creando una cultura de acceso a la

información de manera virtual para nuestro asociado.

De igual forma ¨FONDEFUSM¨ difundió toda su información a través de los

correos electrónicos de nuestros asociados que están registrados en las

bases de datos.

country Barranquilla

Recreatours

Turismo eje cafetero. Descuentos de acuerdo

al plan y la temporada.

Viajes y Cruceros producto

turismo.

Turismo Acceso a financiación a

través del Fondo

adquiriendo servicios y

beneficios de estas

entidades y descuentos

de acuerdo a los planes

y épocas de uso.

Diario el País Cali Prensa Acceso a financiación a

través del Fondo

adquiriendo servicios y

beneficios de estas

entidades.

26

También se empleó el método de entrega personalizada y por

departamentos de toda la información de ¨FONDEFUSM¨ durante el año.

5.8. Derechos de autor y propiedad intelectual

Con el fin de cumplir con lo dispuesto en la ley 603 de Julio 27 de 2000,

sobre derechos de autor y propiedad intelectual “¨FONDEFUSM¨” tiene

debidamente legalizado y posee las licencias respectivas del software.

5.9. Plan de Desarrollo

El Fondo de Empleados viene ejecutando el plan de desarrollo teniendo en

cuenta sus ejes económico, social, educativo y corporativo, a través de sus

múltiples actividades en estas áreas.

Todos los programas que contiene el plan ya cuentan con una plantilla de

procedimiento que indica la manera de ejecutar cada actividad de los

mismos.

Adicionalmente el Fondo de Empleados a adelantado gestiones con la

presidencia de la Fundación tanto presentándole el plan de desarrollo como

solicitando apoyo al mismo, frente a lo cual el Dr. Mariano Alvear Sofán

presidente del Plenum se ha mostrado con disposición de apoyar al Fondo

de Empleados en este importante proceso que estamos adelantando en la

entidad.

5.10. Sugerencias y Aspectos a Mejorar dimensión corporativa

Es necesario continuar incrementando la base social de “¨FONDEFUSM¨”

teniendo en cuenta el potencial que la institución ofrece.

Siempre Mantener y afianzar las apropiadas relaciones con la institución y

su representante con el fin de manejar procesos de apoyo a la gestión del

Fondo de Empleados.

Se debe realizar un trabajo importante en la difusión de los convenios del

Fondo de Empleados, invitando al asociado a que consulte la página de

internet y conozca todos los espacios en esta instancia en los que puede

participar.

El Fondo de Empleados debe seguir cumpliendo con lo establecido por la

ley en todo lo relacionado con el personal.

Se deben mejorar los procesos de cargas y cobros de servicios como

pólizas y seguros que se descuentan al asociado, infortunadamente

“¨FONDEFUSM¨” ha tenido diversas quejas por este motivo, debido a ello

en octubre de 2011 se decidió desvincular al funcionario que adelantaba

dicha labor de carga y cobro de convenios y nombrar un funcionario en

ese cargo más capacitado para dicha labor.

27

De igual forma es preciso para “¨FONDEFUSM¨” fortalecer el cobro de los

descuentos de los asociados e informar con la previa antelación sobre

descuentos mayores o descuentos no efectuados en la nómina de los

mismos, aunque no es alta la frecuencia debemos tener en cuenta que

también se han recibido observaciones al respecto.

Fortalecer e incentivar la participación de los Comités de apoyo para el

Fondo de empleados es una tarea vital, ya que su aporte ha permitido en el

tiempo que nuestra entidad sea ejemplo en el desarrollo de su accionar.

Es propicio formular procesos de capacitación para el personal que

fortalezcan su ser y hacer para con “¨FONDEFUSM¨”, tal como lo plantea el

plan de desarrollo.

Siempre debe ser una misión del Fondo de Empleados fortalecer la

prestación de un buen servicio al asociado y mantener una imagen positiva

para sus asociados.

Es importante hacer mejoras a los espacios de trabajo y ambiente físico del

Fondo de Empleados asignados por la institución, a pesar que el Fondo no

cancela valores de arriendo es viable corresponder a este apoyo por parte

de la institución.

Se deben fortalecer los procesos de comunicación e información, a pesar

que se manejan medios electrónicos, virtuales, personales el Fondo

continua creciendo y en la actualidad estamos alrededor de 1050

asociados, donde en Bogotá se manejan diversos puntos de ubicación, por

tanto se deben formular nuevas estrategias para llevar a cabo el trabajo de

difusión de la información.

Es importante continuar estableciendo espacios de conversación y

concertación con el representante de la institución para que desarrolle

acciones que vayan en función de la ejecución del plan de desarrollo.

28

BALANCE SOCIAL

A continuación se presenta el balance social comparativo del Fondo de

Empleados del Grupo San Martín 2011:

BALANCE SOCIAL COMPARTAIVO CRECIMIENTO %

CONCEPTO 2011 2010 2009 2011 2010

ACTIVIDADES SEDE BOGOTÁ 16,848,641 7,014,243 3,500,000 140% 100%

ACTIVIDADES SEDE FUERA DE BOGOTÁ 5,762,050 7,193,400 908,200 -20% 692%

BONOS 133,506,000 121,748,000 115,417,000 10% 5%

DETALLE FIN DE AÑO 11,282,510 9,559,435 10,284,863 18% -7%

DÍA DE LA MUJER 0 0 2,461,250 N.A -100%

ENCUESTA SOCIOECONÓMICA 0 0 3,403,400 N.A -100%

FONDO DE EDUCACIÓN 26,334,307 2,740,000 3,740,000 861% -27%

FONDO DE SOLIDARIDAD 16,223,336 39,611,286 27,363,032 -59% 45%

HALLOWEN 2,085,600 2,076,768 0 0% N.A

INGRESOS POR APOYO ACTIVIDADES 10,173,445 9,576,500 0 6% N.A

INTERESES AHORROS VOLUNTARIOS 8,292,058 7,703,746 6,799,746 8% 13%

INTERESES AHORRO NAVIDEÑO 2,158,777 2,324,110 2,352,353 -7% -1%

INTERESES AHORROS PERMANENTES 0 0 14,681,613 N.A -100%

NUEVOS ASOCIADOS 1,380,000 1,030,000 500,000 34% 106%

PROVISIÓN PLAN DE DESARROLLO 33,600,000 24,000,000 0 40% N.A

EXCEDENTES 47,759,969 45,432,471 38,398,646 5% 18%

TOTAL BALANCE SOCIAL 315,406,693 280,009,959 229,810,103 13% 22%

Como se puede observar nuestro balance social cada año presenta cifras

más positivas que indican la inversión social que efectúa el Fondo de

Empleados en sus asociados creciendo un 13% con relación a 2010 y un

35 % con relación a 2009.

“Deseamos que con la bendición de Dios cada año nuestro Fondo pueda

seguir creciendo y mejorando contínuamente, de esa manera lograr que el

futuro para esta entidad siga floreciendo bajo su cuidado y sabiduría.”

Cordialmente,

ORIGINAL FIRMADO

ROBINSON TARAZONA ARDILA

Gerente y Representante legal

“FONDEFUSM”

29

INFORME DE GESTIÓN DEL COMITÉ

DE CONTROL SOCIAL A LA ASAMBLEA GENERAL DE DELEGADOS

Señores

Delegados a la Asamblea General Ordinaria: Para el comité de control social ha sido un placer colaborar con el Fondo para el bienestar del asociado, deseamos a todos los delegados y asistentes a esta Asamblea General Ordinaria una bienvenida. Dando cumplimiento con lo establecido en el artículo vigésimo segundo, literal 16 del Reglamento del Comité de Control Social, presentamos ante ustedes, el informe de las actividades correspondiente al período del 30 de Marzo del año 2011 al 30 de Marzo de 2012 y teniendo en cuenta que el Comité de Control Social es, el órgano de vigilancia social, interno y técnico integrado por Asociados hábiles y cuya función hace referencia al control de los resultados sociales, al de los procedimientos para el logro de dichos resultados así como a los derechos y obligaciones de los asociados del Fondo de Empleados del Grupo San Martín “¨FONDEFUSM¨” damos inicio a la entrega de este informe final. La Asamblea General de Delegados en Sesión Ordinaria celebrada el día 27 de Marzo de 2011, nombró a los siguientes asociados de ¨FONDEFUSM¨ como miembros del Comité de Control Social. Principal señor César Fonseca, señor William Fontalvo, señor John Piñeros.

Suplentes: Francisco Javier Rodríguez, Fabián Rodríguez Pinzón, Octavio Moreno Orjuela. En la reunión con acta No 35 del Comité de Control Social celebrada el día 29 de Abril de 2011, se eligió a la señor Cesar Fonseca como Presidente del Comité; al señor William Fontalvo Martínez como Vicepresidente y a al señor John Piñeros como Secretario del Comité. El Reglamento Interno del Comité de Control Social plantea el plan de acción, en cuatro áreas, a saber: Área I, Identidad Institucional, observamos las siguientes actividades específicas:

Comprobamos que se haya efectuado el registro e inscripción de los organismos

de administración, control y vigilancia del Fondo.

Observamos el certificado actual sobre reconocimiento jurídico y representación

legal.

Área II, sobre las Actividades y Servicios que presta el Fondo de Empleados, actividades:

Comprobamos que la reglamentación para cada uno de los servicios está

debidamente aprobada y se da la divulgación e información a los asociados.

Conocimos la opinión de los asociados en relación con los servicios que provee el

Fondo particularmente en cuanto a oportunidad, calidad, agilidad, cantidad, costo,

información y atención recibida.

Conocimos los convenios, alianzas o acuerdos que haya establecido el Fondo con

otras entidades para la prestación de servicios y verificamos que se cuente con los

30

términos legales de procedimientos, de garantía de calidad, de precios y de

información, para cuidar y preservar la satisfacción de los asociados, así como el

buen nombre y la imagen del Fondo.

Atendimos las inquietudes, consultas, quejas, reclamos o recomendaciones que en determinados casos formularon algunos asociados respecto de los servicios del fondo.

Área III, que trata sobre el Sistema de Participación

Obtuvimos un listado actualizado de asociados del Fondo.

Conocimos de los derechos y deberes asociativos y empresariales de los asociados.

Efectuamos consulta directa a los asociados para verificar el conocimiento de sus derechos y deberes solidarios.

Obtuvimos la lista de asociados hábiles e inhábiles y constatamos que se fijara en la página web del Fondo de Empleados con motivo de procesos de convocatoria a elección de delegados.

Elaboramos el informe anual sobre las actividades del comité con destino a la Asamblea General de Delegados.

Área IV, que trata sobre el Balance Social:

Verificamos la información que se provee a los asociados en cuanto a su

periodicidad, contenidos, medios y utilidad que reporta a las relaciones entre las

personas y entre estas y el Fondo.

Verificar la correcta aplicación de los recursos del Fondo de Bienestar Social y del

presupuesto educativo anual con base en el programa aprobado y a las normas

legales vigentes.

Realizamos consultas, sondeos de opinión y testimonio de los asociados en

relación con la imagen que tienen de su Fondo, el grado de adhesión, de confianza y

de sentido de pertenencia con él.

Se revisaron temas sobre quejas y reclamos con la Gerencia del Fondo de Empleados a través de la encuesta desarrollada por el comité de control social, donde observamos que en Bogotá solo respondieron el 16 % de la población de esta sede y el 70% de este grupo manifestó tener mucha inconformidad con el fondo de empleados, se hace necesario revisar y analizar con mayor detenimiento las causas o razones que dan origen a dicha inconformidad.

Área V: REUNIONES DEL COMITE DE CONTROL SOCIAL.

. El Comité de Control Social se reunió ordinariamente cada mes.

SUGERENCIAS Crear un medio para darnos a conocer de una forma directa con todos los asociados y darles a conocer la función y ejercicio de los diferentes comités de apoyo. Agradecemos su confianza y los invitamos a participar activamente en el progreso de nuestro Fondo de Empleados Grupo San Martín. En constancia firman en la ciudad de Bogotá D.C., a los cinco (5) días del mes de Marzo del año dos mil Doce (2012).

CESAR FONSECA ALBA Presidente

Comité de Control Social

WILLIAM FONTALVO MARTÍNEZ JHON PIÑEROS RUIZ

31

Vicepresidente Secretario Comité de Control Social Comité de Control Social

INFORME Y DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL

Bogotá D.C., 21 de Marzo de 2012

C.R.F. 5391 - 12

Señores

Asamblea General Ordinaria de Delegados

FONDO DE EMPLEADOS DEL GRUPO SAN MARTIN

“¨FONDEFUSM¨”

Ciudad,

En mi calidad de Revisor Fiscal del Fondo de Empleados del Grupo San Martin,

“¨FONDEFUSM¨”, les presento a continuación mi informe de Revisoría Fiscal sobre los Estados

Financieros a 31 de diciembre de 2011, así mismo, las actividades desarrolladas por la Revisoría

Fiscal en cumplimiento a las funciones establecidas por el Estatuto de ¨FONDEFUSM¨, la Ley y

demás normas concordantes.

INFORME DE GESTIÓN DE LA REVISORÍA FISCAL

Mi revisión se realizó de acuerdo con las disposiciones consagradas en la Ley 145 de 1960 adicionada por la Ley 43 de 1990, en el Código de Comercio especialmente los Artículos 207 al 209, en el Decreto Ley 1481 de 1989, Ley 1391 de 2010, Ley 454 de 1998, Circular Básica Jurídica (Circular Externa No. 007 de 2008), Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), demás circulares que complementan y modifican a las mismas, el Estatuto de ¨FONDEFUSM¨ y demás normas expedidas por la Superintendencia de la Economía Solidaria (S.E.S). Desarrollé la Auditoría Integral aplicando lo consagrado en las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas en Colombia según lo dispuesto en la Ley 43 de 1990. Ésta actividad contempla la planeación y ejecución de la Revisoría, a fin de obtener seguridad razonable que los Estados Financieros estén libres de errores importantes y que reflejen la situación financiera y el resultado de las operaciones de ¨FONDEFUSM¨. La Auditoria Integral involucró la realización de pruebas en el área tributaria, financiera, gestión, sistemas, revisión analítica de los Estados Financieros por el año 2011 y de control interno. Durante el periodo 2011 se entregaron los siguientes informes:

Informe Preliminar, que involucra la evaluación sobre aspectos legales, tributarios, contables, administrativos y de control interno.

Informe de Cartera, aportes y ahorros.

Informe Analítico de Estados Financieros a Junio de 2011

Informe Analítico de Estados Financieros a Diciembre 31 de 2011.

Memorandos de Control Interno, con recomendaciones de carácter contable, jurídico y de procedimientos, que en su momento fueron entregados a la Administración.

Memorando de control sobre la planeación del cierre.

Informe y Dictamen de la Revisoría Fiscal.

32

Considero que mi revisión proporciona una base razonable para expresar mi opinión sobre los Estados Financieros y conclusiones sobre otros temas:

CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS LEGALES

La Contabilidad se llevó conforme a las normas legales cumpliendo con lo contenido en la Resolución 1515 de 2001 sobre el Plan Único de Cuentas para el sector solidario, complementado en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), adicionado y corregido por las Resoluciones 1230 de 2003, 890 de 2004 y demás Circulares.

¨FONDEFUSM¨ cumple con las normas relacionadas con los derechos de autor Ley 603 de 2000, como se menciona en el informe de Gestión.

¨FONDEFUSM¨ cumplió con lo establecido en el capítulo I de la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) en cuanto a la clasificación, valoración y contabilización de las inversiones.

¨FONDEFUSM¨ cumplió con las normas expedidas por la Superintendencia de Economía Solidaria, aplicando lo dispuesto en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) en cuanto a la clasificación y calificación de los rubros de Cartera de Crédito, la creación del Comité Evaluador de Cartera y constitución de las provisiones tanto general como individual; así mismo, se registro el Comité Interno de Riesgo de Liquidez es importante precisar que en el transcurso del año los comités nombrados cumplieron con sus reuniones como se evidencian en las actas, así mismo se evidenció la inscripción a la Central de Riesgos, para realizar las consultas y los reportes correspondientes con base en lo consagrado en la Circular Básica Contable y Financiera ( Circular Externa No 004 de 2008), capítulo II, numeral 2.3.

En el transcurso de 2011, ¨FONDEFUSM¨ constituyó el Fondo de Liquidez conforme con lo estipulado en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) y los recursos del fondo de liquidez fueron debidamente utilizados.

¨FONDEFUSM¨ tiene constituida la póliza de manejo, con base en lo consagrado en la Circular Básica Jurídica (Circular Externa No. 007 de 2008), Titulo V, capitulo III.

¨FONDEFUSM¨ cumplió con lo dispuesto en el capítulo III Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), con respecto a la clasificación y calificación de las cuentas por cobrar y la constitución de las provisiones de las mismas.

¨FONDEFUSM¨ cumplió con la aplicación de excedentes del año 2010, de conformidad con lo establecido en los capítulo IX y X de la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) con base en la decisión tomada por la Asamblea General Ordinaria de Delegados celebrada en marzo de 2011, según certificación adjunta a los Estados Financieros.

El Informe de Gestión correspondiente al año 2011, ha sido preparado por la administración de ¨FONDEFUSM¨ con el fin de dar cumplimiento a las disposiciones legales. De conformidad con lo dispuesto en el artículo 38 y el numeral 4 del artículo 47 de la Ley 222, la información financiera contenida en el citado informe de gestión concuerda con los estados financieros correspondientes al año terminado al 31 de diciembre de 2011, se ajusta a los requerimientos de ley, contiene una exposición sobre la evolución de las operaciones y la situación jurídica, económica y administrativa.

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Los Estados Financieros básicos fueron certificados por ROBINSON TARAZONA ARDILA como Representante Legal y JOSE BARRETO GUTIERREZ, como Contador Público titulado con Tarjeta Profesional 75244-T declarando que se verificaron previamente las afirmaciones contenidas en ellos, al igual que las notas a los Estados Financieros y que la información fue fielmente tomada de los libros oficiales, según certificación adjunta al informe de la Asamblea.

¨FONDEFUSM¨ cuenta con una herramienta que le permite sacar los rubros más importantes de la evaluación de riesgo de liquidez, con el fin de dar cumplimiento a lo contenido en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No.004 de 2008) de la Superintendencia de Economía Solidaria en el Capitulo XIV, numerales 2.6 al 2.9.

OPINIÓN SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS

He examinado el Balance General del Fondo de Empleados del Grupo San Martin

“¨FONDEFUSM¨”, por el año terminado al 31 de diciembre de 2011, los correspondientes Estados

de Resultados, Estados de Cambios en el Patrimonio, Cambios en la Situación Financiera, Estados

de Flujos de Efectivo por el año terminado en esa fecha y las revelaciones hechas a través de las

Notas que fueron preparadas bajo la responsabilidad de la Administración de ¨FONDEFUSM¨ .

Una de mis obligaciones es la de expresar conclusiones sobre cada uno de los temas de la auditoría

integral con base en los procedimientos que he considerado necesarios para la obtención de evidencia

apropiada, con el propósito de obtener una seguridad razonable de las conclusiones sobre el alcance

de la auditoría integral. Dadas las limitaciones inherentes de cualquier estructura de control

interno, pueden ocurrir errores o irregularidades y no ser detectadas; también las proyecciones de

cualquier evaluación de control interno para periodos futuros están sujetas al riesgo que el control

interno se pueda tornar inadecuado por los cambios en sus elementos.

En mi opinión, los Estados Financieros antes mencionados, tomados fielmente de los libros oficiales y adjuntos a éste informe, presentan razonablemente la situación financiera del Fondo de Empleados del Grupo San Martín “¨FONDEFUSM¨ ” al 31 de diciembre de 2011, los resultados de sus operaciones, los Cambios en el Patrimonio, los Cambios en la Situación Financiera y los Flujos de Efectivo por el año terminado en esa fecha se presentan de conformidad con las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia aplicadas uniformemente.

CONTROL INTERNO

Con base en los procedimientos de trabajo y con la evidencia obtenida, conceptúo que la contabilidad se lleva conforme a las normas legales y a la técnica contable y demás resoluciones expedidas por Superintendencia de la Economía Solidaria; las operaciones registradas en los libros y los actos de los administradores se ajustan al estatuto, a las disposiciones de la Asamblea General y a las decisiones de la Junta Directiva de ¨FONDEFUSM¨, la correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los Libros de Actas de Junta Directiva, Asamblea y Comité de Control Social, Libros Oficiales se llevan y conservan debidamente., los libros contables se encuentran registrados en Cámara de Comercio y sus operaciones están impresas a diciembre 31 de 2011; se mantuvo en todos sus aspectos importantes una estructura efectiva de control interno en relación con la conducción ordenada de las operaciones, confiabilidad de la información financiera y cumplimiento de las leyes y regulaciones que la afectan.

Original Firmado

MAYERLIN RAMIREZ MARTÍNEZ Revisora Fiscal Delegada de SERFISCAL LTDA. T.P.79717 –T

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CERTIFICACIÓN ESTADOS FINANCIEROS

Bogotá D.C., Marzo 5 de 2012

A los señores Asociados

Del Fondo de Empleados del Grupo San Martín

“FONDEFUSM”

El representante Legal y el Contador de “FONDEFUSM”, certificamos que los Estados

Financieros del Fondo de Empleados a 31 de Diciembre de 2011, han sido fielmente

tomados de los libros y que antes de ser puestos a su disposición y de terceros, hemos

verificado las siguientes informaciones contenidas en ellos:

Todos los Activos y Pasivos incluidos en los Estados Financieros de FONDEFUSM al 31 de Diciembre de 2011, existen y todas las transacciones incluidas en dichos Estados se han realizado durante el año terminado en esa fecha.

Todos los hechos económicos realizados por FONDEFUSM, durante el año terminado en 31 de diciembre de 2011, han sido reconocidos en los Estados Financieros.

Los Activos representan probables beneficios económicos futuros (derechos) y los Pasivos representan probables sacrificios económicos futuros (obligaciones), obtenidos o a cargo de FONDEFUSM al 31 de diciembre 2011

Todos los elementos han sido reconocidos por sus valores apropiados, de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia.

Todos los hechos económicos que afectan a FONDEFUSM han sido correctamente clasificados, descritos y revelados en los Estados Financieros.

Certificamos que los Estados Financieros de FONDEFUSM a 31 de diciembre de 2011 han sido fielmente tomados de los libros oficiales ya que estos se presentan en forma comparativa para los años 2011 y 2010.

Certificamos que se aplico la distribución de excedentes según lo aprobado en Asamblea General de Delegados celebrada el 26 de Marzo de 2011

(Original Firmado) (Original Firmado)

ROBINSON TARAZONA ARDILA JOSE BARRETO GUTIERREZ

Representante Legal Contador Público Titulado

T.P 75244 – T

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ESTADOS FINANCIEROS

BALANCE GENERAL

ESTADO DE RESULTADOS

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

36

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

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PROYECTO DE DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES

FONDO DE EMPLEADOS DEL GRUPO SAN MARTIN - FONDEFUSM

PROYECTO DE DISTRIBUCION DE EXCEDENTES 2011

VALOR DE LOS EXCEDENTES A DISTRIBUIR

47,759,969

Reserva para protección de Aportes

20.00%

9,551,994

Fondo Emprendimiento Empresarial

10.00%

4,775,997

Fondos de Bienestar Social

70.00%

33,431,978

TOTAL DISTRIBUCION DE EXCEDENTES

100.00%

47,759,969

Fuente: Estados Financieros a 31 de diciembre de 2011

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PROPUESTAS REVISORA FISCAL

No. EMPRESA HORAS/MES HONORARIOS MENSUALES

PRINCIPALES FONDOS DE EMPLEADOS

1 OPINE 32 $ 928,000 FE. ANDES, FE. SENA,

FE, UNIVERSIDAD SABANA

2 C&V CONSULTING 40 $ 1,160,000

F.E. Compañía Agrícola de Seguros "COAGRICOLA·

F.E. de la Defensoría del Pueblo “FEDP”, F.E. de la Fundación Santa Fe de BOGOTA

“FONDOFE

3 SERFISCAL 24 $ 997.600 FE. FLOR AMERICA, PRICE WATER HOUSE,

F.E. CINE COLOMBIA

4 REVISAR

AUDITORES

30 $ 986,000 F.E. BANCOLOMBIA, FONTELMEX, F.E. MEDICINA LEGAL

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PROPOSICIONES, RECOMENDACIONES Y

CONCLUSIONES

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