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CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA , Division de Auditoria Administrativa

Area Administracion General y Defensa Nacional

Informe de Seguimiento Subsecretaria de Desarrollo Regional y Administrativo

Fecha : 07 de diciembre de 2011 N° Informe : 83/2010

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CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA DIVISION AUDITORIA ADMINISTRATIVA

AREA ADMINISTRACION GENERAL Y DEFENSA NACIONAL

DAA. N° 2.430/2011 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL N° 83, DE 2010, DE LA CONTRALORIA GENERAL.

SANTIAGO, fi J. WC 1 1*076618

Cumplo con enviar a Ud. para su conocimiento, el Informe de Seguimiento efectuado al Informe Final N° 83, de 2010, sobre auditoria realizada en la Subsecretaria de Desarrollo Regional y Administrativo .

Saluda atentarnente a Ud.,

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RAMIRO OZA ZUNIGA CON7RALOR GEN. AL CE LA REPUBLICA

( AL SENOR MINISTRO DEL INTERIOR Y SEGURIDAD POBLICA PRESENTE

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CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA DIVISION AUDITORIA ADMINISTRATIVA

AREA ADMINISTRACION GENERAL Y DEFENSA NACIONAL < 34 is 102/

DAA. N° 2.428/2011 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL N° 83, DE 2010, DE LA CONTRALORIA GENERAL.

SANTIAGO, 0 7, MC 1 1 ,476619

Cumplo con enviar a Ud. para su conocimiento y fines pertinentes, copia del Informe de Seguimiento efectuado al Informe Final N° 83, de 2010, sobre auditoria realizada en la Subsecretaria de Desarrollo Regional y Administrativo.

Saluda atentamente a Ud.,

Por Orden del Contralor General MARIA ISABEL CARRIL CABALLERO

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Division eie Administraava

AL SENOR SUBSECRETARIO DE DESARROLLO REGIONAL Y ADMINISTRATIVO PRESENTE

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DAA. N° 2.429/2011 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL N° 83, DE 2010, DE LA CONTRALORIA GENERAL.

SANTIAGO, 07. BIC 1 1*076620

Cumplo con enviar a Ud. para su conocimiento, el Informe de Seguimiento efectuado al Informe Final N° 83, de 2010, sobre auditoria realizada en la Subsecretaria de Desarrollo Regional y Administrativo.

Saluda atentamente a Ud.,

Pot Orden del Contralor General MARIA BAP CARRIL CABALLERO

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AL SENOR AUDITOR INTERNO DE LA SUBSECRETARIA DE DESARROLLO REGIONAL Y ADMINISTRATIVO PRESENTE

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SOBRE SEGUIMIENTO DE LAS OBSERVACIONES CONTENIDAS EN EL INFORME FINAL N° 83 DE 2010, DE LA CONTRALORIA GENERAL

SANTIAGO, 07 DIC 2011

En cumplimiento del plan anual de fiscalizacion, aprobado por esta Contraloria General, se procedio a efectuar un seguimiento a las observaciones formuladas en el Informe Final N° 83 de 2010, sobre auditoria efectuada en la Subsecretaria de Desarrollo Regional y Administrativo, a los gastos efectuados con cargo a la transferencia de la Secretaria y Administracion General del Ministerio del Interior, para gastos de emergencia, derivados del terremoto ocurrido el 27 de febrero del mismo alio.

El seguimiento efectuado arrojo los siguientes resultados, en relacion con las observaciones que en cada caso se indican:

I.- SOBRE EVALUACION DE CONTROL INTERNO

1.- Rendicion de cuentas

Si bien la observacion inicial de falta de rendici6n de cuentas por parte de la SUBDERE al Ministerio del Interior fue superada al momento de la emision del Informe Final N° 83 de 2010, se procedio a efectuar algunas validaciones, en concordancia con lo serialado en el citado informe, examinandose el Ultimo desembolso, por un monto de $ 23.692.900, producto de lo cual se verifico que el Servicio dio cumplimiento a la obligation de rendir los gastos mediante un "Informe mensual de inversion de transferencias recibidas que no se incorporan al presupuesto de la entidad receptora", el cual comprendio el periodo entre los meses de junio y octubre del alio 2010.

Producto de lo anterior, se determin6 que la Entidad efectuo la rendici6n de cuentas de la totalidad de los montos transferidos, sin generarse observaciones al respecto.

A LA SENORA JEFA DE LA DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA PRESENTE CMB/

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2.- Inventarios

En relacion con lo observado sobre las diversas compras de bienes inventariables, tales come: containers, generadores electricos, motobombas, moto sierras, serruchos electricos, entre otros, que se entregaron a algunas municipalidades y no se encontraban inventariados al momento de Ia fiscalizacion efectuada por este Organismo de Control, la SUBDERE senal6 que arbitraria las medidas al respecto.

AgregO, que de conformidad a la glosa 05 de la imputacion presupuestaria 05.01.01.24.03.002 "Transferencias a otras entidades publicas", de la Secretaria y Administraci6n General del Ministerio del Interior, dicha Secretaria de Estado esta facultada para disponer que los bienes que se adquieran o construyan con esos recursos sean destinados al patrimonio de las municipalidades

En el presente seguimiento, se constato que mediante oficio ordinario N° 0632, de 28 de febrero de 2011, la SUBDERE solicito a la Subsecretaria del Interior, en lo que interesa, que los bienes adquiridos con dichos recursos sean destinados al patrimonio de las municipalidades beneficiadas con las transferencias correspondientes, no obstante, al mes de octubre del alio en curso, atjn no habia una resolucion sobre Ia materia por parte de esa Secretaria de Estado.

3.- Arriendo de maquinarias para despeje

En el informe objeto del presente seguimiento, se observ6 que Ia resolucion exenta N° 1.067, de 29 de marzo de 2010, de la SUBDERE, que autorizO el trato directo para despeje y retiro de escombros en las localidades afectadas por el terremoto, consigno que el monto del arriendo era por un total de 450 horas trabajadas en distintas ciudades, no obstante, el trabajo efectivo fue de 200 horas mas, diferencia que no qued6 reflejada mediante el acto administrativo pertinente.

Al respecto, se verifico que la Entidad regularize tal situacion, dictando la resolucion exenta N° 266, de 20 de enero del ano en curso, dandose por subsanada la observacion

II.- EXAMEN DE CUENTAS

Gastos ejecutados

En lo referido al deficit de $ 6.667.901 de Ia SUBDERE, generado por la compra de 11 containers destinados a las comunas de Huechuraba, Alhue, Nancagua, Peralillo y Palmilla, el cual seria suplementado por la Secretaria y Administracion General del Ministerio del Interior, se pudo constatar en el actual seguimiento, que, efectivamente, dichos recursos fueron transferidos a Ia Subsecretaria de Desarrollo Regional y Administrativo, segun consta en Ia resolucion exenta N° 6569, de 8 de septiembre de 2010, de esa Secretaria de Estado.

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CHILE

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III.- VISITAS A TERRENO

Respecto de los containers entregados a las Municipalidades de Hualpen y Pedro Aguirre Cerda, dos y uno respectivamente, que se encontraban en desuso, es dable indicar que de acuerdo can la visita efectuada a ambos municipios, en septiembre de 2011, se constato que estos estaban siendo utilizados, subsanandose asI la observacion formulada. Testimonio fotografico se muestra en Anexo adjunto.

IV.- INVESTIGACION

En lo que dice relacion con la investigacion solicitada por este Organismo de Control, por efectuar una compra sin contar can Ia autorizacion previa del Ministerio del Interior, excediendose el presupuesto en Ia suma de $ 6.667.901, cabe manifestar que el Servicio Ilev6 a cabo dicho procedimiento, sobreseyendolo, por no haberse acreditado responsabilidades administrativas, segun queda de manifiesto en la resolucion N° 132, de 3 de agosto de 2011, de la SUBDERE.

Lo serialado precedentemente, sumado al hecho de que el monto excedido del presupuesto fue posteriormente transferido al Servicio por Ia Secretaria y Administracion General del Ministerio del Interior, segt:in se indicara en el acapite II del presente informe, permiten dar por superada Ia situacion planteada.

CONCLUSIONES

En merito de lo expuesto, cabe concluir que las medidas adoptadas por Ia Subsecretaria de Desarrollo Regional y Administrative satisfacen los requerimientos de esta Contraloria General, en relacion a las observaciones planteadas en el Informe Final N° 83, de 2010.

Saluda atentamente a Ud.,

MARIA CRISTINA CALDERON VIDAL JEFF

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ANEXO

Municipalidad de Hualpen

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I. Municipalidad de Pedro Aguirre Cerda

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