INFORME EJECUTIVO DE GESTIÓN SEMESTRAL

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INFORME EJECUTIVO DE GESTIÓN SEMESTRAL Enero - Julio 2020

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LA CONTRALORÍA GENERAL Y EL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL 04

1.1 Fortalecimiento de la Contraloría General y del Sistema Nacional de Control 05

1.1.1 Planeamiento y gestión estratégica de la Contraloría General 05

1.1.2 Avances en el Plan de Modernización de la Contraloría General 07

1.1.3 Uso de la Tecnología de la Información (TI) para para optimizar el control gubernamental 08

- Resultados de la interoperabilidad y el Big Data 10

- Uso de herramientas de inteligencia artificial en la Declaración Jurada 12

- Plataforma “Transparencia en el marco de la emergencia sanitaria COVID-19” 11

1.1.4 Mejora de la Tecnología de la Información y Comunicación (TIC) de la Contraloría en beneficio del ciudadano 15

- Sistema de Notificaciones y Casillas Electrónicas (eCasilla-CGR) 15

- Sistema de Mesa de partes virtual 17

1.1.5 Avances en el proceso de absorción de los Órganos de Control Institucional 19

1.1.6 Iniciativas legales presentadas por la Contraloría General 22

1.1.7 Fortalecimiento de las capacidades del SNC 25

1.1.8 Documentos de investigación y política en control gubernamental 28

1.1.9 La Contraloría en el mundo: 30

- Principales actividades de la EFS Perú en la Presidencia de la OLACEFS 30

1.2 Prevención de la corrupción y la inconducta funcional 34

1.2.1 Sistema de Declaración Jurada para la Gestión de Conflictos de Intereses 34

1.2.2 Sistema de Declaraciones Juradas de Ingresos, y de Bienes y Rentas 35

1.2.3 Informe de Rendición de Cuentas de Titulares 2019 36

1.2.4 Implementación del Sistema de Control Interno en las entidades públicas 38

1.2.5 Gestión de denuncias ciudadanas y activación de servicios de control 40

1.2.6 Estrategia de Control Gubernamental 2020 42

- Mega Operativos de Control Regional 42

- Estrategia de control de la emergencia sanitaria Covid-19 43

Capítulo 1

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Capítulo 2 EL CONTROL GUBERNAMENTAL 46

2.1 Dimensión de los servicios de control 47

2.2 Resultados del control gubernamental 51

2.2.1 Control previo 53

2.2.2 Servicios de control simultáneo 54

- Control concurrente a la Reconstrucción con Cambios 55

2.2.3 Servicios de control posterior 58

2.3 Informes emblemáticos 59

2.4 Sanciones y responsabilidades 81

2.4.1 Sanciones en materia de responsabilidad administrativa funcional 81

2.4.2 Acciones judiciales iniciadas por la Procuraduría Pública 83

Capítulo 3 TRANSPARENCIA Y BUENA GOBERNANZA 84

3.1 Audiencias públicas descentralizadas “La Contraloría te escucha” 84

3.2 Despacho Contralor en Regiones 87

3.3 Transparencia de informes de control 89

3.4 Plataforma virtual Monitor de Control y Transparencia COVID-19 91

3.5 Programa Auditores Juveniles 93

3.6 Programa Monitores Ciudadanos de Control 95

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Capítulo 1LA CONTRALORÍA GENERAL Y EL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL

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1.1Fortalecimiento de la Contraloría General y el Sistema Nacional de Control 1.1.1 Planeamiento y gestión estratégica de la Contraloría General

La Contraloría General se encuentra en un proceso de fortalecimiento institucional orientado a asegurar el ejercicio oportuno, efectivo y eficiente del control gubernamental para contribuir al buen uso de los bienes y recursos públicos en beneficio de la ciudadanía.

El Plan Estratégico Institucional Modificado (PEI) 2019 – 2024, aprobado mediante Resolución de Contraloría N° 452-2018-CG del 14 de setiembre de 2018, considera un total de cinco objetivos estratégicos y 16 acciones estratégicas, según se muestra:

GRÁFICO N° 1. OBJETIVOS ESTRATÉGICOS DEL PEI MODIFICADO 2019 - 2024

FUENTE: Subgerencia de Planeamiento, Presupuesto y Programación de Inversiones.

Destacan tres objetivos estratégicos misionales vinculados a la contribución del control sobre la reducción de la inconducta funcional y la corrupción, la gestión eficiente y eficaz de los recursos públicos; además de la promoción de la participación ciudadana en el control social, a través de mecanismos instituidos por la Contraloría General que permitan legitimar la acción institucional frente a la sociedad.

Principales avances en la ejecución del PEI Modificado 2019 - 2024, año 2019

La evaluación del PEI correspondiente al año 2019 se efectuó de conformidad con la Guía para el Planeamiento Institucional aprobada por el Centro Nacional de Planeamiento Estratégico (CEPLAN), contrastando los avances obtenidos a nivel de objetivos y acciones estratégicas con el valor anual programado para sus respectivos indicadores. El Informe de Evaluación se encuentra publicado en el Portal de Transparencia Estándar, siguiendo la ruta: Planeamiento - Organización / Planes y Políticas / Informes de Monitoreo y Evaluación de planes y políticas / Informe de Evaluación del PEI 2019-2024.

Contribuir a la gestión eficiente y eficaz de los recursos públicos en

beneficio de la población

Contribuir a la reducción de la inconducta funcional y la corrupción

en las Entidades Públicas

Promover la participación ciudadana y el control social

Fortalecer la gestión del SNC

Implementar la gestión de riesgos de desastres

Objetivos Estratégicos

INFORME EJECUTIVO DE GESTIÓN SEMESTRAL / ENERO - JULIO 2020

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En general, la ejecución del PEI se vio afectada por diversos factores de orden externo que incidieron en el cumplimiento de los objetivos estratégicos. Así, los resultados globales a nivel de objetivos estratégicos, muestran que cuatro indicadores registran avances superiores al 90% de sus respectivos valores programados, dos indicadores tienen un avance entre el 59% y 64% y un indicador, relativo a las denuncias que provienen de los mecanismos de participación ciudadana, un avance del 20%.

Atendiendo a los factores del entorno que han afectado el escenario de actuación del Sistema Nacional de Control (SNC) y la ejecución del PEI Modificado, y en el marco del ciclo de mejora continua de la gestión estratégica institucional, el Informe de Evaluación recomendó la modificación del PEI vigente, proceso que debe conllevar a la revisión de los objetivos y acciones estratégicas, y de la programación multianual, incluyendo la redefinición de los indicadores y metas cuando sea necesario.

Modificación del PEI 2019 - 2024

De acuerdo a la evaluación del PEI Modificado 2019 - 2024, se identificaron diversos factores externos que han afectado la ejecución de los objetivos y acciones estratégicas, entre ellos: La sentencia emitida por el Tribunal Constitucional (TC) que dejó sin efecto la aplicación de la facultad sancionadora de la Contraloría en materia administrativa funcional, la creación de la Procuraduría General del Estado y Procuraduría Pública Especializada en Delitos de Corrupción de Funcionarios que delimita la gestión en materia penal de la Procuraduría Pública adscrita a la Contraloría, y la disolución del Congreso de la República, que postergó la aprobación de las iniciativas legislativas propuestas por la Contraloría para el fortalecimiento de su capacidad de gestión y control, entre otros.

Sumado a ello, la situación de emergencia sanitaria por la que atraviesa el país desde marzo de 20201, originada por los efectos de la pandemia del Covid-19, y en el marco de la Ley N° 31016, ha conllevado a redefinir la política y estrategias de control, dando prioridad al control de esta emergencia a través del control concurrente, las visitas de control y orientaciones de oficio.

En consecuencia, se plantea la necesidad de modificar el PEI vigente, de modo que se ajuste la programación multianual (indicadores, metas y cronograma de ejecución) en función a los cambios producidos por el entorno; y, que se incorpore en los objetivos estratégicos, las acciones correspondientes a la estrategia de control para la emergencia sanitaria por Covid-19 aprobada por la Contraloría General, evaluando su tratamiento al interior de uno de los objetivos estratégicos misionales aprobados o dentro del objetivo estratégico “Implementar la Gestión de Riesgos de Desastres de tipo II”, aplicable a la gestión interna de riesgos.

Durante el segundo semestre del 2020 se prevé modificar el PEI. Esta labor recaerá sobre la Comisión de Planeamiento Estratégico Institucional integrada por la Alta Dirección y las gerencias de línea, de asesoramiento y apoyo, como lo establecen las normas del CEPLAN.

1Mediante Decreto Supremo N° 044-2020-PCM de 15 de marzo de 2020, se dispuso la cuarentena obligatoria, ampliando sucesivamente sus plazos; situación que se prevé mantener durante el primer semestre del año 2021 en un marco de reactivación gradual de las actividades productivas y de servicios.

LA CONTRALORÍA GENERAL Y EL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL

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1.1.2 Avances en el Plan de Modernización de la Contraloría General

La Entidad Fiscalizadora Superior cuenta con un Plan de Modernización que tiene como objetivo instaurar un proceso de modernización institucional que mejore y optimice los servicios de control gubernamental y servicios relacionados, para luego ir desplegándolos de manera sistemática hacia los demás procesos estratégicos de apoyo de la institución.

• Objetivo general:

Mejorar el nivel de desempeño de la gestión institucional.

• Objetivos específicos (OE)

OE 1: Implementar una gestión orientada a resultados: Permitirá establecer objetivos, indicadores, metas y acciones claras y articuladas en la institución; y, establecer un sistema de monitoreo que permita evaluar el desempeño de la Contraloría General.

OE 2: Fortalecer la gestión por procesos: Para tener una visión integral de los procesos de la institución, mejorar su desempeño y asegurar la entrega de productos o servicios de calidad que generen resultados e impactos positivos para los clientes y partes interesadas.

OE 3: Modernizar la gestión del capital humano: Orientado a mejorar la captación, retención y desarrollo del capital humano a fin de contar con colaboradores competentes para el cumplimiento de los objetivos estratégicos institucionales.

OE 4: Promover el desarrollo de tecnología en la institución: Busca que el uso de las tecnologías de la información y comunicación soporten adecuadamente los procesos, de tal manera que estos mejoren su capacidad para lograr productos y servicios de calidad.

OE 5: Desarrollar el liderazgo organizacional: Permitirá establecer una cultura de alto desempeño, orientación de la organización hacia el cumplimiento de los objetivos, creándose mecanismos de coordinación y articulación interna en la organización.

• Avances en los componentes de modernización

Durante el primer semestre del 2020 se registraron avances en los tres componentes del proceso de modernización: Gestión por procesos, Gestión de la calidad y Gestión de riesgos, los cuales se detallan a continuación:

Gestión por procesos: Como parte de la implementación de la Directiva N° 012-2019-CG/MODER “Gestión por procesos en la Contraloría General de la República” se culminó con la etapa preparatoria para el taller de mejora continua, el cual tiene como objetivo ayudar a los colaboradores de la CGR a desarrollar sus capacidades para identificar, analizar e implementar mejoras en su trabajo diario a fin de mejorar el desempeño de la institución. Asimismo, se diseñó el pack de herramientas para la etapa de diseño de la implementación de la gestión por procesos que será utilizado para el desarrollo de los proyectos de mejora; y, se están formulando las metodologías de diseño de procesos y de mejora continua.


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Gestión de riesgos: Resalta la aprobación del GU-MODER-01 “Gestión del Riesgo en la Contraloría General de la República”; y, se encuentra en proceso la formulación de las matrices integrales de riesgos y oportunidades a nivel táctico.

Gestión de calidad: Destaca el desarrollo de la auditoría interna 01-2020 (I) a los procesos de Gestión de la calidad y mejora continua, Diseño y mejora de procesos, y Planeamiento operativo. Asimismo, se formuló y está en plena ejecución el Plan de calidad para la adecuación de documentos de evaluación de prestaciones adicionales de obra y prestaciones adicionales de supervisión de obra. Por otro lado, se realizó la décimo primera sesión del Comité de Gestión de la Calidad, donde la Alta Dirección revisó la eficacia del SGC implementado en la CGR y acordó disponer los recursos necesarios para la auditoría externa de recertificación del SGC el año 2020, así como iniciar las actividades para la implementación del Sistema de Gestión Antisoborno.

1.1.3 Uso de la Tecnología de la Información (TI) para optimizar el control gubernamental

La Contraloría General se encuentra inmersa en un proceso de transformación digital e innovación tecnológica para optimizar sus capacidades de prevención y detección de riesgos de corrupción e inconducta funcional.

Este proceso cobró fuerza tras la publicación de la Ley de Fortalecimiento de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control, del 28 de marzo del 2018, que permitió el acceso directo, masivo, permanente, en línea, irrestricto y gratuito a las bases de datos, sistemas informáticos y cualquier mecanismo para el procesamiento o almacenamiento de información, que administran las entidades públicas sujetas al Sistema Nacional de Control (SNC).

Al amparo de esta norma, la Subgerencia de Fiscalización incrementó exponencialmente el acceso a bases de datos de entidades públicas, donde se almacena información valiosa para fines de control.


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TABLA 1. ACCESO A BASES DE DATOS PÚBLICAS

Fuente: Subgerencia de Fiscalización.

RENIEC(Base de datos temporal que registra datos personales según Servicio Web)

SIAF

Módulo de control de pago por planillas (MCPP)

Datamart – Perú Compras

SEACE

Registro Nacional de Proveedores (RNP)

Base de datos Contrataciones - FTP OSCE

Partidas de inmuebles – Vehículos

Migraciones (Movimiento Migratorio)

Base de datos de extranjeros con permiso laboral

Autoridades electas, vacadas y revocadas

Afiliados y directivos a partidos políticos

Reporte de Central de Riesgos (CRÉDITOS)

Padrón General de Hogares

Registro Nacional de Usuarios a Programas Sociales

Bono “Yo me quedo en casa”

Padrón RUC

PDT Notarios

PDT Predios

Declaración Anual de Operaciones con Terceros (DAOT)

ITF 2018

Acciones de Fiscalización de Tributos Internos

Renta anual de tercera categoría y de personas naturales

Rentas de primera y segunda categoría

Información de proyectos

Plame noviembre 2019

Plame enero 2020

Bono independiente

Bono universal (primer grupo)

Bono universal (segundo grupo)

Base de datos de afiliados a seguros de salud públicos y privados

Registro Nacional de Identificación y Estado Civil

Ministerio de Economía y Finanzas

Organismo supervisor de las contrataciones del Estado

Denominación de la base de datos Entidad administradora

Superintendencia Nacional de Registros Públicos

Superintendencia Nacional de Migraciones

Jurado Nacional de Elecciones

Superintendencia de Banca y Seguros

Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social

Superintendencia Nacional de Salud

Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones

Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria

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Resultados de la interoperabilidad y el Big Data

El cruce de información masiva en línea entre diferentes bases de datos públicas (interoperabilidad) y su consiguiente análisis a gran escala (Big Data) permitió identificar oportunidades de mejora en la gestión pública, así como también advertir indicios de irregularidades en los tres niveles de gobierno (nacional, regional y local).

En lo que va del año 2020, los cruces de información se focalizaron en los programas y actividades del Estado en el marco del estado de emergencia sanitaria por Covid-19. Entre ellos, destacan:

1. El análisis de información de los listados de beneficiarios de las canastas básicas familiares declarados por las municipalidades en la “Plataforma de Transparencia en el marco de la Emergencia Sanitaria – Covid 19” de la CGR donde se identificaron a 4212 funcionarios y servidores públicos que habrían recibido esta ayuda social a pesar de que no les correspondía por no ser personas vulnerables (contaban con ingresos netos mayores entre S/ 1200 hasta más de S/ 10 000). Asimismo, se verificaron beneficiarios que se encuentran en condición de fallecidos.

Estos resultados se obtuvieron al cruzar la información consignada en la plataforma de transparencia de la CGR (al 18 de mayo del 2020) con la base de datos del Módulo de Control de Pago por Planillas (MCPP) y con la Planilla Mensual de Pagos (PLAME).

2. Se realizó el cruce de información entre el Padrón General de Hogares (PGH), el Módulo de Control de Pago por Planillas (MCPP) y el Registro Nacional de Identificación y Estado Civil (RENIEC) a fin de identificar los ingresos por planilla de los integrantes de los hogares de seis meses (octubre 2019 a marzo 2020) a fin de poder validar el nivel de pobreza de los hogares del PGH. Asimismo, se validó la condición “fallecido” de los integrantes del hogar.

3. El análisis de información de los beneficiarios de los subsidios económicos (bono independiente, bono universal: primer y segundo grupo) permitió identificar a personas que no cumplían con los requisitos de vulnerabilidad y por tanto no debieron recibir la ayuda social. Entre ellos figuran: Autoridades, familiares de autoridades, personas que perciben ingresos por planillas, que tienen domicilio en el extranjero, fallecidos y personas que habrían recibido más de un bono.

En este caso, el cruce de información comprendió las bases de datos: Planilla Mensual de Pagos (PLAME), Módulo de Control de Pago de Planillas del SIAF (MCPP-SIAF), Registro Nacional de Usuarios (RNU), Base de datos de autoridades, y Declaraciones Juradas para la Gestión de Conflicto de Intereses.

El análisis de información relacionado al proceso de “Adquisición y distribución de dispositivos informáticos y/o electrónicos; así como la contratación de servicios de Internet para las instituciones educativas, en el marco de las acciones preventivas de propagación del COVID19”, posibilitó la validación del DNI de los beneficiarios y de sus padres, de los apoderados con dos o más beneficiarios, entre otros casos.

4. El análisis de información de los beneficiarios de Reactiva Perú se efectuó para verificar si cumplieron con los requisitos establecidos. Para ello, se cruzó información con la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) a fin de validar la calificación económica de los beneficiarios como persona natural y empresa; y, con la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (SUNAT) se validó existencia del RUC, actividad económica y estado (vigente o inactivo).


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5. El análisis de información sobre los bonos (#Yomequedoencasa, bono independiente, bono universal: primer y segundo grupo) orientado a identificar el nivel socioeconómico, ingresos, ubigeo y nivel educativo de los beneficiarios de la ayuda social.

6. Los cruces de información específicos en el proceso de asistencia técnica que brindó la Contraloría General en el concurso público de selección y nombramiento de los jefes de la Oficina Nacional de Procesos Electorales (ONPE) y del Registro Nacional de Identificación y Estado Civil (RENIEC).

El uso intensivo de Data Analytics y la futura aplicación del Big Data con fines de prevención y detección permitirán mejorar el desempeño de la Contraloría General. Las intervenciones desarrolladas por sus unidades orgánicas mostrarán no solo una mayor economía, eficiencia, eficacia y efectividad, sino también una actuación más oportuna.

Cabe destacar que el uso del Big Data en las auditorías implica un salto cualitativo para la institución: Pasaremos de la evaluación muestral a una más exacta que considere el análisis de todo el universo; mientras que las intervenciones ex post, que se ejecutan luego de sucedidos los hechos, cederán el paso a las intervenciones concurrentes que acompañan a la gestión. Avanzaremos hacia la identificación oportuna de patrones que permiten predecir comportamientos irregulares, favoreciendo de esta manera, la gobernabilidad y el desarrollo sostenible de la sociedad.

• Uso de herramientas de inteligencia artificial en la Declaración Jurada

La Subgerencia de Fiscalización se encuentra en proceso de implementación de una solución de chatbot, herramienta de inteligencia artificial que permitirá responder en tiempo real las preguntas de los ciudadanos durante el registro de las declaraciones juradas de ingresos y de bienes y rentas. La atención telefónica automatizada significará una mejora en la atención a los usuarios debido a la inmediatez en la absolución de consultas, así como a la cobertura horaria (24 horas/7 días).

El nuevo reto que se ha trazado esta unidad orgánica es la ejecución del proyecto denominado “Optimización de los Procesos de Fiscalización y Declaraciones Juradas basado en Inteligencia Artificial” orientado a mejorar la capacidad de análisis y la oportunidad en la toma de decisiones a través de un sistema de inteligencia artificial que permita predecir e identificar potenciales casos de riesgo de incremento patrimonial no justificado, en los que podrían incurrir los funcionarios y servidores públicos obligados a la presentación de la Declaración Jurada de Ingresos y de Bienes y Rentas. Esta iniciativa será financiada por el Proyecto BID de la CGR.

Por otro lado, hay que indicar que existe una iniciativa legislativa (formulada por la CGR) que está pendiente de aprobación en el Congreso de la República, la cual regula la presentación de tres declaraciones juradas: De Ingresos, de Bienes y Rentas, y para la Gestión de Conflictos de Intereses. Desde el 20 de junio del 2018, existe un dictamen favorable sustitutorio que considera con mayor amplitud y precisión la determinación de los funcionarios y servidores que están obligados a presentar estas declaraciones juradas; regula de manera integral la evaluación y fiscalización de la situación patrimonial y financiera, así como de intereses de los obligados, a través de la presentación de un solo formato de declaraciones juradas en línea.


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• Plataforma “Transparencia en el marco de la emergencia sanitaria COVID-19”

El 3 de abril del 2020, la Contraloría General activó la “Plataforma para la Transparencia de la Gestión Pública en la Emergencia Sanitaria COVID-19” donde los gobiernos locales estaban obligados a registrar información en línea sobre el proceso de adquisición y distribución de las Canastas Básicas Familiares a la población vulnerable, contribuyendo así a garantizar el uso oportuno y eficiente de los fondos públicos.

Es relevante destacar que el 99.9% de los 1874 gobiernos locales cumplieron con realizar el registro de información sobre sus contrataciones, kits o beneficiarios de las canastas básicas familiares, mediante este aplicativo informático.

La plataforma virtual se implementó después que el Poder Ejecutivo autorizara a los gobiernos locales a efectuar, de manera excepcional, la adquisición y distribución de canastas de víveres por S/ 213 millones 650 mil en todo el país, siendo de responsabilidad de los alcaldes el uso y destino de los recursos que les fueron transferidos (artículo 2 del Decreto de Urgencia N° 033-2020).


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En dicho portal, las autoridades locales estaban obligadas a registrar las contrataciones, kits y listado de beneficiarios de las canastas básicas familiares (R.C. N° 102-2020-CG). La información se actualizaba semanalmente.

La Gerencia de Prevención y Detección estableció una estructura de trabajo con la finalidad de realizar el acompañamiento y asistencia técnica en el registro de la información en el aplicativo informático; realizaron coordinaciones con Presidencia del Consejo de Ministros y efectuaron capacitaciones para facilitar su uso. Además, entre mayo y junio del 2020 emitieron oficios circulares a las autoridades de los gobiernos locales recordándoles que debían actualizar periódicamente la información.

Al 17 de junio de 2020, fecha en que se inhabilitó el aplicativo informático, se obtuvo la siguiente

información:

- De un universo de 1874 gobiernos locales, 1873 registraron información sobre las contrataciones, kits o beneficiarios de las canastas básicas familiares. La Municipalidad Distrital de Chancaybaños, ubicada en la Provincia de Santa Cruz, en Cajamarca, fue la única que no registró data alguna en el aplicativo informático.

- Se registraron 6128 contrataciones (entre órdenes de compra, encargos y órdenes de servicio) por un valor de S/ 269 730 897,84.

- Se reportaron 3961 Kits (tipos de canastas familiares con la descripción de su contenido) las cuales fueron entregadas a los beneficiarios de sus respectivas localidades.

- Los 1873 gobiernos locales registraron 2 539 984 beneficiarios a nivel nacional.


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CUADRO N° 1. INFORMACIÓN SOBRE LAS CANASTAS BÁSICAS FAMILIARES, POR DEPARTAMENTO

Fuente: “Plataforma para la Transparencia de la Gestión Pública en la Emergencia Sanitaria COVID-19”, al 17 de junio de 2020.

Departamento

Amazonas

Áncash

Apurímac

Arequipa

Ayacucho

Cajamarca

Cusco

Huancavelica

Huánuco

Ica

Junín

La Libertad

Lambayeque

Lima

Loreto

Madre de Dios

Moquegua

P. C. del callao

Pasco

Piura

Puno

San Martín

Tacna

Tumbes

Ucayali

Total

Kits

395

391

171

176

288

227

235

230

126

52

212

180

61

564

71

22

28

12

48

77

195

103

55

13

29

3961

Monto de contrataciones

6 960 776

14 814 860

7 151 660

8 959 970

11 338 823

26 325 211

14 618 086

8 307 618

10 385 520

10 094 896

11 805 952

17 925 348

6 601 315

42 810 634

8 648 057

779 857

1 333 036

3 003 472

3 555 285

13 047 599

14 675 104

20 729 644

2 419 721

1 188 208

2 250 234

269 730 897

Beneficiarios

57 941

140 848

69 864

97 922

112 503

220 389

155 893

91 299

112 069

35 705

137 608

166 944

97 133

365 374

100 388

9413

11 286

36 398

36 911

161 568

149 210

98 653

24 624

14 457

35 584

2 539 984


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1.1.4 Mejora de la Tecnología de la Información y Comunicación (TIC) de la Contraloría en beneficio del ciudadano

Como parte del proceso de modernización, la Contraloría General requiere contar con servicios tecnológicos que permita a los usuarios internos y externos desarrollar sus actividades de forma ágil, segura y confiable. En ese contexto, surge la implementación del Sistema de Notificaciones y Casillas Electrónicas (eCasilla-CGR) y el Sistema de Mesa de Partes Virtual orientados a optimizar la labor del Sistema Nacional de Control.

Sistema de Notificaciones y Casillas Electrónicas (eCasilla-CGR)

El eCasilla-CGR es un sistema informático administrado por la Contraloría General que automatiza el proceso de notificación a los servidores y funcionarios públicos, con contrato vigente o concluido, con la finalidad de agilizar el envío de las comunicaciones relacionadas con procesos de control o procedimientos administrativos, optimizando así el tiempo y recursos asignados para tal fin. Las principales ventajas de la eCasilla-CGR se detallan a continuación:

• Las principales ventajas de la eCasilla-CGR se detallan a continuación:

• Ahorro de tiempo: Permite enviar notificaciones de forma inmediata

• Seguridad: Elimina el riesgo de acceso no autorizado a la información

• Integridad: Al ser firmado digitalmente, el documento notificado no puede ser alterado

• Efectividad: Garantiza la correcta notificación a través de la casilla electrónica

• Impacto ambiental: Elimina la impresión y envío de documentos en papel

• Ahorro de recursos: Elimina el uso de diversos recursos, tales como: courier, papel, impresora, tinta, sobre, personal operativo, espacio para archivamiento físico de cargos de las notificaciones, etc.

Según la Directiva Nº 008-2020-CG/GTI “Notificaciones Electrónicas en el Sistema Nacional de Control”, aprobada mediante Resolución de Contraloría N° 197-2020-CG del 8 de julio pasado, se encuentran obligados a crear y activar la casilla electrónica los funcionarios y servidores públicos que se relacionen con los procesos de control y procedimientos administrativos a cargo de una unidad orgánica que forme parte del Sistema Nacional de Control.

Las personas naturales o jurídicas que requieran una casilla electrónica y que no se encuentren en el alcance de su uso obligatorio también pueden solicitar la creación y activación de una casilla electrónica de manera voluntaria.

El proceso de activación de la eCasilla-CGR así como el envío y recepción de la notificación electrónica se detallan en los siguientes gráficos:


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GRÁFICO N° 2. ACTIVACIÓN DE LA CASILLA ELECTRÓNICA


Usuario receptor

Registra solicitud de activación de casilla

Usuario receptor Usuario receptor

1

Acude a sede de CGR para validar su identidad y finalizar solicitud de activación

2Puede acceder a su

CASILLA ELECTRÓNICA

3

En sede CGR

Operador de casillas electrónicas de CGR

Valida identidad de USUARIO RECEPTOR y le entrega formato de consentimiento de

uso de casilla electrónica

Firma y entrega a OPERADOR DE ACTIVACIÓN DE CGR, formato de consentimiento para finalizar activación

de su casilla

Valida identidad de USUARIO RECEPTOR y le entrega formato de consentimiento de

uso de casilla electrónica

Usuario receptor Operador de casillas electrónicas de CGR

ENVÍO Y RECEPCIÓN DE LA NOTIFICACIÓN ELECTRÓNICA

Usuario emisor

Elabora documentos para notificar (c/firma digital)

Usuario receptor Casilla de usuario receptor

1

Ingresa a la casilla CGR, genera y envía notificación electrónica

2Recibe el depósito de la notificación

electrónica

3

Sistema eCASILLA CGR

Genera y envía cargo de la notificación realizada

Visualiza cargo de la notificación realizada

Sistema eCASILLA - CGR usuario emisor

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Cabe destacar que a partir de setiembre del 2020, las notificaciones virtuales se recibirán obligatoriamente a través de la casilla electrónica (eCasilla-CGR) que está ubicada en el portal institucional www.contraloria.gob.pe, sección Servidores Públicos.

• Proceso de Implementación de la Plataforma Notificaciones y Casillas Electrónicas de la CGR

El desarrollo del sistema eCasilla-CGR inició en mayo del 2019, con la conformación del equipo de trabajo: líder del proyecto, analistas funcionales y analistas programadores, quienes realizaron el desarrollo de las funcionalidades básicas del sistema en cerca de seis meses.

En noviembre del 2019 empezó el piloto de las notificaciones electrónicas enviando las boletas electrónicas de pago a los colaboradores de la Contraloría General. A la fecha, se crearon y activaron cerca de 1628 casillas electrónicas y enviaron 12 436 notificaciones al personal.

En julio del 2020 se inició la marcha blanca sobre notificaciones electrónicas relacionadas a procesos de control y procedimientos administrativos. Actualmente, se han creado y activado 113 casillas electrónicas las cuales fueron asignadas a titulares de entidades públicas.

Como parte de este proceso de implementación, en julio también se capacitó al personal de la Subgerencia de Gestión Documentaria - Mesa de Partes Lima (13 colaboradores) y de la Mesa de Partes Provincias (26 colaboradores a nivel nacional). Asimismo, se ha previsto que entre julio y agosto se realicen cinco sesiones de capacitación virtual a 527 colaboradores de las unidades orgánicas de línea, mientras que en agosto la capacitación en línea se extenderá a 2117 colaboradores de los OCI a nivel nacional.

Sistema de Mesa de Partes Virtual

Durante el estado de emergencia sanitaria por Covid-19, en mayo del 2020, la Contraloría General desarrolló el sistema de Mesa de partes virtual que modernizará la gestión documental permitiendo el envío y recepción de la información de manera segura, oportuna y confiable; además de reducir costos de reproducción de documentos, ahorro de horas hombre/mujer de atención en ventanilla y acortar tiempos de espera para el usuario.

Con la implementación de esta plataforma, prevista para el segundo semestre del presente año, los administrados presentarán documentos en línea a la Contraloría General y a los OCI, que serán revisados y registrados en el Sistema de Gestión Documental-SGD y derivados a la unidad organizacional competente para su atención. Esto significa que no tendrán que apersonarse a las mesas de partes de la sede central ni de las sedes regionales, agilizando los trámites y respetando las medidas de seguridad y de aislamiento social.

Los principales beneficios de la implementación de la Mesa de Partes Virtual se detallan a

continuación:

- Ahorro de tiempo: Los ciudadanos, representantes de entidades públicas o personas jurídicas (administrados), podrán presentar o subsanar sus trámites de manera remota, ahorrando tiempo de traslado

- Certeza: El administrado, al recibir la confirmación de recepción del trámite y la confirmación de la generación del expediente, tendrá la certeza que se ha recibido su trámite y no requerirán desplazarse a las sedes de Contraloría para solicitar la conformidad de recepción.


18

- Agilidad: Los administrados, serán alertados inmediatamente vía correo electrónico si se encuentra alguna observación en su trámite.

- Comunicación oportuna: El administrado podrá recibir respuesta a su trámite por medios digitales de manera rápida y oportuna.

- Confiabilidad: Al firmarse digitalmente los documentos recibidos del trámite, genera confianza en el administrado.

- Impacto ambiental: Reduce el uso de movilidad, elimina la impresión y envío de documentos en papel.

- Ahorro de recursos: Reduce costos de reproducción de documentos, horas hombre de atención en ventanilla, impresión de documentos, impresión de cargos, espera para el usuario, uso del transporte público, tiempos de digitalización de documentos, entre otros.

GRÁFICO N° 3. FLUJO DE LA MESA DE PARTES VIRTUAL


Persona natural

Gestión Documentaria

Unidad Orgánica

que atiende

Entidad pública

Número de Expediente

Constancia de Presentación

Respuesta al administradoPersona jurídica

4

1

5

2

3

19

1.1.5 Avances en el proceso de absorción de los Órganos de Control Institucional

A nivel nacional, existen un total de 3605 entidades públicas bajo el ámbito del Sistema Nacional de Control (SNC).

Después de realizar un análisis, la Contraloría General proyectó contar con 665 Órganos de Control

Institucional (OCI) priorizados, los cuales están ubicados en las siguientes entidades:

CUADRO N° 2. TOTAL DE OCI PRIORIZADOS POR LA CONTRALORÍA GENERAL

Entidades

Ministerios

Organismos autónomos

Gobiernos regionales

Direcciones regionales de Salud y Educación

Municipalidades provinciales

Municipalidades distritales a nivel nacional

Municipalidades distritales de Lima y Callao

Entidades bajo el ámbito de Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado (Fonafe)

Otras entidades como empresas estatales, institutos y programas nacionales, hospitales, universidades, proyectos especiales y otros.

Total

N° OCI

19

7

25

50

196

60

43

38

214

655

Debido a la alta demanda de control, se dispuso que los OCI de las municipalidades provinciales puedan atender las necesidades de control de las municipalidades distritales que se encuentran en su ámbito de competencia, con excepción de las municipalidades de Lima Metropolitana (las cuales cuentan con sus respectivas OCI). Así también las necesidades de control de las unidades ejecutoras serán atendidas por el OCI del gobierno regional correspondiente; y lo relacionado a otras entidades quedará a cargo de las Gerencias Regionales de Control de la Contraloría General, a nivel nacional, según el ámbito de su competencia.

De los 655 OCI priorizados, 417 OCI se encuentran en proceso de incorporación a la Contraloría General

al 31 de julio del 2020. El avance se muestra en el siguiente cuadro N° 3.


20Como se puede apreciar, de las 417 entidades que transferirán sus OCI a la Contraloría General, 410 conformaron sus comisiones para la determinación de los costos del OCI y siete son omisas.

Cabe destacar que 240 de las 410 entidades que crearon sus comisiones para la determinación de costos, se solicitó las transferencias financieras de recursos para que los OCI puedan incorporarse a la planilla de la Contraloría General de manera progresiva y sujeta a un Plan de implementación. Asimismo, se determinó que a 100 entidades no les corresponde realizar dichas transferencias por concepto de contratos de Locación de Servicios y Contratos Administrativos de Servicios correspondiente a personal que prestó servicios en los OCI y que estaba directamente vinculado al desarrollo de los servicios de control; motivo por el cual no se solicitaron las transferencias financieras.

Por otro lado, 47 entidades se encontraron en proceso de envío y revisión de los costos de sus respectivos OCI y 11 entidades no cumplieron con la remisión de dichos costos. Además, quedó en proceso de trámite el envío de 12 oficios solicitando las transferencias financieras a las respectivas entidades.

En el siguiente cuadro N° 4, se observa que de las 240 entidades a las cuales se solicitó las transferencias financieras, 150 cumplieron con realizar las transferencias solicitadas por la Contraloría General, 22 entidades expresaron por escrito que por falta de presupuesto no les será posible cumplir con dicho compromiso y 68 entidades se encontraron omisas a las transferencias financieras; sumado a ello figuran 12 oficios que se encontraron en proceso de trámite. En total, se realizó el seguimiento a 252 entidades.

CUADRO N° 3. SEGUIMIENTO A ENTIDADES EN EL PROCESO DE INCORPORACIÓN DE LOS OCI A LA CGR:

DETERMINACIÓN DE COSTOS DE LOS OCI

FUENTE: Subgerencia de Desarrollo del Sistema Nacional de ControlActualizado al 31 de julio de 2020

Tipo de entidad

Ministerios

Organismos Autónomos

Gobiernos regionales

Municipalidades provinciales

Municipalidades distritales Lima M y Callao

M. Distritales

DIRESA / DRE

FONAFE

Otras entidades

Totales

N° entidades

19

7

25

196

42

31

51

6

40

417

Omisos a la comisión de

costos

Crearon comisión de

costos

19

7

25

195

42

29

47

6

40

410

1

2

4

7

2

21

113

38

17

20

2

27

240

Solicitud de transferencias

1

68

1

5

17

2

6

100

No corresponde Transferencias

17

5

1

7

2

2

6

2

5

47

Formato de costos en

revisión

1

5

1

4

11

Omisos a remisión de

costos


21

CUADRO N° 4. SEGUIMIENTO A ENTIDADES EN EL PROCESO DE INCORPORACIÓN DE OCI A LA CGR:

TRANSFERENCIAS FINANCIERAS

Tipo de entidad

Ministerios

Org. autónomos

G. regionales

M. provinciales

M. distritales Lima M y Callao

M. Distritales

DIRESA / DRE

FONAFE

Otras entidades

Totales

Transfirió

2

15

76

27

12

3

1

14

150

No va a transferir

9

4

2

2

1

4

22

Omisos

6

28

7

3

15

9

68

Oficiosen trámite

1

1

2

1

5

2

12

Total

1

2

22

115

39

22

20

2

29

252

FUENTE:Subgerencia de Desarrollo del Sistema Nacional de Control / Actualizado al 31 de julio de 2020

Al 31 de julio del 2020 fueron transferidos 16 OCI (12 OCI de Lima Metropolitana y Callao, y 4 OCI de la Región Cajamarca) mientras que 32 OCI están listos para sumarse a la Entidad Fiscalizadora Superior en setiembre del 2020.

Entre las entidades que transferirán sus OCI a la Contraloría General en el 2020 figuran: 9 OCI de organismos autónomos y otras entidades, 196 OCI de municipalidades provinciales, 50 OCI de las direcciones regionales de Salud y Educación, 25 OCI de gobiernos regionales, y 43 OCI de municipalidades distritales de Lima y Callao.

Tipo de entidad

G. regionales

M. provinciales

M. distritales de Lima M y Callao

M. distritales

DIRESA / DRE

FONAFE

Otras entidades

Totales

Porcentajes

OCI Incorporados

2

4

10

16

Para incorporar

14

140

18

17

20

3

20

232

59%

En proceso

9

52

14

14

31

3

20

143

41%

Total

25

196

42

31

51

6

40

391

100%

% Avance

64%

73%

67%

55%

39%

50%

50%

59%

CUADRO N° 5. SEGUIMIENTO A ENTIDADES EN EL PROCESO DE INCORPORACIÓN DE OCI A LA CGR:

RESUMEN NACIONAL

FUENTE: Subgerencia de Desarrollo del Sistema Nacional de Control / Actualizado al 31 de julio de 2020


22

Cabe precisar que la transferencia de los OCI a la CGR se realiza en el marco de la Ley N° 30742, Ley de Fortalecimiento de la Contraloría General y del Sistema Nacional de Control que permitió la aprobación de un Plan de implementación de la incorporación y transferencia de los OCI (R.C. N° 355-2018-CG del 25 de junio del 2018) así como la Directiva para la implementación de la incorporación de los OCI a la CGR (Directiva N° 011-2018-CG/GPL aprobado por R.C. N° 278-2019-CG del 18 de setiembre del 2019).

1.1.6 Iniciativas legales presentadas por la Contraloría General

El 18 de mayo del 2020, la Contraloría General presentó el Proyecto de Ley N° 5283/2020-CGR que, en la práctica, restituye las facultades para sancionar administrativamente las infracciones graves y muy graves de funcionarios y servidores públicos, las cuales son identificadas en los informes de control.

La propuesta legislativa tipifica de manera taxativa y clara las conductas infractoras en materia de responsabilidad administrativa funcional y establece medidas para el fortalecimiento de la potestad sancionadora.

TABLA N° 2. PROYECTO DE LEY PRESENTADO POR LA CONTRALORÍA GENERAL

FUENTE: Subgerencia de Coordinación Parlamentaria

Proyecto N°

05283/2020-CGR

Título

Ley que tipifica las conductas infractoras en materia de responsabilidad administrativa funcional y establece medidas para el fortalecimiento de la potestad sancionadora de la Contraloría General de la Republica"

Presentado mediante el Oficio N° 00330-2020-CG/DC de 18 de mayo de 2020.Decretado a la comisión de Fiscalización y Contraloría desde el 22 de mayo de 2020.

Estado


• Relacionamiento con el Congreso de la República

En forma permanente, la Entidad Fiscalizadora Superior realiza una labor de relacionamiento con el Congreso de la República, entre las cuales, destacan:

Apoyo profesional para el Congreso de la República: En el marco del Convenio de Cooperación Interinstitucional entre el Congreso de la República y la Contraloría General de la República, se asignaron cinco profesionales para los grupos de trabajo de la Comisión de Fiscalización y Contraloría y un profesional para la Comisión Especial de Seguimiento a Emergencias y Gestión de Riesgo de Desastres COVID-19.

Acompañamiento en las actividades de fiscalización de los congresistas durante la pandemia por Covid-19: A través de las Gerencias Regionales de Control, se realizó el acompañamiento a diez actividades de fiscalización en Ucayali, Junín, Piura y Callao, así como en Ica y Lima Provincias.

El Contralor General participó en catorce sesiones de diversas comisiones del Congreso, según el siguiente detalle:

23

TABLA N°3. PRESENTACIONES DEL CONTRALOR GENERAL EN SESIONES DEL CONGRESO DE LA REPÚBLICA

FUENTE: Subgerencia de Coordinación Parlamentaria

Fecha

04.02.2020

06.02.2020

30.03.2020

05.05.2020

12.05.2020

29.05.2020

01.06.2020

22.06.2020

23.06.2020

24.06.2020

01.07.2020

07.07.2020

10.07.2020

14.07.2020

Comisión / Grupo de trabajo

Grupo de Trabajo encargado de examinar el Decreto de Urgencia N° 20-2020

Grupo de Trabajo encargado de examinar el Decreto de Urgencia N° 040-2019

Sesión de la Junta de Portavoces

Primera sesión extraordinaria de la Comisión de Fiscalización y Contraloría

Tercera sesión ordinaria de la Comisión Especial de Seguimiento a Emergencias y Gestión de Riesgo de Desastres Covid-19

Sesión del Grupo de trabajo de seguimiento presupuestal y la ejecución física financiera del plan de reconstrucción con cambios (Fenómeno de El Niño) de la comisión de Presupuesto y Cuenta General de la República

Quinta sesión ordinaria de la Comisión de Defensa del Consumidor y Organismos Reguladores del Estado

Séptima sesión extraordinaria de la Comisión Especial de Seguimiento a Emergencias y Gestión de Riesgo de Desastres - Covid19

Séptima sesión ordinaria de la Comisión de Salud y Población

Octava sesión ordinaria de la Comisión de Vivienda y Construcción

Décima sesión ordinaria de la Comisión de Fiscalización y Contraloría

Décima primera sesión ordinaria de la Comisión Especial de Seguimiento a Emergencias y Gestión de Riesgo de Desastres - Covid19

Primera sesión extraordinaria de la Comisión Especial de Seguimiento al proceso de Reconstrucción en las zonas afectadas por el Fenómeno de El Niño Costero.

Décima segunda sesión ordinaria de la Comisión Especial de Seguimiento a Emergencias y Gestión de Riesgo de Desastres – Covid-19

Asunto

Apreciaciones técnicas respecto al D.U. N° 20-2020

Resultados de los servicios de control realizados a la autoridad de la Reconstrucción con Cambios y recomendaciones para una mejor aplicación del D.U. N° 040-2019

Iniciativas legislativas presentadas y que proponen el fortalecimiento de las funciones de la CGR y la aplicación del control simultaneo o concurrente en el marco de la emergencia sanitaria por el Covid-19

Informe sobre el plan, ejecución de acciones y resultados respecto a los operativos de control en el marco de la emergencia sanitaria por el Covid-19

Acciones en el marco de la declaración de emergencia sanitaria por el Covid-19.

Ejecución física financiera del plan de reconstrucción con cambios (Fenómeno de El Niño)

Exposición del Informe de orientación N° 023-2020-OCI0191/SOO relacionado a las mascarillas comunitarias

Exposición sobre las acciones realizadas durante la emergencia sanitaria en la región Loreto.

Exposición sobre el Informe relacionado al procesamiento de pruebas moleculares por Covid-19

Acciones de control realizadas durante la emergencia sanitaria en el sector Vivienda

Exposición sobre el Programa Reactiva Perú - Informe de hito de control Nº 5876-2020-CG/EDUNI-SCC. Sustentación del Proyecto de Ley N° 5283/2020-CGR

Medidas adoptadas para la atención de la emergencia sanitaria por el Covid-19, y otros en las regiones Áncash y San Martín

Resultados del Informe de Hito de control Nº 5745-2020-CG/MPROY-SCC. Proceso de contratación de Estado a Estado para la asistencia Técnica en la Gestión de la Implementación del Plan Integral de Reconstrucción con Cambios (PIRCC).

Acciones de control concurrente en la región Huancavelica.


24

Actividades de capacitación de las competencias de la Contraloría General: El viernes 17 de enero del 2020 se realizó la “Jornada de Capacitación a los candidatos al Congreso de la República”, de manera simultánea en todas las regiones del país, donde participaron los candidatos al Congreso de la República de las 21 organizaciones políticas inscritas para las Elecciones Extraordinarias 2020.

El objetivo fue fortalecer el proceso de relacionamiento de los integrantes del nuevo Congreso de la República con esta Entidad Fiscalizadora Superior durante el periodo 2020-2021 difundiendo la información relacionada al cumplimiento de nuestras funciones como ente rector del Sistema Nacional de Control y las medidas o

acciones necesarias para la lucha efectiva contra la corrupción e inconducta funcional.


Los resultados del control gubernamental son presentados periódicamente ante diversas comisiones del Congreso de la República.

25

1.1.7 Fortalecimiento de las capacidades del SNC

La Escuela Nacional de Control (ENC), en su condición de entidad académica, desarrolla servicios académicos para la formación, especialización, capacitación y entrenamiento en control gubernamental, gestión pública y formación complementaria, con el fin de incrementar las aptitudes y conocimientos del personal del Sistema Nacional de Control.

• Maestría en Control Gubernamental

La Maestría en Control Gubernamental es el resultado de la identificación de la necesidad de un cambio de paradigmas hacia una fiscalización pública más efectiva, constructiva, oportuna y cuyo impacto se enfoque en la generación de valor público. Este cambio de paradigma requiere contar con profesionales capaces de promover mejoras en los procesos de control gubernamental, por medio de un proceso de desarrollo de capacidades basado en estándares internacionales en control y gestión pública, buenas prácticas a nivel global y el intercambio de conocimiento especializado.

A julio del 2020, 104 colaboradores del Sistema Nacional de Control se encuentran participando en las actividades académicas, de acuerdo al siguiente detalle.

TABLA N° 4. ESTUDIANTES DE LA MAESTRÍA EN CONTROL GUBERNAMENTAL

Cabe destacar que los 91 ingresantes a la maestría mediante examen de admisión (promoción 2019-II) representan más del doble de ingresantes de la convocatoria anterior, lo que evidencia que existe interés

en seguir estudios de posgrado.

GRÁFICO N° 4. INGRESANTES VS ESTUDIANTES

FUENTE: Escuela Nacional de Control

Promoción

2018 II

2019 I

2019 II

Ingresantes

24

40

91

Estudiando actualmente

15

24

65

2018 II 2019 I 2019 II

1524 24

40

65

91

Estudiando actualmente Ingresantes

0

20

40

60

80

100



26

La Maestría en Control Gubernamental se está desarrollando en modalidad no presencial, semestre 2020-I desde el 8 de junio al 30 de setiembre, según el calendario académico aprobado. Asimismo, este programa académico tiene un tutor por cada grupo, y monitores que acompañan la labor docente.

• Presentación de un modelo de maestría

En el primer semestre del 2020, la Subdirección de Posgrado presentó el modelo de la Maestría en Control Gubernamental en función del objetivo de este programa que es: “Liderar proyectos de innovación y de mejora para el ejercicio del control gubernamental en las EFS de la región, sobre la base de estándares internacionales, con el objetivo de contribuir con la mejora de la calidad de vida de los ciudadanos”. A continuación, se presentan los tres ejes principales de este modelo: Estudiantes, docentes y gestión.

Estudiantes

Docentes

Gestión

Desarrollo de clases

• Interacción continua con docentes y estudiantes a través de sistema de videoconferencia (sincrónica)

• Acceso a material académico y grabación de clases, así como participación de actividades en plataforma académica.

• Comunicaciones Microsoft 365: correo, calendario, Sistema Teams

Investigación

• Asesoría y seguimiento de los trabajos de investigación.

• Organización de talleres.

• Fuentes de información: Biblioteca FOM, Biblioteca Dialnet, OECD.

Desarrollo de clases

• Inducción para grupo ingresante.

• Acompañamiento de tutor para cada grupo.

• Área de apoyo psicológico.

• Networking (red de contactos)

• Horarios: lunes, miércoles, viernes y sábados.

Metodología

• Sesiones en directo dinámicas y participativas, con resolución de dudas y preguntas.

• Casos prácticos

• Actividades colaborativas

• Revisión de teoría específica.

• Uso de herramientas tecnológicas.

• Evaluación de proceso y final.

Acompañamiento

• Monitoreo de clases.

• Soporte en temas administrativos y tecnológicos.

Capacitación (convenios)

• Capacitación sobre temas pedagógicos.

• Talleres sobre herramientas tecnológicas.

• Talleres sobre habilidades sociales y de comunicación.

Convenios

• Desarrollo de convenios estratégicos con universidades internacionales.

Actividad Académica

• La Semana del Control: organización de foros para la presentación de investigaciones académicas y buenas prácticas.

• Webinars sobre control y gestión pública durante el año académico.

Proyectos

• Certificación ISO 9001

• Acreditación de la maestría

TABLA N° 5. PRINCIPALES EJES DEL MODELO DE MAESTRÍA EN CONTROL GUBERNAMENTAL



27

• Actividades académicas regulares

Como parte de las actividades académicas regulares, la ENC capacitó a 3989 integrantes del Sistema Nacional de Control, de los cuales 3771 participaron en cursos y 218 en programas académicos dictados entre febrero y julio pasado. El mayor número de estudiantes se concentró en Gestión Pública (2260) estudiantes, Control Gubernamental (1616) y, en menor medida,

recibieron formación complementaria (113).

GRÁFICO N° 5. INTEGRANTES DEL SNC CAPACITADOS SEGÚN TEMÁTICAS

Fuente: Sistema Integrado de Gestión Educativa (SIGE)

Periodo febrero a julio de 2020.

2260

113 1616

Control Gubernamental

Formación Complementaria

Gestión Pública

Cabe destacar que el 76% (3239) de los 3989 estudiantes capacitados recibieron clases virtuales mientras que el 24% (750) participaron en clases presenciales. Actualmente, la programación académica solo se realiza en modalidad virtual por la pandemia del Covid-19 (desde mayo pasado en que se reanudaron las actividades).

Es relevante mencionar que, durante el periodo enero y julio del 2020, se realizaron 36 actividades de extensión académica extracurricular donde participaron 6546 personas. Entre estos eventos destacan conferencias magistrales, charlas y otros, orientados a fortalecer o complementar la formación académica.

• Ejecución de actividades académicas a medida con organizaciones públicas

Entre enero a julio del año en curso, se han desarrollado 40 actividades académicas a medida donde se capacitaron 11 132 colaboradores de esta Entidad Fiscalizadora Superior, así como a ciudadanos interesados en sumarse al control social a través del programa Monitores Ciudadanos de Control.


28

CUADRO N° 6. ACTIVIDADES A MEDIDA

1.1.8 Documentos de investigación y política en control gubernamental

La Escuela Nacional de Control, a través de la Subdirección de Estudios e Investigaciones contribuye con el fortalecimiento de capacidades del SNC mediante la elaboración y difusión de estudios, proyectos de investigación y de innovación que contribuyan a la mejora de los servicios de control gubernamental, así como a la mejora continua de la gestión pública.

Sumado a ello, el esfuerzo de expertos y especialistas de la Contraloría General que este año han contribuido con su investigación al desarrollo de contenidos en materia de política en control gubernamental.

En el primer semestre del 2020, la ENC publicó dos documentos de investigación de la serie: Documentos de investigación en control gubernamental:

- La prestación del servicio de limpieza pública en el Perú: Un análisis de los determinantes de su eficiencia https://www.enc.edu.pe/publicacion_det?id=258

FUENTE Escuela Nacional de Control

Unidad solicitante

Subgerencia de Gestión de Proyecto / Subgerencia de personal

Subgerencia de Participación Ciudadana

Subgerencia de Participación Ciudadana

Secretaría General

Actividad académica

Charla de sensibilización: Ética e Integridad y su importancia en la Gestión Pública

Capacitación a ciudadanos voluntarios aspirantes a Monitor Ciudadano de Control

Capacitación a ciudadanos voluntarios aspirantes a Monitor Ciudadano de Control

Curso de Control Interno

Presencial

Presencial

Virtual

Virtual

Modalidad

30

374

10 704

24

Participantes

Lima

ArequipaCajamarcaHuánucoHuarazIcaIquitosPiuraPucallpaPuerto Maldonado

A nivel nacional

Lima

Sede

Febrero

Febrero - Marzo

Mayo - Junio

Julio

Mes


29


En este mismo semestre se elaboró un documento de política para la serie: Documentos de Políticas en Control Gubernamental.

- Control específico: Un control posterior célere y focal https://doc.contraloria.gob.pe/estudios-especiales/documento_trabajo/2020/Control_Especifico_Un_control_posterior_celere_y_focal.pdf

- Seguridad ciudadana: Una mirada al servicio efectuado por las municipalidades https://www.enc.edu.pe/publicacion_det?id=259

30

1.1.9 La Contraloría en el mundo

Principales actividades de la EFS Perú en la Presidencia de la OLACEFS

La EFS Perú preside la Organización Latinoamericana y del Caribe de Entidades Fiscalizadoras Superiores (OLACEFS) así como la Comisión de Participación Ciudadana (periodo 2019-2021). Además, es representante de la OLACEFS en el Comité Directico de la Organización Internacional

de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI) hasta el año 2022.

• Posicionamiento de la Contraloría General en la OLACEFS

En su calidad de presidente de la OLACEFS, organizó y fue anfitrión de la LXXI Reunión Ordinaria del Consejo Directivo donde participaron 20 países, entre ellos 16 titulares de EFS y 89 asistentes.

Fue la primera vez en que se realizó la sesión de manera virtual (30 de junio del 2020).

En esta reunión, se realizó el lanzamiento oficial del Observatorio Internacional Iniciativas de Gobiernos y EFS ante el Covid-19 desarrollado por la EFS Perú en calidad de presidente de la OLACEFS en colaboración con la Presidencia de la INTOSAI que recae en la Cámara de Cuentas de la Federación de Rusia.

Presidente

Miembro

ASAMBLEA GENERAL DE OLACEFS

CONSEJO DIRECTIVO DE OLACEFS

COMISIONES COMITÉS GRUPOS DE TRABAJO

Grupo de Trabajo de Obras Públicas - GTOP

Presidente: EFS Chile

Grupo de Trabajo Especializa-do en la Lucha contra la

Corrupción Transnacional - GTCT

Grupo de Trabajo Fiscalización de Gestión de Desastres en el

marco de los Objetivos de Desarrollo Sostenible - GTFD

Comité de Creación de Capacidades - CCC Presidente: EFS Brasil

Comité Asesor Jurídico - CAJ

Presidente: EFS Paraguay

Comisión Técnica de Prácticas de Buena Gobernanza -

CTPBGPresidente: EFS Argentina

Comisión de Evaluación del Desempeño de las EFS e

Indicadores de Rendimiento - CEDEIR

Presidente: EFS El Salvador

Comisión Técnica Especial de Medio Ambiente - COMTEMA

Presidente: EFS Brasil

Comisión de las Tecnologías de Información y Comunica-

ciones - CTICPresidente: EFS Argentina

Comisión de Participación Ciudadana - CPC

Presidente: EFS Perú

EFS Perú (Presidencia)

EFS Chile (Secretaría Ejecutival)


GRÁFICO N° 6

31

Además, se suscribió el Convenio de Cooperación Interinstitucional con la Comisión Económica para América Latina y el Caribe (CEPAL) y se viene gestionando un convenio con la Organización de Estados Americanos (OEA).

• Principales actividades de la EFS Perú en los órganos técnicos de la OLACEFS

La EFS Perú compartió la experiencia del control concurrente con la comunidad de la OLACEFS. Participó en el ciclo de webinarios de comités, comisiones y grupos de trabajo con el tema “Control concurrente y la aplicación de las tecnologías de la información al control preventivo” (8 de julio) y “Gestión organizacional durante la crisis” (6 de mayo). Además, publicó investigaciones y documentos de trabajo.

Además, la presidencia de la OLACEFS, junto a la Comisión de Tecnologías presidida por Argentina, recolectó información sobre las necesidades e iniciativas en tecnología digital e innovación de 18 EFS, data que fue registrada en el aplicativo web SurveyMonkey. Con esta información, el Banco Interamericano de Desarrollo (BID) podrá proponer y financiar intervenciones en materia de tecnologías de la información en beneficio de las EFS.

Otro aspecto relevante es la capacitación de 183 colaboradores de la CGR en los cursos ofrecidos por las diferentes EFS de la OLACEFS, lo que contribuirá a fortalecer sus capacidades y optimizar el control gubernamental.


Foto: Consejo Directivo virtual de la OLACEFS, junio 2020

En el primer semestre del año se publicó el Libro sobre la historia de las EFS de la OLACEFS que ha sido compartido con los miembros de las EFS de la región y se encuentra publicado en el portal www.olacefs.com (https://www.olacefs.com/wp-content/uploads/2020/07/Liii-LIBRO-OLACEFS-2020.pdf).

32

• Actividades actuales y futuras en el marco de la Emergencia Sanitaria del COVID-19

Debido a la pandemia por Covid-19, la OLACEFS replanteó sus actividades y priorizó el uso de herramientas tecnológicas, siendo sus actividades más significativas:

- Organización de webinarios a nivel mundial sobre control concurrente, en coordinación con la ENC

- Implementación de sección adicional en el Boletín Cooperando de la OLACEFS denominado “Fiscalizando en tiempos de COVID-19” para compartir buenas prácticas y experiencias exitosas

- Gestión de un nuevo acuerdo entre la OLACEFS/GIZ (cooperación alemana), en temas anticorrupción, Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS), control concurrente, entre otros.

Además, el Contralor General fue uno de los principales expositores del Webinario “Las compras públicas sostenibles en tiempos de COVID-19”, organizado por el Banco Interamericano de Desarrollo (BID) el 25 de junio del 2020. Analizó, desde la perspectiva de la EFS, las decisiones adoptadas para resguardar el buen uso de los fondos públicos y la rendición de cuentas durante la pandemia.

• Principales actividades de la EFS Perú en la INTOSAI

La Contraloría General integra el Comité Directivo de la INTOSAI (periodo 2016 – 2022) y preside el Subcomité de Auditorías Cooperativas donde promueve el control y el uso de herramientas digitales entre las EFS de todo el mundo.

Como presidente de este subcomité, lideró la implementación del Catálogo Virtual de Auditorías Cooperativas2, donde se puede acceder a 172 informes de auditorías cooperativas de diferentes regiones de la INTOSAI. Durante el periodo enero – julio 2020 el Catálogo Virtual ha sido visitado 8975 veces y se realizaron 4276 descargas de informes lo que evidencia su utilidad.

La EFS Perú es un miembro activo de diversos órganos técnicos de la organización contribuyendo a sus diversos proyectos y tareas con opiniones técnicas, experiencias y apoyo a la elaboración de

documentos técnicos.

2https://intosai-cooperativeaudits.org/


33

La EFS participa en programas globales liderados por la Iniciativa de Desarrollo de la INTOSAI (IDI) para el fortalecimiento de las capacidades institucionales y el entrenamiento y especialización profesional de sus colaboradores, donde destaca:

- Representantes de siete unidades orgánicas de la CGR integran el Programa Medición del Desempeño Estratégico y Reporte (Strategy Performance Measurement and Reporting - SPMR)

- Seis profesionales de la CGR forman parte del programa EFS en la lucha contra la corrupción (componentes 1 y 2). Pertenecen a la Vicecontraloría de Gestión Estratégica e Integridad Pública y a la Vicecontraloría de Servicios de Control Gubernamental.

- La EFS Perú se incorporó este año al grupo de trabajo encargado de la elaboración del Plan Estratégico de la INTOSAI 2023-29, liderado por la EFS de Estados Unidos, y participó en dos teleconferencias realizadas los días 26 de febrero y 23 de junio pasado para coordinar acciones.

- Por primera vez, participó en el webinario organizado por el Comité de Creación de Capacidades de INTOSAI – Sesión del Hemisferio Occidental denominado “Cooperación entre las EFS y la sociedad civil en el interés de mayor impacto de las EFS y mejoren la rendición de cuentas”.

- Participó en el Webinario del Grupo de Expertos del Comité Supervisor de Asuntos Emergentes (SCEI por sus siglas en inglés) denominado “Auditoría Remota – Desafíos Tecnológicos y Soluciones”.

- El Contralor General presentó a la CGR como nuevo Miembro del grupo de INTOSAI relacionado a

los ODS, presidido por la EFS de Rusia.

• En el resto del contexto internacional

En el contexto de la pandemia del COVID-19, la CGR viene difundiendo su experiencia en la implementación del control concurrente para monitorear el adecuado uso de los recursos, mediante artículos y sesiones en plataformas en virtuales. En la Iniciativa COVID-19 de la INTOSAI3 se difundió la experiencia peruana a todas las EFS de la INTOSAI. Asimismo, realizó webinarios, a nivel internacional, para posicionar sus estrategias de control durante la emergencia del Covid-19, teniendo como organizadores a la Agencia de los Estados Unidos para el Desarrollo Internacional (USAID), BID y Banco Mundial.

Recientemente, suscribió un convenio con el Parlamento Andino para cooperar en monitoreo a las auditorías realizadas por universitarios andinos; y está en proceso la firma de varios acuerdos de cooperación con organismos reconocidos internacionalmente tales como: GIZ, Banco Mundial,

entre otros.

3https://bit.ly/2XmEpXz


34

1.2 Prevención de la corrupción y la inconducta funcional

1.2.1 Sistema de Declaración Jurada para la Gestión de Conflictos de Intereses

Al primer semestre del 2020, existen 11 157 personas obligadas a presentar la Declaración Jurada para la Gestión de Conflicto de Intereses (DJCI) en el respectivo sistema web de la Contraloría General.

Dicho sistema consolida información de 15 056 declaraciones registradas a la fecha, la mayoría correspondiente a los integrantes del Sistema Nacional de Control y, en menor medida a los congresistas, funcionarios y asesores del Poder Legislativo.

Como se recuerda, el 18 de junio pasado se estableció la obligatoriedad de que los congresistas, así como otros funcionarios y asesores, presenten su declaración ante la Contraloría General (R.L. N° 005-2020-2021-CR). Días después, el 25 de junio, la Entidad Fiscalizadora Superior emitió la Directiva (N° 006-2020-CG/GPREDE) que regula este proceso desde la presentación hasta la publicación (R.C. N° 181-2020-CG).

Como se observa en el siguiente cuadro, 129 de los 130 congresistas cumplieron con la declaración de la declaración jurada, mientras que el mayor nivel de incumplimiento se registra a nivel de los asesores parlamentarios donde el 28% (138) de los 487 omitió la presentación de la declaración jurada, importante documento que permite evitar o gestionar oportunamente conflictos de intereses, resguardando la transparencia, independencia y objetividad en el ejercicio de sus actividades y funciones.

CUADRO N° 7. DECLARANTES DEL CONGRESO DE LA REPÚBLICA

FUENTE: Subgerencia de Fiscalización

Cargo

ASESOR

CONGRESISTA

FUNCIONARIO

Total

No presentó

138

1

9

148

Presentó

349

129

50

528

Total

487

130

59

676


35

1.2.2 Sistema de Declaraciones Juradas de Ingresos, Bienes y Rentas

La Contraloría General se encarga de la recepción, verificación, control de calidad y archivo de las Declaraciones Juradas de Ingresos, de Bienes y Rentas presentados por los funcionarios y servidores públicos que administran fondos públicos (art. 2 de la Ley N° 27482).

Durante la pandemia por Covid-19, se implementó el uso de la firma digital en el Sistema de Declaraciones Juradas en Línea para facilitar la presentación de estos documentos. Los nuevos parlamentarios fueron los primeros en utilizar esta herramienta informática haciendo que la información ingresada tenga un mayor tratamiento de confidencialidad y seguridad.

A continuación, se detalla el avance en el registro de las Declaraciones Juradas de Ingresos, y de Bienes y Rentas, donde destaca el alto número de personas que efectuaron el registro en línea de las Declaraciones Juradas de Ingresos, y de Bienes y Rentas.

CUADRO N° 8. REGISTRO DE LA DECLARACIONES JURADAS DE INGRESOS, BIENES Y RENTAS

FUENTE: Subgerencia de Fiscalización

Año

2020

2020

Cantidad de declarantes

29 188

1405

Procedencia de la Declaración Jurada Cantidad de DJ

34 092

1868

Web

Física

Total 30 593 35 960


La Contraloría General implementó medidas para facilitar la presentación de la declaración jurada en línea, durante la pandemia por Covid-19.

36

1.2.3 Informe de Rendición de Cuentas de Titulares 2019

Los titulares de las entidades sujetas al ámbito del Sistema Nacional de Control deben rendir cuentas por el uso de los fondos o bienes públicos, así como informar los resultados de su gestión, a fin de coadyuvar a la transparencia y el control social. El Informe de Rendición de Cuentas (IRC) se presenta a través del aplicativo informático “Rendición de Cuentas de Titulares”, alojado en el portal institucional de la Contraloría General (www.contraloria.gob.pe).

El plazo para presentar el Informe de Rendición de Cuentas Anual 2019 vencía el 30 de abril pasado, de conformidad al numeral 7.3 de la Directiva N° 015-2016-CG/GPROD, pero fue prorrogado hasta el 15 de julio de 2020 por el estado de emergencia sanitaria declarado a consecuencia del Covid-19. A pesar de la pandemia, la Contraloría General desplegó sus esfuerzos para promover el cumplimiento de la presentación del informe virtual, logrando que el nivel de cumplimiento fuera de casi 90%.

Por el período 2019, del universo de 2398 entidades públicas, se consideraron 2383 como obligadas a presentar el Informe de Rendición de Cuentas por Periodo Anual 2019, debido al fallecimiento de doce titulares de entidades, situación que extingue la obligación; y, al cese de tres titulares el 31 de diciembre de 2019, situación por la cual se aplica el informe final y no anual, conforme el numeral 7.2 de la citada directiva.

Al 31 de julio de 2020, el nivel de cumplimiento fue el siguiente: el 89.7% (2137) de los 2383 titulares obligados cumplieron con enviar virtualmente (en línea) el Informe de Rendición de Cuentas Anual 2019; el 2.2% (53) del total de entidades se encuentra pendiente de envío

mientras que el 8.1% (193) de entidades carecen de informe.

FUENTE: Aplicativo Informático al 31 de julio de 2020.

Notas:

(1) En las siguientes 12 entidades: Municipalidades Distritales de Tupe, Cañaris, Rapayán, Pucusana, Laberinto, Paca, Alto Larán, Ticlacayán, Masisea; Municipalidades Provinciales de Canta y El Dorado; y Oficina de Normalización Previsional; los titulares fallecieron, extinguiéndose la obligación de remitir IRC por el período anual 2019. No se han considerado como entidades obligadas.

(2) En las siguientes 3 entidades: Tribunal Constitucional, Servicio de Administración Tributaria de Trujillo - SATT y Sociedad de Beneficencia de Lambayeque, los titulares cesaron el 31/12/2019, por lo que no existe obligación de remitir IRC Anual por período 2019. Se verificó que remitieron IRC Final 2019.

Tipo Entidad

Gobierno nacional

Gobierno regional

Gobiernos locales

FONAFE

O.P.D. regionales

Empresas y organismos municipales

Total general

N° de entidades obligadas

156

25

1863

35

4

300

2383

N° IRC enviado

154

25

1751

33

4

170

2137

N° sin IRC

2

65

2

124

193

N° IRC pendiente

47

6

53

% IRC enviado

98.7%

100.0%

94.0%

94.3%

100.0%

56.7%

89.7%

% IRC pendiente

0.0%

0.0%

2.5%

0.0%

0.0%

2.0%

2.2%

% SIN IRC

1.3%

0.0%

3.5%

5.7%

0.0%

41.3%

8.1%

% Total

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

CUADRO N° 9. NIVEL DE CUMPLIMIENTO DE LA PRESENTACIÓN DEL IRC ANUAL 2019

Entre las acciones ejecutadas para promover que los titulares de las entidades cumplan con la presentación del Informe de rendición de Cuentas por Periodo Anual 2019, destaca el desarrollo de jornadas de capacitación vía plataforma zoom de la Escuela Nacional de Control – ENC y asistencia técnica dirigidas a los funcionarios y servidores de las entidades de los Gobiernos

Regionales y Locales.


37

CUADRO N° 10. JORNADAS DE CAPACITACIÓN VIRTUAL SOBRE LA DIRECTIVA N° 015-2016-CG/GPROD

“RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS TITULARES DE LAS ENTIDADES”

FUENTE: Equipo de expositores. Subgerencia de Integridad Pública

Asimismo, se desarrollaron las siguientes actividades:

- Desarrollo y producción de una nueva página web (landing page) de Rendición de Cuentas.

- Difusión de la obligatoriedad y plazo de la presentación del Informe Anual a través de notas de prensa a nivel nacional y regional.

- Publicaciones en el portal web, mensajes en redes sociales (Facebook, Twitter, Instagram) así como envío de correos electrónicos a la comunidad del Sistema Nacional de Control.

- Despliegue de comunicados internos para que los jefes de OCI también se involucren en el proceso y promuevan el cumplimiento de la presentación del informe de Rendición de Cuentas.

- Remisión vía correo electrónico de orientaciones para el registro de la información en el aplicativo informático a todos los titulares de entidades cuyo informe se encuentra en situación de pendiente de envío, así como a los gestores de unidades orgánicas y unidades ejecutoras, responsables del registro de la información.

- Asistencia vía telefónica para la formulación de la solicitud de acceso del titular de la entidad, gestores, creación de informe, registro de los formatos y envío del informe.

- Evaluación de expedientes relacionados a las solicitudes de accesos de los titulares de entidades, problemas en el registro y remisión de informes físicos.

Actividad Total

3356

Martes

02/06/2020

455

Miércoles

03/06/2020

530

Miércoles

03/06/2020

530

Jueves

04/06/2020

526

Viernes

05/06/2020

590

Lunes

08/06/2020

619

Martes

09/06/2020

636

Municipalidades Gobierno regionaly sus ejecutoras

Capacitación sobre el Registro del Informe Anual de Rendición de Cuentas de Titulares 2019


38

1.2.4 Implementación del Sistema de Control Interno en las entidades públicas

La Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2019, estableció que todas las entidades del Estado, de los tres niveles de gobierno, que se encuentran bajo los alcances de la Ley N° 28716, Ley de Control Interno de las Entidades del Estado, tienen la obligación de implementar su Sistema de Control Interno en un plazo de dieciocho meses, bajo responsabilidad

funcional. La fecha límite fue el 30 de junio del 2020.

Las ventajas de la implementación del Sistema de Control Interno (SCI) se explica en el siguiente gráfico:

GRÁFICO N° 7. BENEFICIOS DE IMPLEMENTAR EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

• Implementación de la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG

La directiva establece que 3083 entidades se encuentran obligadas a implementar su Sistema de Control Interno, entre las cuales figuran: entidades de nivel de gobierno nacional (359), regional (556) y local (2168).

Dichas entidades debían remitir a través del aplicativo informático de la Contraloría General, tres entregables: Diagnóstico de la cultura organizacional, el Plan de acción anual - Sección medidas de remediación, y el Plan de acción anual - Sección medidas de control. Las entidades hicieron un esfuerzo para cumplir con dichas obligaciones durante la pandemia por Covid-19. Los resultados

del nivel de avance se muestran en el siguiente cuadro:

Beneficios del Control Interno

¿Qué es?

¿Qué busca?

Contar con un Sistema de Control Interno implementado es gestionar bien

Conjunto de Planes, Principios, Normas, Procedimientos, Sistema de Información, Acciones y Actividades

Alcanzar los objetivos institucionales de manera eficaz y eficiente en cada una de sus dependencias

SCI De manera interdependiente e interrelacionada

¿Cómo funciona?

Sistema de Control Interno-SCI

La entidades aprenden a gestionar sus riesgos relacionados a los bienes y servicios públicos que brindan.

Promueve la mejora continua en la provisión de los bienes y servicios públicos

Gestión de riesgos

• Evaluación de riesgos• Actividad de Control

Cultura Organizacional

• Ambiente de Control• Información y Comunicación

Supervisión

• Supervisión

Contribuye al logro de los objetivos institucionales

Contribuye a un ambiente ético, transparente e íntegro

Relación entre ejes y componentes

01

0302

FUENTE: Plan Estratégico Institucional Modificado 2019 - 2024


39

CUADRO N° 11. CUMPLIMIENTO DEL PROCEDIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN

DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

FUENTE: Aplicativo Informático del SCI

(1) Comprende las entidades que, al 30 de junio de 2020, han enviado los tres entregables a la Contraloría a través del Aplicativo Informático del SCI.

(2) Comprende las entidades que, al 30 de junio de 2020, han presentado alguno o ningún entregable; es decir, no cumplieron con el procedimiento de implementación del SCI.

• Implementación de la Directiva N° 011-2019-CG/INTEG

La directiva establece que 52 entidades se encuentran obligadas a implementar su SCI, entre las cuales figuran las entidades del Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado (FONAFE) y las empresas del Estado que se encuentran bajo su ámbito de supervisión, así como las entidades financieras que se encuentran sujetas al control del Sistema Nacional de Control, bajo el ámbito de supervisión de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, además del Banco Central de Reserva del Perú y la empresa Petróleos del Perú S.A. (Petroperú)

Estas 52 entidades debían presentar hasta el 30 de junio del 2020, tres entregables: Diagnóstico integral del SCI, Plan de acción anual, y el Registro de la herramienta metodológica y la matriz de riesgo.

En base a la información que las propias entidades registraron en el aplicativo informático del SCI, tenemos los siguientes resultados consolidados:

CUADRO N° 12. CUMPLIMIENTO DEL PROCEDIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DEL SCI

FUENTE: Aplicativo Informático del SCI

(1) Comprende las entidades que, al 30 de junio de 2020, han enviado los tres entregables a la Contraloría a través del Aplicativo Informático del SCI.

(2) Comprende las entidades que, al 30 de junio de 2020, han presentado alguno o ningún entregable; es decir, no cumplieron con el procedimiento de implementación del SCI.

Entidades por nivel de gobierno

Enviaron los tres entregables a la CGR

(1)

No enviaron los tres entregables a la CGR

(2)

Porcentaje de cumplimiento

(%)

Nacional

Regional

Local

Total

359

556

2168

3083

249

279

1228

1756

110

277

940

1327

69.4

50.2

56.6

57.0

Entidades por nivel de gobierno

Enviado a la CGR (1) No enviado la CGR (2)

Porcentaje de cumplimiento

(%)

FONAFE

SBS

BCRP

Petroperú S.A.

Total

35

15

1

1

52

28

12

1

1

42

7

3

-

-

10

80

80

100

100

80.8

Estado de la implementación del SCI


40

1.2.5 Gestión de denuncias ciudadanas y activación de servicios de control

La Contraloría General promueve la participación ciudadana y el control social para cautelar el buen uso de los bienes y recursos públicos. En forma permanente, recibe, evalúa y atiende las alertas y denuncias ciudadanas sobre presuntos hechos irregulares en la administración pública.

El 14 de julio del 2020 emitió la Directiva N° 009-2020-CG/GCSD “Recepción, Evaluación y Atención de Denuncias”, donde regula este proceso con un nuevo enfoque que permita obtener mejores resultados, concretos y tangibles, en beneficio de la ciudadanía. Para ello, se ha previsto que la misma unidad orgánica que recibe las denuncias también esté facultada para activar servicios de control, de tal forma que la intervención sea más oportuna y célere.

La Subgerencia de Evaluación de Denuncias se encarga de recibir, analizar y procesar la información de los presuntos hechos irregulares presentados por medios virtuales o a través de la unidad de trámite documentario, con el fin de recomendar la realización de servicios de control, servicios relacionados u otras a cargo de las unidades de atención, o la adopción de las acciones a cargo de otras entidades públicas con atribuciones o competencias de control, fiscalización, investigación, juzgamiento, supervisión u otra que corresponda.

Al 31 de julio del 2020, un total de 2119 denuncias ciudadanas ingresaron a la Contraloría General, de acuerdo al siguiente detalle:

CUADRO N° 13. NÚMERO DE DENUNCIAS CIUDADANAS INGRESADAS A LA CONTRALORÍA GENERAL

FUENTE: SICGR + SGD + WILLAY

*Al 31 de julio del 2020

Fuente SICGR + SGD + WILLAY


Sedes

Atención y evaluación de denuncias

Otras gerencias o unidades orgánicas

Total

1710

409

2119

2020*

81.5

18.5

100.0

Porcentaje

CUADRO N° 14. SEGMENTACIÓN POR TIPO DE DENUNCIANTE

Tipo de denunciante

Ciudadano

Anónimo

Autoridades

Empresas

Funcionario o servidor público

Congresista

Agrupaciones

Total

87.7

8.0

1.4

1.3

0.9

0.5

0.2

100.0

Porcentaje

1858

170

29

28

19

10

5

2119

2020*


41

De las 2119 denuncias ciudadanas que ingresaron entre enero y julio del 2020, 1980 fueron admitidas y

139 se encuentran en evaluación. El seguimiento a los casos se muestra en el siguiente gráfico:

GRÁFICO N° 8. ATENCIÓN DE DENUNCIAS. PERIODO ENERO A JULIO DEL 2020

• Servicios de control derivados de la evaluación de denuncias

La presentación de una denuncia puede activar varios servicios de control en diversas entidades públicas donde podría estar replicándose la misma problemática. En este caso, se cruza información de las diferentes bases de datos de entidades públicas a las que tenemos acceso (interoperabilidad).

Al 31 de julio del 2020, la Subgerencia de Atención de Denuncias, encargada de realizar los servicios de control derivados de la evaluación de denuncias, emitió un total de 2262 informes de control simultáneo y posterior, de acuerdo al siguiente detalle:

FUENTE: Subgerencia de Evaluación de Denuncias - Actualizado al 06/10/2020

CUADRO N° 15. RESULTADOS DE SERVICIOS DE CONTROL

Tipo de Servicio

Servicio de control simultáneo

Servicio de control posterior

Modalidad

Unidad de Medida

2020

Auditoría de cumplimiento

Informe deauditoría de

cumplimiento

1

Acción de oficio posterior

Informe de acción de o�cio

posterior

1

Totalde informes

emitidos

2262

Orientación de oficio

Informe de orientación de

o�cio

2039

Visita de control

Informe de visita de

control

87

Control concurrente

Informe de hito de

control

134

Fuente Sistema de Auditoría Gubernamental y Sistema de Control Simultáneo.


De los 2262 informes emitidos durante el presente año, 1909 informes fueron elaborados de manera masiva (en serie) y a distancia (virtuales), considerando todos los controles de calidad necesarios y resguardando el cumplimiento de las normas de control gubernamental.

Para ello se procesó y validó información de sistemas oficiales de información y se aplicaron recursos e innovaciones tecnológicas. De esta manera, se logró estandarizar la calidad de los informes y se obtuvo

una mayor eficiencia en el uso de horas hombre/mujer.

2119 1980

827

750

139

Evaluaciónconcluída

Aplica Servicio de Control

Denunciasrecibidas

Denunciasadmitidas No aplica

Servicio de Control

En Proceso de Evaluación

Evaluacionesen procesoEntre enero y julio de 2020,

la Contraloría recibió 2119 denuncias que luego fueron evaluadas.

1153

403


42

1.2.6 Estrategia de Control Gubernamental 2020

Mega Operativos de Control Regional

En febrero del 2020, la Contraloría diseñó una nueva estrategia de control gubernamental que permitirá tener una radiografía completa de la prestación de servicios públicos en una región específica, la cual es intervenida con un enfoque territorial para contribuir a solucionar aquella problemática más relevante para la ciudadanía. Se trata de los Mega Operativos de Control Regional, con los que se pretende fortalecer la presencia del control en todo el territorio patrio.

Este tipo de Mega Operativo consiste en una intervención simultánea y focalizada en las principales entidades públicas de una región, en un mismo periodo y con la participación masiva de auditores. La región es intervenida no solo con servicios de control, sino también con programas de prevención de la corrupción dirigidos a promover la participación ciudadana y el control social, así como a disuadir posibles irregularidades. Se trata de un control con resultados y al término del Mega Operativo se rinde cuentas a la ciudadanía sobre lo hallado en la intervención.

En la primera quincena de marzo del 2020 se inició el primer Mega Operativo de Control Regional en Cajamarca, el cual contemplaba 760 intervenciones de control y prevención (352 servicios de control y 408 acciones de prevención e integridad) en 227 entidades públicas de 89 distritos y 13 provincias de esa región, durante un periodo de tres semanas. El 16 de marzo el Mega Operativo fue suspendido debido a la declaratoria del estado de emergencia nacional y disposición de aislamiento social obligatorio (cuarentena) realizada mediante Decreto Supremo N° 044-2020-PCM y modificatorias, a consecuencia del Covid-19. La intervención en esta región se retomará y concluirá en el segundo semestre del año.

Por lo pronto, se ha previsto que en el segundo semestre del 2020, la Contraloría General retomará el inicio de los Mega Operativos de Control Regional en cuatro regiones: Tumbes (setiembre),

Callao (octubre), Ucayali (noviembre) y Áncash (diciembre).

GRÁFICO N° 9. PROGRAMACIÓN DE LOS MEGA OPERATIVOS DE CONTROL REGIONAL 2020

MARZO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

Cajamarca Tumbes Callao Ucayali Áncash

(13 provincias) (3 provincias) (1 provincia) (4 provincias) (20 provincias)


43

Estrategia de control de la emergencia sanitaria Covid-19

El Perú fue uno de los primeros países de la región en decretar el estado de emergencia sanitaria por el Covid-19, en disponer un plan de acción para contener la expansión del virus y promover la reactivación económica, destinando al 31 de julio más de S/ 91 521 millones para su implementación.

Para asegurar una rápida ejecución de ese presupuesto y mitigar el impacto socioeconómico de la pandemia, el gobierno adoptó un marco normativo que flexibiliza la adquisición de bienes y la contratación de servicios, y dispuso la entrega de bonos, así como de ayuda social a los sectores vulnerables, por más de S/ 6000 millones, los cuales deben ser supervisados eficientemente.

Frente a ello y por mandato de la Ley N° 31016, publicada el 6 de abril del 2020, la Contraloría General reforzó la vigilancia y verificación de la correcta aplicación de los fondos públicos destinados por el Poder Ejecutivo para contener la expansión del Covid-19 y promover la reactivación económica, en beneficio de la ciudadanía.

La Entidad Fiscalizadora Superior diseñó la estrategia de control de la emergencia sanitaria por Covid-19 que consiste en el acompañamiento a los gestores públicos para anticiparse a posibles actos de negligencia o corrupción. En esa línea, prioriza el control simultáneo (en sus modalidades de control concurrente, visitas de control y orientaciones de oficio) para prevenir un perjuicio irremediable al Estado.

La estrategia de control es dinámica y permite identificar oportunidades de mejora en la gestión pública. Se sustenta en el marco y ejecución presupuestal habilitado por el Poder Ejecutivo a efectos de que los diversos sectores involucrados lleven a cabo actividades de prevención, control, diagnóstico y tratamiento del coronavirus; así como el mantenimiento y operación de instituciones de educación básica regular y universidades públicas con condiciones adecuadas para su funcionamiento.

Actualizado al 15 de setiembre de 2020


GRÁFICO N° 10. OBJETIVOS DE LA ESTRATEGIA DE CONTROL DE LA EMERGENCIA SANITARIA

4

OBJETIVO PRINCIPAL

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Contribuir a la implementación

de las medidas de reactivación económica.

• Apoyar al restablecimiento de la cadena de pagos en la economía.

• Coadyuvar a la ejecución de la inversión pública priorizada.

1 3

OBJETIVO PRINCIPAL OBJETIVO PRINCIPAL

OBJETIVOS ESPECÍFICOS OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Contribuir al fortalecimiento de la

capacidad de respuesta de los servicios de salud.

Ayudar a la implementación de

las medidas de contención de la emergencia

sanitaria.

• Supervisar la contratación y distribución de equipos e insumos médicos.

• Verificar habilitación de infraestructura médica.

• Supervisar la contratación y distribución de los kits de higiene para las instituciones educativas.

• Verificar las contrataciones y distribución de bienes en el marco de la vigilancia epidemiológica e investigación de casos COVID-19.

• Supervisar las medidas de distanciamiento, aislamiento e inmovilización social.

2

OBJETIVO PRINCIPAL

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Apoyar la mitigación de los efectos

de las medidas de aislamiento e

inmovilización social

• Verificar el proceso de adquisición y distribución de productos de primera necesidad.

• Supervisar la entrega de subsidios a la población vulnerable.

44

Como parte de la estrategia, la Contraloría General programó inicialmente la ejecución de servicios de control, que generarían la emisión de un mínimo de 4527 informes de control. Esta cifra fue largamente superada durante los 100 primeros días de control en la emergencia, sumando a la fecha 7482 informes notificados y publicados, en los cuales se alertaron y evidenciaron deficiencias y presuntas irregularidades en las entidades supervisadas.

Los resultados de las principales acciones de control durante la pandemia se encuentran publicados en el e-book “El control en tiempos del COVID-19”. Lo puedes encontrar en:

www.contraloria.gob.pe/Sección Prensa/Publicaciones/Informes de Gestión.


Esta publicación integra y consolida las oportunidades de mejora identificadas en los 97 establecimientos de salud visitados, así como en la adquisición de equipos biomédicos y de protección personal (no cumplen con las especificaciones técnicas o fueron adquiridos a proveedores no idóneos y a precios injustificados). Además, informa sobre los municipios que no rindieron cuenta de la entrega de canastas familiares o no publicaron las listas de sus beneficiarios. Refiere que tras el análisis sistematizado de información de distintas bases de datos, se detectó que 4212 funcionarios y servidores públicos habrían recibido canastas de víveres, ayuda social que no le correspondía al no pertenecer a sectores vulnerables.

De acuerdo a este documento, las comisiones de control, desplegadas a nivel nacional, también supervisaron 493 comisarías para verificar si los efectivos policiales contaban con equipos de protección personal, y se visitaron 31 penales para constatar si se estaban adoptando las medidas necesarias a fin de prevenir y contener el coronavirus.

El e-book “El control en tiempos del COVID-19” también se analiza la cronología de la pandemia en el Perú y el mundo, las primeras medidas adoptadas por el Estado peruano, el presupuesto destinado por nivel de gobierno, la importancia del control gubernamental para acompañar la ejecución presupuestal, la estrategia de control a la emergencia sanitaria, y compara la corrupción en tiempos normales vs. emergencia por Covid-19. Además, aborda la implementación de las plataformas informativas para transparentar el gasto como el Monitor de Control y Transparencia,

WWW.CONTRALORIA.GOB.PE

45

detalla los resultados del control en cifras, y presenta en forma gráfica los informes de control emitidos durante el estado de emergencia, entre otros temas relevantes.

Con la finalidad de cerrar el círculo del control, la Contraloría General realizará, durante el tercer cuatrimestre del año, servicios de control posterior orientados a identificar presuntas responsabilidades penales, civiles y/o administrativas, a nivel individual, a los funcionarios o servidores públicos que resulten comprendidos en los informes de control,

Cabe destacar que, a julio del 2020, la Contraloría General desplegó cerca de 1600 auditores para prevenir riesgos de corrupción y coadyuvar a garantizar que la ayuda social llegue a los sectores más vulnerables de la población.

46

Capítulo 2EL CONTROL GUBERNAMENTAL

47

2.1 Dimensión de los servicios de control

El Sistema Nacional de Control, que comprende a la Contraloría General, los Órganos de Control Institucional (OCI) y las Sociedades de Auditoría (SOA), tiene bajo su ámbito de control a 3,397 entidades.

Entre enero y julio del año 2020, los órganos auditores del Sistema Nacional de Control (SNC) realizaron servicios de control simultáneo en el 70.5% (2395) del total de entidades sujetas a control; en el 3.1% (104) de las entidades se realizaron servicios de control posterior donde pueden identificarse presuntas responsabilidades penales, civiles y/o administrativas. Mientras que en el 0.6 % (22) de las entidades se efectuaron servicios de control previo, que son de competencia exclusiva de la Contraloría General.

Es importante señalar que al 70.9% de las entidades sujetas a control se ha realizado por lo menos un servicio de control en el periodo evaluado.

GRÁFICO N° 11. COBERTURA DE LOS SERVICIOS DE CONTROL DEL SNC

Servicios de control del Sistema Nacional de Control

Los servicios de control ejecutados por el Sistema Nacional de Control se focalizaron en el nivel de gobierno local con más de 9000 servicios de control simultáneo y 48 servicios de control posterior; mientras que a nivel de gobierno nacional se efectuaron 3662 servicios de control simultáneo y 98 servicios de control posterior; y, a nivel de gobierno regional se registraron 1521 servicios de control simultáneo y 12 servicios de control posterior.

Total de entidades3397

14 189 Servicios

2395 con control simultáneo

35 Servicios

22con control previo

158 Servicios

104con control posterior

FUENTE: Sistema de Control Gubernamental, al 31 de julio del 2020, fecha de corte: 08/08/2020ELABORACIÓN: Subgerencia de Desarrollo del Sistema Nacional de Control

48

GRÁFICO N° 12. COBERTURA DE LOS SERVICIOS DE CONTROL DEL SNC, POR NIVEL DE GOBIERNO


A nivel de gobierno nacional se encuentran operando 569 entidades sujetas a control; a nivel de gobierno regional existen 693 entidades sujetas a control activas; y, a nivel de gobiernos locales se registran 2135 entidades activas operando en las municipalidades y mancomunidades.

Cobertura de control en regiones

Lima cuenta con la mayor cantidad de entidades sujetas a control. En el 71% (386) de estas se realizaron servicios de control simultáneo y/o posterior.

Es relevante destacar que 14 regiones registran una cobertura de control superior al 70%, mientras que 10 regiones tienen una cobertura entre el 60% y 69%. Solo en la región Ucayali se realizaron servicios de control en 57% de entidades públicas, registrando la menor cobertura de control.

569

10

3662

98

693

11

1521

12

2135

14

9006

48

Nacional Regional Local

Entidades Simultáneo PosteriorPrevio

49

GRÁFICO N° 13. COBERTURA DE LOS SERVICIOS DE CONTROL DEL SNC


Entidades

Entidades con servicios de control


51

2.2Resultados del control gubernamental

98.7%

1.1%

0.2%

PREVIO: 35SIMULTÁNEO: 14 189POSTERIOR: 158

GRÁFICO 15. SERVICIOS DE CONTROL CONCLUIDOS POR TIPO DE SERVICIO Y TIPO DE ÓRGANO AUDITOR


35PREVIO

158POSTERIOR

21

51

86

14 189SIMULTÁNEO

5797

8392

CGR OCI SOA

Durante el periodo enero a julio del 2020, el Sistema Nacional de Control ha concluido 14 382 servicios de control gubernamental, de los cuales, el 98.7% (14 189) de servicios corresponde a control simultáneo, 1.1% (158) a control posterior y el 0.2% (35) a control previo.

Del análisis realizado se desprende que el 58.7% de los servicios de control fueron ejecutados por los OCI, seguido por la CGR con 40.7% y las SOA con 0.6%.

GRÁFICO N° 14. SERVICIOS DE CONTROL CONCLUIDOS, POR TIPO DE CONTROL

52

Por otro lado, a nivel departamental, se aprecia que la mayoría de los servicios de control fueron realizados en Lima (29.9%) debido a la gran concentración de entidades públicas en esta región; siguen en ese orden las regiones de Cajamarca, Cusco, Áncash, La Libertad y Arequipa que fluctúan entre el 4.5% y 5.2%.

CUADRO N° 16. SERVICIOS DE CONTROL CONCLUIDOS, POR REGIÓN Y TIPO DE CONTROL


Lima

Cajamarca

Cusco

Áncash

La Libertad

Arequipa

Puno

Ayacucho

Junín

Piura

Amazonas

Huánuco

Lambayeque

Huancavelica

San Martín

Apurímac

Tacna

Loreto

Ica

P. C. del Callao

Ucayali

Tumbes

Moquegua

Madre de Dios

Pasco

Total

80

3

7

2

3

1

5

2

3

7

0

2

1

3

7

1

3

3

1

12

4

0

7

1

0

158

4208

746

737

676

673

637

530

517

513

483

426

410

389

372

366

370

329

329

298

269

263

189

169

150

140

14 189

10

1

1

1

1

4

2

1

1

2

10

1

35

4298

750

745

679

677

642

537

519

516

491

426

412

390

375

374

371

334

332

299

281

277

189

176

151

141

14 382

29.9%

5.2%

5.2%

4.7%

4.7%

4.5%

3.7%

3.6%

3.6%

3.4%

3.0%

2.9%

2.7%

2.6%

2.6%

2.6%

2.3%

2.3%

2.1%

2.0%

1.9%

1.3%

1.2%

1.0%

1.0%

100%

Región Posterior Simultáneo Previo Total %

LOS PROCESOS DEL CONTROL GUBERNAMENTAL

53

2.2.1 Control previo

Los servicios de control previo son realizados exclusivamente por la Contraloría General, antes de que una entidad ejecute un acto u operación. Por mandato legal, se emite opinión previa sobre la ejecución de adicionales de obra, adicionales de servicios de supervisión, endeudamiento, Asociación Público-Privadas (APP), Obras por Impuestos (OxI) y en las adquisiciones con carácter de secreto militar u orden interno.

Durante el periodo enero-julio del 2020, se han realizado 35 servicios de control previo, de acuerdo al siguiente gráfico:

GRÁFICO N° 16. SERVICIOS DE CONTROL PREVIO CONCLUIDOS POR NIVEL DE GOBIERNO


Entre los casos analizados destaca la emisión del informe previo sobre el proyecto de “Adenda N° 2 del Contrato APP para la constitución de derecho de superficie, construcción de infraestructura, equipamiento e implementación y prestación de servicios de gestión logística de almacenamiento, distribución y entrega de materiales a la Red de Almacenes y Farmacias de Lima de ESSALUD”, que se ejecuta bajo la modalidad de Asociación Público-Privado. El monto evaluado ascendió a US$ 16 147 239.

1 1

APP Adicionales de obra

Adicionales de supervisión

Endeudamiento y Oxl

1 1

2

6

12

2

10

1 4 11 19



54

2.2.2 Servicios de control simultáneo

Durante la actual gestión se priorizaron los servicios de control simultáneo que tienen un carácter preventivo y permiten alertar oportunamente a los gestores públicos sobre los hechos o situaciones adversas identificadas en los procesos en curso, con la finalidad de que adopten de inmediato las acciones correctivas y/o preventivas para corregir o mitigar las situaciones adversas identificadas.

Con Resolución de Contraloría N° 115-2019-CG, se aprobó la Directiva del servicio de control simultáneo que comprende 3 modalidades: Control concurrente (realiza la evaluación a un conjunto de hitos de control de un proceso en curso, de forma ordenada, sucesiva e interconectada), Visita de control (realiza la evaluación a un único hito de control de un proceso en curso) y Orientación de oficio.

En el periodo enero a julio del 2020 se han efectuado 14 189 servicios de control simultáneo de los cuales el 64% de los servicios se efectuaron en entidades del gobierno local y un 26% en entidades del gobierno nacional.

GRÁFICO N° 17. SERVICIOS DE CONTROL SIMULTÁNEO CONCLUIDOS POR TIPO DE ÓRGANO AUDITOR


4858

1973

Control Concurrente Orientación de oficio Visita de control

1892

2885 3006

3615

818

6621 2710

CGR OCI


55

GRÁFICO N° 18. SERVICIOS DE CONTROL SIMULTÁNEO CONCLUIDOS POR NIVEL DE GOBIERNO

Control concurrente a la Reconstrucción con Cambios

La Contraloría General y los Órganos de Control Institucional (OCI) realizan el control concurrente, por hitos de control, a las obras y servicios que se ejecutan en el marco del proceso de Reconstrucción con Cambios en las 13 regiones afectadas por el fenómeno El Niño Costero, en los cuales el gobierno proyecta invertir más de S/ 25 mil millones (2017-2021).

El control concurrente permite realizar un acompañamiento a los gestores públicos para alertarlos sobre limitaciones o situaciones adversas identificadas a fin de que adopten acciones correctivas inmediatas. Comprende a las regiones Áncash, Arequipa, Ayacucho, Cajamarca, Huancavelica, Ica, La Libertad, Lambayeque, Lima, Loreto, Piura y Tumbes. La región Junín hasta el momento no ha sido considerada en las actividades de control concurrente debido a que los montos transferidos, por proyecto de inversión pública, no superan los S/ 2.4 millones.


776661

347

1383

980

513

1503

3569

4457

Control Concurrente Orientación de oficio Visita de control


Total: 14 189


56

CUADRO N° 17. SITUACIONES ADVERSAS IDENTIFICADAS EN EL MARCO DEL CONTROL

CONCURRENTE A LA RECONSTRUCCIÓN CON CAMBIOS

FUENTE: Sistema de Control Simultáneo, fecha corte 31/07/ 2020ELABORACIÓN: Subgerencia de Seguimiento y Evaluación del Sistema Nacional de Control

De las 3632 situaciones adversas identificadas en el proceso de Reconstrucción con Cambios, 2582 hechos están relacionados a la ejecución contractual y 1050 hechos están vinculados al procedimiento de selección. Dichas situaciones adversas corresponden a 1466 informes de control publicados entre setiembre del 2017 y julio de 2020. La ciudadanía puede acceder a los informes completos ingresando al portal web www.contraloria.gob.pe, sección Transparencia e Informes de Control.

Cabe precisar que, debido al estado de emergencia sanitaria por el COVID-19, la Contraloría General no ejecutó el quinto operativo a la Reconstrucción con Cambios que estaba planificado para el presente año, sin embargo, recopiló información mediante oficios remitidos a la Autoridad Para la Reconstrucción con Cambios. A la fecha, se cuenta con información de la ejecución presupuestal de cada uno de los proyectos y actividades del Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF), la cual fue recopilada, analizada y procesada.

A continuación, se muestra el monto de las transferencias de recursos con cargo al Fondo para intervenciones ante la ocurrencia de desastres naturales (FONDES) y la ejecución presupuestal bajo diferentes perspectivas:

CUADRO N° 18. AVANCE DE LA EJECUCIÓN DEL GASTO ACUMULADO POR AÑO RESPECTO

AL TOTAL DEL PLAN DE LA RCC

FUENTE: SIAF, FONDES.ELABORACIÓN: Subgerencia de Seguimiento y Evaluación del Sistema Nacional de Control

Devengado acumulado 2017



Devengado acumulado 2020 (julio)

Total, devengado acumulado

Tipo de monto

Monto inversión total plan RCC

Monto S/

25 655 490 785

374 660 9741 782 542 4883 359 357 0576 296 551 370

6 296 551 370

Avance

100%

1.5%8.4%

21.0%24.5%

24.5%


ÁncashArequipaAyacuchoCajamarcaHuancavelicaIcaLa LibertadLambayequeLimaLoretoPiuraTumbesMultidepartamental

Total general

324 41141246 59187544195303 13450 54 25

2582

DepartamentoEjecución contractual

502120160289111237723283386

22646 95

58

3632

Procedimiento de selección

178 79 19 43 52 50 179 88 83 9196 41 33

1050

Total

Situaciones adversas

57

CUADRO N° 19. AVANCE ACUMULADO PRESUPUESTAL DEL MONTO TRANSFERIDO.

PERIODO 2017- JULIO 2020.

FUENTE: SIAF, FONDES.ELABORACIÓN: Subgerencia de Seguimiento y Evaluación del Sistema Nacional de Control(*) División entre el monto devengado y transferencia primaria.

Como se puede observar en el siguiente cuadro, durante el periodo enero a julio del 2020, se ejecutó el 10.6% (779 millones 990 mil 852 soles) de los 7355 millones 61 mil 740 soles de presupuesto aprobado para la Reconstrucción con Cambios. Esta menor ejecución presupuestal podría atribuirse a la pandemia por Covid-19.

CUADRO N° 20. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR NIVEL DE GOBIERNO

PERIODO 2020 (ENERO A JULIO)

14 622 158 074

Devengado acumulado

Transferencia primaria 2017 – 2020

6 296 551 370

Avance acumulado 2017 – 2020 (*)

43.1%

Fuente: SIAF y FONDES.Elaboración: Subgerencia de Seguimiento y Evaluación del Sistema Nacional de Control.(*) División entre el monto devengado y aprobado.

Nivel de gobierno

Gobierno nacional

Gobierno regional

Gobierno local

Total

Aprobado S/

3 179 677 964

1 528 108 936

2 647 274 840

7 355 061 740

Certificado S/

1 318 702 102

1 293 187 460

1 925 565 105

4 537 454 666

Compromiso S/

918 859 223

769 133 906

796 061 396

2 484 054 525

Devengado S/

299 437 939

147 148 361

333 404 552

779 990 852

Avance (*)

9.4%

9.6%

12.6%

10.6%


Convenios Gobierno a Gobierno

El 22 de junio pasado, el Estado peruano suscribió un convenio con el Gobierno del Reino Unido para recibir asistencia técnica en la ejecución de obras de prevención y reconstrucción en el marco del Plan Integral de Reconstrucción con Cambios (PIRCC). Se ha previsto invertir cerca de S/ 7000 millones en nueve regiones afectadas por el Fenómeno del Niño, en los próximos dos años.

Entre el 10 y 30 de junio, la Contraloría General realizó dos servicios de control concurrente al proceso de Contratación de Estado a Estado para la Asistencia Técnica en la Gestión de la Implementación del Plan Integral de Reconstrucción con Cambios (PIRCC). La entidad supervisada fue la Autoridad para la Reconstrucción con Cambios (ARCC).

El Hito de Control N° 1 comprendió la evaluación y calificación de las propuestas para la asistencia técnica en la gestión de la implementación del PIRCC, mientras que el Hito de Control N° 2 abarcó la suscripción del Contrato de Estado.

Si bien en los informes de control concurrente no se detectaron situaciones adversas,la Contraloría General considera que la ejecución de los convenios de Estado a Estado deben regularse a fin de establecer un procedimiento de control gubernamental que contribuya a dar mayor transparencia y propicie la rendición de cuentas en estas inversiones.

58

2.2.3 Servicios de control posterior

Los servicios de control posterior se realizan con la finalidad de evaluar los actos y resultados de las entidades en la gestión de los bienes, recursos y operaciones institucionales.

Comprende auditorías de cumplimiento y servicios de control específicos, donde se puede identificar presunta responsabilidad penal, civil y/o administrativa, así como auditorías financieras, de desempeño y acciones de oficio posterior.

Durante el periodo enero a julio del 2020, se concluyeron 158 servicios de control posterior los cuales se han concentrado, principalmente, en entidades del gobierno nacional (62%) y local (30%).

CUADRO N° 21. SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR CONCLUIDOS POR TIPO DE ÓRGANO AUDITOR Y NIVEL DE GOBIERNO

FUENTE: Sistema de Control Gubernamental, al 31 de julio del 2020, fecha de corte: 08/08/2020ELABORACIÓN: Subgerencia de Desarrollo del Sistema Nacional de ControlFUENTE: Sistema de Control Gubernamental, al 31 de julio del 2020, fecha de corte: 08/08/2020

Cabe destacar que a partir de julio del 2019 entró en vigencia una nueva modalidad de control posterior denominada “Servicio de control específico a hechos con presunta irregularidad” con el propósito de ejercer un control gubernamental puntual y abreviado que permita identificar la existencia de presuntas responsabilidades (aprobado mediante Resolución de Contraloría N° 198-2019-CG y sus modificatorias).

Asimismo, con el objetivo de optimizar los tiempos, costos y recursos humanos necesarios para la aplicación del control posterior, se estableció que correspondía realizar auditorías de cumplimiento sobre operaciones, procesos y actividades de las entidades, así como a los procesos y resultados de la gestión pública con montos mayores a treinta millones de soles, mientras que correspondía realizar servicios de control específico a hechos con presunta irregularidad para montos menores o iguales a treinta millones de soles (Resolución de Contraloría N° 201-2019-CG).


Control posterior

Auditoría de cumplimiento

Auditoría financiera

Auditoría de desempeño

Servicio de control específico


CGR OCI Nacional

25

57

10

6

98

62

Regional

6

2

2

2

12

8

Local

9

28

8

3

48

30

SOA

Total

40

87

0

20

11

158

100

25.0

55.0

0.0

13.0

7.0

100.0

-Total

Cantidad

Porcentaje (%)

N° %

13

3

5

21

13

27

1

17

6

51

32

86

86

54

Órgano auditor Nivel de gobierno

59


2.3 Informes emblemáticos

Entidad: Hospital Regional Virgen de Fátima - provincia de Chachapoyas

Periodo: 22 al 23 de abril de 2020

Tipo de control: Control Simultáneo

Hecho: Se advirtieron 7 hechos adversos en la prestación de los servicios de salud.

Fecha de emisión: 30/04/2020

Acceso al informe de control:

https://s3.amazonaws.com/spic-informes-publicados/informes/2020/05/2020CSIL45200038_ADJUNTO.pdf

Resumen de principales hechos:

• El personal de salud no cuenta con todo el equipo de protección personal por escasa dotación de parte de la DIRESA Amazonas. No tienen pruebas rápidas para el control de trabajadores de salud.

• El 14% del personal de salud pertenece a población de riesgo, restando capacidad real de atención.

• Insuficientes especialistas para cubrir la capacidad de camas con ventiladores mecánicos en UCI y equipos biomédicos.

• Uso de ambientes hospitalarios como oficinas administrativas resta infraestructura para atención de pacientes COVD-19 y genera riesgo de contagio.

Amazonas

Hospital Regional Virgen de Fátima (Chachapoyas): Falta de equipos biomédicos y de protección personal, además de áreas de atención a pacientes inconclusas

Informe de Orientación de Oficio N° 3141-2020-CG/GRAM-SOO

60

Entidad: Gobierno Regional Áncash – Hospital Víctor Ramos Guardia – provincia de Huaraz

Periodo: 30 de abril al 19 de mayo / 18 al 21 de mayo 2020


Hecho: En dos servicios de control se identificaron deficiencias en el expediente técnico para el ambiente complementario, y demora en la adquisición y entrega de equipos.

Fecha de emisión: 27/05/20 – 26/05/20


https://s3.amazonaws.com/spic-informes-publicados/infomes/2020/06/2020CSIL42500247_ADJUNTO.pdf

https://s3.amazonaws.com/spic-informes-publicados/informes/2020/06/2020CSI533200010_ADJUNTO.pdf


Infraestructura

• Expediente técnico no consideró ambientes requeridos por la Norma Técnica de Salud como rampa de ingreso con dimensiones adecuadas, ambientes de espera diferenciado, tópico de emergencia, consultorios, entre otros.

• No incluyeron conexiones eléctricas adecuadas para evitar daños en equipos biomédicos, tampoco contempló la instalación de extractores de aire y servicios higiénicos para personas con discapacidad y adultos mayores.

• Se ejecutaron partidas no contempladas que podría generar controversias en valorizaciones y metrados de obra.

• La obra está valorizada en S/ 2 037 918. Se inició el 8 de abril y debió culminar el 7 de mayo pero continúa inconclusa.

Equipamiento

• Se emitió orden de compra para la adquisición de ocho ventiladores mecánicos por S/ 1 040 000 (valor unitario de S/ 130 000) sin realizar previamente indagación de precio en el mercado.

• Retraso en la entrega de equipos médicos como camas clínicas y nebulizadores, estabilizadores y electrocardiógrafos, entre otros, que afecta la atención en salud.

• El presupuesto para todo lo concerniente a equipamiento es de S/ 9 973 045

Áncash

Hospital Víctor Ramos Guardia (Huaraz): Deficiencias en expediente técnico y demora de equipamiento para atención de casos COVID-19

Informe de Control Concurrente N° 4790-2020-CG/GRAN-SCCInforme de Visita de Control N° 012-2020-OCI/5332-SVC


61

Entidad: Hospital Regional Honorio Delgado Espinoza – provincia de Arequipa



Hecho: Se advirtieron 6 situaciones adversas a la capacidad de respuesta en el marco de la Emergencia Sanitaria Nacional por el COVID - 19





• Seis ventiladores mecánicos transferidos por otro establecimiento de salud no se encuentran en funcionamiento por carecer de accesorios.

• Falta de ambientes para Emergencia y UCI, como Unidad de Vigilancia Intensiva y Cuidados Intensivos para aislados, genera riesgo de inadecuado servicio.

• Áreas de emergencia y UCI del hospital no cuentan con equipo biomédico mínimo requerido, como aspiradores de secreciones o electrocardiógrafo.

• Carencia de equipos de protección personal e insumos de bioseguridad, pone en riesgo la salud del personal del hospital y de los terceros que acuden al mismo.

Arequipa

Hospital Honorio Delgado (Arequipa): Ventiladores mecánicos sin funcionamiento por falta de accesorios, ambientes de emergencia y UCI para pacientes COVID-19

Informe de Orientación de Oficio N° 3040-2020-CG/GRAR-SOO


62

Entidad: Gobierno Regional Ayacucho – Hospital Regional Miguel Ángel Mariscal Llerena (antigua sede) – provincia de Huamanga

Periodo: Del 15 al 28 de mayo de 2020


Hecho: Deficiencias en el expediente técnico, en las obras de remodelación de la sala de emergencia y la adquisición de equipos biomédicos.





• Expediente técnico no consideró planos de red de agua fría, desagüe, drenaje pluvial, y el equipamiento biomédico mínimo para UCI y hospitalización.

• Deficiencias en la remodelación de instalaciones eléctricas, inadecuadas redes de oxígeno medicinal y falta de ventilación mecánica.

• Baja ejecución de gasto del presupuesto asignado de S/ 3 742 070. Solo habrían gastado el 6,9% hasta al 27 de mayo de 2020.

• Las instalaciones eléctricas no están culminadas al 100%, asimismo, se verificó que no hay instalaciones para la ventilación mecánica en el área UCI.

Ayacucho

Hospital Regional (antigua sede): Deficiencias en remodelación de sala de emergencias y en equipamiento

Informe de Visita de Control N° 013-2020-OCI/5335-SVC


63

Entidad: Dirección Regional de Salud Cajamarca


Tipo de control: Control Simultáneo – Control Concurrente

Hecho: Se advirtieron 2 hechos relacionados al proceso de contratación, adquisición de pruebas rápidas para diagnostico COVID-19



https://s3.amazonaws.com/spic-informes-publicados/infomes/2020/05/2020CSI082800008_ADJUNTO.pdf


• La entidad adquirió 60 mil pruebas rápidas, sin considerar las especificaciones técnicas del Instituto Nacional de Salud (INS) referentes a certificados de análisis o calidad del producto, entre otros.

• Se seleccionó al proveedor por el monto de S/ 2 106 300, sin que acredite el cumplimiento de las especificaciones técnicas exigidas, en lo referente a porcentaje de sensibilidad mayor o igual al 97%.

Cajamarca

Dirección Regional de Salud de Cajamarca: Deficiencia en la compra de 60 mil pruebas rápidas para diagnóstico COVID-19

Informe de Control Concurrente N° 006-2020-OCI/0828-SCC


64

Callao

Entidad: Municipalidad Distrital de Bellavista

Periodo: 15 de mayo al 1 de junio de 2020


Hecho: Entregan canastas básicas familiares a personas que no son parte de la población vulnerable.





• Entregaron kits de alimentos a potenciales beneficiarios, sin contar con mayor sustento de su vulnerabilidad, y sin llevar un adecuado control de las entregas, lo cual ha generado duplicidad.

• Carecen de procedimientos previos para identificar a familias de pobreza y pobreza extrema.

• Los kits de alimentos están almacenados en ambientes inadecuados y sin medidas mínimas de seguridad mínimas, lo que pone en riesgo su conservación y custodia.

• El padrón de beneficiarios excede el número de kits de alimentos disponibles para distribución, e incluye a personas que recibieron una canasta básica familiar.

Municipalidad Distrital de Bellavista: Entregaron canastas básicas familiares a personas que no son parte de la población vulnerableInforme de Visita de Control N° 011-2020-OCI/1619-SVC


65

Entidad: Establecimiento de Salud Accamana (anexo del Hospital Regional Cusco) – provincia de Cusco



Hecho: Se advirtieron 5 hechos referidos deficiencias en el expediente técnico para la construcción y equipamiento de una sala de Cuidados Intensivos en el anexo del Hospital Regional Cusco, con una inversión de S/ 4 792 964





• El expediente técnico no cuenta con estudio de adecuación de la infraestructura existente, con los espacios que se construirán en el establecimiento de salud.

• El gobierno regional, en 53 días calendarios, ha formulado hasta 3 expedientes técnicos, producto de observaciones, recomendaciones técnicas y presupuestales de sus unidades orgánicas.

• Se aprobó el expediente técnico con deficiencias; tales como, plano de sistemas de agua contra incendios, instrumentos de gestión ambiental, entre otros.

• El plano de equipamiento consigna la instalación de 6 bombas de infusión, cuando los términos de referencia y el presupuesto de obra señalan 48 equipos.

• Los términos de referencia fueron aprobados con deficiencias respecto al personal clave y adelantos directos y de materiales.

Cusco

Anexo del Hospital Regional de Cusco: Deficiencias en expediente técnico e implementación de UCI del establecimiento de salud

Informe de Control Concurrente - Hito de Control N° 5355-2020-CG/GRCU-SCC


66

Entidad: Hospital Regional de Huancavelica “Zacarías Correa Valdivia”



Hecho: Se advirtieron tres situaciones adversas que afectan la capacidad de respuesta del Hospital Regional ante la presencia de casos de COVID-19.





• Al 24 de abril de 2020, solo reportó un gastó del 19.7% (equivalente a S/ 1 647 381 de los S/ 8 383 028 transferidos).

• Insuficiente infraestructura y equipamiento biomédico para la atención de pacientes con COVID-19 en los servicios de Emergencia y Unidad de Cuidados Intensivos (UCI).

• El nosocomio cuenta con 12 camas para hospitalización de casos confirmados y sospechosos, de las cuales solo 2 son para UCI y al momento de la visita estaban ocupadas.

• La UCI no cuenta con médicos intensivistas suficientes, los asignados para dicha área lo hacen también en trauma shock, interconsultas y UCI general.

• Los ambientes para la atención de pacientes con COVID-19 están cerca de emergencia general, sala de observaciones, entre otras, lo que pone en peligro de contagio a los profesionales de la salud y usuarios. teriales.

Huancavelica

Hospital Regional Zacarías Correo Valdivia: Baja ejecución presupuestal, insuficientes ambientes, equipamiento y médicos

Informe de Orientación de Oficio N° 2868-2020-CG/GRHV-SOO


67

Entidad: Municipalidad Distrital de Amarilis - provincia de Huánuco

Periodo: Del 23 al 29 de abril de 2020 / 11 al 14 de mayo de 2020


Hecho: Doble registro de beneficiarios para el caso de 131 personas y 1810 canastas no tienen beneficiarios identificados, entre otras situaciones de riesgo.

Fecha de emisión: 07/05/2020 - 19/05/2020


https://apps8.contraloria.gob.pe/SPIC/srvDownload/ViewPDF?CRES_CODIGO=2020CSIL46500092&TIPOARCHIVO=ADJUNTOhttps://s3.amazonaws.com/spic-informes-publicados/informes/2020/06/2020CSIL46500063_ADJUNTO.pdf


• La municipalidad adquirió 6000 canastas básicas, pero se identificaron solo a 4321 beneficiarios, de los cuales 131 registros estaban duplicados en el padrón.

• Se verificó que de las 6000 canastas básicas adquiridas quedan un total de 1810 sin beneficiarios identificados.

• El responsable de la custodia y conservación de los productos de la canasta básica familiar no estableció controles para el ingreso y salida de estos.

Huánuco

Municipalidad Distrital de Amarilis: Duplicidad en registro de canastas familiares

Informe de Control Concurrente N°4519-2020-CG/GRHC-SCCInforme de Control Concurrente N°3943-2020-CG/GRHC-SCC


68

Entidad: Hospital Regional de Ica – provincia de Ica

Periodo: Del 15 al 16 de junio de 2020


Hecho: Obra de infraestructura se ejecuta sin especialista que permita detectar y corregir deficiencias constructivas.





• El hospital regional ejecuta una obra de infraestructura sin contar con profesionales responsables de la construcción y supervisión del acondicionamiento de la infraestructura de emergencia COVID-19.

• Esta situación originó que la construcción de la base de concreto (zapata) que iba a soportar la estructura metálica no sea de calidad, ya que al simple golpe de un martillo se desmoronó.

Ica

Hospital Regional de Ica: Falta de dirección técnica en acondicionamiento de ambiente COVID-19

Informe de Orientación de Oficio N° 009-2020-OCI/5340-SOO


69

Entidad: Gobierno Regional Junín – provincia de Junín

Periodo: Del 15 de mayo al 4 de junio de 2020


Hecho: Equipos de laboratorio, adquiridos por S/ 2 090 230,00 para reforzar el sistema de vigilancia y respuesta sanitaria de la propagación del COVID-19, no están instaladas hasta la fecha.





• Equipos de laboratorio para pruebas moleculares de COVID-19 no se encuentran instalados desde el mes de mayo, por falta de disponibilidad de ambientes adecuados, y se encuentran apilados y sin uso.

• Esta situación ocasiona que hasta ahora las pruebas moleculares tomadas en Junín tengan que ser derivadas a la sede del Instituto Nacional de Salud para su procesamiento.

• Se identificó la contratación de un profesional técnico que no cumplía con el perfil para el servicio de analista en equipamiento hospitalario de equipos médicos UCI y equipos de laboratorio.

Junín

Gobierno Regional: Falta de ambientes impide instalación de equipos de laboratorios para pruebas moleculares en Diresa

Informe de Hito de Control N° 019-2020-OCI/5341-SCC


70

Entidad: Gerencia Regional de Salud

Periodo: Del 05 al 11 de agosto de 2020


Hecho: Se advirtieron 06 hechos adversos en la capacidad de respuesta que cuenta el Hospital Belén de Trujillo ante la presencia de casos COVID-19 y la demanda requerida.



https://apps8.contraloria.gob.pe/SPIC/srvDownload/ViewPDF?CRES_CODIGO=2020CSI064000014&TIPOARCHIVO=ADJUNTO


• El Hospital Belén de Trujillo viene vendiendo al público productos farmacéuticos esenciales para el tratamiento del COVID-19 (Bromuro de Vecuronio y Midazolam) que se encuentran en condición de “substock” y sin receta médica, ocasionando el riesgo del mal uso de los medicamentos y que se limite el cumplimiento de la estrategia sanitaria por falta de acceso a dichos bienes.

• Otro hecho advertido por la Contraloría es que el hospital carece de balones de oxígeno propios, de acuerdo a su nivel resolutivo (48 balones). Los 10 balones de oxígeno con los que cuenta son prestados por la empresa que brinda el servicio, los que sirven de reserva en caso el suministro del tanque principal llegara a fallar o acabarse. Dicha situación pone en riesgo la prestación de los servicios de salud de los pacientes, limitando la capacidad de respuesta del nosocomio en la emergencia sanitaria.

La Libertad

Hospital Belén de Trujillo: Realiza venta de medicina esencial para el tratamiento de casos COVID-19 que están en substock a personas externas sin receta médica

Informe de Visita de Control N° 012-2020-OCI/0640-SVC


71

Entidad: Hospital Regional Lambayeque

Periodo: Del 21 al 23 de abril de 2020


Hecho: Se advirtieron 8 hechos adversos al proceso de atención en los diversos servicios y ambientes para tratamiento de COVID-19.





• Las salas destinadas al aislamiento de pacientes por COVID-19 carecen de la cantidad de personal asistencial mínima. Tampoco cuentan con presión negativa para contener contaminantes transmitidos por aire como bacterias y virus.

• La UCI no tiene los profesionales de salud necesarios y suficientes para el manejo de pacientes con infección grave por coronavirus.

• Existe una sola ambulancia para el traslado de pacientes COVID-19, la cual no está revestida, ni cuenta con camilla encapsulada.

• Cadáveres de pacientes infectados se encuentran en el mortuorio del hospital por un periodo superior al máximo permitido y desbordan su capacidad.

Lambayeque

Hospital Regional Lambayeque: Sin recursos humanos suficientes y equipos biomédicos inadecuados

Informe de Orientación de Oficio N° 2865-2020-CG/GRLA-SOO


72

Entidad: Establecimiento Penitenciario Huacho – Instituto Nacional Penitenciario - INPE

Periodo: 10 al 18 de junio de 2020


Hecho: Se identificaron dos situaciones adversas que afectan la capacidad de respuesta ante la COVID-19 por parte del establecimiento de salud del penal de Huacho.



https://apps8.contraloria.gob.pe/SPIC/srvDownload/ViewPDF?CRES_CODIGO=2020CSIC82300168&TIPOARCHIVO=ADJUNTO


• El centro de salud del penal de Huacho no cuenta con el equipamiento médico mínimo como electrocardiógrafo, tensiómetro, mesa para curaciones, entre otros, necesarios para una adecuada atención del servicio de salud de los pacientes.

• La ambulancia no tiene equipamiento médico para el transporte asistido por vía terrestre, lo cual pondría en riesgo la vida de los pacientes.

Lima Provincias

Centro de Salud del penal de Huacho: No cuenta con equipamiento médico mínimo para atención de los internos

Informe de Visita de Control N° 5747-2020-CG/GRLP-SVC


73

Entidad: Gobierno Regional de Loreto



Hecho: Se advirtió 1 hecho adverso en el seguimiento del estado actual de la ejecución de la obra Mejoramiento de los Servicios de Salud del Hospital II-2 César Garayar García.





• Ampliaciones de plazo aprobadas por el Gobierno Regional de Loreto para la ejecución de la obra Mejoramiento de los Servicios de Salud del Hospital II-2 César Garayar García, Hospital de Apoyo Iquitos, generó retraso en la culminación de la obra, y por ello, no se han podido utilizar las instalaciones durante período de emergencia sanitaria.

Loreto

Hospital II-2 César Garayar García: Retraso en obra limitó su uso para enfrentar COVID-19

Informe de Orientación de Oficio N° 018-2020-OCI/5345-SOO


74

Entidad: Gerencia Regional de Salud (Geresa)



Hecho: Se identificaron cuatro hechos adversos en el proceso de ejecución del laboratorio molecular del Hospital de Moquegua.


Acceso al informe de control



• El Gobierno Regional de Moquegua transfirió presupuesto a la Geresa para la ejecución y supervisión del laboratorio regional, pese a que ésta no cuenta con la unidad orgánica respectiva.

• Falta de asignación presupuestal de S/ 858,348 para equipamiento del laboratorio

• La Geresa designó a un profesional inhabilitado y sin especialidad para la ejecución de del laboratorio molecular.

• Partidas de instalaciones sanitarias de desagüe contempladas en el expediente técnico, carecen de sustento técnico.

Moquegua

GERESA: Encargan contrucción de laboratorio regional sin contar con unidad orgánica para su ejecución

Informe de Control Concurrente N° 009-2020-OCI/5347-SCC


75

Entidad: Hospital Daniel Alcides Carrión

Periodo: Del 21 al 28 de abril de 2020


Hecho: Se identificó que los ambientes destinados a la atención de pacientes con COVID-19, aún se encuentran en proceso de implementación, instalación y habilitación, con el riesgo de una inoportuna e inadecuada atención a personas por sospecha o infectadas con la enfermedad.





• El hospital Daniel Alcides Carrión no ha culminado con la implementación de las áreas de atención, de acuerdo a lo establecido por normas técnicas de salud vigentes, para la atención primaria de pacientes posiblemente infectados con COVID-19.

• No cuenta con profesionales de salud necesarios y suficientes para la atención de pacientes con infección grave por COVID-19 en la UCI.

Pasco

Hospital Daniel Alcides Carrión: No está operativo para atender casos COVID-19

Informe de Orientación de Oficio N° 2969-2020-CG/GRPA-SOO


76

Entidad: Gobierno Regional de Piura



Hecho: Se advirtieron dos hechos adversos en el proceso de adquisición de 33 mil mandilones, que son equipos de protección para el personal de salud.



https://apps8.contraloria.gob.pe/SPIC/srvDownload/ViewPDCRES_CODIGO=2020CSIL42000300&TIPOARCHIVO=ADJUNTO


• En el informe técnico que sustenta la contratación directa de dichos implementos de protección se consigna información diferente a lo requerido por el área usuaria, como el tipo de producto y procedencia.

• Cada mandilón que la entidad adquirió es de 30 gramos por metro cuadrado, pero se pagó por uno de mayor peso (gramaje).

• Los mandilones adquiridos por la Diresa a un monto de S/ 457 050.00 debieron entregarse en 10 días calendarios posterior a la orden de compra, pero fueron recibidos en su totalidad 18 días después.

Piura

Dirección Regional de Salud de Piura: Adquirió equipos de protección personal sin cumplir con especificaciones técnicas

Informe de Hito de Control N° 5768-2020-CG/GRPI-SCC


77

Entidad: Municipalidad Distrital de Santa Rosa



Hecho: Se entregaron canastas básicas de alimentos a pobladores que no tenían la condición de pobres o pobres extremos.





• Se entregaron 97 canastas básicas familiares a beneficiarios que no estaban en condición de pobreza y/o pobreza extrema. Dichas personasreciben un ingreso mensual y/o pensión, además de contar con seguro de EsSalud.

• 122 beneficiarios del Programa Juntos recibieron las canastas básicas familiares.

• Se entregaron canastas a dos servidores de la municipalidad.

• Existen padrones de entrega de canastas que carecen de la firma del beneficiario o representante comunal.

Puno

Municipalidad Distrital de Santa Rosa: Entregó canastas básicas familiares a 221 beneficiarios que no se encontraban en situación de vulnerabilidad

Informe de Control Concurrente N° Informe de Hito de Control N° 015-2020-Oci/0462-Scc


78

Entidad: Hospital II Tarapoto



Hecho: En la visita para supervisar el suministro, infraestructura y distribución de oxígeno medicinal para pacientes COVID-19 se identificaron riesgos que podrían afectar la salud y vida de los pacientes, así como la transparencia de las contrataciones.



https://apps8.contraloria.gob.pe/SPIC/srvDownload/ViewPDF?CRES_CODIGO=2020CSIL45000084&TIPOARCHIVO=ADJUNTO


• El Hospital II-2 Tarapoto no cuenta con un adecuado abastecimiento de oxigeno medicinal para el tratamiento de pacientes COVID-19, pese a que familiares de pacientes ingresaron 241 cilindros de oxigeno medicinal del 17 al 25 de junio.

• La planta instalada para la generación de oxigeno medicinal no cuenta con el documento contractual que permita verificar las condiciones pactadas entre el hospital y la empresa, como por ejemplo lo relacionado al acondicionamiento del ambiente donde se encuentra instalada, y cuál de las partes asumirá los gastos por suministro de energía eléctrica.

Además, la instalación de la planta incumple las normas técnicas vigentes relacionadas al diseño de las instalaciones eléctricas y sistema de oxígeno medicinal.

San Martín

Hospital de Tarapoto: No tiene adecuado abastecimiento de oxígeno medicinal

Informe de Orientación de Oficio N°6119-2020-CG/GRSM-SVC


79

Entidad: Unidad Ejecutora 402 "Hospital Regional José Alfredo Mendoza Olavarría" JAMO II- 2



Hecho: Se alertó necesidad de mejora en la gestión de abastecimiento de oxígeno medicinal.





• No se había establecido plazo para la orden del servicio de mantenimiento correctivo de la planta de oxígeno medicinal, encontrándose la contratación en estado "pendiente de realización".

• Los requerimientos de oxígeno medicinal se solicitan con poco tiempo de anticipación y cuando la cantidad ya es mínima.

Tumbes

Hospital JAMO II-2: Riesgo de desabastecimiento de oxígeno

Informe de Orientación de Oficio N° 4864-2020-CG/GRTB-SOO


80

Entidad: Gobierno Regional de Ucayali

Periodo: Del 18 de mayo al 19 de junio de 2020


Hecho: El GORE de Ucayali no viene realizando las acciones respectivas para poner en funcionamiento la planta de oxígeno medicinal del Hospital de Pucallpa.





• El GORE de Ucayali no viene ejecutando acciones para poner en marcha la planta de oxígeno medicinal del Hospital de Pucallpa, pese a que tiene un avance de 95% desde octubre de 2018.

• La planta de oxigeno cuenta con dos generadores que pueden efectuar el llenado de 150 balones de oxígeno de 10 metros cúbicos diario. Para ello se necesitaría un compresor, compra que a la fecha no se gestiona.

• No se ha gestionado presupuesto para la compra de dos plantas de oxígeno adicionales, a pesar que existe una cotización que se encuentra en trámite en la Oficina de Logística desde el 11 de junio de 2020.

• El GORE Ucayali no ha aprobado alguna Inversión de Optimización (IOARR) para la adquisición de dichas plantas a través del Ministerio de Salud.

Ucayali

Hospital Regional de Pucallpa: Planta de oxígeno está paralizada

Informe de Visita de Control N° 010-2020-OCI/GOREU/5354-SVC


81

2.4Sanciones y responsabilidades

2.4.1 Sanciones en materia de responsabilidad administrativa funcional

Al 31 de julio de 2020, existen 2480 sanciones administrativas vigentes impuestas a funcionarios y servidores públicos que incurrieron en infracciones graves o muy graves en el ejercicio de sus funciones (Procedimiento Administrativo Sancionador)

Las regiones que concentraron el mayor número de sanciones vigentes son Lima (493), Cajamarca (180), Cusco (164), Arequipa (143), Tumbes (133) y Puno (131), mientras que Ica (20) y Callao (25) registraban el menor número de sanciones.

CUADRO N° 22. SANCIONES ADMINISTRATIVAS VIGENTES (*)

FUENTE: Oficina de Gestión de la Potestad Sancionadora (*) Sanciones de inhabilitación para el ejercicio de la función pública que quedaron firmes en primera instancia o fueron confirmadas por el TSRA. Al 31 de julio de 2020, no se mantiene vigente ninguna sanción de suspensión en el ejercicio de las funciones.

AmazonasÁncashApurímacArequipaAyacuchoCajamarcaCuscoHuancavelicaHuánuco IcaJunínLa LibertadLambayequeLimaLoretoMadre de DiosMoqueguaPascoPiuraProv. Const. del CallaoPunoSan MartínTacna Tumbes Ucayali

Total

366044

14373

180164

80832062

107129493

623937678225

131116

72133

42

2480

Región Sanciones de inhabilitación

1.52.41.85.82.97.26.63.23.30.82.54.35.2

19.92.51.61.52.73.31.05.34.72.95.41.7

100.0

Porcentaje %


82

La Contraloría General ejerció su facultad sancionadora en materia de responsabilidad administrativa funcional al amparo de su Ley Orgánica, Ley N° 27785, modificada por las leyes N° 29622 y N° 30742, respetando siempre el debido proceso y los principios que rigen dicha potestad sancionadora.

El 26 de abril del 2019 se publicó un fallo del Tribunal Constitucional en el diario oficial El Peruano (Expediente N° 00020-2015-TC/AI) donde si bien reconoce constitucionalmente la facultad sancionadora de la Contraloría General, declara inconstitucional el listado de infracciones (artículo 46 de la Ley N° 27785) impidiendo que se pueda continuar con los Procedimientos Administrativos Sancionadores (PAS) en marcha.

Iniciativas legislativas

Teniendo en cuenta las limitaciones generadas por la sentencia del Tribunal Constitucional, la Entidad Fiscalizadora Superior presentó el Proyecto de Ley N° 4267/2018-CG (el 29 de abril de 2019) y el Proyecto de Ley N° 5283/2020-CGR (el 19 de mayo de 2020), para la tipificación de las conductas infractoras en materia de responsabilidad administrativa funcional y para el fortalecimiento de su potestad sancionadora. En las referidas iniciativas legislativas, además del establecimiento de las conductas infractoras, se propone la aprobación de medidas que aseguren la eficacia y eficiencia en el ejercicio de la potestad sancionadora, así como que permitan tener un procedimiento sancionador moderno, oportuno y con sanciones más efectivas, como instrumentos que tienen una indudable importancia para la lucha contra la corrupción e inconducta funcional.

Asimismo, como parte de las acciones desplegadas para estar en condiciones de reiniciar las operaciones del procedimiento sancionador, inmediatamente de la entrada en vigencia de la ley que tipifica las conductas infractoras en materia de responsabilidad administrativa funcional, pero también contando con procesos mejorados, potestades fortalecidas y herramientas modernas, se ha constituido el proyecto interno “Optimización del procedimiento administrativo sancionador con sistema de expediente digital, firma electrónica integrada y notificación electrónica”, para la ejecución de las actividades que – con la debida anticipación - aseguren que el ejercicio de la potestad sancionadora sea oportuno, efectivo y de calidad, con uso intensivo de tecnologías de la información y recursos suficientes e idóneos, desde el momento en que deban reiniciar su funcionamientos los Órganos Instructores, Órganos Sancionadores y Tribunal Superior de Responsabilidad Administrativas.

Importancia de recuperar el efectivo ejercicio de la potestad sancionadora

La aprobación de la ley que tipifica las conductas infractoras en materia de responsabilidad administrativa funcional permitirá que la Contraloría General recupere el efectivo ejercicio de su potestad sancionadora para cautelar que las irregularidades que son detectadas, reveladas, evidenciadas e identificadas como responsabilidad administrativa funcional por el control gubernamental, también sean adecuadamente procesadas y que, en su caso, puedan merecer la aplicación de las sanciones administrativas que realmente correspondan, lo que solo puede asegurarse por medio de un procedimiento sancionador a cargo de órganos técnicos, especializados, que cuenten con la independencia necesaria y que estén separados de la entidad en que se cometió el hecho irregular, como ocurre con los Órganos Instructores, Órganos Sancionadores y el Tribunal Superior de Responsabilidades Administrativas.

En las circunstancias de estado de emergencia nacional y de emergencia sanitaria, en que se encuentra nuestro país, debido a la pandemia por Covid-19, es aún más necesario que las entidades públicas, sus funcionarios y servidores, no solo realicen sus funciones, sino que lo hagan con eficacia, eficiencia, oportunidad y estricto apego a las normas, debido a que en ellos recae la prestación de los servicios que necesita la población para preservar y acceder a derechos fundamentales, tales como la vida y

83

la salud. En estas circunstancias, en que no puede tolerarse la ineficacia e ineficiencia y es aún más reprochable la corrupción, y en donde, además, se necesita recuperar y mantener la confianza de la ciudadanía en sus autoridades y disminuir la percepción de impunidad, no solamente se requiere de la intervención del control gubernamental, sino también es indispensable recuperar la disuasión que genera un régimen sancionador que sea rápido, confiable y efectivo, como es el caso de la potestad sancionadora de la Contraloría General de la República.

2.4.2 Acciones judiciales iniciadas por la Procuraduría Pública

En el periodo enero a julio del 2020, se iniciaron 200 procesos judiciales nuevos, de los cuales 123 corresponden a casos penales y 77 a casos civiles.

Los procesos penales iniciados por presuntos delitos contra la administración pública comprendieron a 774 funcionarios y servidores públicos de 21 departamentos del país, concentrándose el mayor número en Lima, Lambayeque, Piura, Cusco, Arequipa y Junín. El monto involucrado asciende a más de S/ 108 millones.

Mientras que los procesos civiles que se inician para solicitar una reparación económica a favor del Estado comprendieron a 419 funcionarios y servidores públicos de 18 departamentos del país, con mayor incidencia en Lima, Arequipa, Lambayeque y La Libertad. En este caso el monto involucrado supera los S/ 292 millones.

CUADRO N° 23. ACCIONES JUDICIALES INICIADAS POR LA CONTRALORÍA GENERAL.

ENERO A JULIO DEL 2020.

FUENTE: Procuraduría Pública

PiuraLambayequeLa LibertadLoretoSan MartínCajamarcaHuánucoCuscoTacnaMadre de DiosPascoLimaArequipaTumbesÁncashJunínPunoAmazonasCallaoIcaAyacuchoHuancavelicaMoquegua

Total

Región

Penal Civil Penal PenalCivil Civil

915 6 3 0 4 0 9 0 1 130 9 1 3 9 6 2 2 4 2 4 3

123

15511323121

3460141000303

77

50 62 32 21

0 15 0

36 0 2 5

254 82 5206827102214101524

774

4 28 40 18 2 91017

2 4 12204

15 01118 3 0 0 010

012

419

3 511 71519 853 310

3 368 030 434 068 01 409 095 0

4 847 436 0 32 421 0

20 821 93917 908 541

3 019 3737 036 1233 594 535 226 990

2 462 100 8 770 384 826 471 994 215 671 316

8 679 673

108 467 744

1 049 410 3 960 762 2 107 145

10 007 856 204 191

1 704 930 275 531 487 613 175 000 187 788 541 465

227 142 1562 071 878 0209 893

14 883 161 432 983

0 0 0

12 505 156 0

14 854 336

292 801 261

Procesos Judiciales Iniciados

Funcionarios demandados

Monto involucradoen S/


84

Capítulo 3TRANSPARENCIA Y BUENA GOBERNANZA

85

3.1 Audiencias públicas descentralizadas “La Contraloría te escucha”

Las audiencias públicas denominadas “La Contraloría te escucha” son espacios que promueven la participación ciudadana y el control social para coadyuvar al control gubernamental. Permiten que la ciudadanía exponga las problemáticas de sus localidades y legitima la actuación del ente fiscalizador mediante la rendición de cuentas de sus acciones de control.

De enero a julio del 2020 se ejecutaron cinco audiencias públicas virtuales, que congregaron a 1110 ciudadanos, quienes presentaron 103 alertas ciudadanas sobre presuntas irregularidades o limitaciones en la administración pública. Entre los temas recurrentes que preocupan a la ciudadanía se encuentran los relacionados a obras de agua, saneamiento y alcantarillado, contratación de personal, emergencia sanitaria Covid-19, entrega de canastas familiares, obras públicas y programas sociales.

CUADRO N° 24. RESULTADOS DE LAS AUDIENCIAS PÚBLICAS VIRTUALES*

*Enero a julio 2020FUENTE: Subgerencia de Participación Ciudadana

Un evento preparatorio para las audiencias públicas promovidas por la Contraloría General, son los talleres informativos “El control social en tus manos” orientados a fortalecer las capacidades de los representantes de la sociedad civil organizada y la ciudadanía quienes son informadas sobre las competencias del Sistema Nacional de Control y el rol de la Contraloría.

En estos talleres se les enseña a los asistentes a formular correctamente las alertas y denuncias ciudadanas para que ejerzan acertadamente el control social. De enero a marzo del 2020, se realizaron 46 talleres informativos presenciales, llegando a 39 provincias de 23 regiones del país, contando con una participación de 1714 ciudadanos.

Región

Puno

Cajamarca

Tumbes

Huánuco

Apurímac

Total

Fecha

24/07/2020

06/08/2020

12/08/2020

26/08/2020

28/08/2020

Participantes

249

245

157

207

252

1110

Uso de la palabra

20

21

18

22

22

103

86

CUADRO N° 25. RESULTADOS DE LOS TALLERES INFORMATIVOS 2020

FUENTE: Subgerencia de Participación Ciudadana

Debido al estado de emergencia por el Covid-19, a partir de abril del 2020 los talleres informativos fueron reformulados bajo la denominación de Curso virtual “El control social en tus manos”. A julio del presente año, la capacitación en línea abarcó 22 provincias de 20 regiones del país, logrando la participación de 7708 ciudadanos, de los cuales 4137 concluyeron el curso satisfactoriamente.

CUADRO N° 26. RESULTADOS DEL CURSO VIRTUAL “EL CONTROL SOCIAL EN TUS MANOS”


TRANSPARENCIA Y BUENA GOBERNANZA

46

Talleres Informativos

23

Regiones

39

Provincias

1714

ParticipantesAño

2020 (enero - marzo)

Alcance del curso virtual Número

20

22

7708

4137

Regiones

Provincias

Participantes

Culminaron curso

87

3.2 Despacho contralor en regiones

En julio del 2020, el contralor general, Nelson Shack Yalta, reinició las jornadas de supervisión y traslado de su despacho a diversas regiones del país con la finalidad de verificar el avance del control gubernamental, realizar inspecciones de obras públicas y sostener reuniones de trabajo con las autoridades regionales y locales.

El Despacho Contralor se trasladó a las regiones de Apurímac, Huancavelica y Ucayali donde se inspeccionaron obras emblemáticas para la ciudadanía y que estaban relacionadas a la ejecución de la estrategia de control a la emergencia sanitaria por Covid-19.

3.2.1 En Apurímac

La jornada de trabajo comprendió una visita el Hospital Subregional de Andahuaylas, cuya infraestructura se encuentra paralizada desde hace más de seis años a pesar de que tuvo un presupuesto inicial superior a los S/ 120 millones. La Contraloría anunció el inicio de una auditoría de cumplimiento donde se pueden identificar presuntas responsabilidades penales, civiles o administrativas.

Además, se realizaron visitas de supervisión a las provincias de Abancay y Andahuaylas donde se anunciaron acciones de control posterior en materia de Covid-19 durante el segundo semestre del año.

3.2.2 En Huancavelica

Se supervisó el Hospital Regional de Huancavelica “Zacarías Correa Valdivia”, el único nosocomio que atiende a pacientes por COVID-19 en la región, el cual presenta deficiencias en la atención de personas con esta enfermedad.

Durante el Despacho Contralor se informó que las pérdidas económicas por corrupción en Huancavelica ascenderían a S/ 400 millones, con los cuales podrían haberse construido dos hospitales para mejorar el servicio de salud.

3.2.3 En Ucayali

La jornada de trabajo incluyó la supervisión a las instalaciones del proyecto de fortalecimiento del Hospital Regional de Pucallpa, que cuenta con una planta de oxígeno medicinal, que está avanzado en 95% desde hace dos años. La Contraloría anunció la ejecución de un servicio de control posterior para identificar a los responsables de la demora de este proyecto.

En otro momento, se realizó un recorrido por las instalaciones de la obra del malecón turístico del Lago Yarinacocha, a cargo del Plan Copesco, paralizada por la emergencia sanitaria. No obstante, las labores se retomarán y la Contraloría acompañará la ejecución de las obras mediante el control concurrente.


88

Cabe destacar que las visitas de trabajo comprenden también reuniones de trabajo con las autoridades regionales y municipales a quienes se les expone sobre las acciones de control en marcha, el avance en el proceso de absorción administrativa de los Órganos de Control Institucional (OCI) para que tengan absoluta autonomía e independencia en sus labores, así como el reforzamiento de la capacidad técnica y operativa de las Gerencias Regionales de Control y los OCI.


Supervisión a la planta de oxígeno medicinal del Hospital Regional de Pucallpa

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3.3 Transparencia de informes de control

Como parte de su política de informar a la ciudadanía en general sobre los resultados de las acciones de control efectuadas durante el periodo enero-julio, la Contraloría General publicó en su portal institucional 16 935 informes de servicio de control, de los cuales el 87.7% (14 847) corresponde a servicios de control simultáneo, el 12% (2039) a control posterior y el 0.3% (49) a control previo, como se observa en el siguiente cuadro:

CUADRO N° 27 . INFORMES DE CONTROL PUBLICADOS EN EL PORTAL DE LA CONTRALORÍA GENERAL

Información del 1 de enero al 31 de julio de 2020FUENTE: Subgerencia de Comunicación Ciudadana y Acceso a la Información Pública

Durante este periodo también se publicaron 239 informes de auditorías de cumplimiento que permitieron identificar la presunta responsabilidad (administrativa, civil y penal) de funcionarios y servidores públicos.

La ciudadanía puede consultar los resultados de los servicios de control ingresando al portal institucional www.contraloria.gob.pe, sección Transparencia e Informes de Control. Los filtros del buscador permiten realizar informes de control por tipo de servicio, región, entidad y fecha de publicación, entre otros temas relevantes para la ciudadanía.

Desde la implementación del Sistema de Publicaciones de Informes de Control (SPIC) y de conformidad con la Ley N° 30742, la Contraloría General puso a disposición de la ciudadanía 58 270 informes de control, al 31 de julio del 2020, en un esfuerzo de transparencia sin precedentes.


Tipo de informe Número de informes

Control previo

Control simultáneo

Control posterior

Total

49

14 847

2039

16 935

Porcentaje

0.3%

87.7%

12.0%

100.0%

90


GRÁFICO N° 19. NFORMES DE CONTROL PUBLICADOS POR LA CONTRALORÍA GENERAL,

POR TIPO DE SERVICIO DE CONTROL

El 28 de marzo del 2018 se publicó la Ley N° 30742 que dispone la publicación de los informes de control después de haberse notificado a la entidad Fuente: Subgerencia de Comunicación Ciudadana y Acceso a la Información Pública

*Periodo Enero al 31 de julio del 2020.

Control previo

2017

2018

2019

2020*

Total

57

Total

3558

Total

37 720

Total

16 935

489

3200

34 699

14 847

83

275

1266

2895

49

2039

Total: 58 270

Control simultáneo Control posterior

91

3.4 Plataforma virtual Monitor de Control y Transparencia COVID-19

El 27 de abril del 2020, la Contraloría General puso a disposición de la ciudadanía una plataforma virtual amigable que permite realizar un seguimiento en línea a las intervenciones públicas del gobierno (central, regional y local) así como a los resultados del control realizado en el marco de la emergencia sanitaria por Covid-19.

El portal Monitor de Control y Transparencia COVID-19 integra información gráfica y sistematizada sobre el avance en la ejecución del presupuesto asignado para mitigar el impacto socioeconómico del coronavirus. Por ejemplo, permite conocer el presupuesto asignado por cada nivel de gobierno, y comparar el monto presupuestado con el monto ejecutado (gastado) en cada actividad.

Al 31 de julio, la plataforma virtual muestra los resultados de 8465 informes de control, acompañados de los resúmenes ejecutivos para facilitar su lectura.

CUADRO N° 28. INFORMES PUBLICADOS EN EL MONITOR DE CONTROL Y TRANSPARENCIA COVID-19

Información de 24 de febrero al 31 de julio de 2020FUENTE: Subgerencia de Comunicación Ciudadana y Acceso a la Información Pública

Mediante esta plataforma virtual, ágil y sencilla, los ciudadanos también pueden acceder a la rendición de cuentas de 1874 municipalidades las cuales tuvieron a cargo la adquisición y distribución de canastas básicas familiares a los sectores vulnerables, así como revisar el listado de los beneficiarios que recibieron la ayuda social. De esta forma, se promueve el control social y se transparenta la información sobre los recursos públicos.

El Monitor de Control y Transparencia Covid-19 consolida información sobre cinco temas fundamentales, los cuales actualizan su contenido en forma diaria. Los temas que aborda son:

- La estrategia integral de control por Covid-19: Los objetivos y la dimensión de los servicios de control que desplegará la Contraloría General a nivel nacional y en todos los sectores que vienen recibiendo fondos públicos en el marco de la emergencia sanitaria.

Servicio de control

Previo

Simultáneo

Posterior

Total

Total

2

3571

3461

1421

10

8465

Modalidad

Endeudamiento interno o externo

Control concurrente

Orientación de oficio

Visita de control



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- La ejecución presupuestal por Covid-19: Los recursos públicos asignados y su nivel de ejecución, desde distintas perspectivas de control.

- Las canastas básicas familiares: Detalla el presupuesto asignado, avance en la contratación y entrega, así como proyección y estado de cumplimiento de entrega de canastas estimadas para las familias vulnerables.

- Los informes de control: Acceso más rápido y directo a los informes de control previo, simultáneo y posterior, ejecutados durante la emergencia sanitaria.

- Las normas legales: Acceso a todas las normas legales emitidas con relación a la emergencia sanitaria, además de las normas que sobre la materia se han emitido en la Contraloría General.


93


3.5 Programa Auditores Juveniles

El Programa Auditores Juveniles de la Contraloría General es un mecanismo de participación ciudadana que promueve la ejecución de veedurías escolares, presenciales o virtuales, para identificar oportunidades de mejora en las entidades públicas. Son realizadas por estudiantes educación secundaria de las instituciones educativas públicas a nivel nacional.

Durante las veedurías escolares, los estudiantes observan el funcionamiento de un servicio público en su institución o comunidad y plantear propuestas para mejorar. De esta forma, se promueven y fortalecen los valores éticos y cívicos e impulsa una cultura de integridad, desde la escuela.

Las veedurías escolares se pueden ejecutar en dos modalidades:

3.5.1 Veedurías escolares presenciales

Se ejecutan con el acompañamiento de un docente del área de Desarrollo Personal Ciudadanía y Cívica o área afín y se realiza de manera presencial en la institución educativa o comunidad. A través de una veeduría escolar, se puede identificar y contribuir a solucionar la problemática relacionada a:

- El funcionamiento de quioscos escolares

- La limpieza de los servicios higiénicos

- La limpieza de áreas comunes

- El funcionamiento del municipio escolar

- La convivencia sin violencia en la institución educativa

- La comercialización, venta y publicidad de bebidas alcohólicas en alrededores de las instituciones educativas

En marzo se ejecutaron los talleres presenciales de capacitación con la participación de 309 docentes en las ciudades de Cajamarca, Huancavelica y Amazonas.

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3.5.2 Veedurías escolares virtuales

Durante la emergencia sanitaria por Covid-19 se están ejecutando veedurías virtuales con el acompañamiento del padre de familia o apoderado. En este caso, los Auditores Juveniles junto a su familiar registran la información utilizando un aplicativo informático. Permite identificar oportunidades de mejora en los siguientes programas y/o servicios:

-Programa “Aprendo en Casa” (clases virtuales dictadas por el Ministerio de Educación)

-Entrega de cuadernos de trabajo

-Entrega de tabletas a los escolares

-Distribución de los alimentos a los usuarios del Programa Qali Warma, entre otros.

GRÁFICO N° 20. RESULTADOS DEL PROGRAMA AUDITORES JUVENILES

(*) Docentes capacitados del 01-14 al marzo modalidad presencialFUENTE: Subgerencia de Participación Ciudadana

429

Instituciones Educativas

Nº Ciudades

14 4725

VeeduríaEscolares

(*) 309

Docentes

3941

Padres de familia

4725

Alumnos

95


3.6Programa Monitores Ciudadanos de Control

Los Monitores Ciudadanos de Control, previamente capacitados y acreditados, realizaron 436 visitas a 352 obras públicas donde se proyecta invertir un total de S/ 824 635 730. Este despliegue a nivel nacional permitió la detección de diversas situaciones de incumplimiento del marco normativo vigente, las cuales se comunicaron a las entidades, a fin que implementen medidas preventivas y correctivas; y, de ser el caso, se deriven a las instancias correspondientes de la Contraloría General para activarse servicios de control.

En este primer semestre del 2020, las entidades aplicaron penalidades por S/ 37 083 a partir de los reportes de los Monitores Ciudadanos de Control comunicados oportunamente a los gestores públicos. Además, se emitieron 244 comunicaciones a partir de situaciones de incumplimiento detectadas en las visitas a las obras.

CUADRO N° 29. OBRAS VISITADAS POR LOS MONITORES CIUDADANOS DE CONTROL

FUENTE: Subgerencia de participación ciudadana

AmazonasÁncashApurímacArequipaCajamarcaCuscoHuancavelicaHuánucoIcaJunínLa LibertadLambayequeLima ProvinciasLoretoMadre de DiosMoqueguaPascoPiuraTacnaTumbesUcayali

Total

2134122329 8181811 8273831 9 4 11112 62011

352

Región Obrasvisitadas

50 956 80254 704 75079 670 15152 811 07072 475 45514 532 69444 552 83919 296 261

7 529 4974 329 502

31 949 595103 287 517

30 294 49645 731 09919 277 591

5 136 5407 896 924

33 077 48826 538 25023 570 88030 350 493

824 635 730

Presupuesto (S/.)

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Cabe destacar que durante la pandemia por el Covid-19, los Monitores Ciudadanos de Control también realizaron la vigilancia remota en 591 entidades que adquirieron canastas básicas familiares mediante contrataciones directas y detectaron 330 situaciones de incumplimiento dando origen a 260 servicios de control.

CUADRO N° 30. SITUACIONES DE INCUMPLIMIENTO DETECTADAS EN LA ADQUISICIÓN

DE CANASTAS DE VÍVERES

FUENTE: Subgerencia de Participación Ciudadana.

A la fecha, la Contraloría General cuenta con 10 143 Monitores Ciudadanos de Control acreditados por la Contraloría General. En la última convocatoria realizada a nivel nacional se seleccionaron a 7158 voluntarios de los 19 000 aspirantes que se presentaron para formar parte del programa.

GRÁFICO N° 21. MONITOREADOS ACREDITADOS POR LA CONTRALORÍA GENERAL (PRIMER SEMESTRE)


Entidades monitoreadas remotamente

591

Entidades con situaciones

de incumplimiento

330

Servicios de control generados

(orientaciones de oficio)

260

Cajamarca

Arequipa Moquegua Tacna

Amazonas

Callao482

Loreto

190

333

356

30

513

56

1356

275

228

Ayacucho

Áncash

La Libertad

Lambayeque

Ica

Tumbes

Lima y Callao

Piura

Huancavelica

140

286

90

63

472

65

40

213

315

Apurímac

Huánuco

San Martín

Pasco

Puno

Ucayali

Madre de Dios

Cusco

Junín

347 30 82

884 114 228• Despliegue en las 24 regiones del país.• Se realizaron 436 visitas a obra.• Se emitieron además 244 comunicaciones a partir de situaciones de incumplimiento. Total monitores acreditados: 7158

Obras visitadas por MCCRegion

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INFORME EJECUTIVO DE GESTIÓN SEMESTRAL

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