Informe Empresa Petroperú - Auditoria Ambiental

7/23/2019 Informe Empresa Petroper - Auditoria Ambiental

1/21

UNIVERSIDAD ALAS PERUANAS UAPCONTABILIDAD X

AUDITORIA AMBIENTAL Pgina 1

Ao de la Die!"i#$a$i%n P!od&$'ia ( del)o!'ale$i*ien'o de la Ed&$a$i%n+

ESCUELA PROFESIONAL CIENCIAS

CONTABLES Y FINANCIERASEMPRESA PETROPER

Curso: Auditoria Ambiental

Integrantes:

*Elizabeth Ticona Maquera

*Vicente Lupaca, Fabiola

Profesora: Jesus Matilde Burga Vargas

TACNA PER

2015


2/21


NDICE

INTRODUCCIN..........................................................................................................5

AUDITORIA AMBIENTAL DE EMPRESA PETROPER S.A...........................6

1. PLANEAMIENTO:..............................................................................................6

RESEA HISTRICA:..............................................................................6

VISIN:......................................................................................................7

MISIN:.....................................................................................................7

RUBRO DE LA EMPRESA:.....................................................................7

ORGANO DE CONTROL:........................................................................7

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA EMPRESA:.........................8

1.1 PLAN DE TRABAJO DE AUDITORIA:.................................................8

PLAN DE AUDITORIA..................................................................................11

METODOLOGIA DE LA AUDITORIA:........................................................11

ORIGEN DEL EXAMEN:..............................................................................11

Objetivo General:..........................................................................................11

Objetivos Especficos:..................................................................................11

ALCANCE DEL EXAMEN:...........................................................................12

NORMATIVA APLICABLE:...........................................................................12

COSTO, FECHA DE ENTREGA DEL INFORME DE AUDITORIA:.......13

EQUIPO PROFESIONAL:.............................................................................13

CRONOGRAMA DE TRABAJO....................................................................14

2. EJECUCION:....................................................................................................14

TCNICAS DE AUDITORIA:.................................................................14

AUDITORIA AMBIENTAL Pgina ,


3/21


INSTRUMENTOS:.........................................................................................15

3. INFORME DE AUDITORIA:..........................................................................16

I. INTRODUCCIN:...................................................................................16

II. OBJETIVO GENERAL:.......................................................................16

III. OBJETIVOS ESPECIFICOS DE LA AUDITORIA:...........................16

IV. ALCANCE DE LA AUDITORIA:.........................................................17

V. HALLAZGOS........................................................................................17

VI. CONCLUSIONES:...............................................................................18

VII.RECOMENDACIONES........................................................................18

AUDITORIA AMBIENTAL Pgina -


4/21


AUDITORIA AMBIENTAL Pgina .


5/21


INTRODUCCIN

La auditoria ambiental consiste en la revisin exhaustiva de la

instalacin, procesos, almacenamiento, tranporte, seguridad y riesgo,

que permitan definir planes de accin mediante los cuales se

establezcan, con plazos determinados, reparaciones, correcciones,

adquisiciones y acciones que pueden estar o no normados, pero cuya

finalidad es la proteccin del medio ambiente y de los riesgos de los

impactos ambientales.

La Empresa PETROPER del sector hidrocarburos y en todas las

plantas y operaciones a nivel nacional buscamos promover el cuidado

del ambiente, respetando las normas y estndares internacionales y

promoviendo las buenas relaciones con las poblaciones y comunidades.

Para ello la Empresa PETROPER cuenta con la Poltica Integrada de

Gestin de la Calidad, Ambiente, Seguridad y Salud en el Trabajo que

tiene como propsito asegurar la calidad de nuestros productos y

servicios a satisfaccin de los clientes, siguiendo normas de cuidado y

proteccin del ambiente, la integridad fsica, la salud y la calidad devida de nuestros trabajadores, la de sus colaboradores directos y la de

otras personas que puedan verse afectadas por sus operaciones.

Asimismo, promovemos el fortalecimiento de las relaciones con la

comunidad de nuestro entorno, realizando esfuerzos para que nuestra

actividad sea social y ambientalmente sostenible y trabajando

constantemente por reducir los posibles impactos negativos.

AUDITORIA AMBIENTAL Pgina /


6/21


AUDITORIA AMBIENTAL DE EMPRESA PETROPER S.A.

1.PLANEAMIENTO:

RESEA HISTRICA:

Petroper tuvo, desde su fundacin 24 de julio de 1969,

protagonismo en la economa del pas. Super con xito los

grandes desafos que le pusieron al frente las condiciones

polticas, administrativas y macroeconmicas.

La industria del petrleo y sus derivados est compuesta por

actividades de muy alta especializacin, como la refinacin del

crudo para obtener los derivados utilizados como combustibles.

El resultado confirm la capacidad de los trabajadores, tcnicos y

profesionales peruanos, que lograron abastecer permanente y

sostenidamente la demanda nacional de combustibles. As, se

evit una crisis de abastecimiento.

Petroper Se logr progresivamente el autoabastecimiento

petrolero, gracias a los histricos descubrimientos de los

yacimientos en la selva norte y la construccin de la

impresionante obra de ingeniera que constituye el Oleoducto

Norperuano.



7/21


Petroper conquist y mantuvo el liderazgo en el mercado de

lubricantes, en el que incursion con tecnologa propia, en directa

competencia con marcas internacionales de gran prestigio.

cumplido la enorme responsabilidad de abastecer de combustible

a todo el territorio nacional, y mantener una poltica de mejora

continua y proteccin ambiental como parte de la estrategia de

desarrollo sostenible

VISIN:

Ser una empresa lder de la industria peruana de hidrocarburos,

autnoma e integrada, enfocada en la creacin de valor y

rentabilidad; gestionando los negocios de forma tica y sostenible

con productos de calidad internacional y desarrollando relaciones

responsables con los grupos de inters.

MISIN:

Ser una empresa integrada de hidrocarburos y producir, refinar,

transportar, comercializar y distribuir hidrocarburos y sus

derivados de una manera rentable operando con responsabilidad

socio-ambiental.

RUBRO DE LA EMPRESA:

PETROPER es una empresa de propiedad del Estado y de

derecho privado dedicada al transporte, refinacin, distribucin y

comercializacin de combustibles y otros productos derivados del

petrleo.

AUDITORIA AMBIENTAL Pgina


8/21


ORGANO DE CONTROL:

PETROPER, Estamos entre los principales contribuyentes del

Estado peruano. Empleamos directamente a cerca de 2,500 personas entre

hombres y mujeres. Realizamos importantes inversiones en educacin, salud y otros

proyectos de desarrollo sostenible

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA EMPRESA:



9/21


1.1 PLAN DE TRABAJO DE AUDITORIA:

SOLICITUD DE PROPUESTA

Oficio, N 012/2015 PETROPER S.A. TAC.

TACNA, 01 de diciembre del 2015

Seores.

E & F Asociados S.A.



10/21


SOCIEDAD AUDITORA

Ciudad.-

De nuestra consideracin:

Por medio de la presente los saludamos y a la vez les solicitamos sesirvan alcanzarnos una propuesta por servicios profesionales de

Auditoria externa, para examinar, verificar los Impactos Ambientales dela Empresa PETROPER del 01 de septiembre al 31 de noviembre del2015.

Asimismo, en dicha propuesta incluir entre otras, lo siguiente:

1.Informe de auditora de la Empresa PETROPER, de Auditoresindependientes.

2.Identificar riesgos de Impacto Ambiental de la EmpresaPETROPER.

3.Proponer los cambios del programa de mitigacin de impactos,prevencin y control de emergencias de la empresa PETROPER.

4.En el proceso de auditora se informara los hallazgos de ImpactoAmbiental de la Empresa PETROPER, Observaciones yRecomendaciones.

5.Verificar el cumplimiento de la Legislacin Medioambiental local ynacional de la empresa.

Asimismo su propuesta econmica deber hacernos llegar antes del da

25 de Diciembre del presente ao, a fin que sea aprobado por el Gerente

General (administrador).

Sin otro particular y a la espera de sus prontas noticias, nos

suscribimos de ustedes.

Atentamente.

_______________________________

Jess Matilde Burga V.Gerente General

PET!PE" #.$.



11/21


CARTA DE PRESENTACIN

Oficio, 020/2015 CMH TAC.

Tacna, 01 de diciembre del 2015

Seores

PETROPER S.A.

Presente.-

De mi consideracin:

Por medio de la presente nos es grato presentarle nuestra propuesta deservicios profesionales para la realizacin de la Auditoria de Impactos

Ambientales en su Empresa PETROPER S.A.

Nuestra labor comprender lo siguiente:

a.Evaluar el cumplimiento de los programas de GestinMedioambiental propuestos en la Auditora Ambiental inicial.

b.Proponer los cambios del programa de mitigacin de impactos,

prevencin y control de emergencias de la empresa PETROPER.

c.Identificar riesgos de Impacto Ambiental de la EmpresaPETROPER.

d.En el proceso de auditora se informara los hallazgos de ImpactoAmbiental de la Empresa PETROPER, Observaciones yRecomendaciones.

e.Verificar el cumplimiento de la Legislacin Medioambiental local y

nacional de la empresa PETROPER.

Confiando en merecer su aprobacin nos ponemos a sus gratas rdenes

para ampliar y/o aclarar cualquier punto que estime conveniente.

Sin otro particular de momento, me suscribo de usted.

Atentamente.

E&F ASOCIADOS S.C.A



12/21


___________________________

E%&'$BET( T&)!*$ M$+,E$ ).P.).

-iret/r General

PLAN DE AUDITORIA

METODOLOGIA DE LA AUDITORIA:

Se recopilar informacin nivel de cumplimiento de los

procedimientos de la documentacin del sistema de gestin

ambiental. Evaluar adecuacin a poltica ambientales de la empresa

PETROPER. Evaluacin cumplimiento disipaciones reglamentarias.

Aplicacin de cuestionario y Entrevista al personal de la empresa

PETROPER. Se aplicar las herramientas para revisar y analizar evidencias a

travs de tcnicos de inspeccin visual, fsica y encuestas. Elaboracin del informe.

ORIGEN DEL EXAMEN:

Verificar el cumplimiento de l Legislacin de Medio Ambiente y los

riesgos de impacto Ambientral de la Empresa PETROPER S.A.

Objetivo General:

Verificar los registros y evidencias documentales que

demuestren el cumplimiento de las disposiciones del sistema de

gestin ambiental de la empresa PETROPER S.A.

AUDITORIA AMBIENTAL Pgina 1,


13/21


Objetivos Especficos:

Verificar el cumplimiento del programa de capacitacin y

educacin ambiental.

Verificar el cumplimiento del programa de recoleccin,

tratamiento y procesos de refinacin del petrleo crudo.

ALCANCE DEL EXAMEN:

La auditora se desarrollar teniendo en cuenta las normas

internacionales de Auditoria Ambiental como son:

ISO 14000 (Internacional Estndar Organizacin)

ISO 14001, contiene las normas del Medio Ambiente.

ISO 14004, es informativa para empresas que inician un

sistema de gestin ambiental

NORMATIVA APLICABLE:

Normas aplicadas en la auditoria Ambiental de la empresa

PETROPER SON:

Ley de la Actividad Empresarial Ley 24948

Ley de Organizacin y Funciones de PERUPETRO S.A. Ley N

26225

Ley de la Empresa Petrleos del Per (PETROPERU) Decreto

Ley N 43

Modifican Ley de la Empresa Petrleos del Per, Ley N 26224

Ley General de Salud Ley N 26842.

Ley de reas Naturales Protegidas Ley N 25834.

AUDITORIA AMBIENTAL Pgina 1-


14/21


COSTO, FECHA DE ENTREGA DEL INFORME DE AUDITORIA:

PERIODO3 meses (01 de septiembre al 31 de noviembre del

2015)

COSTO S/. 5000.00

Pago del 50% al inicio: S/. 2500.00

Pago del 50% al final: S/. 2500.00

EQUIPO PROFESIONAL:

AUDITORIA AMBIENTAL Pgina 1.


15/21


AUDITORES A CARGO NOMBRE PROFESIONGerente Elizabeth Ticona

MaqueraContador - Auditor

Auditor Encargado Fabiola Vicente Lupaca Contador - Auditor

AUDITORIA AMBIENTAL Pgina 1/


16/21


CRONOGRAMA DE TRABAJO

AUDITORIA AMBIENTAL

ENTIDAD: PETROPER S.A.

PRESUPUESTO ESTIMADO DE AUDITORIA PETROPER S.A.

NOMBRE D I A S PLANIFICACION EJECUCION

INFO

RME TOTAL

CARGO UTILES CALEND

ARIOS

HORAS HORAS HOR

AS

HORAS

Elizabeth Ticona

Maquera

Gerente

20 30 100 80 71 251

Fabiola Vicente

Lupaca

Auditor

Encargado

20 30 100 80 71 251

TOTAL HORAS ESTIMADAS 502

INICIO DE LA AUDITORIA :

TERMINO DE LAAUDITORIA

:

DIAS CALENDARIOS :

DIAS UTILES :

2.EJECUCION:

AUDITORA AMBIENTAL Pgina 16

E & F


17/21


TCNICAS DE AUDITORIA:

Las siguientes tcnicas utilizados en el trabajo: Revisin Analtico,

Observacin, Entrevista, Encuesta.

INSTRUMENTOS:

Encuesta: cuestionario de preguntas.

PREGUNTAS DE LA EMPRESA PETROPER

N Preguntas SI NO1 La Empresa Petroper es autorizado. x

2 El Empresa Petroper tiene licencia. x

3 Cuentan con implemento de proteccin

adecuado Guantes, cascos el personal La

Empresa Petroper

x

4 La Empresa Petroper cuenta con supervisin x5 La Empresa Petroper cuenta con

instalaciones nuevas de tubos.

x

6 La empresa Petroper previene de riesgo de

derrame de petrleo crudo.

x

7 Realiza Charlas, talleres y programas de

educacin ambiental

x

8 Existe personal encargado del mantenimiento

La Empresa Petroper.

x



18/21


3.INFORME DE AUDITORIA:

INFORME FINAL DE AUDITORIA AMBIENTAL

I. INTRODUCCIN:

La auditoria ambiental consiste en la revisin exhaustiva de la instalacin,

procesos, almacenamiento, tranporte, seguridad y riesgo, que permitan

definir planes de accin mediante los cuales se establezcan, con plazos

determinados, reparaciones, correcciones, adquisiciones y acciones que

pueden estar o no normados, pero cuya finalidad es la proteccin del medioambiente y de los riesgos de los impactos ambientales.

La Empresa PETROPER del sector hidrocarburos y en todas las plantas y

operaciones a nivel nacional buscamos promover el cuidado del ambiente,

respetando las normas y estndares internacionales y promoviendo las

buenas relaciones con las poblaciones y comunidades.

II. OBJETIVO GENERAL:

Verificar los registros y evidencias documentales que demuestren el

cumplimiento de las disposiciones del sistema de gestin ambiental de

la empresa PETROPER S.A.



19/21


III. OBJETIVOS ESPECIFICOS DE LA AUDITORIA:

Verificar el cumplimiento del programa de capacitacin y educacin

ambiental.

Verificar el cumplimiento del programa de recoleccin, tratamiento y

procesos de refinacin del petrleo crudo.

IV. ALCANCE DE LA AUDITORIA:

La auditora se desarrollar teniendo en cuenta las normas

internacionales de Auditoria Ambiental como son:

ISO 14000 (Internacional Estndar Organizacin)

ISO 14001, contiene las normas del Medio Ambiente.

ISO 14004, es informativa para empresas que inician un sistema degestin ambiental

V. HALLAZGOS

Durante la realizacin de la Auditora Externa a la empresa Petroper

S. A., se llev a cabo una inspeccin en las instalaciones de la empresa,se encontraron las siguientes observaciones:

REVISIN DEL AMBIENTE:

a)En las instalaciones de Petroper en la quebrada de la amazonia

se en contrato el derrame de petrleo que han contaminado toda

la zona



20/21


b)Los trabajadores no tenia implemento de proteccin adecuado,

Guantes , cascos y etc.c)Los tubos no tuvo mantenimiento adecuado

d)Se evidencia el derrame de crudo al 100% agua tierra vegetaciny animales han sido cubierto de un manto negro.e)Falta del personal que supervise las instalacionesf)Afectando a todo los animales .

VI. CONCLUSIONES:

a)El empresa PETROPER cumple con los requisitos legalesb)Los trabajadores no tenia implemento de proteccin

adecuado, Guantes.c) Los tubos no tiene mantenimiento contante de la empresa

PETROPER.d)La empresa PETROPER en la quebrada de la amazonia se en

contrato el derrame de petrleo.

VII. RECOMENDACIONES

a)Los trabajadores debern llevar una implementacin adecuada ya

que atenta contra su salud.b)Realizar supervisin permanente de la infraestructura, canales de

conexin de extraccin de petrleo.c)Hacer mantenimiento a los tubos de conexind)Adems el personal de trabajadores deben estar protegidos para

prever enfermedades.

AUDITORA AMBIENTAL Pgina !"


21/21


Informe Empresa Petroperú - Auditoria Ambiental

Documents

Transcript of Informe Empresa Petroperú - Auditoria Ambiental