INFORME DE INVENTARIO FISICOA: 28-FEB/2013

1. OBJETIVODeterminar la existencia física de las materias primas, insumos, productos en proceso y mercancía para la venta que se encuentren almacenados en la Bodega Principal, Punto de Venta y Área de Corte que sean propiedad de la empresa Integral Services Solutions S.A.S.- INSSOL S.A.S.

2. ALCANCEConfrontar los registros contables del sistema junto con las existencias de los inventarios, así como su valorización.

3. DESARROLLO DEL OBJETIVO

a.) El inventario general de la empresa Integral Services Solutions S.A.S.- INSSOL S.A.S., se realizo el día 28 de Febrero de 2013, con una buena participación de los funcionarios de la compañía.

CONTEO 1

Área Línea FuncionariosFecha/ Hora

InicioFecha/ Hora

Fin

Bod

ega

CalzadoAndrés Vargas 28-Feb/

08:00 a.m.28-Feb/

11:45 a.m.Huber Fierro

ConfecciónCarlos Cedeño 28-Feb/

08:00 a.m.28-Feb/

02:30 p.m.Arcelia Serrato

SeguridadVíctor A. Ortiz 28-Feb/

08:00 a.m.28-Feb/

04:10 a.m.Leidy Peña

CorteM.P. y Prod. Procesos

Dayanis Mejia 28-Feb/ 08:00 a.m.

28-Feb/ 11:30 a.m.Rubiela Bonilla

Pun

to d

e

Ven

ta

CalzadoCarlos Cedeño 28-Feb/

05:30 p.m.28-Feb/

06:30 p.m.Huber Fierro

ConfecciónAlicia Robayo 28-Feb/

05:30 p.m.28-Feb/

06:30 p.m.Leidy Peña

SeguridadVíctor A. Ortiz 28-Feb/

05:30 p.m.28-Feb/

07:00 p.m.Juan Carlos Gutiérrez

Para el segundo conteo, se tuvieron en cuenta aquellos productos que presentaron diferencias en el conteo inicial:

CONTEO 2

Área Línea FuncionariosFecha/ Hora

InicioFecha/ Hora

Fin

BodegaConfección

Andrés Vargas 28-Feb/ 03:00 p.m.

28-Feb/ 04:30 p.m.Huber Fierro

SeguridadAndrés Vargas 01-Mar/

05:00 p.m.01-Mar/

06:40 p.m.Carlos CedeñoPunto de

VentaSeguridad

Juan Carlos Gutiérrez 04-Mar/ 05:30 p.m.

04-Mar/ 06:00 p.m.Andrés Vargas

En este proceso, se hallaron las siguientes inconformidades:

La bodega no se encuentra debidamente organizada para la ejecución rápida del inventario.

Algunos productos no se encuentra debidamente identificados, en especial en la línea de confección.

En la línea de confección productos como las camisas oxford´s no están debidamente almacenados, puesto que están sin empaques que eviten su deterioro.

En la línea de calzado, hay productos que están deteriorados y ese encuentran para la venta.

b.) Una vez realizados los respectivos conteos, se confronto esta información con la del sistema SIIGO, encontrando las siguientes inconformidades:

No se realiza oportunamente los traslados de mercancías de la bodega de los confeccionistas a la bodega principal.

Cuando se realizan bordados, estampados o pegado de parches, no se está realizando el respectivo documento sacando las prendas de la bodega principal hacia la bodega del proveedor del servicio.

Cuando se realiza traslados de mercancías a la bodega de muestras para los clientes y estos son devueltos a la bodega principal, no se está elaborando el documento de ingreso.

Algunos productos salieron físicamente de la bodega principal, pero no fueron registradas en el sistema SIIGO.

Algunas facturas de proveedores, se presentaron con fecha posterior a la realización del inventario.

c.) Luego de confrontada la información y realizado los respectivos ajustes contables, se encontraron los siguientes faltantes y sobrantes de inventario. (Ver. Anexo)

4. RECOMENDACIONES

Fijar las funciones de los responsables del inventario, con el fin de establecer roles y a su vez dar los permisos pertinentes del sistema para su manejo y control.

Establecer una fecha de recepción de facturas de proveedores con el fin de que esto no entorpezca la ejecución del inventario.

Establecer como política de la empresa que toda mercancía de la empresa que salga de ella, debe salir con documento de remisión o traslado.

Exigirle a los confeccionistas que en el momento del pago, debe presentar copia del ingreso de la mercancía a la bodega principal.