Informe Hospital en casa - Inicio · INFORME CONJUNTO DE JUNTA DIRECTIVA Y GERENCIA GENERAL...
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Informe Anual 2009 Foto: 505 Productora
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InformeAnual 2009
Foto: 505 Productora
ORGANISMOS DE DIRECCIÓN,ADMINISTRACIÓN Y CONTROL
JUNTA DIRECTIVA
PRESIDENTE
SECRETARIO
MIEMBROS PRINCIPALES
MIEMBROS SUPLENTES
REVISORÍA FISCAL
Jorge Alberto Zapata Builes
José William Zapata García
Henry MolinaPedro Nel NavarroWilliam Duarte
María Fernanda GualdrónLiliana Patricia GuzmánVirgilio BarcoMaría Mercedes CuartasDiana Yamileth Mesa
Gloria Elena López, miembrode Horwath ColombiaAuditores y Consultores deNegocios S.A.
ADMINISTRACIÓN
DIRECCIÓN NACIONAL
Gerente General
Jefe NacionalAdministrativo y Financiero
Coordinador Nacionalde Ingeniería
Coordinadora Nacionalde Mercadeo
Coordinadora Nacionalde Gestión Humana
Contador
Abogado
Fabián Osorio Flórez
Rita Helena León Berrío
Lina María González Tello
Katherine Eugenia Martínez
Sonia Patricia Revelo
Sandra Moya MendozaCoomeva ServiciosAdministrativos S.A.
Camilo Andrés GarcíaCoomeva Sector Salud
DIRECCIÓNES REGIONALES
REGIONAL NOROCCIDENTEDirectora Regional
Jefe Regional Prestaciónde Servicios
Coordinador AdministrativoRegional
REGIONAL SUROCCIDENTEDirector Regional
Jefe Regional Prestaciónde Servicios
Coordinador AdministrativoRegional
REGIONAL CARIBEDirector Regional
Jefe Regional Prestaciónde Servicios
Coordinador AdministrativoRegional
Lency Yuliet Naranjo
María Zoraida Vélez Rojas
Carlos Andrés Acevedo
Edison Valencia Trujillo
Mónica Yuliet Urrea
Luz Adriana Baena
Luz Stella Manjarrés Iglesias
María Fernanda Maldonado
Jhon Jairo Utría
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VISIÓN
MISIÓN
VALORES
POLÍTICA DE CALIDAD
PROPUESTA DE VALOR
Ser reconocidos por nuestra calidad y efectividad en servicios domiciliarios de saluda nivel nacional, con proyección internacional
Contribuir al cuidado y recuperación del usuario, prestando servicios integrales de saluden casa a través de un equipo humano capacitado y comprometido, con procesos
eficientes, recursos y tecnología apropiada, que permitan ser el aliado estratégico de lasentidades, los médicos y clínicas en la fidelización de sus usuarios
Nuestro compromiso es prestar servicios de salud con calidez, calidad, efectividad yseguridad en la atención a través de una cultura de servicio y mejoramiento continuo
SolidaridadHonestidadServicioTrabajo en equipoCumplimiento de compromisosConfianza
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INFORME CONJUNTO DE JUNTA DIRECTIVA Y GERENCIA GENERAL
Santiago de Cali, 11 de febrero de 2010
Apreciados Accionistas:
El año 2009 representó para Hospital en Casa el año de transición hacia una empresa dereconocimiento nacional en la atención hospitalaria domiciliaria, cimentado en el crecimiento delas ventas, la apertura de nuevas sedes, el afianzamiento en las regiones donde se hace presencia,la sistematización de la ruta operativa del negocio, el logro de la recertificación del Sistema deGestión de Calidad y el mantenimiento de los estándares de satisfacción de nuestros usuarios anivel nacional.
A pesar de las dificultades económicas durante el año 2009 de orden nacional e internacional, selogró un crecimiento en ventas de más del 40% respecto al año 2008, al superar los $22.500millones anuales y se aumentó la cobertura geográfica al iniciar la prestación de servicios en cincociudades del país, Rionegro, Sabanalarga, Tuluá, Buga y Popayán, adicionales a Cali, Medellín,Barranquilla y Palmira donde se ha afianzado la presencia de la empresa.
Este crecimiento se acompaña a su vez del logro de la Recertificación del Sistema de Gestión deCalidad ISO 9001 en la nueva versión 2008 con alcance nacional, de manos del ente certificadorBVQi en diciembre pasado y de mantener el Índice de Satisfacción de nuestros Usuarios en nivelesdel 98%.
Es importante resaltar el notable avance en la implementación a nivel nacional del Software Matis,el aplicativo de desarrollo propio que facilita la consolidación de la información y estandarizaciónde los procesos críticos administrativos y operativos del negocio así como el avance en launificación operativa-administrativa de los procesos, la implementación de un único SistemaObligatorio de Garantía de la Calidad en Salud y el fortalecimiento del control interno.
Estos logros han sido posibles gracias al compromiso y el trabajo en equipo de los colaboradores yproveedores, al gran apoyo y la orientación permanente recibida de la Junta Directiva y la RevisoríaFiscal y a la colaboración y respaldo del Sector Salud de Coomeva y el Corporativo de Coomeva,son el abrebocas para continuar en la senda de lograr la VISIÓN de Ser reconocidos a nivel
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nacional por nuestra Calidad y Efectividad en servicios domiciliarios de salud para lo cual noshemos fijado grandes retos para el 2010 entre los que se destacan:
Implementación y desarrollo del Plan para consolidación de la Cultura de servicio.
Superar los resultados económicos propuestos para el año 2010.
Afianzamiento de Hospital en Casa a nivel nacional con la apertura de servicios en Bogotá, EjeCafetero, Bucaramanga y ampliación de cobertura en la Región Caribe (Santa Marta,Cartagena), Región Suroccidente (Pasto).
Mantener la Certificación ISO a nivel Nacional.
Consolidación a nivel nacional del Sistema Obligatorio de Garantía de Calidad en Salud (SOGCS)con orientación hacia la Acreditación.
Finalmente en nuestro nombre, en el de los colaboradores de Hospital en Casa y la Junta Directiva,queremos agradecer su confianza y esperamos seguir contando con su decidido apoyo paracontinuar en la implementación y desarrollo de las estrategias necesarias, que permitan garantizarla sostenibilidad, el crecimiento y el desarrollo de la empresa.
Cordialmente,
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JORGE ALBERTO ZAPATA BUILES FABIÁN OSORIO FLÓREZPresidente Junta Directiva Gerente General
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AÑO Variación
LABOR No. % Part. No. % Part. %
PersonalAsistencial
424 83% 676 86% 59%
PersonalAdministrativo
70 14% 95 12% 36%
Estudiantes enPráctica/Aprendices
14 3% 14 2% 0%
TOTAL 55%508 785
HOSPITAL EN CASA S.A.Colaboradores por Tipo de Labor
2008-2009
2008 2009
PERSPECTIVA APRENDIZAJE Y DESARROLLO ORGANIZACIONAL
REGIONAL
TIPO DE VINCULACIÓN No. % Part. No. % Part. No. % Part. No. % Part. No. % Part.
Contrato Trabajo TérminoFijo 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
Contrato Trabajo TérminoIndefinido 216 46% 64 31% 47 53% 13 81% 340 43%
Contrato por Prestación deServicios
37 8% 3 1% 5 6% 0 0% 45 6%
Estudiantes en Práctica/Aprendices
4 1% 6 3% 1 1% 3 19% 14 2%
Agencia de EmpleoTemporal 214 45% 1 0% 36 40% 0 0% 251 32%
Cooperativa de TrabajoAsociado 0 0% 135 65% 0% 0% 0 0% 135 17%
TOTAL 471 100% 209 100% 89 100% 16 100% 785 100%
PARTIC. % X REGIONAL
FUENTE: Coomeva Servicios Administrativos, CTA Salud Integral, Gestión Humana Hospital en Casa.
2% 100%60% 27% 11%
Caribe Dirección Nac. TotalSur Occidente Nor Occidente
Colaboradores por tipo de vinculación y regionalDiciembre 2009
Hospital en Casa generaba a nivel nacional, al finalizar el año 2009, 785 empleos con un crecimientorespecto al año 2008 del 55%, influenciado por el crecimiento del área asistencial.
De los 785 empleos generados, 354 son directos a través de contratos a término indefinido y aprendices y431 indirectos por contratos con Empresa Temporal, Cooperativa de Trabajo Asociado y Prestación deservicios, tal y como se observa en cuadro adjunto.
HOSPITAL EN CASA S.A.
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Por tipo de labor desempeñada se encuentra que a nivel nacional el 86% (676) de los colaboradores son delárea asistencial, mientras que el 14% restante pertenecen al área administrativa.
Se destaca de este cuadro que el 60% de los colaboradores corresponden a la Regional Suroccidente,como resultado del aumento de servicios en la ciudad de Cali y la apertura de servicios en las ciudades deTuluá, Buga y Popayán.
Desde el punto de vista demográfico el 80% (626), de los colaboradores son de género femenino y el 20%(159) son de género masculino.
El cuadro adjunto nos enseña que el 78% de los colaboradores se encuentran en un rango de edad entre los25 y 40 años de edad, lo cual indica que la mayoría se encuentra en una etapa de Joven y Joven Adulto ysegún estudios relacionados, esta etapa de vida tiene como prioridad la estabilidad económica, laboral yfamiliar al mismo tiempo que se relaciona con su experiencia en la labor que desempeñan, lo cual indica sonpersonas que tienen mayor tendencia al compromiso y al trabajo como tal.
REGIONAL
TIPO DE LABOR No. % Part. No. % Part. No. % Part. No. % Part. No. % Part.
Personal Asistencial 434 92% 169 81% 73 82% 0 0% 676 86%
Personal Administrativo 33 7% 34 16% 15 17% 13 81% 95 12%
Estudiantes en práctica /Aprendices 4 1% 6 3% 1 1% 3 19% 14 2%
TOTAL 471 100% 209 100% 89 100% 16 100% 785 100%
PARTIC. % X REGIONAL
FUENTE: Coomeva Servicios Administrativos, CTA Salud Integral, Gestión Humana Hospital en Casa.
2% 100%60% 27% 11%
Caribe Dirección Nac. TotalSur Occidente Nor Occidente
Colaboradores por tipo de labor y regionalDiciembre 2009
HOSPITAL EN CASA S.A.
RegionalSur
Occidente%
NorOccidente
% Caribe %Dir.
Nacional% Total
Femenino 376 80% 167 80% 71 80% 12 75% 626 80%
Masculino 95 20% 42 20% 18 20% 4 25% 159 20%
Total 471 100% 209 100% 89 100% 16 100% 785 100%
HOSPITAL EN CASA S.AColaboradores por Género
Diciembre 2009
Fuente: CSA; Base de datos Hospital en Casa
%
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En el siguiente cuadro se aprecia que el 69%(542) de los colaboradores tienen formacióntécnica, e l 29% (225) educaciónUniversitaria y el 2% (15) cuentan conespecialización. Esto concuerda con que lamayoría de los colaboradores pertenecen alos cargos asistenciales y que correspondena Auxiliares de Enfermería y Profesionales enTerapias, Enfermería, Medicina.
Durante el año 2009 desde el área de Gestión Humana se lideraron diferentes procesos enfocados aaumentar las competencias y el compromiso de los colaboradores de Hospital en Casa. Es así comodurante el año se llevaron a cabo entre otros el desarrollo del Plan Maestro de Capacitación, lográndose uncumplimiento del 53% del plan y una participación del 83% de los colaboradores en los temas relacionadoscon Normas, Guías y Protocolos en la Prestación Asistencial, Servicio al Cliente, Salud Ocupacional yFortalecimiento del Ser.
A los Directores, Jefes y Coordinadores Nacionales y Regionales se les capacitó en Evaluación delDesempeño y Selección por Competencias; de la misma manera se realizaron talleres de Liderazgo yTrabajo en Equipo.
Se realizaron actividades de integración como las celebraciones del Día Internacional del Enfermero, Día delProfesional de la Salud de Hospital en Casa, Fiesta de Fin de año de Empleados del Grupo Coomeva,
Fuente: CSA; Base de datos Hospital en Casa
Rango de Edad Frecuencia Proporc. %
Menor de 20 años 10 1%
20 - 24 años 80 10%
25 - 30 años 400 51%
31 - 35 años 146 19%
36 40 años 66 8%
41 -45 años 38 5%
46 -50 años 26 3%
51 -55 años 17 2%
56 - 60 años 2 0%
Mas de 60 años 0 0%
TOTAL 785 100%
HOSPITAL EN CASA S.ADiciembre 2009
Nivel de estudio Frecuencia Proporción %
BACHILLERATO 3 0%
TÉCNICA 542 69%
UNIVERSITARIA 225 29%
ESPECIALIZACIÓN 15 2%
Total 785 100%
HOSPITAL EN CASA S.ADiciembre 2009
Fuente: CSA; Base de datos Hospital en Casa
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Quinquenios, celebración de la Navidad y entrega de regalos para los hijos de los colaboradores y otrasactividades generales de recreación e integración.
Cabe resaltar el logro de la definición de la Estructura Organizacional y el ajuste salarial a la estructura enuna parte de la organización al igual que el incremento en el Índice de Clima Organizacional de 5 puntosporcentuales al llegar al 74% frente a la medición anterior.
Entre los principales objetivos del área de Gestión Humana para el año 2010 se tiene:
Contribuir al fortalecimiento de la Motivación y Compromiso de los colaboradores mediante actividadesde Bienestar, Integración Social y acompañamiento en su desarrollo y búsqueda de bienestar.
Facilitar la cultura de Excelencia en el servicio, mediante la implementación del proyecto de Valoresdesarrollado por Gestión Humana Corporativo.
Fortalecer el proceso de selección, garantizando oportunidad y calidad del personal vinculado.
Mejorar la competencia de los colaboradores fortaleciendo el desarrollo y la participación en el PlanMaestro de Capacitación e implementando el proceso de Evaluación de Desempeño a nivel nacional.
Control del Ausentismo y Accidentalidad del personal, interviniendo los casos críticos, realizandojornadas de Promoción y Prevención de la Salud.
Implementar las Brigadas de Emergencia en las Regionales y fortalecer la cultura del manejo de losResiduos tanto reciclables como comunes y biológicos.
En el mes de Diciembre durante cuatro días, se realizó laauditoría de recertificación por parte del ente externo BureauVeritas, en las ciudades de Cali, Medellín y la DirecciónNacional, abarcando todos los procesos de la cadena de valorde la empresa. Como resultado de esta auditoría no se presentóninguna NO conformidad. El ente certificador felicitó a laempresa por evidenciar un Sistema de Gestión de Calidad muyrobusto, donde se pudo evidenciar mejora y compromiso porparte de todos los integrantes de la organización.
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PERSPECTIVA PROCESOS
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Se logró la implementación del PAMEC local en cada una de las sedes de la empresa a nivel nacionalrealizándose la autoevaluación del Sistema, la priorización de los problemas identificados y se dio inicio alplan de acción del programa de mejoramiento en cada sede. Para el año 2010 se espera iniciar el plan deacción del PAMEC nacional de cara a la acreditación.
Con la participación de todas las regionales y de los diferentes profesionales, se logró la estandarización dela historia clínica a nivel nacional.
En cuanto al sistema de información MATIS, se logró al cierre del año 2009 implementar el software a nivelnacional en todas las sedes de la empresa, logrando de esta forma consolidación de la información yestandarización de los procesos críticos al tener la misma herramienta de operación.
Para el año 2010, se espera estabilizar el software MATIS en todos sus módulos y buscar a través demecanismos como bodega de datos obtener toda la información del aplicativo que se requiera paramonitorear la operación y para brindar soporte a la Gerencia en la toma de decisiones.
Durante el año 2009, Hospital en Casa a nivel nacional atendió un poco más de 29.000 usuarios, un 52%más que en el año 2008 cuando se atendieron cerca de 19.300 usuarios.
Este notable aumento es resultado de la ampliación de cobertura y a una mayor demanda de servicios enlas ciudades de Cali, Palmira, Medellín y Barranquilla, producto del trabajo mancomunado con lasentidades, en el apoyo a las altas tempranas y en el manejo de los pacientes crónicos.
El aumento en el número de usuarios atendidos se debe también a la apertura de servicios en Rionegro,Sabanalarga, Tuluá, Buga y Popayán en respuesta a la solicitud y el apoyo recibido de parte de CoomevaEPS en las tres regionales.
En el cuadro adjunto se aprecia el comportamiento de cada una de las regionales, en la que se destaca elcrecimiento en cada una de ellas, siendo más relevante en la Regional Suroccidente con un crecimiento del72%.
PERSPECTIVA CLIENTES
Regional Acumulado 2008 Part. Acumulado 2009 Part. var %Suroccidente 5.287 27% 9.081 31% 72%Noroccidente 10.980 57% 15.657 53% 43%Caribe 3.055 16% 4.568 16% 50%Total 19.322 100% 29.306 100% 52%
FUENTE: MATIS
HOSPITAL EN CASA S.A.USUARIOS ATENDIDOS AÑO 2008-2009
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5,287
10,980
3,055
19,322
9,081
15,657
4,568
29,306
Sur occidente Nor occidente caribe Nacional
HOSPITAL EN CASA S.A
USUARIOS ATENDIDOS AÑO 2008 - 2009
Acumulado 2008 Acumulado 2009
Facturación
Respecto a las ventas, se facturó en el año 2009, $22.951 millones, un 40% más que el año 2008, cuyafacturación fue de $16.425 millones.
Este aumento en las ventas se debe tal y como se anotó antes al aumento de la demanda de servicios y a laapertura de nuevas sedes.
Otro factor que influyó fue la apertura de nuevos contratos para prestar servicios como son los de la PolicíaNacional y La Equidad Seguros en Suroccidente; la Dirección Seccional de Salud de Antioquia, Salud Total yel Fondo de empleados ISA en Noroccidente y a nivel Nacional con Cryogas.
Las Regionales con mayor incremento en su facturación frente al año 2008 fueron Caribe y Suroccidentecon un 46% y 45% respectivamente.
Regional Acumulado 2008 Part. % Acumulado 2009 Part. % var %
Suroccidente $ 6.934.006.980 42% $ 10.069.578.202 44% 45%
Noroccidente $ 7.064.256.899 43% $ 9.345.913.013 41% 32%Caribe $ 2.426.901.630 15% $ 3.535.997.510 15% 46%
Nacional $ 16.425.165.509 100% $ 22.951.488.725 100% 40%
FUENTE: MATIS
HOSPITAL EN CASA S.A.FACTURACIÓN POR REGIONAL AÑO 2008-2009
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Por tipo de servicios se aprecia que en el consolidado nacional, el rubro de Medicamentos e Insumosparticipa con el 26% de las ventas, mientras que Terapias lo hace con 25%, seguidos de CuidadosIntegrales de Enfermería con el 17% y aplicación de Dosis con un 13%.
Por Regionales se aprecia que en Suroccidente y Caribe el servicio de mayor participación es el de Terapias,mientras que en Noroccidente es el de Suministro de Medicamentos e Insumos hospitalarios.
REGIONALTerapias $ 1.316.144.581 $ 3.438.635.320 $ 1.060.748.890 $ 5.815.528.791 25%Dosis $ 1.441.668.199 $ 998.509.371 $ 458.709.054 $ 2.898.886.624 13%Atención Integral por Enfermería $ 1.094.588.219 $ 2.596.178.531 $ 139.586.270 $ 3.830.353.020 17%Alquiler de Equipos $ 674.205.667 $ 491.862.592 $ 29.449.686 $ 1.195.517.945 5%Curaciones $ 323.644.478 $ 274.180.190 $ 737.978.601 $ 1.335.803.269 6%Otros Servicios $ 783.288.658 $ 143.996.010 $ 65.214.047 $ 992.498.715 4%Visita Médica $ 491.575.489 $ 220.984.038 $ 113.035.351 $ 825.594.878 4%Sumin. Medicamentos e Insumos $ 3.220.797.722 $ 1.905.232.150 $ 931.275.611 $ 6.057.305.483 26%
TOTAL $ 9.345.913.013 $ 10.069.578.202 $ 3.535.997.510 $ 22.951.488.725 100%
FUENTE: MATIS
Caribe TOTAL
HOSPITAL EN CASA S.A.FACTURACIÓN POR SERVICIO Y POR REGIONAL 2009
Noroccidente Suroccidente
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En cuanto a la participación por Regional se aprecia que la Regional Suroccidente incremento de un año aotro en la facturación un total nacional del 44%, seguido de la Regional Noroccidente con un 41% y Caribese mantiene con el 15%.
6,934,006,980 7,064,256,899
2,426,901,630
16,425,165,509
10,069,578,2029,345,913,013
3,535,997,510
22,951,488,725
Sur occidente Nor occidente Caribe Nacional
HOSPITAL EN CASA S.AFACTURACIÓN POR REGIONAL AÑO 2008 - 2009
Acumulado 2008 Acumulado 2009
Al analizar la facturación por entidades se observa que hubo un incremento del año 2008 al 2009 enCoomeva EPS del 44%, de Coomeva Medicina Prepagada del 16% y de otras entidades del 50%.
FUENTE: MATIS
$ 12,361,904,570
$ 2,691,566,015$ 1,361,430,467
$ 16,414,901,05217,770,067,636
3,133,087,7342,048,333,355
22,951,488,725
EPS Coomeva MP Coomeva Otras Entidades Nacional
HOSPITAL EN CASA S.AFACTURACIÓN POR ENTIDAD 2008 -2009
Entidad 2008 2009 Var%EPS COOMEVA $ 12.361.904.570 $ 17.770.067.636 44%MP COOMEVA $ 2.691.566.015 $ 3.133.087.734 16%Otras entidades $ 1.361.430.467 $ 2.048.333.355 50%Nacional $ 16.414.901.052 $ 22.951.488.725 40%
VARIACIÓN FACTURACIÓN POR ENTIDADES ACUMULADO 2008 - 2009
HOSPITAL EN CASA S.A.
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Al revisar la participación de las Entidades en la facturación se aprecia que Coomeva EPS aumentó suparticipación al pasar de 75% al 77%, al igual que las otras entidades diferentes al Grupo Coomeva al pasardel 8% al 9%, mientras que Coomeva Medicina Prepagada disminuyó al pasar de una participación del 17%al 14%.
Este incremento en la participación de Coomeva EPS se debe especialmente al aumento de demanda deservicios y a la apertura de nuevas sedes de Hospital en Casa en las ciudades anotadas arriba, donde elapoyo de Coomeva EPS ha sido fundamental. En cuanto a las entidades diferentes al Grupo Coomeva sedebe especialmente a la apertura de nuevos contratos, al mismo tiempo que se ha aumentado la demandaen los existentes.
77%
14%
9%
EPS Coomeva MP Coomeva Otras Entidades
Entidad 2008 Part. % 2009 Part. %EPS COOMEVA $ 12.361.904.570 75% $ 17.770.067.636 77%MP COOMEVA $ 2.691.566.015 17% $ 3.133.087.734 14%Otras entidades $ 1.361.430.467 8% $ 2.048.333.355 9%
Nacional $ 16.414.901.052 100% $ 22.951.488.725 100,0%
FUENTE: MATIS
HOSPITAL EN CASA S.A.PARTICIPACIÓN FACTURACIÓN POR ENTIDADES ACUMULADO 2008 - 2009
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HOSPITAL EN CASA S.APARTICIPACIÓN POR ENTIDADES 2009
SERVICIO AL CLIENTE
MERCADEO
Desde el punto de vista del Servicio al Cliente, se fortaleció la estructura en cada una de las regionales y seunificaron los procesos a nivel nacional como la aplicación de la Encuesta de Satisfacción de Usuarios en lacual diariamente se explora la satisfacción, las quejas, reclamos y recomendaciones de los clientes queterminan servicios. De la misma manera se ha difundido y fortalecido el manejo de la herramienta Atentospara gestionar las quejas, reclamos y solicitudes de los clientes como también el uso del Buzón deSugerencias en cada una de las oficinas y del correo electrónico.
El Índice de Satisfacción de Usuarios acumulado a nivel nacional en el año 2009 fue del 99%, producto delmejoramiento en la calidad del servicio al igual que de la adecuada y oportuna respuesta a los reclamos,observaciones y recomendaciones de los Usuarios
Con motivo Día de la Secretaria, se brindaron obsequios a las secretarias de los Médicos Tratantes y de lasClínicas que más nos apoyan en la gestión de las altas tempranas de Usuarios. De la misma manera se leshizo un reconocimiento a las Enfermeras de las Clínicas y Entidades en el Día de la Enferma al igual que a losMédicos Tratantes en el Día del Médico.
En respuesta a las necesidades de las entidades, específicamente Coomeva EPS y con el apoyo de ésta sehizo en el año 2009 la apertura de servicios en Rionegro (Antioquia), Sabanalarga (Atlántico), Tuluá y Buga(Valle) y Popayán (Cauca).
Día de la secretaría
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Día del enfermero
Día del enfermero
Navidad
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PERSPECTIVA FINANCIERA
En el año 2009 Hospital en Casa presentó una Utilidad Neta de $885 millones, un 7% más que elpresupuesto de $823 millones.
Esta Utilidad Neta positiva por encima del presupuesto obedece especialmente al incremento en losIngresos, a un efectivo control del Gasto Administrativo y de Ventas y a pesar de los altos CostosAsistenciales asumidos.
El buen comportamiento de los Ingresos en el 2009 por $22.706 millones por encima del presupuesto de$22.483 en un 4%, obedece básicamente al aumento de servicios prestados y a la apertura de nuevassedes como son las de Tuluá, Buga, Popayán, Rionegro y Sabanalarga.
En cuanto a los Costos Asistenciales de $17.278 millones superaron en un 6% el presupuesto de $16.637millones. Este mayor costo asumido se debió al aumento de los servicios prestados y especialmente alaumento en el servicio de Cuidado Integral por Enfermería, el cual tiene altos costos con estrecho margenoperacional.
La utilidad también se soporta en el efectivo control de los Gastos Administrativos y de Ventas que fueron de$4.115 millones, inferiores al presupuesto de $4.844 en un 15%.
COMP % COMP %$ %
Total Ingresos Operacionales $ 22.483.438 100% $ 22.706.489 100% $ 223.051 1%Total Costos Prest. de Servicio $ 16.337.043 73% $ 17.277.728 76% $ 940.685 6%
UTILIDAD (PÉRDIDA) BRUTA $ 6.146.395 27% $ 5.428.761 24% -$ 717.634 -12%
GASTOS OPERACIONALESTotal Gastos Operac. de Admón. $ 4.490.549 20% $ 3.985.228 18% -$ 505.321 -11%
Total Gastos Operac. de Venta $ 353.791 2% $ 130.131 1% -$ 223.660 -63%
UTILIDAD (PÉRDIDA)OPERACIONAL
$ 1.302.055 6% $ 1.313.402 6% $ 11.347 1%
Ingresos No Operacionales $ 199.593 1% $ 221.525 1% $ 21.932 11%
Gastos No Operacionales $ 173.769 1% $ 202.594 1% $ 28.825 17%
UTILIDAD (PÉRDIDA)ANTES AJXIN
$ 1.327.879 6% $ 1.332.333 6% $ 4.454 0%
Impuesto de Renta $ 504.594 2% $ 447.389 2% -$ 57.205 -11%
UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA $ 823.285 4% $ 884.944 4% $ 61.659 7%
HOSPITAL EN CASA S.A.EJECUCIÓN PRESUPUESTAL CONSOLIDADO NACIONAL
A Diciembre de 2009(Cifras en miles de pesos)
PRESUPUESTOACUMULADO
REALACUMULADO
VARIACIÓN
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CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS SOBRE PROPIEDAD INTELECTUAL Y DERECHOS DE AUTOR.
Hospital en Casa S.A. certifica que ha dado estricto cumplimiento a las normas vigentes sobre protecciónde derechos de autor y propiedad intelectual, acorde con la aplicación de la Ley 603 de 2000.
Los documentos exigidos por el Artículo 446 del Código de Comercio están a disposición de los accionistascon la debida anticipación.
ESTADOS FINANCIEROS 2009
La siguiente información corresponde a los Estados Financieros definitivos de Hospital en Casa S.A.Así como las Notas de dichos Estados que comprenden a los Estados de Resultados, el Balance General, elEstado de Cambios en el Patrimonio y el Estado de Cambios en la situación Financiera.
JORGE ALBERTO ZAPATA BUILES FABIÁN OSORIO FLOREZPresidente Junta Directiva Gerente General
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Fabián Osorio Flórez Sandra Moya Mendoza Gloria Elena López P.Representante Legal Contadora General Revisora Fiscal
T.P. No. 100596-T T.P. No. 58770-TMiembro de Coomeva ServiciosAdministrativos S.A. - TR No. 991
Las notas que se acompañan son parte integrante de los Estados Financieros
HOSPITAL EN CASA S.ABALANCES GENERALES
ACTIVOActivo corriente Notas 2009 2008Disponible:
Caja $ 4.913.700 $ 2.112.691Bancos 36.406.173 88.583.782Cuentas de ahorro 68.009.542 135.100.488
109.329.415 225.796.961Inversiones: 3
Encargo Fiduciario 15.792.010 367.357.156Bonos 873.000 873.000
16.665.010 368.230.156
Deudores:Clientes 4 5.690.691.410 3.071.547.989Provisión protección cartera (28.248.869) (44.674.469)
5.662.442.541 3.026.873.520Anticipos y avances 0 110.000Anticipos de impuestos y contribuciones 720.381.051 692.212.763Cuentas por cobrar a trabajadores 2.687.026 1.607.961Deudores varios 5.940.194 9.588.369
6.391.450.812 3.730.392.612
Inventarios 5 135.336.887 64.251.374
Activos diferidos 7 44.300.168 47.062.209
Total activo corriente 6.697.082.292 4.435.733.312
2.261.348.980Activo no corriente:
Inversiones 3 2.932.183 2.576.528
Propiedades, planta y equipo: 6Depreciable 482.831.383 425.611.912Depreciación acumulada (324.179.387) (229.003.334)
158.651.996 196.608.578
Activos diferidos 7 10.305.603 22.672.332
Total activo no corriente 171.889.783 221.857.438
$ 6.868.972.075 $ 4.657.590.750
Cuentas de orden 20 $ 1.495.098.934 $ 732.250.278
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Fabián Osorio Flórez Sandra Moya Mendoza Gloria Elena López P.Representante Legal Contadora General - T.P. No. 100596-T Revisora Fiscal
Miembro de Coomeva Servicios T.P. No. 58770-TAdministrativos S.A. - TR No. 991
Pasivo y Patrimonio Notas 2009 2008
Pasivo corrienteObligaciones financieras: 8
Sobregiros 79.724.551 $ 0Pagarés $ 38.204.874 39.492.458
117.929.426 39.492.458Proveedores 9 1.329.026.028 328.080.191Cuentas por pagar:
Compañías vinculadas 10 8.060.875 36.405.070
Costos y gastos por pagar 11 558.620.691 228.368.063Dividendos por pagar 12 0 148.525.748Retenciones en la fuente por pagar 27.191.589 20.844.780Impuesto a las ventas retenido 936.816 0Impuesto de industria y comercio retenido 3.563.781 2.377.058Retenciones y aportes de nómina 13 153.369.692 112.498.647
751.743.444 549.019.366Obligaciones laborales 13 441.016.810 435.232.339Pasivos estimados:Para costos y gastos 14 89.640.367 7.375.498Para impuesto de renta 15 447.389.000 466.991.000Para impuesto de industria y comercio 0 31.000.000
537.029.367 505.366.498Anticipo y avance recibido 16 21.114.347 10.463.992
Pasivo total 3.197.859.421 1.867.654.844
1.330.204.577Patrimonio:Capital autorizado 3.718.737 acciones a valornominal de $ 322,69 c/u. 17 1.600.000.282 1.200.000.000Capital por suscribir 78.589 acciones a valornominal de $ 322,69 c/u. (103.252.415) (25.360.000)Capital suscrito y pagado 3.640.148 acciones a unvalor nominal de $ 322,69 c/u, 17 1.496.747.867 1.174.640.000Superávit de capital 17 442.944.407Reserva legal 17 306.006.345 220.581.967Reservas ocasionales 17 293.445.846 293.445.846Revalorización del patrimonio 247.024.315 247.024.315Resultado del ejercicio según estado adjunto 884.943.873 854.243.778Superávit por valorizaciones
Total PatrimonioTotal Pasivo y Patrimonio
3.671.112.653 2.789.935.9056.868.972.075 4.657.590.750
Cuentas de orden 20 $ 1.495.098.934 $ 732.250.278
Diciembre 31 de
BALANCES GENERALES
HOSPITAL EN CASA S.A
Las notas que se acompañan son parte integrante de los Estados Financieros
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2009 2008
Notas
Ingresos operacionales:Unidad funcional de atención hospitalariadomiciliaria $ 22.706.488.844 $ 16.018.504.529Costo de ventas 17.277.728.522 11.708.609.026
Utilidad bruta 5.428.760.322 4.309.895.503Gastos operacionales:
De administración (Anexo 1) 3.985.228.092 2.873.366.530De ventas (Anexo 1) 130.130.730 82.675.375
4.115.358.822 2.956.041.905Utilidad operacional 1.313.401.500 1.353.853.598
Ingresos y gastos no operacionales
Ingresos no operacionales: 18Financieros 156.498.801 97.036.787Dividendos y participaciones 0 6.843.629Recuperaciones 44.112.167 41.989.668Indemnizaciones 0 2.307.921Ingresos de ejercicios anteriores 0 2.249.487Diversos 20.914.310 12.675.719
221.525.279 163.103.211
Gastos no operacionales:Financieros (Anexo 2) 76.102.467 92.744.820Costos y gastos extraordinarios 19 126.491.438 102.977.210
202.593.904 195.722.031Utilidad antes de corrección monetaria 1.332.332.874 1.321.234.778renta y complementarios 1.332.332.874 1.321.234.778Provisión impuesto sobre la renta ycomplementarios 15 (447.389.001) (466.991.000)
Utilidad neta del ejercicio $ 884.943.873 $ 854.243.778
Año terminado en diciembre 31 de
HOSPITAL EN CASA S.AESTADOS DE RESULTADOS
Las notas que se acompañan son parte integrante de los Estados Financieros
Fabián Osorio Flórez Sandra Moya Mendoza Gloria Elena López P.Representante Legal Contadora General Revisora Fiscal
T.P. No. 100596-T T.P. No. 58770-TMiembro de Coomeva ServiciosAdministrativos S.A. - TR No. 991
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Fabián Osorio Flórez Sandra Moya Mendoza Gloria Elena López P.Representante Legal Contadora General - T.P. No. 100596-T Revisora Fiscal
Miembro de Coomeva Servicios T.P. No. 58770-TAdministrativos S.A. - TR No. 991
2009 2008
Recursos financieros provistos por:
Utilidad neta $ 884.943.873 $ 854.243.778Más: Cargos que no aumentan el capital de trabajo:
Depreciación neta 95.415.953 116.700.115Amortización Diferido Largo Plazo 12.366.729Incremento del capital social por fusión - 346.640.000Incremento de la reserva legal por fusión - 150.791.708Incremento de la reserva legal por apropiación de utilidades - 19.481.572Incremento de la reserva ocasional por fusión - 293.445.846Incremento en la revalorización del patrimonio por fusión - 145.333.108Capital de trabajo provisto por las operaciones del año 992.726.556 1.926.636.127
Disminución en inversiones - 5.308.192Capitalización 322.107.867 -Prima en Colocación de Acciones 442.944.407 -Total recursos financieros provistos 765.052.274 5.308.192
Aumento en inversiones (355.655) -Aumento en propiedades, planta y equipo (57.459.372) (236.980.646)Aumento en Activos Diferidos - (30.328.610)Distribución de utilidades (768.819.400) (194.815.727)
Total recursos financieros aplicados (826.634.427) (462.124.983)
Aumento (Disminución) en el capital de trabajo $ 931.144.403 $ 1.469.819.337
Análisis de los cambios en el capital de trabajo:
Aumento (disminución) en el activo corriente:
Disponible $ (116.467.547) $ 221.684.726Inversiones (351.565.145) 268.601.156Deudores 2.661.058.200 2.186.542.690Inventarios 71.085.513 64.251.374Gastos diferidos (2.762.041) (268.045)
2.261.348.980 2.740.811.901
Disminución (aumento) en el pasivo corriente:
Obligaciones financieras (78.436.967) 146.898.170Proveedores (1.000.945.837) (231.930.115)Cuentas por pagar (202.724.078) (391.033.319)Obligaciones laborales (5.784.471) (281.982.686)Pasivos estimados y provisiones (31.662.869) (505.103.676)Otros pasivos (10.650.355) (7.840.938)
(1.330.204.577) (1.270.992.564)
Aumento ( disminución) en el capital de trabajo $ 931.144.403 $ 1.469.819.337
Año terminado en Diciembre 31 de
HOSPITAL EN CASA S.AESTADOS DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA
Las notas que se acompañan son parte integrante de los Estados Financieros
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSA DICIEMBRE 31 DE 2009 Y 2008
1. ENTE ECONÓMICO:
Hospital en Casa, S.A. fue constituida el 28 de enero de 1997 mediante Escritura Pública No. 0097 de laNotaría Quince (15) en la ciudad de Cali; su objeto social principal es el de proveer directamente servicios yequipos a pacientes en su propio domicilio y con el propósito de restaurar o mantener su máximo nivel deconfort, funcionalidad y salud.
Su objeto social es la prestación de servicios de salud en el domicilio del paciente o en lugaresespecialmente destinados para el efecto, incluyendo los de enfermería básica y especializada, terapiafísica, respiratoria, psicológica y del lenguaje. Terapias especializadas como quimioterapia y terapiaendovenosa, acompañamiento y asistencia de pacientes inválidos o convalecientes, suministros médicosde drogas, de equipos y de alimentos y en general, todos aquellos que sean servicios de salud yasistenciales.
La Sociedad tiene su domicilio principal en el municipio de Santiago de Cali y tiene sedes en las ciudadesde Barranquilla, Medellín, Palmira, Sabanalarga, Rionegro, Buga, Tuluá y Popayán; la sociedad seencuentra vigilada por la Superintendencia Nacional de Salud.
Mediante acta de Junta Directiva número 86, de mayo 29 de 2008, se notificó que el día 14 de abril de2008, la Superintendencia Nacional de Salud, autorizó la fusión por absorción entre las sociedadesHOSPITAL EN CASA S.A. y ATENCIÓN HOSPITALARIA DOMICILIARIA S.A. mediante la Resolución deaprobación número 00392. Es así como el día 23 de abril se protocolizó ante la Notaría 2ª de Cali y sesolemnizó elevando a Escritura Pública la decisión adoptada, la cual se registró en la Cámara de Comerciode Cali, correspondiente al domicilio social de la empresa, con el fin que produjera efectos plenos frente aterceros.
Por efectos de esta fusión, los activos de Hospital en Casa S.A., se incrementaron en $ 2.071.298.000, lospasivos en $ 594.184.000 y el patrimonio en $ 1.477.114.000.
El 25 de Marzo de 2009 se decidió incrementar el capital autorizado de acuerdo con el acta número 28 de laAsamblea General Ordinaria de Accionistas, de mil doscientos millones de pesos m/cte. ($1.200.000.000)a mil seiscientos millones doscientos ochenta y dos pesos m/cte. ($1.600.000.282) el cual fue autorizadoy aprobado por la Superintendencia Nacional de Salud mediante comunicado radicado bajo el NURC 4039-1-0475301.
25
2. PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES
Principio de materialidad
Bases de reconocimiento de ingresos, costos y gastos
Inversiones
Inventarios
Propiedades, planta y equipo y depreciación acumulada
Los estados financieros de Hospital en Casa, S.A. han sido preparados y presentados de acuerdo conprincipios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia.
Las principales políticas y prácticas contables utilizadas por la Sociedad en la presentación de los estadosfinancieros son las siguientes:
El reconocimiento y presentación de los hechos económicos en los informes financieros se hace con baseen la importancia relativa de dichos hechos.
Al preparar los estados financieros, el detalle de las cuentas se hace según lo establecido en las normaslegales, y en su defecto aquellos que representan el 5% o más del activo total, pasivo total, capital detrabajo, del patrimonio y de ingresos, costos y gastos, según el caso. Se describen valores inferiorescuando se considera que puede contribuir a una mejor interpretación de la información financiera.
La Sociedad utiliza el sistema de causación, según el cual los ingresos y egresos se registran cuando secausan, independientemente de que se hayan cobrado o pagado en efectivo. Los intereses de mora, enrazón de su contingencia, se registran cuando se reciben.
Las inversiones se registran por su costo, el cual incluye los costos ocasionados en su adquisición, máslos ajustes por inflación acumulados hasta diciembre 31 de 2006. También se ajustan al final del períodoteniendo en cuenta el valor de realización y se registran provisiones o valorizaciones dependiendo si sucosto en libros es menor o mayor a su valor de realización.
Registra como inventarios los medicamentos y suministros adquiridos para la prestación del servicio deatención domiciliaria.
Se contabilizan al costo más los ajustes por inflación acumulados hasta diciembre 31 de 2006. Ladepreciación se calcula aplicando el método de línea recta sobre el costo
26
Ajustado por inflación a las siguientes tasas anuales:
Edificios 5%Muebles, enseres y equipos 10%Vehículos 20%Equipo de cómputo 20%
Los costos y gastos incurridos por concepto de seguros y fianzas, se registran como gastos pagados poranticipado y su amortización se hace en forma sistemática; así mismo se hace con los cargos diferidos,donde se registran los gastos por remodelaciones, publicidad y los programas para computador(Software).
Para la amortización se tiene en cuenta las reglas generales para la amortización de activos diferidos deacuerdo con la circular externa No. 07 de 17 de enero de 1994 emitida por la Superintendencia Nacional deSalud.
Las obligaciones laborales son ajustadas al cierre del ejercicio con base en lo dispuesto por las normaslegales.
Las inversiones a diciembre 31 están conformadas de la siguiente manera:
Activos diferidos
Obligaciones laborales
3. INVERSIONES
(1)Corresponde a bono de paz que se redimieron el 15 de Enero del año 2010.
27
2009 2008$ $
CorrientesDerechos Fiduciarios 15.792.010 367.357.156Bonos públicos – (1) 873.000 873.000Total corrientes 16.665.010 368.230.156
No CorrientesAportes en cooperativa - COOMEVA 2.932.183 2.576.528Total no corrientes 2.932.183 2.576.528
Total inversiones 19.597.193 370.806.684
28
4. DEUDORES
La cuenta de deudores está conformada a diciembre 31, de la siguiente forma:
2009 2008$ $
ClientesEntidades promotoras de salud 4.315.902.324 2.311.366.366Empresas de medicina prepagada 920.565.807 566.924.880Instituciones de servicios de salud 0 17.646.700Par ticulares personas jurídicas 444.551.100 162.317.958Particulares personas naturales 7.378.996 10.998.902Vinculados 2.293.183 2.293.183
5.690.691.410 3.071.547.989Provisiones para protección de cartera -28.248.869 -44.674.469
5.662.442.541 3.026.873.520
Anticipos y avancesA proveedores 0 110.000A trabajadores 0 0
0 110.000
Anticipo de impuestos y saldos a favorSaldos a favor en liquidaciones privadas(1)
18.924.000 117.792.000
Anticipo de impuesto sobre la renta 0 29. 265.000Retención en la fuente 673.326.708 527.896.616Anticipo de impuesto de industria ycomercio
28.130.343 17.259.147
720.381.051 692.212.763
Cuentas por cobrar a trabajadores 2.687.026 1.607.961Deudores varios 5.940.194 9.588.369
Total deudores 6.391.450.812 3.730.392.612
(1)Saldo a favor en declaración privada de renta correspondiente al año gravable 2008.
29
El análisis por edades de las cuentas por cobrar a clientes a diciembre 31 de 2009 y 2008 es el siguiente:
La administración de la Compañía considera que la provisión para protección de cartera es suficiente paracubrir cualquier posible pérdida que se pueda presentar en la recuperación de la misma.
El saldo de la cuenta de inventarios a diciembre 31 de 2009, corresponde al inventario de medicamentosen la ciudad de Medellín y Rionegro y está compuesto por los siguientes valores:
5. INVENTARIOS:
Diciembre 31 de 2009 Diciembre 31 de 2008Valor % Valor %
Vencimientos $ $
Corriente 5.455.783.198 96% 2.780.986.885 91
0-30 días 107.554.802 2% 79.655.608 3
31-90 días 62.468.295 1% 91.716.838 3
91-180 días 41.056.618 1% 93.912.173 3
181 -360 días 9.238.435 0% 24.768.119 1
Más de360 días 14.590.062 0% 508.366
5.690.691.410 100% 3.071.547.989 100%
ÁREA VALOR
Servicio Farmacéutico 21.006.417
Personal Asistencial 26.614.565
Pacientes Estancia Prolongada 80.549.071
Pacientes Kardex 1.475.817
Agencia Rionegro 5.691.017
135.336.887
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6. PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO Y SU DEPRECIACIÓN ACUMULADA
Las propiedades, planta y equipo se conforman de la siguiente manera a diciembre 31:
2009 2008$ $
Equipos de oficina 241.717.881 196.778.554Equipo de computación y comunicación 193.302.499 181.780.355Maquinaria y equipo médico científico 47.811.003 47.053.003
Total Activos Fijos 482.831.383 425.611.912
Depreciación AcumuladaEquipo de oficina (144.412.426) (83.683.352)Equipo de computación y comunicación (145.34 8.605) (115.048.978)Maquinaria y equipo médico científico (34.418.356) (30.271.005)
(324.179.387) (229.003.334)
Propiedades, planta y equipo y depreciación, Neto 158.651.996 196.608.578
La depreciación causada hasta diciembre 31 de 2009 fue de $95.415.953, la cual se contabilizó con cargoa gastos de administración.
Los activos diferidos a diciembre 31 están representados por:
7. DIFERIDOS
2009 2008
Corrientes$ $
Gastos pagados por anticipado:Seguros 4.330.667 0Otros servicios 1.791.233 4.094.800
6.121.900 4.094.800
Cargos diferidos:Remodelaciones 0 42.967.409,00Otros 38.178.268 0
38.178.268 42.967.409Total corrientes 44.300.168 47.062.209
No CorrientesCargos diferidos:
Organización y pre operativos (1) 10.305.603 22.672.332Total no corrientes 10.305.603 22.672.332Total Diferidos 54.605.772 69.734.541
(1) Corresponde a los gastos incurridos en la instalación y adecuación de la sede de la Compañía en la ciudad de Medellín.
31
8. OBLIGACIONES FINANCIERAS
El siguiente es el detalle de las obligaciones financieras a diciembre 31:
2009 2008
$ $
Sobregiros (1) 79.724.551
Pagarés (2) 38.204.874 39.492.458
117.9 29.426 39.492.458
(1) Los sobregiros bancarios son de carácter contable y se reclasifican para efectos de presentación.
(2) En el año 2009 se adquirieron dos obligaciones con el Banco de Bogotá por $229.229.242 para el pagode cesantías. El siguiente es el detalle:
Sobre las obligaciones financieras, la Compañía ha otorgado pagarés con la firma del representante legal.
Los saldos de las cuentas por pagar a proveedores a diciembre 31 de 2009 y de 2008, se presentan en elsiguiente cuadro, según sus conceptos:
9. PROVEEDORES
Crédito No Valor delcrédito
TasaPlazo en
años
Saldo aDiciembre 31
de 2009
$
6130001271 -8 149.000.000 20,74% 124.833.330
49951000070 BB12 80.229.242 12,85% 1 13.371.542
229.229.242 38.204.872
2009 2008$ $
Drogas y suministros 1.095.266.980 235.760.749
Oxígeno y equipo 233.759.048 43.238.958
Nacionales 0 15.905.328
De propiedad planta y equipo 33.175.156
1.329.026.028 328.080.191
32
10. COMPAÑÍAS VINCULADAS
Los saldos de las cuentas con vinculados económicos a diciembre 31 de 2009 y de 2008, se presentan enel siguiente cuadro:
11. COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
Los saldos de las cuentas por pagar a diciembre 31 de 2009 y de 2008, se detallan según sus conceptos acontinuación:
12. DIVIDENDOS POR PAGAR
En el mes de Abril de 2009 se registraron los dividendos decretados de las utilidades del año 2008, segúnActa de la Asamblea General Ordinaria de Accionistas número 28 del 25 de marzo de 2009 así:
2009 2008$ $
Cooperativa Médica del Valle y deProfesionales de Colombia
110.000 34.939.158
Coomeva Cooperativa Financiera 0 729.716
Coomeva Medicina Prepagada S.A. 7.950.875 736.196
8.060.875 36.405.070
2009 2008$ $
Honorarios 191.920.089 10.859.309Servicios 321.546.532 216.773.222
Arrendamientos 16.668.008 554.500Servicios públicos 20.197.700Gastos de viaje 389.835Otros 7.898.527 181.032
558.620.691 228.368.063
Utilidad del Ejercicio 2008 854.243.777Reserva legal (10%) (85.424.378)
U tilidad a distribuir 768.819.399
33
Estructura de Capital No. Acciones % Valor a distribuir
Coomeva EPS 1.223.988 258.477.082,0433,62%
Coomeva Medicina Prepagada 1.214.204 256.478.151,6133,36%
Promotora Méedica Las Américas 655.325 138.387.491,8718,00%Centro Médico Imbanaco 453.947 95.864.091,3012,47%
Coomeva 74.975 15.837.679,632,06%
Uba Coomeva las Américas. 17.684 3.767.215,060,49%
Fecoomeva 25 7.688,190,00%
3.640.148 768.819.399,70100,00%
En el mes de Septiembre de 2009 se cancelaron los dividendos anteriormente decretados mediante lacapitalización de utilidades.
En el mes de Noviembre de 2009 se cancelaron los dividendos de las utilidades del 2007 de AtenciónHospitalaria Domiciliaria S.A.
En el año 2008 Hospital en Casa S.A. contaba con 286 empleados, con motivo de la expansión de lacompañía, la planta de personal se incrementó durante el presente año, actualmente el número deempleados es de 347 al 31 de diciembre de 2009, lo cual incluye a los profesionales médicos yenfermeras.
Por lo anterior, en el año 2009 se observa un incremento significativo en las cuentas de obligacioneslaborales, retenciones y aportes de nómina y gasto de personal.
El saldo de las provisiones para costos y gastos a diciembre 31 de 2009 por valor de $89.640.367,corresponde a la bonificación por productividad.
Para el año 2009, el impuesto sobre la renta y complementarios se determina de la siguiente manera:
13. OBLIGACIONES LABORALES
14. PROVISIÓN PARA COSTOS Y GASTOS
15. PROVISIÓN DE IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
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Utilidad contable en Diciembre 31 de 2009 884.943.873
Menos partidas que disminuyen la utilidad fiscal: 70.913.000 70.913.000
Más partidas que aumentan la utilidad fiscal: 541.693.818
Impuesto de Timbre 89.323Estampillas 2.790.4 62
Costos y gastos de ejercicios anteriores 207.724
Impuestos asumidos GMF 63.590.449
Impuestos asumidos comisiones 94.229
Intereses moratorios 81.000
Multas, litigios y sanciones 271.000Impuesto de Renta y complementarios 447.389.000
Impuestos asumidos 292.816
Impuesto causado industria y comercio 26.887.815
Renta líquida gravable 1.355.724.691
Impuesto de renta 33% 447.3 89.148
Total impuesto a cargo 447.389.000
16. ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
17. PATRIMONIO
La cuenta de anticipos y avances recibidos por $21.114.347 a diciembre 31 de 2009, corresponde avalores recaudados de pacientes por concepto de cuotas moderadoras y copagos para aplicar a futurasfacturaciones.
Con motivo del incremento del capital autorizado de mil doscientos millones de pesos m/cte.($1.200.000.000) a mil seiscientos millones doscientos ochenta y dos pesos m/cte. ($1.600.000.282),autorizado por la Superintendencia Nacional de Salud y la venta de las acciones aprobado según actanúmero 28 de la Asamblea General Ordinaria de Accionistas de Marzo 25 de 2009, el capital suscrito ypagado de la Compañía a diciembre 31 de 2009 se conforma de la siguiente manera:
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AccionistasNo.
Acciones%
Valor
$
Coomeva E.P.S. 1.561.234 33,66% 503.794.599
Coomeva Medicina Prepagada S.A. 1.548.842 33,39% 499.795.825
Promotora Médica Las Américas 835.885 18,02% 269.731.731
Centro Médico Imbanaco S.A. 579.025 12,48% 186.845.577
Coomeva 95.639 2,06% 30.861.749
UBA Coomeva Las Américas 17.684 0,38% 5.706.450
Fondo de Empleados de Coomeva 35 0,00% 11.294
4.638.344 100% 1.496.747.867
A diciembre 31 de 2009 y 2008, el valor nominal de cada acción es de $322. 69; el valor intrínseco es de$790.47 en diciembre 31 de 2009 y $766.43 en diciembre 31 de 2008.
El capital autorizado de Hospital en Casa, está dividido en 4.958.320 acciones de valor nominal $ 322.69cada una.
Considerando el incremento del capital autorizado de mil seiscientos millones doscientos ochenta y dospesos m/cte. ($1.600.000.282), un capital suscrito y pagado de mil ciento setenta y cuatro millonesseiscientos cuarenta mil pesos m/cte. ($1.174.640.000), quedó una disponibilidad de capital en reservapor emitir de cuatrocientos veinticinco millones trescientos sesenta mil doscientos ochenta y dos pesosm/cte. ($425.360.282) representados en 1.318.170 acciones, de valor nominal de trescientos veintidóspesos con sesenta y nueve centavos ($322.69) de los cuales la Asamblea Ordinaria de Accionistas del 25de Marzo de 2009 autorizó emitir acciones hasta por la suma de trescientos veinticinco millonesseiscientos noventa y cuatro mil doscientos once pesos con cuarenta centavos ($325.694.211,40)equivalente a 1.003.112 acciones ordinarias.
Teniendo en cuenta lo anterior la Junta directiva de Hospital en Casa SA en ejercicio de la facultad que leconfiere el Estatuto Social resuelve emitir y colocar 1.003.112 acciones de valor nominal de trescientosveintidós pesos con sesenta y nueve centavos ($322.69) ofrecidas para suscribirse a un precio de
SUPERÁVIT DE CAPITAL
36
setecientos sesenta y seis pesos con cuarenta y tres centavos ($766.43) cada una. El precio establecidopara las acciones corresponde a su valor intrínseco al 31 de diciembre de 2008 contabilizados así:
A la cuenta de capital: trescientos veintidós pesos con sesenta y nueve centavos ($322.69), por acción.
A la cuenta de Prima en Colocación de Acciones: cuatrocientos treinta y tres pesos con setenta y cuatrocentavos ($433.74) por acción, lo cual constituye un Superávit de Capital para la compañía, no distribuiblecomo dividendo en dinero.
De acuerdo con las disposiciones legales vigentes el 10% de la ganancia neta anual debe apropiarse parareserva legal hasta que ésta alcance por lo menos el 50% del capital suscrito.
La reserva legal no es distribuible antes de la liquidación de la Compañía, pero puede ser utilizada para cubrirpérdidas.
Según acta número 28 de la Asamblea Ordinaria de Accionistas, de marzo 25 de 2009, se aprobóestablecer una reserva legal por valor de $ 85.424.378, correspondiente al 10 % de las utilidades del año2008 de Hospital en Casa S.A.
Según acta número 26 de la Asamblea Ordinaria de Accionistas, de marzo 26 de 2008, se aprobóestablecer el 90% de la utilidad del 2007 de Hospital en Casa S.A., como reserva ocasional para respaldarproyectos del año 2008, como son la apertura en otras ciudades, ampliación del servicio de la regionalCaribe y fusión con Medellín.
RESERVA LEGAL
RESERVAS OCASIONALES
18. INGRESOS NO OPERACIONALES
Los ingresos no operacionales en los años 2009 y 2008, corresponden a los siguientes conceptos:
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2009 2008$ $
FINANCIEROS:Intereses 6.470.262 14.034.137Descuentos comerciales condicionados 126.251.500 80.004.020Rendimientos derechos fiduciarios 23.777.039 2.998.630
156.498.801 97.036.787
DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES:De sociedades anónimas y/o asimiladas 0 6.843.629
RECUPERACIONES:Reclamos compañías de seguros 0 867.400Descuentos concedidos 0 31.491Reintegro de otros costos y gastos 43.073.814 3.524.989Recuperación de glosas 1.038.353 37.565.788
44.112.167 41.989.668INDEMNIZACIONES :Incapacidades 0 2.307.921
INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES:
De ejercicios anteriores 0 2.249.487
DIVERSOS :Pliegos y licitaciones 248.151 0Aprovechamientos 20.648.697 9.114.820Donaciones 0 3.550.000Ajuste al peso 17.462 10.899
20.914.310 12.675.719221.525.279 163.103.211
19. COSTOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS
Esta cuenta se conforma de la siguiente manera en los años 2009 y 2008:
2009 2008$ $
Impuestos asumidos (1) 85.174.311 60.781.440
Costos y gastos de ejercicios anteriores ( 2) 41.317.127 16.006.397
Amortización ajuste por inflación impuesto diferido 0 11.636.068
Pérdida en venta y retiro de bienes 0 14.553.305
126.491.438 102.977.210
(1) Corresponde al impuesto del 4 por 1.000
(2) Corresponde al Impuesto de Industria y Comercio de Cali año 2008 e impuesto de Renta del mismo año puesto que la provisión calculada no fue suficiente.
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20. CUENTAS DE ORDEN
El siguiente es el detalle de las cuentas de orden a diciembre 31 de 2009 y 2008:
Cuentas de orden deudoras 2009 2008$ $
Derechos contingentes:Acuerdo de pago (1) 605.182.924 1.458.905
Deudoras fiscales:Inversiones 873.000 873.000Corrección monetaria fiscal 36.489.150 36.489.150
37.362.150 37.362.150Deudoras de control:Propiedad planta y equipo totalmente depreciados,agotados y amortizados 295.644.465 204.304.950Ajuste por inflación 49.335.885 49.335.885
344.980.350 253.640.835Total cuentas de orden deudoras 987.525.424 292.461.890
Cuentas de orden acreedoras
Responsabilidades contingentes:Bienes valores recibidos de terceros 42.800.000 42.800.000
Acreedoras fiscales:Provisión cartera 33.937.073 33.937.073Diferencia patrimonio contable y fiscal 53.391.095 34.436.000Diferencia utilidad contable y líquida 130.421.027 81.591.000Ajuste por inflación 145.333.108 145.333.108
363.082.303 295.297.181
Acreedoras de control: 101.691.207 101.691.207Ajuste por inflación 0 439.788.38 8Total cuentas de orden acreedoras 1.495.098.934 732.250.278
(1) Corresponde a facturas no radicadas al cierre del ejercicio 2009 así:
Regional Suroccidente $133.634.790Regional Caribe $ 28.281.253Regional Noroccidente $428.747.557
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INFORME DEL REVISOR FISCAL
Cali15 de Febrero de 2010
A los señores Accionistas deHospital en Casa S.A.
He auditado el balance general de Hospital en Casa S.A., al 31 de diciembre de 2009 y los correspondientesestados de resultados, de cambios en el patrimonio, de cambios en la situación financiera y de flujos deefectivo por el año terminado en esa fecha. Y el resumen de las principales políticas contables indicadas enla Nota 2 y otras notas explicativas.
Los estados financieros correspondientes al año terminado en 31 de diciembre de 2008 fueron auditadospor otro Contador Público, quien en su informe del 24 de Febrero de 2009, emitió una opinión sin salvedad.
Dichos estados financieros que se acompañan son responsabilidad de la administración de Hospital enCasa S.A., tanto en su preparación como en su correcta presentación de acuerdo con principios decontabilidad generalmente aceptados en Colombia para instituciones vigiladas por la SuperintendenciaNacional de Salud. Esta responsabilidad incluye: diseñar, implementar y mantener el control internorelevante para la preparación y razonable presentación de los estados financieros para que estén libres deerrores de importancia relativa debido a fraude o error; seleccionar y aplicar las políticas contablesapropiadas, así como establecer los estimados contables que son razonables en las circunstancias.
Mi responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre dichos estados financieros con base en misauditorías. Obtuve las informaciones necesarias para cumplir mis funciones de revisoría fiscal y llevé acabo mi trabajo de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Colombia. Estas normasrequieren que planee y efectúe la auditoría para obtener una seguridad razonable de si los estadosfinancieros están libres de errores de importancia relativa.
Una auditoría de estados financieros comprende, entre otras cosas, realizar procedimientos para obtenerevidencia de auditoría sobre los valores y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientosseleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluación del riesgo de errores de importanciarelativa en los estados financieros. En la evaluación de esos riesgos, el Revisor Fiscal considera el controlinterno relevante de la entidad para la preparación y razonable presentación de los estados financieros, conel fin de diseñar procedimientos de auditoría que sean apropiados en las circunstancias. Una auditoríatambién incluye evaluar lo apropiado de las políticas contables usadas y de las estimaciones contablesrealizadas por la administración de Hospital en Casa S.A., así como evaluar la presentación de los estados
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financieros en conjunto. Considero que mis auditorías proveen una base razonable para la opinión sobre losestados financieros que expreso en el párrafo siguiente.
En mi opinión, los citados estados financieros auditados por mí, que fueron fielmente tomados de los libros,presentan razonablemente la situación financiera de Hospital en Casa S.A, al 31 de diciembre de 2009 y losresultados de sus operaciones, de cambios en el patrimonio de los accionistas, los cambios en su situaciónfinanciera y sus flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas, de conformidad con principiosde contabilidad generalmente aceptados en Colombia para instituciones vigiladas por la SuperintendenciaNacional de Salud, según se indica en la Nota 2 a los estados financieros, uniformemente aplicados.
Con base en el desarrollo de mis demás labores de revisoría fiscal, conceptúo también que, durante el añoterminado el 31 de diciembre de 2009 la contabilidad de Hospital en Casa S.A. se llevó de conformidad conlas normas legales y la técnica contable; las operaciones registradas en los libros y los actos de losadministradores se ajustaron a los estatutos y a las decisiones de la Asamblea de Accionistas y de la JuntaDirectiva; la correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los libros de actas y de registro deacciones se llevaron y conservaron debidamente; se observaron medidas adecuadas de control interno yde conservación y custodia de los bienes de Hospital en Casa S.A. y de terceros en su poder; se liquidaronen forma correcta y se pagaron en forma oportuna los aportes al sistema de seguridad social integral yexiste la debida concordancia entre la información contable incluida en el informe de gestión de losadministradores y la incluida en los estados financieros adjuntos.
Durante el año 2009, mediante cartas de control interno, informé a la administración de Hospital en CasaS.A., las deficiencias detectadas con el fin de fortalecer el sistema de control interno. Al respecto, laadministración ha desarrollado actividades tendientes a su fortalecimiento.
GLORIA ELENA LÓPEZ PINEDARevisor FiscalTarjeta Profesional No. 58770-TMiembro de HORWATH COLOMBIA
REGIONAL SUROCCIDENTESEDE NACIONALPrincipal Cali: Calle 5 No 38-80PBX: (2) 524 2494Agencias Palmira, Buga, Tuluá y Popayán
REGIONAL NOROCCIDENTEPrincipal Medellín: Carrera 80 No 32 EE 7PBX: (4) 416 4455Agencia Rionegro
REGIONAL CARIBEPrincipal Barranquilla: Carrera 54 No 72-147 Local 204 Piso2PBX: (5) 360 5095Agencia Sabanalarga
