Informe Contable de una Empresa de Muebles

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZOFACULTAD DE MECNICAESCUELA DE INGENIERA INDUSTRIAL

CONTABILIDAD Y COSTOSINFORME CONTABLE EMPRESA MUEBLERA SANTA ANITA

DATOS:INTEGRANTES: CUVI UNAPUCHA OMAR ADRIAN1757VALLEJO STALYN EDUARDO 1437ZAMBRANO ZAMBRANO DAVID1790

CURSO:5 A

ING:ALCIDES GARCAPERIODOOCTUBRE 2014 FEBRERO 2015Tema: Informe contable de la empresa manufacturera de muebles Mueblera Santa Anita Objetivos:Objetivo General: Obtener la informacin contable de la empresa Mueblera Santa Anita, aplicando los conocimientos adquiridos en el transcurso de las clases impartidas en el periodo acadmico Octubre 2014 Febrero 2015.Objetivos Especficos: Aplicar los mtodos necesarios para obtener la situacin contable de dicha empresa. Determinar si la situacin de la empresa es favorable o desfavorable.IntroduccinLas empresas manufactureras o de produccin en la actualidad son un pilar fundamental en el desarrollo de un pas, por lo que deben ser administrados de forma correcta. Para ello est la contabilidad que nos permite realizar una evaluacin de la parte econmica de cada empresa, lo que nos permite determinar si dichas empresas se encuentran en un estado favorable o desfavorable para su desarrollo o posible continuidad en el sector pblico.Este proyecto est formado por varias secciones, las cuales van a determinar la factibilidad de produccin de la empresa Mueblera Santa Anita. Identificacin:Mueblera Santa Anita es una empresa manufacturera y comercializadora que tiene como finalidad elaborar diferentes tipos de muebles como son camas, muebles, armarios, anaqueles, juegos de comedor, escritorios, etc., para su posterior comercializacin.En el presente informe se tomar como producto de elaboracin principal los armarios de 2x2 m.Resea Histrica:La empresa manufacturera Mueblera Santa Anita se cre el 15 de diciembre del 2001. En la ciudad de Salcedo, la misma posee un solo socio principal. El cual maneja los balances contables de la empresa.

Infraestructura:La empresa Mauricio Muebles consta de 5 partes:La parte de maquinarias que consta del 25 % de la empresa.La parte de carpintera que consta del 35 % de la empresa.La seccin administrativa que es el 10 % de la empresa.La seccin de bodega que equivale al 20% de la empresa.Y un 10% que es el rea natural.

Ubicacin:La empresa Mueblera Santa Anita se encuentra ubicada en la provincia de Cotopaxi, Cantn Salcedo, parroquia San Miguel de Salcedo, en las calle Yerovi Mackuart y Avenida 19 de Septiembre atrs del la Unidad Educativa Blaise Pascal.Mapa:

Desarrollo del problema:Para la implantacin de los mtodos contables, se analizar el periodo contable de la empresa en el mes de Noviembre del 2014.Estado de Situacin Inicial:CAJA$1400

BANCO$9000

TILES DE OFICINA$50

SUMINISTROS DE LIMPIEZAS$500

EQUIPOS DE COMPUTO $450

MUEBLES Y ENSERES$2500

MAQUINARIAS$12000

CUENTAS POR COBRAR$750

INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA DIRECTA$1000

INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA INDIRECTA$1400

DOCUMENTOS POR PAGAR A 24 MESES DE PLAZO$6500

PRESTAMOS BANCARIOS POR PAGAR $5500

CAPITAL PAGADO$12880

ACTIVOPASIVO

Caja $400 Documento por pagar $6500

Banco $9000 Prstamo bancario $5500

tiles de oficina $50

Suministros de limpiezas $500

Equipos d computo $450

Muebles y enseres $2500

Maquinarias $12000

Cuentas por cobrar $750

Inv. Materia prima directa $2830

Inv. Materia prima indirecta $1400

PatrimonioCapital pagado= $18880TRANSACCIONES: Noviembre 1: Se realiza un depsito de $300 en el Banco de Guayaquil con cuenta corriente N 111704214-8 Noviembre 5: La empresa comienza con un inventario inicial de materia prima directa de Madera pino 100 piezas a $25 c/u, y con un Inventario inicial de 20 Espejo a $15 c/u. Noviembre 5: Se realiza una compra de 80 piezas de Madera pino a $25 c/u, y 8 Espejo a $15 c/u se paga con cheque n 103, Factura N 00528 Noviembre 7: Se realizan publicidad por la que se paga $100 incluido IVA. Factura N 01320 Noviembre 9: Se hace una compra mediante cheque 50 piezas de Madera Pino a $20 c/u, y 10 Espejo a $15 c/u. Cheque N 104. Factura N 00529 Noviembre 12: Se enva a la parte de carpintera 100 piezas de Pino y 12 Espejo N 0017, 0018. Noviembre 12: Se devuelven a la bodega 35 piezas de M. Pino y 2 de Espejo. N 0017, 0018 Noviembre 13: Se realiza una venta de 8 armarios de (1.5x2) m a la empresa comercializadora Decorados. Se realiza el pago al contado $175 c/u, Factura N 00155. Noviembre 14: El valor conseguido por la venta se lo deposita en el Banco de Guayaquil cuenta N 111704214-8 Noviembre 16: Se compran mediante cheque 20 Espejos a $15 c/u y 70 piezas de M. Pino a $25 c/u, Factura N 002313 y Cheque N 104 Noviembre 19: Se hace un envi a carpintera de 8 Espejo #22 y 60 piezas de M. Pino, Nota 0048 y 0049 Noviembre 19: Se devuelve a la bodega 13 piezas de M. Pino y 4 de Espejos #22 Noviembre 20: Se venden 2 Armarios (2x2x0.6) m a $250 c/u. Factura N 00156. Noviembre 22: Se compra 30 piezas de M. Pino a $25 c/u y 5 Espejos #22 a $15 c/u con cheque N105 y se realiza un flete por $100. Factura N 1892, 2351 Noviembre 23: Se paga la letra N 33 del documento Pendiente dando $300. Factura n 00157 Noviembre 24: Se enva a carpintera 25 piezas de M. Pino y 4 Espejos #22. Nota 0021 y 0023 Noviembre 24: Se devuelve 20 piezas de M. Pino Nota 0021 Noviembre 28: Se vende 3 Armarios (1.5x2)m a $175 c/u a la empresa Decorados Factura N 00121 Noviembre 29: Se paga $180 por consumo de luz y agua. Noviembre 30: Se les paga a 2 carpinteros por el mes de Noviembre por $708.EMPRESA MUEBLERA SANTA ANITALIBRO DIARIO

FECHADETALLESDEBEHABER

01

CAJA1400

BANCO9000

TILES DE OFICINA 50

SUMINISTROS DE LIMPIEZAS500

EQUIPOS DE COMPUTO450

MUEBLES Y ENSERES2500

MAQUINARIAS 12000

CUENTA POR COBRAR750

INVENTARIO DE MATERIA PRIMA DIRECTA 2830

INVENTARIO DE MATERIA PRIMA INDIRECTA1400

DOCUMENTOS POR PAGAR6500

PRSTAMOS BANCARIO5500

CAPITAL PAGADO18880

02

Nov. 1BANCOS300

CAJA 300

DEPOSITO CUENTA N 111704214-8

03

Nov. 5COMPRAS 2120

IVA COMPRAS254,4

BANCO 2276,98

RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 21,1

IVA RETENIDO POR PAGAR 76,32

CHEQUE N 103, FACTURA N 00528

04

Nov. 7PUBLICIDAD 100

IVA COMPRAS12

CAJA 112

FACTURA N 01320

05

Nov. 9COMPRAS1150

IVA COMPRAS 138

BANCO 1235.1

RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 11.5

IVA RETENIDO POR PAGAR 41.4

FACTURA N 00529

06

Nov. 12INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESOS2680

INVENTARIO DE MATERIA PRIMA DIRECTA M. PINO2500

INVENTARIO DE MATERIA PRIMA DIRECTA ESPEJO180

NOTA N 0017, 0018

07

Nov. 13CAJA1400

VENTA1232

IVA VENTA 168

FACTURA N 00155

08

Nov. 14BANCO1400

CAJA1400

09

Nov.16COMPRA2050

IVA COMPRA 246

BANCO2201.7

RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 20.5

IVA RETENIDO POR PAGAR 73.8

CHEQUE N 104

10

Nov. 19INVENTARIO PRODUCTO EN PROCESOS1620

INVENTARIO DE MATERIA PRIMA DIRECTA M. PINO1500

INVENTARIO DE MATERIA PRIMA DIRECTA ESPEJO 120

NOTA N 0048,0049

11

Nov. 20CAJA500

VENTA440

IVA VENTA60

FACTURA N 00156

12

Nov.22COMPRA925

IVA COMPRA99

CAJA986.05

RETENCIN FUENTE POR PAGAR8.25

IVA RETENIDO POR PAGAR29.7

13

Nov.23DOCUMENTOS POR PAGAR 300

CAJA 300

FACTURA N 00157

14

Nov. 24INVENTARIO PRODUCTO EN PROCESOS685

INVENTARIO DE MATERIA PRIMA DIRECTA M. PINO 625

INVENTARIO DE MATERIA PRIMA DIRECTA ESPEJO 60

NOTA N 0021, 0023

15

Nov. 28CAJA525

VENTA 462

IVA VENTA 63

FACTURA N 00121

16

Nov. 29GASTOS GENERALES 180

CAJA 180

PAGO AGUA POTABLE Y LUZ ELCTRICA

17

Nov. 30GASTO SUELDO 708

BANCO708

CHEQUE N 062

TOTAL22484.422484.4

MAYOR EN TCAJATILES DE OFICINASUMINISTROS DE LIMPIEZA

(1) 1400300 (2)50 (1)500 (1)200 (b)

(7) 1400112 (4)300 (b)

(11) 5001400 (8)

(15) 525986.05(12)800200

300 (13)600

3825180 (16)

3278.05

546,95

MUEBLES Y ENSERESMAQUINARIASPREST. BANCARIO POR PAGAR

(1) 2500(1) 120005500 (1)

BANCOIVA COMPRASIVA VENTAS

(1) 90002276.98 (3)(3) 254.4(7) 168

(2)3001235.1 (5)(4) 12(11) 60

(8) 14002201.7 (9)(5) 138(15) 63

708 (17)(9) 246

10700(12) 99291

6421.78

4278,22749.4

CUENTAS POR COBRARPUBLICIDADCOMPRAS

(1) 750(4) 100(3) 2120

(5) 1150

(9) 2050

(12) 925

6245

RET. EN LA FUENTE POR PAGARINVENTARIO M.P.D.INVENTARIO M.P.I.

21.1 (3)(1) 28302680 (6)(1) 1400

11.5 (5)1620 (10)

20.5 (9)685 (14)

8.25 (12)

28304985

61.352155

INV.PRODUCTOS EN PROCESOGASTOS EN GENERALGASTOS EN SUELDOS

(6) 2680(16) 180(17) 708

(10) 1620

(14) 685

4985

CAPITAL PAGADODOC. POR PAGAREQUIP. DE COMPUTO

18880 (1)(13) 3006500 (1)(1) 450

6200

IVA POR PAGARVENTAS

76.32 (3)1232 (7)

41.4 (5)440 (11)

73.8 (9)462 (15)

29.7 (12)

2134

221.22

BALANCES DE COMPROBACIN DE SUMAS Y DE SALDOSEMPRESA " MUEBLERA SANTA ANITA "

DEL 1 DE NOVIEMBRE AL 30 DE NOVIEMBRE DEL 2014

NCUENTASUMASALDO

DEBEHABER DEUDORACREEDOR

1CAJA 38253278,05546,95

2UTIL. DE OFICINA5050

3SUM. DE LIMPIEZA800200600

4MUEBLES Y ENSERES25002500

5MAQUINARIAS1200012000

6DOC. X PAGAR 30065006200

7PRES. BANCARIO X PAGAR 55005500

8CAPITAL PAGADO1888018880

9BANCO107006421,784278,22

10IVA COMPRA 749,4749,4

11IVA VENTA291291

12EQUI. DE COMPUTO 450450

13CUENTAS X COBRAR750750

14PUBLICIDAD100100

15COMPRA62456245

16IVA X PAGAR221,22221,22

17RET. EN LA FUENTE X PAGAR 61,3561,35

18INV. M.P.D.283049852155

19INV. M.P.I.14001400

20VENTAS21342134

21INV. PRODUCTOS EN PROC.49854985

22GASTOS GENERALES180180

23GASTOS SUELDOS708708

TOTALES48572,448572,435542,5735542,57

HOJA DE TRABAJOEMPRESA MANUFACTURERA MUEBLERA SANTA ANITA

NCUENTASSALDOAJUSTEBALANCE DE AJUSTEESTADO DE RESULTADO BALANCE GENERAL

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABERDEBE HABER DEBEHABER

1CAJA 546,95546,95546,95

2TILES DE OFICINA50203030

3SUM. DE LIMPIEZA500200300800

4MUEBLES Y ENSERES 250025002500

5MAQUINARIAS120001200012000

6DOC. X PAGAR620030059005900

7PRSTAMOS BANCARIOS 550055005500

8CAPITALES178801788017880

9BANCOS4186,224168,224168,22

10IVA COMPRAS749,4749,4

11IVA VENTAS234234

12EQUIPO DE COMPUTO450450450

13CUENTAS POR COBRAR750750750

14PUBLICIDAD100100100

15COMPRA624562456245

16IVA POR PAGAR 61,3561,3561,35

17RETENCIN EN LA FUENTE 60,0360,3

18INV. DE MPD 215521552155

19INV. DE MPI140014001400

20VENTA213421342134

21INV. DE PRODUCTOS 498549854985

22GASTOS EN GENERAL180180180

23GASTOS EN SUELDOS 708708708

24GASTOS APORTE PATRONALES96.8896.8896.88

25CONSUMO DE TILES DE OFICINA 202020

26CONSUMO DE SUMINISTROS DE LIMPIEZA200200200

27DEPRECIACIN DE MUEBLES Y ENSERES250250250

28DEPRECIO DE ACUMULACIN DE MUEBLE, ENSERES250250250

29DEPRECIACIN DE EQUIPO DE COMPUTO149,85149,85149,85

30DEPRECIACIN ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO 149,85149,85149,85

31DEPRECIACIN DE MAQUINARIA120001200012000

32DEPRECIACIN ACUMULADA DE LA MAQUINARIA120001200012000

33UTILIDAD NETA EN EL EJERCICIO 344,82

La empresa manufacturera MUEBLERA SANTA ANITA a utilizado las siguientes unidades de la materia prima directa M. Pino y Espejo durante los siguientes meses:

M. PINO ESPEJOTIEMPO DE REEMPLAZO

MAYO36070MXIMOMNIMOCRITICO

JUNIO32040CAOBA35128

JULIO23054ESPEJOS40286

AGOSTO15030

SEPTIEMBRE 33082

OCTUBRE18042Emax= Consumo mx. MensualTiempo mx. Reemplazo

NOVIEMBRE2302530

Emin= Consumo min. MensualTiempo min Reemplazo

30

Ecrit= Consumo min. MensualTiempo crit Reemplazo

30

Emax=36035420

30

Emin=1501260

30

Ecrit=150840

30

Existencias de materia prima directa M. Pino

Existencias De materia prima directa Espejo

Emax=8240109,33

30

Emin=252823,333

30

Ecrit=2565

30

COSTOS, GASTOS, PRECIOSCOSTOS DE PRODUCCIN

CPR = MPD + MOD + CIF

CPR = 3169,27 + 708 + 135

CPR = 4012,27

COSTOS DE CONVERSIN

CC = MOD+CIF

CC = 708+135

CC = 843

COSTOS DE DISTRIBUCION

CD = GADM+GVENTA+GFINANCIEROS

CD = 0 + 0 + 0

CD = 0

COSTOS PRIMOS

CPRIMOS = MPD + MOD

CPRIMOS = 3169,27 + 708

CPRIMOS = 3877,27

COSTOS TOTAL

CT = CPrd + CD

CT = 4012,27+ 0

CT = 4012,27

PRECIOS DE VENTA

PVP = CT+%UTIL.

PVP = (4012,27+ 4012,27*(0.30))/ 15 UNIDADESPVP = 5215,95/15 UNIDADES

PVP = 347,73

KARDEX DE MATERIA PRIMA DIRECTA POR 4 MTODOSEMPRESA "MUEBLERA SANTA ANITA"

KARDEX DE MATERIA PRIMA DIRECTA

ARTICULO: MADERA PINO

MTODO: FIFO

FECHA DETALLEENTRADASSALIDASEXISTENCIA

CVUVTCVUVTCVUVT

nov-05Inventario inicial100252500

nov -05Compra Factura N 0052880252000180254500

Cheque N 103


Cheque N 10450201000

nov -09Envo a carpintera10025250080252000

Nota N 001750201000

nov -12Devuelve a bodega-3525-875115252875

Nota N 001750201000


Cheque N 10550201000


Nota N 004950201000


Nota N 004950201000

nov -22Compra Factura N 18923027,857835,71138253450

Cheque N 10650201000

3027,857835,71


Nota N 002150201000

3027,857835,71


Nota N 002150201000

3027,857835,71

2135160,71

ASIENTO CONTABLEMATERIA PRIMA$ 25REVALORIZACIN DE LA MATERIA PRIMA$ 24,22

EMPRESA " MUEBLERA SANTA ANITA"



MTODO: LIFO


CVUVTCVUVTCVUVT

nov -05Inventario inicial100252500


Cheque N 103


Cheque N 10450201000


Nota N 001750251250


Nota N 0017


Cheque N 105


Nota N 0049


Nota N 0049


Cheque N 1063027,857835,71

nov -24Envo a carpintera2527,857696,425188254700

Nota N 0021527,857139,29

nov -24Devuelve a bodega-2027,857-557,14188254700

Nota N 00212527,857696,43

2135396,53





MTODO: PROMEDIO PONDERADO


CVUVTCVUVTCVUVT



Cheque N 103

nov -09Compra Factura N 005295020100023023,9135500

Cheque N 104

nov -09Envo a carpintera10023,91239113023,913108,3

Nota N 0017

nov -12Devuelve a bodega-3523,91-836,8516523,913945,2

Nota N 0017


Cheque N 105

nov -19Envo a carpintera6024,231453,817524,234240,3

Nota N 0049


Nota N 0049

nov -22Compra Factura N 18923027,857835,7121824,7295391

Cheque N 106


Nota N 0021


Nota N 0021

2135267,5





MTODO: ULTIMA COMPRA


CVUVTCVUVTCVUVT



Cheque N 103


Cheque N 104


Nota N 0017


Nota N 0017


Cheque N 105


Nota N 0049


Nota N 0049

nov -22Compra Factura N 18923027,857835,7121827,8575535,71

Cheque N 106


Nota N 0021


Nota N 0021

2135933,54




ARTICULO: ESPEJO



CVUVTCVUVTCVUVT



Cheque N 103


Cheque N 104

nov -09Envo a carpinteria12151802615390

Nota N 0018


Nota N 0018


Cheque N 105

nov -19Envo a carpinteria8151204015600

Nota N 0048


Nota N 0049

nov -22Compra FacturaN 1892517,85889,294917,858875,042

Cheque N 106

nov -24Envo a carpinteria417,85871,4324517,858803,61

Nota N 0023

45803,61




ARTICULO: SELLADOR



CVUVTCVUVTCVUVT

may-05Inventario inicial

Sellador (4 litros)272144

may-05Envo a carpintera2721440720

Nota N 0030

0Inv. Final


KARDEX DE MATERIA PRIMA INDIRECTA

ARTICULO: CLAVOS



CVUVTCVUVTCVUVT

nov -05Inventario inicial30000,0260

Clavos


Nota N 0031

0Inv. Final



ARTICULO: ROLLO DE LIJA



CVUVTCVUVTCVUVT


Lija ($30 x metro)


Nota N 0032

0Inv. Final



ARTICULO: BISAGRAS



CVUVTCVUVTCVUVT

nov -05Inventario inicial250,25

Bisagras


Nota N 0033

0Inv. Final



ARTICULO: CHAPAS



CVUVTCVUVTCVUVT

nov -05Inventario inicial130,354,55

Chapas

nov -05Envo a carpintera130,354,5500,350

Nota N 0034

0Inv. Final

MATERIA PRIMA DIRECTA M. PINOPROMEDIO DE LOS INVENTARIOS

PI = 4216,77COSTO DE MATERIA PRIMA UTILIZADACMPU = IIMP + CMP IFMPCMPU = 2500+ + 5585,71 CMPU = 2152,17INDICE DE ROTACION DE INVENTARIO

0.51 veces

PERMANECIA DE INVENTARIO

PI = =

PI = 705.35 dias

MATERIA PRIMA DIRECTA ESPEJOPROMEDIO DE LOS INVENTARIOS

PI = 551,80COSTO DE MATERIA PRIMA UTILIZADACMPU = IIMP + CMP IFMPCMPU = 300 + 659.29 CMPU = 155,68INDICE DE ROTACION DE INVENTARIO

0.28 veces

PERMANECIA DE INVENTARIO

PI = =

PI = 1276 dias

HOJAS DE COSTOSEMPRESA "MUEBLERA SANTA ANITA"

CLIENTE: xxxxxxxxxx

CANTIDAD: 15FECHA DE INICIO: 27 OCT 14

COSTO TOTAL: $4012,27FECHA DE TERMINO: 28 NOV 14

COSTO UNITARIO: $267,48FECHA DE ENTREGA: 02 DE DIC 14

FECHA MATERIA PRIMA DIRECTAMANO DE OBRA COSTOS IND. DE FABRICACIN

DETALLEVALORDETALLE VALORDETALLE VALOR

Nov-28M. PINO 2614,29carpintero 1354GASTOS EN GENERAL135

ESPEJO281,43carpintero 2354

SELLADOR144

CLAVOS60

LIJA60

BISAGRAS5

CHAPAS4,55

TOTAL$ 3169,27$ 708 $ 135

TARJETA RELOJEMPRESA "MUEBLERA SANTA ANITA"

NOMBRE: LUIS OCHOA C.I: 0573529XXX

JORNADA DOBLE

SEMANA: DE 03/11 AL 07/11 2014

FechaEntradaSalidaEntradaSalidaHora jornadaHoras suplementariasHoras extraordinariasTotal

03 - Nov8h12h14h18h80017,7

04 - Nov8h12h14h18h80017,7

05 - Nov8h12h14h18h80017,7

06 - Nov8h12h14h18h80017,7

07 - Nov8h12h14h18h80017,7

TARJETA DE TIEMPOEMPRESA "MUEBLERA SANTA ANITA"

FECHA: DE 03/11/2014

NOMBRE: MANUEL PREZ

DEPARTAMENTO: CARPINTERA

SALARIO POR HORA: $ 2,21

Orden de produccinDetalleHora de Inicio Hora de finalizacinHoras empleadasValor por hora ($)Valor total($)

Entrada - Trabajo8h12h42,218,84

Reingreso - Trabajo14h17:30h3,52,217,735

Limpieza17:31h18h0,52,211,105

Totales817,7

RESUMEN DE LAS TARJETAS RELOJ

PERIODO: (03/11 AL 28/11) 2014

NMINAHORAS JORNADASHORAS SUPLEMENTARIASHORAS EXTRAORDINARIASTOTAL

LUIS OCHOA160---------------160

MANUEL PREZ160------------------160

RESUMEN DE LAS TARJETAS TIEMPOS

PERIODO: (03/11 AL 28/11) 2014

NMINATOTAL DE HORASHORAS DE MANO DE OBRA DIRECTAHORAS DE TRABAJO INDIRECTOTIEMPO OCIOSO SALARIO HORA

LUIS OCHOA16015010----2,21

MANUEL PREZ16015010----2,21

ROL DE PAGOSROL DE PAGO

MES DEL 03 AL 28 DE NOVIEMBRE 2014

NNMINACARGOSALARIOHORAS EXTRASOTROS INGRESOSTOTAL DE INGRESOSAPORTE PERSONALPRESTAMOS IESSIMPUESTOS RENTAOTRAS DEDUCCIONESTOTAL DEDUCCIONESLIQUIDO A PAGAR

1LUIS OCHOACarpintero 387,45----------387,4533,45---------------33,45354

2MANUEL PREZCarpintero 387,45----------387,4533,45---------------33,45354

TABLA DE OCIOSO

NNMINATIEMPO OCIOV/HORATOTAL

1LUIS OCHOA----2,210

2MANUEL PREZ----2,210

TOTAL DE T. OCIOSO 0

CUADRO DE PROVISIONESSEMANA DEL 5 AL 9 DE MAYO 2014NNMINA CARGO TOTAL INGRESOSDCIMO TERCER SUELDODCIMO CUARTO SUELDOVACACIONESFONDOS DE RESERVA TOTAL PROVISIONESAPORTE PATRONAL (11.15%)

1LUIS OCHOACarpintero387,4535429,50000

2MANUEL PREZCarpintero387,4535429,50000

PUNTO DE EQUILIBRIO DE ARMARIOS DE 2X2 m

PEQ= 267,48EMPRESA "MUEBLERA SANTA ANITA"

ESTADO DE SITUACIN ECONMICA DEL 03 AL 28 DE NOVIEMBRE DEL 2014

VENTAS5215,95

COSTO DE PRODUCTO VENDIDO347,73

UTILIDAD BRUTA EN VENTA104,32

GASTOS DE OPERACIN

GASTOS ADMINISTRATIVOS0

GASTOS FINANCIEROS0

GASTOS DE VENTAS0

UTILIDAD NETA EN EL EJERCICIO1564,80

EMPRESA " MUEBLERA SANTA ANITA "

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS DEL 03 AL 28 DE NOVIEMBRE DEL 2014

VENTAS5215,95

COSTO DE PRODUCTO VENDIDO4012,27

UTILIDAD BRUTA EN VENTA1564,80

GASTOS DE OPERACIN

GASTOS ADMINISTRATIVOS0

GASTOS FINANCIEROS0

GASTOS DE VENTAS0

UTILIDAD EN EL EJERCICIO1564,80

15% PARA EMPLEADOS234,72

22% IMPUESTO A LA RENTA 344,26

UTILIDAD NETA985,82

REASm2KW

PRODUCCIN8072057600108

ALMACN DE VENTAS2590225013,5

OFICINA ADMINISTRATIVA 109090013,5

OTROS1053003150045

SUMA92250180

PRORRATEO LUZ ELCTRICA Y AGUA POTABLE

= 0.00195

PRODUCTO FINALIZADO

CHAPASESPEJOMADERA PINO

Informe Contable de una Empresa de Muebles

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