INFORME TRIMESTRAL DE AUSTERIDAD Y EFICIENCIA EN EL GASTO ... · Economía: Orienta a la entidad...

INFORME TRIMESTRAL DE AUSTERIDAD Y EFICIENCIA EN EL GASTO

JEFE DE CONTROLINTERNO

KAROL VIVIANA GÜEPE LÓPEZ Periodo Evaluado: Julio a Septiembre2016Fecha de Elaboración: Octubre de 2016

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Calle 9 No. 5 – 30 Telefax: - 2265252 – Urgencias 2265044 Planadas TolimaE-mail :[email protected]

Dispuestos a servir !


E.S.E. HOSPITAL CENTRO PLANADAS

TERCER TRIMESTRE 2016

PLANADAS, OCTUBRE DE 2016




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1. INTRODUCCIÓN

La E.S.E. HOSPITAL CENTRO PLANADAS, dando cumplimiento a lo establecido

por la Auditoría General de la República, el Numeral 20 del Artículo 189 de la

Constitución Política de Colombia “velar por la estricta recaudación y administración

de las rentas y recaudos públicos y decretar su inversión de acuerdo con las Leyes”;

y los Decretos 1737 y 1738 de agosto 21 de 1998, el 2209 de octubre 29 de 1998,

emanados del Ministerio de Hacienda y Crédito Público, que imparten políticas sobre

medidas de austeridad y eficiencia de las entidades públicas que manejan recursos

del Tesoro Público y los parámetros establecidos por el Departamento Administrativo

de la Función Pública, normatividad que constituye la estructura jurídica en materia

de austeridad del gasto. Y las facultades atribuidas por el Decreto No. 0984 de mayo

14 de 2012, que le faculta al Control Interno la función de verificar en forma mensual

el cumplimiento de estas disposiciones, como de las demás de restricción de gasto

que continúan vigentes; esta dependencia preparará y enviará al representante legal

de la entidad u órgano respectivo, un informe trimestral que determine el grado de

cumplimiento de esta disposiciones y las acciones que se deben tomar al respecto.

En todo caso, será responsabilidad de los jefes de dependencia, velar por el estricto

cumplimiento de las disposiciones de la norma.

Por lo expuesto anteriormente, se realiza un informe de Austeridad en el gasto

público correspondiente al Tercer Trimestre del año 2016, en los conceptos

descritos, en el que se exponen todas las recomendaciones del caso con el fin de

cumplir con los requerimientos del gobierno nacional en materia de austeridad en el

gasto público de esta entidad.




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2. NORMATIVIDAD

Constitución Política de Colombia (Artículos 209, 339 y 346)

Ley 617 de 2000 ( Ley de Saneamiento Fiscal)

Decreto Nacional 1737 de Agosto 21 de 1998

Decreto Número 2209 de 1998 ( Modifica artículo 1° del Decreto 1737/98)

Decreto Nacional Número 1474 de 2011 (Estatuto Anticorrupción)

Estatuto Orgánico de Presupuesto

3. PRINCIPIOS

Según el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia, la función

administrativa debe estar al servicio de los intereses generales y se desarrollará con

fundamento en lo siguiente:

Eficiencia: Todas las actividades y recursos de la entidad estén dirigidos al logro de

sus objetivos y metas, exigiendo la elaboración y oportuna ejecución de los planes y

programas, así como verificando su idoneidad y debido cumplimiento e identificando

de manera oportuna los ajustes necesarios.

Economía: Orienta a la entidad pública hacia una política pública de sana

austeridad y mesura en el gasto con una medición racional de costo en el gasto

público y hacia un equilibrio convincente y necesario en la inversión, garantizando

así la debida proporcionalidad y conformidad de resultados en términos de costo –

beneficio.




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4. OBJETIVO GENERAL

Dar informe trimestral de Austeridad en el gasto público, relacionado con el

seguimiento realizado por parte de la oficina de Control Interno a los gastos

corrientes ejecutados en el Tercer Trimestre de la vigencia de 2016 por la E.S.E.

Hospital Centro Planadas, en cumplimiento a la normatividad vigente.

El seguimiento se lleva a cabo partiendo de los gastos comprendidos entre los

meses de Julio a Septiembre de la vigencia actual.

5. ALCANCE

EL informe de austeridad en el gasto público toma como punto de partida el

comportamiento del gasto en el periodo comprendido entre 1° de julio al 30 de

septiembre de la actual vigencia fiscal.

6. FUENTES DE INFORMACIÓN

Para la realización de este informe, el área de presupuesto de la E.S.E. Hospital

Centro Planadas, suministró y facilitó la información necesaria y requerida para

dicho fin; como son las ejecuciones presupuestales de gastos en los meses de julio

a septiembre (Tercer trimestre -2016), costos de la Planta de Personal, registros

presupuestales entre otros.

7. METODOLOGIA

Se analizaron las ejecuciones presupuestales de gastos en los meses de julio,

agosto y septiembre (tercer trimestre - 2016) para determinar los gastos de aumento

y disminución.




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8. RESULTADOS

Se consultaron los registros contables y presupuestales (Ejecuciones del Gasto),

durante la vigencia evaluada (Tercer trimestre 2016) y se consideró pertinente tener

en cuenta los siguientes conceptos:

8.1 ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL Y CONTRATACIÓN DE SERVICIOSPERSONALES

La ejecución de los gastos de personal de nómina, comparada entre el primer,

segundo y tercer trimestre del año 2016 evidencia la siguiente información:

GASTOS DE PERSONALPRIMER TRIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE TERCER TRIMESTREMES VALOR MES VALOR MES VALOR

ENERO 0 ABRIL 70.719.124 JULIO 70.453.498FEBRERO 133.387.622 MAYO 79.111.044 AGOSTO 70.836.874MARZO 74.076.454 JUNIO 70.389.076 SEPTIEMBRE 70.719.124TOTAL 207.464.076 TOTAL 220.219.244 TOTAL 212.009.496

VALOR TOTAL DE TRIMESTRES $639.692.816




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La Institución continua con una planta de personal de “37 Servidores Públicos”, al

analizar el comportamiento que se ha tenido en el tercer trimestre de la vigencia por

concepto de nómina los valores reflejados muestran una mínima variación aumento,

se puede concluir que son constantes.

De acuerdo a la grafica el tercer trimestre disminuyo OCHO MILLONESDOSCIENTOS NUEVE MIL SETECIENTOS CUARENTA Y OCHO PESOS MCTE.($8.209.748).

JULIO.70.453.498

AGOSTO.70.836.874




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ENERO. -

FEBRERO.133.387.622

MARZO.74.076.454

ABRIL.70.719.124

MAYO.79.111.044

JUNIO.70.389.076

JULIO.70.453.498

AGOSTO.70.836.874

SEPTIEMBRE.70.719.124

GASTOS

DE

PERSONAL




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GASTOS

DE

PERSONAL




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8.2 PERSONAL CONTRATADO

PERSONAL CONTRATADOPRIMER TRIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE TERCER TRIMESTRE

MES VALOR MES VALOR MES VALORENERO 0 ABRIL 0 JULIO 97.168.693FEBRERO 81.162.677 MAYO 88.424.552 AGOSTO 202.620.700

MARZO 166.122.514 JUNIO 97.740.028 SEPTIEMBRE 99.891.100

TOTAL 247.285.191 TOTAL 186.164.580 TOTAL 399.680.493

VALOR TOTAL DE TRIMESTRES $ 833.130.264

Para la interpretación del comportamiento de esta gráfica en el trimestre evaluado,

se tiene en cuenta que el pago está relacionado con todas aquellas contrataciones

de personal ejecutadas por la Institución para el normal desarrollo de las

actividades, exceptuando la planta propia.

AGOSTO .202.620.700


Gastos

de

Personl

Contratado




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ENERO. -FEBRERO.81.162.677

MARZO.166.122.514

ABRIL. -

MAYO.88.424.552

JUNIO.97.740.028

JULIO.97.168.693

AGOSTO .202.620.700





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ABRIL. -

MAYO.88.424.552




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De acuerdo con la información suministrada de los gastos que se presentaron en

Personal Contratado en los meses comprendidos de Julio a Septiembre de 2016

fue de TRESCIENTOS NOVENTA Y NUEVE MILLONES SEISCIENTOSOCHENTA MIL CUATROCIENTOS NOVENTA Y TRES PESOS MCTE($399.680.493). De acuerdo con la gráfica este trimestre presentó un incremento

de DOSCIENTOS TRECE MILLONES QUINIENTOS QUINCE MILNOVECIENTOS TRECE PESOS MCTE. ($213.515.913).

Para el mes de Agosto se presentó un incremento en el gasto frente al mes de julio

por un valor de CIENTO CINCO MILLONES CUATROCIENTOS CINCUENTA YDOS MIL SIETE PESOS MCTE. ($105.452.007), ya que en este mes se realizaron

los pagos correspondientes a los meses de Julio y Agosto de personal contratado

por orden de prestación de servicio, igualmente se cancelaron Turnos Adicionales

de los médicos Generales.

8.3 SERVICIOS PÚBLICOS

SERVICIOS PÚBLICOSPRIMER TRIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE TERCER TRIMESTRE

MES VALOR MES VALOR MES VALORENERO 3.715.132 ABRIL 7.330.303 JULIO 4.846.619FEBRERO 11.015.503 MAYO 4.321.426 AGOSTO 5.558.606MARZO 10.228.669 JUNIO 10.214.813 SEPTIEMBRE 5.069.875

TOTAL 24.959.304 TOTAL 21.866.542 TOTAL 15.475.100VALOR TOTAL DE TRIMESTRES $ 62.300.946




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Al analizar el comportamiento de esta variable del gasto en Servicios Públicos se

puede destacar que el más representativo es el pago de ENERGÍA.

De acuerdo a la información suministrada de los gastos presentados en el trimestre

fue por un valor de QUINCE MILLONES CUATROCIENTOS SETENTA Y CINCOMIL CIEN PESOS MCTE ($15.475.100), se ve reflejado los trimestres

comprendidos de Abril a Septiembre han presentado una reducción significativa en

el consumo de este Ítem.

Generando una reducción para el tercer trimestre de SEIS MILLONESTRESCIENTOS NOVENTA Y UN MIL CUATROCIENTOS CUARENTA Y DOSMIL PESOS MCTE.

ENERO.3.715.132

FEBRERO.11.015.503

MARZO.10.228.669

ABRIL.7.330.303

MAYO.4.321.426

JUNIO.10.214.813

JULIO.4.846.619

AGOSTO.558.606


SERVICIOS

PÚBLICOS




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8.3.1 SERVICIO DE ACUEDUCTO

GASTO DE SERVICIO DE ACUEDUCTOPRIMER TRIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE TERCER TRIMESTRE

MES VALOR MES VALOR MES VALORENERO 31.000 ABRIL 666.400 JULIO 101.300FEBRERO 31.000 MAYO 0 AGOSTO 163.300MARZO 31.000 JUNIO 206.300 SEPTIEMBRE 18.000TOTAL 93.000 TOTAL 872.700 TOTAL 282.600


Para el Segundo Trimestre se realizaron los pagos que no fueron cancelados de

meses anteriores, para el Tercer Trimestre los cobros de Servicios Públicos –

Acueducto se encuentran al día y presento una reducción significativa en el gasto.

Generó una reducción en el tercer trimestre de QUINIENTOS NOVENTA MIL CIENPESOS MCTE ($590.100).

ENERO.31.000

FEBRERO.31.000

MARZO.31.000

ABRIL.666.400

MAYO. -

JUNIO.206.300

JULIO.101.300

AGOSTO.163.300

SEPTIEMBRE.18.000

GASTO DE SERVICIO DE ACUEDUCTO




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8.3.2 SERVICIO DE ENERGÍA

SERVICIOS ENERGIAPRIMER TRIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE TERCER TRIMESTRE

MES VALOR MES VALOR MES VALORENERO 0 ABRIL 2.600.364 JULIO 3.292.563FEBRERO 6.015.165 MAYO 2.432.709 AGOSTO 3.519.776MARZO 6.390.530 JUNIO 3.233.364 SEPTIEMBRE 3.697.804TOTAL 12.405.695 TOTAL 8.266.437 TOTAL 10.510.143


Para el Segundo Trimestre se logró estabilizar los pagos de Facturas del Servicio

de Energía y a la fecha se vienen realizando pagos al día de esta manera no se

generan cobros por mora.

ENERO. -

FEBRERO.6.015.165

MARZO.6.390.530

ABRIL.2.600.364

MAYO.2.432.709

JUNIO.3.233.364

JULIO.3.292.563

AGOSTO.3.519.776


Servicio

de

Energía




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Entre el Primer y Segundo Semestre se presentó una reducción en el gasto de

CUATRO MILLONES CIENTO TREINTA Y NUEVE MIL DOSCIENTOSCINCUENTA Y OCHO MIL ($4.139.258).

Los trimestres de Abril a Septiembre han presentado gastos estables, en este se

ven reflejados la IPS, el centro de Salud del corregimiento de Gaitania y el puesto

de Salud del corregimiento de Bilbao. Encontrando que la IPS es la más

representativa en cuanto al consumo debido a que en esta se encuentran ubicados

equipos que generan más consumo por el servicio que se presta.

8.3.3 SERVICIO DE TELEFONIA

SERVICIOS TELEFONÍAPRIMER TRIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE TERCER TRIMESTRE

MES VALOR MES VALOR MES VALORENERO 3.684.132 ABRIL 4.063.539 JULIO 1.452.756FEBRERO 4.969.338 MAYO 1.888.717 AGOSTO 1.875.530MARZO 3.807.139 JUNIO 6.775.149 SEPTIEMBRE 1.354.071TOTAL 12.460.609 TOTAL 12.727.405 TOTAL 4.682.357





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Para el Tercer trimestre se redujo considerablemente el gasto comparado con el

Segundo Trimestre en el que se realizaron pagos de facturas y equipo del Primer

Trimestre. Igualmente se realizó cambios en cancelando líneas y asignando las que

se requieren para la prestación de los servicios de la Institución.

El Tercer Trimestre presentó una reducción por valor de OCHO MILLONESCUARENTA Y CINCO MIL CUARENTA Y OCHO PESOS MCTE ($8.045.048).

En este trimestre están habilitadas diez (10) líneas celulares, asignadas a las

siguientes dependencias y personal así:

Una (1) Línea Gerencia.

Una (1) Línea Subgerencia Administrativa y Financiera.

Una (1) Línea Área Administrativa.

Una (1) Línea Área Farmacia.

Una (1) Línea Área de PyP

ENERO.3.684.132

FEBRERO.4.969.338

MARZO.3.807.139

ABRIL.4.063.539

MAYO.1.888.717

JUNIO.6.775.149

JULIO.1.452.756

AGOSTO.1.875.530


Servicio

de

Telefonía




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Una (1) Línea Área de Urgencias.

Una (1) Línea Área de Facturación

Una (1) Línea Centro de Salud - Gaitania

Una (1) Línea Puesto de Salud - Bilbao

Una (1) Línea Área de Urgencias

Se cuenta con líneas de telefonía fija, la cual tiene acceso a llamadas a larga

distancia en el Área de Facturación con el fin de verificación de derechos, Urgencias

comentar pacientes de remisión en las diferentes ciudades que cuenten con el

servicio requerido, Cartera comunicación con las EPS para solicitar facturación,

Sistema de Atención al Usuario pedir cita de pacientes y Administrativa para

diferentes tramites de pertinencia.

8.4 ASIGNACIÓN Y USO DE VEHICULOS

GASTOS COMBUSTIBLEPRIMER TRIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE TERCER TRIMESTRE

MES VALOR MES VALOR MES VALORENERO 0 ABRIL 0 JULIO 6.790.227FEBRERO 0 MAYO 7.840.765 AGOSTO 6.102.699MARZO 61.498.786 JUNIO 9.486.743 SEPTIEMBRE 7.051.099TOTAL 61.498.786 TOTAL 17.327.508 TOTAL 19.944.025VALOR TOTAL DE TRIMESTRES $ 98.770.319




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Al realizar el comparativo del Segundo y Tercer Trimestre se evidencia que los

gastos por este servicio ha sido estable, el valor de aumento para el tercer trimestre

fue de DOS MILLONES SEISCIENTOS DIECISEIS MIL QUINIENTOS DIECISITEPESOS MCTE ($2.616.517).

En los pagos que se efectuaron se tiene incluido el combustible de Siete (7)

Ambulancias: Hospital Centro (4), Centro de Salud de Gaitania (1) y Puesto de

Salud de Bilbao (2) y Tres (3) Plantas eléctricas ubicadas en la IPS, Centro de

Salud y Puesto de Salud.

Se puede concluir que el Primer Trimestre sigue siendo el más representativo en el

gasto de combustible.

Parque Automotor E.S.E. HOSPITAL CENTRO PLANADAS TOLIMA, con corte a

30 de septiembre de 2016.

ENERO. -

FEBRERO. -

MARZO.61.498.786

ABRIL. -

MAYO.7.840.765

JUNIO.9.486.743

JULIO.6.790.227

AGOSTO.6.102.699


Combustible

Gastos




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VEHÍCULOS Activos a 30 deSeptiembre de

2016Ambulancia Nissan Frontier 4X4 Placa OCJ 546 Modelo 2011,asignada al Hospital Centro

1

Ambulancia Toyota 4.5 Land Cruiser, Modelo 2005, Placa OTD969, asignada al puesto de Salud del corregimiento de Bilbao

1

Ambulancia Toyota 4.5, Land Cruiser, Modelo 2005, Placa OTD973, asignada al Centro de Salud del corregimiento de Gaitania.

1

Ambulancia Nissan , Modelo 2015, Placas ODU 901, asignada alHospital Centro

1

Ambulancia Nissan, Modelo 2015, Placas ODU 895, asignada alHospital Centro

1

Ambulancia Nissan, Modelo 2015, Placas ODU962, asignada alpuesto de Salud del corregimiento de Bilbao

1

Ambulancia Nissan, Modelo 2015, Placa ODU963, asignada alCentro de Salud del corregimiento de Gaitania.

1

Ambulancia Nissan, Modelo 2015, Placa ODU964, asignada alHospital Centro

1

8.4.1 Combustible por Caja Menor

COMBUSTIBLE CAJA MEJORPRIMER TRIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE TERCER TRIMESTRE

MES VALOR MES VALOR MES VALORENERO 1.537.642 ABRIL 716.787 JULIO 733.998FEBRERO 1.428.131 MAYO 749.803 AGOSTO 517.038MARZO 1.190.962 JUNIO 460.000 SEPTIEMBRE 213.008TOTAL 4.156.735 TOTAL 1.926.590 TOTAL 1.464.044





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De acuerdo con los gastos pagados por Caja Mejor se puede evidenciar que en el

segundo y tercer trimestre su costo ha disminuido considerablemente, se está

llevando por parte de la Gerencia y Subgerencia Administrativa el respectivo control

del suministro de combustible al parque automotor de la institución y esto ha

generado mejores resultados para el ahorro, tanto en este ítem como en el anterior.

El Primer Trimestre el más alto, con una reducción en el Segundo Trimestre de

DOS MILLONES DOSCIENTOS TREINTA MIL CIENTO CUARENTA Y CINCOPESOS ($2.230.145) y para el Tercer Trimestre CUATROCIENTOS SESENTA YDOS MIL QUINIENTOS CUARENTA Y SEIS PESOS MCTE ($462.542).

ENERO.1.537.642

FEBRERO.1.428.131

MARZO.1.190.962ABRIL. 716.787

MAYO. 749.803

JUNIO.460.000

JULIO.733.998

AGOSTO.517.038

SEPTIEMBRE.213.008

Combustible

Caja

Menor




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8.4.2 MANTENIMIENTO DE VEHICULOS

MANTENIMIENTO DE VEHICULOSPRIMER TRIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE TERCER TRIMESTRE

MES VALOR MES VALOR MES VALORENERO 219.000 ABRIL 368.000 JULIO 273.600FEBRERO 1.036.000 MAYO 64.200 AGOSTO 120.000MARZO 2.748.514 JUNIO 0 SEPTIEMBRE 240.000TOTAL 4.003.514 TOTAL 432.200 TOTAL 633.600


De acuerdo con el cuadro comparativo de los tres trimestres de la vigencia 2016,

se refleja que nuevamente el primer trimestre genera el costo más alto, en el

segundo trimestre se disminuyo un valor de TRES MILLONES QUINIENTOSSETENTA Y UN MIL TRESCIENTOS CATORCE PESOS ($3.571.314). Este ítem

ENERO.219.000

FEBRERO.1.036.000

MARZO.2.748.514

ABRIL.368.000

MAYO.64.200

JUNIO. -

JULIO.273.600

AGOSTO.120.000

SEPTIEMBRE.240.000




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maneja la compra de repuestos, arreglos generales, entre otros gastos para el

Parque Automotor de la Institución.

8.4.2 Peaje

PEAJESPRIMER TRIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE TERCER TRIMESTRE

MES VALOR MES VALOR MES VALORENERO 382.800 ABRIL 609.800 JULIO 314.900FEBRERO 870.300 MAYO 873.200 AGOSTO 0MARZO 741.000 JUNIO 306.600 SEPTIEMBRE 0TOTAL 1.994.100 TOTAL 1.789.600 TOTAL 314.900


En relación del concepto de Peajes por Caja Menor se evidencia que en el Primer

trimestre se efectuaron pagos por valor de UN MILLON NOVECIENTOS NOVENTAY CUATRO MIL CIEN PESOS MCTE ($1.994.100) y en el Segundo Semestre se

ENERO.382.800

FEBRERO.870.300

MARZO.741.000

ABRIL.609.800

MAYO.873.200

JUNIO.306.600

JULIO.314.900

AGOSTO. - SEPTIEMBRE.-G

ASTOS

PEAJE




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pago UN MILLON SETECIENTOS OCHENTA Y NUEVE MIL SEISCIENTOSPESOS MCTE. ($1.789.600).

En el Segundo Trimestre se inicio la gestión ante el Ministerio de Transporte para

que fueran asignadas las Tarjetas de Identificación Electrónica (TIE) al parque

automotor de la institución, ya que de acuerdo con el Ministerio los vehículos como

Ambulancias pertenecientes a hospitales oficiales no deben pagar peajes por su

tránsito en ninguna carretera del país, esta ley fue expedida mediante resolución 554

de marzo 9 de 2004.

Estas tarjetas fueron entregadas y desde el mes de Agosto no se está realizando

pagos por concepto de Peajes.

8.5 VIATICOS

VIATICOSPRIMER TRIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE TERCER TRIMESTRE

MES VALOR MES VALOR MES VALORENERO 519.700 ABRIL 566.800 JULIO 4.672.844FEBRERO 878.500 MAYO 8.350.882 AGOSTO 4.276.277MARZO 12.376.271 JUNIO 6.935.129 SEPTIEMBRE 5.451.637TOTAL 13.774.471 TOTAL 15.852.811 TOTAL 14.400.758





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De acuerdo a la gráfica en el Tercer Trimestre el mes de Septiembre presenta un

incremento por valor de UN MILLON CIENTO SETENTA Y CINCO MILTRESCIENTOS SESENTA PESOS ($1.175.360) MCTE. el pago de Viáticos

comparado con los meses de Julio y Agosto.

Estos gastos son generados con el objeto de : Sustentación de informes,

Transporte de Insumos Biológicos (vacunas) y Remisiones con acompañamiento

de Profesional Servicio Social Obligatorio - Medicina (Rural) ya que no se cuenta

con Médicos Generales para cubrir el servicio. Los funcionarios que cuentan con

viáticos son: Gerente, Subgerente Administrativo y Financiero y Personal del Área

Asistencial, para cumplir con actividades relacionadas a sus respectivos cargos en

la institución.

ENERO.519.700 FEBRERO.

878.500

MARZO.12.376.271

ABRIL.566.800

MAYO.8.350.882

JUNIO.6.935.129

JULIO.4.672.844

AGOSTO.4.276.277


VIATICOS




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8.6 HORAS EXTRAS

HORAS EXTRASPRIMER TRIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE TERCER TRIMESTRE

MES VALOR MES VALOR MES VALORENERO 0 ABRIL 8.081.438 JULIO 8.377.150FEBRERO 9.305.054 MAYO 10.852.073 AGOSTO 4.683.039MARZO 7.873.571 JUNIO 7.846.780 SEPTIEMBRE 4.209.797TOTAL 17.178.625 TOTAL 26.780.291 TOTAL 17.269.986


En el Tercer Trimestre de la vigencia 2016, el gasto fue por valor de DIECISIETEMILLONES DOSCIENTOS SESENTA Y NUEVE MIL NOVECIENTOS OCHENTA YSEIS PESOS MCTE.($17.269.986), presentando una reducción en el gasto frente al

Segundo Trimestre por valor de NUEVE MILLONES QUINIENTOS DIEZ MILTRESCIENTOS CINCO PESOS ($9.510.305) MCTE.

ENERO. - FEBRERO.9.305.054

MARZO.7.873.571

ABRIL.8.081.438

MAYO.10.852.073

JUNIO.7.846.780

JULIO.8.377.150

AGOSTO.4.683.039





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El Hospital en su Contratación de Personal cuenta con tres Médicos Generales y

estos no alcanzan a cubrir los turnos del Área de Urgencias, por esta razón es

necesario asignar a los Profesionales de Servicio Social Obligatorio - Medicina

(Rural) generando costos en el momento de liquidación.

8.7 IMPRESOS Y PUBLICACIONES

IMPRESOS Y PUBLICACIONESPRIMER TRIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE TERCER TRIMESTRE

MES VALOR MES VALOR MES VALORENERO 0 ABRIL 4.250 JULIO 0FEBRERO 5.317.000 MAYO 45.000 AGOSTO 194.000MARZO 9.932.000 JUNIO 11.000 SEPTIEMBRE 36.000TOTAL 15.249.000 TOTAL 60.250 TOTAL 230.000


ENERO. -

FEBRERO.5.317.000.00

MARZO.9.932.000.00

ABRIL.4.250.00

MAYO.45.000.00

JUNIO.11.000.00 JULIO. - AGOSTO.

194.000.00 SEPTIEMBRE.36.000.00

IMPRESOS Y PUBLICACIONES




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En el Primer Trimestre de la vigencia se realizó la adquisición de papelería impresa,

papel químico, rips de consulta, carnet de control de crecimiento y desarrollo, carnet

de control prenatal y demás para los diferentes programas de salud que se

desarrollan por un valor de QUINCE MILLONES DOSCIENTOS CUARENTA YNUEVE MIL PESOS MCTE ($15.249.000).

Se logra evidenciar que el Primer Trimestre fue el más representativo en el gasto

comparado con los trimestres II y III.

8.8 PAPELERÍA

GASTOS DE PAPELERIAPRIMER TRIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE TERCER TRIMESTRE

MES VALOR MES VALOR MES VALORENERO 0 ABRIL 0 JULIO 774.000FEBRERO 3.380.000 MAYO 1.690.000 AGOSTO 1.306.000MARZO 9.717.200 JUNIO 960.000 SEPTIEMBRE 848.200TOTAL 13.097.200 TOTAL 2.650.000 TOTAL 2.928.200





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Los Trimestres II y III reflejan valores estables en el gasto mostrando un valor de

diferencia de DOSCIENTOS SETENTA Y OCHO MIL DOSCIENTOS PESOS($278.200) MCTE.

De acuerdo con el comportamiento de la gráfica se pueden observar que el primer

trimestre fue el que generó más aumento en el gasto por un valor de TRECEMILLONES NOVENTA Y SIETE MIL DOSCIENTOS PESOS MCTE. ($13.097.200)

ENERO. -FEBRERO.

3.380.000.00

MARZO.9.717.200.00ABRIL. -

MAYO.1.690.000.00

JUNIO.960.000.00

JULIO.774.000.00

AGOSTO.1.306.000.00





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9. CONCLUSIONES

Después de recolectar la información de acuerdo a los datos de ejecución

presupuestal suministradas por parte del área de presupuesto, sobre los gastos

realizados y ocasionados durante el tercer trimestre del año 2016, esta información

fue analizada y por lo cual se dan las siguientes recomendaciones.

Al analizar el comportamiento de los ocho ítems más representativos en la

Institución se puede decir que para el tercer trimestre aumento los gastos frente al

segundo trimestre.

Para el tercer trimestre se presentó en un ítem gasto alto que es de Personal

Contratado este se encuentra debidamente soportado, se puede considerar que el

Hospital Centro Planadas Nivel I E.S.E., ha cumplido con las normas en cuanto a

Austeridad del Gasto Público.

Para una reducción del gasto en el próximo trimestre se debe tener en cuenta

algunos aspectos importantes como la necesidad y buena prestación del servicio en

la institución.

El hospital Centro tiene una Planta de Personal fija.

El personal contratado por Orden de Prestación es por necesidad del servicio.

Por parte de la Alta Gerencia se gestionó en la oferta de vacantes para

Médicos Generales y de esta manera se ha logrado disminuir el costo

de Horas Extras.




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Los Servicios Públicos no presentaron un valor elevado para este trimestre lo

que significa que se ha puesto en práctica por parte del personal las políticas

de ahorro de energía.

El ítem de Asignación y Uso de Vehículos.

Combustible: Fue estable su gasto.

Caja Menor – Combustible: Para este trimestre su gasto fue bajo.

Peaje: Como se describe en el ítem correspondiente con la gestión

realizada este no generara más gasto.

Mantenimiento de Vehículos: Su Gasto fue estable

Impresos y Publicaciones y Papelería, no presentó gasto elevado al trimestre

anterior.

KAROL VIVIANA GÜEPE LÓPEZJefe Oficina de Control Interno

INFORME TRIMESTRAL DE AUSTERIDAD Y EFICIENCIA EN EL GASTO ... · Economía: Orienta a la entidad...

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