INFORME DE SEGUIMIENTO DE MEDIDAS...

“Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú” “Año de la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Climático”

ANEXO 01:

FORMATO PARA LA PUBLICACIÓN DE RECOMENDACIONES Y ESTADO DE SU IMPLEMENTACIÓN

ACCIONES ADOPTADAS

Nombre de la entidad Ministerio de Comercio Exterior y Turismo Período de seguimiento Del 01 de enero 2014 Al 30 de junio 2014

Nombre del Órgano Informante

OCI MINCETUR

N° de Informe y nombre del Informe

N° de la Recomendación

(1) Recomendación

(2) Situación o Estado de

Implementación de la recomendación

Informe n.° 009-2008-3-0086 de 19.Feb.2008 “Auditoría Financiera al Proyecto de Reordenamiento y Rehabilitación del Valle de Vilcanota – PRRVV, correspondiente al Ejercicio Fiscal 2006” (Informe largo)

4

Se recomienda iniciar las acciones legales correspondientes para que la Municipalidad Provincial del Cusco efectivice el monto que le corresponde aportar de acuerdo al Anexo n.° 01 del Convenio Interinstitucional que suscribió con el MINCETUR el 29.Abr.2005 con la finalidad de recuperar la suma de S/. 60,660.64 que el MINCETUR pagó bajo la forma jurídica de subrogación ocasionándole un perjuicio económico.

EN PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN



(1) Recomendación



Informe n.º 012-2008-02-5302 de 31.Dic.2008 “Examen Especial al Viceministerio de Comercio Exterior – DNINCI, período 2006 - 2007”

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AL VICEMINISTRO DE COMERCIO EXTERIOR: Sobre la base de los resultados del proceso de sinceramiento del costo de emisión de los Certificados de Origen, y tomando en consideración la importancia que tienen los Convenios de Delegación de Facultades en la promoción y competitividad de las exportaciones; disponga, que la DNINCI evalúe la pertinencia de proponer su modificación específicamente en lo referente al tema de la “donación”, habida cuenta que esta podría ser resultado de excedentes económicos obtenidos en el proceso de emisión de certificados, constituyendo éstos sobre costos que vendrían siendo asumidos por los exportadores; evaluando en su lugar, la entrega de fondos al MINCETUR, que sean necesarios para cumplir con la fase de verificación y/o supervisión posterior y cuyo importe deberá ser resultado del proceso de costeo en mención.

IMPLEMENTADA

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A LA SECRETARIA GENERAL DEL MINCETUR Que la Oficina de Personal proceda a evaluar las diversas modalidades en que se brinda capacitación y/o entrenamiento al personal del MINCETUR, y teniendo en cuenta el marco normativo de cada una de ellas, elabore una directiva que regule los requisitos, plazos y procedimientos a seguir para el acceso a dichos cursos, así como al culminar la capacitación, precisando los responsables de velar por la aplicación y cumplimiento de la directiva.


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A LA SECRETARIA GENERAL DEL MINCETUR Dadas las limitaciones de acceso a la información que ha tenido la Comisión de Auditoría, disponga que la Oficina de Personal, acopie la información que permita precisar los cursos que fueron financiados con fondos del Contrato de Préstamo N.º 1442/OC-PE, a fin que en aplicación de los mecanismos aprobados por el BID y difundidos por la Unidad Coordinadora del Programa, se determine si los referidos cursos fueron aprobados por los trabajadores beneficiados, caso contrario iniciar las acciones del caso a efecto de recuperar los recursos desembolsados por el MINCETUR.


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A LA SECRETARIA GENERAL DEL MINCETUR: En los casos identificados de trabajadores que no aprobaron o no culminaron los cursos financiados con recursos del Contrato de Préstamo n.° 1442/OC-PE, disponga que se realicen las acciones necesarias a fin de


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que se proceda a la recuperación de los recursos que fueron desembolsados por el MINCETUR, en cumplimiento de la carta de compromiso suscrita por dichos trabajadores.



(1) Recomendación



Informe especial n.º 001-2009-02-5302 de 26.Mar.2009 “Examen Especial sobre presuntos ilícitos en procesos de selección y en la ejecución de contratos del Centro de Formación en Turismo - CENFOTUR”

1

La señora Ministra de Comercio Exterior y Turismo debe autorizar a la Procuradora Pública del MINCETUR para que inicie las acciones legales respectivas contra las personas identificadas como partícipes en los hechos descritos en el acápite de los Fundamentos de Hecho del primer, segundo, tercer, cuarto, quinto, sexto, séptimo, octavo, noveno, décimo, undécimo, duodécimo, décimo tercer, décimo cuarto, décimo quinto, décimo sexto, décimo séptimo y décimo octavo caso y conforme a los Fundamentos de Derecho, expresado en cada uno de los casos citados. (Caso 6)




(1) Recomendación



Informe n.º 003-2009-02-5302 de 31.Mar.2009 “Examen Especial a los procesos de contratación del Centro de Formación en Turismo- CENFOTUR”.

1

A LA MINISTRA DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO Disponer la ejecución de las medidas respectivas para el deslinde de la responsabilidad administrativa funcional de los ex Directores Nacionales comprendidos en las observaciones del presente Informe, Sres. Pablo Germán Rijalba Holguín y Luis Lumbreras Flores




(1) Recomendación



Informe n.º 005-2009-02-5302 de 30.Jun.2009 “Examen Especial a la información presupuestaria de la Unidad Ejecutora 004- Plan COPESCO Nacional - Periodo Anual 2008” (Informe Largo).

2

AL MINISTRO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO: Se sugiere, disponer que la Directora Ejecutiva del Plan COPESCO Nacional con el asesoramiento de la Oficina General de Planificación, Presupuesto y Desarrollo del Pliego 035 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo impulsen las acciones necesarias orientadas a obtener recursos financieros distintos a los que provienen de la Ley N.º 27889 - Ley que crea el Fondo del Impuesto Extraordinario para la Promoción y Desarrollo Turístico Nacional a efecto que solventen los gastos corrientes y costos ordinarios de la Unidad Ejecutora 004 Plan COPESCO Nacional y de esta manera se cumpla con respetar la intangibilidad de los recursos del Fondo.




(1) Recomendación



Informe especial n.º 008-2009-02-5302 de 30.Jun.2009 “Sobre apropiación de ingresos provenientes de pagos de tasas o derechos que no fueron depositados ni registrados en la Subdirección de Tesorería de MINCETUR”.

1

El señor Ministro de Comercio Exterior y Turismo debe autorizar al Procurador Público Especializado competente conforme a las disposiciones del Reglamento del Decreto Legislativo N.º 1068 del Sistema de Defensa Jurídica del Estado aprobado por D.S. N.º 017-2008-JUS, para que inicie las acciones legales respectivas contra las personas identificadas como partícipes en los hechos descritos en los Fundamentos de Hecho y de Derecho del presente Informe.

IMPLEMENTADA



(1) Recomendación



Informe n.° 010-2009-02-5302 de 8.Set.2009 “Auditoría a la Información Financiera emitida por el Comité de Administración del Fondo de Asistencia y Estímulo – CAFAE del Ministerio de Comercio Exterior y Turismo, correspondiente al ejercicio fiscal 2008” (Informe largo)

1

AL MINISTRO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO Se sugiere disponer que la Secretaria General del MINCETUR a través de la Oficina General de Administración cautele que la Oficina de Personal culmine las acciones que viene llevando a cabo a efecto que se concrete la entrega al CAFAE – MINCETUR de los importes por concepto de tardanzas e inasistencias del personal contratado bajo el Régimen Laboral del D. Leg. N° 728, los cuales permitirán contribuir al logro de sus objetivos asistenciales en beneficio de los trabajadores. EN PROCESO DE

IMPLEMENTACIÓN

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(1) Recomendación



Informe n.° 055-2009-03-0086 de 19.Oct.2009 “Examen Especial a la Información Presupuestaria al Proyecto de Reordenamiento y Rehabilitación del Valle del Vilcanota (PRRVV) - Período 01.Ene.2008 al 31.Dic.2008” (Informe Largo)

1

AL TITULAR DEL MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO Disponga lo conveniente a fin de que la comisión de procesos administrativos inicie las acciones conducentes al procesamiento de responsabilidad administrativa que hubiere lugar.




(1) Recomendación



Informe n.° 056-2009-03-0086 de 19.Oct.2009 “Auditoría Financiera y Otros Aspectos Operativos al Proyecto de Reordenamiento y Rehabilitación del Valle del Vilcanota – PRRVV, Período 01.Ene.2008 al 31.Dic.2008” (Informe Largo)

1

AL TITULAR DEL MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO: La Dirección Nacional de Desarrollo Turístico deberá realizar las coordinaciones pertinentes con las Municipalidades que a la fecha se encuentran pendientes de realizar sus transferencias para que se hagan efectivas a la brevedad. De igual manera, deberán realizar las coordinaciones necesarias con la Oficina General de Administración para que cuando se presenten casos como el detallado en lo sucesivo, el área encargada de atender los requerimientos contractuales del PRRVV, se sirva incorporar a todas las partes involucradas detallando sus actividades y/o contribución económica en las respectivas cláusulas y acepten el compromiso de cumplirlas al momento de la suscripción del contrato con la finalidad de cautelar los intereses del MINCETUR.




(1) Recomendación



Informe especial n.º 012-2009-02-5302 del 30.Dic.2009 “Sobre Apropiación de Ingresos de la Entidad que no fueron depositados ni registrados en la Subdirección de Tesorería del MINCETUR” (Período Jul.2005 – Jun.2009)

1

El señor Ministro de Comercio Exterior y Turismo debe autorizar al Procurador Público Especializado competente conforme a las disposiciones del Reglamento del Decreto Legislativo n.° 1068 del Sistema de Defensa Jurídica del Estado aprobado por Decreto Supremo n.° 017-2008-JUS, para que inicie las acciones legales respectivas contra las personas identificadas como partícipes en los hechos descritos en los Fundamentos de Hecho y de Derecho del presente Informe.

IMPLEMENTADA



(1) Recomendación



Informe n.º 013-2009-02-5302 de 30.Dic.2009 “Examen Especial al Área de Tesorería (Período Jul. 2005 – Jun.2009)”

7

A LA SECRETARIA GENERAL DEL MINCETUR: Se sugiere, disponer que la Oficina General de Administración realice las coordinaciones necesarias con la Oficina General de Informática y Estadística con la finalidad que se elabore un software integral que involucre todos los procesos y todas las áreas participantes, permitiendo controlar la emisión de los Recibos de Ingreso a Caja, el registro y seguimiento del trámite documentario de las solicitudes presentadas y el posterior cruce de información con las áreas evaluadoras; para lo cual deberá tener en cuenta si dichas áreas cuentan con herramientas informáticas, para que se unifiquen los criterios bajo los cuales se registra la información; asimismo deberá contar con las opciones necesarias para la consulta de información y la emisión de reportes.

IMPLEMENTADA



(1) Recomendación



Informe n.º 014-2009-02-5302 de 31.Dic.2009 “Examen Especial a los Procesos de Selección y Contratación bajo la Modalidad de Menor Cuantía (Período 2007 – 2008)”

2

A LA SECRETARIA GENERAL: Disponga, que la Directora General de Administración establezca por escrito los lineamientos que deberá seguir la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares para que todas las dependencias del MINCETUR cuenten con información suficiente que les permita formular una adecuada programación de sus necesidades basada en sus respectivos Planes Operativos y metas programadas, así como supervisar de manera óptima la prestación de servicios contratados y otorgar la conformidad de tales servicios según lo establecido en las normas que regulan las contrataciones del Estado y normativa interna; precisando de manera clara las competencias de las áreas administrativas y usuarias dentro de dichos


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procesos, como por ejemplo se establezca que las áreas usuarias no están autorizadas a realizar ningún tipo de acuerdo con los consultores, a efectos de variar los términos del servicio que se encuentran expresamente establecidos en los respectivos contratos y bases, bajo responsabilidad.

Dichos lineamientos deberán considerar la organización de reuniones informativas con los viceministros, directores nacionales y generales del MINCETUR, a fin que se les exponga y alcance información relacionada con los procesos antes indicados, a fin de sensibilizarlos en la importancia de estos temas transversales dentro de la entidad y explicarles la necesidad de que se encargue a personal idóneo la programación de sus necesidades, la supervisión y conformidad de los servicios contratados, así como la responsabilidad e implicancias de dichas acciones.



(1) Recomendación



Informe n.º 004-2010-02-5302 de 15.Set.2010 “Examen Especial a la Subdirección de Servicios y Seguridad de la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares”

4

A LA SECRETARIA GENERAL: En caso que la empresa Travel Time S.A., no cumpla con la devolución solicitada por concepto de pasajes aéreos no utilizados y cancelación de los mismos y otros gastos y teniendo en cuenta que la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares a través de la Subdirección de Servicios y Seguridad, consideró que no era factible solicitar dicha devolución en razón de que correspondían a tarifas aéreas en clase económica; disponga que se formule una consulta legal a la Oficina General de Asesoría Jurídica, respecto a la procedencia de iniciar acciones administrativas de recupero del monto al que asciende la devolución, contra la funcionaria, ex funcionario y contratada administrativa de servicios (CAS), que no gestionaron la recuperación de los pagos de los pasajes no utilizados; no obstante que las Bases y Propuesta Técnica de la empresa Travel Time S.A, establecía los procedimientos a seguir para dicha recuperación.

IMPLEMENTADA

6

A LA SECRETARIA GENERAL: En razón de que constituye un lineamiento del control gubernamental para el período 2010 – 2012, el promover la implementación de la gestión de procesos en las entidades públicas, permitiendo introducir y fortalecer el control interno, disponga en coordinación con la Oficina General de Administración, la evaluación de la posibilidad de definir como un proceso crítico, la administración del servicio de transporte en la entidad, e iniciar a modo de plan piloto, la optimización de dicho proceso, sugiriendo para ello tener en consideración los siguientes aspectos, los cuales no son limitativos: • Un proceso consiste en un grupo de tareas lógicamente relacionadas, de actividades estructuradas y medidas, que emplean recursos para dar resultados definidos alineados con los objetivos de la organización. Si no se puede medir lo que se hace, es imposible controlarlo, sino se controla no se puede conocer el estado, y si no se conoce el estado no se puede mejorar. • Es necesaria la formación de un equipo de mejoramiento del proceso, la definición de los límites preliminares, examinar la documentación relacionada al mismo, analizar los reportes y bases de datos generadas por el proceso, recorrerlo “paso a paso”, esbozando un flujo de “como es” (diagrama del bloque del proceso), actualizar los supuestos operacionales, entrevistarse con los funcionarios involucrados y sus usuarios, análisis de los problemas y riesgos; así como fijar los límites finales del proceso, para estimar su desempeño actual; entre otros. • La aplicación de criterios para el análisis y mejoramiento de procesos: eliminándose las tareas administrativas innecesarias e incorporando y optimizando aquellas que resulten inherentes a él, le agreguen valor, reduzcan el tiempo del ciclo, pruebas de errores, eficiencia en la utilización de equipos y sistemas, automatización y/o mecanización, identificación de los principales problemas y riesgos, entre otros. Y finalmente la documentación del proceso mejorado, que sirva de base para la elaboración de una nueva Directiva Interna relacionada a la Administración del Parque Automotor, que involucre los aspectos integrales relacionados con el Área de Transportes, la cual debe hacerse obligatoriamente de conocimiento a todo el personal de la entidad.

PENDIENTE DE IMPLEMENTACIÓN

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Informe n.º 004-2010-02-5302 de 15.Set.2010 “Examen Especial a la Subdirección de Servicios y Seguridad de la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares”

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AL DIRECTOR GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Disponga que la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares, a través de la Subdirección de Servicios y Seguridad, teniendo en cuenta que el Área de Transportes, dispuso la variación de algunos de los procedimientos previstos en la Directiva n.° 001-2008-MINCETUR/DM “Normas para la Administración del Parque Automotor del MINCETUR” aprobada por R.M. N° 012-2008-MINCETUR/DM, para efectos de registrar y reportar el origen de las fallas mecánicas que se dan en los vehículos que conforman el parque automotor de la Entidad, efectúe la revisión de la citada normativa a efectos que de ser el caso se varíen algunos de los procedimientos previstos, a efectos de mejorar y reforzar los controles existentes sobre los vehículos y el sustento de los gastos de mantenimiento que irrogan.


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AL DIRECTOR GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Disponga que la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares, a través de la Subdirección de Servicios y Seguridad implemente en las áreas de Transportes y Mantenimiento, un espacio físico, con adecuadas condiciones de seguridad, donde se depositen todas las piezas defectuosas devueltas por los talleres que prestan los servicios de mantenimiento y preventivo al parque automotor del MINCETUR; así como los repuestos, suministros, materiales de mantenimiento, limpieza y otros, que se adquieren con fondos para pagos en efectivo y caja chica y/o reciben del Almacén Central, debiendo los Supervisores de Mantenimiento y de Servicios Generales, establecer un control de cada una de dichos ítems, de tal forma que se conozca la fecha de ingreso y salida del depósito, stock, auto de procedencia (en el caso de repuestos cambiados), motivo del ingreso y salida, persona que recepciona el bien o suministro indicando fecha y firma, destino y otros que considere conveniente la Subdirección de Servicios y Seguridad, a efectos de establecer un eficiente control de todos los bienes suministros y otros similares, que le son entregados para el desarrollo de sus labores.


23

AL DIRECTOR GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Disponga que la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares, a través de la Subdirección de Servicios y Seguridad, teniendo en cuenta los aspectos revelados en la Observación N° 9, evalúe el incumplimiento con la prestación del servicio de limpieza, de acuerdo a lo acordado contractualmente con el MINCETUR, por parte de la empresa Servicios de Representaciones, Consignaciones y Limpieza Mega Integral SAC, a efectos de proceder de acuerdo a lo establecido por la Ley de Contrataciones vigente.




(1) Recomendación



Informe n.º 005-2010-02-5302 de 27.Dic.2010 “Examen Especial a la Oficina de Personal de la Oficina General de Administración, período 2008 – 2009”

4

AL DIRECTOR GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Disponer que el personal a cargo de la elaboración de las Planillas de Remuneraciones de la Oficina de Personal, efectúe el análisis de todos los conceptos que se abonan a los trabajadores de todos los regímenes laborales del Ministerio, de manera regular o extraordinaria, con el propósito que efectúe, los pagos, retenciones, deducciones y/o cualquier otra medida que corresponda al Ministerio en su calidad de empleador, sujeto pasivo de contribuciones laborales y agente de retención. Asimismo disponer que la Oficina de Personal efectúe el análisis de la Planilla de Remuneraciones para determinar todos los casos de retenciones en defecto o en exceso de la tasa del Impuesto a la Renta de Quinta Categoría, además de los casos revelados en el presente Informe como resultado del análisis de la muestra selectiva examinada. Adicionalmente disponer que la Oficina de Personal en coordinación y consulta con la Oficina de Asesoría Jurídica evalúe el procedimiento a seguir para enmendar los casos de retenciones en defecto o en exceso de la tasa del Impuesto a la Renta durante el período examinado 2008-2009.


7 AL DIRECTOR GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Disponer que la Oficina de Personal coordine con la Oficina de Informática


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con la finalidad de iniciar la implementación de la disposición de la Directiva “Legajo de Personal de los servidores y funcionarios del MINCETUR” que ordena el ingreso progresivo de los datos resumidos de los documentos que forman el legajo personal y su registro en archivos bajo el dominio exclusivo de la Oficina General de Administración de la entidad y sin acceso general o particular a los servidores de la entidad. Evaluar en coordinación con la Oficina General de Asesoría Jurídica y la Oficina General de Presupuesto, Planeamiento y Desarrollo la opción de digitalizar progresivamente la información contenida en los legajos de personal, evaluando además que la información registrada, mediante medios informáticos sea certificada mediante un fedatario informático.

11

AL DIRECTOR GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Disponer que la Oficina de Personal ejecute las medidas necesarias para mantener adecuadamente organizado el Registro de los Trabajadores de la entidad a través de los legajos de personal, así como para realizar las acciones de actualización y depuración de los legajos personales de los trabajadores de la entidad, evaluando y de ser el caso autorizando la contratación o la asignación del personal que resulte necesario para ejecutar la citada función.




(1) Recomendación



Informe n.º 006-2010-02-5302 de 30.Dic.2010 “Examen Especial a la Oficina Técnica de Centros de Innovación Tecnológica de Artesanía y Turismo (a partir del 6 de enero 2010, Dirección de Centros de Innovación Tecnológica de Artesanía y Turismo) – Período 2008 – 2009”

3

A LA SEÑORA DIRECTORA NACIONAL DE ARTESANÍA: Disponga que la Oficina Técnica de los Centros de Innovación Tecnológica de Artesanía y Turismo (a partir del 06.Ene.2010 Dirección de Centros de Innovación Tecnológica de Artesanía y Turismo) elabore un procedimiento de revisión de los documentos que sustentan los gastos ejecutados por los CITE, con los recursos provenientes de la subvención, en el que entre otros aspectos considere, la correcta emisión de los comprobantes de pago (sin borrones ni enmendaduras), la presentación legible de los documentos sustentatorios de los gastos efectuados. Por otra parte, la oportuna revisión del nivel de actualización de los registros contables y la emisión de un acta de revisión donde se consigne las deficiencias observadas y las mismas que deberán ser revisadas en la posterior visita. Asimismo, en lo que corresponde, alertar a los Centros de Innovación Tecnológica de Artesanía y Turismo –CITE las deficiencias y/o riesgos detectados para la adopción de medidas correctivas que consideren pertinentes.


6

A LA SEÑORA DIRECTORA NACIONAL DE ARTESANÍA: Disponga que la Oficina Técnica de los Centros de Innovación Tecnológica de Artesanía y Turismo (a partir del 06.Ene.2010 Dirección de Centros de Innovación Tecnológica de Artesanía y Turismo), refuerce la supervisión realizada a los CITE verificando el cumplimiento de lo dispuesto en el Reglamento de Centros de Innovación Tecnológica de Artesanía y Turismo, poniendo especial atención en la aprobación de los Balances.


7

A LA SEÑORA DIRECTORA NACIONAL DE ARTESANÍA: Disponga que la Oficina Técnica de los Centros de Innovación Tecnológica de Artesanía y Turismo (a partir del 06.Ene.2010 Dirección de Centros de Innovación Tecnológica de Artesanía y Turismo), realice las coordinaciones y/o acciones necesarias con la finalidad de evaluar las medidas apropiadas para superar los problemas de mantenimiento del CITE (limpieza, pintura, mantenimiento de áreas verdes, cableado eléctrico); asimismo evaluar la seguridad del CITE con la finalidad de poder establecer las medidas a implementar; evaluar la necesidad de infraestructura del CITE en el área destinada a almacenar los bienes patrimoniales; y evaluar la posibilidad de reparar o dar de baja los bienes que no se encuentran operativos, aparejado de la optimización del control permanente de los bienes patrimoniales del CITE.

IMPLEMENTADA

8

A LA SEÑORA DIRECTORA NACIONAL DE ARTESANÍA: Disponga que la Oficina Técnica de los Centros de Innovación Tecnológica de Artesanía y Turismo (a partir del 06.Ene.2010 Dirección de Centros de Innovación Tecnológica de Artesanía y Turismo) coordine con los CITE, con la finalidad de evaluar y/o viabilizar la contratación de los estudios necesarios para la presentación y aprobación del proyecto de auto

IMPLEMENTADA

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sostenibilidad de cada CITE y su posterior implementación.



(1) Recomendación



Informe n.º 003-2011-02-5302 de 31.Ago.2011 “Examen Especial a la Dirección de Fiscalización, Control y Sanción de la Dirección General de Juegos de Casino y Máquinas Tragamonedas, Período 2009-2010”

2

AL VICEMINISTRO DE TURISMO: En coordinación con la Oficina General de Asesoría Jurídica y participación de la Dirección General de Juegos de Casino y Máquinas Tragamonedas, evalúen el marco jurídico que regula al procedimiento sancionador con la finalidad de evaluar si es viable aprobar un Reglamento o Directiva con carácter de norma jurídica, estableciendo plazos razonables para la atención del citado procedimiento ya que en la práctica estos pueden extenderse de manera indeterminada. Asimismo, que no se estén aplicando oportunamente las sanciones administrativas correspondientes por cada Inspección realizada.


6

AL DIRECTOR GENERAL DE JUEGOS DE CASINOS Y MÁQUINAS TRAGAMONEDAS: Disponga que la Dirección de Fiscalización, Control y Sanción implemente un adecuado servicio de atención de denuncias, para lo cual deberá ceñirse a lo establecido en el Manual de Atención de Denuncias de la DGJCMT; a fin de dejar constancia de la oportunidad y suficiencia de las acciones adoptadas en relación a tales denuncias.




(1) Recomendación



Informe n.º 004-2011-02-5302 de 31.Dic.2011 “Examen Especial a la Dirección Nacional de Artesanía del Viceministerio de Turismo Período 2009-2010”

3

AL SEÑOR MINISTRO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO: Asimismo, se sugiere al señor Ministro considerar la implementación del Plan Estratégico Nacional de Artesanía – PENDAR como una Política del Sector, comprometiendo a todas las entidades públicas involucradas, a destinar los recursos necesarios hasta lograr los objetivos propuestos.


4

AL SEÑOR MINISTRO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO: Disponga se reglamente mediante una Directiva, la obligación de todas las áreas del MINCETUR, el adecuado archivo y control de los entregables y de la documentación que se genera durante un proceso de contratación de una consultoría.


6

A LA SECRETARIA GENERAL DEL MINCETUR: Disponga, que la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares elabore una Directiva que regule los procesos de Adjudicaciones Sin Proceso, la cual deberá cautelar la presentación dentro del plazo establecido, de los entregables, evaluando entre otros aspectos, la aplicación de penalidades de considerarlo pertinente; asimismo uniformizar la estructura de estos documentos, estableciendo un contenido mínimo, plazos perentorios de presentación y un requisitos mínimos para los Informes de Conformidad en los cuales se consigne el cumplimiento de los plazos y la presentación de la información en dispositivos magnéticos, si así lo fuera establecido.

IMPLEMENTADA

10

A LA DIRECTORA NACIONAL DE ARTESANÍA: Disponga que la Dirección de Centros de Innovación Tecnológica de Artesanía y Turismo realice las coordinaciones pertinentes con la Oficina de Informática y con cada uno de los CITE públicos, con la finalidad de evaluar el desarrollo de un software que permita un control automatizado para las actividades de capacitación de los CITE y que contenga entre otros datos, el registro de artesanos beneficiados con los programas de capacitación (nombres y apellidos, comunidad, asociación de artesanos a la que pertenece, cursos a los cuales participó) y de considerarlo pertinente información sobre talleres, empresas, ferias o eventos a los cuales ha asistido, entre otros. Asimismo que para los CITE privados, realice las coordinaciones necesarias con la finalidad que evalúen la adquisición de un software para el control de las actividades de capacitación.

Asimismo, que se evalúe el establecimiento de una estructura curricular, que muestre el universo de cursos aplicables a cada línea artesanal y de considerarlo factible su contenido, tanto para CITE privados como públicos.


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(1) Recomendación



Informe n.º 005-2011-02-5302 de 31.Dic.2011 “Examen Especial a la Ejecución de Proyectos de Inversión Pública por Unidad Ejecutora 004 Plan COPESCO Nacional, período 2009-2010”

2

A LA DIRECTORA EJECUTIVA DEL PLAN COPESCO NACIONAL: Teniendo en cuenta las observaciones que se consignan en el presente informe, recomendamos a su Despacho, disponer que la instancia competente efectúe el deslinde de la responsabilidad administrativa funcional a que hubiere lugar al personal contratado en la modalidad de Contratación Administrativa de Servicios, comprendidos en los hechos revelados en las Observaciones números 1, 2, 3 y 4. Asimismo, se recomienda disponer se evalúen las presuntas infracciones éticas en las que habría incurrido dicho personal, de conformidad con lo dispuesto en la Ley N° 27815, Ley del Código de Ética de la Función Pública y su Reglamento, aprobado por D.S. N.º 033-2005-PCM.


6

A LA DIRECTORA EJECUTIVA DEL PLAN COPESCO NACIONAL: Disponga que se revisen y evalúen los procedimientos que vienen desarrollando los Coordinadores de Obra y el Jefe de la Unidad de Obras, para monitorear como se viene llevando a cabo la ejecución y supervisión de las obras a cargo del Plan COPESCO Nacional. Como consecuencia de dicha revisión, deberá emitirse una Directiva que contenga los procedimientos que deben cumplir los Coordinadores y el Jefe de la Unidad de Obras, para realizar una adecuada supervisión del cumplimiento de los contratos suscritos con los Contratistas y supervisores de obras, de tal forma que la Entidad: • Verifique el cumplimiento por parte del Contratista y supervisor de los términos de referencia, bases, contratos y otros que establezca el Plan COPESCO Nacional. • Adopte acciones oportunas ante cualquier eventualidad que pueda afectar la ejecución de la obra generando su retraso y el incumplimiento de los objetivos del proyecto. • Mejore sus niveles de coordinación y supervisión sobre las obras que viene ejecutando, a través de una mayor presencia de los funcionarios de la Unidad de Obras del Plan COPESCO Nacional, a fin de asegurar la entrega de obras ejecutadas eficientemente en términos de calidad y oportunidad.


7

A LA DIRECTORA EJECUTIVA DE PLAN COPESCO NACIONAL: Disponga que se adopten las acciones necesarias para que Plan COPESCO Nacional, ejerza su derecho a reclamar posteriormente, por defectos o vicios ocultos, a la Empresa Constructora Romero S.A.C., respecto a las situaciones identificadas en la ejecución de la Obra: “Mejoramiento de las Vías Turísticas del Pueblo de Sibayo Rumillacta”, expuestas en la Observación Nº 2, referidas a la ejecución de modificaciones a los planos del proyecto original no autorizadas, deterioro prematuro del pavimento, deficiencias en las juntas y rejillas, así como al incumplimiento injustificado de la pavimentación del total de los metrados contratados por la Entidad, no obstante haber cobrado por la ejecución de los mismos; debiendo solicitarse una conciliación y/o iniciar el arbitraje respectivo, según lo previsto en la cláusula Décima Octava del Contrato de Obra del 20.Jul.2010, suscrito con la citada empresa, teniendo en cuenta que en el caso de obras, el plazo de responsabilidad del Contratista es no menor a siete (7) años, contados a partir de la conformidad de la recepción de la obra.


8

A LA DIRECTORA EJECUTIVA DEL PLAN COPESCO NACIONAL: Disponga que se revisen las liquidaciones efectuadas a la obra “Mejoramiento de las Vías Turísticas del Pueblo de Sibayo Rumillacta”, aprobadas con Resoluciones Directorales N° 122 y 137-2011-MINCETUR/COPESCO-DE del 02 y 27.Jun.2011, respectivamente, a fin que se determinen los verdaderos saldos de obra y se proceda a modificar el plano PG – 2 A, el cual deberá reflejar el real estado de pavimentación de la obra.


10

A LA DIRECTORA EJECUTIVA DEL PLAN COPESCO NACIONAL: En el caso que el proceso arbitral seguido al Consorcio PMB – CVB concluya con un laudo arbitral que ordene el desembolso y/o reconocimiento por parte del Plan COPESCO Nacional, a favor del Consorcio, de mayores gastos debido a causas imputables a la Entidad, referidas a la falta de autorización por parte de la DICAPI, del Derecho de


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Uso del Área Acuática, previo al inicio de la ejecución de la obra; deberá disponerse el inicio de las acciones administrativas y/o legales para recuperar el monto al que asciendan los referidos mayores gastos generales, contra los ex funcionarios y personal CAS, que aprobó el Expediente Técnico de la Obra “Mejoramiento del Circuito Turístico Manglar Puerto Pizarro – Distrito de Tumbes”, a pesar del incumplimiento del Consultor.

Informe n.º 005-2011-02-5302 de 31.Dic.2011 “Examen Especial a la Ejecución de Proyectos de Inversión Pública por Unidad Ejecutora 004 Plan COPESCO Nacional, período 2009-2010”

11

A LA DIRECTORA EJECUTIVA DEL PLAN COPESCO NACIONAL: Disponer el inicio de las acciones administrativas y/o legales para recuperar el monto al que ascienden el 3er y 4to pagos realizados indebidamente al Consorcio LR+VM Consultores Asociados, por la Elaboración del Expediente Técnico “Mejoramiento del Circuito Turístico Manglar Puerto Pizarro – Distrito de Tumbes”, acciones a ser interpuestas contra el personal que otorgó la conformidad a dicho servicio, no obstante que el Consultor no cumplió con presentar todos los documentos previstos en las Bases y el Contrato. Para ello, la Unidad de Administración deberá cuantificar lo pagado indebidamente, incluyendo los gastos adicionales en que incurrió Plan COPESCO Nacional, para tramitar la obtención de la Resolución Suprema de Otorgamiento del Derecho de Uso del Área Acuática otorgado por la DICAPI, según TUPAM-15001, trámite que correspondía ser efectuado por el referido Consorcio.


12

A LA DIRECTORA EJECUTIVA DEL PLAN COPESCO NACIONAL: Que se propicie una reunión de coordinación con la Municipalidad Provincial de Tumbes, en su calidad de Unidad Formuladora del Proyecto de Inversión Pública (PIP): “Mejoramiento del Circuito Turístico Manglar Puerto Pizarro Tumbes”, para informarle sobre el estado situacional de la ejecución de la citada obra, sus avances y perspectivas, a efectos que el citado gobierno local tome conocimiento sobre el contexto en el que se viene desarrollando el citado PIP, y posteriormente se lleve a cabo la recepción de la obra de manera coordinada entre ambas entidades.


14

A LA DIRECTORA EJECUTIVA DEL PLAN COPESCO NACIONAL: Disponer que la Unidad de Obras del Plan COPESCO Nacional, concluya en un plazo perentorio con la evaluación de la documentación sustentatoria remitida por la Municipalidad Distrital de Ciudad de Etén, correspondiente a la ejecución de la Obra “Construcción del Parque Turístico Ecológico Pedro Ruiz Gallo”, a fin de determinar sí los materiales y gastos informados como financiados con los recursos transferidos por el Plan COPESCO Nacional, fueron realmente utilizados en su ejecución; en caso se determine que los citados recursos no fueron empleados adecuadamente; disponer que el área de asesoría legal, se pronuncie sobre las acciones a seguir al respecto, así como el inicio de acciones legales contra la Municipalidad Distrital de Ciudad de Etén, por el incumplimiento del Convenio de Cooperación Interinstitucional suscrito con la Entidad; debiendo en caso corresponda, proceder al inicio de tales acciones.

IMPLEMENTADA

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A LA DIRECTORA EJECUTIVA DEL PLAN COPESCO NACIONAL: Que la Unidad de Obras del Plan COPESCO Nacional, culmine a la brevedad con el saldo de la obra “Mejoramiento de la Infraestructura Turística del Distrito de Pucusana”, pendiente de ejecutarse en el sector del Yacht Club con el Malecón San Martín, considerando que el inconveniente presentado respecto a los niveles de las redes instaladas por SEDAPAL, que actualmente son visibles, no constituye un problema técnico que no pueda ser solucionado por el Plan COPESCO Nacional, contribuyendo con ello al logro de los objetivos del PIP.


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A LA DIRECTORA EJECUTIVA DEL PLAN COPESCO NACIONAL: Disponga la implementación de las recomendaciones contenidas en el memorándum de Control Interno, emitido como resultado de la evaluación realizada en el marco de la presente acción de control y remitido con oficio n.° 186-2011-MINCETUR/OGAI del 23 de noviembre 2011, a efectos de fortalecer el Sistema de Control Interno del Plan COPESCO Nacional y superar las debilidades evidenciadas durante el desarrollo del presente Examen Especial.


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(1) Recomendación



Informe n.º 002-2012-02-5302 de 11.Jul.2012 “Examen Especial a las Contrataciones del MINCETUR, cuyos procesos se efectuaron bajo la modalidad de Adjudicaciones Directas Selectivas y de Menor Cuantía y mediante Adjudicaciones Sin Proceso” (Periodo 2009 – 2011)

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AL SEÑOR MINISTRO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO: Teniendo en cuenta las observaciones que se consignan en el presente informe, recomendamos a su Despacho disponer que la instancia competente efectúe el deslinde de la responsabilidad administrativa funcional a que hubiere lugar a los funcionarios, ex funcionarios del MINCETUR, así como del personal contratado bajo la modalidad de Contratación Administrativa de Servicios, comprendidos en los hechos revelados en las Observaciones números 1, 2, 3, 4 y 5. Asimismo, se recomienda disponer se evalúen las presuntas infracciones éticas en las que habría incurrido dicho personal, de conformidad con lo dispuesto en la Ley N° 27815, Ley del Código de Ética de la Función Pública y su Reglamento, aprobado por D.S. N.º 033-2005-PCM.


2

AL SEÑOR MINISTRO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO: Debe disponer que el Procurador Público del MINCETUR inicie las acciones legales correspondientes, por la presunta falsificación de las cotizaciones utilizadas en la elaboración del Estudio de Posibilidades que ofrece el mercado y en la aprobación del Expediente de Contratación, para la determinación de los valores referenciales en la AMC N.º 046-2010-MINCETUR/CE y la AMC N.º 065-2010-MINCETUR/CE, las mismas que fueron alcanzadas por terceros al Órgano Encargado de las Contrataciones en el MINCETUR.

IMPLEMENTADA

3

AL SEÑOR MINISTRO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO: Considerando las transgresiones a los principios y prohibiciones establecidas en los Arts. 6° y 8° de la Ley N° 27815, Ley del Código de Ética de la Función Pública, en las que habría incurrido el Sr. Jaime Gonzalo Rodríguez Paredes, ex contratado por locación de servicios quien se desempeñó como “Gerente del Comité Ejecutivo Regional Exportador (CERX) de Lambayeque”, según lo señalado en la observación Nº 1, disponga que se evalúen las presuntas infracciones éticas, de conformidad con lo dispuesto en la citada Ley y su Reglamento, aprobado por D.S. N.º 033-2005-PCM.


4

A LA SECRETARIA GENERAL: Efectuar las acciones que correspondan a fin de aprobar una directiva interna que regule los procedimientos a seguir por el Órgano Encargado de las Contrataciones (OEC) en el MINCETUR, para la elaboración del Estudio de Posibilidades que ofrece el mercado, que prevea entre otros, para el caso de contratación de consultorías o servicios especializados, el requerimiento formal de apoyo al área usuaria para la identificación de personas naturales o jurídicas a las que pudiera requerirse su cotización a ser utilizada como fuente en la elaboración de dicho Estudio, la información mínima a señalarse en la solicitud de cotizaciones, y la constancia de recepción de la solicitud, la verificación del giro del negocio de los proveedores que cotizan a fin de verificar su relación con las actividades materia de la convocatoria, las condiciones mínimas del documento de cotización, como tratarse de originales y no fotocopias, legibles, con información suficiente que permita establecer que los montos cotizados corresponden a una verdadera valoración del servicio, y en caso la cotización no pueda ser obtenida directamente por el OEC, las acciones de validación a efectuarse.


5

A LA SECRETARIA GENERAL: Disponer que la Oficina General de Administración a través de la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares, instruya a la Subdirección de Adquisiciones respecto a que, bajo responsabilidad, la apertura electrónica de las propuestas técnicas en los procesos electrónicos de adjudicación de menor cuantía para la contratación de bienes y servicios, que efectúa el especialista de dicha Subdirección que cuenta con Certificado SEACE, no podrá efectuarse sin la presencia del Comité Especial o Comité Especial Permanente, en caso este haya sido designado. Asimismo, deberá disponerse que, el especialista de la Subdirección de Adquisiciones proceda a imprimir la totalidad del contenido de las propuestas y entregue a dichos Comités, según corresponda, tal como aparecen registradas en el SEACE, no procediendo ninguna subsanación o agregado de páginas al ejemplar impreso.


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6

A LA SECRETARIA GENERAL: Realizar una selección técnica y más rigurosa del personal propuesto para conformar los Comités Especiales a cargo de los procesos de selección de la entidad, y especialmente en el caso del miembro que pertenece al Órgano Encargado de las Contrataciones, previo a su designación, recomendando que en el documento de designación u otro, se invoque a dichos miembros a cumplir con las funciones y responsabilidades que conlleva el encargo.

IMPLEMENTADA

7

A LA SECRETARIA GENERAL: Disponer que la Oficina General de Administración a través de la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares, instruya a los integrantes de los Comités Especiales que pertenecen al Órgano Encargado de las Contrataciones, para que intervengan activamente como especialistas en materia de contrataciones, en la elaboración de Bases de los procesos de selección, a fin que éstas se adecúen estrictamente a las normas vigentes, debiendo tener en cuenta aspectos básicos como: • Convocar el proceso de selección sólo cuando se cuente con las Bases aprobadas, a fin de no incurrir en una causal de nulidad del proceso; • Establecer qué servicios de consultoría se considerarán como “similares” para evaluar la experiencia en la especialidad; • Definir la forma de demostrar la cancelación documental y fehaciente de los comprobantes de pago a presentarse para acreditar la experiencia del postor; • Tener en cuenta que las constancias de conformidad que debe presentar el postor para acreditar su experiencia, entre otros documentos que pueden ser presentados para tal fin, deben ser emitidas por el funcionario autorizado de la entidad a la cual prestó servicios el postor, y no por el propio postor; • Efectuar la evaluación de propuestas, ciñéndose a lo establecido en las Bases aprobadas y las normas sobre contrataciones vigentes.

IMPLEMENTADA

8

A LA SECRETARIA GENERAL: Disponer en coordinación con la Oficina General de Administración, se evalúe la utilidad que pudiera darse a la propuesta de Directiva que regula el procedimiento de atención de las solicitudes de acceso a la información pública del MINCETUR y al Informe “Promoción del derecho de acceso a la información y otras formas de participación a través de la página web del MINCETUR”, productos obtenidos de la contratación efectuada como resultado de la AMC 025-2010-MINCETUR/CEP, acciones vinculadas a la implementación del Plan Nacional de Lucha contra la Corrupción en el MINCETUR.


9

A LA SECRETARIA GENERAL: Disponer que la Oficina General de Administración adopte las medidas necesarias para que tanto las áreas usuarias como la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares, cumplan con las disposiciones de la Directiva N°003-2006-MINCETUR/SG “Normas sobre la Conformidad de las Prestaciones Contratadas por el MINCETUR”, aprobada por Resolución Secretarial Nº 079-2006-MINCETUR/SG, específicamente en lo referido a las verificaciones sobre la calidad y el cumplimiento de las obligaciones contractuales por parte de las áreas usuarias, y el asesoramiento que debe brindas la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares a las áreas usuarias para dar la conformidad a las prestaciones contratadas.


10

A LA SECRETARIA GENERAL: Disponer que la Dirección General de la Oficina General de Administración, adopte las acciones que correspondan para implementar las recomendaciones contenidas en el memorándum de Control Interno, emitido como resultado de la evaluación realizada en el marco de la presente acción de control y remitido con Oficio N° 131 -2012-MINCETUR/OGAI del 05 de julio de 2012, a efectos de fortalecer el Sistema de Control Interno de la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares y superar las debilidades evidenciadas durante el desarrollo del presente Examen Especial.


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11

A LA DIRECTORA GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Disponga que la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares, a través de la Subdirección de Adquisiciones, en tanto no se apruebe la directiva interna que regule los procedimientos a seguir para la elaboración del Estudio de Posibilidades que ofrece el mercado, efectúe entre otras, las siguientes acciones para el caso de contratación de consultorías o servicios especializados: Efectúe a través de la OGA un requerimiento formal de apoyo al área usuaria para la identificación de personas naturales o jurídicas a las que pudiera requerirse su cotización; solicite directamente al proveedor la cotización respectiva, remitiéndole los términos de referencia a fin que tome conocimiento del servicio a cotizar, utilizando un medio que permita dejar constancia de la recepción de la solicitud; efectúe la verificación del giro del negocio de los proveedores que cotizan a fin de verificar su relación con las actividades materia de la convocatoria; establezca las condiciones mínimas del documento de cotización, como tratarse de originales y no fotocopias, legibles, con información suficiente que permita establecer que los montos cotizados corresponden a una verdadera valoración del servicio, y en caso la cotización no pueda ser obtenida directamente, realice las acciones necesarias para confirmar la validez de las cotizaciones obtenidas a través de medios distintos a la gestión directa con los proveedores.



12

A LA DIRECTORA GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Disponer las acciones que correspondan para que en el caso de procesos electrónicos de adjudicación de menor cuantía para la contratación de bienes y servicios, la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares, además del “Instructivo para Comités Especiales Ad Hoc y Comités Especiales Permanentes”, aprobado por Resolución Secretarial N.º 112-2011-MINCETUR/SG de 04 de noviembre de 2011, haga entrega a los miembros del Comité Especial de la norma específica vigente emitida por el OSCE, que regula este tipo de procesos, a efecto que puedan tomar conocimiento de las disposiciones que regulan su accionar y que deben ser aplicadas.

IMPLEMENTADA

13

A LA DIRECTORA GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Disponer que la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares, a través de la Subdirección de Adquisiciones, en caso considere necesario ajustar las características de lo que se va a contratar establecidas por el área usuaria, cumpla con aplicar lo dispuesto en el Art. 11º del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, respecto a establecer la necesidad de dicha modificación como producto del estudio de las posibilidades que ofrece el mercado y contar con la autorización del área usuaria.


14

A LA DIRECTORA GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Adoptar las medidas necesarias para efectuar una adecuada revisión a las Bases de los procesos de selección en la modalidad de adjudicaciones directas selectivas y adjudicaciones de menor cuantía, previo a su aprobación, por constituir un mecanismo de control necesario para evitar o minimizar los errores o deficiencias en las Bases que regulan los procesos de selección en la entidad.




(1) Recomendación



Informe n.º 003-2012-02-5302 de 24.Oct.2012 “Examen Especial a la Dirección Nacional de Desarrollo Turístico del Viceministerio de Turismo” (Periodo 2010 – 2011)

3

A LA VICEMINISTRA DE TURISMO: Disponga, que la Dirección Nacional de Desarrollo Turístico, evalúe si aún son necesarias las consultorías realizadas por el CENFOTUR, referidas a Diseño y Desarrollo de Asistencia Técnica para la Aplicación del Manual de Buenas Prácticas de Gestión de Servicio para Establecimiento de Hospedaje, así como Diseñar y Desarrollar Asistencia Técnica para la Aplicación del Manual de Buenas Prácticas de Gestión de Manipulación de Alimentos para Restaurantes y Servicios Afines, contratadas bajo la modalidad de Adjudicaciones Sin Proceso (ASP); a fin de que en coordinación con la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares (OASA), se solicite al citado consultor que cumpla con las 19 asistencias técnicas que no se ejecutaron en el marco de las ASP señaladas en la Observación N.º 3, en caso contrario, proceder a valorizar las prestaciones

IMPLEMENTADA

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no percibidas por el MINCETUR, a efectos de solicitar su devolución al CENFOTUR.

6

A LA DIRECTORA NACIONAL DE DESARROLLO TURÍSTICO: Disponga que en los casos en que se contraten servicios para brindar cursos de capacitación y/o asistencia técnica, se implemente una base con los principales datos de las personas naturales y/o jurídicas, a efectos de que se tenga debidamente identificados a los beneficiarios de los citados servicios y en caso, de ser necesario, se pueda realizar la verificación de la capacitación y/o asistencia técnica recibida, así como de su impacto en la mejora de la calidad de los servicios que brindan los prestadores de servicios turísticos.

IMPLEMENTADA

7

A LA DIRECTORA NACIONAL DE DESARROLLO TURÍSTICO: Ordene la adecuada cautela del archivo de todos y cada uno de los documentos que conforman los entregables alcanzados por los Consultores, desde su recepción por la Dirección Nacional de Desarrollo Turístico, hasta su entrega a terceros u otras instancias y/o archivo final, de tal forma que se cuente con el suficiente sustento de que se verificó el cumplimiento de las obligaciones contraídas por parte del consultor.


10

A LA DIRECTORA NACIONAL DE DESARROLLO TURÍSTICO: Adopte las acciones que correspondan para implementar las recomendaciones contenidas en el memorándum de Control Interno, emitido como resultado de la evaluación realizada en el marco de la presente acción de control y remitido con Oficio n.º 185-2012-MINCETUR/OGAI del 23.Oct.2012, a efectos de fortalecer el Sistema de Control Interno de la Dirección Nacional de Desarrollo Turístico y superar las debilidades evidenciadas durante el desarrollo del presente Examen Especial.




(1) Recomendación



Informe especial n.º 004-2012-02-5302 de 5.Dic.2012 “Informe Especial sobre Responsabilidad Penal por presunta Adulteración de Comprobantes de Pago presentados por Personal del MINCETUR en sus Rendiciones de Cuentas por Viajes en Comisión de Servicios al Interior del País”

1

El señor Ministro de Comercio Exterior y Turismo debe disponer que el Procurador Público del MINCETUR inicie las acciones legales correspondientes, por los hechos indicados en el presente Informe.




(1) Recomendación



Informe n.º 005-2012-02-5302 de 18.Dic.2012 “Examen Especial a las rendiciones de cuentas por viajes en comisión de servicios al interior del país de personal del MINCETUR y de Plan COPESCO Nacional (Período 2010 – 2011)”

1

AL SEÑOR MINISTRO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO: Teniendo en cuenta las observaciones que se consignan en el presente informe, recomendamos a su Despacho disponer que la instancia competente efectúe el deslinde de la responsabilidad administrativa funcional a que hubiere lugar a los funcionarios, ex funcionarios del MINCETUR, así como del personal sujeto a los regímenes laborales normados por los D.Leg. N.º 276, 728 y 1057, comprendidos en los hechos revelados en las Observaciones N.º 1, 2 y 4; así como respecto del personal de Plan COPESCO Nacional sujeto al régimen laboral normado por el D.Leg. N.º 1057, comprendido en los hechos revelados en la Observación N.º 3. Asimismo, se recomienda disponer se evalúen las presuntas infracciones éticas en las que habría incurrido dicho personal, de conformidad con lo dispuesto en la Ley N° 27815, Ley del Código de Ética de la Función Pública y su Reglamento, aprobado por D.S. N.º 033-2005-PCM. Respecto a los hechos revelados en la Observación n.° 1, cabe puntualizar que la aplicación de sanciones ejemplares funciona como el mecanismo más efectivo de disuasión, respecto de la comisión de actos fraudulentos en perjuicio del Estado.


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2

A LA SECRETARIA GENERAL: Disponer, en coordinación con la Directora General de Administración, se reestructure y refuerce al más breve plazo, la organización, labores y procedimientos a cargo de la Oficina de Control Previo, de manera que cumpla con realizar la verificación de las rendiciones de cuentas por viajes en comisión de servicios, implementándose mecanismos de control acordes con la capacidad operativa y carga de trabajo, a fin que dicha verificación no se limite a una revisión visual de los comprobantes de pago presentados, sino que comprenda la comprobación de la verdad o autenticidad de la información que estos consignan, por lo menos de una muestra aleatoria que incluya aquellos comprobantes que presenten alguna evidencia de posible adulteración, sea por algún número agregado o añadido o por algún borrón o enmendadura o porque los dígitos o texto evidencian provenir de distintos tipo de letra o número o de diferente color de tinta, o porque se aprecia algún monto que no guarda proporción con los gastos realizados por la generalidad de comisionados, entre otros. Asimismo, deberá establecerse por escrito los procedimientos que deberán seguir los analistas y personal responsable de la Oficina de Control Previo, para efecto de la referida verificación; así como los procedimientos a seguir en caso se hayan identificado documentos adulterados y/o falsificados en las rendiciones de cuentas, debiendo considerar el reporte inmediato de estos hechos al jefe inmediato y al Director General de Administración, con el fin de dar inicio a las acciones disciplinarias que conduzcan a establecer las responsabilidades administrativas de los funcionarios, servidores y personal CAS que incumplen las disposiciones de la Directiva Nº 004-2011-MINCETUR/DM, vigente a la fecha, a fin de evitar que casos como los observados se produzcan e incrementen, por la ausencia de controles y de sanciones ejemplificadoras. En tanto se implementan las referidas acciones, deberá disponerse que la Directora General de Administración adopte de inmediato, las acciones necesarias para que se proceda a la verificación de las rendiciones de cuentas por viajes en comisión de servicios al interior del país, presentadas por lo menos, en el presente año 2012, y de ser posible en años anteriores, a fin de identificar a aquellos malos elementos, que actualmente laboran en la entidad, y que vienen utilizando en sus rendiciones, comprobantes adulterados y/o falsificados, para la aplicación de las respectivas sanciones disciplinarias y el inicio de las acciones legales correspondientes.


4

A LA SECRETARIA GENERAL: Disponer que la Oficina General de Administración a través de la Oficina de Control Previo, adopte acciones inmediatas para proceder a la revisión de las rendiciones de cuentas por viajes en comisión de servicios al interior del país, presentadas por lo menos, en el presente año 2012, y de ser posible en años anteriores, a fin de establecer, si se aplicó la reducción del monto otorgado por viáticos, en los casos en que se modificó el itinerario de viaje conllevando la reducción del período del viaje. De identificarse estos casos, deberá procederse conforme a lo señalado en la recomendación 10 del presente Informe.


5

A LA SECRETARIA GENERAL: Efectuar las acciones necesarias para que la Directora General de Administración, implemente los controles operativos que se requieran para que las devoluciones de viáticos y asignaciones entregados a los comisionados y no utilizados por la cancelación de viajes al interior del país, se efectúe de inmediato, luego de notificada la cancelación de la comisión. Para ello deberá definir claramente cuál es el área competente para reportar este tipo de casos y formular el respectivo requerimiento de devolución del monto entregado al comisionado, así como deberá coordinar con la Oficina General de Informática, para subsanar las deficiencias del Sistema de Control de Viajes y su Módulo de Rendición de Cuentas, respecto a los niveles de autorización para la anulación de planillas y las limitaciones existentes para identificar los montos pendientes de devolución en caso una comisión sea cancelada.


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6

A LA SECRETARIA GENERAL: Disponer que la Directora General de Administración, adopte las acciones que correspondan para implementar las recomendaciones contenidas en el Memorándum de Control Interno, emitido como resultado de la evaluación realizada en el marco de la presente acción de control y remitido con Oficio n.° 202-2012-MINCETUR/OGAI del 17 de diciembre de 2012, a efectos de fortalecer el Sistema de Control Interno de la Oficina de Control Previo y superar las debilidades evidenciadas durante el desarrollo del presente Examen Especial.


7

A LA DIRECTORA EJECUTIVA DE PLAN COPESCO NACIONAL: Disponer que la Unidad de Administración a través del área de Control Previo, bajo responsabilidad, cumpla con supervisar el estricto cumplimiento de las disposiciones de la Directiva N.º 002-2011-MINCETUR/COPESCO/DE, vigente a la fecha, entre ellas el cumplimiento del plazo de presentación de rendiciones de cuentas, procediendo a realizar las notificaciones a los comisionados a través del “Módulo de Rendición de Cuentas”, así como otras acciones destinadas a que el comisionado cumpla con la presentación de su rendición, entre ellas, el cobro de intereses legales por el período completo de demora, coordinaciones con los jefes inmediatos de los comisionados, aplicación de los descuentos de haberes u honorarios del monto no rendido o suma adeudada, el inicio de las acciones administrativas disciplinarias correspondientes, y la formulación de observaciones a la tramitación de nuevos viajes en comisión de servicios por parte de comisionados que reiteradamente incurren en la presentación extemporánea de sus rendiciones de cuentas.”


9

A LA DIRECTORA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Disponer que la Oficina de Control Previo, instruya periódica y reiteradamente al personal comisionado, respecto a las disposiciones contenidas en la Directiva N.º 004-2011-MINCETUR/DM, y las acciones a ser adoptadas en caso presente extemporáneamente su rendición de cuentas; asimismo advertirle respecto de las sanciones a imponerse por dicho incumplimiento y por la presentación de documentación adulterada y/o falsificada en sus rendiciones de cuentas, información cuya finalidad es disuasiva; y finalmente, precisar a los comisionados respecto a la reducción a ser aplicada en el monto otorgado por viáticos, en el caso de variación del período del viaje; a fin de evitar que se produzcan situaciones como las observadas.


10

A LA DIRECTORA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Disponer que la Oficina de Control Previo, efectúe el cálculo de los montos que corresponde devolver a los comisionados comprendidos en la Observación Nº 4, incluyendo los intereses legales respectivos, anulación de pasajes aéreos en el caso del comisionado Luis Alfredo Cadenillas De la Cruz, y cualquier otro concepto que resulte aplicable, por la reducción del período del viaje y del monto otorgado por viáticos en los cuatro (4) casos identificados en que no se cumplió el itinerario de viaje y en un (1) caso en que la OCP efectuó erróneamente el cálculo de viáticos, siempre que se acredite que la modificación del itinerario contó con la debida autorización; caso contrario deberá iniciarse el trámite para la aplicación de las sanciones disciplinarias que correspondan, contra el comisionado que ni cumplió con el itinerario debidamente aprobado para la realización de la comisión de servicios autorizada. Una vez efectuado dicho cálculo, la Directora General de Administración deberá disponer las acciones administrativas y/o legales que correspondan, a fin de proceder al recupero de tales montos.




(1) Recomendación



Informe n.º 006-2012-02-5302 de 28.Dic.2012 “Examen Especial a la Unidad de Origen del Viceministerio de Comercio Exterior y Turismo (Período 2010 – 2011)”

2

AL VICEMINISTRO DE COMERCIO EXTERIOR: Disponga que la Unidad de Origen, elabore un instructivo donde se detallen las acciones y actividades que debe cumplir el personal encargado de realizar las labores de supervisión in situ a las entidades delegadas. Dichas actividades deberán implicar la constatación del cumplimiento y aplicación de todos los acuerdos contenidos en los Convenios de delegación de facultad de expedir Certificados de Origen, suscritos por el MINCETUR y las entidades delegadas, mediante la verificación de los

IMPLEMENTADA

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procedimientos que desarrollan así como de una muestra de documentos que sustente la constatación efectuada, debiendo emitirse un informe final que incluya un Acta suscrita entre ambas partes con el resultado de la verificación efectuada.

3

AL VICEMINISTRO DE COMERCIO EXTERIOR: Disponga que la Unidad de Origen elabore un Plan Anual de Visitas de Supervisión a las Entidades Delegadas, cuyo cumplimiento deberá realizarse bajo responsabilidad. En dichas visitas deberá implementarse la aplicación del Instructivo previamente elaborado y aprobado por la Unidad de Origen, para efectos de la referida supervisión.

IMPLEMENTADA

4

AL VICEMINISTRO DE COMERCIO EXTERIOR: Disponga que la Unidad de Origen, consulte a la Oficina General de Asuntos Jurídicos, si existe la posibilidad de que las entidades delegadas puedan recuperar los importes dejados de cobrar por la emisión de certificados de origen, bajo la modalidad de reemplazos sin contemplar los procedimientos establecidos en el convenio suscrito con el MINCETUR.

IMPLEMENTADA

5

AL VICEMINISTRO DE COMERCIO EXTERIOR: Adopte las acciones que correspondan para implementar las recomendaciones contenidas en el Memorándum de Control Interno, emitido como resultado de la evaluación realizada en el marco de la presente acción de control y remitido con Oficio N.º 210-2012-MINCETUR/OGAI del 27.Dic.2012, a efectos de fortalecer el Sistema de Control Interno de la Unidad de Origen y superar las debilidades evidenciadas durante el desarrollo del presente Examen Especial.




(1) Recomendación



Informe n.º 001-2013-02-5302 de 13.May.2013 “Examen Especial a las contrataciones de servicios del MINCETUR efectuado mediante Proceso de Selección Electrónico (Período 2012)”

1

AL SEÑOR MINISTRO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO: Teniendo en cuenta la observación que se consigna en el presente informe, recomendamos a su Despacho disponer que la instancia competente efectúe el deslinde de la responsabilidad administrativa funcional a que hubiere lugar a los funcionarios, ex funcionarios del MINCETUR, así como del personal contratado bajo la modalidad de Contratación Administrativa de Servicios, comprendidos en los hechos revelados en la Observación N° 1.

Asimismo, se recomienda disponer se evalúen las presuntas infracciones éticas en las que habría incurrido dicho personal, de conformidad con lo dispuesto en la Ley N° 27815, Ley del Código de Ética de la Función Pública y su Reglamento, aprobado por D.S. Nº 033-2005-PCM.


2

A LA SECRETARIA GENERAL: Disponer se adopte las acciones que correspondan para implementar las recomendaciones contenidas en el Memorándum de Control Interno, emitido como resultado de la evaluación realizada en el marco de la presente acción de control y remitido con Oficio N° 087-2013-MINCETUR/OGAI del 07.May.2013, a efectos de fortalecer el Sistema de Control Interno de la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares, así como de los Comités Especiales Permanentes que se designen, de las áreas usuarias, y las Oficinas de Control Previo y Administración Financiera, a fin de superar las debilidades evidenciadas durante el desarrollo del presente Examen Especial.




(1) Recomendación



Informe Reformulado n.° 002-2013-02-5302 de 26.Jul.2013 “Examen especial de los procesos de contratación administrativa de servicios (CAS) y administración del Régimen normado por el Decreto Legislativo N° 1057, en el MINCETUR – periodo 2012”

3

A LA SEÑORA MINISTRA DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO: Disponer el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidades de los funcionarios y trabajadores CAS del MINCETUR, comprendidos en las observaciones n.º 1 (1.1 y 1.2 en el caso de la directora general de la Oficina General de Administración, y 1.3 y 1.4), 2 (2.1, 2.2 casos 1, 2 y 3, 2.3 y 2.4), 3, 4, 5 y 6, teniendo en consideración que su inconducta funcional no se encuentra sujeta a la potestad sancionadora de la Contraloría General de la República. Asimismo, se recomienda disponer se evalúen las presuntas infracciones éticas en las que habría incurrido dicho personal, de conformidad con lo dispuesto en la Ley n.° 27815, Ley del Código de Ética de la Función


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Pública y su Reglamento, aprobado por Decreto Supremo n.º 033-2005-PCM.


4

A LA SECRETARIA GENERAL: Disponer, en coordinación con la directora general de la Oficina General de Administración, que la Oficina de Personal proceda a aplicar al personal CAS, la reducción proporcional de la contraprestación por el incumplimiento de las horas de servicios pactadas en la “Cláusula Quinta: Horas de servicios semanales – Jornada de Trabajo” de los contratos administrativos de servicios suscritos con el MINCETUR, correspondientes al año 2012 y en adelante, en cumplimiento de lo dispuesto en el artículo 6º del Reglamento del Decreto Legislativo n.º 1057, aprobado mediante Decreto Supremo n.º 075-2008-PCM, y de ser posible se aplique la reducción proporcional por el incumplimiento de las horas de servicios en años anteriores (2009, 2010 y 2011).


5

A LA SECRETARIA GENERAL: Disponer, en coordinación con la Directora General de la Oficina General de Administración, las acciones necesarias para que se apruebe un reglamento interno que regule el control de asistencia, permanencia, disposiciones y procedimientos a seguir en los casos de tardanzas, tiempo máximo de tolerancia, número de veces en que el trabajador puede hacer uso de la tolerancia, salidas antes de hora, permisos, oportunidad de presentación de las justificaciones, autorizaciones del jefe inmediato para hacer uso de compensaciones por el ingreso o salida fuera de hora, procedimiento de exoneración del registro de asistencia, control alterno para evidenciar la asistencia y permanencia del personal exonerado de marcación, procedimientos a seguir para solicitar y hacer uso de las compensaciones, y otros relacionados con el régimen laboral CAS. Dicho reglamento deberá aplicarse en la entidad, hasta que se implemente en el MINCETUR, el régimen previsto en la Ley n.° 30057, Ley del Servicio Civil. En tanto se apruebe dicha reglamentación, deberá disponerse que la Directora General de Administración adopte de inmediato, las acciones necesarias para que la Oficina de Personal exija al personal CAS el cumplimiento de la jornada de trabajo y el horario establecido en la “Cláusula Quinta: Horas de servicios semanales – Jornada de Trabajo” de los contratos administrativos de servicios suscritos con el MINCETUR, comunicando expresamente a todos los trabajadores CAS la prohibición de compensaciones por tardanzas y salidas antes de hora, sin la autorización previa del jefe inmediato y/o superior jerárquico; así como, verifique el cumplimiento de las horas de prestación de servicios del personal exonerado del registro de asistencia, en coordinación con los jefes inmediatos y/o superiores jerárquicos de dicho personal, y también del personal que labora fuera de la sede central y no cuenta con un mecanismo automatizado de registro de marcación, estableciendo un formato que deberá ser llenado por cada trabajador y enviado a la Oficina de Personal de acuerdo a un cronograma previamente establecido, caso contrario no procederá con el pago de sus remuneraciones. Y respecto al trámite de exoneraciones del registro de marcación, en tanto se apruebe dicha reglamentación, deberá disponerse en coordinación con la Directora General de Administración, un procedimiento temporal, que deberá cumplirse en todos los casos, que defina al funcionario a cargo de aprobar tales exoneraciones, la solicitud debidamente fundamentada suscrita por el personal autorizado en cada viceministerio, la constancia expresa de aprobación de cada solicitud por parte del funcionario competente, caso en el cual procederá la inclusión de una cláusula en los contratos CAS que prevea tal exoneración, y el reporte mensual de los jefes inmediatos y/o superiores jerárquicos del personal exonerado sobre su asistencia y permanencia en la entidad que acredite el cumplimiento de sus horas de servicios.


6

A LA SECRETARIA GENERAL: Disponer en coordinación con la Oficina General de Asesoría Jurídica, se evalúe la posibilidad de declarar la nulidad de los procesos de convocatoria CAS n.° 032-2012-MINCETUR/VMT, 072-2012-MINCETUR/SG/OCOP, 083-2012-MINCETUR/VMCE/DNINCI y 069-2012-MINCETUR/PP, en razón de que los postulantes que resultaron ganadores no cumplieron con acreditar los requisitos mínimos solicitados por las áreas usuarias e incluidos en los correspondientes documentos de convocatoria.


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7

A LA SECRETARIA GENERAL: Disponer que la directora general de la Oficina General de Administración, adopte las acciones necesarias para que: 7.1 Una vez que se concluya con el desarrollo del proceso CAS y se declare al ganador del mismo, el presidente del comité evaluador, remita la propuesta del postulante que resultó ganador del proceso de convocatoria a la directora de la Oficina de Personal, a fin de que ésta disponga su ubicación en el archivo creado para la custodia de la documentación que sustenta los procesos CAS, desarrollados por el MINCETUR. 7.2 Se agoten las acciones para reconstruir las propuestas de los postulantes que resultaron ganadores de los procesos CAS efectuados en el MINCETUR, y que fueron dispersadas y desechadas en parte por la Oficina de Personal. Una vez terminado este proceso las propuestas reconstruidas deberán ser remitidas al archivo que la Oficina de Personal, implemente para este fin. 7.3 Se recuerde a la Oficina de Personal, que existe normativa emitida por el Archivo General de la Nación, que regula los procedimientos a seguir para la adecuada custodia y archivo de los documentos que se generen en la administración pública, a fin de que ésta sea revisada y difundida en dicha área y evitar que ocurran situaciones como la revelada en el presente informe, respecto al desecho de documentación que sustenta el desarrollo de los procesos CAS.


8

A LA SECRETARIA GENERAL: En tanto se apruebe la reglamentación CAS, materia de la recomendación n.º 5, deberá disponerse que la directora general de la Oficina General de Administración adopte de inmediato, las acciones necesarias para que la Oficina de Personal, previamente a la autorización de compensaciones con descanso físico, previstas en el artículo 6º del Reglamento del Decreto Legislativo n.º 1057, verifique la prestación de servicios en sobretiempo, y que las solicitudes de compensación no se efectúen en fecha posterior al uso de dicha compensación, con el fin de regularizar inasistencias, caso en el cual, atendiendo a la justificación dada por el trabajador, deberá suspenderse la obligación de prestación de servicios del trabajador, con o sin contraprestación. Respecto a la caducidad de horas de prestación de servicios en sobretiempo de años anteriores, deberá definirse el tratamiento que se dará a las horas de prestación de servicios acumuladas, cuándo se pierden dichas horas, y la existencia de casos de excepción, si se considera procedente, luego de lo cual deberá comunicarse tales disposiciones al personal CAS de la entidad y aplicarse uniformemente. Y sobre la prestación de servicios en sobretiempo durante comisiones de servicio al interior y exterior del país, la directora general de la Oficina General de Administración deberá adoptar las acciones necesarias para que la Oficina de Personal, implemente un sistema que le permita controlar y tomar conocimiento del número de horas efectivas de labor que insumen los trabajadores en comisiones de servicio fuera de Lima, que prevea entre otros, considerar que el informe de viajes que se adjunta a las rendiciones de cuentas, incluya un itinerario con el detalle de horas laboradas (inicio y término) que refiera las acciones realizadas, sustentada con los programas de las reuniones o formatos a ser suscritos por las entidades visitadas respecto a la hora de ingreso y salida del comisionado, entre otros, estableciéndose que copia de este informe sea remitido simultáneamente a la OPER, sólo en el caso que las labores le hayan demandado más de 9 horas y 30 minutos por día y que el comisionado desee posteriormente hacer uso de compensaciones. Así también puede considerar; gestionar el acceso al ‘Sistema de Control de Viajes’ a través de la intranet de la entidad, para verificar períodos de viajes en comisión de servicios del personal CAS, con el itinerario de viaje registrado en dicho sistema, lo que le permitirá además establecer el horario en que dicho personal inicia y culmina tales viajes, y por tanto si se encuentra o no justificadas las salidas o ingresos a la entidad fuera de hora, optimizando así el control de asistencia.


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9

A LA SECRETARIA GENERAL: Tanto en los casos identificados materia de observación, como en otros similares de contratación por locación de servicios para prestar servicios no autónomos, que a la fecha se encuentren vigentes en la entidad, deberá disponerse las acciones necesarias para que la directora general de la Oficina General de Administración, a través de la Oficina de Personal, contrate por el régimen de Contratación Administrativa de Servicios (CAS) al personal que presta servicios no autónomos, disponiendo se solicite la convocatoria de los procesos que correspondan para la contratación dentro del régimen CAS de dicho personal. Asimismo, disponer que la directora general de la Oficina General de Administración, en coordinación con la Oficina de Personal, Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares y las áreas usuarias, efectúe conjuntamente el análisis de los requerimientos de locación de servicios que se formulen, con el propósito de determinar, si el servicio a ser contratado es uno autónomo o uno comprendido dentro del ámbito de aplicación del régimen de contratación administrativa de servicios y de ser el caso recomendar a las áreas usuarias que formulen su requerimiento conforme a Ley.


10

A LA SECRETARIA GENERAL: Disponer que la directora general de la Oficina General de Administración, adopte las acciones que correspondan para implementar las recomendaciones contenidas en el memorándum de control interno, emitido como resultado de la evaluación realizada en el marco de la presente acción de control y remitido con oficio n.° 132-2013-MINCETUR/OGAI de 11 de julio de 2013, a efectos de fortalecer el sistema de control interno de la Oficina de Personal y de los comités evaluadores a cargo de conducir los procesos de convocatoria CAS, con el fin de superar las debilidades evidenciadas durante el desarrollo del presente examen especial.


11

A LA DIRECTORA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: La Directora General de la Oficina General de Administración deberá disponer que la Oficina de Personal, evalúe exhaustivamente los requisitos consignados por las áreas usuarias, en los requerimientos de personal, específicamente en la modalidad de contratación administrativa de servicios, a fin de evitar la existencia de casos en los que se incluyan requisitos que no se relacionan con las funciones del área y afecten los principios de mérito, capacidad e igualdad de oportunidades, que rigen el acceso al empleo público.


12

A LA DIRECTORA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: La directora general de la Oficina General de Administración deberá disponer que la Oficina de Personal, elabore un ‘Manual de Procedimientos’ que regule cómo deben ejecutarse los procesos de convocatoria CAS, desde los actos preparatorios hasta la declaración del postulante ganador, incluyendo como anexo toda la normativa que regula los citados procesos. Dicho manual deberá ser aprobado por la dirección general de la Oficina General de Administración, y entregado a cada uno de los miembros de los comités evaluadores, al momento de su designación como tal.


13

A LA DIRECTORA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: La directora general de la Oficina General de Administración deberá disponer que los miembros de los comités evaluadores, incluyan en las actas emitidas como resultado de cada etapa del proceso de selección, todos los acuerdos y acciones que se ejecuten durante el desarrollo de cada una de las citadas etapas a efectos de que no sólo se consigne el acuerdo final sino cualquier otra situación que evidencie los acuerdos y acciones adoptadas por los integrantes del comité evaluador.


14

A LA DIRECTORA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: La directora general de la Oficina General de Administración deberá disponer que se capacite al personal encargado de otorgar las conformidades de servicio, de las prestaciones contratadas por el MINCETUR, respecto a la ley de contrataciones, normativa interna y todas las disposiciones que regulan el citado procedimiento, a fin de que tomen conocimiento de las aspectos que deben tener en cuenta para el otorgamiento de la conformidad de servicio; así como las implicancias de su suscripción y de la responsabilidad que a ello conlleva, especialmente en el caso de las funcionarias de la Oficina de Personal.


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Asimismo, deberá disponer que la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares evalúe el incumplimiento incurrido por la empresa Business Management Consultants SAC, respecto a la presentación de los planes de trabajo, de acuerdo a lo previsto en los términos de referencia de la Adjudicación de Menor Cuantía n.° 091-2011-MINCETUR/CE y ADS n.° 029-2012/MINCETUR/CEP, a efectos de que se apliquen las sanciones previstas por la ley de contrataciones.


15

A LA DIRECTORA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Considerando que en el ‘Anexo 2 - Sinopsis Resumen Curricular’, que forma parte de la documentación presentada por los postulantes a procesos CAS, se debe consignar toda la información que se adjunta en la propuesta y que sustenta el cumplimiento de los requisitos mínimos, la Directora General de la Oficina General de Administración deberá disponer que la Oficina de Personal adecúe el citado formato para cada proceso de convocatoria, a fin de que en él se consigne todos los datos necesarios que evidencien el cumplimiento de cada uno de los requisitos mínimos exigidos a los postulantes, los que a su vez deberán ser referenciados con la documentación sustentatoria correspondiente.

IMPLEMENTADA

16

A LA DIRECTORA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Teniendo en cuenta que el ‘Anexo 2 - Sinopsis Resumen Curricular’, y los documentos que la acompañan, es lo que debe considerar el comité evaluador para efectos de calificar a los postulantes durante la etapa de evaluación curricular, la directora general de la Oficina General de Administración deberá disponer a efectos de salvaguardar la transparencia y principio de igualdad de oportunidades, que los miembros de los comités evaluadores, deben evitar hacer verificaciones de documentos que no se encuentren detallados en el citado anexo, dentro del desarrollo del proceso CAS.


18

A LA DIRECTORA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: La directora general de la Oficina General de Administración deberá disponer las acciones necesarias para el recupero del monto determinado como perjuicio económico ascendente a S/. 5 552,10 cuyo detalle se presenta en el Anexo n.º 38, por el pago de servicios por concepto de evaluación de capacidades de postulantes que no debieron haber superado la etapa de evaluación curricular, materia de los numerales 2.2 y 2.3 de la observación 2.




(1) Recomendación



Informe n.º 003-2013-02-5302 de 20.Nov.2013 “Examen especial a la ejecución de proyectos de inversión pública por la Unidad Ejecutora 004 Plan COPESCO Nacional, período 2011-2012”

1

A LA SEÑORA MINISTRA DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO: Teniendo en cuenta las observaciones que se consignan en el presente informe, recomendamos a su Despacho disponer que el Director Ejecutivo del Plan COPESCO Nacional con el apoyo legal correspondiente, evalúe el deslinde de la responsabilidad administrativa funcional a que hubiere lugar a los funcionarios, ex funcionarios, personal contratado y ex contratado bajo la modalidad de Contratación Administrativa de Servicios (CAS), comprendidos en los hechos revelados en las Observaciones números 1, 2, 3, 4, 5, 6 y 7 Asimismo, se recomienda disponer se evalúen las presuntas infracciones éticas en las que habría incurrido dicho personal, de conformidad con lo dispuesto en la Ley N° 27815, Ley del Código de Ética de la Función Pública y su Reglamento, aprobado por D.S. N.º 033-2005-PCM.


2

AL DIRECTOR EJECUTIVO DE PLAN COPESCO NACIONAL: Disponga se adopten las acciones necesarias para que las Unidades de Obras y Estudios de Plan COPESCO Nacional, bajo responsabilidad, además de los aspectos observados, determinen a la brevedad posible, otros aspectos de carácter técnico que propiciaron las deficiencias detectadas en la Obra “Acondicionamiento Turístico y Puesta en Valor de las Principales Chullpas del Complejo Arqueológico de Sillustani, Distrito de Atuncolla, Provincia de Puno – Componente Pavimentación con Tratamiento Superficial Bicapa y Señalización de la Vía Illpa – Sillustani”, a fin de que sea reparada en el más breve plazo; cuantificando asimismo el monto de los daños de las reparaciones; ejerciendo Plan COPESCO Nacional una vez establecidas las causas, y en concordancia con lo estipulado en el contrato y normas aplicables sobre el particular, adopte las


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acciones administrativas y/o legales que correspondan, a las instancias pertinentes, en resguardo de los recursos de la entidad.

Informe n.º 003-2013-02-5302 de 20.Nov.2013 “Examen especial a la ejecución de proyectos de inversión pública por la Unidad Ejecutora 004 Plan COPESCO Nacional, período 2011-2012”

3

AL DIRECTOR EJECUTIVO DE PLAN COPESCO NACIONAL: Disponga que la Jefatura de la Unidad de Estudios, evalué la Implementación de un plantel profesional técnico de diversas especialidades de ingeniería, que permita afrontar adecuadamente la gestión de los contratos de estudios y consultoría en general.


4

AL DIRECTOR EJECUTIVO DE PLAN COPESCO NACIONAL: Disponga que la Jefatura de la Unidad de Estudios, verifique, controle y revise los procesos técnicos establecidos para la elaboración y formulación de los expedientes técnicos, evitando que se produzcan atrasos significativos en su entrega definitiva; asimismo, evaluar la formulación y aprobación de una directiva que permita a nivel de los estudios de pre inversión verificar la disponibilidad y factibilidad de los servicios públicos, independientemente de los documentos de disponibilidad que emitan las diversas entidades prestadoras de los servicios básicos, que asegure durante la etapa de operación de los proyectos el suministro interrumpido de agua, desagüe, electricidad y otros.


5

AL DIRECTOR EJECUTIVO DE PLAN COPESCO NACIONAL: Disponga que la Jefatura de la Unidad de Estudios, evalúe en lo sucesivo las condiciones de exclusividad del consultor y del personal profesional que interviene en la elaboración de los expedientes técnicos, establecidos en los términos de referencia, bases y contrato, a fin de cautelar el oportuno y eficaz cumplimiento de las obligaciones sobre las condiciones de preferencia y otros aspectos de riesgo, con el propósito de evitar discrepancias o efectos desfavorables en la fase de ejecución contractual. Paralelamente, reforzar las acciones de supervisión por parte de los funcionarios responsables orientado a identificar y advertir oportunamente al inicio de la ejecución del contrato, las modificaciones y/o reemplazos entre el personal profesional asignado, por causa fortuita o fuerza mayor, cautelando que el profesional reemplazante reúna similares y/o mejores cualidades que el personal original, permitiendo asegurar la calidad y oportunidad de ejecución del servicio de consultoría contratado para la elaboración de los expedientes técnicos por Plan COPESCO Nacional.


6

AL DIRECTOR EJECUTIVO DE PLAN COPESCO NACIONAL: Disponga que la Jefatura de la Unidad de Administración en coordinación con el encargado de Asesoría Legal, proyecten procedimientos de supervisión y control adicionales para que se incluya en la Directiva n.° 003-2011-MINCETUR/COPESCO-DE - “Normas y procedimientos para las contrataciones que ejecuta el Plan COPESCO Nacional” aprobada con Resolución Directoral n.° 173-2011-MINCETUR/COPESCO-DE del 12 de agosto de 2013, referidos a la conservación y sustento documentario de los actos previos a la aprobación del expediente de contratación, con el fin de cautelar la información técnica y económica que el órgano encargado de las contrataciones de Plan COPESCO Nacional obtiene para elaborar el estudio de posibilidades que ofrece el mercado lo cual permitirá sustentar ante terceros la información consignada en el Resumen Ejecutivo y demás documentación que debe estar acreditada en el expediente de contratación.

IMPLEMENTADA

7

AL DIRECTOR EJECUTIVO DE PLAN COPESCO NACIONAL: Disponga en lo sucesivo, que los miembros de los Comités Especiales, bajo responsabilidad, cumplan con integrar las bases administrativas de los procesos de selección, tal y como lo dispone la normativa pertinente se consigne necesariamente todas aquellas aclaraciones y/o precisiones producto de la absolución de consultas, así como todas las modificaciones y/o correcciones derivadas de la absolución de observaciones y del pronunciamiento del titular de la Entidad, poniendo especial énfasis en aquellas correcciones, precisiones y/o modificaciones dispuestas mediante pronunciamientos por el Organismo Supervisor de Contrataciones del Estado - OSCE, en cumplimiento de la Ley de Contrataciones y su Reglamento; a efecto de evitar riesgos que puedan afectar la eficiencia y transparencia del proceso de selección aplicado.


8

AL DIRECTOR EJECUTIVO DE PLAN COPESCO NACIONAL: Disponga que la Jefatura de la Unidad de Estudios, previa opinión legal y dentro del marco de la normativa pertinente, evalué los aspectos siguientes:


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Que los plazos con que cuenta Plan COPESCO Nacional para la revisión y evaluación de los entregables presentados por los Consultores a cargo de la elaboración del expediente técnico, deberán considerar tiempos prudenciales y razonables, a fin de cautelar el cumplimiento oportuno de las condiciones contractuales establecidas, para: a) La evaluación a cargo de los revisores externos y b) La aprobación y comunicación que le toma a la Unidad de Estudios notificar al Contratista el Pliego de Observaciones. Adicionalmente, si pese a los plazos otorgados al Contratista a cargo de la elaboración del expediente técnico, éste no cumpliese a cabalidad con la subsanación de las observaciones comunicadas por la Unidad de Estudios, se deberá alertar a la Dirección Ejecutiva para que evalúe la pertinencia de continuar con el contrato.

Informe n.º 003-2013-02-5302 de 20.Nov.2013 “Examen especial a la ejecución de proyectos de inversión pública por la Unidad Ejecutora 004 Plan COPESCO Nacional, período 2011-2012

9

AL DIRECTOR EJECUTIVO DE PLAN COPESCO NACIONAL: Disponga que la Jefatura de la Unidad de Obras, bajo responsabilidad, en su calidad de administrador del contrato de supervisión de la obra “Mejoramiento del Servicio de Exposición Permanente del Atractivo Turístico, Museo de Arte de Lima”, dicte las acciones que corresponda para que el personal responsable verifique y compruebe, previamente, el cumplimiento estricto de los plazos y condiciones establecidas en los términos de referencia y bases integradas, evitando de esta manera que la entidad incurra en omisiones de cobro de penalidades no detectadas fuera del plazo; asimismo, ejerza con la celeridad y oportunidad debida, el resarcimiento económico de la penalidad dejada de cobrar por la presentación extemporánea y fuera del plazo del “Informe de Diagnóstico y Vigencia del Expediente Técnico”, del Supervisor de Obra “Consorcio Monteverde”.


11

AL DIRECTOR EJECUTIVO DE PLAN COPESCO NACIONAL: Disponga las siguientes acciones: a) Que la Unidad de Obras, recabe la documentación que sustenta el actuar del Ingeniero Edgar Juvencio Ramos Quispe, profesional contratado por el Gobierno Regional de Puno, en la que se aprecien los aspectos detectados y otros que pudieran corresponder, a efectos de comunicar al Presidente del Gobierno Regional de Puno para que disponga el deslinden de las responsabilidades de dicho servidor, teniendo en cuenta que dicho profesional no mantiene vínculo laboral con el MINCETUR. b) Que los profesionales de la Unidad de Obras, al momento de tramitar las valorizaciones de obra, verifiquen la existencia de documentación que sustente los controles de calidad y ensayos que permitan cautelar oportunamente el cumplimiento de las fórmulas de trabajo y controles diarios sobre las dosificaciones utilizadas, en la ejecución de la obra.

IMPLEMENTADA

12

AL DIRECTOR EJECUTIVO DE PLAN COPESCO NACIONAL: Disponga la implementación de las recomendaciones contenidas en el Memorándum de Control Interno, emitido como resultado de la evaluación realizada en el marco de la presente acción de control y remitido con Oficio N.º 341-2013-MINCETUR/OGAI de fecha 20.Nov.2013, a efectos de fortalecer el Sistema de Control Interno del Plan COPESCO Nacional y superar las debilidades evidenciadas durante el desarrollo del presente Examen Especial.




(1) Recomendación



Informe n.º 004-2013-02-5302 de 27.Nov.2013 “Examen especial a la Dirección de Autorización y Registro de la Dirección General de Juegos de Casino y Máquinas Tragamonedas – DGJCMT del Viceministerio de Turismo del MINCETUR, Periodo 1 de octubre de 2011 al 30 de setiembre de 2012”

1

AL SEÑOR VICEMINISTRO DE TURISMO: Disponer, que el Director General de Juegos de Casino y Máquinas Tragamonedas efectúe las coordinaciones necesarias con el Consorcio Indra Perú S.A., Indra Sistemas S.A. e Indra Software Labs SL, con la finalidad de establecer plazos perentorios para la implementación del software “Solución Informática Integral.


2

AL DIRECTOR GENERAL DE JUEGOS DE CASINO Y MAQUINAS TRAGAMONEDAS: Considerando que la normativa establece la presentación de la renovación con un (1) mes de anticipación a su vencimiento, el Director General de Juegos de Casino y Máquinas deberá disponer la emisión de un reporte el


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cual mostrará las cartas fianzas o pólizas de caución próximas a vencer en un período no menor a dos (2) meses de anterioridad, a efecto de comunicar a las empresas que deberán presentar su garantía un (1) mes antes del vencimiento de la que se encuentra vigente; otorgándole el plazo necesario para que efectúe el trámite correspondiente y dar cumplimiento a la normativa.

3

AL DIRECTOR GENERAL DE JUEGOS DE CASINO Y MAQUINAS TRAGAMONEDAS: Considerando que la normativa establece la presentación de un nuevo Certificado de Inspección Técnica en Defensa Civil, el Director General de Juegos de Casino y Máquinas Tragamonedas deberá disponer la emisión de un reporte el cual mostrará los certificados próximos a vencer en un período no menor a dos (2) meses de anterioridad, a efecto de comunicar a las empresas que deberán presentar su certificado al vencimiento del que se encuentre vigente; considerando que el Reglamento de Inspecciones Técnicas de Seguridad en Defensa Civil, aprobado por Decreto Supremo n.° 066-2007-PCM, establece en el artículo 10° que el plazo máximo para la finalización del procedimiento de las ITSDC de Detalle es de cuarentaicinco (45) días hábiles contados desde el inicio del procedimiento.


4

AL DIRECTOR GENERAL DE JUEGOS DE CASINO Y MAQUINAS TRAGAMONEDAS: Disponga, que la Dirección de Autorización y Registro efectúe las acciones establecidas en la normativa referidas a la obligatoriedad de mantener todos los requisitos y condiciones exigibles para la obtención de una autorización expresa para la explotación de juegos de casino y/o máquinas tragamonedas, cuyo incumplimiento dará lugar a la cancelación de la autorización (artículo 14°, numeral 14.2 de la Ley n.° 27153 y normas modificatorias) y a la clausura del establecimiento y a la obligatoriedad de reposición de garantías ejecutadas total o parcialmente (artículo 20°, numeral 20.2 de la Ley n.° 27153 y normas modificatorias).


5

AL DIRECTOR GENERAL DE JUEGOS DE CASINO Y MAQUINAS TRAGAMONEDAS: Disponer que el Director de Autorización y Registro, adopte las acciones que correspondan para implementar las recomendaciones contenidas en el Memorándum de Control Interno, emitido como resultado de la evaluación realizada en el marco de la presente acción de control y remitido con Oficio N° 346-2013-MINCETUR/OGAI del 26 de noviembre de 2013, a efectos de fortalecer el Sistema de Control Interno de la Dirección de Autorización y Registro, con el fin de superar las debilidades evidenciadas durante el desarrollo del presente Examen Especial.




(1) Recomendación



Informe Reformulado n.º 005-2013-02-5302 de 21.Dic.2013 “Examen especial a las rendiciones de cuenta de los fondos entregados en calidad de Encargos y Fondo para Caja Chica, en el MINCETUR – Período 1 de noviembre de 2011 al 31 de octubre de 2012”

1

A LA SEÑORA MINISTRA DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO: Disponga el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidades de la señorita Norma Amelia Negrón Usurin, comprendida en la observación n.º 1 y de los trabajadores, ex trabajadores, funcionarios y ex funcionarios del MINCETUR, comprendidos en la observación n.º 2, teniendo en consideración que su inconducta funcional no se encuentra sujeta a la potestad sancionadora de la Contraloría General de la República.


2

A LA SECRETARIA GENERAL: Disponga que la directora general de la Oficina General de Administración adopte las acciones necesarias para que la Oficina de Control Previo, cumpla con realizar la “fiscalización” encargada por la Directiva n.° 004-2011-MINCETUR/SG/OGA (ahora Directiva n.º 003-2013-MINCETUR/SG/OGA), implementándose mecanismos de control acordes con la capacidad operativa y carga de trabajo, a fin que dicha verificación no se limite a la “revisión que los comprobantes de pago cumplan con presentar los requisitos exigidos por la SUNAT, así como que los gastos se hayan ejecutado en el período especificado en la resolución de autorización del Encargo”, sino que comprenda la comprobación de la verdad o autenticidad de los comprobantes de pago presentados por los administradores de encargos, por lo menos de una muestra selectiva. Asimismo, deberá disponerse que la directora general de la Oficina General


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de Administración adopte de inmediato, las acciones necesarias para que se proceda a la verificación de las rendiciones de cuentas por encargos presentadas por lo menos, en el presente año 2012, y de ser posible en años anteriores, entre ellas las presentadas por la señora Rosa Marina León Flores, a fin de identificar a aquellos malos elementos, que actualmente laboran en la entidad, y que vienen utilizando en sus rendiciones, comprobantes adulterados y/o falsificados, para la aplicación de las respectivas sanciones disciplinarias y el inicio de las acciones legales correspondientes.


3

A LA DIRECTORA GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Considerando la modalidad de trabajo de la Dirección General de Juegos de Casinos y Máquinas Tragamonedas, en lo que se refiere a la necesidad de fondos por encargo para la ejecución de operativos sorpresivos de incautación de máquinas tragamonedas, efectúe las coordinaciones necesarias con el Director de dicha dependencia y los funcionarios del MINCETUR, y de ser necesario de otras entidades, a fin de que la citada dependencia pueda seguir cumpliendo con sus objetivos sin vulnerar la normativa que regula la administración de encargos.


4

A LA DIRECTORA GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Comunique a los funcionarios competentes para requerir fondos por encargo, que no incluyan el concepto “Imprevistos”, en el detalle de los rubros a ejecutar con dichos fondos, y que considerando los procesos a seguirse en la actividad que motiva el encargo, detallen los rubros en los que se destinaran los recursos solicitados.


5

A LA DIRECTORA GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Disponga que la Oficina de Control Previo diseñe un instructivo donde se detalle los pasos que debe seguir los técnicos responsables de verificar las rendiciones de cuenta por encargo, a fin de que a su vez cumplan con la acción fiscalizadora de las mismas. En dicho instructivo deberán señalarse, entre otros los aspectos siguientes:

Criterios que deberá tenerse en cuenta para seleccionar comprobantes de pago a ser verificados mediante circularización a proveedores, tales como, montos elevados o significativos, o cuyo rubro comercial consignado en el comprobante no coincide con el bien o servicio adquirido, o comprobantes que presenten alguna evidencia de posible adulteración, sea por algún número agregado o añadido o por algún borrón o enmendadura o porque los dígitos o texto evidencian provenir de distintos tipo de letra o número o de diferente color de tinta, o porque se aprecia algún monto que no guarda proporción con el valor del mercado o no guardan relación directa con el evento materia del encargo, entre otros.

En caso se hayan identificado documentos adulterados y/o falsificados en las rendiciones de cuentas, deberá considerarse el reporte inmediato de estos hechos al jefe inmediato y al director general de la Oficina General de Administración, con el fin de dar inicio a las acciones disciplinarias que conduzcan a establecer las responsabilidades administrativas de los funcionarios, servidores y personal CAS que incumple las disposiciones de la directiva n.° 004-2011-MINCETUR/SG/OGA (ahora directiva n.º 003-2013-MINCETUR/SG/OGA), a fin de evitar que casos como los observados se produzcan e incrementen, por la ausencia de controles y de sanciones ejemplificadoras.

Los gastos ejecutados deben guardar relación con la actividad que motivó el encargo en cuanto a conceptos, fechas y cantidades de servicios y/o bienes adquiridos.

Detalle de los bienes y/o servicios adquiridos, en cuanto a precios unitarios, características y cantidades, los cuales deben haber sido consignados por el proveedor en los comprobantes de pago correspondientes.

A fin de hacer una fiscalización eficiente, en los casos en que con fondos por encargo se cancelen trabajos de impresiones, fotocopiados, quemados de CD´s y otros de naturaleza similar, el administrador del Encargo, deberá presentar a la OCP, un ejemplar que evidencie el servicio adquirido a fin de poder hacer las verificaciones correspondientes. Asimismo deberá


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solicitarse que los materiales y/u otros similares que se entreguen a terceros, durante la ejecución de las actividades que motivaron los encargos, debe ser acreditado mediante los cargos de recepción correspondientes.

Solicitar a los administradores de fondos por encargo que en sus informes presenten el material fotográfico que hayan obtenido, a fin de un mejor sustento de las actividades realizadas.


6

A LA DIRECTORA GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Disponga que la Oficina de Control Previo, lleve un control de los fondos por encargo, a fin que una vez que los administradores hayan culminado con la ejecución de la actividad que motivó el encargo, de acuerdo a la resolución directoral de autorización, les comunique que de existir saldos de fondos por encargo no utilizados, éstos deberán ser devueltos inmediatamente para ser revertidos a la cuenta que dio origen al encargo.

IMPLEMENTADA

7

A LA DIRECTORA GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: En la oportunidad en que se entreguen fondos para ser administrados bajo la modalidad de encargos, deberá ponerse en conocimiento a los administradores correspondientes, la normativa que regula la entrega y rendición de cuentas de dichos fondos, especificándole que los plazos de devolución de los saldos no utilizados no son los mismos que los previstos para la rendición de cuentas.

IMPLEMENTADA

8

A LA DIRECTORA GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Que la Sub Dirección de Tesorería al momento de recibir saldos no utilizados por fondos administrados bajo la modalidad de Encargos, constate la Resolución Directoral de autorización del encargo, a fin de verificar el plazo de ejecución y de determinarse que la devolución de dichos fondos no se ha realizado de manera inmediata, como lo establece la normativa vigente, aplique y cobre al administrador del encargo los intereses legales que correspondan.


9

A LA DIRECTORA GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Disponga que se efectúe la revisión de los saldos devueltos por concepto de fondos administrados bajo la modalidad de encargos, desde la vigencia de la directiva n.° 004-2011-MINCETUR/SG/OGA, a fin de establecer si se incumplió con la devolución inmediata de los mismos, y de ser así, que se determine el monto de los intereses no cobrados por dicha demora y se proceda a su recuperación correspondiente.


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A LA DIRECTORA GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Disponga que la Oficina de Control Previo elabore y le presente para su aprobación, un instructivo, respecto a las acciones a adoptar por los administradores de fondos por encargo, para los casos en que los fondos a administrar, les sean entregados para realizar operaciones en moneda extranjera. En dicho documento, se deberá indicar en qué entidades deben hacerse las operaciones de compra y venta de moneda extranjera, tipo de cambio a utilizarse y documentos que se deben presentar para sustentar dichas operaciones. Asimismo, se deberá indicar la forma en que dichos recursos, deben ser transportados hasta el lugar donde se efectuará el evento, teniendo en cuenta la seguridad de los mismos. Evaluar si dicho instructivo, es también aplicable para los casos de viáticos entregados a los comisionados en viajes de comisión de servicios al exterior del país que deban realizar operaciones en moneda extranjera.


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A LA DIRECTORA GENERAL DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: Disponga las acciones que correspondan para implementar las recomendaciones contenidas en el memorándum de control interno, emitido como resultado de la evaluación realizada en el marco de la presente acción de control y remitido con oficio n.° 356-2013-MINCETUR/OGAI del 9 de diciembre de 2013, a efectos de fortalecer el sistema de control interno de los procesos de entrega y rendición de los fondos otorgados bajo la modalidad de Encargos al personal del MINCETUR, con el fin de superar


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las debilidades evidenciadas durante el desarrollo del presente examen especial.



(1) Recomendación



Informe n.º 006-2013-02-5302 de 21.Dic.2013 “Informe especial sobre responsabilidad penal por presunta adulteración de comprobantes de pago presentados por administradora de encargos del MINCETUR en sus rendiciones de cuentas”

1

La señora Ministra de Comercio Exterior y Turismo debe disponer que la Procuradora Pública del MINCETUR inicie las acciones legales correspondientes, por los hechos indicados en el presente Informe.




(1) Recomendación



Informe n.º 000-2014-03-0472 de 13.May.2014 “Informe Largo sobre el Examen de los Estados Financieros al 31 de diciembre de 2013 del Pliego 035: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo – MINCETUR”

1

AL DIRECTOR EJECUTIVO DEL PLAN COPESCO NACIONAL Que en coordinación con Planificación y Presupuesto se continúe con los trámites y se realicen gestiones personales para que el MEF les habilite la Genérica 2.3.


2

AL DIRECTOR EJECUTIVO DEL PLAN COPESCO NACIONAL Concluya todas las gestiones correspondientes para rebajar esta cuenta por tratarse de obras antiguas y sin la documentación correspondiente.


3

AL DIRECTOR EJECUTIVO DEL PLAN COPESCO NACIONAL Coordine con la encargada de la Oficina de Contabilidad y la Oficina de Control Previo para monitorear, supervisar, ajustar esta cuenta con respecto al recupero de los anticipos otorgados, que hasta la fecha no han sido rendidos.


4

AL JEFE DE LA UNIDAD DE ADMINISTRACIÓN DEL PLAN COPESCO NACIONAL Continúe haciendo las coordinaciones para la transferencia definitiva a los posesionarios de las obras pendientes de transferencia contable.




(1) Recomendación



Informe n.º 000-2014-03-0472 de 13.May.2014 “Informe sobre el Examen Especial del marco y ejecución del presupuesto por el período del 01 de enero al 31 de diciembre de 2013 de la UE. 04: Plan COPESCO Nacional del MINCETUR”

1

A LA OFICINA DE PLANEAMIENTO DEL PLAN COPESCO NACIONAL Evalúe con mayor prudencia y en base a la información histórica de lo ejecutado por proyecto de inversión a fin de que se solicite asignación de recursos más acorde a la capacidad de ejecución de gasto por parte de la entidad.


2

AL DIRECTOR EJECUTIVO DEL PLAN COPESCO NACIONAL Que en coordinación con Planificación y Presupuesto se tomen las medidas correctivas para superar los motivos por los cuales no se ha ejecutado el presupuesto adecuadamente.




(1) Recomendación



Informe n.º 000-2014-03-0472 de 13.May.2014 “Informe Largo sobre el Examen de los Estados Financieros al 31 de diciembre de 2013 de la UE. 04: Plan COPESCO Nacional del MINCETUR”

1

AL DIRECTOR EJECUTIVO DEL PLAN COPESCO NACIONAL Que en coordinación con Planificación y Presupuesto se continúe con los trámites y se realicen gestiones personales para que el MEF les habilite la Genérica 2.3.


2

AL DIRECTOR EJECUTIVO DEL PLAN COPESCO NACIONAL Concluya todas las gestiones correspondientes para rebajar esta cuenta por tratarse de obras antiguas y sin la documentación correspondiente.


3 AL DIRECTOR EJECUTIVO DEL PLAN COPESCO NACIONAL Coordine con la encargada de la Oficina de Contabilidad y la Oficina de Control Previo para monitorear, supervisar, ajustar esta cuenta con respecto


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al recupero de los anticipos otorgados, que hasta la fecha no han sido rendidos.

4

AL JEFE DE LA UNIDAD DE ADMINISTRACIÓN Continúe haciendo las coordinaciones para la transferencia definitiva a los posesionarios de las obras pendientes de transferencia contable.




(1) Recomendación



Informe n.º 002-2014-02-5302 de 27.May.2014 “Auditoría a los Estados Financieros del Comité de Administración del Fondo de Asistencia y Estímulo del Ministerio de Comercio Exterior y Turismo, CAFAE MINCETUR – Período 1 de enero al 31 de diciembre de 2012” (Informe largo)

1

A LA PRESIDENTA DEL CAFAE–MINCETUR: Disponga la implementación de las recomendaciones contenidas en el Memorándum de Control Interno correspondiente al ejercicio 2012, emitido como resultado de la evaluación realizada en el marco de la presente acción de control y remitido con oficio n.° 070-2014-MINCETUR/OGAI de fecha 20 de mayo de 2014, a efecto de fortalecer el Sistema de Control Interno del CAFAE-MINCETUR y superar las debilidades evidenciadas durante el desarrollo de la presente Auditoria Financiera.




(1) Recomendación



Informe n.º 004-2014-02-5302 de 27.May.2014 “Auditoría a los Estados Financieros del Comité de Administración del Fondo de Asistencia y Estímulo del Ministerio de Comercio Exterior y Turismo, CAFAE MINCETUR – Período 1 de enero al 31 de diciembre de 2013” (Informe largo)

1

A LA PRESIDENTA DEL CAFAE–MINCETUR: Disponga las acciones necesarias con el fin de proceder a descontar dentro del marco legal pertinente, el monto total de S/. 13 505,31 que corresponden al 50% de la planilla de incentivos laborales por concepto de descuentos por tardanzas no aplicados en su oportunidad a los 58 trabajadores comprendidos bajo el régimen del Decreto Legislativo n.º 276, que fueron materia de condonación, a fin de dar cumplimiento a lo preceptuado en la Directiva n.° 001-2012-MINCETUR/DM, aprobada mediante Resolución Ministerial n.° 060-2012-MINCETUR/DM; y, asimismo, disponga que en lo sucesivo, la Directora de la Oficina de Personal, a su vez Secretaria del CAFAE y la Directora General de la Oficina General de Administración, a su vez Presidenta del CAFAE, cumplan estrictamente con llevar el control de los descuentos por tardanzas e inasistencias en función a los reportes diarios de asistencia, puntualidad y permanencia.


2

A LA PRESIDENTA DEL CAFAE–MINCETUR: Disponga la implementación de las recomendaciones contenidas en el Memorándum de Control Interno, emitido como resultado de la evaluación realizada en el marco de la presente acción de control y remitida con oficio n.° 074-2014-MINCETUR/OGAI de fecha 26 de mayo de 2014, a efecto de fortalecer el sistema de control interno del CAFAE MINCETUR y superar las debilidades evidenciadas durante el desarrollo de la presente auditoría financiera.




(1) Recomendación



Informe n.º 005-2014-02-5302 de 2.Jun.2014 “Examen Especial a Procesos de Selección sobre Contrataciones y Adquisiciones llevada a cabo por Plan COPESCO Nacional, período 2012 - 2013”

1

A LA SEÑORA MINISTRA DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO: Disponer el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidades de los servidores y ex servidores de Plan COPESCO Nacional comprendidos en las observaciones n.°s 1 y 2, teniendo en consideración que su inconducta funcional no se encuentra sujeta a la potestad sancionadora de la Contraloría General de la República.


2

AL DIRECTOR EJECUTIVO DE PLAN COPESCO NACIONAL: Disponer que la Jefa de la Unidad de Administración efectúe supervisión periódica de los servicios generales que se vienen prestando a Plan COPESCO Nacional, con la finalidad de tomar conocimiento oportuno de la calidad y cumplimiento de las condiciones contractuales establecidas, contribuyendo con ello al logro de los objetivos de la entidad; para lo cual deberá informar al Titular de la entidad las deficiencias detectadas durante las reuniones periódicas que lleve a cabo con sus áreas integrantes y las acciones correctivas implementadas.


3 AL DIRECTOR EJECUTIVO DE PLAN COPESCO NACIONAL: Disponer que la Jefa de la Unidad de Administración, establezca que la


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Oficina de Logística o área que designe considerando que actualmente se cuenta con un Especialista en Control Patrimonial y Servicios Generales para la Unidad de Administración del Plan COPESCO Nacional, cumpla con elaborar los informes de conformidad de servicios, necesarios para evaluar la calidad y cumplimiento de las condiciones contractuales de los servicios generales que se contraten.

4

AL DIRECTOR EJECUTIVO DE PLAN COPESCO NACIONAL: Disponer que la Unidad de Administración efectúe acciones de capacitación a los Comités Especiales con la finalidad que se actualicen en la normativa de contrataciones del estado y se informen las deficiencias identificadas como resultado del examen especial desarrollado; debiendo tener especial énfasis en la elaboración de las bases y la evaluación de las propuestas.


5

AL DIRECTOR EJECUTIVO DE PLAN COPESCO NACIONAL: Disponer que se realice la fiscalización posterior de los documentos presentados por el “Consorcio Titikaka”, que permita validar el cumplimiento de los requerimientos técnicos mínimos, la evaluación y calificación otorgada por el Comité Especial, particularmente del certificado que obra a fojas 89 del expediente de contratación. Asimismo, evalúe la ejecución contractual de la AMC n.° 011-2013-MINCETUR/COPESCO/CEP, con la finalidad de establecer el nivel de cumplimiento del servicio contratado considerando que al 30 de abril de 2014, el Consorcio Titikaka no levantaba las observaciones de su primer entregable; lo que permitiría tomar acciones correctivas de manera oportuna, cautelando de esta manera los recursos financieros de Plan COPESCO Nacional.


6

AL DIRECTOR EJECUTIVO DE PLAN COPESCO NACIONAL: Disponer que la Jefa de la Unidad de Administración, adopte las acciones que correspondan para implementar las recomendaciones contenidas en el Memorándum de Control Interno, emitido como resultado de la evaluación realizada en el marco de la presente acción de control y remitido con Oficio n.° 081-2014-MINCETUR/OGAI, a efectos de fortalecer el Sistema de Control Interno de los sistemas administrativos a su cargo, y superar las debilidades evidenciadas durante el desarrollo del presente Examen Especial.


Fecha 31/07/2014

Leyenda:

En (1) Recomendación, incluir el texto completo de la recomendación tal como ha sido incluida en el Informe de Control respectivo, sin perjuicio de tener en cuenta la omisión de nombres y cualquier otro dato que permita identificar a las personas involucradas en los presuntos hechos irregulares, en salvaguarda de su derecho de honor y la buena reputación.

En (2) el estado de implementación de la recomendación es: Pendiente, En Proceso, Retomada, o Concluida según lo siguiente:

1. Pendiente Cuando el titular aún no ha sido designado a los responsables de implementar las recomendaciones o no se han dado las acciones de implementación.

2. En proceso Cuando el titular ha sido designado a los funcionarios responsables de la implementación de las recomendaciones, y éstos han iniciado las acciones correspondientes, las cuales se encuentran en proceso.

3. Retomada Cuando se realiza el seguimiento a través de otro informe más reciente, el cual contiene la misma observación.

4. Concluida Cuando se hayan aplicado las medidas sugeridas en las recomendaciones, corrigiendo así la desviación detectada y desapareciendo la causa que motivó la observación.

INFORME DE SEGUIMIENTO DE MEDIDAS...

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