INFORME FINANCIERO DEL TESORO...C.2.1 Gastos generales desagregados por tipo de gasto 69 C.2.2...
89
2017 INFORME FINANCIERO DEL TESORO Comparativo 2017 - 2016
Transcript of INFORME FINANCIERO DEL TESORO...C.2.1 Gastos generales desagregados por tipo de gasto 69 C.2.2...
2017
INFORME FINANCIERO DEL TESORO
Comparativo 2017 - 2016
2
Esta publicación corresponde a la Serie Informe Financiero del Tesoro Público, elaborado por la División de Finanzas Públicas. Autorizada su reproducción, citando la fuente. Director Responsable Marco Antonio Velásquez Uribe Jefe División de Finanzas Públicas Producción Jacqueline Jorquera Caicheo Analista División de Finanzas Públicas Edición y Diseño División de Finanzas Públicas
3
Índice
Palabras del Tesorero General de la República 6
I. LA TESORERÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
Misión y Visión 8
Base Estratégica Institucional 9
Generación de Valor Público 9
Nuestra Histórica 14
Organización Territorial 15
Autoridades 16
II. CIFRAS RESUMIDAS CONSOLIDADAS DEL TESORO PÚBLICO
A. Ejecución consolidada en moneda nacional 19
B. Ingresos Generales Consolidados - Desagregados por tipo de ingreso-nivel nacional 20
C. Gastos generales Consolidados - Desagregados por tipo de gasto - nivel nacional 24
D. Resumen de la Deuda Pública del Tesoro Público 31
E. Stock de Inversiones Tesoro Público 32
F. Gestión Extrapresupuestaria Consolidada (cuentas complementarias) 33
III. DETALLE DE CIFRAS DEL TESORO PÚBLICO
B.1. Ejecución Moneda Nacional 36
B.1.1. Ingresos generales desagregados por tipo de ingreso 37
B.1.2 Ingresos generales agregados por tipo de ingreso nivel regional 41
B.1.3 Ingresos tributarios mensuales agregados por impuesto nivel regional 42
B.1.4 Comparativo mensual agregado por tipo de impuesto 46
B.1.5 Comparativo mensual desagregado de los principales impuestos 47
4
B.2 Ejecución Moneda Extranjera 50
B.2.1 Ingresos generales desagregados por tipo de ingreso 51
B.2.2 Ingresos generales agregados por tipo de ingreso - nivel regional 54
B.2.3 Ingresos tributarios mensuales agregados por impuesto - nivel regional 55
B.2.4 Ingresos tributarios - cuadro comparativo mensual 56
B.2.5 Serie histórica mensual de los ingresos del cobre 57
C.1 Gastos generales moneda nacional
C.1.1 Gastos generales desagregados por tipo de gasto 58
C.1.2 Comparativo mensual agregado por tipo de gasto 66
C.1.3 Serie histórica mensualizada desagregada de los principales gastos 67
C2. Gastos generales moneda extranjera
C.2.1 Gastos generales desagregados por tipo de gasto 69
C.2.2 Comparativo mensual desagregado por tipo de gasto 72
C.2.3 Comparativo mensual desagregado de los principales gastos 73
C.3 Evolución de los excedentes de las empresas e instituciones del Estado 74
D. Deuda Pública Interna del Tesoro Público
D.1.1 Deuda Pública Interna del Tesoro Público - directa por tipo de documento 75
D.1.2 Deuda Pública Interna del Tesoro Público - Indirecta por deudor 77
D.2. Deuda Pública Externa del Tesoro Público
D.2.1 Directa por acreedor 78
D.2.2 Directa según áreas geográficas 79
D.2.3 Indirecta por tipo de deudores 80
5
E. Stock de inversiones del Tesoro Público
E.1 Saldo Mercado Local – Otros Activos del Tesoro al 31 de diciembre 81
E.2 Saldo Mercado Internacional – Otros Activos del Tesoro al 31 de diciembre 82
E.3 Saldo Fondos Especiales al 31 de diciembre 83
E.4 Saldo Fondos Soberanos al 31 de diciembre 84
F. Gestión Extrapresupuestaria
F.1 Movimientos por cuenta – moneda nacional 85
F.2 Movimientos por cuenta – moneda extranjera 86
Anexos
Anexo N°1 – Ajuste Ejecución consolidada Ingresos 88
Anexo N°2 – Ajuste Ejecución consolidada Gastos 89
6
Palabras del Tesorero General de la República
El Informe Financiero del Tesoro es la presentación mediante la cual la Tesorería General de la República, TGR, pone a disposición de la ciudadanía de manera detallada lo que ocurrió con la gestión del Tesoro Público. Se deja de manifiesto el ejercicio de nuestra misión durante el período anual de 2017, consignando la recaudación total alcanzada, así como su distribución a las distintas entidades que conforman el Estado de Chile.
El Plan Estratégico Tesorería 2021 ha permanecido como el orientador de nuestro plan operacional 2017, en el que sin duda se han mantenido los énfasis vinculados a incrementar la calidad de servicio, y por cierto también proseguir con la mejora de los
resultados financieros en materia de recuperación de la deuda morosa y de rentabilidad obtenida por los Otros Activos del Tesoro Público. El cumplimiento tributario es un objetivo estratégico siempre presente en el plan de acción de la TGR, por cuanto la preocupación por lograr la mayor recaudación es parte del ADN institucional, y por ende la Dirección de la TGR está consciente del impacto que tiene en los resultados una acción más decidida para lograr controlar la evasión y la elusión.
En la medida que la preocupación por mantener la situación tributaria al día por parte de TGR es reconocida por la ciudadanía, las conductas de los ciudadanos y de las empresas son congruentes con el buen comportamiento tributario, pagando los impuestos que corresponde y en la fecha establecida. Un elemento relevante para infundir confianza ciudadana, es que la TGR no sólo pone energía y transparencia en la recaudación, sino que además se concentra en lograr el mejor uso de los recursos económicos recaudados y que esperan ser distribuidos. La gestión del portafolio de inversiones financieras supone presencia diaria en los mercados comprando y vendiendo instrumentos financieros, aplicando un modelo de riesgo que da cuenta de la preferencia por liquidez y al mismo tiempo de seguridad del patrimonio invertido, responsabilidad autoimpuesta porque ha sido el esfuerzo de todos el que ha hecho posible tal acumulación financiera.
La División de Finanzas Públicas tiene dentro de sus responsabilidades la adecuada contabilidad del Tesoro Público de manera detallada y según las normas internacionales de mejores prácticas, más conocidas como las NICSP, en proceso de plena implementación durante 2017, para ya consolidarlas en 2018. El Informe del Tesoro Público tiene por objetivo mostrar con acuciosidad el detalle de la recaudación y de la consiguiente distribución, mostrando además el efecto de ambos procesos en el portafolio de inversión financiera dentro y fuera del país. La calidad de servicio no sólo se vincula al que la TGR brinda en su red de oficinas, sino que involucra además a la oportunidad y calidad de los registros que se pone a disposición de la toma de decisiones de los responsables de la gestión de la Hacienda Pública, generando la mayor transparencia y confianza en las contrapartes de la Dirección de Presupuesto y del Ministro de Hacienda. El equipo de la TGR de la División de Finanzas Públicas ha logrado fortalecer su posicionamiento mediante la asignación de mayores responsabilidades en la gestión de la deuda pública, y mediante un rol muy activo y presente en los servicios de back office en materia de custodia de valores del Tesoro Público.
7
Durante 2017, la gestión de inversiones se materializó en una cartera de instrumentos de más corta duración en lo referido a Otros Activos del Tesoro Público, debido a la mayor estrechez fiscal observada en el transcurso del año, con una preferencia marcada a posiciones de mayor liquidez de corto plazo. Las posiciones de cierre fueron levemente superiores a las del año 2016, y se logró igualmente mejores resultados en materia de rentabilidad anual.
HERNÁN FRIGOLETT CÓRDOVA
TESORERO GENERAL DE LA REPÚBLICA
8
I. La Tesorería General de la República
Misión
Somos el servicio público encargado de recaudar, distribuir, gestionar las inversiones
y contabilizar el Tesoro Público.
Generamos Valor Público cuando cumplimos con las obligaciones que nos
encomienda la ley, satisfaciendo las necesidades de nuestros ciudadanos (as),
usuarios (as) públicos, privados y gobierno, mediante una gestión orientada al logro
de resultados, excelencia en servicios e innovación.
Visión
Ser reconocidos como un servicio público de vanguardia internacional en la gestión de
los recursos del Tesoro Público, amable, transparente y de una alta solidez técnica.
9
Base Estratégica Institucional
Durante 2017, la Tesorería General de la República, junto con realizar las tareas que definen su
misión institucional, continuó desarrollando el Plan Estratégico e implementando los compromisos
derivados de la Ley 20.780, de la Reforma Tributaria.
Así como la misión institucional de la Tesorería General de la República se estructura en torno a los
ejes fundamentales de recaudar fondos fiscales, distribuirlos y gestionarlos financieramente, el Plan
Estratégico institucional tiene como pilares estructurales la atención ciudadana de calidad, la
optimización de la cobranza, el resguardo eficiente del Tesoro y la modernización tecnológica.
En síntesis, toda la gestión institucional se expresa finalmente en la Contabilidad Gubernamental del
Tesoro Público, donde la Ley de Presupuesto de la Nación, la Ley de Rentas Municipales y otras
normas del alcance tributario encuentran en la Tesorería General de la República a un servicio público
estratégico para asegurar el pleno funcionamiento del Estado y realizar, en última instancia, el servicio
del bien común.
Generación de Valor Público
El valor público que genera la Tesorería General de la República en un importante activo intangible
que se expresa en el servicio insustituible que presta a los ciudadanos, a los usuarios públicos y
privados, así como al gobierno, cumpliendo de esta manera con el mandato que le otorga la Ley y que
implica recaudar y distribuir recursos financieros para que el Estado cumpla con su finalidad última de
realizar el bien común.
La gestión del Tesoro Público comprende las funciones de recaudación, distribución, gestión financiera
y la contabilidad gubernamental, tareas que la Tesorería realiza integralmente.
En la base de la tarea institucional están las capacidades profesionales, físicas y tecnológicas que se
organizan eficientemente para expresar la vocación de servicio que motiva al equipo humano de la
TGR. Prueba de ello es el Premio a la Excelencia Institucional, con que la TGR fue reconocida dentro
de 26 instituciones del Estado que postularon en 2017.
10
a) RECAUDACIÓN
La recaudación del Tesoro se origina de tributos, operaciones de endeudamiento, liquidación de
activos financieros, transferencias, asignaciones presupuestarias a fondos de reserva específicos y
otras fuentes menores.
Si bien no toda la recaudación queda disponible para financiar el gasto público, sí implica un esfuerzo
importante de gestión que tiene relación directa con el volumen total recaudado, por cuanto tiene
efectos operativos, de registro y control, tareas que conforman la gestión del Tesoro Público.
Consistente con lo anterior, en 2017 la recaudación bruta alcanzó a $ 46,6 billones, de cuyo monto
$ 30,8 billones correspondieron a impuestos (66,1%); $ 9,9 billones a operaciones financieras1
(21,3%); $ 3,1 billones a transferencias a fondos especiales2 (6,7%); y $ 2,8 billones a otras fuentes
de recaudación (6,0%), tales como transferencias, rentas de la propiedad y otros ingresos corrientes.
La recaudación tributaria se sustenta en dos fuentes principales, renta e IVA; impuestos que en 2017
explicaron el 98,8% (55,2% IVA y el 43,6% renta).
En 2017 el rendimiento tributario por renta disminuyó en un 2,2% respecto de 2016, mientras que por
IVA aumentó en un 22,1% en igual lapso. Sin embargo, en el caso del IVA existe una sobreestimación
explicada por el registro erróneo de declaraciones de IVA postergado por un total de $ 2.2 billones,
que han sido reparadas por el Servicio de Impuestos Internos, y que se encuentran en proceso de
investigación interna aun no resuelto3. En todo caso su efecto en el rendimiento tributario agregado
queda neteado al registrarse en el Sistema de Pagos como contraparte. Deducido este efecto, el
aumento efectivo del IVA en 2017 fue de un 6,4%.
b) DISTRIBUCIÓN
Recursos Presupuestarios
Del total de Gastos Presupuestarios realizados en 2016, neto de amortizaciones de la deuda, el Aporte
Fiscal Libre representó el 75,9% del total de fondos distribuidos desde el Tesoro Público. De esta
1 Principalmente reapertura y recolocación de bonos ya emitidos y, secundariamente, a la emisión de nueva deuda. 2 Fondo de reserva de pensiones, de estabilización económica social, para la educación, de apoyo regional y para
tratamiento de enfermedades de alto costo. 3 Dichas declaraciones deben quedar registradas en la Contabilidad Gubernamental, mientras no se produzcan las rectificatorias respectivas de los contribuyentes.
11
manera, el Aporte Fiscal Libre sigue siendo el principal destino de los fondos que se gestionan desde
la Tesorería, permitiendo el traspaso de recursos desde el Fisco a las diferentes instituciones y
programas del Estado.
Aportes y Distribución del Fondo Común Municipal
La administración del Fondo Común Municipal (FCM) es una función relevante del Tesoro Público, en
cuanto actúa como una herramienta redistributiva definida por ley, que reasigna la recaudación por
concepto de contribuciones a los bienes raíces, por permisos de circulación de vehículos y giros por
otros conceptos. Así se financia el presupuesto de muchas comunas que presentan ingresos propios
insuficientes, siendo dependientes del aporte de este fondo para gestionar sus programas.
Las Municipalidades que más aportan al FCM se localizan en la Región Metropolitana,
fundamentalmente en el sector oriente de la capital, donde se concentra el stock inmobiliario (de uso
habitacional y comercial) de mayor avalúo fiscal.
Las municipalidades que más aportes reciben desde el FCM son también comunas de la Región
Metropolitana que presentan mayor densidad poblacional. Ello porque el criterio de reparto considera
la base per cápita como criterio asignación de los recursos.
c) GESTIÓN DE INVERSIONES Y ENDEUDAMIENTO
Inversiones
La gestión de inversiones es una tarea diaria ininterrumpida, que incluye aportes y retiros de capital,
con operaciones que involucran tanto a los Fondos Soberanos como a Fondos Especiales y Otros
Activos del Tesoro.
Los Fondos Soberanos tienen como objetivo contribuir a la estabilidad macroeconómica y asegurar el
financiamiento de ciertos pasivos contingentes. En efecto, el Fondo de Reserva de Pensiones (FRP),
creado a fines de 2006, fue establecido para financiar las obligaciones previsionales del Fisco con los
sectores de la población más vulnerables. Por su parte, el Fondo de Estabilización Económica y Social
(FEES), creado a principios de 2007, tiene por finalidad financiar el déficit fiscal y la amortización de
deuda pública.
Dichos fondos son administrados en virtud de un mandato que tiene como objetivo asegurar un marco
adecuado de gestión, donde intervienen el Ministerio de Hacienda, el Banco Central de Chile, la
12
Dirección de Presupuestos y la Tesorería General de la República. Estos fondos están invertidos en
el extranjero, y son operados por Mellon Capital Management Corp., BlackRock Institutional Trust Co.
y Allianz GI GmbH, que actúan como administradores externos; mientras J.P. Morgan es el custodio.
En la gestión de los Fondos Soberanos, durante 2017 se registraron 12.136 transacciones de compra
y venta de instrumentos de inversión de los fondos de Estabilización Económica y Social (FEES) y de
Reserva de Pensiones (FRP). Al 31 de diciembre de 2017, los fondos soberanos estaban sustentados
en 12.004 posiciones custodiadas, entre el FEES y FRP.
Los Fondos Especiales se crearon para atender objetivos específicos de programas públicos como
son Educación; Tratamiento de Enfermedades de Alto Costo y Apoyo Regional, fondo este último
creado para el financiamiento de iniciativas de transporte, conectividad y desarrollo regional.
Los Otros Activos del Tesoro son inversiones que se gestionan con el objeto de rentabilizar los
excedentes fiscales que se producen diariamente.
Tanto los Fondos Especiales, como los Otros Activos del Tesoro se administran directamente en la
División de Finanzas Públicas de la Tesorería General de la República, de manera coordinada con la
Dirección de Presupuestos, dentro de un marco de actuación normado por instrucciones que emanan
del Ministerio de Hacienda.
En 2017, la Tesorería General de la República realizó poco más de 5 mil transacciones de compra y
venta de instrumentos de inversión por un monto de $ 156 billones. El 52% de dichas operaciones se
realizaron a través del Banco del Estado y sus filiales, siendo el 48% restante invertido en el sistema
financiero local.
El stock de inversiones del Tesoro a diciembre de 2017 era de $ 19,6 billones, de las cuales $ 15,2
billones correspondían a Fondos Soberanos (77,5%); $ 1,2 billones eran Fondos Especiales y MM$ 3,2
Otros Activos del Tesoro.
Producto de la gestión de inversiones, el saldo promedio diario en pesos mantenido durante 2017 en
la Cuenta Única Fiscal fue de $ 232. Con ello la División de Finanzas Públicas de la TGR aporta al
cumplimiento de una importante meta del Programa de Mejoramiento de la Gestión, destinada a
rentabilizar, disponibilizar y dar seguridad a la gestión del Tesoro Público.
13
Deuda Pública
Durante 2017 se produjo un aumento en los volúmenes de emisión de Deuda Interna, tanto directa
como indirecta. En efecto, la deuda total alcanzó a $ 45,5 billones, de la cual $ 42,6 billones fue deuda
directa y $ 2,9 fue deuda fue deuda indirecta del Tesoro por aval del Fisco a deuda de empresas del
Estado.
14
Nuestra Historia
La Tesorería General de la República es la heredera histórica de una función que comenzó
tempranamente con la conquista del Reino de Chile, cuando don Gerónimo de Alderete,
actuando como el primer Oficial Real interino de la Corona española, fue nombrado en 1541
por el conquistador don Pedro de Valdivia.
Luego, durante la independencia de Chile, en 1817, el Director Supremo, don Bernardo
O´Higgins nombró a don Hipólito de Villegas en el cargo de Ministro Tesorero, convirtiéndose
en el primer Ministro de Hacienda de la naciente República.
Un hito significativo en la historia de la Tesorería General de la República se produjo a partir
de 1925, cuando se conjugaban en Chile una combinación de condiciones económicas,
políticas y sociales complejas que justificaron la venida a Chile de la Misión Kemmerer. Dicha
misión se gestó a solicitud del gobierno de Chile y fue presidida por el economista
norteamericano Edwin Kemmerer. Los resultados de esa misión derivaron en la creación de la
institucionalidad financiera del Estado de Chile que abarcó el ámbito financiero, bancario,
regulatorio, tributario y de fiscalización, dando origen a un conjunto de instituciones, entre ellas
la Tesorería General de la República.
La formación y estructuración de la Tesorería, como es conocida actualmente, culminó el 5 de
agosto de 1927, siendo Presidente don Carlos Ibáñez del Campo, quien firmó el decreto ley
Nº 1.708 que creó la Tesorería General de la República.
Desde sus inicios, la Tesorería ha tenido la tarea esencial de ser la institución del Estado
encargada de recaudar los ingresos fiscales y efectuar el pago de las obligaciones públicas,
contribuyendo de este modo al buen servicio y funcionamiento del Estado.
15
Organización Territorial
La organización territorial de la Tesorería está estructurada a través de las 15 regiones
del país, cubriendo todo el territorio nacional con 52 oficinas, que incluyen Tesorerías
Regionales, Provinciales y Oficinas pagadoras y recaudadoras. La Tesorería General
tiene su sede en la ciudad de Santiago de Chile.
16
Autoridades
Tesorero General de la República
Hernán Frigolett Córdova, Tesorero General de la República
Gabinete y Unidades Asesoras
Alicia Viteri Andrade, Jefa de Gabinete
Alejandra Montiel Saladriga, Jefa Unidad Gestión Institucional (s)
Hugo Traslaviña Pérez, Jefe Unidad de Comunicaciones (s)
Rodrigo Medina Vidal, Jefe Unidad de Cumplimiento Regulatorio
Divisiones
Rubén Burgos Acuña, Jefe División Jurídica
Jaime Fuentes Palma, Jefe División Cobranzas y Quiebras
Danilo Kuzmanic Vidal, Jefe División Personal
Walter Luchsinger Lagos, Jefe División Administración y Finanzas
Cristian Céspedes Viñuela, Jefe División Estudios y Desarrollo
María Elena Parada Oyarzun, Jefa División Operaciones (s)
Marco A. Velásquez Uribe, Jefe División Finanzas Públicas
Departamentos
Luis Contreras Varas, Jefe Departamento Auditoría Interna
Marcela García Leiva, Jefa Departamento Contraloría Interna
17
INFORMES GENERALES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL TESORO PÚBLICO
El Tesoro Público es la principal partida la Ley de Presupuesto de la Nación, cuya
ejecución se realiza de acuerdo a las normas del sistema de contabilidad
gubernamental, establecidas en la Ley de Administración Financiera del Estado.
El Tesoro Público se constituye de recursos fiscales y está conformado por ingresos
tributarios, endeudamiento del fisco, transferencias directas y otras fuentes de ingresos
que se distribuyen de acuerdo a un Programa de Caja que establece la Dirección de
Presupuestos y que define la estructura de gastos para la administración del Estado. A
la Tesorería General de la República le compete la administración, ejecución y registro
contable del Tesoro Público.
El siguiente capítulo muestra la Ejecución Presupuestaria del Tesoro Público de forma
consolidada y de manera separada, en moneda nacional y moneda extranjera, a nivel
nacional.
18
II. CIFRAS RESUMIDAS CONSOLIDADAS DEL TESORO
PÚBLICO
19
INGRESOS Año 2016 Año 2017 GASTOS Año 2016 Año 2017
IMPUESTOS 29.010.572.363 30.767.457.718 SUBSIDIOS 1.020.502.542 1.060.098.449
Impuestos a la renta 13.698.963.374 ** 13.403.784.659 Transferencias corrientes 965.243.905 990.738.606
Impuestos al valor agregado 13.918.083.753 16.992.089.215 * Transferencias de capital 55.258.637 69.359.844
Impuestos a productos específicos 2.520.051.980 2.620.005.895
Impuestos a los actos jurídicos 459.832.814 518.624.525
Impuestos al comercio exterior 283.114.615 308.171.873 OPERACIONES COMPLEMENTARIAS 4.051.750.627 5.423.707.045
Impuestos varios 363.708.044 480.585.210 Presentaciones de seg. social y Bienes de Consumo 226.431.134 253.350.516
Otros ingresos tributarios 236.158.629 220.660.155 Transferencias corrientes y otros gastos 816.220.518 1.361.338.529
Sistema de pago de impuestos (2.469.340.846) (3.776.463.814) Adquisición de activos financieros 2.246.333.452 2.620.430.755Transferencias de capital y préstamos 762.765.523 1.188.587.245
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 554.138.470 1.331.422.056
RENTAS DE LA PROPIEDAD 285.056.625 465.989.081
INGRESOS DE OPERACIÓN 19.520.645 20.633.445 SERVICIO DE LA DEUDA 1.152.953.558 1.359.572.536
OTROS INGRESOS CORRIENTES 512.861.307 472.088.372 Intereses deuda - interna 981.755.760 1.155.647.466
Multas e intereses no provenientes de impuestos 94.612.523 93.093.243 Intereses deuda - externa 168.554.772 200.240.532
Otros 418.248.784 378.995.129 Otros gastos Financieros Deuda Interna 215.116 694.423
Devoluciones y reintegros no provenientes 6.980.032 33.802.981 Otros gastos Financieros Deuda Externa 2.427.910 2.990.115
de impuestos
Aporte Fdo. Retiro L.19.882 38.490 (160.435)
Integros Ley N° 20.063 24.420 41
Otros 411.205.841 345.352.542 APORTE FISCAL LIBRE A ORGANISMOS PÚBLICOS 32.484.829.574 34.407.832.912
VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 280.922 348.736
VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 1.202.070.626 1.802.298.036
RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS 75.987 82.442
FONDO DE RESERVA DE PENSIONES 443.023.028 718.367.984 FONDO DE RESERVA DE PENSIONES 443.023.028 718.367.984
FONDO ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA SOCIAL 460.738.350 214.594.125 FONDO DE ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL 460.738.350 214.594.125
FONDO PARA LA EDUCACIÓN 2.370.034.547 1.632.731.924 FONDO PARA LA EDUCACIÓN 2.370.034.547 1.632.731.924
FONDO DE APOYO REGIONAL 295.005.083 385.650.173 FONDO DE APOYO REGIONAL 295.005.083 387.333.538
FONDO TRATAMIENTO ALTO COSTO 90.933.772 149.584.328 FONDO TRATAMIENTO ALTO COSTO 90.933.772 149.584.328
SUBTOTAL 35.244.311.723 37.961.248.418 SUBTOTAL 42.369.771.081 45.353.822.841
ENDEUDAMIENTO 19.766.662.418 8.093.967.022 AMORTIZACIONES SERVICIO DE DEUDA 12.648.008.231 1.196.820.486
Interno 18.005.908.879 6.531.052.741 Interna 12.138.790.120 925.323.119
Externo 1.760.753.539 1.562.914.281 Externa 509.218.111 271.497.367
OPERACIONES DE CAMBIO (2.512.109) 1.647.567
USO DE CAJA 9.317.279 493.780.320
TOTAL INGRESOS GENERALES 55.017.779.312 46.550.643.327 TOTAL GASTOS GENERALES 55.017.779.312 46.550.643.327
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
Para la conversión de las cifras, se utilizó el tipo de cambio del día 29 de diciembre 2017 por un valor de $615,22
A. EJECUCIÓN CONSOLIDADA EN MONEDA NACIONAL(mi les de pesos)
Período: Diciembre 2017 - 2016
(*) NOTA: En 2017 incluye declaración errónea de formulario 29 por Iva postergado por 2,2 billones.
(**) NOTA: En 2016 incluye declaración de renta mal declarada por 0,5 billones, el cual fue regularizado en el año 2017.
20
DENOMINACIÓNEjecución anual
2016
Ejecución anual
2017Var. %
IMPUESTOS 29.010.572.363 30.767.457.718 6,1
Impuestos a la renta 13.698.963.374 13.403.784.659 (2,2)
Primera categoría; bienes raíces, agricultura, industria, comercio, minería,
entidades financieras y otras 8.028.588.827 8.385.151.311 4,4
Segunda categoría; sueldos, salarios y pensiones 2.457.755.714 2.585.451.692 5,2
Global complementario 1.175.335.003 157.916.287 (86,6)
Adicional 1.602.284.200 1.711.219.944 6,8
Tasa 40% DL N° 2.398 de 1978 88.340.803 192.814.597 118,3
Artículo 21 ley de impuesto a la renta 220.688.232 257.752.311 16,8
Término de giro 33.143.389 31.997.143 (3,5)
Impuesto específico a la actividad minera 92.827.206 81.481.375 (12,2)
Instrumento de Deuda Art. 104. N° Ley Renta 0 0 -
Impuesto al valor agregado 13.918.083.753 16.992.089.215 22,1
Tasa General 6.789.222.027 9.270.777.665 36,6
Débitos del período 47.875.371.692 52.193.876.366 9,0
Créditos del período (41.086.149.665) (42.923.098.701) 4,5
Tasas especiales 401.822.440 416.227.874 3,6
Débitos del período 638.210.575 658.057.528 3,1
Créditos del período (236.388.136) (241.829.654) 2,30 0
Tasa general de importaciones 6.727.039.286 7.305.083.676 8,6
Impuestos a productos específicos 2.520.051.980 2.620.005.895 4,0
Tabacos, cigarros, cigarrillos 1.008.046.126 978.696.032 (2,9)
Combustibles 1.512.005.854 1.641.309.863 8,6
Derechos de explotación 2.226.362 2.494.884 12,1
Gasolina, petróleo diesel y otros 1.499.781.792 1.627.066.285 8,5
Derecho de extracción Ley de Pesca 9.997.700 11.748.694 17,5
Impuestos a los actos jurídicos 459.832.814 518.624.525 12,8
Impuestos al comercio exterior 283.114.615 308.171.873 8,9
Derechos específicos de interacción 800.454 666.110 (16,8)
Derechos ad valórem 294.158.074 319.175.671 8,5
Otros 8.717.801 9.874.782 13,3
Sistema de pago (20.561.714) (21.544.691) 4,8
B. INGRESOS GENERALES - CONSOLIDADODESAGREGADOS POR TIPO DE INGRESO - NIVEL NACIONAL
(miles de pesos)
Período: Ejercicio 2017 - 2016
21
DENOMINACIÓNEjecución anual
2016
Ejecución anual
2017Var. %
Impuestos varios 363.708.044 480.585.210 32,1
Herencias y donaciones 100.489.787 202.376.202 101,4
Patentes mineras 51.641.209 52.253.763 1,2
Juegos de azar 104.712.862 102.380.272 (2,2)
Otros 106.864.186 123.574.972 15,6
Otros ingresos tributarios 236.158.629 220.660.155 (6,6)
Reajuste de impuestos de declaración anual 38.380.419 15.844.741 (58,7)
Multas e intereses por impuestos 197.778.209 204.815.414 3,6
Sistema de pago de impuestos (2.469.340.846) (3.776.463.814) 52,9
Impuestos a la renta (1.767.635.347) (1.639.108.735) (7,3)
Pagos provisionales del año 7.585.685.431 8.140.747.821 7,3
Créditos para declaración anual (10.095.497.940) (9.764.655.785) (3,3)
Devoluciones determinadas 4.389.178.381 3.939.528.868 (10,2)
Devoluciones de renta (3.682.964.298) (4.005.883.934) 8,8
Reintegro de devoluciones 35.963.078 51.154.295 42,2
Impuesto al valor agregado 453.349.842 504.682.936 11,3
Remanente créditos del período 46.245.013.625 51.048.556.041 10,4
Remanente créditos períodos anteriores (40.097.047.165) (44.789.757.037) 11,7
Devoluciones de IVA (5.698.855.794) (5.756.847.850) 1,0
Reintegro de devoluciones 4.239.176 2.731.781 (35,6)
Devoluciones varias 9.077.660 (14.312.221) (257,7)
Devoluciones de aduanas 414.033 (1.497.521) (461,7)
Devoluciones de otros impuestos 8.663.627 (12.814.700) (247,9)
Fluctuaciones deudores (744.593.941) (2.371.190.174) 218,5
Deudores del período (1.329.333.418) (2.794.730.710) 110,2
Deudores de períodos anteriores 529.926.942 371.450.987 (29,9)
Reajustes por pago fuera de plazo 54.812.536 52.089.549 (5,0)
Diferencias de pagos de otros impuestos (12.183.661) 31.956.353 (362,3)
Impuestos declaración y pago simultáneo mensual de empresas constructoras (432.414.676) (342.327.728) (20,8)
Recuperación Peajes Ley 19.764 (12.003.856) (13.222.253) 10,2
Imputación Patentes Código de aguas (777.463) (3.428.441) 341,0
Recuperación Créd. Sence (279.242) (80.664) (71,1)
Crédito Sistemas Solares (7.388.819) (4.627.609) (37,4)
Aplicación artículo 8° Ley N° 18.566 648.864 1.853.802 185,7
Conversión de pagos en moneda extranjera 44.859.793 73.340.920 63,5
22
DENOMINACIÓNEjecución anual
2016
Ejecución anual
2017Var. %
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 554.138.470 1.331.422.056 140,3
Del sector privado 0 0 -
Del Gobierno Central 541.117.582 1.316.172.851 143,2
De otras entidades públicas 13.020.887 15.249.205 17,10
RENTAS DE LA PROPIEDAD 285.056.625 465.989.081 63,5
Dividendos 39.554.878 43.573.910 10,2
Intereses 91.513.536 84.467.962 (7,7)
Participación de utilidades 74.724.087 261.704.631 250,2
Otras rentas de la propiedad 79.264.124 76.242.578 (3,8)
INGRESOS DE OPERACIÓN 19.520.645 20.633.445 5,7
Venta de Bienes 14.486.728 16.142.015 11,4
Venta de servicios 5.033.917 4.491.430 (10,8)
OTROS INGRESOS CORRIENTES 512.861.307 472.088.372 (8,0)
Multas y sanciones pecunianas 94.612.523 93.093.243 (1,6)
Otros 418.248.784 378.995.129 (9,4)
Devoluciones y reintegros no provenientes de impuestos 6.980.032 33.802.981 384,3
Aporte fondo de retiro Ley 19.882 38.490 (160.435) -
Integros Ley N° 20.063 24.420 41 (99,8)
Otros 411.205.841 345.352.542 (16,0)
VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 280.922 348.736 24,1
Otros activos no financieros 280.922 348.736 24,1
VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 1.199.558.517 1.803.945.603 50,4
Venta de títulos y valores 1.202.070.626 1.802.298.036 49,9
Operaciones de Cambio (2.512.109) 1.647.567 (165,6)
Otros Activos Financieros 0 0
RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS 75.987 82.442 8,5
De Fomento 75.987 82.442 8,5
ENDEUDAMIENTO 19.766.662.418 8.093.967.022 (59,1)
23
DENOMINACIÓNEjecución anual
2016
Ejecución anual
2017Var. %
FONDO DE RESERVA DE PENSIONES 419.121.735 718.367.984 71,4
Rentas de la Propiedad 107.810.526 127.789.114 18,5
Venta de Activos Financieros 2.832.634 279.800.365 9.777,7
Transferencias para Gastos de Capital 308.478.574 310.778.505 0,7
FONDO DE ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL 484.639.643 214.594.125 (55,7)
Rentas de la Propiedad 131.711.819 94.131.719 (28,5)
Venta de Activos Financieros 352.927.824 120.462.406 (65,9)
Transferencias para Gastos de Capital 0 0 -
FONDO PARA LA EDUCACIÓN 2.370.034.547 1.632.731.924 (31,1)
Rentas de la Propiedad 27.844.621 25.844.993 (7,2)
Venta de Activos Financieros 2.342.189.926 1.606.886.931 (31,4)
FONDO DE APOYO REGIONAL 295.005.083 385.650.173 30,7
Venta de Activos Financieros 0 48.660.677 -
Transferencias para Gastos de Capital 295.005.083 336.989.496 14,2
FONDO PARA DIAGNÓSTICOS Y TRATAMIENTOS DE ALTO COSTO 90.933.772 149.584.328 64,5
Transferencias corrientes 0 0 -
Rentas de la Propiedad 1.943.288 2.948.061 -
Venta de Activos Financieros 28.990.485 46.636.267 -
Transferencias para Gastos de Capital 60.000.000 100.000.000 66,7
TOTAL 55.008.462.033 46.056.863.007 (16,3)
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
Para la conversión de las cifras, se utilizó el tipo de cambio del día 29 de diciembre 2017 por un valor de $615,22
24
DENOMINACIÓNEjecución anual
2016
Ejecución anual
2017Var. %
SUBSIDIOS 1.020.502.542 1.060.098.449 3,9
TRANSFERENCIAS CORRIENTE 965.243.905 990.738.606 2,6Al sector privado 887.519.607 906.749.842 2,2
Subvenciones 3.845.641 3.181.510 (17,3)Bonificación Región XII y la Antártica Chilena, y subsidio Isla de Pascua 20.650.531 34.268.106 65,9
Fondo único prestaciones familiares y subsidios de cesantía 471.312.448 471.756.438 0,1Subsidio de cesantía art. 69 DFL (T. y P.S.) N° 150 de 1981 127 0 -
Fondo nacional de subsidio familiar 253.793.100 263.500.750 3,8Subsidio agua potable Ley N° 18.778 69.627.567 70.873.477 1,8
Bonificación a la contratación mano de obra Ley N° 19.853 67.959.020 62.830.394 (7,5)Beneficio Ley N°20.330 para Deudores Crédito Universitario, Leyes N°19.287 y 20.027 331.173 337.990 2,1
Reembolso a Propietarios de Vehiculos Ley N°20.630 0 1.176 -
Al gobierno central 77.724.298 83.988.764 8,1Fondo único de prestaciones familiares y subsidios de cesantía 77.724.298 83.988.764 8,1
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 55.258.637 69.359.844 25,5
Al sector privado 55.258.637 69.359.844 25,5Bonificación por inversiones de riego y drenaje 47.056.633 60.996.465 29,6
Fondo fomento y desarrollo de regiones extremas 2.245.842 2.580.421 14,9Bonificación forestal aplicación DL. N° 701/1974 195.360 103.924 (46,8)
Bosque Nativo Ley N° 20.283 980.402 898.633 (8,3)Otros Subsidios 4.780.400 4.780.400 -
OPERACIONES COMPLEMENTARIAS 4.051.750.627 5.423.707.045 33,9
BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 12.999 146.513 1.027,1
PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL 226.418.135 253.204.003 11,8
Prestaciones previsionales 79.290.186 99.756.001 25,8Jubilaciones, pensiones y montepíos 47.032.113 49.629.930 5,5
Fondo seguro social de los EE.PP. 0 14.420.000 -Fondo Bono Laboral Ley N° 20.305 32.258.073 35.706.071 10,7
Prestaciones de asistencia social 147.127.949 153.448.002 4,3Garantía estatal pensiones mínimas 147.127.949 153.448.002 4,3
Prestaciones sociales del empleador 0 0 -Indemnizaciones de cargo fiscal 0 0 -
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 784.561.719 1.309.948.215 67,0
Al sector privado 48.514.116 57.917.946 19,4Reintegro simplificado gravámenes a exportadores 731.666 2.994.825 309,3
Otras devoluciones 4.695.618 5.415.495 15,3Indemnización Bienes Confiscados Ley N° 19.568 213.159 218.764 2,6
Aporte Fondo de Cesantía Solidario Ley 19.728 10.300.611 10.520.251 2,1Bonificación Ahorro Previsional, Ley N°20.255 11.904.741 10.993.546 (7,7)
Reembolso Gasto Electoral a Candidatos y Partidos Políticos 7.877.668 16.662.339 111,5Bono Vocales de Mesa Ley N° 20.568 3.727.082 4.441.835 19,2
Aplicación Art. Primero Transitorio Ley N° 20.773 3.480.712 83.430 (97,6)Aporte Permanente a los Partidos Políticos Ley N°20.900 5.582.858 6.587.461 -
C. GASTOS GENERALES - CONSOLIDADODESAGREGADOS POR TIPO DE GASTO - NIVEL NACIONAL(miles de pesos)
Período: Ejercicio 2017
25
DENOMINACIÓNEjecución anual
2016
Ejecución anual
2017Var. %
Al gobierno central 453.281.982 923.032.295 103,6
Préstamos externos 4.971.010 25.672.760 416,4Otras 1.423.660 1.359.536 (4,5)
Del Fondo de Educación 446.887.312 700.000.000 56,6Fondo de Reserva de Pensiones Ley N° 20.128 0 196.000.000 -
A otras entidades públicas 278.109.594 325.398.925 17,0
Transferencias y Devoluciones Varias (35.491) (337.782) 851,7 Provisión para Financiamientos Comprometidos 190.057.852 229.681.630 20,8
Tribunal Constitucional 4.729.404 4.871.286 3,0 Aporte al Fondo Común Municipal 9.606.606 10.007.726 4,2
Tarifas de Cargo Fiscal en Acuerdos, Convenios o Tratados Internacionales 3.454.916 2.792.695 (19,2) Consejo para la Transparencia 5.905.128 6.400.105 8,4
Tribunal Calificador de Elecciones 741.671 1.521.394 105,1 Tribunales Electorales Regionales 4.290.541 3.751.647 (12,6)
Tribunal de Defensa de la Libre Competencia 1.795.283 1.849.141 3,0Aporte para bonificación a personal Municipal Zona Extremas Ley N° 20.198 3.473.582 3.778.459 8,8
Aporte para bonificación a personal asistente de la Educación Zonas Extremas 9.091.636 9.945.527 9,4 Instituto Nacional de Derechos Humanos 5.404.747 6.694.850 23,9
Tribunales Ambientales 3.626.545 4.948.315 36,4 Municipalidades Art. 129 bis 19 Ley N° 20.017 Codigo de agua 2.995.378 2.490.214 (16,9)
Beneficio a Funcionarios Munic. Leyes 20.649 y 20.642 art. 32 20.439 0 (100,0)Pretaciones Bienestar a Funcionario Munic. De Salud Ley 20.647 460 0 (100,0)
Aporte Municipalidades Ley N° 20.922 32.000.000 36.000.000 -Aplicación Art. 44 Ley N° 20.883 Bonificación Adicional Zonas Extremas 950.897 1.003.719 5,6
A Organismos Internacionales 4.656.028 3.599.048 (22,7)
OTROS GASTOS CORRIENTES 31.658.799 51.390.314 62,3
Compensaciones por daños a terceros y/o a la propiedad 31.658.799 51.390.314 62,3Cumplimiento de sentencias ejecutoriadas 26.578.601 44.355.532 66,9
Indemnizaciones Artículo 1° Transitorio Ley N°20.504 5.080.198 7.034.782 38,5
2% Constitucional 0 0 -
ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS 2.246.333.452 2.620.430.755 16,7Compra de títulos y valores 1.904.761.678 1.879.818.253 (1,3)
Compra de acciones y Part. De capital 341.571.773 740.612.502 116,8
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 762.765.523 1.188.587.245 55,8Al Sector Privado 28.997 0 (100,0)
De Aportes al Fondo Ley N°20.444 28.997 0 (100,0)
Aportes al gobierno central 711.499.560 1.137.143.699 59,8
Patentes Mineras Ley N° 19.143 28.446.539 42.703.501 50,1Fondo de Magallanes Ley N° 19.275 3.258.072 5.110.448 56,9
Recursos de Fondo de Infraestructura 63.551.616 64.555.570 1,6Iva Concesiones 238.896.268 270.446.543 13,2
Casinos de Juego Gobiernos Regionales Ley N° 19.995 25.338.377 25.299.387 (0,2)Patentes Geotérmicas FNDR Ley N° 19.657 190.233 448.341 135,7
Al Fondo de Apoyo Regional 235.510.420 261.554.275 11,1Al Fondo para Diagnóstico y Tratamientos de Alto Costo 60.000.000 100.000.000 66,7
Gobiernos Regionales Art. 129 bis 19 Ley N° 20.017 19.953.264 14.168.715 (29,0)Fondo de Investigasión y Reconstrucción Regional 32.748.900 33.731.366 3,0
Patentes de Acuicultura Gobiernos Regionales Ley N°18.892 3.605.871 8.347.048 131,5
26
DENOMINACIÓNEjecución anual
2016
Ejecución anual
2017Var. %
Aportes a otras entidades públicas 51.236.966 51.443.546 0,4 Patentes Mineras Municipalidades Ley N° 19.143 25.827.789 26.074.594 1,0Casinos de Juego Municipalidades Ley N° 19.995 25.338.378 25.299.387 (0,2)Patentes geotérmicas municipales Ley N° 19.657 70.799 69.565 (1,7)
SALDO CAJA 0 0 -
SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA 13.800.961.789 2.556.393.022 (81,5)
APORTE FISCAL PARA SERVICIO DE LA DEUDA 219.730.047 201.897.646 (8,1)Amortización Deuda interna 71.219.927 62.432.829 (12,3)Amortización Deuda externa 81.054.109 70.464.469 (13,1)Intereses Deuda interna 53.867.834 57.183.492 6,2Intereses Deuda externa 13.170.442 10.857.006 (17,6)Otros gastos Financieros Deuda externa 417.734 959.850 129,8
SERVICIO DE LA DEUDA 13.581.231.742 2.354.495.377 (82,7)Amortización Deuda interna 12.067.570.193 862.890.290 (92,8)Amortización Deuda externa 428.164.002 201.032.898 (53,0)Intereses Deuda interna 927.887.926 1.098.463.975 18,4Intereses Deuda externa 155.384.330 189.383.526 21,9Otros gastos Financieros Deuda interna 3.769 694.423 -Otros gastos Financieros Deuda externa 2.221.523 2.030.265 (8,6)
APORTE FISCAL LIBRE 32.484.829.574 34.407.832.912 5,9
PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 18.945.884 19.334.822 2,1Presidencia de la República 18.945.884 19.334.822 2,1
CONGRESO NACIONAL 115.182.348 119.711.797 3,9Senado 39.155.487 40.957.858 4,6Cámara de Diputados 63.796.915 65.712.707 3,0Biblioteca del Congreso 11.265.490 12.037.128 6,8Consejo Resolutivo de Asignaciones Parlamentarias 964.456 1.004.104 4,1
PODER JUDICIAL 503.443.259 541.601.348 7,6Poder Judicial 348.837.330 368.708.706 5,7Corporación Administrativa del Poder Judicial 151.323.494 169.813.395 12,2Academia Judicial 3.282.435 3.079.247 (6,2)
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA 75.508.905 77.988.351 3,3Contraloría General de la República 75.508.905 77.988.351 3,3
27
DENOMINACIÓNEjecución anual
2016
Ejecución anual
2017Var. %
MINISTERIO DEL INTERIOR Y SEGURIDAD PÚBLICA 2.509.156.877 2.662.590.423 6,1Servicio de Gobierno Interior 57.919.095 65.162.562 12,5
Oficina Nacional de Emergencia 13.568.443 13.444.861 (0,9)Subsecretaría de Desarrollo Regional y Administrativo 401.532.634 466.280.682 16,1
Agencia Nacional de Inteligencia 6.097.804 6.833.495 12,1
Subsecretaría de Prevención del Delito 48.403.043 40.971.320 (15,4)Servicio Nacional para Prevención y Rehabilitación Consumo de Drogas y Alcohol 60.900.886 61.091.791 0,3
Subsecretaría del Interior 134.852.052 156.296.031 15,9Carabineros de Chile 1.019.936.207 1.069.909.779 4,9
Policía de Investigaciones de Chile 292.933.733 311.177.088 6,2 Gobierno Regional Región I Tarapacá 15.562.934 16.845.486 8,2
Gobierno Regional Región II Antofagasta 26.625.094 28.624.164 7,5
Gobierno Regional Región III Atacama 9.590.585 12.151.866 26,7 Gobierno Regional Región IV Coquimbo 28.183.986 26.370.201 (6,4)
Gobierno Regional Región V Valparaíso 42.224.802 33.373.129 (21,0) Gobierno Regional Región VI Libertador General Bernardo O'Higgins 32.734.717 33.946.205 3,7
Gobierno Regional Región VII Maule 40.543.865 40.758.878 0,5 Gobierno Regional Región VIII Bío-Bío 53.342.496 61.705.432 15,7
Gobierno Regional Región IX Araucanía 43.761.755 42.924.005 (1,9) Gobierno Regional Región X Los Lagos 32.543.702 31.650.707 (2,7)
Gobierno Regional Región XI Aysén del General Carlos Ibáñez del Campo 19.553.235 20.282.478 3,7
Gobierno Regional Región XII Magallanes y Antártica Chilena 24.049.235 25.265.474 5,1 Gobierno Regional Región Metropolitana de Santiago 62.585.084 53.401.122 (14,7)
Gobierno Regional Región XIV Los Ríos 27.913.608 27.469.683 (1,6) Gobierno Regional Región XV Arica y Parinacota 13.797.882 16.653.984 20,7
MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 211.845.045 207.036.298 (2,3)
Secretaría y Administración General y Servicio Exterior 148.415.672 143.340.543 (3,4)
Dirección General de Relaciones Económicas Internacionales 42.931.690 41.612.268 (3,1)Dirección de Fronteras y Límites del Estado 9.518.409 9.965.738 4,7
Instituto Antártico Chileno 3.807.452 4.305.035 13,1Agencia de Cooperación Internacional de Chile 7.171.822 7.812.714 8,9
MINISTERIO DE ECONOMÍA, FOMENTO Y TURISMO 395.997.424 426.336.015 7,7
Subsecretaría de Economía y Empresas de Menor Tamaño 181.809.734 194.445.849 7,0
Servicio Nacional del Consumidor 9.939.458 11.530.290 16,0 Subsecretaría de Pesca 36.283.436 30.736.256 (15,3)
Servicio Nacional de Pesca 27.811.039 26.336.752 (5,3) Corporación de Fomento de la Producción 11.625.017 7.354.400 (36,7)
Instituto Nacional de Estadísticas 52.099.044 76.275.704 46,4 Fiscalía Nacional Económica 5.301.155 6.316.594 19,2
Servicio Nacional de Turismo 25.170.549 25.365.793 0,8 Servicio de Cooperación Técnica 17.470.198 21.426.152 22,6
Comité Innova Chile 5.649.940 0 (100,0)
Agencia de Promoción de la Inversión Extranjera 3.112.239 4.499.824 44,6 Instituto Nacional de Propiedad Industrial 6.690.912 6.830.415 2,1
Subsecretaría de Turismo 8.056.013 9.703.095 20,4Superintendencia de Insolvencia y Reemprendimiento 4.978.690 5.514.891 10,8
28
DENOMINACIÓNEjecución anual
2016
Ejecución anual
2017Var. %
MINISTERIO DE HACIENDA 442.670.532 474.373.211 7,2
Secretaría y Administración General 21.324.300 23.809.026 11,7 Dirección de Presupuestos 22.876.791 23.624.380 3,3
Servicio de Impuestos Internos 192.177.629 212.733.636 10,7 Servicio Nacional de Aduanas 70.106.915 72.543.709 3,5
Servicio de Tesorerías 71.586.738 74.925.641 4,7 Dirección de Compras y Contratación Pública 7.954.244 8.180.048 2,8
Superintendencia de Valores y Seguros 15.749.451 16.820.398 6,8 Dirección Nacional del Servicio Civil 11.453.111 11.894.320 3,9
Unidad de Análisis Financiero 3.077.836 3.126.612 1,6 Superintendencia de Casinos de Juego 4.079.547 3.879.911 (4,9) Consejo de Defensa del Estado 22.283.970 22.835.530 2,5
MINISTERIO DE EDUCACIÓN 8.356.590.915 8.811.090.861 5,4
Subsecretaría de Educación 6.344.620.646 6.710.071.539 5,8 Superintendencia de Educación 25.784.375 29.173.306 13,1
Agencia de Calidad de la Educación 24.527.626 38.367.778 56,4
Subsecretaría de Educación Parvularia 238.812.541 267.571.169 -
Dirección de Bibliotecas, Archivos y Museos 49.587.114 53.546.857 8,0 Comisión Nacional de Investigación Científica y Tecnológica 255.682.757 265.755.803 3,9
Junta Nacional de Auxilio Escolar y Becas 921.550.442 944.454.619 2,5 Junta Nacional de Jardines Infantiles 382.181.476 387.142.044 1,3
Consejo Nacional de Educación 1.823.637 5.409.387 196,6 Consejo Nacional de la Cultura y las Artes 112.020.301 109.598.359 (2,2)
MINISTERIO DE JUSTICIA 961.292.768 1.015.207.716 5,6
Secretaría y Administración General 161.942.590 168.212.528 3,9Servicio de Registro Civil e Identificación 11.482.756 2.000.000 (82,6)
Servicio Médico Legal 38.391.736 40.191.763 4,7 Gendarmería de Chile 434.128.619 445.176.934 2,5Subsecretaría de Derechos Humanos 0 3.554.932 -
Servicio Nacional de Menores 263.141.460 300.813.159 14,3 Defensoría Penal Pública 52.205.607 55.258.400 5,8
MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL 1.242.408.058 1.267.296.001 2,0
Ejército de Chile 535.697.548 543.026.835 1,4 Armada de Chile 401.168.483 410.513.081 2,3
Fuerza Aérea de Chile 252.945.072 257.341.777 1,7 Dirección General de Movilización Nacional 1.554.792 1.441.336 (7,3)
Instituto Geográfico Militar 1.834.796 2.144.402 16,9 Servicio Hidrográfico y Oceanográfico de la Armada de Chile 4.100.959 5.059.979 23,4
Servicio Aerofotogramétrico de la FACH 1.711.779 1.683.107 (1,7) Subsecretaría para las Fuerzas Armadas 14.152.020 14.726.439 4,1
Subsecretaría de Defensa 4.103.547 4.218.080 2,8 Estado Mayor Conjunto 25.139.062 27.140.965 8,0
MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS 1.962.000.538 1.884.512.322 (3,9) Secretaría y Administración General 21.070.674 21.201.552 0,6
Dirección General de Obras Públicas 1.914.077.857 1.837.632.820 (4,0) Dirección General de Aguas 14.473.805 13.520.993 (6,6)
Instituto Nacional de Hidráulica 1.707.212 1.741.746 2,0 Superintendencia de Servicios Sanitarios 10.670.990 10.415.211 (2,4)
MINISTERIO DE AGRICULTURA 440.312.297 462.958.369 5,1
Subsecretaría de Agricultura 62.369.894 66.814.168 7,1 Oficina de Estudios y Políticas Agrarias 6.014.139 6.296.969 4,7
Instituto de Desarrollo Agropecuario 180.314.945 191.908.587 6,4 Servicio Agrícola y Ganadero 97.266.135 99.296.563 2,1
Corporación Nacional Forestal 82.500.315 85.821.727 4,0
29
DENOMINACIÓNEjecución anual
2016
Ejecución anual
2017Var. %
MINISTERIO DE BIENES NACIONALES 11.036.408 4.059.565 (63,2)
Subsecretaría de Bienes Nacionales 11.036.408 4.059.565 (63,2)
MINISTERIO DEL TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL 6.553.799.245 6.563.505.985 0,1
Subsecretaría del Trabajo 85.814.256 88.606.173 3,3
Dirección del Trabajo 65.107.518 70.152.669 7,7
Subsecretaría de Previsión Social 5.604.349 5.982.680 6,8
Servicio Nacional de Capacitación y Empleo 204.710.477 175.716.762 (14,2)
Superintendencia de Seguridad Social 13.038.878 13.122.226 0,6
Superintendencia de Pensiones 14.000.138 14.617.338 4,4
Instituto de Previsión Social 4.640.156.022 4.617.706.632 (0,5)
Caja de Previsión de la Defensa Nacional 943.166.632 978.928.406 3,8
Dirección de Previsión de Carabineros de Chile 582.200.975 598.673.099 2,8
MINISTERIO DE SALUD 4.791.970.558 5.361.882.550 11,9
Fondo Nacional de Salud 4.048.445.427 4.742.734.010 17,1
Instituto de Salud Pública de Chile 14.699.000 17.192.805 17,0
Subsecretaría de Salud Pública 219.030.616 224.154.973 2,3
Subsecretaría de Redes Asistenciales 497.363.258 364.161.639 (26,8)
Superintendencia de Salud 12.432.257 13.639.123 9,7
MINISTERIO DE MINERÍA 44.966.011 45.541.392 1,3
Secretaría y Administración General 13.714.184 13.541.923 (1,3)
Comisión Chilena del Cobre 4.835.895 4.956.354 2,5
Servicio Nacional de Geología y Minería 26.415.932 27.043.115 2,4
MINISTERIO DE VIVIENDA Y URBANISMO 1.774.568.261 2.319.014.086 30,7
Subsecretaría de Vivienda y Urbanismo 186.099.039 211.401.866 13,6
Parque Metropolitano 21.326.523 24.942.768 17,0
Serviu I Región 87.044.688 78.133.280 (10,2)
Serviu II Región 42.181.678 51.015.968 20,9
Serviu III Región 52.115.468 72.131.231 38,4
Serviu IV Región 73.650.462 118.550.814 61,0
Serviu V Región 156.098.990 204.719.822 31,1
Serviu VI Región 90.205.460 121.232.478 34,4
Serviu VII Región 150.145.059 178.092.216 18,6
Serviu VIII Región 239.507.675 313.135.537 30,7
Serviu IX Región 153.409.744 193.824.183 26,3
Serviu X Región 92.429.087 137.526.325 48,8
Serviu XI Región 22.757.610 30.981.758 36,1
Serviu XII Región 28.116.176 42.553.396 51,3
Serviu Región Metropolitana 304.772.087 448.633.627 47,2
Serviu XIV Región 41.002.297 52.036.830 26,9
Serviu XV Región 33.706.218 40.101.987 19,0
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y TELECOMUNICACIONES 913.453.895 964.105.338 5,5
Secretaría y Administración General de Transportes 903.946.277 937.525.575 3,7
Subsecretaría de Telecomunicaciones 8.400.277 25.456.688 203,0
Junta Aeronáutica Civil 1.107.341 1.123.075 1,4
MINISTERIO SECRETARIA GENERAL DE GOBIERNO 29.055.351 29.120.498 0,2
Secretaría General de Gobierno 21.176.891 20.323.527 (4,0)
Consejo Nacional de Televisión 7.878.460 8.796.971 11,7
30
DENOMINACIÓNEjecución anual
2016
Ejecución anual
2017Var. %
MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 593.271.409 558.489.432 (5,9)
Subsecretaría de Servicios Sociales 315.018.084 304.588.571 (3,3)
Fondo de Solidaridad e Inversión Social 62.821.341 62.812.399 (0,0)
Servicio Nacional de la Mujer 24.196.017 0 (100,0)
Instituto Nacional de la Juventud 8.294.354 7.929.687 (4,4)
Corporación Nacional de Desarrollo Indígena 117.575.673 121.932.893 3,7
Servicio Nacional de la Discapacidad 15.780.417 16.757.566 6,2
Servicio Nacional del Adulto Mayor 28.879.899 24.408.513 (15,5)
Subsecretaría de Evaluación Social 20.705.624 20.059.803 (3,1)
MINISTERIO SECRETARIA GENERAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 16.000.238 14.981.410 (6,4)
Secretaría General de la Presidencia de la República 16.000.238 14.981.410 (6,4)
MINISTERIO PÚBLICO 174.927.770 180.188.312 3,0
Ministerio Público 174.927.770 180.188.312 3,0
MINISTERIO DE ENERGÍA 140.019.886 137.933.645 (1,5)
Subsecretaría de Energía 113.500.191 110.153.934 (2,9)
Comisión Nacional de Energía 6.224.538 6.626.910 6,5
Comisión Chilena de Energía Nuclear 8.488.127 8.327.397 (1,9)
Superintendencia de Electricidad y Combustibles 11.807.030 12.825.404 8,6
MINISTERIO DEL MEDIO AMBIENTE 49.791.598 52.270.928 5,0
Subsecretaría de Medio Ambiente 28.953.690 29.125.538 0,6
Servicio de Evaluación Ambiental 13.045.195 13.721.732 5,2
Superintendencia del Medio Ambiente 7.792.713 9.423.658 20,9
MINISTERIO DEL DEPORTE 93.100.283 108.062.491 16,1
Subsecretaría del Deporte 6.274.551 6.531.912 4,1
Instituto Nacional del Deporte 86.825.732 101.530.579 16,9
MINISTERIO DE LA MUJER Y EQUIDAD DE GÉNERO 23.769.610 46.507.322 95,7
Subsecretaría de la Mujer y Equidad de Género 4.163.041 9.649.147 131,8
Servicio Nacional de la Mujer y Equidad de Género 19.606.569 36.858.175 88,0
SERVICIO ELECTORAL 39.744.201 52.132.424 31,2
Servicio Electoral 39.744.201 52.132.424 31,2
FONDO DE RESERVA DE PENSIONES 443.023.028 718.367.984 62,2
Bienes y Servicios de Consumo 2.832.634 2.984.220 5,4
Transferencias Corriente 0 193.146.225 -
Adquisición de Activos Financieros 440.190.393 522.237.539 18,6
FONDO DE ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL 460.738.350 214.594.125 (53,4)
Bienes y Servicios de Consumo 1.742.690 1.724.946 (1,0)
Adquisición de Activos Financieros 150.517.086 212.869.179 41,4
Transferencias de Capital 308.478.574 0 (100,0)
FONDO PARA LA EDUCACIÓN 2.370.034.547 1.632.731.924 (31,1)
Transferencias Corrientes 446.887.312 823.044.000 84,2
Adquisición de Activos Financieros 1.923.147.235 809.687.924 (57,9)
FONDO DE APOYO REGIONAL 295.005.083 387.333.538 31,3
Adquisición de Activos Financieros 59.047.338 99.553.013 68,6
Transferencias de Capital 235.957.745 287.780.525 22,0
FONDO PARA DIAGNÓSTICOS Y TRATAMIENTOS DE ALTO COSTO 90.933.772 149.584.328 64,5
Transferencias Corrientes 33.530.549 52.959.898 -
Adquisición de Activos Financieros 57.403.223 96.624.430 68,3
Total 55.017.779.312 46.550.643.327 (15,4)
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
31
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE 2017
SaldosDistribución
porcentualSaldos
Distribución
porcentual
Saldos
Totales
34.965.741 92,2 7.594.574 100,0 42.560.315
2.971.999 7,8 - - 2.971.999
37.937.740 100,0 7.594.574 100,0 45.532.314
83,3 16,7 100,0
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
* Deuda con garantía del Fisco/Tesoro Público (Estado).
2016 2017 2016 2017 2016 2017
Directa 29.318.185 34.965.741 6.393.409 7.594.574 35.711.594 42.560.315
Indirecta 2.688.541 2.971.999 44.136 0 2.732.677 2.971.999
Total 32.006.726 37.937.740 6.437.545 7.594.574 38.444.271 45.532.314
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Interna Externa Total
SALDOS DEUDA PÚBLICA AL 31 DE DICIEMBE 2017Gráfico N°1
STOCK DE DEUDA PÚBLICA INTERNA Y EXTERNACOMPARATIVO 2016 / 2017
(millones de pesos)
D. RESUMEN DE LA DEUDA PÚBLICA DEL TESORO PÚBLICODEUDA PÚBLICA
(mi l lones de pesos)
INTERNA EXTERNA
Detalle
Directa
Indirecta *
TOTAL
%
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
35.000.000
InternaExterna
34.965.741
7.594.5742.971.999
0
Directa
Indirecta
El siguiente gráfico muestra la Deuda Pública Interna y Externa que
administra el Tesoro Público, separándola enDirecta e Indirecta.
Se puede apreciar que la Deuda Interna Directa representa el 91,6% dela deuda interna total.
32
E. STOCK DE INVERSIONES DEL TESORO PÚBLICO
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE
(mi l lones de pesos)
2015 2016 2017
Invers iones del Tesoro 2.187.528 2.152.869 2.095.174
Subtotal Otros Activos TP 2.187.528 2.152.869 2.095.174
Fondo de Educación (FE) 2.473.384 1.980.581 997.699
Fondo Tratamiento Alto Costo (TAC) 29.990 58.636 109.890
Fondo de Apoyo Regional (FAR) 76.700 129.010
Subtotal Fondos Especiales 2.503.374 2.115.917 1.236.599
Fondo de Reserva de Pens iones (FRP) 5.738.087 5.913.574 6.158.938
Fondo de Estabi l i zación Económica y Socia l (FEES) 9.878.905 9.189.957 9.067.619
Subtotal Fondos Soberanos 15.616.993 15.103.531 15.226.557
TOTAL INVERSIONES MM$ 20.307.894 19.372.317 18.558.330
TOTAL INVERSIONES MUS$ 33.009,2 31.488,4 30.165,4
2015 2016 2017
MERCADO LOCAL
- Invers iones del Tesoro 1.793.088 1.327.090 1.213.614
- Fondos Especia les 49.481 140.280 244.873
- Fondos Soberanos - - -
Subtotal Mercado Local 1.842.569 1.467.370 1.458.487
MERCADO INTERNACIONAL
- Invers iones del Tesoro 394.440 825.779 881.560
- Fondos Especia les 2.471.242 1.975.637 991.726
- Fondos Soberanos 15.616.993 15.103.531 15.226.557
Subtotal Mercado Local 18.482.675 17.904.947 17.099.842
TOTAL INVERSIONES
- Invers iones del Tesoro 2.187.528 2.152.869 2.095.174
- Fondos Especia les 2.520.723 2.115.917 1.236.599
- Fondos Soberanos 15.616.993 15.103.531 15.226.557
TOTAL INVERSIONES 20.325.243 19.372.317 18.558.330
Elaboración propia División Finanzas Públicas.
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE POR MERCADO(millones de pesos)
Para la conversión de las cifras, se utilizó el tipo de cambio del último día mes de diciembre de cada año. Período 2017 por un
valor de $615,22; período 2016 por un valor de $667,29; período 2015 por valor de $707,34.
33
GLOSA POR CUENTAS
Débitos Créditos Saldos 31.12.16 31.12.17
1.- OTROS DEUDORES FINANCIEROS 28.689.884 2.115.043 26.574.841 168.198.682 194.773.523
9017 Regularización Cta.Cte.Nº901723-2 0 0 0 579.462 579.462
9021 Pagarés descontables 0 0 0 1.760.582 1.760.582
9023 Fondo de viviendas socia les 0 0 0 109.829 109.829
9051 Cheques devueltos (255.139) 225 (255.363) 6.145.848 5.890.485
9052 Otros Deudores Financieros 2.614.829 2.614.829 0 393.856 393.856
9100 Abono condonación Tesorería 0 (1.324.339) 1.324.339 (5.863.100) (4.538.760)
9110 Fondo devolución IVA. Turis ta 17.765 19.903 (2.138) 5.705 3.567
9210 Acciones IFICOOP, letras de préstamo 0 0 0 (3.203) (3.203)
9220 Servicio de correos y telégrafos 0 0 0 549 549
9230 Gastos aduaneros y servicios públ icos 0 0 0 23.032 23.032
9260 Cheques reemplazados 0 0 0 33.143 33.143
9283 Documentos con retorno 26.312.429 804.426 25.508.003 164.999.517 190.507.519
9400 Certi ficado as is tencia agropecuaria 0 0 0 13.462 13.462
2.- DEUDA ATINGENTE AL PERSONAL Y PRESTACIONES
PREVISIONALES 29.754.428 46.292.359 (16.537.931) (21.343.981) (37.881.912)
9070 Fondo de seguro socia l EE.PP. 12.630.809 17.282.740 (4.651.931) 7.886.138 3.234.208
9140 Fondo de revalorización de pens iones 16.624.676 28.521.150 (11.896.473) (28.680.578) (40.577.051)
9170 Fondo único de prestaciones fami l iares 0 0 0 (512.157) (512.157)
9600 Nuevo s is tema de fondo único prestaciones 498.942 488.469 10.473 (37.384) (26.911)
SUBTOTAL 58.444.312 48.407.402 10.036.910 146.854.701 156.891.611
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
F. GESTIÓN EXTRAPRESUPUESTARIA - CONSOLIDADA
A.1 MOVIMIENTOS DEL PERIODO(miles de pesos)
Período: Ejercicio 2017
Movimientos del período Saldos al
34
GLOSA POR CUENTAS
Débitos Créditos Saldos 31.12.16 31.12.17
3.- OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS 4.871.158.916 4.884.295.411 (13.136.495) (610.905.572) (624.042.067)9010 Caja Nacional de Empleados Públicos y Periodistas 0 0 0 (12.742) (12.742)9050 Subsidio Transporte Ley N° 20.378 44.880.084 31.876.576 13.003.508 (12.244.042) 759.4659080 Bono Laboral 41.865.640 41.933.081 (67.441) (409.144) (476.585)9081 Gestión Fondo Laboral 48.070.391 48.073.048 (2.657) (20.879) (23.536)9091 Crédito Ley N° 19.030 0 0 0 1.660.621 1.660.6219092 Impuesto Ley N° 19.030 0 0 0 (590) (590)9093 Gestión Fondo FEEP Dólares 171.985 0 171.985 (878.712) (706.728)9094 Fondos de Terceros FEEP Dólares 0 0 0 1.204 1.2049107 Donaciones a otros Servicios Públicos 1.188.692 988.710 199.982 (872.196) (672.214)9121 Crédito Ley N° 20.063 173.819 0 173.819 239.877 413.6969126 Fondos de Terceros 362.204.861 362.204.861 0 0 09127 Ingr. Tributarios por Recibir Tarjeta Turista (355.401) (369.108) 13.707 (8.456) 5.2519128 Ingr. Tributarios por Recibir Abono Consular (1.267.470) (1.266.555) (915) 13.461 12.5469129 Ingresos Tributarios por Percibir (CUFITA) 459.895.088 460.530.496 (635.408) 8.380.671 7.745.2639130 Intereses Devengados F.E (55.813) (55.813) 0 0 09131 Ingresos por percibir Acreencias Caducadas (512.182) (587.918) 75.736 0 75.7369132 Ingresos por percibir Hidrocarburos (21.570) (21.570) 0 0 09133 Ingresos por percibir Excedentes de Codelco 63.656.501 63.656.501 0 0 09151 Reservada Subsecretaría de Guerra 0 0 0 (22.348) (22.348)9153 Reservada Subsecretaría de Aviación 0 0 0 (214) (214)9154 Reservada Consejo Superior de Defensa Nacional 0 (1.000) 1.000 (1.914) (914)9160 Crédito Universitario Ley N° 20.027 421.653.721 421.653.721 0 (301) (301)9161 Crédito Universitario Ley N° 20.027, Ap. Gar 65.749.855 65.749.855 0 (525) (525)9180 Reembolso Crédito externo a servicios públicos (13.605.045) (15.643.804) 2.038.759 (175.884.290) (173.845.532)9190 Suvención Deuda Hipotecaria 0 0 0 46.600 46.6009200 Fondo Desarrollo Telecomunicaciones 9.534.191 20.490.251 (10.956.061) (1.698.521) (12.654.582)9240 Deuda ventas ex CORA 0 0 0 (495.432) (495.432)9245 Vale Vista no cobrados 550.383 1.304.615 (754.232) (7.410.560) (8.164.792)9246 Pago Caja Caducado 1.743.005 5.382.131 (3.639.126) (4.273.138) (7.912.264)9250 Cheques caducados 16.142.824 25.018.172 (8.875.348) (83.862.381) (92.737.730)9262 Fondos Subsecretaría de Guerra 106.058 85.151 20.906 48.878 69.7849270 Fondos Subsecretaría de Marina 0 0 0 (9.077) (9.077)9281 Fondos en custodia bel 267.157 (2.597.338) 2.864.495 (5.785.242) (2.920.748)9282 Operaciones pendientes 4.399.029 5.102.626 (703.597) 90.402.827 89.699.2309284 Documentos sin retorno 139.231.768 138.827.568 404.200 578.922 983.1229285 Depósitos por enterar Contraloria Interna 0 0 0 1.099.725 1.099.7259286 Abonos por Diferencias BEL_SII 645.072 259.617 385.456 (1.930.034) (1.544.579)9287 OP.Pend. F14 - F19 0 19.962 (19.962) (280.415) (300.377)9290 Fondos Subsecretaría de Carabineros 0 0 0 404.074 404.0749300 Fondos Subsecretaría de Investigaciones 0 0 0 641.336 641.3369330 Impuesto Territorial 1.136.141.224 1.251.107.291 (114.966.067) 39.207.540 (75.758.527)9336 CFU.Universidades 208.889 190.433 18.456 323.453 341.9099337 Patentes Acuicultura 7.144.179 14.914.014 (7.769.835) (33.837.733) (41.607.568)9340 Multas Tarjetas de Peaje 55.028 53.827 1.201 (1.067) 1349341 Multas Art. 114 DFL 1/60 465.961 467.728 (1.767) (18.890) (20.657)9350 Participación fondo común permiso de circulación 292.088.228 311.382.307 (19.294.079) (164.401.295) (183.695.374)9351 Multas Fotoradares 514.120 581.633 (67.513) 2.836 (64.677)9352 Multas Tag Art. 118 Bis Ley N° 18.290 12.629.308 12.804.175 (174.866) (564.973) (739.839)9360 Participación fondo común patentes profesionales 229.240.355 160.657.409 68.582.946 (50.335.805) 18.247.1419361 Aporte T. Municipal 0 1.484.853 (1.484.853) 1.247.340 (237.514)9370 Participación fondo común municipal 0 0 0 (17.230.720) (17.230.720)9380 Diferencia Fondo común Municipal 0 2.989 (2.989) 3.406.162 3.403.1739390 Departamento propiedad industrial 0 0 0 5.729 5.7299391 Subsecretaría de Economía 0 0 0 (5.967) (5.967)9450 Servicio de la deuda pública (9.499.549) (9.499.549) 0 (4.236.220) (4.236.220)9480 Retenciones de renta 11.039.071 21.694.530 (10.655.459) (57.587.240) (68.242.699)9500 Fondo Común Municipal 1.261.499.568 1.199.426.431 62.073.137 (50.998.697) 11.074.4409550 Multa alcoholes ley Nº17.105 824.864 995.441 (170.577) (3.958.972) (4.129.548)9555 Liquidación ANAP Y CACAP ley Nº18.900 0 0 0 (47.140.144) (47.140.144)9650 Tasa y derechos DGAC 24.472 26.132 (1.660) (1.275) (2.935)9700 Transferencias vehículos derechos municipales 85.577.491 84.870.109 707.382 (13.246.982) (12.539.599)9710 Derechos municipales por concesión playas balnearios 1.405.237 1.102.647 302.589 (3.554.473) (3.251.884)9800 Derechos municipales recaudados por bancos 0 0 0 3.010 3.0109900 Depósitos de arriendo predios urbanos Ley Nº18.101 1.382.409 720.083 662.326 (205.210) 457.1169901 Consignaciones deuda morosa 3.213.928 3.458.259 (244.331) (942.788) (1.187.119)9902 Asig. Familiar IPS - SII 110.059 90.447 19.612 34.305 53.9169903 Cot. Previsional art. 89 sgtes. 33.601.069 17.352.663 16.248.406 (9.191.237) 7.057.1699904 Consignación Deuda Morosa Fiscal 1.489.858 1.826.141 (336.284) 1.225 (335.058)9910 Depósitos art. Nº 156 Ley Nª 18.175 51.759 274.493 (222.733) (730.386) (953.120)9920 Ministerio de Obras Públicas Ley 19.171 397.083 366.010 31.073 (296.414) (265.341)9950 Diferencias por devoluciones 0 0 0 132.835 132.8359960 Portal de pagos 135.241.666 135.333.502 (91.837) 2.804.152 2.712.3169970 Subsecretaría de Pesca DS. 47/2004 0 (2.423) 2.423 38.917 41.3399980 Integros Enap. Ley Nº 20.063 0 0 0 (7.043.625) (7.043.625)
TOTALES 4.929.603.228 4.932.702.813 (3.099.585) (464.050.871) (467.150.456)
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
F. GESTIÓN EXTRAPRESUPUESTARIA - CONSOLIDADA
A.1 MOVIMIENTOS DEL PERIODO(miles de pesos)
Período: Ejercicio 2017
Movimientos del período Saldos al
35
III. DETALLE DE CIFRAS DEL TESORO PÚBLICO
36
INGRESOS Año 2016 Año 2017 GASTOS Año 2016 Año 2017
IMPUESTOS 28.998.166.903 30.754.067.047 SUBSIDIOS 1.020.502.542 1.060.098.449
Impuestos a la renta 12.374.039.244 ** 11.709.189.336 Transferencias corrientes 965.243.905 990.738.606
Impuestos al valor agregado 13.918.083.753 16.992.089.215 * Transferencias de capital 55.258.637 69.359.844
Impuestos a productos específicos 2.520.051.980 2.620.005.895
Impuestos a los actos jurídicos 459.832.814 517.928.995
Impuestos al comercio exterior 282.307.580 307.511.494 OPERACIONES COMPLEMENTARIAS 2.801.852.113 3.477.945.069
Impuestos varios 363.708.044 480.585.210 Prestaciones de seg. social y Bienes de Consumo 226.418.135 253.350.516
Otros ingresos tributarios 233.627.025 217.587.252 Transferencias corrientes y otros gastos 811.491.271 1.356.600.110
Sistema de pago de impuestos (1.153.483.537) (2.090.830.349) Adquisición de activos financieros 1.001.177.184 990.185.703
Transferencias de capital y préstamos 762.765.523 877.808.740
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 554.138.470 719.591.703
RENTAS DE LA PROPIEDAD 265.008.970 273.821.419
INGRESOS DE OPERACIÓN 15.165.603 17.887.860 SERVICIO DE LA DEUDA 1.019.451.796 1.191.656.202
OTROS INGRESOS CORRIENTES 396.894.842 466.262.810 Intereses deuda - interna 981.755.760 1.155.647.466
Multas e intereses no provenientes de impuestos 94.612.523 93.093.243 Intereses deuda - externa 37.059.417 34.745.981
Otros 302.282.319 373.169.567 Otros gastos Financieros Deuda Interna 215.116 295.156
Devoluciones y reintegros no provenientes 6.980.032 33.802.981 Otros gastos Financieros Deuda Externa 421.503 967.598
de impuestos
Aporte Fdo. Retiro L.19.882 38.490 (160.435)
Integros Ley N° 20.063 24.420 41
Otros 295.239.376 339.526.980 APORTE FISCAL LIBRE A ORGANISMOS PÚBLICOS 32.195.195.686 34.121.436.313
VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 280.922 348.736
VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 774.476.924 977.616.667
RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS 75.987 82.442
FONDO DE RESERVA DE PENSIONES 0 0 FONDO DE RESERVA DE PENSIONES - -
FONDO ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA SOCIAL 0 0 FONDO DE ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL - -
FONDO PARA LA EDUCACIÓN 452.295.538 706.024.518 FONDO PARA LA EDUCACIÓN 452.295.538 706.024.518
FONDO DE APOYO REGIONAL 295.005.083 385.650.173 FONDO DE APOYO REGIONAL 295.005.083 387.333.538
FONDO TRATAMIENTO ALTO COSTO 90.933.772 149.584.328 FONDO TRATAMIENTO ALTO COSTO 90.933.772 149.584.328
SUBTOTAL 31.842.443.012 34.450.937.702 SUBTOTAL 37.875.236.530 41.094.078.417
ENDEUDAMIENTO 18.005.908.879 6.531.052.741 AMORTIZACIONES SERVICIO DE DEUDA 12.219.844.229 995.787.588
Interno 18.005.908.879 6.531.052.741 Interna 12.138.790.120 925.323.119
Externo 0 0 Externa 81.054.109 70.464.469
OPERACIONES DE CAMBIO 428.434.705 612.432.597
USO DE CAJA (181.705.837) 495.442.964
TOTAL INGRESOS GENERALES 50.095.080.759 42.089.866.005 TOTAL GASTOS GENERALES 50.095.080.759 42.089.866.005
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
(*) NOTA: En 2017 incluye declaración errónea de formulario 29 por Iva postergado por 2,2 billones.
(**) NOTA: En 2016 incluye declaración de renta mal declarada por 0,5 billones, el cual fue regularizado en el año 2017.
B.1. EJECUCIÓN EN MONEDA NACIONAL(mi les de pesos)
Período: Diciembre 2017 - 2016
37
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2017
Ejecución
anual
% Ejecución
pres. act.
IMPUESTOS 33.017.527.843 30.754.067.047 93,1
Impuestos a la renta 12.389.716.573 11.709.189.336 94,5
Primera categoría; bienes raíces, agricultura, industria, comercio, minería,
entidades financieras y otras 7.241.150.355 7.278.438.674 100,5
Segunda categoría; sueldos, salarios y pensiones 2.770.394.817 2.585.451.686 93,3
Global complementario 529.238.685 167.620.647 31,7
Adicional 1.531.430.964 1.236.218.352 80,7
Tasa 40% DL N° 2.398 de 1978 148.154.043 189.126.120 127,7
Artículo 21 ley de impuesto a la renta 116.018.700 219.091.007 188,8
Término de giro 52.417.300 31.985.501 61,0
Impuesto específico a la actividad minera 911.699 1.257.349 137,9
Instrumento de Deuda Art. 104. N° Ley Renta 10 0 -
Impuesto al valor agregado 17.676.796.702 16.992.089.215 96,1
Tasa General 9.933.149.615 9.270.777.665 93,3
Débitos del período 52.536.521.561 52.193.876.366 99,3
Créditos del período (42.603.371.946) (42.923.098.701) 100,8
Tasas especiales 572.068.473 416.227.874 72,8
Débitos del período 969.587.507 658.057.528 67,9
Créditos del período (397.519.034) (241.829.654) 60,8
Tasa general de importaciones 7.171.578.614 7.305.083.676 101,9
Impuestos a productos específicos 2.747.408.815 2.620.005.895 95,4
Tabacos, cigarros, cigarrillos 1.058.069.489 978.696.032 92,5
Combustibles 1.689.339.326 1.641.309.863 97,2
Derechos de explotación 3.576.160 2.494.884 69,8
Gasolina, petróleo diesel y otros 1.676.082.266 1.627.066.285 97,1
Derecho de extracción Ley de Pesca 9.680.900 11.748.694 121,4
Impuestos a los actos jurídicos 535.833.142 517.928.995 96,7
Impuestos al comercio exterior 349.058.923 307.511.494 88,1
Derechos específicos de interacción 407.160 5.731 1,4
Derechos ad valórem 360.796.362 319.175.671 88,5
Otros 8.306.977 9.874.782 118,9
Sistema de pago (20.451.576) (21.544.691) 105,3
B.1. EJECUCIÓN MONEDA NACIONALB.1.1 INGRESOS GENERALES DESAGREGADOS POR TIPO DE INGRESO
(miles de pesos)
Período: Ejercicio 2017
38
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2017
Ejecución
anual
% Ejecución
pres. act.
Impuestos varios 371.970.599 480.585.210 129,2
Herencias y donaciones 98.802.812 202.376.202 204,8
Patentes mineras 82.114.953 52.253.763 63,6
Juegos de azar 112.867.940 102.380.272 90,7
Otros 78.184.894 123.574.972 158,1
Otros ingresos tributarios 203.443.519 217.587.252 107,0
Reajuste de impuestos de declaración anual 22.334.200 15.844.741 70,9
Multas e intereses por impuestos 181.109.319 201.742.511 111,4
Sistema de pago de impuestos (1.256.700.430) (2.090.830.349) 166,4
Impuestos a la renta (917.918.747) (1.392.606.728) 151,7
Pagos provisionales del año 7.369.023.574 7.130.535.257 96,8
Créditos para declaración anual (8.420.639.723) (8.708.566.917) 103,4
Devoluciones determinadas 3.683.076.631 3.554.854.509 96,5
Devoluciones de renta (3.576.309.304) (3.408.717.208) 95,3
Reintegro de devoluciones 26.930.075 39.287.632 145,9
Impuesto al valor agregado (199.923.537) 504.676.072 (252,4)
Remanente créditos del período 51.872.476.974 51.048.556.041 98,4
Remanente créditos períodos anteriores (45.121.266.082) (44.789.757.037) 99,3
Devoluciones de IVA (6.968.717.129) (5.756.854.714) 82,6
Reintegro de devoluciones 17.582.700 2.731.781 15,5
Devoluciones varias (6.474.801) (15.075.392) 232,8
Devoluciones de aduanas (3.326.445) (1.497.521) 45,0
Devoluciones de otros impuestos (3.148.356) (13.577.871) 431,3
Fluctuaciones deudores (600.907.444) (2.367.614.146) 394,0
Deudores del período (833.997.103) (2.789.095.820) 334,4
Deudores de períodos anteriores 187.588.008 369.392.126 196,9
Reajustes por pago fuera de plazo 45.501.651 52.089.549 114,5
Diferencias de pagos de otros impuestos 11.372.279 8.672.288 76,3
Impuestos declaración y pago simultáneo mensual de empresas constructoras (359.120.709) (342.327.728) 95,3
Recuperación Peajes Ley 19.764 (15.331.033) (13.222.253) 86,2
Imputación Patentes Código de aguas (2.552.512) (3.428.441) 134,3
Recuperación Créd. Sence 125.182 (80.664) (64,4)
Crédito Sistemas Solares (11.202.308) (4.627.609) 41,3
Aplicación artículo 8° Ley N° 18.566 0 1.853.802 -
Conversión de pagos en moneda extranjera 845.233.200 1.532.950.449 181,4
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 780.709.266 719.591.703 92,2
Del sector privado 10 0 -
Del Gobierno Central 778.359.658 704.342.498 90,5
De otras entidades públicas 2.349.598 15.249.205 649,0
39
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2017
Ejecución
anual
% Ejecución
pres. act.
RENTAS DE LA PROPIEDAD 279.435.738 273.821.419 98,0
Dividendos 42.771.667 43.573.910 101,9
Intereses 53.864.909 61.569.449 114,3
Participación de utilidades 98.461.820 93.545.252 95,0
Otras rentas de la propiedad 84.337.342 75.132.808 89,1
INGRESOS DE OPERACIÓN 17.511.333 17.887.860 102,2
Venta de Bienes 14.997.994 16.142.015 107,6
Venta de servicios 2.513.339 1.745.845 69,5
OTROS INGRESOS CORRIENTES 488.291.272 466.262.810 95,5
Multas y sanciones pecunianas 102.870.332 93.093.243 90,5
Otros 385.420.940 373.169.567 96,8
Devoluciones y reintegros no provenientes de impuestos 6.569.213 33.802.981 514,6
Aporte fondo de retiro Ley 19.882 0 (160.435) -
Integros Ley N° 20.063 0 41 -
Otros 378.851.727 339.526.980 89,6
VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 332.296 348.736 104,9
Otros activos no financieros 332.296 348.736 104,9
VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 2.905.146.989 1.590.049.264 54,7
Venta de títulos y valores 2.853.885.223 977.616.667 34,3
Operaciones de Cambio 50.766.800 612.432.597 1.206,4
Otros Activos Financieros 494.966 0 -
RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS 10 82.442 -
De Fomento 10 82.442 -
ENDEUDAMIENTO 6.451.739.136 6.531.052.741 101,2
FONDO PARA LA EDUCACIÓN 706.024.349 706.024.518 100,0
Rentas de la Propiedad 1.027.850 1.028.019 100,0
Venta de Activos Financieros 704.996.499 704.996.499 100,0
FONDO DE APOYO REGIONAL 387.121.087 385.650.173 99,6
Venta de Activos Financieros 50.131.591 48.660.677 97,1
Transferencias para Gastos de Capital 336.989.496 336.989.496 100,0
FONDO PARA DIAGNÓSTICOS Y TRATAMIENTOS DE ALTO COSTO 149.680.589 149.584.328 99,9
Transferencias corrientes 40 0 -
Rentas de la Propiedad 2.780.903 2.948.061 106,0
Venta de Activos Financieros 46.636.267 46.636.267 100,0
Transferencias para Gastos de Capital 100.263.379 100.000.000 99,7
TOTAL 45.183.519.908 41.594.423.041 92,1
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
40
Gráfico N°2
INGRESOS GENERALES - NIVEL NACIONAL
(millones de Pesos)
Período: ejercicio 2017
Presupuesto
ActualizadoEjecución %
Impuestos 33.017.528 30.754.067 93,1
Rentas de la Propiedad 279.436 273.821 98,0
Venta de Activos financieros 2.905.147 1.590.049 54,7
Otros Ingresos Corrientes 488.291 466.263 95,5
Endeudamiento 6.451.739 6.531.053 101,2
Otros 2.041.379 1.979.170 97,0
Total 45.183.520 41.594.423
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
35.000.000
ImpuestosRentas de la
PropiedadVenta de Activos
financierosOtros Ingresos
CorrientesEndeudamiento Otros
33.017.528
279.4362.905.147
488.291
6.451.739
2.041.379
30.754.067
273.821 1.590.049466.263
6.531.053
1.979.170
Presupuesto Actualizado
Ejecución
El siguiente gráfico muestra los Subtítulos de la Ley dePresupuesto para los Ingresos Generales de la Nación,
comparando lo Presupuestado versus lo Ejecutado.
41
Regiones ImpuestosTransferencias
corrientes
Rentas de la
propiedad
Ingresos de
Operación
Otros Ingresos
corrientes
Venta de
Activos no
Financieros
Venta de
Activos
Financieros
Recuperación
de PréstamosEndeudamiento Totales %
I 162.660.717 762.732 234.475 436.156 5.752.771 30 - 1.861 - 169.848.742 0,4II 116.079.090 1.982.209 6.430.827 77.636 17.965.304 653 - 7.399 - 142.543.117 0,4
III 89.330.377 576.443 395.422 92.477 8.181.740 38.839 - 3.257 - 98.618.555 0,2IV 153.541.594 160.236 410.667 590.857 5.320.696 135.639 - 5.057 - 160.164.745 0,4V 3.469.105.514 (3) 11.868.634 206.385 22.500.880 644 - 8.500 - 3.503.690.555 8,7VI 368.231.883 972 844 35.505 6.105.316 129 - 2.329 - 374.376.979 0,9VII 317.001.418 40.767 48.811 59.929 7.447.132 82.854 - 7.244 - 324.688.154 0,8VIII 697.300.979 248.411 4.246.288 791.267 14.912.885 - - 10.841 - 717.510.672 1,8IX 315.921.175 40.974 18.753 66.063 7.271.158 - - 10.229 - 323.328.352 0,8X 83.788.122 95.037 1.238.133 163.487 27.917.466 - - 3.496 - 113.205.742 0,3XI 39.071.595 8.288 171.216 35.074 1.165.622 - - 882 - 40.452.676 0,1XII 136.566.363 44.025 558.481 159.228 6.525.969 - - 684 - 143.854.750 0,4XIV 138.656.137 18.431 93.252 205.515 3.153.167 - - 3.251 - 142.129.754 0,4XV 91.640.990 365.633 2.068.315 28.001 2.500.939 770 - 1.432 - 96.606.079 0,2RM 24.575.171.092 715.247.547 246.037.301 14.940.281 329.541.766 89.178 1.590.049.264 15.980 6.531.052.741 34.002.145.151 84,3
Total 30.754.067.047 719.591.703 273.821.419 17.887.860 466.262.810 348.736 1.590.049.264 82.442 6.531.052.741 40.353.164.022 100,0
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
B.1 EJECUCIÓN MONEDA NACIONAL
B.1.2 INGRESOS GENERALES AGREGADOS POR TIPO DE INGRESO - NIVEL REGIONAL(miles de pesos)
Período: Ejercicio 2017
42
Región I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII XIV XV RM Total
enero 1.706.567 6.568.906 1.944.771 4.887.425 18.729.160 5.221.916 3.561.207 11.063.165 3.541.958 5.389.765 751.493 2.415.179 1.988.957 951.589 (130.125.543) (61.403.485)
febrero 909.384 5.853.546 1.257.905 2.995.432 14.023.416 3.636.369 2.300.015 7.748.537 1.861.624 2.866.857 274.454 569.631 1.177.031 585.041 496.792.565 542.851.807
marzo 1.172.794 6.396.140 3.873.547 2.962.222 13.410.956 5.650.106 2.897.561 7.768.652 2.451.911 4.648.829 351.884 1.158.378 922.372 1.132.273 339.276.289 394.073.913
abril 42.006.788 75.494.887 23.735.640 63.053.802 302.392.375 99.658.397 98.009.085 205.004.970 78.240.529 92.145.428 9.076.136 27.332.749 32.349.578 16.738.526 3.951.546.957 5.116.785.849
mayo 19.989.958 63.527.789 23.390.210 38.467.021 186.215.887 94.126.292 68.310.750 121.440.066 59.642.883 78.519.401 7.954.641 22.109.150 23.074.202 9.436.404 2.810.142.136 3.626.346.790
junio 1.611.091 5.423.628 1.553.868 3.400.814 12.818.971 3.176.010 4.154.282 8.266.692 3.144.874 4.764.492 595.905 2.049.196 1.679.229 1.566.466 337.776.052 391.981.570
julio 1.949.183 11.343.288 2.360.931 2.812.201 13.433.956 3.444.896 4.128.043 9.437.816 2.940.086 4.697.663 633.467 2.971.425 1.683.929 805.352 73.596.433 136.238.669
agosto 1.978.678 6.329.121 2.002.962 3.736.916 12.026.947 4.087.389 3.926.289 10.167.147 3.624.763 4.838.084 408.268 1.901.635 1.736.437 1.010.518 274.452.276 332.227.430
septiembre 1.664.063 4.678.426 1.850.771 3.392.079 10.415.874 3.077.666 2.579.431 7.532.808 1.939.526 3.234.079 390.577 1.405.210 1.352.721 1.079.751 266.767.471 311.360.452
octubre 1.702.496 5.959.277 1.738.905 2.243.419 11.892.265 3.718.200 7.476.137 8.532.497 2.929.173 3.963.477 544.260 872.916 1.552.598 831.818 266.345.600 320.303.040
noviembre 1.700.920 7.541.994 1.582.221 2.501.536 6.618.218 3.693.933 425.652 2.966.800 377.415 3.427.800 523.530 (150.342) 1.279.494 597.263 211.490.301 244.576.736
diciembre 1.289.973 5.101.940 3.419.824 3.155.114 11.851.585 3.501.426 2.615.266 9.793.807 2.798.981 3.439.442 497.728 1.546.434 2.424.661 734.632 301.675.751 353.846.564
T o tal 77.681.894 204.218.942 68.711.556 133.607.981 613.829.610 232.992.600 200.383.717 409.722.958 163.493.725 211.935.318 22.002.342 64.181.560 71.221.209 35.469.635 9.199.736.288 11.709.189.336
Enero 17.855.400 28.505.776 4.275.740 13.545.106 469.887.390 20.920.564 19.240.283 96.587.715 22.208.588 (3.542.805) 2.997.495 10.862.698 6.636.462 8.952.217 933.583.875 1.652.516.506
Febrero 18.846.525 30.294.720 4.463.762 6.365.031 437.576.585 13.263.805 12.735.910 78.494.235 191.049.589 3.815.225 1.366.817 5.992.028 8.555.160 7.457.260 (185.090.531) 635.186.121
M arzo 15.327.969 23.516.617 4.209.617 7.283.069 472.044.686 20.770.338 15.091.714 88.863.048 20.322.783 2.335.816 2.622.102 6.646.022 8.186.151 8.588.266 1.007.832.741 1.703.640.939
Abril 8.226.730 33.245.118 3.406.179 5.086.091 422.449.211 26.462.578 17.878.423 84.566.481 16.872.125 (480.550) 1.641.085 7.628.949 8.812.559 6.401.624 532.858.551 1.175.055.154
M ayo 9.554.296 41.920.183 2.238.376 6.712.777 478.230.079 15.893.367 15.646.677 79.057.237 14.959.683 (266.682) 1.189.599 6.912.401 7.383.229 6.206.723 517.880.823 1.203.518.770
Junio 9.674.054 37.554.683 8.190.406 1.447.592 505.308.122 13.408.926 17.683.688 88.505.376 16.953.884 (5.321.812) 1.430.062 7.670.380 6.846.001 5.989.552 507.685.664 1.223.026.578
Julio 10.685.683 31.445.827 6.864.619 6.189.865 474.915.898 17.988.051 19.339.016 67.963.800 15.098.665 (152.508) 852.710 9.152.449 7.363.254 5.252.085 501.347.465 1.174.306.879
Agosto 18.853.356 35.316.010 5.005.989 6.857.608 512.588.277 10.246.423 16.848.069 88.511.056 16.345.344 2.888.462 1.829.040 7.964.096 8.341.916 7.091.782 522.168.183 1.260.855.612
Septiembre 14.852.468 39.573.982 6.111.132 9.632.076 482.506.017 11.890.235 13.628.333 78.922.689 15.753.722 (8.073.297) 2.051.158 8.414.560 7.698.858 7.277.222 2.400.976.362 3.091.215.516
Octubre 9.432.794 36.369.233 1.769.578 6.998.260 486.922.227 13.443.066 10.056.580 89.447.156 12.766.645 577.148 1.127.449 6.594.348 5.332.565 7.223.079 890.180.310 1.578.240.438
Noviembre (31.738.013) 32.300.145 3.631.004 7.375.453 474.166.157 8.140.135 10.268.478 75.168.862 12.251.976 (8.322.966) 1.094.278 8.800.816 6.286.311 6.884.282 503.202.835 1.109.509.756
Diciembre 8.819.054 31.212.046 5.006.332 5.124.013 477.257.025 16.085.297 10.476.221 92.734.043 16.470.282 (2.643.720) 1.571.321 9.592.894 (50.502.066) 799.035 563.015.169 1.185.016.946
T o tal 110.390.318 401.254.341 55.172.736 82.616.942 5.693.851.676 188.512.785 178.893.392 1.008.821.698 371.053.286 (19.187.690) 19.773.115 96.231.643 30.940.399 78.123.129 8.695.641.445 16.992.089.215
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
B.1 EJECUCIÓN MONEDA NACIONALB.1.3 INGRESOS TRIBUTARIOS MENSUALES AGREGADOS POR TIPO DE IMPUESTO - NIVEL REGIONAL(miles de pesos)
Período: Ejercicio 2017
IMPUESTOS A LA RENTA
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
43
Región I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII XIV XV RM Total
Enero 3.359.172 5.848.279 1.455.549 (371.422) 255.804.219 (606.037) (929.830) 4.118.597 (475.472) (1.380.429) (135.908) (303.476) (337.618) (64.114) (15.237.358) 250.744.151
Febrero 3.773.459 6.413.685 2.930.519 (237.045) 245.092.341 (557.453) (879.960) 3.461.729 (552.650) (1.231.297) (135.421) (347.165) (348.016) 4.741 (13.202.979) 244.184.486
M arzo 4.818.293 5.167.052 1.691.562 (439.470) 231.801.680 (678.643) (1.012.721) 17.830.642 (594.793) (1.485.609) (153.965) (347.474) (396.872) 31.030 (13.094.379) 243.136.333
Abril 4.084.913 8.080.864 2.431.772 (646.644) 150.452.296 (797.101) (1.181.572) 12.300.529 (605.364) (1.659.104) (183.588) (372.310) (434.520) (29.341) (15.714.206) 155.726.625
M ayo 2.888.179 6.755.588 194.825 (47.331) 205.588.667 (775.068) (1.049.961) 3.981.051 (546.841) (1.487.870) (147.666) (374.409) (363.159) (69.229) (13.454.573) 201.092.203
Junio 2.718.989 8.748.414 4.041.122 (364.428) 219.798.149 (755.361) (1.082.451) 1.254.878 (595.520) (1.745.296) (165.486) (359.333) (365.098) 62.749 (13.107.475) 218.083.852
Julio 1.822.700 8.909.522 2.242.525 173.463 227.596.910 (685.935) (940.915) 2.415.895 (507.127) (1.516.177) 550.527 (286.636) (357.703) 7.011 (11.344.200) 228.079.861
Agosto 2.521.548 6.768.768 1.476.475 (235.632) 241.554.574 (651.581) (872.329) 1.234.072 (509.131) (1.718.542) (107.336) (408.831) (329.375) (62.559) (11.665.251) 236.994.869
Septiembre 3.459.332 8.322.593 3.233.902 (707.078) 201.445.048 (560.857) (774.143) 1.675.705 (423.823) (1.568.237) (101.117) (251.306) (298.193) (4.213) (12.216.642) 201.230.969
Octubre 2.582.773 10.005.329 1.645.582 (624.499) 202.807.931 (630.370) (798.231) 7.282.270 (454.610) (1.366.516) (165.778) (302.546) (302.385) 11.021 (10.613.157) 209.076.814
Noviembre 3.659.426 9.779.348 2.242.813 (443.400) 240.034.912 (585.502) (832.190) 20.061.176 (441.560) (1.528.253) (112.274) (348.301) (314.500) (20.143) (13.432.131) 257.719.421
Diciembre 3.982.917 6.054.887 2.344.581 (698.390) 166.580.922 (587.903) (927.150) 13.442.418 (510.310) (1.423.472) (88.397) (411.606) (337.279) (66.908) (13.417.998) 173.936.311
T o tal 39.671.700 90.854.330 25.931.226 (4.641.875) 2.588.557.648 (7.871.812) (11.281.453) 89.058.963 (6.217.201) (18.110.803) (946.411) (4.113.393) (4.184.719) (199.954) (156.500.352) 2.620.005.895
Enero (76.343) 320.037 34.941 120.423 734.629 153.506 123.074 6.946.584 108.987 120.292 17.419 58.963 39.579 17.974 41.163.973 49.884.038
Febrero 61.682 135.515 31.547 86.595 316.080 251.967 64.144 229.857 89.624 77.942 14.983 46.055 51.129 15.407 38.958.185 40.430.713
M arzo 93.071 154.446 44.573 103.066 (1.340.085) (848.099) 90.390 (534.485) 180.396 99.519 17.246 47.076 48.003 27.355 98.021.519 96.203.993
Abril 50.411 125.863 29.645 102.598 (1.932.937) 120.864 87.434 206.901 91.286 85.851 16.952 29.314 50.401 16.236 37.740.400 36.821.218
M ayo 69.063 162.074 26.394 88.600 284.438 153.677 103.481 250.591 112.226 92.007 21.269 48.779 54.328 18.369 49.131.516 50.616.812
Junio 82.966 177.343 42.734 112.951 294.920 146.726 106.323 334.180 95.496 113.583 18.840 31.709 42.466 18.846 (26.413.345) (24.794.260)
Julio 65.008 145.758 29.857 117.683 295.029 110.046 107.172 201.518 109.146 114.234 17.702 36.159 49.198 20.445 39.826.567 41.245.522
Agosto 69.659 136.379 48.641 91.858 361.052 161.599 104.513 323.079 105.313 116.833 10.130 1.569.829 46.306 21.494 44.313.182 47.479.866
Septiembre 74.489 152.030 38.626 124.684 299.533 177.068 103.630 234.447 95.146 111.616 12.261 44.867 51.232 25.100 41.103.009 42.647.739
Octubre 74.238 150.338 34.497 93.423 420.457 158.042 123.398 207.055 106.682 116.706 19.301 35.611 43.010 25.031 41.726.554 43.334.343
Noviembre 99.417 223.130 53.883 136.999 302.005 152.353 137.280 261.864 105.214 331.623 19.395 49.500 58.042 24.203 41.599.506 43.554.413
Diciembre 85.383 196.229 80.166 157.652 332.879 146.277 121.035 904.170 95.192 124.562 24.746 60.249 48.572 21.014 48.106.473 50.504.598
T o tal 749.045 2.079.142 495.503 1.336.533 368.002 884.025 1.271.874 9.565.761 1.294.707 1.504.769 210.244 2.058.111 582.266 251.474 495.277.537 517.928.995
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
IMPUESTOS A PRODUCTOS ESPECIFICO
IMPUESTOS A LOS ACTOS JURIDICOS
44
Región I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII XIV XV RM Total
Enero 1.663.159 870.230 6.803 174 15.216.201 406 2.413 553.771 37 6.585 6.185 103.153 0 138.114 46.948.873 65.516.103
Febrero 2.916.615 1.190.069 (0) 26.334 13.373.985 61 1.741 380.762 0 118.169 5.595 75.073 0 99.713 8.312.540 26.500.658
M arzo 2.201.781 1.071.154 1.201 8.118 14.218.065 (3.322) 1.743 453.966 (0) 138.685 5.545 47.875 0 127.565 (31.423.881) (13.151.506)
Abril 769.134 868.720 3.524 27 13.466.859 44 1.728 460.402 0 15.312 3.822 51.394 0 97.486 9.323.060 25.061.513
M ayo 735.207 836.669 2.865 498 16.496.420 (471) 1.736 616.739 0 156.037 4.172 63.832 0 73.359 7.657.997 26.645.060
Junio 639.169 861.156 5.783 (416) 17.066.459 46 1.859 338.418 0 92.246 4.408 71.881 0 115.613 10.153.596 29.350.217
Julio 622.947 1.222.973 3 2.160 14.881.041 28 1.562 241.932 0 321.145 3.212 68.034 (640) 69.545 8.604.232 26.038.175
Agosto 2.561.391 718.783 7.089 12.391 17.374.457 (78) 1.601 449.218 0 12.660 2.349 209.297 0 119.067 8.430.896 29.899.122
Septiembre 1.358.892 656.163 3.574 24.693 15.259.719 42 1.643 528.594 0 190.878 4.554 152.334 (0) 25.243 8.002.132 26.208.461
Octubre 735.193 709.507 (0) 2.966 14.719.881 (112) 1.680 560.384 (24) 88.354 5.696 64.330 0 13.532 9.020.938 25.922.323
Noviembre (11.511.939) 582.359 747 38.141 14.410.384 38 1.016 278.586 (0) 217.569 10.527 (8.774) (1) 52.564 12.083.996 16.155.214
Diciembre 756.163 1.446.231 49 537 13.836.377 43 (672) 493.647 0 172.046 6.294 92.768 (2.376) (24.867) 6.589.915 23.366.154
T o tal 3.447.712 11.034.015 31.636 115.624 180.319.848 (3.276) 18.050 5.356.419 13 1.529.686 62.359 991.196 (3.016) 906.933 103.704.297 307.511.494
Enero 284.830 2.360.968 295.867 311.224 1.430.955 1.799.636 423.450 3.447.933 627.238 493.451 134.788 305.236 310.796 53.757 23.506.304 35.786.431
Febrero 64.358 925.835 345.092 363.338 1.443.114 1.984.959 400.142 2.223.471 606.994 466.958 131.668 265.303 321.233 91.075 8.867.194 18.500.734
M arzo 5.915.659 19.692.973 10.379.384 5.240.205 4.521.817 3.855.238 6.569.835 5.465.178 1.520.449 1.897.643 3.877.014 508.103 4.895.397 839.024 28.900.085 104.078.004
Abril 307.886 1.609.339 862.817 628.329 7.021.068 1.603.942 528.038 2.383.319 886.520 502.982 155.825 444.449 389.917 92.588 13.735.612 31.152.629
M ayo 492.053 1.597.184 1.274.576 822.564 1.742.262 1.942.557 585.893 2.838.127 715.950 566.916 205.594 416.780 389.220 101.571 66.819.266 80.510.512
Junio 214.252 1.517.536 992.608 826.191 1.726.861 2.030.030 549.014 2.649.472 664.455 474.398 214.756 411.180 362.272 127.466 11.263.486 24.023.977
Julio 144.570 1.137.829 461.812 371.115 1.802.268 1.738.389 472.466 2.451.299 620.918 580.663 116.077 380.797 321.562 58.913 8.197.567 18.856.245
Agosto 358.773 1.304.818 490.050 630.706 7.778.897 1.405.922 662.890 3.055.698 884.520 1.233.500 155.110 462.339 454.097 93.549 15.006.596 33.977.465
Septiembre 641.452 986.588 361.381 378.867 2.315.741 1.847.874 652.995 2.572.028 738.797 540.181 125.214 390.163 539.261 53.584 8.892.926 21.037.054
Octubre 131.350 967.037 418.975 363.426 2.349.818 1.638.485 651.478 2.919.260 832.380 464.090 128.343 538.581 500.364 104.311 12.962.106 24.970.005
Noviembre 142.168 976.044 342.054 312.421 1.814.859 1.480.856 467.528 2.268.916 751.703 635.524 128.884 366.234 326.885 149.375 15.410.459 25.573.912
Diciembre 55.880 922.740 421.470 376.628 2.489.580 1.532.539 438.465 47.144.949 617.462 513.987 141.805 439.681 306.702 190.931 6.525.425 62.118.243
T o tal 8.753.230 33.998.894 16.646.086 10.625.015 36.437.238 22.860.426 12.402.193 79.419.648 9.467.386 8.370.294 5.515.077 4.928.847 9.117.705 1.956.144 220.087.026 480.585.210
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR
IMPUESTOS VARIOS
45
Región I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII XIV XV RM Total
Enero 206.538 1.029.266 187.397 398.419 1.127.965 261.174 372.611 1.370.966 464.069 524.525 88.669 268.120 164.383 192.220 (1.596.943) 5.059.379
Febrero 256.974 680.824 184.359 429.824 1.014.137 302.839 280.684 710.624 357.677 390.022 96.318 149.318 275.390 125.699 8.001.100 13.255.789
M arzo 381.649 892.511 285.344 631.834 1.768.369 546.502 501.380 1.008.786 498.867 647.973 117.711 235.335 264.997 167.333 11.311.478 19.260.070
Abril 440.304 850.069 277.709 632.006 2.284.953 885.648 571.609 1.556.990 579.052 741.971 145.028 254.835 393.120 173.083 23.332.511 33.118.888
M ayo 670.404 1.274.684 436.863 868.008 2.349.924 971.586 1.009.467 2.534.048 856.699 1.028.196 176.665 293.594 367.401 219.095 19.047.727 32.104.361
Junio 491.549 755.578 215.081 421.535 972.024 357.490 419.275 132.707 330.513 141.694 113.669 158.717 216.273 101.081 9.717.128 14.544.314
Julio 282.214 747.232 261.633 522.087 1.417.692 311.043 439.784 940.457 447.519 566.757 124.137 295.893 263.216 150.185 9.470.132 16.239.983
Agosto 249.268 1.159.373 221.285 467.954 1.358.088 400.083 495.848 1.007.328 441.481 520.383 102.705 202.044 176.319 126.244 17.426.016 24.354.419
Septiembre 353.146 666.510 170.192 261.196 902.615 342.948 352.006 914.931 343.826 499.458 85.215 209.965 176.251 112.273 6.604.200 11.994.733
Octubre 311.332 1.038.365 304.159 441.610 1.320.070 490.819 796.256 1.074.691 497.813 532.725 85.022 196.964 234.601 175.450 9.607.487 17.107.364
Noviembre 254.327 1.024.298 259.575 341.787 1.374.728 96.400 341.149 318.644 (108.929) 517.330 88.633 146.902 213.339 171.024 8.105.821 13.145.030
Diciembre 263.854 939.582 314.194 390.783 1.380.905 425.111 480.774 312.730 452.829 479.108 90.549 161.686 216.010 173.273 11.321.538 17.402.925
T o tal 4.161.558 11.058.293 3.117.792 5.807.043 17.271.469 5.391.644 6.060.842 11.882.901 5.161.416 6.590.143 1.314.323 2.573.372 2.961.302 1.886.959 132.348.196 217.587.252
Enero (8.755.950) (31.793.430) 378.478 1.258.053 (417.924.669) 15.578.651 11.297.532 (42.628.650) 5.899.456 10.177.692 1.270.862 3.722.926 2.163.169 940.375 1.420.065.688 971.650.184
Febrero (12.663.351) (22.502.671) (5.091.457) 3.514.500 (372.692.120) 12.188.712 9.841.241 (36.767.770) (166.187.668) 11.275.056 1.406.366 3.635.011 2.201.591 1.582.888 1.441.568.212 871.308.541
M arzo (11.263.516) (48.203.564) (3.792.057) 3.759.163 (471.450.875) 8.838.242 8.629.262 (60.584.908) 8.377.564 3.382.442 347.972 (55.339) 2.979.884 (246.831) 461.319.300 (97.963.260)
Abril (21.076.819) (91.020.148) (20.014.734) (36.771.848) (524.676.787) (54.067.077) (62.355.927) (173.581.233) (41.106.872) (50.708.899) (4.604.397) (16.914.877) (16.977.684) (12.401.981) (445.824.452) (1.572.103.737)
M ayo (44.216.381) (149.708.514) (39.419.109) (72.558.719) (707.069.830) (133.787.353) (104.011.019) (279.979.382) (94.949.969) (132.689.806) (12.674.505) (30.423.882) (38.794.623) (22.568.547) (2.363.338.444) (4.226.190.084)
Junio (2.979.200) (39.307.956) (5.233.657) 469.007 (485.084.309) 5.134.442 9.192.328 (45.901.616) 6.133.684 13.116.747 937.767 (77.977) 569.491 (617.521) 913.748.544 370.099.774
Julio (4.576.107) (42.767.789) (5.520.774) 4.166.423 (433.164.103) 8.790.110 3.500.078 (23.370.533) 5.649.715 5.418.047 (81.807) (136.048) 1.948.083 257.284 1.075.108.155 595.220.733
Agosto (14.127.070) (45.794.227) (2.611.698) (301.697) (490.371.958) 9.875.746 5.501.380 (41.357.032) 4.612.201 2.543.622 (146.745) 1.477.263 1.491.609 (1.174.322) 1.115.116.113 544.733.186
Septiembre (7.346.178) (55.011.640) (4.160.989) 4.494.991 (433.567.420) 11.754.029 11.757.776 (28.357.946) 8.563.502 20.523.233 1.404.111 1.820.061 3.042.357 (908.248) (736.230.341) (1.202.222.700)
Octubre (3.478.499) (42.359.223) 264.515 5.370.837 (429.345.108) 14.415.469 3.438.118 (46.867.194) 10.981.542 5.081.843 1.027.595 2.858.698 4.124.671 574.786 646.214.681 172.302.731
Noviembre 50.717.204 (39.839.569) (39.343) 4.034.863 (440.553.953) 17.739.467 17.283.441 (39.037.922) 14.212.076 7.563.894 1.748.063 2.501.174 4.469.505 1.184.042 1.139.453.232 741.436.175
Diciembre (2.428.872) (30.110.138) 4.464.667 6.638.757 (455.628.846) 9.005.053 15.178.592 (98.093.183) 9.482.612 (4.527.466) 505.265 1.308.018 60.802.939 6.624.746 1.217.675.967 740.898.109
T o tal (82.194.740) (638.418.867) (80.776.158) (75.925.669) (5.661.529.977) (74.534.511) (70.747.198) (916.527.369) (228.332.156) (108.843.595) (8.859.454) (30.284.972) 28.020.992 (26.753.329) 5.884.876.655 (2.090.830.349)
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
SISTEMA DE PAGOS DE IMPUESTOS
OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS
46
2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017
Enero 473.485 (61.403) 1.409.068 1.652.517 240.126 250.744 28.321 49.884Febrero 460.701 542.852 1.076.505 635.186 273.861 244.184 33.200 40.431Marzo 356.378 394.074 1.137.308 1.703.641 244.794 243.136 33.026 96.204Abri l 4.603.610 5.116.786 1.122.731 1.175.055 157.424 155.727 14.669 36.821Mayo 3.360.484 3.626.347 1.003.811 1.203.519 164.691 201.092 57.656 50.617Junio 377.056 391.982 1.269.392 1.223.027 201.789 218.084 39.557 (24.794)Jul io 352.887 136.239 1.192.941 1.174.307 195.325 228.080 42.397 41.246Agosto 320.672 332.227 1.201.487 1.260.856 235.496 236.995 42.966 47.480Septiembre 297.815 311.360 1.106.654 3.091.216 217.295 201.231 40.477 42.648Octubre 317.224 320.303 1.208.371 1.578.240 213.751 209.077 41.063 43.334Noviembre 383.267 244.577 1.196.051 1.109.510 207.430 257.719 37.456 43.554Diciembre 1.070.463 353.847 993.765 1.185.017 168.071 173.936 49.044 50.505
Total 12.374.039 11.709.189 13.918.084 16.992.089 2.520.052 2.620.006 459.833 517.929
2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017
Enero 23.768 65.516 35.421 40.846 1.090.038 971.650 3.300.227 2.969.753
Febrero 22.794 26.501 42.421 31.757 521.988 871.309 2.431.470 2.392.219
Marzo 29.079 13.152- 1.901.121 123.338 (1.303.419) (97.963) 2.398.287 2.449.278
Abri l 23.167 25.062 (1.724.739) 64.272 (434.571) (1.572.104) 3.762.291 5.001.618
Mayo 23.594 26.645 45.319 112.615 (3.427.385) (4.226.190) 1.228.169 994.644
Junio 23.428 29.350 36.175 38.568 97.764 370.100 2.045.161 2.246.316
Jul io 26.467 26.038 39.100 35.096 137.062 595.221 1.986.179 2.236.226
Agosto 28.234 29.899 53.557 58.332 483.124 544.733 2.365.535 2.510.522
Septiembre 23.467 26.208 30.291 33.032 518.017 (1.202.223) 2.234.016 2.503.472
Octubre 27.913 25.922 39.349 42.077 445.711 172.303 2.293.381 2.391.257
Noviembre 29.134 16.155 35.976 38.719 433.997 741.436 2.323.312 2.451.671
Diciembre 1.262 23.366 63.344 79.521 284.191 740.898 2.630.139 2.607.090
Total 282.308 307.511 597.335 698.172 (1.153.484) (2.090.830) 28.998.167 30.754.067
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
B.1 EJECUCIÓN MONEDA NACIONALB.1.4 CUADRO COMPARATIVO MENSUAL AGREGADO POR TIPO DE IMPUESTOPeríodo: Ejercicio 2016 - 2017 (millones de pesos)
Cifras en términos nominales
Renta IVA* Productos Específicos Actos Jurídicos
* Las cifras de "impuestos al valor agregado" incluyen los remanentes de créditos del período y períodos anteriores, con lo
cual reflejan rendimiento totales netos.
Comercio ExteriorImpuestos Varios y
Otros Tributos
Sistema de Pago de
Impuestos Totales
47
B.1 EJECUCIÓN MONEDA NACIONALB.1.5 CUADRO COMPARATIVO MENSUAL DESAGREGADO DE LOS PRINCIPALES IMPUESTOSPeríodo: Ejercicio 2016 - 2017 (millones de pesos)
Cifras en términos nominales
1° Categoría
bs,rs, aric, ind
y otras
2° Categoría
sueldos, salarios
y pensiones
Global
Complement.
Impuesto
AdicionalP.P.M.
Créditos
declaración
anual
2016Enero 73.057 259.705 1.973 128.679 635.642 (3.937)Febrero 36.870 226.456 1.919 172.370 500.449 433Marzo 24.695 249.405 4.400 69.505 498.281 (1.543)Abri l 3.494.533 311.808 484.281 202.423 550.838 (4.265.614)Mayo 2.710.792 205.914 137.901 231.002 556.417 (3.865.183)Junio 41.507 171.805 7.887 138.563 570.511 (21.027)Jul io 69.583 178.063 6.445 87.052 549.827 (44.530)Agosto 61.215 168.523 4.915 74.941 554.384 71Septiembre 60.891 166.271 3.126 64.099 563.268 202Octubre 52.899 186.827 5.049 65.381 546.386 (7.791)Noviembre 93.727 167.261 4.099 87.650 560.086 (14.749)Diciembre 306.479 165.716 505.453 86.123 621.490 (5.887)
Total 7.026.249 2.457.756 1.167.448 1.407.789 6.707.577 (8.229.556)
2017Enero 60.273 255.674 (512.335) 118.222 735.876 287Febrero 216.929 231.475 1.444 87.770 564.053 (3.953)Marzo 50.931 253.561 4.483 57.322 528.945 (530)Abri l 3.924.386 333.127 475.218 157.141 624.513 (4.200.476)Mayo 2.916.317 225.855 163.400 252.217 561.407 (4.600.201)Junio 60.967 177.910 11.554 117.136 601.798 (18.399)Jul io (134.719) 185.841 6.789 63.973 571.364 2.988Agosto 50.105 181.319 7.223 64.581 570.874 (20.941)Septiembre 38.518 169.102 4.347 83.929 580.489 (8.673)Octubre 38.185 199.024 3.789 66.620 571.786 (8.532)Noviembre 20.451 177.600 (4.867) 63.123 577.342 161.939Diciembre 36.096 194.964 6.578 104.184 642.089 (12.076)
Total 7.278.439 2.585.452 167.621 1.236.218 7.130.535 (8.708.567)
Impuestos a la Renta
48
Cifras en términos nominales
Actos Jurídicos Comercio
Tasa general
y especial*
Tasa general
Importaciones
Tabacos y
CigarrillosCombustibles
Cheques y
Otros
Derechos Ad
Valórem
2016
Enero 882.051 527.017 117.950 122.176 28.321 25.711
Febrero 553.383 523.122 134.634 139.227 33.200 23.113
Marzo 540.720 596.587 80.083 164.711 33.026 29.437
Abri l 602.841 519.890 64.529 92.895 14.669 23.275
Mayo 468.779 535.031 69.778 94.913 57.656 24.812
Junio 724.764 544.628 71.073 130.716 39.557 24.039
Jul io 633.033 559.908 79.533 115.792 42.397 26.855
Agosto 569.525 631.962 78.911 156.585 42.966 30.183
Septiembre 523.004 583.650 102.566 114.729 40.477 24.321
Octubre 626.014 582.357 70.997 142.753 41.063 28.982
Noviembre 620.786 575.266 68.998 138.432 37.456 30.502
Diciembre 446.143 547.622 68.996 99.075 49.044 2.927
Total 7.191.044 6.727.039 1.008.046 1.512.006 459.833 294.158
2017
Enero 929.985 722.532 132.505 118.240 49.884 66.821
Febrero 91.324 543.862 114.665 129.519 40.431 27.513
Marzo 1.207.204 496.437 52.129 191.008 96.204 (12.053)
Abri l 620.361 554.695 60.437 95.290 36.821 25.855
Mayo 607.717 595.802 66.708 134.384 50.617 27.565
Junio 575.966 647.060 73.887 144.197 (24.794) 30.464
Jul io 573.706 600.601 94.093 133.987 41.246 26.440
Agosto 597.494 663.361 78.433 158.561 47.480 31.365
Septiembre 2.494.952 596.264 81.118 120.113 42.648 26.689
Octubre 939.678 638.562 77.629 131.448 43.334 26.888
Noviembre 507.755 601.755 94.464 163.256 43.554 17.237
Diciembre 540.865 644.152 52.629 121.308 50.505 24.393
Total 9.687.006 7.305.084 978.696 1.641.310 517.929 319.176
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
* Incluye remanentes de créditos del período y períodos anteriores.
IVA Productos Específicos
49
Año 2016 2017Var.
%
Renta 10.537 9.690 -8,0
IVA 13.918 16.992 22,1
IVA Importaciones 6.727 7.305 8,6
Productos Específicos, Combustibles 1.512 1.641 8,6
INGRESOS TRIBUTARIOS
EJERCICIO 2016 / 2017
(miles de millones de Pesos)
INGRESOS TRIBUTARIOS - NIVEL NACIONAL
Gráfico N°3
Cifras Nominales
(miles de millones de Pesos)
Período: ejercicio 2016 - 2017
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
14.000
16.000
18.000
RentaIVA
IVAImportaciones
ProductosEspecíficos,
Combustibles
10.537
13.918
6.727
1.512
9.690
16.992
7.305
1.641
2016
2017
El siguiente gráfico muestra los principales Ítems delSubtítulo Impuestos, comparando años 2016 y 2017.
50
INGRESOS Año 2016 Año 2017 GASTOS Año 2016 Año 2017
IMPUESTOS 18.591 21.766 SUBSIDIOS 0 0
Impuestos a la renta 1.985.530 2.754.454 Transferencias corrientes 0 0
Impuestos al valor agregado 0 0 Transferencias de capital 0 0
Impuestos a productos específicos 0 0
Impuestos a los actos jurídicos 0 1.131
Impuestos al comercio exterior 1.209 1.073 OPERACIONES COMPLEMENTARIAS 1.873.096 3.162.709
Impuestos varios 0 0 Presentaciones de seg. social y Bienes de Consumo 19 0
Otros ingresos tributarios 3.794 4.995 Transferencias corrientes y otros gastos 7.087 7.702
Sistema de pago de impuestos (1.971.942) (2.739.887) Adquisición de activos financieros 1.865.990 2.649.857
Transferencias de capital y préstamos 0 505.150
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0 994.490
RENTAS DE LA PROPIEDAD 30.043 312.356
INGRESOS DE OPERACIÓN 6.526 4.463 SERVICIO DE LA DEUDA 200.066 272.937
OTROS INGRESOS CORRIENTES 173.787 9.469 Intereses deuda - interna 0 0
Multas y Sanciones Pecuniarias 0 0 Intereses deuda - externa 197.059 269.001
Otros 173.787 9.469 Otros gastos Financieros Deuda Interna 0 649
Devoluciones y reintegros no provenientes 0 0 Otros gastos Financieros Deuda Externa 3.007 3.287
de impuestos
Aporte Fdo. Retiro L.19.882 0 0
Integros Ley N° 20.455, artículo 3° 0 0
Otros 173.787 9.469 APORTE FISCAL LIBRE A ORGANISMOS PÚBLICOS 434.045 465.519
VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0 0
VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 640.791 1.340.466
RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS 0 0
FONDO DE RESERVA DE PENSIONES 663.914 1.167.660 FONDO DE RESERVA DE PENSIONES 663.914 1.167.660
FONDO ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA SOCIAL 690.462 348.809 FONDO DE ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL 690.462 348.809
FONDO DE EDUCACIÓN 2.873.921 1.506.302 FONDO DE EDUCACIÓN 2.873.921 1.506.302
FONDO DE APOYO REGIONAL 0 0 FONDO DE APOYO REGIONAL 0 0
FONDO TRATAMIENTO ALTO COSTO 0 0 FONDO TRATAMIENTO ALTO COSTO 0 0
SUBTOTAL 5.098.036 4.711.291 SUBTOTAL 6.735.504 6.923.937
ENDEUDAMIENTO 2.638.663 2.540.415 AMORTIZACIONES SERVICIO DE DEUDA 641.646 326.766
Interno 0 0 Interna 0 0
Externo 2.638.663 2.540.415 Externa 641.646 326.766
OPERACIONES DE CAMBIO (645.816) (992.791)
USO DE CAJA 286.267 991.788
TOTAL INGRESOS GENERALES 7.377.150 7.250.703 TOTAL GASTOS GENERALES 7.377.150 7.250.703
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
B.2 EJECUCIÓN EN MONEDA EXTRANJERA(mi les de dólares )
Período: Diciembre 2017 - 2016
51
DENOMINACIÓN
Presupuesto
Actualizado
2017
Ejecución
anual
% Ejecución
pres. act.
IMPUESTOS 4.327 21.766 503,0
Impuestos a la renta 1.683.027 2.754.454 163,7Primera categoría; bienes raíces, agricultura, industria, 1.365.531 1.798.889 131,7comercio, minería, entidades financieras y otrasSegunda categoría; sueldos, salarios y pensiones 0 0 -Global Complementario 0 (15.774) -Adicional 173.357 772.084 445,4Tasa 40% DL N° 2.398 de 1978 0 5.995 -Artículo 21 ley de impuesto a la renta 24.109 62.841 260,7Termino de Giro 10 19 -Impuesto específico a la actividad minera 120.020 130.399 108,6
Impuestos a los actos jurídicos 0 1.131 -
Impuestos al comercio exterior 6.346 1.073 16,9
Impuestos Varios 0 0 -
Otros ingresos tributarios 11.359 4.995 44,0Multas e intereses por impuestos 11.359 4.995 44,0
Sistema de pago de impuestos (1.696.405) (2.739.887) 161,5Impuestos a la renta (491.974) (400.673) 81,4
Pagos provisionales del año 1.192.801 1.642.035 137,7Créditos para declaración anual (1.823.596) (1.716.604) 94,1Devoluciones determinadas 719.688 625.263 86,9Devoluciones de renta (590.143) (970.656) 164,5Reintegro de devolución de renta art 97 9.276 19.288 -
Impuesto al valor agregado 2.778 (4.561) -Devoluciones de IVA 0 11 -Devoluciones de otros Impuestos 0 1.240 -Fluctuaciones del Período (222) (9.159) 4.125,7Fluctuación Deudores de Períodos Anteriores 3.000 3.347 111,6Reajuste por pago fuera de plazo 0 0 -
Devoluciones de Aduana 0 0 - Diferencias de Pago 267 37.847 14.174,8 Conversión de pagos en moneda extranjera (1.207.476) (2.372.500) 196,5
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 994.490 994.490 100,0Del Gobierno Central 994.490 994.490 100,0
RENTAS DE LA PROPIEDAD 401.201 312.356 77,9Intereses 13.407 37.220 277,6Participación de utilidades 385.666 273.332 70,9Otras rentas de la propiedad 2.128 1.804 84,86.897
INGRESOS DE OPERACIÓN 8.657 4.463 51,6Venta de Servicios 8.657 4.463 51,6
B.2. EJECUCIÓN MONEDA EXTRANJERAB.2.1 INGRESOS GENERALES DESAGREGADOS POR TIPO DE INGRESO(miles de dólares)
Período: Ejercicio 2017
52
DENOMINACIÓN
Presupuesto
Actualizado
2017
Ejecución
anual
% Ejecución
pres. act.
OTROS INGRESOS CORRIENTES 9.999 9.469 94,7Otros 9.999 9.469 94,7
Multas y sanciones pecunarias 0 0Otros 9.999 9.469 94,7
VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 2.413.968 347.675 14,4Venta o Rescate de Títulos y Valores 2.413.968 1.340.466 55,5Operaciones de Cambio 0 (992.791) -Otros Activos Financieros 0 0 -
ENDEUDAMIENTO 2.499.558 2.540.415 101,6Endeudamiento Externo 2.499.558 2.540.415 101,6
FONDO DE RESERVA DE PENSIONES 1.166.562 1.167.660 100,1
Rentas de la Propiedad 206.918 207.713 100,4
Venta de Activos Financieros 454.484 454.797 100,1Venta o Rescate de Títulos y Valores 454.474 454.797 100,1Otros Activos Financieros 10 0 -
Transferencias para Gastos de Capital 505.160 505.150 100,0
FONDO DE ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL 348.005 348.809 100,2
Rentas de la Propiedad 152.315 153.005 100,5
Venta de Activos Financieros 195.680 195.804 100,1Venta o Rescate de Títulos y Valores 195.670 195.804 100,1Otros Activos Financieros 10 0 -
Transferencias para Gastos de Capital 10 0 -
FONDO DE EDUCACIÓN 1.507.084 1.506.302 99,9
Rentas de la Propiedad 41.120 40.338 98,1
Venta de Activos Financieros 1.465.964 1.465.964 100,0Venta o Rescate de Títulos y Valores 2.546.714 2.546.714 100,0Operaciones de Cambio (1.080.750) (1.080.750) 100,0
Transferencias para Gastos de Capital 0 0 -
TOTAL 9.353.851 7.253.405 77,5
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
53
Presupuesto
ActualizadoEjecución
Var. %Impuestos 4 22 503,0Venta de Activos Financieros 2.414 348 14,4Fondo de Estabilización Económica y Social 348 349 100,2Fondo de Reserva de Pensiones 1.167 1.168 100,1Fondo para la Educación 1.507 1.506 99,9Otros 3.914 3.861 98,7
Total 9.354 7.253 77,5
(millones de Dólares)
EJERCICIO 2017
Gráfico N°4INGRESOS GENERALES - NIVEL NACIONAL
(millones de Dólares)Período: ejercicio 2017
INGRESOS GENERALES MONEDA EXTRANJERA
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.500
4.000
Impuestos Venta deActivos
Financieros
Fondo deEstabilizaciónEconómica y
Social
Fondo deReserva dePensiones
Fondo para laEducación
Otros
4
2.414
348
1.167
1.507
3.914
22
348349
1.168
1.506
3.861
PresupuestoActualizado
Ejecución
El siguiente gráfico muestra los Subtítulos de la Ley de
Presupuesto para los Ingresos Generales de la Nacióny Fondos Especiales que ejecuta el Tesoro Público,comparando lo Presupuestado versus lo Ejecutado.
54
Regiones ImpuestosTransferencias
corrientes
Rentas de la
propiedad
Ingresos de
Operacion
Otros Ingresos
corrientes
Venta de
Activos no
Financieros
Venta de
Activos
Financieros
Recuperación
de PréstamosEndeudamiento Totales %
I - - - - - - - - - - -I I - - - - - - - - - - -
I I I - - - - - - - - - - -IV - - - - - - - - - - -V - - - - - - - - - - -VI - - - - - - - - - - -VII - - - - - - - - - - -VIII - - - - - - - - - - -IX - - - - - - - - - - -X - - - - - - - - - - -XI - - - - - - - - - - -XII - - - - - - - - - - -XIV - - - - - - - - - - -XV - - - - - - - - - - -RM 21.766 - 312.356 4.463 9.469 - 1.340.466 - 2.540.415 4.228.935 100,0
Total 21.766 - 312.356 4.463 9.469 - 1.340.466 - 2.540.415 4.228.935 100,0
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
B.2 EJECUCIÓN MONEDA EXTRANJERA
B.2.2 INGRESOS GENERALES AGREGADOS POR TIPO DE INGRESO - NIVEL REGIONAL(miles de dólares)
Período: Ejercicio 2017
55
IMPUESTOS A LA
RENTA
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO
IMPUESTOS A
PRODUCTOS ESPECIFICO
IMPUESTOS A LOS
ACTOS JURIDICOS
IMPUESTO AL
COMERCIO EXTERIOR
IMPUESTOS
VARIOS
OTROS INGRESOS
TRIBUTARIOS
SISTEMA DE PAGOS DE
IMPUESTOSTotal
REGIÓN METROPOLITANA
enero 35.161 - - - 95 - 64 (35.320) 0
febrero 26.039 - - - 113 - 309 (26.461) 0
marzo 36.183 - - - 101 - 416 (36.700) 0
abril 1.093.889 - - - 87 - 219 (1.094.195) 0
mayo 992.200 - - - 90 - 3.424 (997.335) (1.621)
junio 34.016 - - - 85 - (81) (27.896) 6.124
julio 30.328 - - - 89 - 140 (28.243) 2.313
agosto 37.860 - - - 92 - 484 (35.834) 2.602
septiembre 76.041 - - - 74 - 1 (73.138) 2.977
octubre 19.348 - - - 83 - 87 (16.430) 3.087
noviembre 119.786 - - - 75 - (113) (118.189) 1.559
diciembre 253.604 - - - 90 - 45 (250.146) 3.592
T o tal 2.754.454 0 0 0 1.073 0 4.995 (2.739.887) 20.635
B.2 EJECUCIÓN MONEDA EXTRANJERAB.2.3 INGRESOS TRIBUTARIOS MENSUALES AGREGADOS POR TIPO DE IMPUESTO - NIVEL REGIONAL(miles de dólares)
Período: Ejercicio 2017
56
MESES 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017
Enero 773.127 106.337 8.334 2.610 3.186.425 1.461.340 3.967.886 1.570.287Febrero 146.955 93.349 6.104 1.932 136.498 552.284 289.556 647.565
Marzo 140.197 104.188 7.289 1.813 972.527 1.481.584 1.120.013 1.587.585
Abri l 207.216 797.522 2.472 2.001 325.253 92.497 534.941 892.020
Mayo 111.303 122.216 2.210 4.162 346.473 (163.053) 459.986 (36.675)
Junio (89.523) (4.471) 2.313 4.471 1.120.976 2.645.500 1.033.766 2.645.500
Jul io (297.679) (4.860) 2.225 4.860 125.489 408.098 (169.964) 408.098
Agosto 14.762 (12.855) 2.368 174.423 250.881 133.983 268.012 295.551
Septiembre 9.351 215.040 2.890 5.100 14.533 (34.994) 26.773 185.145
Octubre 24.846 13.996 2.190 94.308 (2.060) 59.901 24.975 168.205
Noviembre 80.696 206.838 3.308 19.255 (256.187) (445.457) (172.184) (219.364)
Diciembre 60.017 391.361 1.895 5.825 (354.789) (1.287.697) (292.877) (890.511)
Total 1.181.268 2.028.659 43.596 320.759 5.866.019 4.903.987 7.090.883 7.253.405
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental. * La Columna "Impuestos" excluye ingresos tributarios de CODELCO que se incluyen en la columna "Cobre".
Impuestos* Cobre* Otros ingresos Total
B.2 EJECUCIÓN MONEDA EXTRANJERA
B.2.4 INGRESOS TRIBUTARIOS - CUADRO COMPARATIVO MENSUAL
(miles de dólares)
Período: Ejercicios 2016 - 2017
Cifras en términos nominales
57
Nominal Nominal Nominal
2015
Enero - 11.572 11.572Febrero - 6.963 6.963
Marzo - 7.084 7.084Abri l - 7.360 7.360
Mayo - 7.817 7.817Junio - 7.529 7.529
Jul io - 7.447 7.447Agosto - 150.640 150.640
Septiembre - 6.525 6.525Octubre - 7.865 7.865
Noviembre - 8.211 8.211Diciembre - 7.568 7.568
Total - 236.584 236.584
2016
Enero - 8.334 8.334Febrero - 6.104 6.104
Marzo - 7.289 7.289Abri l - 2.472 2.472
Mayo - 2.210 2.210Junio - 2.313 2.313
Jul io - 2.225 2.225Agosto - 2.368 2.368
Septiembre - 2.890 2.890Octubre - 2.190 2.190
Noviembre - 3.308 3.308Diciembre - 1.895 1.895
Total - 43.596 43.596
2017
Enero - 2.610 2.610Febrero - 1.932 1.932
Marzo - 1.813 1.813Abri l - 2.001 2.001
Mayo - 4.162 4.162Junio - 4.471 4.471
Jul io - 4.860 4.860Agosto 169.863 4.560 174.423
Septiembre - 5.100 5.100Octubre 89.194 5.115 94.308
Noviembre 14.275 4.980 19.255Diciembre - 5.825 5.825
Total 273.331 47.427 320.759
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
B.2 EJECUCIÓN MONEDA EXTRANJERAB.2.5 SERIE HISTÓRICA MENSUAL DE LOS INGRESOS DEL COBRE
Período: Ejercicio 2015 - 2016 - 2017
(miles de dólares)
Excedentes
CODELCO
Impuestos CODELCO-
ChileTotal Cobre
58
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2017
Ejecución
anual
% Ejecución
pres. act.
SUBSIDIOS 1.062.272.607 1.060.098.449 99,8
TRANSFERENCIAS CORRIENTE 992.538.687 990.738.606 99,8
Al sector privado 908.549.923 906.749.842 99,8
Subvenciones 3.189.697 3.181.510 99,7
Bonificación Región XII y la Antártica Chilena, y subsidio Isla de Pascua 32.230.753 34.268.106 106,3
Fondo único prestaciones familiares y subsidios de cesantía 471.756.438 471.756.438 100,0
Subsidio de cesantía art. 69 DFL (T. y P.S.) N° 150 de 1981 10.000 0 -
Fondo nacional de subsidio familiar 263.500.750 263.500.750 100,0
Subsidio agua potable Ley N° 18.778 71.391.950 70.873.477 99,3
Bonificación a la contratación mano de obra Ley N° 19.853 66.028.682 62.830.394 95,2
Subsidio Tarifas Electricas Art. 151 D.F.L (Economia) 10 0 -
Beneficio Ley N°20.330 para Deudores Crédito Universitario, Leyes N°19.287 y 20.027 440.433 337.990 76,7
Aplicación Ley N° 20.765, Art. 3° N° 6) MEPCO 10 0 -
Reembolso a Propietarios de Vehiculos Ley N°20.630 1.200 1.176 98,0
Al gobierno central 83.988.764 83.988.764 100,0
Fondo único de prestaciones familiares y subsidios de cesantía 83.988.764 83.988.764 100,0
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 69.733.920 69.359.844 99,5
Al sector privado 69.733.920 69.359.844 99,5
Bonificación por inversiones de riego y drenaje 61.018.543 60.996.465 100,0
Fondo fomento y desarrollo de regiones extremas 2.835.627 2.580.421 91,0
Bonificación forestal aplicación DL. N° 701/1974 176.751 103.924 58,8
Bosque Nativo Ley N° 20.283 922.599 898.633 97,4
Otros Subsidios 4.780.400 4.780.400 100,0
OPERACIONES COMPLEMENTARIAS 5.882.399.255 3.477.945.069 59,1
BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 122.976 146.513 119,1
PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL 253.779.014 253.204.003 99,8
Prestaciones previsionales 99.919.960 99.756.001 99,8
Jubilaciones, pensiones y montepíos 49.787.583 49.629.930 99,7
Fondo seguro social de los EE.PP. 14.420.000 14.420.000 100,0
Fondo Bono Laboral Ley N° 20.305 35.712.377 35.706.071 100,0
Prestaciones de asistencia social 153.859.044 153.448.002 99,7
Garantía estatal pensiones mínimas 153.859.044 153.448.002 99,7
Prestaciones sociales del empleador 10 0 -
Indemnizaciones de cargo fiscal 10 0 -
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.501.318.753 1.305.209.796 86,9
Al sector privado 98.737.067 56.946.871 57,7
Reintegro simplificado gravámenes a exportadores 2.347.819 2.023.750 86,2
Otras devoluciones 5.652.457 5.415.495 95,8
Indemnización Bienes Confiscados Ley N° 19.568 219.642 218.764 99,6
Aporte Fondo de Cesantía Solidario Ley 19.728 10.522.836 10.520.251 100,0
Bonificación Ahorro Previsional, Ley N°20.255 12.007.474 10.993.546 91,6
De Aportes al Fondo Ley N° 20.444 10 0 -
Reembolso Gasto Electoral a Candidatos y Partidos Políticos 50.381.955 16.662.339 33,1
Bono Vocales de Mesa Ley N° 20.568 11.112.774 4.441.835 40,0
Aplicación Art. Primero Transitorio Ley N° 20.773 83.676 83.430 99,7
Aporte Permanente a los Partidos Políticos Ley N°20.900 6.408.424 6.587.461 102,8
C.1 GASTOS GENERALES - MONEDA NACIONALC.1.1 GASTOS GENERALES DESAGREGADOS POR TIPO DE GASTO(miles de pesos)
Período: Ejercicio 2017
59
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2017
Ejecución
anual
% Ejecución
pres. act.
Al gobierno central 952.408.655 923.032.295 96,9Préstamos externos 55.994.730 25.672.760 45,8
Otras 413.925 1.359.536 328,4Del Fondo de Educación 700.000.000 700.000.000 100,0
Fondo de Reserva de Pensiones Ley N° 20.128 196.000.000 196.000.000 100,0
A otras entidades públicas 450.173.021 325.398.925 72,3 Transferencias y Devoluciones Varias 297.624 (337.782) (113,5)
Provisión para Financiamientos Comprometidos 349.679.092 229.681.630 65,7 Tribunal Constitucional 4.871.286 4.871.286 100,0
Aporte al Fondo Común Municipal 10.007.727 10.007.726 100,0 Tarifas de Cargo Fiscal en Acuerdos, Convenios o Tratados Internacionales 5.192.745 2.792.695 53,8
Consejo para la Transparencia 6.400.105 6.400.105 100,0 Tribunal Calificador de Elecciones 1.547.560 1.521.394 98,3
Tribunales Electorales Regionales 4.227.097 3.751.647 88,8 Programa Contingencia contra el Desempleo 10 0 -
Tribunal de Defensa de la Libre Competencia 1.849.141 1.849.141 100,0 Bonificaciones y Asignaciones Variables 103.161 0 -
Aporte para bonificación a personal Municipal Zona Extremas Ley N° 20.198 3.855.157 3.778.459 98,0 Aporte para bonificación a personal asistente de la Educación Zonas Extremas 10.494.911 9.945.527 94,8
Instituto Nacional de Derechos Humanos 6.694.850 6.694.850 100,0Tribunales Ambientales 5.163.142 4.948.315 95,8
De Aportes al Fondo Ley N° 20.444 10 0 - Municipalidades Art. 129 bis 19 Ley N° 20.017 Codigo de agua 2.608.799 2.490.214 95,5
Aporte Municipalidades Ley N° 20.922 36.000.000 36.000.000 100,0Aplicación Art. 44 Ley N° 20.883 Bonificación Adicional Zonas Extremas 1.180.604 1.003.719 85,0
A Organismos Internacionales 10 (168.295) (1.682.953,4)
OTROS GASTOS CORRIENTES 52.034.887 51.390.314 98,8
Compensaciones por daños a terceros y/o a la propiedad 52.034.877 51.390.314 98,8Cumplimiento de sentencias ejecutoriadas 45.000.010 44.355.532 98,6
Indemnizaciones Artículo 1° Transitorio Ley N°20.504 7.034.867 7.034.782 100,0
2% Constitucional 10 0 -
ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS 3.200.000.030 990.185.703 30,9Compra de títulos y valores 3.200.000.010 990.185.703 30,9
Compra de acciones y Part. De capital 10 0 -Otros activos financieros 10 0 -
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 875.143.595 877.808.740 100,3
Al Sector Privado 10 0 -De Aportes al Fondo Ley N°20.444 10 0 -
Aportes al gobierno central 823.877.028 826.365.194 100,3
Patentes Mineras Ley N° 19.143 34.035.562 42.703.501 125,5Fondo de Magallanes Ley N° 19.275 5.110.448 5.110.448 100,0
Recursos de Fondo de Infraestructura 64.555.570 64.555.570 100,0Iva Concesiones 273.906.985 270.446.543 98,7
Casinos de Juego Gobiernos Regionales Ley N° 19.995 26.177.026 25.299.387 96,6Patentes Geotérmicas FNDR Ley N° 19.657 448.341 448.341 100,0
Al Fondo de Apoyo Regional 261.824.513 261.554.275 99,9Al Fondo para Diagnóstico y Tratamientos de Alto Costo 100.263.379 100.000.000 99,7
Gobiernos Regionales Art. 129 bis 19 Ley N° 20.017 16.475.182 14.168.715 86,0Fondo de Investigasión y Reconstrucción Regional 33.731.366 33.731.366 100,0
Patentes de Acuicultura Gobiernos Regionales Ley N°18.892 7.348.656 8.347.048 113,6
60
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2017
Ejecución
anual
% Ejecución
pres. act.
Aportes a otras entidades públicas 51.266.557 51.443.546 100,3 Patentes Mineras Municipalidades Ley N° 19.143 25.893.596 26.074.594 100,7Casinos de Juego Municipalidades Ley N° 19.995 25.300.027 25.299.387 100,0Patentes geotérmicas municipales Ley N° 19.657 72.924 69.565 95,4De Aportes al Fondo Ley N° 20.444 10 0 -
SALDO CAJA 0 0 -
SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA 2.251.385.905 2.187.443.790 97,2
APORTE FISCAL PARA SERVICIO DE LA DEUDA 265.886.760 201.897.646 75,9Amortización Deuda interna 114.026.966 62.432.829 54,8Amortización Deuda externa 75.974.858 70.464.469 92,7Intereses Deuda interna 64.425.550 57.183.492 88,8Intereses Deuda externa 10.720.489 10.857.006 101,3Otros gastos Financieros Deuda externa 738.897 959.850 129,9
SERVICIO DE LA DEUDA 1.985.499.145 1.985.546.145 100,0Amortización Deuda interna 862.890.858 862.890.290 100,0Amortización Deuda externa 10 0 -Intereses Deuda interna 1.098.463.996 1.098.463.975 100,0Intereses Deuda externa 23.888.976 23.888.975 100,0Otros gastos Financieros Deuda interna 253.209 295.156 116,6Otros gastos Financieros Deuda externa 2.096 7.749 369,7
APORTE FISCAL LIBRE 34.756.368.806 34.121.436.313 98,2
PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 19.334.822 19.334.822 100,0Presidencia de la República 19.334.822 19.334.822 100,0
CONGRESO NACIONAL 119.871.943 119.711.797 99,9Senado 40.957.858 40.957.858 100,0Cámara de Diputados 65.712.707 65.712.707 100,0Biblioteca del Congreso 12.107.128 12.037.128 99,4Consejo Resolutivo de Asignaciones Parlamentarias 1.094.250 1.004.104 91,8
PODER JUDICIAL 543.481.774 541.601.348 99,7Poder Judicial 369.338.164 368.708.706 99,8Corporación Administrativa del Poder Judicial 170.670.773 169.813.395 99,5Academia Judicial 3.472.837 3.079.247 88,7
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA 77.988.351 77.988.351 100,0Contraloría General de la República 77.988.351 77.988.351 100,0
61
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2017
Ejecución
anual
% Ejecución
pres. act.
MINISTERIO DEL INTERIOR Y SEGURIDAD PÚBLICA 2.636.697.504 2.628.106.727 99,7Servicio de Gobierno Interior 65.162.562 65.162.562 100,0
Oficina Nacional de Emergencia 13.444.861 13.444.861 100,0Subsecretaría de Desarrollo Regional y Administrativo 466.280.682 466.280.682 100,0
Agencia Nacional de Inteligencia 6.833.495 6.833.495 100,0
Subsecretaría de Prevención del Delito 41.374.989 40.971.320 99,0Servicio Nacional para Prevención y Rehabilitación Consumo de Drogas y Alcohol 61.091.791 61.091.791 100,0
Subsecretaría del Interior 156.208.672 156.296.031 100,1Carabineros de Chile 1.035.426.083 1.035.426.083 100,0
Policía de Investigaciones de Chile 311.177.088 311.177.088 100,0
Gobierno Regional Región I Tarapacá 17.315.003 16.845.486 97,3 Gobierno Regional Región II Antofagasta 31.850.065 28.624.164 89,9
Gobierno Regional Región III Atacama 12.151.866 12.151.866 100,0 Gobierno Regional Región IV Coquimbo 30.949.250 26.370.201 85,2
Gobierno Regional Región V Valparaíso 33.373.129 33.373.129 100,0 Gobierno Regional Región VI Libertador General Bernardo O'Higgins 33.946.205 33.946.205 100,0
Gobierno Regional Región VII Maule 40.758.878 40.758.878 100,0
Gobierno Regional Región VIII Bío-Bío 61.705.432 61.705.432 100,0 Gobierno Regional Región IX Araucanía 42.924.005 42.924.005 100,0
Gobierno Regional Región X Los Lagos 31.650.707 31.650.707 100,0 Gobierno Regional Región XI Aysén del General Carlos Ibáñez del Campo 20.282.478 20.282.478 100,0
Gobierno Regional Región XII Magallanes y Antártica Chilena 25.265.474 25.265.474 100,0 Gobierno Regional Región Metropolitana de Santiago 53.401.122 53.401.122 100,0
Gobierno Regional Región XIV Los Ríos 27.469.683 27.469.683 100,0
Gobierno Regional Región XV Arica y Parinacota 16.653.984 16.653.984 100,0
MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 79.604.549 79.604.549 100,0Secretaría y Administración General y Servicio Exterior 30.765.742 30.765.742 100,0
Dirección General de Relaciones Económicas Internacionales 26.755.320 26.755.320 100,0Dirección de Fronteras y Límites del Estado 9.965.738 9.965.738 100,0
Instituto Antártico Chileno 4.305.035 4.305.035 100,0
Agencia de Cooperación Internacional de Chile 7.812.714 7.812.714 100,0
MINISTERIO DE ECONOMÍA, FOMENTO Y TURISMO 431.792.166 426.336.015 98,7 Subsecretaría de Economía y Empresas de Menor Tamaño 194.109.757 194.445.849 100,2
Servicio Nacional del Consumidor 11.530.290 11.530.290 100,0
Subsecretaría de Pesca 30.767.284 30.736.256 99,9 Servicio Nacional de Pesca 27.293.869 26.336.752 96,5
Corporación de Fomento de la Producción 10.100.207 7.354.400 72,8 Instituto Nacional de Estadísticas 77.419.837 76.275.704 98,5
Fiscalía Nacional Económica 6.361.851 6.316.594 99,3 Servicio Nacional de Turismo 25.365.793 25.365.793 100,0
Servicio de Cooperación Técnica 21.876.980 21.426.152 97,9
Agencia de Promoción de la Inversión Extranjera 4.520.164 4.499.824 99,6 Instituto Nacional de Propiedad Industrial 6.878.614 6.830.415 99,3
Subsecretaría de Turismo 9.992.037 9.703.095 97,1Superintendencia de Insolvencia y Reemprendimiento 5.575.483 5.514.891 98,9
62
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2017
Ejecución
anual
% Ejecución
pres. act.
MINISTERIO DE HACIENDA 480.339.654 474.373.211 98,8 Secretaría y Administración General 24.130.343 23.809.026 98,7
Dirección de Presupuestos 23.908.575 23.624.380 98,8 Servicio de Impuestos Internos 213.958.785 212.733.636 99,4
Servicio Nacional de Aduanas 74.269.238 72.543.709 97,7 Servicio de Tesorerías 76.768.469 74.925.641 97,6
Dirección de Compras y Contratación Pública 8.345.420 8.180.048 98,0 Superintendencia de Valores y Seguros 16.651.278 16.820.398 101,0
Dirección Nacional del Servicio Civil 11.894.320 11.894.320 100,0 Unidad de Análisis Financiero 3.156.785 3.126.612 99,0
Superintendencia de Casinos de Juego 3.961.087 3.879.911 98,0 Consejo de Defensa del Estado 23.295.354 22.835.530 98,0
MINISTERIO DE EDUCACIÓN 9.301.524.811 8.811.090.861 94,7 Subsecretaría de Educación 7.133.810.495 6.710.071.539 94,1
Superintendencia de Educación 29.173.506 29.173.306 100,0 Agencia de Calidad de la Educación 38.885.990 38.367.778 98,7
Subsecretaría de Educación Parvularia 267.621.169 267.571.169 100,0 Dirección de Bibliotecas, Archivos y Museos 54.455.607 53.546.857 98,3
Comisión Nacional de Investigación Científica y Tecnológica 267.339.065 265.755.803 99,4 Junta Nacional de Auxilio Escolar y Becas 962.549.677 944.454.619 98,1
Junta Nacional de Jardines Infantiles 430.812.033 387.142.044 89,9 Consejo Nacional de Educación 2.019.956 5.409.387 267,8
Consejo Nacional de la Cultura y las Artes 114.857.313 109.598.359 95,4
MINISTERIO DE JUSTICIA 1.018.388.921 1.015.207.716 99,7 Secretaría y Administración General 166.991.045 168.212.528 100,7
Servicio de Registro Civil e Identificación 5.381.715 2.000.000 37,2 Servicio Médico Legal 40.607.298 40.191.763 99,0
Gendarmería de Chile 445.176.934 445.176.934 100,0Subsecretaría de Derechos Humanos 3.709.782 3.554.932 95,8 Servicio Nacional de Menores 300.969.543 300.813.159 99,9
Defensoría Penal Pública 55.552.604 55.258.400 99,5
MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL 1.144.171.182 1.142.814.847 99,9 Ejército de Chile 523.279.503 523.279.503 100,0
Armada de Chile 371.573.962 371.573.962 100,0 Fuerza Aérea de Chile 210.273.140 210.273.140 100,0
Dirección General de Movilización Nacional 1.625.742 1.441.336 88,7 Instituto Geográfico Militar 2.144.402 2.144.402 100,0
Servicio Hidrográfico y Oceanográfico de la Armada de Chile 5.059.979 5.059.979 100,0 Servicio Aerofotogramétrico de la FACH 1.918.457 1.683.107 87,7
Subsecretaría para las Fuerzas Armadas 15.431.788 14.726.439 95,4 Subsecretaría de Defensa 4.289.979 4.218.080 98,3
Estado Mayor Conjunto 8.574.230 8.414.899 98,1
MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS 1.881.512.322 1.884.512.322 100,2 Secretaría y Administración General 21.201.552 21.201.552 100,0 Dirección General de Obras Públicas 1.834.632.820 1.837.632.820 100,2
Dirección General de Aguas 13.520.993 13.520.993 100,0 Instituto Nacional de Hidráulica 1.741.746 1.741.746 100,0
Superintendencia de Servicios Sanitarios 10.415.211 10.415.211 100,0
MINISTERIO DE AGRICULTURA 463.230.846 462.958.369 99,9 Subsecretaría de Agricultura 66.814.268 66.814.168 100,0
Oficina de Estudios y Políticas Agrarias 6.296.969 6.296.969 100,0 Instituto de Desarrollo Agropecuario 192.062.142 191.908.587 99,9
Servicio Agrícola y Ganadero 99.382.086 99.296.563 99,9 Corporación Nacional Forestal 85.822.512 85.821.727 100,0
Comisión Nacional de Riego 12.852.869 12.820.355 99,7
63
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2017
Ejecución
anual
% Ejecución
pres. act.
MINISTERIO DE BIENES NACIONALES 11.641.186 4.059.565 34,9
Subsecretaría de Bienes Nacionales 11.641.186 4.059.565 34,9
MINISTERIO DEL TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL 6.563.596.306 6.563.505.985 100,0 Subsecretaría del Trabajo 88.606.173 88.606.173 100,0
Dirección del Trabajo 70.152.669 70.152.669 100,0 Subsecretaría de Previsión Social 5.982.680 5.982.680 100,0
Servicio Nacional de Capacitación y Empleo 175.716.762 175.716.762 100,0
Superintendencia de Seguridad Social 13.122.226 13.122.226 100,0 Superintendencia de Pensiones 14.617.338 14.617.338 100,0
Instituto de Previsión Social 4.617.706.632 4.617.706.632 100,0 Instituto de Seguridad Laboral 90.321 0 -
Caja de Previsión de la Defensa Nacional 984.295.062 978.928.406 99,5 Dirección de Previsión de Carabineros de Chile 593.306.443 598.673.099 100,9
MINISTERIO DE SALUD 5.427.301.635 5.361.882.550 98,8
Fondo Nacional de Salud 4.766.651.775 4.742.734.010 99,5 Instituto de Salud Pública de Chile 19.391.141 17.192.805 88,7
Subsecretaría de Salud Pública 226.683.598 224.154.973 98,9 Subsecretaría de Redes Asistenciales 400.514.882 364.161.639 90,9
Superintendencia de Salud 14.060.239 13.639.123 97,0
MINISTERIO DE MINERÍA 69.341.392 45.541.392 65,7 Secretaría y Administración General 37.341.923 13.541.923 36,3
Comisión Chilena del Cobre 4.956.354 4.956.354 100,0 Servicio Nacional de Geología y Minería 27.043.115 27.043.115 100,0
MINISTERIO DE VIVIENDA Y URBANISMO 2.319.199.864 2.319.014.086 100,0
Subsecretaría de Vivienda y Urbanismo 211.449.887 211.401.866 100,0 Parque Metropolitano 24.988.941 24.942.768 99,8
Serviu I Región 78.172.335 78.133.280 100,0 Serviu II Región 51.030.418 51.015.968 100,0
Serviu III Región 72.141.310 72.131.231 100,0 Serviu IV Región 118.550.814 118.550.814 100,0
Serviu V Región 204.725.822 204.719.822 100,0 Serviu VI Región 121.238.978 121.232.478 100,0
Serviu VII Región 178.096.216 178.092.216 100,0 Serviu VIII Región 313.135.537 313.135.537 100,0
Serviu IX Región 193.824.183 193.824.183 100,0 Serviu X Región 137.530.325 137.526.325 100,0
Serviu XI Región 30.987.258 30.981.758 100,0 Serviu XII Región 42.555.396 42.553.396 100,0
Serviu Región Metropolitana 448.633.627 448.633.627 100,0 Serviu XIV Región 52.036.830 52.036.830 100,0
Serviu XV Región 40.101.987 40.101.987 100,0
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y TELECOMUNICACIONES 956.096.537 964.105.338 100,8 Secretaría y Administración General de Transportes 929.516.774 937.525.575 100,9
Subsecretaría de Telecomunicaciones 25.456.688 25.456.688 100,0 Junta Aeronáutica Civil 1.123.075 1.123.075 100,0
MINISTERIO SECRETARIA GENERAL DE GOBIERNO 29.120.298 29.120.498 100,0
Secretaría General de Gobierno 20.323.327 20.323.527 100,0 Consejo Nacional de Televisión 8.796.971 8.796.971 100,0
64
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2017
Ejecución
anual
% Ejecución
pres. act.
MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 571.571.700 558.489.432 97,7
Subsecretaría de Servicios Sociales 307.612.824 304.588.571 99,0 Fondo de Solidaridad e Inversión Social 64.129.349 62.812.399 97,9
Instituto Nacional de la Juventud 7.929.687 7.929.687 100,0 Corporación Nacional de Desarrollo Indígena 123.815.610 121.932.893 98,5
Servicio Nacional de la Discapacidad 16.905.016 16.757.566 99,1 Servicio Nacional del Adulto Mayor 31.119.411 24.408.513 78,4
Subsecretaría de Evaluación Social 20.059.803 20.059.803 100,0
MINISTERIO SECRETARIA GENERAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 14.981.410 14.981.410 100,0 Secretaría General de la Presidencia de la República 14.981.410 14.981.410 100,0
MINISTERIO PÚBLICO 189.196.327 180.188.312 95,2
Ministerio Público 189.196.327 180.188.312 95,2
MINISTERIO DE ENERGÍA 137.943.070 137.933.645 100,0 Subsecretaría de Energía 110.163.359 110.153.934 100,0
Comisión Nacional de Energía 6.626.910 6.626.910 100,0 Comisión Chilena de Energía Nuclear 8.327.397 8.327.397 100,0
Superintendencia de Electricidad y Combustibles 12.825.404 12.825.404 100,0
MINISTERIO DEL MEDIO AMBIENTE 52.270.928 52.270.928 100,0 Subsecretaría de Medio Ambiente 29.125.538 29.125.538 100,0
Servicio de Evaluación Ambiental 13.721.732 13.721.732 100,0 Superintendencia del Medio Ambiente 9.423.658 9.423.658 100,0
MINISTERIO DEL DEPORTE 112.193.552 108.062.491 96,3
Subsecretaría del Deporte 6.531.912 6.531.912 100,0Instituto Nacional del Deporte 105.661.640 101.530.579 96,1
MINISTERIO DE LA MUJER Y EQUIDAD DE GÉNERO 50.993.634 46.507.322 91,2
Subsecretaría de la Mujer y Equidad de Género 6.490.379 9.649.147 148,7Servicio Nacional de la Mujer y Equidad de Género 44.503.255 36.858.175 82,8
SERVICIO ELECTORAL 52.982.122 52.132.424 98,4
Servicio Electoral 52.982.122 52.132.424 98,4
FONDO PARA LA EDUCACIÓN 706.024.349 706.024.518 100,0
Transferencias Corrientes 700.000.000 700.000.000 100,0Adquisición de Activos Financieros 6.024.349 6.024.518 100,0
FONDO DE APOYO REGIONAL 387.121.087 387.333.538 100,1
Adquisición de Activos Financieros 99.340.552 99.553.013 100,2Transferencias de Capital 287.780.535 287.780.525 100,0
FONDO PARA DIAGNÓSTICOS Y TRATAMIENTOS DE ALTO COSTO 149.680.589 149.584.328 99,9
Transferencias Corrientes 52.959.898 52.959.898 100,0Adquisición de Activos Financieros 96.720.691 96.624.430 99,9
Total 45.195.252.598 42.089.866.005 93,1
65
Presupuesto
ActualizadoEjecución
Var. %
Subsidios 1.062.273 1.060.098 99,8
Operaciones Complementarias 5.882.399 3.477.945 59,1
Servicio de la Deuda 2.251.386 2.187.444 97,2
Aporte Fiscal Libre 34.756.369 34.121.436 98,2
Otros 1.242.826 1.242.942 100,0
Total 45.195.253 42.089.866 93,1
(millones de Pesos)Cuadro comparativo Presupuesto - Ejecución
GASTOS PRESUPUESTARIOS - NIVEL NACIONAL
Gráfico N°5
(millones de Pesos)
Período: ejercicio 2017
GASTOS PRESUPUESTARIOS
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
35.000.000
Subsidios OperacionesComplementarias
Servicio de laDeuda
Aporte FiscalLibre
Otros
1.062.273
5.882.399
2.251.386
34.756.369
1.242.826
1.060.098
3.477.945
2.187.444
34.121.436
1.242.942
Presupuesto
Actualizado
Ejecución
El siguiente gráfico muestra los Programas de Gastosdel Tesoro Público, comparando lo Presupuestadoversus lo Ejecutado.
66
C.1 GASTOS GENERALES - MONEDA NACIONALC.1.2 CUADRO COMPARATIVO MENSUAL AGREGADO POR TIPO DE GASTO Período: Ejercicio 2016 - 2017 (miles de pesos)
Cifras en términos nominales
2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017
Meses
Enero 77.417.291 84.225.338 1.742.167.232 2.564.372.786 314.918.022 479.157.814 2.164.853.512 2.391.475.894 4.299.356.058 5.519.231.832
Febrero 81.977.406 87.329.884 171.112.336 (352.559.563) 41.329.243 28.404.224 2.089.397.194 2.346.313.121 2.383.816.179 2.109.487.665
Marzo 80.353.779 82.712.083 (322.784.394) (348.501.323) 124.626.951 453.301.370 2.645.481.146 2.801.533.212 2.527.677.483 2.989.045.342
Abril 84.129.305 88.306.253 786.124.054 362.775.819 29.826.349 23.214.424 2.552.095.748 2.713.798.743 3.452.175.456 3.188.095.238
Mayo 83.668.341 90.901.350 711.676.279 655.494.347 4.121.314.750 8.965.479 2.514.716.918 2.621.742.490 7.431.376.288 3.377.103.666
Junio 84.456.459 79.745.172 1.593.969.696 2.010.781.850 3.636.041.194 23.663.239 2.590.317.750 2.906.939.910 7.904.785.098 5.021.130.172
Julio 90.537.197 82.304.376 (591.431.142) (477.718.859) 4.578.378.910 704.687.465 2.493.113.553 2.551.919.819 6.570.598.519 2.861.192.801
Agosto 83.621.388 92.153.571 (88.080.747) 36.720.708 40.182.660 29.535.120 2.683.388.061 2.923.429.374 2.719.111.361 3.081.838.774
Septiembre 85.111.429 89.681.011 245.447.250 (265.145.101) 290.183.895 382.974.304 2.752.221.083 2.839.899.165 3.372.963.657 3.047.409.379
Octubre 84.489.641 86.447.928 106.203.839 871.298.897 22.591.804 16.624.999 2.648.883.315 2.584.813.446 2.862.168.600 3.559.185.270
Noviembre 87.941.364 89.579.959 193.361.443 (106.534.385) 8.964.862 8.203.785 3.002.819.678 2.884.033.741 3.293.087.347 2.875.283.101
Diciembre 96.798.941 106.711.524 (1.745.913.734) (1.473.040.107) 30.937.384 28.711.567 4.057.907.729 4.555.537.398 2.439.730.321 3.217.920.382
Total 1.020.502.542 1.060.098.449 2.801.852.113 3.477.945.069 13.239.296.025 2.187.443.790 32.195.195.686 34.121.436.313 49.256.846.366 40.846.923.621
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Subsidios Op. Complement. Servicio Deuda Aporte Fiscal Libre Total Gastos
67
C.1 GASTOS GENERALES - MONEDA NACIONALC.1.3 SERIE HISTÓRICA MENSUALIZADA DESAGREGADA DE LOS PRINCIPALES GASTOSPeríodo: Ejercicio 2015 - 2016 - 2017(miles de pesos)
Cifras en términos nominales
Devolución
IVA a Codelco
Devolución
IVA a
Exporadores
Bonif.
Forestal y
Mano de
Obra y Otros
Devolución
Artículo 97° Ley
de la Renta
DL N°825 Dev.
IVA, Ventas
Internas y
Artículo 27° Bis
Deuda Pública
Interna
Amortización
Fondo Único
Prestaciones
Familiares y
Subsidios de
Cesantía
Reintegro a
Exportador
2015Enero 82.814.928 435.974.083 6.218.553 3.882.724 76.818.285 1.138.300.606 32.333.687 75.708Febrero 65.571.506 370.500.872 6.880.006 5.850.456 54.776.206 33.425.556 35.442.419 133.770Marzo 77.751.536 362.773.561 7.197.706 2.947.396 38.125.218 76.069.345 33.088.557 521.396Abri l 72.335.175 397.209.651 6.544.827 (1.612.441.149) 32.548.843 29.211.758 32.446.238 47.940Mayo 70.694.496 336.932.635 6.550.154 (1.449.010.695) 23.504.792 4.680.458 38.300.333 182.314Junio 68.537.877 377.484.436 6.771.063 (1.702.879) 29.648.271 6.736.054 34.351.559 99.315Jul io 63.528.610 362.479.928 7.624.901 (1.018.965) 114.542.449 286.019.229 37.622.950 168.776Agosto 67.448.914 358.276.029 4.610.878 1.345.976 27.295.813 36.971.601 37.436.196 279.514Septiembre 74.964.091 330.224.747 7.545.345 1.728.458 106.988.205 406.220.402 38.908.798 214.876Octubre 85.169.824 346.018.725 6.305.872 484.524 32.176.183 28.464.427 38.000.425 149.105Noviembre 76.215.024 362.628.418 7.997.030 348.800 60.783.611 9.270.157 35.154.567 216.318Diciembre 76.180.444 421.165.132 7.302.638 3.851.712 114.548.019 24.027.645 40.549.827 177.358
Total 881.212.424 4.461.668.217 81.548.973 (3.043.733.642) 711.755.894 2.079.397.237 433.635.556 2.266.390
2016Enero 86.683.708 427.365.833 5.800.895 2.098.086 62.979.808 314.918.022 37.609.698 112.481Febrero 78.978.007 341.093.008 8.078.916 3.655.555 33.952.977 41.329.243 36.646.395 56.940Marzo 88.082.166 310.951.975 6.233.558 5.195.424 39.260.401 124.626.951 37.119.705 175.934Abri l 89.811.782 425.598.732 8.367.562 (1.682.593.022) 41.324.259 29.826.349 38.024.775 47.655Mayo 62.878.473 418.197.878 7.731.118 (1.587.382.055) 44.932.597 4.121.314.750 37.205.198 11.620Junio 61.804.924 359.147.384 7.752.687 (3.810.765) 49.733.806 3.636.041.194 38.663.781 24.121Jul io 69.275.621 329.621.616 6.989.394 (3.375.313) 49.802.261 4.578.378.910 44.881.204 35.122Agosto 57.422.144 326.280.044 6.473.811 5.474.388 33.729.741 40.182.660 35.770.640 -Septiembre 87.750.650 310.138.152 6.323.825 3.213.892 25.063.611 290.183.895 38.858.103 -Octubre 64.492.465 314.693.702 7.276.914 1.047.716 30.403.080 22.591.804 39.438.090 6.891Noviembre 63.919.796 298.128.466 5.837.487 (7.887.217) 86.157.750 8.964.862 45.478.849 202.278Diciembre 65.855.053 359.305.468 11.743.385 3.748.383 64.244.529 30.937.384 41.616.010 50.454
Total 876.954.788 4.220.522.259 88.609.551 (3.260.614.929) 561.584.820 13.239.296.025 471.312.448 723.496
2017Enero 68.981.493 402.410.671 5.622.068 5.815.185 32.996.430 479.157.814 38.866.097 439.713Febrero 70.135.829 316.974.137 9.541.283 9.709.712 39.767.414 28.404.224 37.396.886 -Marzo 71.609.366 359.387.979 5.988.763 3.642.209 46.263.443 453.301.370 36.896.705 91.317Abri l 69.147.106 336.573.469 8.589.785 (1.640.516.329) 60.523.859 23.214.424 38.989.015 328.693Mayo 72.300.266 359.958.175 10.524.757 (2.148.358.244) 56.559.159 8.965.479 39.618.249 342.261Junio 67.946.114 365.508.065 6.184.345 3.092.328 32.167.826 23.663.239 35.543.582 66.940Jul io 87.801.387 334.549.444 7.037.879 25.798.196 50.778.149 704.687.465 36.756.565 196.815Agosto 71.334.617 355.435.138 12.476.847 6.964.007 32.031.956 29.535.120 41.067.315 38.957Septiembre 74.493.274 323.251.598 6.919.067 2.386.107 43.489.909 382.974.304 43.466.184 90.375Octubre 81.144.641 331.097.699 8.466.159 5.191.669 47.317.600 16.624.999 35.033.428 47.108Noviembre 62.055.968 339.310.614 6.238.595 170.922.486 149.297.159 8.203.785 43.562.393 218.876Diciembre 90.028.097 362.915.169 9.508.863 498.163 44.759.587 28.711.567 44.560.019 162.697
Total 886.978.158 4.187.372.158 97.098.411 (3.554.854.509) 635.952.492 2.187.443.790 471.756.438 2.023.750
68
Cifras en términos nominales
Ministerio del
Interior
Ministerio de
Hacienda
Ministerio de
Educación
Ministerio de
Justicia
Ministerio de
Defensa
Ministerio de
Obras Públicas
Ministerio del
Trabajo
Ministerio de
Salud
Ministerio de
Vivienda
2015
Enero 125.189.484 25.102.796 575.793.250 50.293.199 91.255.006 82.944.476 492.816.595 261.529.938 92.968.596
Febrero 147.813.407 21.680.152 434.193.651 48.809.905 88.326.147 100.755.000 478.283.142 277.266.713 108.021.922
Marzo 162.630.668 33.832.536 484.964.491 118.624.897 88.076.532 126.516.792 581.959.921 321.092.588 127.708.583
Abri l 243.369.274 32.866.251 529.138.274 45.108.716 82.212.314 159.080.368 484.098.564 285.163.560 132.033.740
Mayo 178.614.798 32.219.340 511.662.315 54.937.197 81.568.104 108.978.508 521.131.526 288.905.412 137.759.276
Junio 202.694.415 40.805.372 654.514.790 75.857.252 94.132.768 186.531.489 479.923.467 346.808.885 151.352.373
Jul io 248.778.740 28.421.274 541.292.958 58.854.652 88.628.793 194.082.000 521.902.797 321.984.595 146.364.782
Agosto 222.723.998 33.616.962 665.774.843 57.657.022 88.938.497 129.412.349 555.663.015 299.055.407 147.770.596
Septiembre 201.949.568 40.523.847 578.228.256 135.026.624 88.032.796 177.318.748 530.547.554 394.634.953 147.886.079
Octubre 210.470.333 26.699.080 831.801.399 65.698.818 83.224.786 140.695.860 521.514.706 392.649.070 163.393.558
Noviembre 217.908.843 34.884.671 859.933.320 57.417.126 90.956.394 157.531.060 534.130.063 430.778.382 187.870.638
Diciembre 365.482.010 65.848.958 997.503.742 124.801.108 103.165.825 339.590.530 633.375.713 693.951.976 288.655.896
Total 2.527.625.538 416.501.239 7.664.801.289 893.086.516 1.068.517.962 1.903.437.180 6.335.347.063 4.313.821.479 1.831.786.039
2016
Enero 177.840.159 28.400.397 558.485.434 57.165.429 105.398.181 52.692.519 513.612.508 308.244.601 94.100.164
Febrero 210.505.113 27.738.007 505.561.351 59.398.684 88.777.482 97.609.670 519.000.581 239.436.761 125.710.677
Marzo 155.250.821 36.331.847 553.973.645 131.209.651 88.896.175 199.148.229 609.344.515 403.781.377 153.532.180
Abri l 241.214.987 38.698.449 618.395.588 59.478.288 95.187.984 143.839.759 479.993.397 491.962.005 139.565.424
Mayo 193.841.791 29.031.590 660.788.168 60.779.712 90.841.781 158.400.397 558.925.513 356.986.191 136.153.897
Junio 183.101.588 44.595.563 608.491.314 91.226.194 92.411.249 169.597.799 543.093.217 394.002.161 147.621.672
Jul io 252.894.338 26.861.361 634.451.964 62.308.865 87.472.578 189.333.723 515.249.845 322.121.485 137.718.701
Agosto 185.415.132 32.190.415 759.403.704 63.517.033 87.101.451 209.675.200 625.658.419 326.560.938 133.502.778
Septiembre 210.616.363 47.726.279 706.338.370 124.641.751 94.628.130 155.933.178 548.140.467 395.290.724 156.495.798
Octubre 195.820.084 30.260.298 645.631.851 67.150.344 91.013.737 148.711.687 500.169.853 499.233.014 142.852.019
Noviembre 225.920.914 35.519.002 1.016.257.578 60.545.218 91.043.314 182.028.083 532.358.567 349.649.186 157.667.836
Diciembre 290.366.728 65.317.324 1.088.811.949 123.871.599 100.464.667 255.030.294 608.252.363 704.702.115 249.647.115
Total 2.522.788.018 442.670.532 8.356.590.915 961.292.768 1.113.236.729 1.962.000.538 6.553.799.245 4.791.970.558 1.774.568.261
2017
Enero 182.758.348 28.859.130 602.104.766 68.030.254 99.174.438 63.507.496 520.745.751 345.320.514 116.032.337
Febrero 234.373.697 30.869.932 598.528.855 68.808.160 99.421.943 145.434.189 526.681.242 297.421.455 151.897.432
Marzo 239.359.925 38.295.235 492.199.153 126.079.758 100.669.435 78.378.109 673.070.970 544.243.652 195.384.346
Abri l 208.414.789 42.347.796 774.339.897 61.099.609 86.110.814 140.919.420 580.089.789 379.070.967 184.699.555
Mayo 174.954.888 30.194.890 712.622.059 63.376.700 92.907.256 169.806.018 538.930.023 375.433.269 183.135.039
Junio 233.906.826 51.676.550 691.357.880 89.665.550 97.239.801 185.233.758 525.509.535 490.006.495 215.632.304
Jul io 207.595.717 31.117.997 646.884.866 68.090.233 94.614.946 133.844.165 540.950.702 381.367.172 195.860.394
Agosto 204.019.386 35.897.933 902.726.907 72.000.899 90.050.089 138.848.904 616.393.348 398.534.361 191.549.107
Septiembre 215.115.360 50.930.714 595.779.232 136.870.051 95.627.198 165.167.643 375.047.617 611.199.327 194.525.546
Octubre 205.057.131 32.698.490 720.200.275 68.061.101 83.073.140 160.161.869 532.886.992 341.324.856 165.465.517
Noviembre 235.439.309 33.518.610 907.382.479 61.219.939 96.286.022 167.782.547 540.559.865 306.533.317 155.021.586
Diciembre 287.111.351 67.965.934 1.166.964.492 131.905.462 107.639.765 335.428.204 592.640.151 891.427.165 369.810.923
Total 2.628.106.727 474.373.211 8.811.090.861 1.015.207.716 1.142.814.847 1.884.512.322 6.563.505.985 5.361.882.550 2.319.014.086
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
69
DENOMINACIÓNPresupuesto
actualizado 2017
Ejecución
anual
% Ejecución
pres. act.
OPERACIONES COMPLEMENTARIAS 5.266.099 3.162.709 60,1
Bienes y Servicios de Consumo 50 - -
Transferencias Corriente 6.276 7.702 122,7Al Sector Privado 147 1.578 1.073,8A otras entidades públicas 10 - -
Anticipos Ley N° 13.196 10 - -Organismos Financieros Internacionales 6.119 6.124 100,1
Otros Gastos Corrientes 10 - -Cumplimiento de Sentencias Ejecutoriadas 10 - -
Adquisición de Activos Financieros 4.752.603 2.649.857 55,8Compra de títulos y valores 3.147.010 1.446.040 45,9Compra de acciones y Part. De capital 1.603.817 1.203.817 75,1Otros activos financieros 1.776 - -
Transferencias de Capital 505.160 505.150 100,0Aportes al gobierno central 505.160 505.150 100,0
Al Fondo de Reserva de Pensiones 505.150 505.150 100,0 Al Fondo de Estabilización Económica y Social 10 - -
Saldo Caja 2.000 - -
SERVICIO DE LA DEUDA 588.320 599.703 101,9Amortización Deuda interna 10 - -Amortización Deuda externa 316.475 326.766 103,3Intereses Deuda interna 10 - -Intereses Deuda externa 267.889 269.001 100,4Otros gastos Financieros Deuda interna 531 649 122,2Otros gastos Financieros Deuda externa 3.405 3.287 96,5
APORTE FISCAL LIBRE A ORGANISMOS PÚBLICOS 479.454 465.519 97,1
Ministerio del Interior y Seguridad Pública 58.873 56.051 95,2 Carabineros de Chile 58.873 56.051 95,2
Ministerio de Relaciones Exteriores 207.132 207.132 100,0Secretaría y Administración General y Servicio Exterior 182.983 182.983 100,0Dirección General de Relaciones Económicas Internacionales 24.149 24.149 100,0
Ministerio de Defensa Nacional 213.449 202.336 94,8 Ejército de Chile 35.647 32.098 90,0 Armada de Chile 66.095 63.293 95,8 Fuerza Aérea de Chile 77.984 76.507 98,1 Estado Mayor Conjunto 33.723 30.438 90,3
C.2. GASTOS GENERALES - MONEDA EXTRANJERA
C.2.1 GASTOS GENERALES DESAGREGADOS POR TIPO DE GASTO
(miles de dólares)
Período: Ejercicio 2017
70
DENOMINACIÓNPresupuesto
actualizado 2017
Ejecución
anual
% Ejecución
pres. act.
FONDO DE RESERVA DE PENSIONES 1.166.562 1.167.660 100,1
Bienes y Servicios de Consumo 4.537 4.851 106,9Otros 4.537 4.851 106,9
Transferencias Corriente 313.947 313.947 100,0Ingresos Generales de la Nación 313.947 313.947 100,0
Adquisición de Activos Financieros 848.078 848.863 100,1
FONDO DE ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL 348.005 348.809 100,2
Bienes y Servicios de Consumo 2.670 2.804 105,0Otros 2.670 2.804 105,0
Transferencias Corriente 10 - -Ingresos Generales de la Nación 10 - -
Adquisición de Activos Financieros 345.315 346.005 100,2
Transferencias de Capital 10 - -
FONDO DE EDUCACIÓN 1.507.084 1.506.302 99,9
Bienes y Servicios de Consumo - - -
Transferencias Corriente 200.000 200.000 100,0Ingresos Generales de la Nación 200.000 200.000 100,0
Adquisición de Activos Financieros 1.307.084 1.306.302 99,9Compra de Títulos y Valores 1.288.925 1.288.235 99,9Otros Activos Financieros 18.159 18.067 99,5
Total 9.355.524 7.250.703 77,5
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
71
Presupuesto
ActualizadoEjecución Var. %
Operaciones Complementarias 5.266 3.163 60,1
Servicio de la Deuda 588 600 101,9
Aporte Fiscal l ibre 479 466 97,1
Fondo de Estabilización Económica y Social 348 349 100,2
Fondo de Reservas de Pensiones 1.167 1.168 100,1
Fondo para la Educación 1.507 1.506 99,9
Total 9.356 7.251 77,5
PRINCIPALES GASTOS - NIVEL NACIONAL
Gráfico N°6
(millones de Dólares)
Período: ejercicio 2017
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
OperacionesComplementarias
Servicio de laDeuda
Aporte Fiscallibre
Fondo deEstabilizaciónEconómica y
Social
Fondo deReservas dePensiones
Fondo para laEducación
5.266
588 479348
1.167
1.507
3.163
600 466349
1.1681.506
PresupuestoActualizado
Ejecución
El siguiente gráfico muestra los principales Programas
de Gastos y Fondos Especiales del Tesoro Público,
comparando lo Presupuestado versus lo Ejecutado.
72
Cifras en términos nominales
2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017
Meses
Enero 2.335.390 609.429 611.789 68.402 78.971 65.964 14.755 16.036 12.112 10.191 944.231 802.431 3.997.247 1.572.453
Febrero 101.333 (11.272) 50.039 15.700 48.042 61.466 16.954 16.969 14.844 12.127 81.798 549.582 313.010 644.572
Marzo 205.959 732.372 22.909 22.913 37.755 45.590 20.353 19.444 16.202 13.205 813.891 754.045 1.117.069 1.587.569
Abril 24.205 651.319 24.723 27.339 24.775 27.570 16.644 17.132 14.046 12.763 362.874 12.335 467.266 748.458
Mayo 342.497 22.420 22.040 22.414 31.588 21.933 17.265 20.462 14.470 15.596 231.923 2.577 659.783 105.403
Junio (127.206) 1.719.011 11.409 313.102 38.725 30.349 479.696 657.258 541.471 206.223 93.106 (277.002) 1.037.201 2.648.941
Julio (347.411) 321.585 22.059 23.016 23.528 29.772 15.808 17.641 12.664 12.251 103.509 3.290 (169.843) 407.556
Agosto 83.325 254.948 15.685 15.697 22.147 33.449 17.872 18.823 13.911 14.657 253.836 (46.608) 406.775 290.966
Septiembre (123.227) (85.963) 22.928 23.317 31.032 34.758 18.054 331.700 13.599 12.647 23.453 (131.813) (14.161) 184.647
Octubre (11.808) 117.667 25.951 21.839 39.136 24.811 14.187 15.695 11.691 11.700 (46.453) (20.330) 32.705 171.381
Noviembre (241.487) (137.118) 1.351 1.952 30.929 23.300 15.955 17.727 12.369 13.594 9.049 (144.862) (171.835) (225.407)
Diciembre (368.474) (1.031.689) 10.829 44.011 27.417 66.557 16.370 18.772 13.084 13.855 2.706 2.658 (298.067) (885.836)
Total 1.873.096 3.162.709 841.712 599.703 434.045 465.519 663.914 1.167.660 690.462 348.809 2.873.921 1.506.302 7.377.150 7.250.703
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
C.2 GASTOS GENERALES - MONEDA EXTRANJERAC.2.2 CUADRO COMPARATIVO MENSUAL DESAGREGADA POR TIPO DE GASTO
Período: Ejercicio 2016 - 2017
(miles de dólares)
Operaciones
ComplementariasServicio de la Deuda Aporte Fiscal libre
Fondo de Reserva de
Pensiones
Fondo Estabilización
Econ. y SocialTotal Gastos
Fondo para la
Educación
73
2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017
Meses
Enero 30.869 68.082 578.623 - 18.226 29.341 56.066 31.602
Febrero 15.969 15.699 33.901 - 27.837 14.837 11.182 37.676
Marzo 21.925 21.915 984 980 24.941 29.840 7.015 9.910
Abri l 21.701 24.331 3.022 3.008 18.951 17.638 47 4.150
Mayo 20.966 20.997 1.055 1.055 17.281 17.554 11.600 3.911
Junio 1.507 6.550 9.585 304.883 24.516 23.964 5.879 6.385
Jul io 21.958 22.261 - - 13.229 15.217 9.831 14.555
Agosto 15.685 15.697 - - 10.696 11.086 10.983 16.363
Septiembre 21.920 21.912 983 987 16.490 16.556 14.074 12.434
Octubre 22.943 18.763 3.008 3.008 10.244 10.838 28.424 13.505
Noviembre 238 574 1.055 1.055 11.313 10.712 19.148 12.120
Diciembre 1.378 32.220 9.431 11.790 7.612 9.549 19.327 39.725
Total 197.059 269.001 641.646 326.766 201.336 207.132 193.576 202.336
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
C.2 GASTOS GENERALES - MONEDA EXTRANJERAC.2.3 CUADRO COMPARATIVO MENSUAL DESAGREGADO DE LOS PRINCIPALES GASTOS
Período: Ejercicio 2016 - 2017
(miles de dólares)
Cifras en términos nominales
Servicio de la Deuda InternaMinisterio de RR.EE.
Ministerio de Defensa
NacionalInterés Amortización
74
Nombre de la Empresa 2016 2017 % variación
Corporación Nacional del Cobre - 168.158.941 -
Empresas Portuarias de Chi le 18.300.000 20.000.000 9,3
Banco del Estado de Chi le 53.004.792 73.545.000 38,8
Superintendencia de Bancos 39.138.067 42.731.667 9,2
Empresa de Servicios Sanitarios de los Lagos 119.846 131.632 9,8
Total 110.562.704 304.567.241 175,5
Elaboración propia División Finanzas Públicas.
C.3. EVOLUCIÓN DE LOS EXCEDENTES DE LAS EMPRESAS E INSTITUCIONES DEL ESTADO
Consol idado en mi les de pesos
Cifras nominales
Ejercicio
75
DETALLE Saldo al
31.12.16
Saldo al
31.12.17
% Variación
16/17
Bonos BTU-20 / Dcto Hacienda 855/2003 60.481.788 61.515.130 1,7
Bonos BTU-20 / Dcto Hacienda 1211/2003 184.435.860 187.586.980 1,7
Bonos BTU-20 /Dcto Hacienda 551/2004 111.978.915 113.892.095 1,7
Bonos BTU-20 /Dcto Hacienda 967/2005 41.366.329 42.073.080 1,7
Bonos BTP-10 /Dcto Hacienda 130/2007 136.855.000 367.580.000 168,6
Bonos BTU-20 /Dcto Hacienda 130/2007 17.205.231 17.499.185 1,7
Bonos BTU-20 /Dcto Hacienda 122-708/2008 47.426.364 48.236.652 1,7
Bonos BTU-30 /Dcto Hacienda 122-708/2008 90.781.965 92.332.991 1,7
Bonos BTP-10 /Dcto Hacienda 122-150/2008-2009 344.910.000 344.910.000 -
Bonos BTU-20 /Dcto Hacienda 150/2009 32.184.058 32.733.928 1,7
Bonos BTU-30 /Dcto Hacienda 150/2009 133.860.912 136.147.950 1,7
Bonos BTU-10 /Dcto Hacienda 677/2009 254.258.007 258.602.051 1,7
Bonos BTU-10 /Dcto Hacienda 1686-554-1602/2009-2010 124.033.116 126.152.244 1,7
Bonos BTU-7 DE LA REAPERT. / 1686-554-1602-2/2009/10/13 327.505.391 333.100.880 1,7
Bonos BTP-10 /Dcto Hacienda 1686-1602/2009-2010 521.100.000 521.100.000 -
Bonos BTU-20 /Dcto Hacienda 1686-554/2009-2010 170.813.954 173.732.342 1,7
Bonos BTU-30 /Dcto Hacienda 1686-554/2009-2010 694.453.709 706.318.576 1,7
Bonos BTU - 7 /Dcto Hacienda 554-1602/2010 469.059.914 - (100,0)
Bonos BTP-7 /Dcto Hacienda 1602/2010 367.580.000 - (100,0)
Bonos BTU - 5 / Dcto Hacienda 1839-2011 245.655.392 - (100,0)
Bonos BTU - 7 / Dcto Hacienda 1839-2011 48.058.716 48.879.807 1,7
Bonos BTU - 10 / Dcto Hacienda 1839-2/2011-2013 66.436.432 67.571.510 1,7
Bonos BTU - 20 / Dcto Hacienda 1839-2/2011-2013 65.606.470 66.727.369 1,7
Bonos BTU - 30 / Dcto Hacienda 1839-2/2011-2013 521.663.656 530.576.374 1,7
Bonos BTP - 10 / Dcto Hacienda 1839-2/2011-2013 243.000.000 243.000.000 -
Bonos BTP - 20 / Dcto Hacienda 1839-2/2011-2013 158.115.000 158.115.000 -
Bonos BTP - 30 / Dcto Hacienda 2 -38 -26 214 - 232/2013-2014 - 216 1.964.970.000 2.385.770.000 21,4
Bonos BTP - 5 / Dcto Hacienda 38 - 2014 1.448.530.000 2.778.530.000 91,8
Bonos BTP - 10 / Dcto Hacienda 38 - 2014 96.330.000 96.330.000 -
Bonos BTP - 20 / Dcto Hacienda 38 - 2014 503.025.000 503.025.000 -
Bonos BTU - 10 / Dcto Hacienda 38-2014 92.428.714 94.007.875 1,7
Bonos BTU - 20 / Dcto Hacienda 38-2014 89.569.958 91.100.277 1,7
Bonos BTU - 30 / Dcto Hacienda 38-26-214-232/ 2014 - 2015 - 2016 3.246.861.575 3.960.229.129 22,0
Bonos BTU - 5 / Dcto Hacienda 26 - 2015 2.533.885.237 3.444.096.953 35,9
Bonos BTU - 10 / Dcto Hacienda 26 - 2015 4.803.500.234 4.885.568.903 1,7
Bonos BTU - 20 / Dcto Hacienda 26 - 2015 2.711.470.622 3.544.321.996 30,7
Bonos BTP - 10 / Dcto Hacienda 26 - 2015 3.629.400.000 3.629.400.000 -
Bonos BTP - 20 / Dcto Hacienda 26 - 2015 2.255.200.000 3.415.200.000 51,4
Bonos BTP - 5 / Dcto Hacienda 1287 - 2016 - 1.000.000.000 -
SUBTOTAL BONOS DE LA TESORERIA GENERAL EN PESOS (BTU) 28.853.997.517 34.505.964.279 19,6
D.1 DEUDA PÚBLICA INTERNA DEL TESORO PÚBLICOD.1.1 DIRECTA POR TIPO DE DOCUMENTO
(mi les de pesos)*
76
DETALLE Saldo al
31.12.16
Saldo al
31.12.17
% Variación
16/17
Pagaré Reajustable Tesorería Serie " U" 1.302 1.302 -
Ley 18.412 B.E D.H. 1849/99 894.630 - (100,0)
Ley 18.412 B.E D.H. 1144/00 1.513.126 798.653 (47,2)
Ley 18.412 B.E D.H. 948/01 693.765 488.241 (29,6)
Ley 18.412 B.E D.H. 521/03 1.074.755 850.910 (20,8)
Ley 18.412 B.E. D.H. 8/05 2.908.980 2.456.651 (15,5)
Ley 18.412 B.E. D.H. 9/05 6.612.378 5.816.869 (12,0)
Ley 18.412 B.E. D.H. 247/06 1.141.661 1.033.007 (9,5)
Ley 18.412 B.E. D.H. 779/07 3.363.966 3.107.223 (7,6)
Ley 18.412 B.E. D.H. 1410/08 1.831.147 1.739.598 (5,0)
Ley 18.412 B.E. D.H. 267/09 4.976.141 4.664.043 (6,3)
Ley 18.412 B.E. D.H. 1445/09 2.605.279 2.500.198 (4,0)
Ley 18.412 B.E. D.H. 1533/10 1.353.886 1.310.105 (3,2)
SUBTOTAL PAGARES REAJUSTABLES PAGADEROS EN PESOS 28.971.015 24.766.799 (14,5)
PAGARES DE LA REFORMA AGRARIA EN PESOS 0 0 -
BONOS DE LA REFORMA AGRARIA EN PESOS 0 0 -
PAGARES BIENES CONFISCADOS EN PESOS 871.566 664.842 (23,7)
BONOS COLOCADOS EN EL EXTERIOR/DCTO 567/2010 272.295.000 272.295.000 -
BONOS COLOCADOS EN EL EXTERIOR/DCTO 1105/2011 162.050.000 162.050.000 -
TOTAL 29.318.185.098 34.965.740.920 19,3
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
* Para la conversión de las cifras, se utilizó el valor de la UF al 31 de Diciembre de 2017 por un valor de $26.798,14 y el tipo de
cambio del día 29 de diciembre de 2017 por un valor de $615,22.
77
DETALLE Moneda Saldo al 31.12.16 Saldo al 31.12.17 % Variación 16/17
FF.CC. Del Estado UF 987.589 1.076.962 9,0Metro UF 510.185 494.381 (3,1)
Univers idad de Chi le UF 10.183 9.446 (7,2)Créditos de Educacion Superior UF 1.133.937 1.329.746 17,3Empresa Nacional de Aeronautica Dólar 46.647 61.464 31,8
TOTAL 2.688.541 2.971.999 10,5
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
D.1 DEUDA PÚBLICA INTERNA DEL TESORO PÚBLICOD.1.2 INDIRECTA POR DEUDOR
(mi l lones de pesos)*
* Para la conversión de las cifras, se utilizó el valor de la UF al 31 de Diciembre de 2017 por un valor de $26.798,14 y el tipo de
cambio del día 29 de diciembre de 2017 por un valor de $615,22.
78
Saldo al 31.12.16 Saldo al 31.12.17 % Var. 16/17DETALLE
Organismos Multinacionales Oficia les 198.406.881 270.211.424 36,2
Organismos Gubernamentales (No Reestructurados) 194.674.379 166.364.358 (14,5)
Emprésti tos de otros acreedores - - -
Bonos Emitidos en el Exterior 6.000.327.311 7.157.997.821 19,3
TOTAL 6.393.408.572 7.594.573.602 18,8
Elaboración propia División Finanzas Públicas.
BANCO Saldo al 31.12.16 Saldo al 31.12.17
BID 113.790.505 195.899.000
BIRF 84.616.376 74.312.424
Total Organismos Multinacionales Oficiales 198.406.881 270.211.424
KFW 165.358.610 141.991.697
Natixis Banque 29.094.057 24.187.963
SIDA 201.228 168.173
ICO 20.485 16.525
Banca Nazionale del Lavoro - -
Total Organismos Gubernamentales (No Reestructurados) 194.674.379 166.364.358
Bono Soberano JP Morgan Chase Bank 765.985.503 727.461.826
Bono Soberano Deutsche Bank Securi ties / HSBC 1.460.144.585 1.178.475.264
Bono Soberano the Bank of New York Mel lon 2.035.725.338 2.591.241.972
Bono Soberano Ci tigroup, HSBC y Santander 838.216.267 882.246.654
Bono Soberano Ci tigroup, Merri l Lynch 900.255.619 1.778.572.105
Total Bonos Emitidos en el Exterior 6.000.327.311 7.157.997.821
DETALLE POR BANCO
(miles de pesos)
Para la conversión de las cifras, se utilizó el valor del dó lar al 30 de Diciembre de 2016 y 29 de Diciembre 2017 por un valor de
$667,29 y $615,22 respectivamente.
D.2. DEUDA PÚBLICA EXTERNA DEL TESORO PÚBLICOD.2.1 DIRECTA POR ACREEDOR
(mi les de pesos)
Para la conversión de las cifras, se utilizó el valor del dólar al 30 de Diciembre de 2016 y 29 de Diciembre 2017 por un valor de
$667,29 y $615,22 respectivamente.
DEUDA PUBLICA EXTERNA DEL TESORO
79
Saldo al
31.12.16
Saldo al
31.12.17
% Variación
16/17
Norteamérica 6.000.327.311 7.157.997.821 19,3
Europa 194.674.379 166.364.358 (14,5)
Multinacionales 198.406.881 270.211.424 36,2
TOTAL 6.393.408.572 7.594.573.602 18,8
Elaboración propia División Finanzas Públicas.
31 de
Diciembre
2016
31 de
Diciembre
2017
Norteamérica 6.000.327.311 7.157.997.821
Europa 194.674.379 166.364.358
Multinacionales 198.406.881 270.211.424
Total 6.393.408.572 7.594.573.602
(millones de pesos)
D.2 DEUDA PÚBLICA EXTERNA DEL TESORO PÚBLICOD.2.2 DIRECTA SEGÚN AREAS GEOGRÁFICAS
(mi les de pesos)
Gráfico N° 7CORPORATIVO DE LOS SALDOS
Areas de los
Acreedores
-
1.000.000.000
2.000.000.000
3.000.000.000
4.000.000.000
5.000.000.000
6.000.000.000
7.000.000.000
8.000.000.000
Norteamérica Europa Multinacionales
6.000.327.311
194.674.379198.406.881
7.157.997.821
166.364.358 270.211.424
31 de Diciembre de 2016
31 de Diciembre de 2017
El siguiente gráfico muestra un comparación entre el año 2016 y 2017
de la Deuda Pública externa Directa que administra el Tesoro Público,según la distribución por areas geograficas.Se puede apreciar que en Norteamérica se concentra la mayor partede Deuda Externa.
80
Deuda Saldo al 31.12.16 Saldo al 31.12.17 % Variación 16/17
Servicios y empresas Públ icas 44.136.396 - * (100,0)
TOTAL 44.136.396 - (100,0)
Elaboración propia División Finanzas Públicas.
Dato de la Ejecución Anual.
* Garantía Metro se pagó en el mes de Agosto de 2017..
Para la conversión de las cifras, se utilizó el valor del dólar al 29 de Diciembre de 2017 por un valor de $615,22
D.2 DEUDA PÚBLICA EXTERNA DEL TESORO PÚBLICOD.2.3 INDIRECTA POR TIPO DE DEUDORES
(mi les de pesos)
81
Instrumento MM$ 2015 2016 2017
Bonos y Pagares 10.938 44.067 332.552
Depos i tos a Plazos (Peso-UF-USD) 372.468 592.528 764.899
Operaciones de Renta Fi ja (Pacto) 403.821 469.840 112.243
Fondos Mutuos y Fondos de Invers ión 176.293 220.655 3.921
TOTAL 1.793.088 1.327.090 1.213.614
Elaboración propia División Finanzas Públicas.
Gráfico N°8
STOCK INVERSIONES TESORO PÚBLICO - MERCADO LOCAL
(millones de Pesos)Período: ejercicio 2017
E. STOCK DE INVERSIONES DEL TESORO PÚBLICO
(mi l lones de pesos)
E.1 SALDO MERCADO LOCAL - OTROS ACTIVOS DEL TESORO AL 31 DE DICIEMBRE
-
100.000
200.000
300.000
400.000
500.000
600.000
700.000
800.000
Bonos y Pagares Depositos a Plazos (Peso-UF-USD)
Operaciones de RentaFija (Pacto)
Fondos Mutuos y Fondosde Inversión
10.938
372.468 403.821
176.293
44.067
592.528
469.840
220.655
332.552
764.899
112.243
3.921
2015 2016 2017
82
E. STOCK DE INVERSIONES DEL TESORO PÚBLICO
E.2 SALDO MERCADO INTERNACIONAL - OTROS ACTIVOS DEL TESORO AL 31 DE DICIEMBRE
(millones de pesos)
Instrumentos 2015 2016 2017
Bono Soberano 31.066 - 12.289
T-Notes y T-Bi l l s 260.635 729.593 530.288
Certi ficados de depos i to 46.246 30.953 259.139
Time Depos i t 56.492 65.233 79.844
Operaciones de Renta Fi ja (Pacto) - - -
Depós i to a Plazo (BCCHCL) - - -
Fondos Mutuos y Fondos de Invers ión - - -
TOTAL 394.440 825.779 881.560
Elaboración propia División Finanzas Públicas.
Para la conversión de las cifras, se utilizó el tipo de cambio del día 29 de diciembre 2017 por un valor de $615,22
Gráfico N°9
STOCK INVERSIONES TESORO PÚBLICO - MERCADO INTERNACIONAL
(millones de Pesos)Período: ejercicio 2017
-
100.000
200.000
300.000
400.000
500.000
600.000
700.000
800.000
Bono Soberano T-Notes y T-Bills Certificados dedeposito
Time Deposit Fondos Mutuos yFondos de Inversión
31.066
260.635
46.246 56.492 -
-
729.593
30.953
65.233
-12.289
530.288
259.139
79.844
-
83
Años Mercado NacionalMercado
Internacional Total
2014 468 2.271.108 2.271.577
2015 2.142 2.471.242 2.473.384
2016 4.943 1.975.637 1.980.581
2017 5.973 991.726 997.699
Años Mercado NacionalMercado
Internacional Total
2014 - - -
2015 29.990 - 29.990
2016 58.636 - 58.636
2017 109.890 - 109.890
Años Mercado NacionalMercado
Internacional Total
2014 - - -
2015 17.349 - 17.349
2016 76.700 - 76.700
2017 129.010 - 129.010
Elaboración propia División Finanzas Públicas.
FONDO PARA DIAGNOSTICO Y TRATAMIENTO DE ALTO COSTO
FONDO DE APOYO REGIONAL
E. STOCK DE INVERSIONES DEL TESORO PÚBLICOE.3 SALDO FONDOS ESPECIALES AL 31 DE DICIEMBRE
(mi l lones de pesos)
FONDO PARA LA EDUCACIÓN
84
Nominal Final Valor Mercado
Diciembre 2015 7.395,8 8.112,2
Diciembre 2016 7.853,9 8.862,1
Diciembre 2017 8.040,3 10.011,0
Nominal Final Valor Mercado
Diciembre 2015 11.359,6 13.966,3
Diciembre 2016 10.894,8 13.772,1
Diciembre 2017 10.891,9 14.738,8
Elaboración propia División Finanzas Públicas.
US$
E. STOCK DE INVERSIONES DEL TESORO PÚBLICOE.4 SALDO FONDOS SOBERANOS AL 31 DE DICIEMBRE
(mi l lones de dólares)
Fondo FRP
Fondo FEES
US$
85
GLOSA P OR C UEN T A S
D ébito s C rédito s Saldo s 31.12.16 31.12.17
1.- OT R OS D EUD OR ES F IN A N C IER OS 26.074.290 (500.551) 26.574.841 167.761.731 194.336.572
9017 Regularización Cta.Cte.Nº901723-2 0 0 0 579.462 579.462
9021 Pagarés descontables 0 0 0 1.760.582 1.760.582
9023 Fondo de viviendas sociales 0 0 0 109.829 109.829
9051 Cheques devueltos (255.139) 225 (255.363) 6.105.478 5.850.115
9100 Abono condonación Tesorería 0 (1.324.339) 1.324.339 (5.863.100) (4.538.760)
9110 Fondo devolución IVA. Turista 17.000 19.138 (2.138) 2.980 842
9210 Acciones IFICOOP, letras de préstamo 0 0 0 (3.203) (3.203)
9220 Servicio de correos y telégrafos 0 0 0 549 549
9230 Gastos aduaneros y servicios públicos 0 0 0 23.032 23.032
9260 Cheques reemplazados 0 0 0 33.143 33.143
9283 Documentos con retorno 26.312.429 804.426 25.508.003 164.999.517 190.507.519
9400 Certificado asistencia agropecuaria 0 0 0 13.462 13.462
2.- D EUD A A T IN GEN T E A L P ER SON A L Y P R EST A C ION ES
P R EVISION A LES29.754.428 46.292.359 (16.537.931) (21.343.981) (37.881.912)
9070 Fondo de seguro social EE.PP. 12.630.809 17.282.740 (4.651.931) 7.886.138 3.234.208
9140 Fondo de revalorización de pensiones 16.624.676 28.521.150 (11.896.473) (28.680.578) (40.577.051)
9170 Fondo único de prestaciones familiares 0 0 0 (512.157) (512.157)
9600 Nuevo sistema de fondo único prestaciones 498.942 488.469 10.473 (37.384) (26.911)
3.- OT R A S OB LIGA C ION ES F IN A N C IER A S 4.009.358.820 4.024.159.178 (14.800.358) (435.113.015) (449.913.373)
9010 Caja Nacional de Empleados Públicos y Periodistas 0 0 0 (12.742) (12.742)
9050 Subsidio Transporte Ley N° 20.378 44.880.084 31.876.576 13.003.508 (12.244.042) 759.465
9080 Bono Laboral 41.865.640 41.933.081 (67.441) (409.144) (476.585)
9081 Gestión Fondo Laboral 48.070.391 48.073.048 (2.657) (20.879) (23.536)
9091 Crédito Ley N° 19.030 0 0 0 1.660.621 1.660.621
9092 Impuesto Ley N° 19.030 0 0 0 (590) (590)
9107 Donaciones a otros Servicios Públicos 0 (199.982) 199.982 (200.038) (56)
9121 Crédito Ley N° 20.063 173.819 0 173.819 239.877 413.696
9151 Reservada Subsecretaría de Guerra 0 0 0 (22.348) (22.348)
9153 Reservada Subsecretaría de Aviación 0 0 0 (214) (214)
9154 Reservada Consejo Superior de Defensa Nacional 0 (1.000) 1.000 (1.914) (914)
9160 Crédito Universitario Ley N° 20.027 421.653.721 421.653.721 0 (301) (301)
9161 Crédito Universitario Ley N° 20.027, Ap. Gar 65.749.855 65.749.855 0 (525) (525)
9180 Reembolso Crédito externo a servicios públicos 0 0 0 3.780.795 3.780.795
9190 Suvención Deuda Hipotecaria 0 0 0 46.600 46.600
9200 Fondo Desarro llo Telecomunicaciones 9.534.191 20.490.251 (10.956.061) (1.698.521) (12.654.582)
9240 Deuda ventas ex CORA 0 0 0 (495.432) (495.432)
9245 Vale Vista no cobrados 550.383 1.304.615 (754.232) (7.410.560) (8.164.792)
9246 Pago Caja Caducado 1.743.005 5.382.131 (3.639.126) (4.273.138) (7.912.264)
9250 Cheques caducados 16.142.824 25.018.172 (8.875.348) (83.756.213) (92.631.562)
9262 Fondos Subsecretaría de Guerra 106.058 85.151 20.906 48.878 69.784
9270 Fondos Subsecretaría de M arina 0 0 0 (9.077) (9.077)
9281 Fondos en custodia bel 267.157 (2.597.338) 2.864.495 (5.785.242) (2.920.748)
9282 Operaciones pendientes 4.399.029 5.102.626 (703.597) 90.402.827 89.699.230
9284 Documentos sin retorno 139.231.768 138.827.568 404.200 578.922 983.122
9285 Depósitos por enterar Contraloria Interna 0 0 0 1.099.725 1.099.725
9286 Abonos por Diferencias BEL_SII 645.072 259.617 385.456 (1.930.034) (1.544.579)
9287 OP.Pend. F14 - F19 0 19.962 (19.962) (280.415) (300.377)
9290 Fondos Subsecretaría de Carabineros 0 0 0 404.074 404.074
9300 Fondos Subsecretaría de Investigaciones 0 0 0 641.336 641.336
9330 Impuesto Territorial 1.136.141.224 1.251.107.291 (114.966.067) 39.207.540 (75.758.527)
9336 CFU.Universidades 208.889 190.433 18.456 323.453 341.909
9337 Patentes Acuicultura 7.144.179 14.914.014 (7.769.835) (33.837.733) (41.607.568)
9340 M ultas Tarjetas de Peaje 55.028 53.827 1.201 (1.067) 134
9341 M ultas Art. 114 DFL 1/60 465.961 467.728 (1.767) (18.890) (20.657)
9350 Participación fondo común permiso de circulación 292.088.228 311.382.307 (19.294.079) (164.401.295) (183.695.374)
9351 M ultas Fotoradares 514.120 581.633 (67.513) 2.836 (64.677)
9352 M ultas Tag Art. 118 Bis Ley N° 18.290 12.629.308 12.804.175 (174.866) (564.973) (739.839)
9360 Participación fondo común patentes profesionales 229.240.355 160.657.409 68.582.946 (50.335.805) 18.247.141
9361 Aporte T. M unicipal 0 1.484.853 (1.484.853) 1.247.340 (237.514)
9370 Participación fondo común municipal 0 0 0 (17.230.720) (17.230.720)
9380 Diferencia Fondo común M unicipal 0 2.989 (2.989) 3.406.162 3.403.173
9390 Departamento propiedad industrial 0 0 0 5.729 5.729
9391 Subsecretaría de Economía 0 0 0 (5.967) (5.967)
9450 Servicio de la deuda pública 0 0 0 (139.499) (139.499)
9480 Retenciones de renta 11.039.071 21.694.530 (10.655.459) (57.587.240) (68.242.699)
9500 Fondo Común M unicipal 1.261.499.568 1.199.426.431 62.073.137 (50.998.697) 11.074.440
9550 M ulta alcoholes ley Nº17.105 824.864 995.441 (170.577) (3.958.972) (4.129.548)
9555 Liquidación ANAP Y CACAP ley Nº18.900 0 0 0 (47.047.388) (47.047.388)
9650 Tasa y derechos DGAC 24.472 26.132 (1.660) (1.275) (2.935)
9700 Transferencias vehículos derechos municipales 85.577.491 84.870.109 707.382 (13.246.982) (12.539.599)
9710 Derechos municipales por concesión playas balnearios 1.405.237 1.102.647 302.589 (3.554.473) (3.251.884)
9800 Derechos municipales recaudados por bancos 0 0 0 3.010 3.010
9900 Depósitos de arriendo predios urbanos Ley Nº18.101 1.382.409 720.083 662.326 (205.210) 457.116
9901 Consignaciones deuda morosa 3.213.928 3.458.259 (244.331) (942.788) (1.187.119)
9902 Asig. Familiar IPS - SII 110.059 90.447 19.612 34.305 53.916
9903 Cot. Previsional art. 89 sgtes. 33.601.069 17.352.663 16.248.406 (9.191.237) 7.057.169
9904 Consignación Deuda M orosa Fiscal 1.489.858 1.826.141 (336.284) 1.225 (335.058)
9910 Depósitos art. Nº 156 Ley Nª 18.175 51.759 274.493 (222.733) (730.386) (953.120)
9920 M inisterio de Obras Públicas Ley 19.171 397.083 366.010 31.073 (296.414) (265.341)
9950 Diferencias por devoluciones 0 0 0 132.835 132.835
9960 Portal de pagos 135.241.666 135.333.502 (91.837) 1.471.990 1.380.153
9970 Subsecretaría de Pesca DS. 47/2004 0 (2.423) 2.423 38.917 41.339
9980 Integros Enap. Ley Nº 20.063 0 0 0 (7.043.625) (7.043.625)
T OT A LES 4.065.187.538 4.069.950.986 (4.763.448) (288.695.265) (293.458.713)
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
F. GESTIÓN EXTRAPRESUPUESTARIA
F.1 MOVIMIENTOS POR CUENTA MONEDA NACIONAL(miles de pesos)
Período: Ejercicio 2017
M o vimiento s del perí o do Saldo s al
86
COD. GLOSA POR CUENTAS Saldos al Saldos al
Débitos Créditos Saldos 31.12.16 31.12.17
OTROS DEUDORES FINANCIEROS 4.251 4.251 (0) 710 710
9051 Cheques devueltos 0 0 0 66 66
9052 Otros Deudores Financieros 4.250 4.250 (0) 640 640
9110 Devoluciones IVA Turis tas 1 1 0 4 4
OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS 1.400.800 1.398.095 2.705 (285.739) (283.035)
9093 Gestión Fondo FEEP Dólares 280 0 280 (1.428) (1.149)
9094 Fondos de Terceros FEEP Dólares 0 0 0 2 2
9107 Donaciones otros organismos fi sca les 1.932 1.932 0 (1.093) (1.093)
9126 Fondos de Terceros 588.740 588.740 0 0 0
9127 Ingr. Tributarios por Recibir Tarjeta Turis ta (578) (600) 22 (14) 9
9128 Ingr. Tributarios por Recibir Abono Consular (2.060) (2.059) (1) 22 20
9129 Ingresos Tributarios por Percibir (CUFITA) 747.529 748.562 (1.033) 13.622 12.589
9130 Intereses Devengados F.E (91) (91) 0 0 0
9131 Ingresos por percibir Acreencias Caducadas (833) (956) 123 0 123
9132 Ingresos por percibir Hidrocarburos (35) (35) 0 0 0
9133 Ingresos por percibir Excedentes de Codelco 103.469 103.469 0 0 0
9180 Crédito externo y reembolso a servicios e (22.114) (25.428) 3.314 (292.034) (288.720)
insti tuciones del sector públ ico
9250 Cheques caducados 0 0 0 (173) (173)
9450 Servicio de la deuda públ ica (15.441) (15.441) 0 (6.659) (6.659)
9555 Liquidación ANAP y CACAP Ley Nº18.900 0 0 0 (151) (151)
9960 Ley Nº8962/48 servicio deuda públ ica 0 0 0 2.165 2.165
TOTALES 1.405.051 1.402.347 2.705 (285.029) (282.325)
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
F. GESTIÓN EXTRAPRESUPUESTARIAF.2 MOVIMIENTOS POR CUENTA - MONEDA EXTRANJERA
(miles de dólares)
Periodo: Ejercicio 2017
Movimientos del período
87
ANEXO EJECUCIÓN CONSOLIDADA
88
ANEXO N°1 AJUSTES EJECUCIÓN CONSOLIDADA EN MONEDA NACIONAL
(mi les de pesos)
INGRESOS
IMPUESTOS 30.767.457.718 - 30.767.457.718
Impuestos a la renta 13.403.784.659 529.043.847 13.932.828.505
Impuestos al valor agregado 16.992.089.215 2.238.453.473- 14.753.635.742
Impuestos a productos específicos 2.620.005.895 - 2.620.005.895
Impuestos a los actos jurídicos 518.624.525 - 518.624.525
Impuestos al comercio exterior 308.171.873 - 308.171.873
Impuestos varios 480.585.210 - 480.585.210
Otros ingresos tributarios 220.660.155 - 220.660.155
Sistema de pago de impuestos (3.776.463.814) 1.709.409.627 (2.067.054.187)
-
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.331.422.056 - 1.331.422.056
RENTAS DE LA PROPIEDAD 465.989.081 - 465.989.081
INGRESOS DE OPERACIÓN 20.633.445 - 20.633.445
OTROS INGRESOS CORRIENTES 472.088.372 - 472.088.372
VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 348.736 - 348.736
-
VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 1.802.298.036 - 1.802.298.036
RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS 82.442 - 82.442
FONDO DE RESERVA DE PENSIONES (**) 718.367.984 (718.367.984) 0-
FONDO ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA SOCIAL (**) 214.594.125 (214.594.125) 0-
FONDO PARA LA EDUCACIÓN 1.632.731.924 1.632.731.924
FONDO DE APOYO REGIONAL 385.650.173 385.650.173
FONDO TRATAMIENTO ALTO COSTO 149.584.328 149.584.328
0
SUBTOTAL 37.961.248.418 (932.962.109) 37.028.286.309
0
ENDEUDAMIENTO 8.093.967.022 - 8.093.967.022
OPERACIONES DE CAMBIO 1.647.567 - 1.647.567
USO DE CAJA 493.780.320 - 493.780.320
0
TOTAL INGRESOS PRESUPUESTARIOS 46.550.643.327 (932.962.109) 45.617.681.218
AJUSTES DE PRESENTACIÓN DE INGRESOS
Ingresos Extrapresupuestarios 2.112.008.834
(Menos) Sis tema de Pago de Impuesto 2.067.054.187
TOTAL INGRESOS GENERALES 46.550.643.327 (932.962.109) 49.796.744.239
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
Para la conversión de las cifras, se utilizó el tipo de cambio del día 29 de diciembre 2017 por un valor de $615,22
(*) Ajustes asociados a distorsiones en la recaudación tributaria derivado de errores generados por Contribuyentes.
(**) Se elimina efecto de Fondos Soberanos en presentación de Cuenta Pública del Tesoro Público 2017.
Año 2017 Ajustes
presentación *
Año 2017
Ajustado
89
ANEXO N°2 AJUSTES EJECUCIÓN CONSOLIDADA EN MONEDA NACIONAL
(mi les de pesos)
GASTOS
SUBSIDIOS 1.060.098.449 - 1.060.098.449
Transferencias corrientes 990.738.606 - 990.738.606
Transferencias de capital 69.359.844 - 69.359.844
0
OPERACIONES COMPLEMENTARIAS 5.423.707.045 - 5.423.707.045
Presentaciones de seg. social y Bienes de Consumo 253.350.516 - 253.350.516
Transferencias corrientes y otros gastos 1.361.338.529 - 1.361.338.529
Adquisición de activos financieros 2.620.430.755 - 2.620.430.755
Transferencias de capital y préstamos 1.188.587.245 - 1.188.587.245
SERVICIO DE LA DEUDA 1.359.572.536 - 1.359.572.536
Intereses deuda - interna 1.155.647.466 - 1.155.647.466
Intereses deuda - externa 200.240.532 - 200.240.532
FONDO DE RESERVA DE PENSIONES (**) 718.367.984 718.367.984- 0-
FONDO DE ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL (**) 214.594.125 214.594.125- 0-
FONDO PARA LA EDUCACIÓN 1.632.731.924 - 1.632.731.924
FONDO DE APOYO REGIONAL 387.333.538 - 387.333.538
FONDO TRATAMIENTO ALTO COSTO 149.584.328 - 149.584.328
SUBTOTAL 45.353.822.841 932.962.109- 44.420.860.732
AMORTIZACIONES SERVICIO DE DEUDA 1.196.820.486 - 1.196.820.486
TOTAL GASTOS PRESUPUESTARIOS 46.550.643.327 932.962.109- 45.617.681.218
AJUSTES DE PRESENTACIÓN DE GASTOS
Distribución Extrapresupuestaria 2.077.800.748
(Menos) Adquis ición de activos financieros (2.620.430.755)
(Más) Sis tema de Pagos de Impuestos 2.067.054.187
TOTAL GASTOS GENERALES 46.550.643.327 932.962.109- 47.142.105.398
(**) Se elimina efecto de Fondos Soberanos en presentación de Cuenta Pública del Tesoro Público 2017.
Año 2017
AjustadoAño 2017
Ajustes
presentación *
![Instituto Nacional de Evaluación Educativa | Página ... · Corriente: Comparativo 2016 - 2017 $ 3.313.650 TOTAL CORRIENTE presupuesto 2016 vs 2017 1 gasto corriente [codificado]](https://static.fdocuments.es/doc/165x107/5fc6ac322327f52a0053d56e/instituto-nacional-de-evaluacin-educativa-pgina-corriente-comparativo.jpg)
