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INFORME FINANCIERO FLUJO DE RECURSOS DEPARTAMENTO DE CAQUETÁ CORTE A 31 DE MARZO DE 2013

En el presente informe se incluye información financiera y el análisis del flujo de los recursos en las entidades territoriales. En la Gráfica No 1 se visualiza el porcentaje poblacional del Departamento.

Gráfica No 1 MAPA POLITICO Y POBLACIONAL

CARTAGENA DEL CHAIRÁ

7.0%

SAN VICENTE DEL CAGUAN 14.1%

FLORENCIA 35.7%

PUERTO RICO 7.1%

http://commons.wikimedia.org/wiki/File:Colombia_Caqueta_blank_map.svg?uselang=es

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El Departamento de Caquetá lo conforman 16 municipios con una población total, según el DANE 465.477 habitantes, Su capital Florencia tiene la mayor concentración de la población con 166.332 habitantes equivalentes al 35.7%, seguido de San Vicente del Caguan con 65.590 habitantes equivalentes al 14.1%. En la Tabla No 1 se presenta la clasificación etaria de la población por edades de los habitantes, al igual que el rango de edad y cantidad de hombres y mujeres.

Tabla No 1

CLASIFICACIÓN ETARIA

FEMENINO MASCULINO

231.487 234.000

50% 50% Fuente: DANE

El sexo masculino está representado en el 50% y el femenino en 50%, estando concentrada la población entre las edades de 0 a 29 años con el 62.0% de la población total del Departamento. 1. AFILIACIÓN Las fuentes de información oficiales que se tuvieron en cuenta para analizar la afiliación al SGSSS son:

DANE

El Departamento Administrativo Nacional de Estadística (DANE), es la entidad responsable de la planeación, levantamiento, procesamiento, análisis y difusión de las estadísticas oficiales de Colombia. El DANE tiene el conocimiento, la confianza y la cultura estadística de los colombianos, reafirmando su condición de rector de las estadísticas en el país.

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FOSYGA

De acuerdo con lo establecido en el artículo 218 de la ley 100 de 1993 y el artículo 1 del Decreto 1283 del 23 de julio de 1996 el cual reglamento el funcionamiento del Fondo de Solidaridad y Garantía del Sistema General de Seguridad en Salud donde establece que el Fondo de Solidaridad y Garantía (FOSYGA) es una cuenta adscrita al Ministerio de Salud y Protección Social manejada por encargo fiduciario, sin personería jurídica ni planta de personal propia, cuyos recursos se destinan a la inversión en salud. La Base de Datos Única de Afiliados, constituye la herramienta para el ejercicio de las funciones de dirección y regulación del Sistema General de Seguridad Social en Salud así como para el flujo de recursos, de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias vigentes.

El objetivo del proceso de BDUA es Tener una Base de Datos unificada de los afiliados al sistema general de Seguridad Social en Salud y poder realizar las validaciones necesarias para la no existencia de multiafiliación y de consistencia en la información, además Poder obtener la Historia de los Afiliados en un rango de fechas determinada. Para efecto del análisis de afiliación al Sistema General de Seguridad Social en salud en Colombia; En la Tabla No 2 se presenta la población censal DANE y la afiliación a los diferentes regímenes con el fin de determinar la cobertura de afiliación.

Tabla No 2

COBERTURA DE ASEGURAMIENTO

POBLACIÓN DANE 2013

AFILIADOS R.C. AFILIADOS

RÉGIMEN DE EXCEPCIÓN

AFILIADOS R.S. TOTAL

AFILIADOS % COBERTURA

AFILIACIÓN

465.477 62.918 6.418 294.071 363.407 78,1

% Afiliación 17,3 1,8 80,9 100,0 Fuente: MSPS/Estadísticas publicadas página web

1.1 PROYECCIONES DE POBLACIÓN MUNICIPAL POR ÁREA En la Tabla No 3 correspondiente a proyección de población municipal, muestra la ubicación demográfica de la población del Departamento de Caquetá, la cual está distribuida así: El 59% en cabecera municipal y el 41% en área rural.

Tabla No 3

PROYECCION DE POBLACION MUNICIPAL

MUNICIPIO 2013

CABECERA RURAL TOTAL

Florencia 144.849 21.483 166.332

San Vicente del Caguán 39.592 25.998 65.590

Puerto Rico 13.959 19.206 33.165

Cartagena del Chairá 11.646 20.738 32.384

La Montañita 4.774 18.521 23.295

Solano 1.933 20.824 22.757

El Doncello 14.255 7.784 22.039

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MUNICIPIO 2013

CABECERA RURAL TOTAL

El Paujil 10.171 9.471 19.642

San José del Fragua 5.862 8.850 14.712

Milán 1.792 9.898 11.690

Curillo 6.212 5.362 11.574

Valparaíso 3.767 7.757 11.524

Belén de Los Andaquies 6.350 5.078 11.428

Solita 3.930 5.213 9.143

Albania 2.441 3.988 6.429

Morelia 1.838 1.935 3.773

TOTAL 273.371 192.106 465.477

% PARTICIPACION 59% 41% 100% Fuente: DANE

1.2 COBERTURA DEL ASEGURAMIENTO POR MUNICIPIO La afiliación a los regímenes subsidiado, contributivo y de excepción del Departamento de Caquetá asciende a 363.407 afiliados, que frente al total de la población reportada por el DANE de 465.477 habitantes para el año 2013, representa el 78.1% de población afiliada, la cual se encuentra representada en la Tabla No 4.

Tabla No 4 COBERTURA DE ASEGURAMIENTO MUNICIPAL

MUNICIPIO CONTRIBUTIVO EXCEPCIÓN SUBSIDIADO TOTAL GENERAL

FLORENCIA 48.840 2.210 98.357 149.407

SAN VICENTE DEL CAGUAN 3.898 797 39.308 44.003

PUERTO RICO 1.692 558 23.557 25.807

CARTAGENA DEL CHAIRA 1.154 250 21.796 23.200

EL DONCELLO 2.502 459 17.071 20.032

EL PAUJIL 780 287 13.123 14.190

LA MONTANITA 389 313 12.632 13.334

SAN JOSE DE FRAGUA 419 310 10.197 10.926

CURILLO 514 206 9.395 10.115

BELEN DE LOS ANDAQUIES 1.124 271 8.578 9.973

SOLANO 333 97 8.901 9.331

MILAN 211 177 8.155 8.543

VALPARAISO 271 136 8.017 8.424

SOLITA 427 118 7.054 7.599

ALBANIA 211 116 4.446 4.773

MORELIA 153 113 3.484 3.750

TOTAL 62.918 6.418 294.071 363.407

% AFILIACION 17,3 1,8 80,9 100,0

Los afiliados al SGSSS del Departamento presentan el 80.9% de afiliados al Régimen Subsidiado, el 17.3% al Régimen de Contributivo y el 1.8% al Régimen de Excepción. El 21.9% de la población no está afiliada y al momento de presentarse atención en salud la Entidad Territorial donde se halle radicado se encuentra obligada el servicio.

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1.3 AFILIADOS AL RÉGIMEN SUBSIDIADO En la Tabla No 5 de afiliación al Régimen Subsidiado, los afiliados se concentran en la EPS Asmet Salud con el 63.7% y seguido de Caprecom con el 36.3%.

Tabla No 5 AFILIADOS RÉGIMEN SUBSIDIADO

RÉGIMEN SUBSIDIADO CAQUETÁ %

ASMET SALUD 187.398 63,7

CAPRECOM EPS 106.672 36,3

CCF. COMFACUNDI 1 0,0

Total general 294.071 100,0 Fuente: Página Web MSPS

Corte a 31 de Marzo de 2013

En la Tabla No 6 se relaciona la situación administrativa en la que se encuentran las EPS del Régimen Subsidiado.

Tabla No 6

SITUACIÓN ADMINISTRATIVA EPS RÉGIMEN SUBSIDIADO

RÉGIMEN SUBSIDIADO CAQUETÁ %

EN TRAMITE DE ACTUACION ADMINISTRATIVA 294.070 100,0

ASMET SALUD 187.398 63,7

CAPRECOM EPS 106.672 36,3

ENTIDADES VIGILANCIA ESPECIAL 1 0,0

CCF. COMFACUNDI 1 0,0

Total general 294.071 100,0 Fuente: Página Web MSPS


Los afiliados al Régimen Subsidiado se encontraban distribuidos así: 294.070 afiliados en Entidades en Trámite de Actuación Administrativa en 2 EPS y 1 afiliado a Entidad Vigilancia especial atendido en 1 EPS.

1.4 AFILIADOS AL RÉGIMEN CONTRIBUTIVO En la Tabla No 7 de afiliación al Régimen Contributivo, los afiliados a salud se concentran en la Saludcoop con el 46.4%, seguido de Coomeva con el 41.2% y La Nueva EPS con el 9.4%.

Tabla No 7 AFILIADOS RÉGIMEN CONTRIBUTIVO

RÉGIMEN CONTRIBUTIVO CAQUETÁ %

E.P.S. SALUDCOOP 29.163 46,4

COOMEVA E.P.S. S.A. 25.944 41,2

LA NUEVA EPS S.A. 5.886 9,4

E.P.S. SANITAS S.A. 1.885 3,0

EPS S.O.S. S.A. 18 0,0

E.P.S. FAMISANAR LTDA. 9 0,0

SOLSALUD E.P.S. S.A 8 0,0

ALIANSALUD EPS S.A. 5 0,0

TOTAL GENERAL 62.918 100,0 Fuente: Página Web MSPS


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En la Tabla No 8 se muestra la situación administrativa en la que se encuentran las EPS del Régimen Contributivo.

Tabla No 8

AFILIADOS RÉGIMEN CONTRIBUTIVO

RÉGIMEN CONTRIBUTIVO CAQUETÁ %

ENTIDADES INTERVENIDAS PARA ADMINISTRAR 29.171 46,4

E.P.S. SALUDCOOP 29.163 46,4

SOLSALUD E.P.S. S.A 8 0,0

ENTIDADES VIGILANCIA ESPECIAL 25.944 41,2

COOMEVA E.P.S. S.A. 25.944 41,2

ENTIDADES SIN ACTUACION ADMINISTRATIVA 7.785 12,4

LA NUEVA EPS S.A. 5.886 9,4

E.P.S. SANITAS S.A. 1.885 3,0

E.P.S. FAMISANAR LTDA. 9 0,0

ALIANSALUD EPS S.A. 5 0,0

EN TRAMITE DE ACTUACION ADMINISTRATIVA 18 0,0

EPS S.O.S. S.A. 18 0,0

TOTAL GENERAL 62.918 100,0 Fuente: Página Web MSPS


Los afiliados al Régimen Contributivo se encontraban distribuidos así: 29.171 afiliados en Entidades Intervenidas para Administrar atendidos en 2 EPS, 25.944 en Entidades en Vigilancia Especial atendidos en 1 EPS, 7.785 en Entidades sin Actuación Administrativa atendidos en 4 EPS y 18 en Entidades en Trámite de Actuación Administrativa atendidos en 1 EPS. 2 INFORMACIÓN FINANCIERA Las fuentes de información oficiales que se tuvieron en cuenta para analizar la información financiera son:

MINISTERIO DE SALUD Y PROTECCION SOCIAL Uno de los datos relevantes a tener en cuenta en el análisis de la información financiera corresponde a la liquidación mensual de afiliados del régimen subsidiado base de la asignación de estos recursos a las entidades territoriales, la cual es publicada por el Ministerio de Salud y Protección Social mensualmente. De otra parte en el presente informe se revisa por cada entidad territorial, en el marco del flujo de recursos del sector salud y las estrategias y políticas del Ministerio de Salud y Protección Social, el Decreto 971 de 2011 y los giros realizados a las IPS autorizadas por las EPS mediante el mecanismo de giro directo del MSPS.

CIRCULAR ÚNICA La Superintendencia de Salud mediante la expedición de la Circular Única (Circular externa 047 y modificatorias), imparte instrucciones a los vigilados sobre los términos, plazos y forma

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de remitir información financiera, así como fija los criterios técnicos y jurídicos y los procedimientos para su cumplimiento. Con el fin de contar con información homogénea para la consolidación del presente informe fue necesario, en algunos casos, la corrección de la información reportada a valores en miles de pesos y la unificación de la cuenta contable teniendo en cuenta la naturaleza del deudor reportado, entre otros, dado que se detectaron inconsistencias en la calidad de las cifras reportadas en cumplimiento de la Circular Única.

FORMULARIO ÚNICO TERRITORIAL El formulario único territorial está diseñado para capturar la información presupuestal de las administraciones centrales departamentales y municipales. En consecuencia, las gobernaciones y alcaldías deben reportar la información de los ingresos y gastos de la respectiva entidad territorial, incluido el fondo de salud.

CHIP El Consolidador de Hacienda e Información Financiera Pública (CHIP), es un sistema de información diseñado y desarrollado por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público - Programa FOSIT, que con la adecuada reglamentación y estructura procedimental, canalice la información financiera, económica y social de las entidades públicas hacia los organismos centrales y al público en general bajo la administración y responsabilidad de la Contaduría General de la Nación. El objetivo del CHIP es generar y difundir información financiera confiable, oportuna y completa con el fin de reforzar la capacidad de seguimiento fiscal y financiero de las entidades gubernamentales del nivel central.

SIHO El Gobierno Nacional expidió el Decreto 2193 el 8 de julio de 2004 ante la necesidad del Ministerio de Salud y Protección Social y el Departamento Nacional de Planeación de contar con información financiera, técnica y administrativa de las Instituciones Públicas Prestadoras de Servicios de Salud que permit la toma de decisiones, en el cual se estableció las condiciones y los procedimientos para la presentación de información periódica y sistemática de la gestión desarrollada por cada una de las IPS públicas - ESE. En este sentido se implementó un aplicativo Web para el sistema de información hospitalaria con el fin de mejorar tiempos de respuesta en la entrega de la información, permitiendo el trabajo en línea a los actores del sistema y la calidad de la información a través del desarrollo de validaciones a diferentes niveles. De esta forma, permite contar con datos coherentes y consistentes que brinden confiabilidad en el análisis de los mismos no solamente a las entidades solicitantes, sino a todos los que intervienen en este proceso.

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2.1 INFORMACIÓN PRESUPUESTAL Para el análisis de la información presupuestal se tomó del FUT lo reportado por el Departamento correspondiente al fondo de salud. El presupuesto de ingresos de 2013 asciende a $43.822.891 miles y el presupuesto gastos a $42.536.789 miles. En este sentido se observa un desequilibrio presupuestal. La Grafica No 2 muestra el resumen del presupuesto para la vigencia 2013, frente al recaudo y compromiso con corte a 31 de Marzo de 2013.

Grafica No 2 INFORMACIÓN PRESUPUESTAL

Fuente: FUT (Formato único territorial) Corte a 31 de Marzo de 2013

PRESUPUESTO DE INGRESOS

El presupuesto de ingresos asciende a $43.822.891 miles se los cuales recauda a 31 de Marzo de 2013 $10.995.208 miles, equivalente al 25.5%, como se muestra en la Tabla No 9:

Tabla No 9 EJECUCION DE INGRESOS

Cifras en miles de $

NOMBRE PRESUPUESTO DEFINITIVO RECAUDO

INGRESOS FONDO DE SALUD 43.822.891 10.995.208 Fuente: Formato Único Territorial


La Gráfica No 3 presenta el presupuesto de ingresos de la vigencia 2013 y las fuentes de financiación a 31 de Marzo de 2013.

0

10.000.000

20.000.000

30.000.000

40.000.000

50.000.000

INGRESOS FONDO DESALUD

GASTOS TOTALES

PRESUPUESTO DEFINITIVO COMPROMISOS

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Grafica No 3 PRESUPUESTO DE INGRESOS Y FUENTES DE FINANCIACION

PRESUPUESTO DE INGRESOS FUENTES DE FINANCIACION


El valor de las fuentes de financiación a 31 de Marzo de 2013 comprometidas ascendieron a $27.462.908 miles, de los cuales las transferencias1 son las más representativas con $9.680.115 miles equivalentes al 88.0%. El 12.0% restante se encuentra distribuído en Impuesto al consumo con destino a salud / Cerveza Salud, Sobretasa de cigarrillos y tabaco, IVA Licores, vinos, aperitivos y similares, Tasas y Derechos, Rendimiento por operaciones financieras, Impuesto de loterias y Otros Conceptos 2. PRESUPUESTO DE GASTOS El presupuesto de gastos asciende a $42.536.789 miles de los cuales se comprometen a 31 de Marzo de 2013 $40.190.697 miles, equivalente al 24.0%.

Tabla No 10 EJECUCION DE GASTOS


NOMBRE PRESUPUESTO DEFINITIVO COMPROMISOS

GASTOS TOTALES 42.536.789 10.190.697 Fuente: Formato Único Territorial


La gráfica No 4 muestra el presupuesto de gastos de la vigencia 2013 y la aplicación del gasto por componente, con corte a 31de Marzo de 2013.

1 En las transferencias se encuentran Transferencias para inversión. 2 En los Otros Conceptos encontramos Impuesto al consumo de licores, vinos, aperitivos y similares y Venta de bienes y servicios.

0

5.000.000

10.000.000

15.000.000

20.000.000

25.000.000

30.000.000

35.000.000

40.000.000

45.000.000

PRESUPUESTODEFINITIVO

RECAUDO

- 4.000.000 8.000.000

TRASFERENCIAS

IMP. CONSUMO CERVEZA SALUD

SOBRETASA CIGARRILLOS

IVA LICORES, VINOS, APERITIVOS YSIMILARES

TASAS Y DERECHOS

RENDIMIENTOS POR OPERACIONESFINANCIERAS

IMPUESTO DE LOTERÍAS FORÁNEAS

OTROS CONCEPTOS

88,0%

6,2%

1,9%

1,8%

1,0%

0,6%

0,3%

0,2%

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Grafica No 4 PRESUPUESTO DE GASTOS Y USOS

PRESUPUESTO DE GASTOS USOS

A 31 de Marzo de 2013 se destinó al Sistema General de Seguridad Social $10.190.697 miles. La prestación de servicios a la población pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda fué la más representativas con $5.190.191 miles equivalente al 50.9%. Salud pública compromete recursos por $4.114.967 miles equivalentes al 40.4%. Los Otros gastos en salud ejecutaron recursos por $885.539 miles equivalente al 8.7% utilizados en Gastos de inversión.

RENTAS CEDIDAS

En la Gráfica No 5 se muestra que el presupuesto de rentas cedidas ascendió a $5.814.263 miles de los cuales recaudan a 31 de Marzo de 2013 $1.241.229 miles equivalente al 21.3%.

Grafica No 5 RENTAS CEDIDAS


0

5.000.000

10.000.000

15.000.000

20.000.000

25.000.000

30.000.000

35.000.000

40.000.000

45.000.000

PRESUPUESTODEFINITIVO

COMPROMISOS0 2.000.000 4.000.000 6.000.000

PPNA

SALUD PÚBLICA

OTROS GASTOS EN SALUD

50,9%

40,4%

8,7%

-

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000

DEFINITIVO RECAUDO

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En la gráfica No 6 se observa que la fuente de rentas cedidas que generan ingreso son: Cervezas 54.9%, Licores 17.4%, Cigarrillos 16.5% y Juegos 11.2%.

Grafica No 6

DETALLE RENTAS CEDIDAS


En la Tabla No 11 se relacionan los recursos recaudados por rentas cedidas a 31 de Marzo de 2013 por concepto, impuesto al consumo con destino a salud / Cerveza salud representa mayor participación con el 54.9%, seguido de IVA licores, vinos, aperitivos y similares con el 15.8%.

Tabla No 11

RENTAS CEDIDAS POR CONCEPTO Cifras en miles de $

FUENTE CONCEPTO COMPROMETIDO % PARTICIPACIÓN

CERVEZAS IMPUESTO AL CONSUMO CON DESTINO A SALUD / CERVEZA SALUD 681.718 54,9

TOTAL CERVEZAS 681.718 54,9

LICORES

IVA LICORES, VINOS APERITIVOS Y SIMILARES 196.441 15,8

IMPUESTO AL CONSUMO DE LICORES, VINOS, APERITIVOS Y SIMILARES 19.516 1,6

TOTAL LICORES 215.957 17,4

CIGARRILLOS IMPUESTO AL CONSUMO DE CIGARRILLOS Y TABACO 204.419 16,5

TOTAL CIGARRILLOS 204.419 16,5

JUEGOS

DERECHOS DE EXPLOTACIÓN DE JUEGOS DE SUERTE Y AZAR 111.310 9,0

IMPUESTO DE LOTERÍAS FORÁNEAS 27.825 2,2

TOTAL JUEGOS 139.135 11,2

TOTAL 1.241.229 100,0

Fuente: FUT (Formato Único Territorial) Corte a 31 de Marzo de 2013

2.2 FINANCIACIÓN RÉGIMEN SUBSIDIADO 2013 Para el análisis de la información de financiación de Régimen subsidiado se tomó del Ministerio de Salud y Protección Social la proyección para la vigencia 2013 que asciende a $156.284.071 miles. En la Gráfica No 7 se visualiza la financiación del Régimen Subsidiado así:

- 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 700.000

CERVEZAS

LICORES

CIGARRILLOS

JUEGOS

54,9%

17,4%

16,5%

11,2%

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Grafica No 7 FINANCIACIÓN RÉGIMEN SUBSIDIADO A 2013


CONCEPTO VALOR % PARTICIPACIÓN

RECURSOS CCF - -

ESFUERZO PROPIO 4.216.353 2,7

SGP R.S. 48.404.750 31,0

FOSYGA Y PGN 103.662.968 66,3

TOTAL ESTIMADO 2013 156.284.071 100,0

Fuente: Ministerio de Salud y protección Social

Los recursos del Sistema General de Participaciones, FOSYGA y Presupuesto Nacional los gira el nivel central directamente a las EPS o las IPS en el monto autorizado por las EPS, según la normatividad expedida para tal fin. Los recursos de esfuerzo propios para la vigencia 2013 son $4.216.353 miles siendo estos responsabilidad de las Entidades Territoriales.

2.3 LIQUIDACIONES RÉGIMEN SUBSIDIADO A 31 DE JULIO DE 2013 Para consolidar la información de liquidación del Régimen subsidiado se tomaron los reportes mensuales presentados por el Ministerio de Salud y Protección Social a 31 de Julio de 2013 por valor de $86.749.728 miles, de los cuales el 2.7% ($2.299.829 miles) son recursos de esfuerzo propio territorial que deben ser girados por la entidad territorial (Municipal y Departamental). En la Gráfica No 8 se presenta la tendencia mensual de liquidación del régimen subsidiado a 31 de Julio de 2013.

Grafica No 8 TENDENCIA MENSUAL LIQUIDACIONES RÉGIMEN SUBSIDIADO A 31 DE JULIO 2013

FUENTE: Ministerio de Salud y Protección Social Corte a 31 de Julio 2013

RECURSOS CCF 0%

ESFUERZO PROPIO

11%

SGP R.S. 34%

FOSYGA Y PGN 55%

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En la Tabla No 12 se observa que la liquidación mensual del régimen subsidiado refleja la siguiente participación: 55.9% Aportes del Presupuesto General de la Nación – FOSYGA -, 41.4% Recursos del Sistema General de Participaciones y 2.7% Esfuerzo Propio.

Tabla No 12 LIQUIDACIÓN MENSUAL RÉGIMEN SUBSIDIADO

Cifras en miles de$

MES RECURSOS

CCF

RECURSOS ESFUERZO

PROPIO

RECURSOS SGP

PRESUPUESTO GENERAL DE LA NACION

FOSYGA

TOTAL LIQUIDACION

2013

ENERO 0 0 4.611.545 8.096.118 12.707.663

FEBRERO 0 383.305 0 11.814.729 12.198.034

MARZO 0 345.870 10.429.409 1.617.855 12.393.134

ABRIL 0 420.740 5.236.084 6.268.588 11.925.412

MAYO 0 383.305 5.221.831 7.097.465 12.702.601

JUNIO 0 383.305 5.221.831 6.763.425 12.368.561

JULIO 0 383.305 5.221.831 6.849.188 12.454.324

TOTAL 0 2.299.829 35.942.532 48.507.367 86.749.728

PORCENTAJE 0,0 2,7 41,4 55,9 100,0 Fuente: Ministerio de Salud y Protección Social Corte a 31 de Julio de 2013

En la Tabla No 13 la Liquidación deL régimen subsidiado evidencia la mayor participación en Florencia con el 32.4%, seguido de San Vicente del Caguan con el 13.3% y Puerto Rico con el 8.3%.

Tabla No 13

LIQUIDACIÓN RÉGIMEN SUBSIDIADO POR ENTIDAD TERRITORIAL


ENTIDAD TERRITORIAL

RECURSOS CON CARGO A CAJAS

DE COMPENSACION

FAMILIAR

RECURSOS ESFUERZO

PROPIO

RECURSOS SISTEMA GENERAL DE

PARTICIPACIONES

FOSYGA Y/O APORTES DEL PRESUPUESTO

GENERAL DE LA NACION

TOTAL LIQUIDACION

ENERO DE 2013

% PARTICIPACIÓN

FLORENCIA - 554.413 10.211.864 17.314.754 28.081.030 32,4

SAN VICENTE DEL CAGUAN - 341.366 5.144.615 6.076.104 11.562.085 13,3

PUERTO RICO - 137.870 3.163.628 3.900.303 7.201.802 8,3

CARTAGENA DEL CHAIRA - 304.274 2.576.227 3.512.985 6.393.486 7,4

EL DONCELLO - 94.307 2.283.515 3.128.160 5.505.982 6,3

EL PAUJIL - 61.249 1.832.986 2.249.232 4.143.467 4,8

LA MONTANITA - 201.155 1.701.292 1.727.105 3.629.551 4,2

SAN JOSE DE FRAGUA - 67.718 1.358.868 1.619.035 3.045.621 3,5

CURILLO - 70.146 1.206.293 1.530.844 2.807.283 3,2

BELEN DE LOS ANDAQUIES - 27.355 1.169.710 1.461.926 2.658.990 3,1

SOLANO - 53.725 1.251.484 1.238.543 2.543.752 2,9

VALPARAISO - 51.954 994.413 1.295.653 2.342.020 2,7

MILAN - 125.547 1.148.352 1.022.684 2.296.583 2,6

SOLITA - 31.797 890.235 1.145.849 2.067.882 2,4

ALBANIA - 103.738 579.403 739.313 1.422.453 1,6

MORELIA - 73.218 429.647 544.877 1.047.742 1,2

TOTAL LIQUIDACION 0 2.299.829 35.942.532 48.507.367 86.749.728 100,0

PARTICIPACIÓN 0,0% 2,7% 41,4% 55,9% 100,0% Fuente: Ministerio de Salud y Protección Social

Corte a 31 de Julio de 2013

En la Tabla No 14 se comparó la financiación para la vigencia 2013 y la liquidación del régimen subsidiado, muestra que a 31 de Julio de 2013 se han liquidado recurso del orden del 55.5%.

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Tabla No 14 COMPARATIVO PROYECCION FINANCIACION Vrs LIQUIDACION RÉGIMEN SUBSIDIADO

Cifra en miles de $

CONCEPTO PROYECCIÓN LIQUIDACIÓN A 31 DE JULIO DE 2013

VARIACIÓN % VARIACIÓN

RECURSOS CCF 0 0 0 0,0

ESFUERZO PROPIO

4.216.353 2.299.829 1.916.524 54,5

ESTIMADO SGP R.S.

48.404.750 35.942.532 12.462.218 74,3

FOSYGA Y PGN 103.662.968 48.507.367 55.155.601 46,8

TOTAL 156.284.071 86.749.728 69.534.343 55,5 Fuente: Ministerio de Salud y Protección Social


2.4 GIRO DIRECTO DEL RÉGIMEN SUBSIDIADO A 31 DE JULIO DE 2013

La presente información se realizó con los reportes mensuales publicados por el Ministerio de Salud y Protección Social a 31 de Julio de 2013 que ascendió a $29.402.385 miles, siendo girado el 22.0% a IPS Privadas y el 78.0% a IPS Públicas. En la Tabla No 15 se observa el giro realizado por mes y clasificado por tipo de entidad.

Tabla No 15 GIRO DIRECTO MENSUAL


MES IPS PÚBLICAS IPS PRIVADAS Total general

ENERO 2.689.338 1.446.265 4.135.603

FEBRERO 1.406.630 2.004.396 3.411.026

MARZO 4.412.177 358.394 4.770.571

ABRIL 4.033.434 586.130 4.619.563

MAYO 3.665.596 350.042 4.015.637

JUNIO 3.101.461 1.395.209 4.496.671

JULIO 3.628.678 324.637 3.953.314

TOTAL 22.937.314 6.465.072 29.402.385

% PARTICIPACIÓN 78,0 22,0 100,0 Fuente: Ministerio de Salud y Protección Social Corte a 31 de Julio de 2013

En la Gráfica No 9 se visualiza el comportamiento del giro del régimen subsidiado por mes.

Grafica No 9 GIRO DIRECTO RÉGIMEN SUBSIDIADO A 31 DE JULIO DE 2013


CAQUETÁ

MES GIRO

ENERO 4.135.603

FEBRERO 3.411.026

MARZO 4.770.571

ABRIL 4.619.563

MAYO 4.015.637

JUNIO 4.496.671

JULIO 3.953.314

TOTAL 29.402.385

Fuente: Ministerio de la Protección Social

-

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

3.000.000

3.500.000

4.000.000

4.500.000

5.000.000

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL

FI-PLAN-110810 – V 5

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En la Tabla No 16 se presentan los giros directos efectuados por el Ministerio de Salud y Protección Social por EPS, Asmet Salud recaudó el 75.0% y Caprecom el 25.0%.

Tabla No 16 GIRO DIRECTO POR EPS

Cifras en miles de $ EPS TOTAL %

ASMET SALUD 22.039.708 75,0

CAPRECOM 7.362.677 25,0

TOTAL CAQUETÁ 29.402.385 100,0 Fuente: Ministerio de la Protección Social


Por la cantidad de IPS que recibieron giros directos efecuados por el Ministerio de Salud y Protección Social, se establecen rangos para el análisis de la información. En la Tabla No 17 los giros directos efectuados, por IPS, en el 1er Rango las entidades recibieron $19.284.504 miles, en el 2do Rango $4.320.201 miles y en el 3er Rango $5.797.680 miles.

Tabla No 17 GIRO DIRECTO POR IPS POR RANGO


RANGO VALOR % PARTICIPACIÓN

1er RANGO MAYORES DE 1.000.000 19.284.504 65,6

2do RANGO 500.000 HASTA 999.999 4.320.201 14,7

3er RANGO MENORES DE 499.999 5.797.680 19,7

TOTAL 29.402.385 100,0 Fuente: Ministerio de Salud y Protección Social


En la Tabla No 18 se presentan los giros directos por IPS, en el 1er Rango se encuentran el 65.6% con 10 IPS, en el 2do Rango se encuentran el 14.7% con 6 IPS y el 3er Rango con el 19.7% con 36 IPS.

Tabla No 18

GIRO DIRECTO POR IPS Cifras en miles de $

RANGO IPS TOTAL % PARTICIPACIÓN

MAYORES DE 1.000.000

HOSPITAL DEPARTAMENTAL MARIA INMACULADA ESE 4.720.407 16.1

HOSPITAL MARIA INMACULADA ESE FLORENCIACAQUETA 2.910.855 9,9

HOSPITAL COMUNAL MALVINAS 2.675.136 9,1

CLINICA MEDILASER SUCURSAL TUNJA 1.500.000 5,1

E.S.E. HOSPITAL SAN RAFAEL 1.390.935 4,7

CLINICA MEDILASER LTDA 1.300.000 4,4

HOSPITAL MARIA INMACULADA E.S.E FLORENCIA 1.267.800 4,3

E S E SOR TERESA ADELE 1.224.066 4,2

E.S.E. SOR TERESA ADELE 1.200.195 4,1

E.S.E. RAFAEL TOVAR POVEDA 1.095.108 3,7

1er RANGO MAYORES DE 1.000.000 19.284.504 65,6

ENTRE 500.000 Y 999.999

CLINICA MEDILASER S A 900.000 3,1

CORPORACION MEDICA DEL CAQUETA 874.560 3,0

E S E FABIO JARAMILLO LONDONO 732.233 2,5

E.S.E SOR TERESA ADELE DE EL DONCELLO CAQUETÃ• 645.167 2,2

E.S.E. FABIO JARAMILLO LONDOÑO 588.522 2,0

E S E RAFAEL TOVAR POVEDA 579.720 2,0

2do RANGO 500.000 HASTA 999.999 4.320.201 14,7

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RANGO IPS TOTAL % PARTICIPACIÓN

MENORES DE 499.999

36 ENTIDADES 5.797.680 19,7

3er RANGO MENORES DE 499.999 5.797.680 19,7

TOTAL 29.402.385 100,0

Fuente: Ministerio de Salud y Protección Social Corte a 31 de Julio de 2013

La IPS que han recibido mayor cantidad de recursos son: El Hospital Departamental María Inmaculada ESE con $4.720.407 miles equivalente al 16.1% y seguido del Hospital María Inmaculada ESE Florencia Caquetá con $2.910.855 miles equivalente al 9.9%. 2.5 SALDOS CUENTAS MAESTRAS

La información de cuentas maestras de analizó con los reportes realizados por las entidades bancarias al Ministerio de Salud y Protección Social y las entidades territoriales a la Superintendencia Nacional de Salud en cumplimiento de la Circular Única. 2.5.1 REPORTADAS AL MINISTERIO DE SALUD Y PROTECCIÓN SOCIAL

El Ministerio de Salud y Protección Social informa saldos en las cuentas maestras del régimen subsidiado por valor de $10.317.524 miles con corte a 31 de Marzo de 2013.

En la Grafica No 10 se observa el detallado de los saldos por entidad territorial.

Grafica No 10 CUENTAS MAESTRAS RÉGIMEN SUBSIDIADO REPORTADAS AL MSPS


MUNICIPIO SALDO FINAL

FLORENCIA 3.510.983

CARTAGENA DEL CHAIRA 2.785.330

PUERTO RICO 1.382.182

EL PAUJIL 437.680

CURILLO 370.390

SOLANO 363.487

LA MONTAÑITA 348.542

SAN JOSÉ DEL FRAGUA 289.672

EL DONCELLO 204.595

BELEN DE LOS ANDAQUIES 168.227

VALPARAISO 165.854

SAN VICENTE DEL CAGUÁN 81.300

ALBANIA 77.976

SOLITA 52.601

MORELIA 49.768

MILÁN 28.937

TOTAL 10.317.524

Fuente: Ministerio de Salud y Protección Social Corte a 31 de Marzo de 2013

Florencia reporta el mayor saldo en cuenta maestra con $3.510.983 miles, equivalente al 34.0%, seguido de Cartagena del Chairá con $2.785.330 miles, equivalente al 27.0% y Puerto Rico con $1.382.182 miles, equivalente al 13.4%.

- 2.000.000 4.000.000

FLORENCIA

CARTAGENA DEL CHAIRA

PUERTO RICO

EL PAUJIL

CURILLO

SOLANO

LA MONTAÑITA

SAN JOSÉ DEL FRAGUA

34,0%

27,0%

13,4%

4,2%

3,6%

3,5%

3,4%

2,8%

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2.5.2 REPORTADAS EN CIRCULAR ÚNICA Los municipios del Departamento de Caquetá reportan saldos en las cuentas maestras que ascienden a $647.635.815 miles de pesos; en la Grafica No 11 se observan los saldos por destino de cuenta.

Grafica No 11 CUENTAS MAESTRAS REPORTADAS EN CIRCULAR ÚNICA


Destino Cuentas Maestras SALDO FINAL

SUBSIDIO A LA DEMANDA 352.016.287

SALUD PÚBLICA 274.125.705

PPNA 21.493.823

TOTAL 647.635.815 Fuente: Circular Única


Los municipios que reportaron cuentas maestras de Subsidio a la demanda con un saldo de $352.016.287 miles a 31 de Marzo de 2013. En las cuentas maestras de Prestación de servicios a la población pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda y poblaciones especiales reportaron un saldo final de $21.493.823 miles. En las cuentas maestras de Acciones en Salud Pública reportaron un saldo final de $274.125.705 miles. En la Grafica No 12 podemos observar el detalle del saldo en la cuenta subsidio a la demanda por municipio, de acuerdo con lo reportado por cada uno en cumplimiento de la circular única.

Grafica No 12 CUENTAS MAESTRAS SUBSIDIO A LA DEMANDA REPORTADAS CIRCULAR ÚNICA


MUNICIPIO SALDO FINAL

LA MONTAÑITA 348.542.165

CARTAGENA DEL CHAIRA 2.785.329

SAN JOSE DE LA FRAGUA 289.428

EL DONCELLO 204.594

VALPARAISO 165.835

MILAN 28.936

TOTAL 352.016.287

Fuente: Circular Única Corte a 31 de Marzo de 2013

SUBSIDIO A LA

DEMANDA 55%

SALUD PÚBLICA

42%

PPNA 3%

- 200.000.000 400.000.000

LA MONTAÑITA

CARTAGENA DELCHAIRA

SAN JOSE DE LAFRAGUA

EL DONCELLO

VALPARAISO

MILAN

99,0%

0,8%

0,1%

0,1%

0,0%

0,0%

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Los municipios Albania, Cartagena del Chairá, Curillo, El Paujil, Florencia, Morelia, Puerto Rico, San Vicente del Caguán, Solano y Solita, no presentaron información ante la Superintendencia Nacional de Salud y reportaron ante el Ministerio de Salud y Protección Social. Los datos sobre saldos en la cuenta maestra, presentados por las entidades bancarias en el Ministerio de Salud y Protección Social ascienden a $10.317.524 miles y lo informado por las entidades territoriales a la Superintendencia Nacional de Salud a través de la Circular Única asciende a $352.016.287 miles. La diferencia se presenta en la cantidad de entidades territoriales que presentaron información, ante el Ministerio de Salud y Protección Social 16 entidades territoriales y ante la Superintendencia Nacional de Salud 6 entidades territoriales. 2.6 CUENTAS POR PAGAR Para realizar el análisis de las cuentas por pagar se toma la información de la Circular Única presentada por las entidades territoriales y EPS. 2.6.1 CUENTAS POR PAGAR ENTIDAD TERRITORIAL A FAVOR DE LAS EPS En la Gráfica No 13 se observa que las entidades territoriales con mayor cuenta por pagar a favor de las EPS con corte a 31 de Marzo de 2013, son: Cartagena del Chairá, El Doncello, San José de la Fragua y Valparaiso

Gráfica No 13

CUENTAS POR PAGAR ENTIDAD TERRITORIAL A FAVOR DE LAS EPS


En la Tabla No 19 de presenta el reporte de cuentas por pagar por cada entidad territorial a favor de las EPS que asciende a $1.149.703 miles de pesos.

Tabla No 19 CUENTAS POR PAGAR ENTIDAD TERRITORIAL A FAVOR DE LAS EPS


Entidad Territorial Total CxP de Ent

Territorial %

CARTAGENA DEL CHAIRA 689.346 60,0

MILAN 397.692 34,6

0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 700.000

CARTAGENA DEL CHAIRA

MILAN

EL DONCELLO

SAN JOSE DE LA FRAGUA

VALPARAISO

60,0%

34,6%

2,7%

2,0%

0,8%

FI-PLAN-110810 – V 5

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Territorial %

EL DONCELLO 31.435 2,7

SAN JOSE DE LA FRAGUA 22.572 2,0

VALPARAISO 8.658 0,8

LA MONTAÑITA 0 0,0

Total 1.149.703 100,0 Fuente: Circular Única


El municipio de La montañita reportó información en ceros. Los municipios de Florencia, San Vicente del Caguan, Puerto Rico, La Montañita, Solano, El Paujil, Curillo, Belen de los Andaqíes, Solita, Albania y Morelia; no reportaron información, incumpliendo con la presentación de la información de Circular Única. 2.6.2 CUENTAS POR PAGAR ENTIDAD TERRITORIAL A FAVOR DE LAS IPS

En la Gráfica No 14 se evidencia que reportaron las entidades territoriales: El Departamento del Caquetá y San José de la Fragua cuentas por pagar a favor de las IPS con corte a 31 de Marzo de 2013.

Grafica No 14 CUENTAS POR PAGAR ENTIDAD TERRITORIAL A FAVOR DE LAS IPS


En la Tabla No 20 La Secretaría de salud Departamental del Caquetá Y San José de la Fragua, reportaron información con corte a 31 de Marzo de 2013. El reporte de cuentas por pagar de la entidad territorial a favor de las IPS asciende a $3.329.070 miles de pesos.

Tabla No 20 CUENTAS POR PAGAR ENTIDAD TERRITORIAL A FAVOR DE LAS IPS



Territorial %

SECRETARIA DE SALUD DEPARTAMENTAL DE CAQUETÁ 3.277.854 98,5

SAN JOSE DE LA FRAGUA 51.216 1,5

Total 3.329.070 100,0 Fuente: Circular Única


0 1.000.000 2.000.000 3.000.000

SECRETARIA DE SALUD DEPARTAMENTALDE CAQUETÁ

SAN JOSE DE LA FRAGUA

98,5%

1,5%

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Los municipios de Florencia, San Vicente del Caguan, Puerto Rico, Cartagena del Chairá, La Montañita, Solano, El Doncello, El Paujil, Milan, Curillo, Valparaiso, Belen de los Andaquíes, Solita, Albania y Morelia; No reportaron información incumpliendo con la presentación de la información de Circular Única.

2.6.3 CUENTAS POR PAGAR EPS RÉGIMEN SUBSIDIADO A FAVOR DE LAS IPS En la Gráfica No 15 se muestran las EPS más representativas que tienen cuentas por pagar del Régimen Subsidiado a favor de las IPS con corte a 31 de Marzo de 2013.

Grafica No 15

CUENTAS POR PAGAR EPS RÉGIMEN SUBSIDIADO A FAVOR IPS


Caprecom es la entidad que más adeuda a las IPS por concepto de régimen subsidiado con el 59.5%, seguido de Asmet Salud con 36.8%% y Selvasalud con 2.2%. En la Tabla No 21 se relacionan las cuentas por pagar EPS régimen subsidiado a favor de las IPS que ascienden a $15.496.480 miles de pesos.

Tabla No 21

CUENTAS POR PAGAR EPS RÉGIMEN SUBSIDIADO A FAVOR IPS


ADMINISTRADORA TOTAL %

CAPRECOM 9.218.032 59,5

ASMET SALUD 5.708.011 36,8

SELVASALUD 339.368 2,2

COMFAMILIAR CARTAGENA 128.485 0,8

COMPARTA 39.789 0,3

AIC 24.905 0,2

EMDISALUD 12.264 0,1

COOSALUD 6.491 0,0

COMFAMILIAR HUILA 6.462 0,0

CONDOR 2.967 0,0

CONVIDA 2.888 0,0

COMFACUNDI 2.476 0,0

0 2.000.000 4.000.000 6.000.000 8.000.000 10.000.000

CAPRECOM

ASMET SALUD

SELVASALUD

COMFAMILIAR CARTAGENA

COMPARTA

AIC

EMDISALUD

COOSALUD

59,5%

36,8%

2,2%

0,8%

0,3%

0,2%

0,1%

0,0%

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EMSSANAR 1.778 0,0

CCF DE SUCRE 1.362 0,0

CAPITAL SALUD 410 0,0

SOLSALUD 305 0,0

PIJAOS 185 0,0

COMFAMA 128 0,0

CAFAM 90 0,0

MANEXKA 84 0,0

TOTAL 15.496.480 100,0 Fuente: Circular única


2.6.4 CUENTAS POR PAGAR EPS RÉGIMEN CONTRIBUTIVO A FAVOR DE LAS IPS En la Gráfica No 16 se muestran las EPS más representativas que tienen cuentas por pagar del Régimen Contributivo a favor de las IPS con corte a 31 de Marzo de 2013.

Grafica No 16

CUENTAS POR PAGAR EPS RÉGIMEN CONTRIBUTIVO A FAVOR IPS


Saludcoop es la entidad que más adeuda recursos del régimen contributivo a IPS con el 53.6%, seguido de Coomeva con 34.5% y Nueva EPS con 5.7%. En la Tabla No 22 se presentan las cuentas por pagar EPS régimen contributivo a favor de las IPS que asciende a $2.116.698 miles.

Tabla No 22 CUENTAS POR PAGAR EPS RÉGIMEN CONTRIBUTIVO A FAVOR IPS



SALUDCOOP 1.135.199 53,6

COOMEVA 729.905 34,5

NUEVA EPS 121.405 5,7

SANITAS 105.010 5,0

SOLSALUD 15.614 0,7

0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.0001.200.000

SALUDCOOP

COOMEVA

NUEVA EPS

SANITAS

SOLSALUD

COMFENALCO ANTIOQUIA

EPS SURA

CRUZ BLANCA

53,6%

34,5%

5,7%

5,0%

0,7%

0,3%

0,2%

0,0%

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COMFENALCO ANTIOQUIA 5.786 0,3

EPS SURA 3.356 0,2

CRUZ BLANCA 270 0,0

S.O.S. EPS 103 0,0

GOLDEN GROUP 50 0,0

TOTAL 2.116.698 100,0 Fuente: Circular única


2.7 CUENTAS POR COBRAR Para realizar el análisis de las cuentas por cobrar se toma la información de Circular Única presentada por EPS e IPS privadas y para la información de cartera de IPS públicas la información de SIHO. 2.7.1 CUENTAS POR COBRAR EPS RÉGIMEN SUBSIDIADO A CARGO DE LAS

ENTIDADES TERRITORIALES En la Gráfica No 17 se muestran las EPS que reportan cuentas por cobrar a las Entidades Territoriales. Caprecom reporta la mayor cuenta por cobrar con el 58.6%, seguido de Asmet Salud con el 41.2% y Salud Vida con el 0.2%.

Grafica No 17

CUENTAS POR COBRAR EPS RÉGIMEN SUBSIDIADO A CARGO DE ENTIDADES TERRITORIALES


En la Tabla No 23 se relaciona por EPS las cuentas por cobrar de Régimen subsidiado a cargo de las entidades territoriales que asciende a $15.452.383 miles; el 42% pertenece a vigencias anteriores y el 58% pertenece a contratos vigentes.

Tabla No 23

0 2.000.000 4.000.000 6.000.000 8.000.000 10.000.000

CAPRECOM

ASMET SALUD

SALUDVIDA

58,6%

41,2%

0,2%

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Página 23 de 23

CUENTAS POR COBRAR EPS RÉGIMEN SUBSIDIADO A CARGO DE ENTIDADES TERRITORIALES


EPS VIGENCIAS

ANTERIORES CONTRATOS

VIGENTES TOTAL %

CAPRECOM 236.614 8.823.320 9.059.934 58,6

ASMET SALUD 6.280.464 88.169 6.368.633 41,2

SALUDVIDA 23.816 23.816 0,2

TOTAL 6.540.894 8.911.489 15.452.383 100,0

% PARTICIPACION 42 58 100 Fuente: Circular única


Caprecom reporta cuentas por cobrar por $9.059.934 miles que representa el 58.6%, seguido de Asmet Salud con $6.368.633 miles equivalente al 41.2% y Salud Vida con $23.816 miles equivalente al 0.2%. 2.7.2 CUENTAS POR COBRAR IPS PÚBLICAS

En la Grafica No 18 se encuentran las cuentas por cobrar de IPS públicas con corte a 31 de Marzo de 2013, que ascienden a $50.320.070 miles, de las cuales no se encuentran vencidas 19% y vencidas en mora el 81%. Al consolidar las cuentas por cobrar se evidencia que el mayor valor se encuentra en las entidades del Nivel 2 con el 65.7%, seguido de las de Nivel 1 con el 34.3%.

Grafica No 18 CUENTAS POR COBRAR IPS PÚBLICAS


EPS CxC No Vencidas

CxC en Mora

Total CxC %

SUBSIDIADO 7.103.912 23.796.608 30.900.520 61,4

CONTRIBUTIVO 277.673 2.180.021 2.457.694 4,9

ENTIDADES TERRITORIALES 714.189 3.223.938 3.938.127 7,8

OTROS

CONCEPTOS 1.219.334 11.804.395 13.023.730 25,9

TOTAL 9.315.108 41.004.962 50.320.070 100,0

PARTICIPACION 19% 81% 100% Fuente: SIHO

Corte al 31 de Marzo de 2013

Las cuentas por cobrar de IPS públicas se concentran en EPS régimen subsidiado con el 61.4%, seguido por otros conceptos con el 25.9%. A La entidad que más se le adeuda es el Hospital María Inmaculada ESE con $33.069.924 miles equivalente al 65.7%, seguido de la ESE Sor Teresa Adele con $4.789.238 miles equivalente al 9.5% del total.

- 20.000.000 40.000.000

SUBSIDIADO

OTROS CONCEPTOS

ENTIDADES TERRITORIALES

CONTRIBUTIVO

61,4%

25,9%

7,8%

4,9%

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