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CONTRALORÍA GENERAL DEL DEPARTAMENTO DEL

MAGDALENA

Oficina de Control Interno

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INFORME DE AUDITORIA DE CONTROL INTERNO

CORTE 30 DE JUNIO DE 2016

FARLY PAULINA MANES

PROFESIONAL DE CONTROL INTERNO

JESÚS A. LOBELO ORTEGA

JEFE DE CONTROL INTERNO


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OFICINA FINANCIERA

PROCESO CONTABLE

EFECTIVO

El balance general reportado a corte 30 de junio muestra un saldo de efectivo por

valor de $362.759 miles, representando un 21.77 % del total del activo.

BANCOS Y CORPORACIONES Saldo en libros Saldo en extractos

Banco BBVA $ 5.299 $5.299

Banco Davivienda $ 355.709 $304.022

Fuente: Balance y extractos bancarios a 30 de junio en miles

El valor en bancos y corporaciones en el balance es de $361.009 miles y difiere de

lo reportado en los extractos bancarios por una diferencia que se presenta en la

cuenta del banco Davivienda por cheques girados y no cobrados y por cheques

cobrados en el mes de mayo que no fueron girados ni autorizados por nuestra

entidad por valor de $53.054.550 como se encuentra soportado en las

conciliaciones bancarias.

DEUDORES

El balance general presenta saldo de deudores por valor de $498.139 miles,

representando un 29.9% del total del activo

Ingresos no tributarios $167.587

Avances y anticipos entregados $9.000

Otros deudores $321.552

Cifras en miles


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PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

El balance general presenta saldo por valor de $696.137 representando un 41.79%

del total del activo.

Edificaciones $516.549

Redes, líneas, cables $13.108

Maquinarias y equipos $95.281

Muebles, enseres, equipo de oficina $228.457

Equipos de comunicación y computación $410.133

Equipo de transporte, tracción y elevación $112.175

Depreciación acumulada -$679.566

Cifras en miles

CUENTAS POR PAGAR

El balance general presenta saldo por valor de $104.582 miles representando un

37.58% del total del pasivo.

Adquisición de bienes y servicios $4.194

Acreedores $99.564

Retefuente e impuesto de timbre $819

Cifras en miles

OBLIGACIONES LABORALES

El balance general presenta saldo por valor de $80.976 miles representando un 29%

del total del pasivo.

Salarios y prestaciones sociales $80.976

Cifras en miles


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PASIVOS ESTIMADOS

El balance general presenta saldo por valor de $92.730 miles representando un

10.68% del total del pasivo.

Litigios $14.253

Para prestaciones sociales $78.477

Cifras en miles

PATRIMONIO

El saldo a 30 de junio de 2016 es de $1.387.364 miles.

INGRESOS

Los ingresos presentan valor de $1.720.096 miles. En las cuentas de ingresos no

tributarios y fondos recibidos se registran las cuotas de fiscalización de los entes

descentralizados y las transferencias del departamento.

GASTOS

Los gastos a 30 de junio del presente año, presentan valor de $1.300.009, de los

cuales el 67.87% corresponde a sueldos y salarios.

RESULTADOS DEL TRABAJO DE CAMPO.

En trabajo de campo se procedió a constatar la veracidad de los saldos a junio 30

de 2016, encontrando que los mismos se ajustan a la realidad.

Los pagos a la DIAN se han realizado en las fechas correspondientes como se muestra a continuación.

MES FECHA CALENDARIO FECHA PAGO

Febrero 19 17

Marzo 18 17

Abril 22 18

Mayo 23 19

Junio 21 15

Existe un adecuado flujo de información entre el proceso contable y los demás procesos generadores de hechos, transacciones u operaciones susceptibles de reconocerse contablemente.


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PRESUPUESTO Mediante la Resolución No. 446 del 31 de diciembre de 2015, el Contralor adoptó el presupuesto de gastos de la Contraloría para la vigencia 2016, en la suma de $3.733.495.231, aprobado mediante ordenanza 019 del 29 de diciembre de 2015 y liquidado mediante Decreto 630 de 30 de diciembre de 2015. En el transcurso de la vigencia el Departamento mediante Decreto 0133 del 11 de marzo de 2016 ajustó la transferencia por cuota de fiscalización, el contralor mediante resolución 090 de 2016 realiza una disminución del presupuesto en $443.445.301. Mediante resolución 149 del 31 de mayo de 2016 el contralor realiza adición al presupuesto de ingresos en la cuota de auditaje por valor de $71.165.317. En el transcurso de la vigencia 2016 se han realizado las siguientes modificaciones presupuestales:

TIPO ACTO FECHA CUANTIA

Traslado Res. 110 14/04/2016 $90.154.358

En trabajo de campo se verificó que los pagos cuenten con los soportes correspondientes como CDP y registro presupuestal. Los pagos a la seguridad social se han realizado en las fechas correspondientes como se muestra a continuación:

MES VALOR FECHA LÍMITE FECHA DE PAGO

Enero 47.578.100 16/02/2016 05/02/2016

Febrero 48.740.576 16/03/2016 01/03/2016

Marzo 49.896.300 18/04/2016 31/03/2016

Abril 47.022.913 18/05/2016 05/05/2016

Mayo 51.533.400 17/06/2016 27/05/2016

Junio 49.205.800 19/07/2016 05/07/2016

Se realizó arqueo a las cheques de la entidad tal como se muestra en el acta anexa.


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OFICINA DE PLANEACIÓN Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA La oficina a 30 de junio ha recibido 53 denuncias por 1 por página web y 52 por correo físico tal como se muestra a continuación:

No.

DENUNCIA

RADICACIÒN

DENUNCIA

FECHA DE

RECIBO

FECHA DE PRIMERA

RESPUESTA AL DENUNCIANTE

1 Q-47-16-0001 05/01/2016 07/01/2016

2 Q-47-16-0002 05/01/2016 25/01/2016

3 Q-47-16-0003 14/01/2016 22/01/2016

4 Q-47-16-0004 14/01/2016 28/01/2016

5 Q-47-16-0005 14/01/2016 25/01/2016

6 Q-47-16-0006 14/01/2016 26/01/2016

7 Q-47-16-0007 14/01/2016 12/02/2016

8 Q-47-16-0008 14/01/2016 01/02/2016

9 Q-47-16-0009 25/01/2016 25/01/2016

10 Q-47-16-0010 02/02/2016 05/02/2016

11 Q-47-16-0011 15/02/2016 22/02/2016

12 Q-47-16-0012 18/02/2016 18/02/2016

13 Q-47-16-0013 22/02/2016 23/02/2016

14 Q-47-16-0014 23/02/2016 08/03/2016


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15 Q-47-16-0015 23/02/2016 11/03/2016

16 Q-47-16-0016 01/03/2016 11/03/2016

17 Q-47-16-0017 03/03/2016 08/03/2016

18 Q-47-16-0018 14/03/2016 15/03/2016

19 Q-47-16-0019 30/03/2016 06/04/2016

20 Q-47-16-0020 30/03/2016 06/04/2016

21 Q-47-16-0021 01/04/2016 07/04/2016

22 Q-47-16-0022 01/04/2016 07/04/2016

23 Q-47-16-0023 01/04/2016 13/04/2016

24 Q-47-16-0024 04/04/2016 15/04/2016

25 Q-47-16-0025 04/04/2016 15/04/2016

26 Q-47-16-0026 05/04/2016 18/04/2016

27 Q-47-16-0027 05/04/2016 18/04/2016

28 Q-47-16-0028 11/04/2016 18/04/20216

29 Q-47-16-0029 11/04/2016 15/04/2016

30 Q-47-16-0030 15/04/2016 10/05/2016

31 Q-47-16-0031 02/05/2016 10/05/20216

32 Q-47-16-0032 02/05/2016 10/05/2016

33 Q-47-16-0033 29/04/2016 10/05/2016

34 Q-47-16-0034 02/05/2016 10/05/2016

35 Q-47-16-0035 02/05/2016 10/05/2016

36 Q-47-16-0036 02/05/2016 11/05/2016


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37 Q-47-16-0037 02/05/2016 11/05/2016

38 Q-47-16-0038 02/05/2016 11/05/2016

39 Q-47-16-0039 03/05/2016 16/05/2016

40 Q-47-16-0040 17/05/2016 27/05/2016

41 Q-47-16-0041 17/05/2016 27/05/2016

42 Q-47-16-0042 17/05/2016 27/05/2016

43 Q-47-16-0043 25/05/2016 26/05/2016

44 Q-47-16-0044 25/05/2016 27/05/2016

45 Q-47-16-0045 03/06/2016 22/06/2016

46 Q-47-16-0046 22/06/2016 26/06/2016

47 Q-47-16-0047 10/06/2016 EN TRAMITE

48 Q-47-16-0048 17/06/2016 EN TRAMITE

49 Q-47-16-0049 10/06/2016 EN TRAMITE

50 Q-47-16-0050 20/06/2016 EN TRAMITE

51 Q-47-16-0051 27/06/2016 EN TRAMITE

52 Q-47-16-0052 27/06/2016 EN TRAMITE

53 Q-47-16-0053 27/06/2016 EN TRAMITE

La información presentada por la oficina de participación ciudadana nos muestra que hay 7 denuncias en trámite sin primera respuesta al denunciante. 98% de las denuncias recibidas se ha dado primera respuesta al denunciante oportunamente, se les ha dado el trámite respectivo, verificación y traslado a los entes pertinentes.


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ESTADO DEL TRÁMITE A 30 DE JUNIO

Con archivo por respuesta definitiva y de fondo al peticionario

5 9.44%

Con archivo por traslado por competencia

4 7.54%

Con primera respuesta para informar la ampliación del plazo para resolver

36 67.93%

Con primera respuesta para solicitar información complementaria

1 1.89%

Sin actuación alguna 7 13.20%

TOTAL 53 100 %

PROMOCIÓN DEL CONTROL CIUDADANO La oficina de planeación y participación ciudadana a 30 de junio del presente año ha desarrollado actividades en cumplimiento a su plan de acción, así:

• Durante los días 21 y 22 de junio se desarrolló capacitación a los contralores escolares sobre el manejo de los recursos de gratuidad, temas de presupuesto y en general sobre aspectos de sus funciones como contralores escolares.

• Mesas de trabajo para atención de denuncias los días 24 de febrero con Gerente de Aguas del Magdalena y 26 de Febrero en la alcaldía de Guamal.

OFICINA DE RESPONSABILIDAD FISCAL PROCESOS DE RESPONSABILIDAD FISCAL La contraloría inició el año con los siguientes procesos:


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Procesos ordinarios 170

Procesos verbales 43

En cuanto al estado actual de los procesos ordinarios, se muestra en la siguiente tabla:

Estado de los procesos ordinarios

Archivo ejecutoriado por caducidad durante la vigencia

2

Archivo ejecutoriado por no merito durante la vigencia

15

archivo ejecutoriado por pago durante la vigencia

3

En trámite con auto de apertura y antes de imputación

122

En trámite con imputación y antes de fallo

11

En trámite decidiendo grado de consulta

11

En trámite decidiendo recursos contra fallos de primera instancia

1

Fallo con responsabilidad ejecutoriado durante la vigencia

2

Fallo sin responsabilidad ejecutoriado durante la vigencia

3

A 30 de Junio se encontraban 104 procesos ordinarios en igual estado al reportado a 31 de diciembre en la plataforma SIA MISIONAL.

665 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION






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569 EN TRAMITE DECIDIENDO GRADO DE CONSULTA




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545 EN TRAMITE CON IMPUTACION Y ANTES DE FALLO













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524 ARCHIVO EJECUTORIADO POR NO MERITO DURANTE LA VIGENCIA




















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HALLAZGOS TRASLADADADOS 2016 Los hallazgos trasladados a la oficina de Investigaciones a 30 de junio de 2016 se muestran en la siguiente tabla:

Procedencia Cantidad de hallazgos

Auditorias 23

Denuncias 4

De los 27 hallazgos trasladados a 30 de Junio no se han iniciado actuaciones. Hallazgo No. 1 Falta de celeridad en el inicio del trámite de los Procesos. Calculando el tiempo transcurrido entre la fecha del traslado del hallazgo y la fecha del auto de apertura de los procesos de responsabilidad fiscal, se evidencia falta de celeridad en las actuaciones administrativas. Lo anterior, contraviene los principios de la función administrativa establecidos en el artículo 209 de la Constitución Política, artículo 2 de la Ley 610 del 2000. Hallazgo No 2 Los procesos 426, 428, 484 y 544 se encuentran sin decidir, con fechas de auto de imputación 18/08/2014, 29/11/2013, 11/07/2014 y 14/10/2014 respectivamente. Esta situación es contraria a los principios de celeridad y eficacia de la función administrativa contenidos en el artículo 209 de la Constitución Política, el artículo 107 de la Ley 1474 del 2011, en concordancia con el artículo 46 de la Ley 610 del 2000.


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PROCESOS VERBALES DE RESPONSABILIDAD FISCAL La contraloría cuenta con 43 procesos verbales de responsabilidad fiscal vigentes a 30 de junio. El estado actual de los procesos verbales, es mostrado en la siguiente tabla:

Archivo ejecutoriado por pago durante la

vigencia 1

Fallo con responsabilidad ejecutoriado

durante la vigencia 3

En trámite decidiendo grado de consulta 1

En trámite con imputación y antes de fallo 2

En trámite con auto de apertura y antes de

imputación 1

En audiencia de decisión 3

En audiencia de descargos 28

Etapa previa a la audiencia de descargos 4

Hallazgo No 3 De los 43 procesos verbales de responsabilidad fiscal, 14 se encuentran con última actuación en el año 2015 y 4 procesos con última actuación en al año 2014. Situación contraria a los principios de celeridad y eficacia de la función administrativa contenidos en el artículo 209 de la Constitución Política, artículo 3 de la Ley 1437 del 2011 y el artículo 107 de la Ley 1474 del 2011. PROCESOS DE JURISDICCIÓN COACTIVA La contraloría reporta 170 procesos de jurisdicción coactiva, de los cuales 44 provienen de títulos producto de fallos con responsabilidad fiscal y 126 provienen de procesos sancionatorios. La antigüedad de los procesos puede verse en la siguiente tabla:

AÑO DE APERTURA DEL PROCESO CANTIDAD DE PROCESOS

2001 - 2010 52

2011 18

2012 14

2013 20


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2014 42

2015 4

2016 20

INDAGACIONES PRELIMINARES La contraloría reporta 19 indagaciones preliminares a 30 de junio de 2016 de los cuales 11 procesos provienen del proceso auditor, 3 procesos provienen de mecanismos de participación ciudadana y 3 de otros medios. En el presente año a 30 de junio se han iniciado 9 indagaciones preliminares, de las cuales 4 han sido archivadas. . Hallazgo No 4 De las 9 indagaciones que se iniciaron en el presente año 5 fueron trasladas en el año 2012. Lo anterior, contraviene los principios de la función administrativa establecidos en el artículo 209 de la Constitución Política y el artículo 2 de la Ley 610 del 2000, especialmente los de celeridad y eficacia. OFICINA JURÍDICA TRÁMITE DE DERECHOS DE PETICIÓN La oficina jurídica ha dado trámite a los derechos de petición como se muestra en la tabla a continuación:

Radicado Comunicación

NO. FECHA EXTREMA Fecha

Desde Hasta Respuesta

1 03/02/2016 17/02/2016 04/02/2016

2 04/02/2016 18/02/2016 17/02/2016

3 15/02/2016 07/03/2016 26/02/2016

4 10/02/2016 02/03/2016 26/02/2016

5 26/02/2016 17/03/2016 09/03/2016

6 07/03/2016 22/03/2016 14/03/2016

7 16/03/2016 11/04/2016 05/04/2016

8 11/03/2016 18/03/2016 18/03/2016

9 12/04/2016 03/05/2016 20/04/2016

26 10 11/04/2016 02/05/2016 02/05/2016

143 11 28/04/2016 13/05/2016 11/05/2016


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172 12 03/05/2016 25/05/2016 En trámite

221 13 10/05/2016 01/06/2016 01/06/2016

614 - S 14 30/06/2016 15/07/2016 En trámite

La oficina jurídica ha dado trámite oportunamente al 92.852% de los derechos de petición. PROCESOS ADMINISTRATIVOS SANCIONATORIOS La contraloría tiene 75 procesos vigentes como se muestra a continuación:

Nº No Expediente Estado del Proceso

1 219 Con Se emitió Auto de Archivo el 24/09/15

2 246 Se emitió auto de archivo 24/09/15

3 247 Notificación por aviso del auto de archivo 10/02/2016

4 260 El 23/11/15 se archiva definitivamente

5 286 Se trasladó a coactiva y se entregó en investigaciones el 15/09/15

6 294 Se envió notificación por aviso del Auto de Archivo el 30/12/15


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7 309 Para tomar decisión.

8 311 Traslado a Jurisdicción Coactiva el 15/04/2015.

9 312 Trasladado a Jurisdicción Coactiva el 15/04/2015

10 318 Constancia de Ejecutorio del 22/04/2015.

11 319 El 13/11/2013 se emitió Auto que resuelve el Recurso de Reposición

12 324 Para tomar decisión.

13 326 Notificación por aviso del Auto de Archivo el 10/02/2016

14 329 Presentación de alegatos el 18/03/2013


16 336 Notificación por aviso del auto de archivo el 10/02/2016


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19 345 Notificación por aviso el 04/03/2016

20 347 Se emitió Auto de Apertura el 29/11/2013



23 356 Se dicta auto de archivo el 13/05/2013

24 358 Constancia de Ejecutoria el 27/04/2015




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29 364 Se emitió auto que resuelve Recurso de Reposición confirmando la sanción el 13/11/2013

30 365 Traslado a Jurisdicción Coactiva el 17/04/2015.

31 367 Se elabora constancia de ejecutoria y pasó a coactiva el 15/09/2015




35 371 Presentan Recursos contra la Sanción el 19/02/2014

36 372 Se envió citación para notificación personal del auto de archivo el 11/02/2016


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38 374 Auto de archivo el 14/05/2015



41 386 Constancia de Ejecutorio el 15/04/2015



44 401 Pago de sanción el 13/02/2015

45 402 Auto resolutivo del Recurso de Apelación el 27/10/2014



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49 418 Traslado a Jurisdicción Coactiva el 15/04/2015




53 437 Se recibió respuesta al requerimiento de pruebas el 14/09/2015

54 440 Citación Pruebas el 29/09/2015




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57 443 Constancia de ejecutoria el 27/04/2015


59 445 Constancia de Ejecutoria el 01/07/2015

60 447 Se envía citación el 11/07/2014

61 447 Presento recurso de reposición el 29/01/2015


63 449 Interposición de recurso el 20/06/2015

64 450 Se envió citación para notificación personal de resolución que profiere archivo el 30/06/2016

65 452 Se envió citación para notificación personal el 11/02/2016



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72 459 Notificación por aviso del auto de apertura el 04/03/2016

73 460 Se envió citación para notificación personal del auto de apertura el 11/02/2016



Hallazgo No 5 Falta de celeridad en los procesos administrativos sancionatorios 349, 368, 369,361, 373 y 441 aperturados en el año 2013 y sin decisiones de fondo a la fecha. Se han trasladado 27 hallazgos sancionatorios a la oficina jurídica sin actuaciones a la fecha 30 de Junio de 2016.


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Hallazgo No 6 Falta de celeridad y eficacia en la apertura de los procesos administrativos sancionatorios contraviniendo los principios de la función administrativa establecidos en el artículo 209 de la Constitución Política y el artículo 3 de la Ley 1437 de 2011. OFICINA DE ACCIÓN ADMINISTRATIVA TALENTO HUMANO El proceso de liquidación y cancelación de nómina y prestaciones sociales presentó un buen manejo. El pago de aportes al sistema de seguridad social y parafiscal se ha realizado oportunamente. CONTRATACIÓN La contraloría a 30 de junio ha celebrado 16 contratos de la siguiente manera:

Contratación directa 4

Mínima cuantía 11

Contrato interadministrativo 1

En los contratos evaluados fue posible observar que la Contraloría en forma previa a la selección del contratista, expidió los certificados de disponibilidad presupuestal que garantizaron la existencia de la reserva suficiente para atender los compromisos de la respectiva contratación. La contraloría cumple con la norma en cuanto a la expedición del acto administrativo por medio de la cual se justifica una contratación directa en los contratos según el caso. Se recomienda publicar los contratos en la página del secop dentro de los 3 días siguientes a su expedición, tal como lo establece el decreto 1082 de 2015. OFICINA DE BIENESTAR SOCIAL La oficina de bienestar social ha realizado actividades a los funcionarios de la CGM así:

• Seminario taller – “Construcción de la estrategia de lucha contra la corrupción

y atención al ciudadano 2016” contando como asistentes los entes vigilados

y funcionarios de la contraloría, los días 29 y 1 de marzo de 2016.


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• Seminario Taller “Incidentes procesales, trámite de procesos de

responsabilidad fiscal ordinarios y verbales y notificaciones en sede

administrativa”. Realizado los días 16, 17 y 18 de marzo de 2016.

• La oficina de bienestar social realizó brigada de salud el día 3 de junio con

el acompañamiento de CAJAMAG, AMI, SALUD DISTRITAL Y MEDIPLUS.

• Con apoyo del SENA se realizó capacitación a los funcionarios en gestión documental con una intensidad de 40 horas.

En cuanto al SG SST, La contraloría no cuenta con un sistema de gestión de la seguridad y salud en el trabajo implementado y en funcionamiento. OFICINA DE CONTROL FISCAL El plan general de auditoría 2015 fue aprobado mediante resolución 021 del 19 de Enero de 2016 y modificado mediante resolución 091 del 14 de marzo de 2016, quedando definidas así 3 regulares, 16 especiales al balance, 8 especiales en PGIRSH, 30 especiales en contratación y 33 en salud. El resumen de los hallazgos encontrados se muestra en la tabla siguiente:

N° Nombre Entidad AUDITORIA

HRF

FECHA TRASLADO

HRF

H Penales

FECHA TRASLADO H Penales

HD

FECHA DE TRASLADO H Disciplinarios

HA HS FECHA

TRASLADO H Sancionatorios

1 Alcaldía de El Banco BALANCE 1 22/06/2016 0 1 22/06/2016 7

2 ESE Hospital 7 de agosto de plato CONTRATACION 0 0 0 2

3

ESE Hospital Santander Herrera de Pivijay BALANCE 0 0 3 16/06/2016 11

4 Alcaldía de Plato BALANCE 1 22/06/2016 0 2 22/06/2016 9

5

ESE Hospital Fray Luis de León de Plato BALANCE 0 0 2 22/06/2016 7

6

ESE Hospital Samuel Villanueva de El Banco REGULAR 0 0 0 2

7 Alcaldía de Santa Ana BALANCE 0 0 0 12


MAGDALENA


Página 29 de 30

8

ESE Hospital Nuestra Señora de Santa Ana BALANCE 0 0 0 6

9 Hospital Local de Remolino BALANCE 0 0 0 5

10 Alcaldía de Remolino BALANCE 3 01/06/2016 0 1 01/06/2016 12 1 01/06/2016

11 Alcaldía de Pivijay BALANCE 0 0 0 5

12 ESE Hospital Local de Chibolo AMBIENTAL 0 0 1 07/07/2016 9

13

ESE Hospital Local de Pijiño del Carmen AMBIENTAL 0 0 1 07/07/2016 6

14 Alcaldía de Guamal BALANCE 0 0 0 0 10

15 Alcaldía de Chibolo AMBIENTAL 0 0 7 29/06/2016 10

16

ESE SANTA CATALINA DE CHIBOLO REGULAR 0 0 0 0

17

ESE Hospital Local de Pijiño del Carmen REGULAR 2 19/07/2016 0 0 0 0

18

ESE Hospital Santa Bárbara de Pinto REGULAR 0 0 0 3

19 Alcaldía de Pijiño del Carmen AMBIENTAL 0 0 8 01/06/2016 10

20 Alcaldía de Chibolo REGULAR 3 16/06/2016 1 17/05/2016 17 08/06/2016 19 2 16/06/2016

21

Alcaldía de El Cerro de San Antonio BALANCE 0 0 4 16/06/2016 8

22 Alcaldía de San Zenón BALANCE 0 0 0 8

23

ESE Hospital Santander Herrera de Pivijay REGULAR 1 25/07/2016 7 19/07/2016 13 19/07/2016 18

24

E.S.E. Hospital La candelaria de el Banco BALANCE 2 22/06/2016 0 2 22/06/2016 9

25 Alcaldía de pijiño del Carmen REGULAR 0 0 0 0

26 ESE Hospital de San Zenón BALANCE 0 0 0 5

27

ESE Hospital Local de El Cerro de San Antonio REGULAR 0 3 16/06/2016 10 16/06/2016 17

28 ESE Hospital De Guamal REGULAR 0 0 0 7

29

E.S.E. Hospital La candelaria de el Banco CONTRATACION 2 19/07/2016 2 11/07/2016 5 11/07/2016

30 Alcaldía de Pueblo Viejo AMBIENTAL 0 0 0 4


MAGDALENA


Página 30 de 30

31 ESE Hospital de Zona Bananera CONTRATACION 0 0 0 5

32 Alcaldía de Salamina CONTRATACION 0 0 0 0 0

33 Alcaldía de Fundación CONTRATACION 0 0 0 4

34

ESE Hospital Paz de Rio de Fundación CONTRATACION 0 0 0 5

35 Alcaldía de El Reten CONTRATACION 0 0 0 5

36 ESE Hospital Local de El Reten CONTRATACION 0 0 0 4

37 Alcaldía de Zona Bananera AMBIENTAL 0 0 0 6

38

ESE Hospital San José de Pueblo Viejo CONTRATACION 0 0 0 9

39

ESE Hospital Local de Salamina CONTRATACION 2 11/07/2016 0 8 11/07/2016 10 1 11/07/2016

40 Alcaldía de Pivijay CONTRATACION 1 25/07/2016 0 0 2

41 Alcaldía de Ariguaní CONTRATACION 0 1 19/07/2016 5 19/07/2016 19

42

ESE Hospital Alejandro Maestre de Ariguaní CONTRATACION 0 0 0 6

43 Alcaldía de Pueblo Viejo CONTRATACION 0 0 0 0

44 ESE Hospital de Zona Bananera AMBIENTAL 0 0 0 0 0

45 Alcaldía de Santa Bárbara de Pinto CONTRATACION 0 0 0 10

46 Alcaldía de Zona Bananera CONTRATACION

47 alcaldía de nueva granada CONTRATACION

48

ESE Hospital local de Nueva Granada CONTRATACION

Jesus A. Lobelo Ortega Jefe de Control Interno

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