Sistema de Contabilidad para Entes Descentralizados sin Fines EmpresarialesProf. Zayda Mndez

Plan nico de cuentasEl PUC est conformado por una enumeracin de cuentas ordenadas sistemticamente. Cada cuenta posee un cdigo y una denominacin.El cdigo presenta como formato, cinco niveles y nueve dgitos, empleando el sistema numrico decimal (01 al 99), tal como se muestra:

El primer nivel se refiere a los grupos, que se representan con los nmeros 1 al 7 y son:1. Activos2. Pasivos3. Recursos4. Egresos5. Resultados6. Patrimonio7. Cuentas de Orden XXXXXXXXX 1ro 2do. 3ro. 4to. 5to.NIVELES

Plan nico de cuentas

CdigoDenominacin del Rubro 1.01Activo circulante1.02Activo no circulante2.01Pasivo circulante 2.01Pasivo no circulante5.01Supervit no distribuido / dficit acumulado5.02Costo de venta de bienes y servicios5.03Resultado bruto5.04Resultado de operacin5.05Resultado antes del impuesto sobre la renta5.06Resultado neto6.01Capital6.02Reservas

3.07Disminucin de otros activos financieros3.08Incremento de pasivos3.09Incremento de patrimonio3.10Devolucin de fondos correspondientes al ejercicio vigente4.01Gastos de personal4.02Materiales y suministros4.03Servicios no personales

Clasificador presupuestario de recursos y egresos

CdigoDenominacin del Ramo 3.01Ingresos ordinarios3.02Ingresos extraordinarios3.03Ingresos de operacin3.04Ingresos ajenos a la operacin3.05Transferencias y donaciones 3.06Recursos propios de capital3.07Venta de ttulos y valores que no otorgan propiedad3.08Venta de acciones y participaciones de capital3.09Recuperacin de prstamos a corto plazo3.10Recuperacin de prstamos a largo plazo3.11Disminucin de otros activos financieros3.12Incremento de pasivos3.13Incremento del patrimonio

Clasificador presupuestario de recursos y egresos

CdigoDenominacin de la Partida4.01Gastos de personal4.02Materiales y suministros4.03Servicios no personales4.04Activos reales4.05Activos financieros4.06Gastos de defensa y seguridad del Estado4.07Transferencias y donaciones4.08Otros gastos4.09Asignaciones no distribuidas4.10Servicio de la deuda pblica4.11Disminucin de pasivos4.12Disminucin del patrimonio4.98Rectificaciones al presupuesto

GrupoRubroGenricoEspec-ficoSubespec-ficoDenominacinBs.100000000ACTIVOXX 101000000ACTIVO CIRCULANTE61101010000Activo Disponible31101010100Caja y bancos25101010101Caja10101010102Bancos pblicos15101010200Inversiones Temporales6101010201Certificados de ahorro6101020000Activo Exigible30

Registros: Momento Presupuestarioy PatrimonialEjemplo: La Fundacin Amigos de la Msica compra guitarras para sus clases y cancela con cheque de un banco privado. Le solicita sus servicios para codificar de acuerdo al PUC y ubicar los tres momentos.

Momento Presupuestario

Registros: Momento Presupuestarioy PatrimonialMomento Patrimonial

Partida: 4.02.08.03.01Cdigo presupuestario: herramientas menores, cuchillera y artculos generales de ferretera

No. de regis-troFechaDetalleCrdito presupuestario monto actualizadoCompromisosSaldo para compro-meterGastos causadosPagos 101-01Asignacin segn presupuesto1.1001.100205-01Orden de compra No.01130970310-01 Orden de pago No-01130418-01Cancelacin orden de pago No.-01130

LIBRO DIARIO

FechaCdigoDescripcinDebeHaber07-01-1-P/R Prstamo Bancario con el Banco Industrial de Venezuela1.01.01.01.02Bancos pblicos21004.10.01.02.07Intereses de la deuda pblica interna por Prestamos recibidos de entes descentralizados .funcionalmente bancarios a Corto plazo40009-01-a-2.01.03.01.09Prstamo a corto plazo de instituciones pblicas financieras bancarias2500

Reportes:Estado de ResultadosBalance GeneralEstado de Origen y Aplicacin de FondosEstado de Ejecucin Presupuestaria

Fundacin EcolgicaEstado de Resultadosdel 1-01-05 al 31-12-05

Cdigo

Descripcin

Bs.

3.00.00.00.00

Recursos

700

3.05.00.00.00

Transferencias

500

3.05.02.00.00

Transferencias para financiar gastos

de capital

500

3.05.02.01.00

Del sector privado

500

3.05.02.01.03

Aporte de empresa C

500

3.06.00.00.00

Ingresos por recursos propios

de capital

200

3.06.06.00.00

Venta de acciones y participaciones

de capital

200

3.06.06.03.00

De empresas pblicas no financieras

200

3.06.06.03.01

Acciones empresa M

200

Fundacin EcolgicaEstado de Resultadosdel 1-01-05 al 31-12-05

Cdigo

Descripcin

Bs.

4.00.00.00.00

Egresos

750

4.01.00.00.00

Gastos de Personal

150

4.01.01.00.00

Sueldos, salarios y otras retribuciones

150

4.01.01.01.00

Sueldos bsicos personal fijo tiempo

completo

150

4.01.01.01.01

Sueldos y salarios del personal

150

4.03.00.00.00

Servicios no personales

100

4.03.01.00.00

Alquileres de inmuebles

100

4.03.01.01.00

Alquileres de edificios y locales

100

4.03.01.01.01

Alquileres

100

4.04.00.00.00

ACTIVOS REALES

500

4.04.04.00.00

Equipos de trasporte, traccin y elev.

500

4.04.04.01.00

Vehculos automotores terrestres

500

4.04.04.01.01

Vehculo para excursin

500

Resultado del periodo (3-4)

(50)

Fundacin EcolgicaBalance Generalal 31-12-05

Cdigo

Descripcin

ACTIVO

Activo Circulante

1.01.01.01.01

Caja

200

1.01.01.01.03

Bancos privados

500

1.01.02.02.01

Cuentas por cobrar

100

1.01.03.07.01

Inventario suminist. de of.

100

Total Activo circulante

900

Activo no Circulante

1.02.02.01.01

Empresa pblica M

200

1.02.03.04.03

Maquinaria y dems equipos

800

1.02.03.04.07

Equipos cien., Relig, ense.,

300

Total Activo no circulante

1300

Total Activo

2.200

Cdigo

Descripcin

PASIVO

Pasivo Circulante

2.01.01.01.01

Proveedores

350

2.01.03.01.03

Prstamo a cp Municipio L

100

Total Pasivo Circulante

450

Total Pasivo

450

PATRIMONIO

6.01.01.01.01

Capital Social

1.775

5.01.02.00.00

Resultado del periodo

(25)

Total Patrimonio

1.750

Total Pasivo y Patrimonio

2.220

Fundacin EcolgicaInforme de Ejecucin Presupuestaria1er. Trimestre 2005

Variacin

Programado

Ejecutado

Trimestre

Acumulado

Cdigo

Cuenta

Trimt.

(1)

Acum.

(2)

Trimt.

(3)

Acum.

(4)

Bs.

3-1

%

(3-1)/1*100

Bs.

4-2

%

(4-2)/2*100

3.03

Ingresos de operacin

100

400

0

0

(100)

(100)

(400)

(100)

3.05

Transferencias

400

1.600

500

500

100

25

(1.100)

(68,7)

3.06

Ingresos por recursos

prop.

100

400

200

200

100

100

(200)

(50)

600

2.400

700

700

100

16.66

(1.700)

(70,8)

1-3

(1-3)/1*100

2-4

(2-4)/2*100

4.01

Gastos de personal

150

600

150

150

0

0

(450)

75

4.03

Servicios no personales

50

200

100

100

(50)

(100)

100

50

4.04

Activos reales

400

1.600

500

500

(100)

(25)

1.100

68,75

600

2.400

750

750

(150)

(25)

1.650

68,75

Fundacin EcolgicaEstado de origen y aplicacin de fondosPara los ejercicios econmicos terminados el 31-12-04 y el 31-12-05

Variacin

Capital de Trabajo

No circulante

Cdigo

Cuenta

Periodo

Actual (1)

Periodo

Anterior (2)

Variacin

A (1-2)

PyP (2-1)

Fuentes

- A

+ P

Aplicaciones

+ A

- P

Fuentes

- A

+ P

Aplicaciones

+ A

- P

1.01.01.01.01

Caja

300

200

100

100

1.01.01.01.03

Bancos privados

500

500

0

1.01.02.02.01

Cuentas por cobrar

-

100

(100)

100

1.01.03.07.01

Inv. Suministros Oficina

150

100

50

50

1.02.02.01.01

Empresa pblica M

-

200

(200)

200

1.02.03.04.03

Maquinaria y equipo

800

800

0

1.02.03.04.04

Equipo de transporte

500

0

500

500

1.02.03.04.07

Eq. Cienc. Relig. Ense.

300

300

0

Total ACTIVO

2.550

2.200

350

2.01.01.01.01

Proveedores

150

350

200

200

2.01.03.01.03

Prstamo a CP Munic.

150

100

(50)

50

6.01.01.01.01

Capital social

1800

1775

(25)

25

6.01.02.05.01

Aporte empresa C

500

0

(500)

500

Resultado del periodo

(50)

(25)

25

25

Total PASIVO Y PATRIMONIO

2.550

2.200

(350)

150

300

VARIACIN DEL CT

150

150

725

725

HOJA DE TRABAJO

Instituto Autnomo Electricidad Andina

HOJA DE TRABAJO

(EN BOLVARES)

BALANCE DE COMPROBACION INICIALASIENTOSBALANCE DE COMPROBACIN AL 31-01-2006

CDIGODESCRIPCINDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

1.01.01.01.01Caja200.0015,150.0015,350.00

1.01.01.01.02Bancos Pblicos5,000.002,400.006,656.25743.75

1.01.01.02.01Banfoandes Certificados de Ahorro600.00300.00300.00

1.01.02.01.01Cuentas por Cobrar Corto Plazo8,000.001,000.007,000.00

1.01.03.06.01Inventario de Suministros de Produccin10,000.0010,000.00

1.02.03.01.01Terrenos7,200.007,200.000.00

1.02.03.03.01Local4,900.004,900.00

1.02.03.04.04Equipos de Transporte, traccin y elevacin8,000.008,000.00

1.02.03.04.03Maquinaria y dems equipos de construccin, campo, industria y taller12,000.006,000.006,000.00

2.02.03.01.02Depreciacin Acumulada de Instalaciones1,102.501,102.50

2.02.03.01.03Depreciacin Acumulada de Maquinarias y Equipos5,000.001,000.004,000.00

1.02.01.01.01Cuentas por Cobrar Comerciales Largo Plazo2,200.002,200.00

2.01.01.01.01Cuentas por Pagar Proveedores700.003,730.003,730.00700.00

2.02.02.01.07Prstamos a mediano y largo plazo de empresas petroleras9,000.009,000.00

2.01.06.01.01Previsin para cuentas incobrables550.00550.00

2.01.06.04.01Previsin para prdidas de inventarios1,200.001,200.00

5.01.02.01.01Resultado del Ejercicio547.50547.50

6.01.01.01.01Capital Social40,000.0040,000.00

TOTALES IGUALES58,100.0058,100.00

4.08.02.03.01Intereses por financiamientos400.00400.00

2.01.03.01.09Prstamos a corto plazo de instituciones pblicas financieras bancarias2,500.002,500.00

4.03.04.04.01Servicio de Cantv600.00600.00

4.02.08.03.01Herramientas menores130.00130.00

4.01.01.01.01Sueldos bsicos personal fijo a tiempo completo3,000.003,000.00

4.01.06.01.01Aporte patronal al IVSS por empleados70.0070.00

4.01.06.04.01Aporte patronal al Fondo de Seguro de Paro Forzoso por empleados29.7529.75

4.01.06.05.01Aporte patronal al Fondo de Ahorro Habitacional por empleados60.0060.00

2.01.01.04.01Retenciones laborales para instituciones de seguridad social35.0035.00

2.01.01.04.03Retenciones laborales por Ley de Poltica Habitacional30.0030.00

2.01.01.04.04Retenciones laborales por Ley de Seguro de Paro Forzoso8.758.75

2.01.01.05.01Aportes patronales para instituciones de seguridad social99.7599.75

2.01.01.05.03Aportes patronales para Ley de Poltica Habitacional60.0060.00

4.03.08.01.01Primas y gastos de seguro3,000.003,000.00

3.03.02.01.01Venta bruta de servicios12,300.0012,300.00

4.07.03.04.01Donaciones de capital a la Repblica7,200.007,200.00

1.01.02.03.01Efectos a cobrar a corto plazo1,512.501,512.50

4.08.06.03.01Prdidas en ventas de activos1,500.001,500.00

3.02.99.01.01Ingresos por intereses12.5012.50

4.08.07.01.01Descuentos sobre ventas150.00150.00

TOTALES IGUALES39,932.2539,932.2572,146.0072,146.00

&R&"Times New Roman,Normal"&8Contabilidad del Sector PblicoProf. Zayda E. Mndez R.

LIBRO DIARIO

Instituto Autnomo Electricidad Andina

LIBRO DIARIO

(EN BOLVARES)

FECHACDIGODESCRIPCINDEBEHABER

07/01/20061

P/R Prstamo a corto plazo en el banco Banfoandes a razn de 16% anual

1.01.01.01.02Bancos Pblicos2,100.00

4.08.02.03.01Intereses por financiamientos400.00

-a-

2.01.03.01.09Prstamos a corto plazo de instituciones pblicas financieras bancarias2,500.00

08/01/20062

P/R Servicio telefnico correspondiente al perodo Diciembre-Enero

4.03.04.04.01Servicio de Cantv600.00

-a-

2.01.01.01.01Cuentas por Pagar Proveedores600.00

09/01/20063

P/R Cancelacin de factura telefnica correspondiente al perodo Diciembre-Enero

2.01.01.01.01Cuentas por Pagar Proveedores600.00

-a-

1.01.01.01.02Bancos Pblicos600.00

10/01/20064

P/R Adquisicin de herramientas menores segn orden de pago N A-01

4.02.08.03.01Herramientas menores130.00

-a-

2.01.01.01.01Cuentas por Pagar Proveedores130.00

15/01/20065

P/R Sueldos y salarios de la primera quincena de Enero segn orden de pago N A-02

4.01.01.01.01Sueldos bsicos personal fijo a tiempo completo1,500.00

4.01.06.01.01Aporte patronal al IVSS por empleados28.00

4.01.06.04.01Aporte patronal al Fondo de Seguro de Paro Forzoso por empleados11.90

4.01.06.05.01Aporte patronal al Fondo de Ahorro Habitacional por empleados30.00

-a-

2.01.01.04.01Retenciones laborales para instituciones de seguridad social14.00

2.01.01.04.03Retenciones laborales por Ley de Poltica Habitacional15.00

2.01.01.04.04Retenciones laborales por Ley de Seguro de Paro Forzoso3.50

2.01.01.05.01Aportes patronales para instituciones de seguridad social39.90

2.01.01.05.03Aportes patronales para Ley de Poltica Habitacional30.00

1.01.01.01.02Bancos Pblicos1,467.50

16/01/20066

P/R Contrato de seguro para local y maquinaria segn orden de pago N A-03

4.03.08.01.01Primas y gastos de seguro3,000.00

-a-

2.01.01.01.01Cuentas por Pagar Proveedores3,000.00

18/01/20067

P/R Cancelacin de orden de pago N A-01 y A-03

1.01.01.01.02Cuentas por Pagar Proveedores3,130.00

-a-

1.01.01.01.02Bancos Pblicos3,130.00

19/01/20068

P/R Conversin de certificados de ahorro en efectivo

1.01.01.01.02Bancos Pblicos300.00

-a-

1.01.01.02.01Banfoandes Certificados de Ahorro300.00

20/01/20069

P/R Ingresos por servicios prestados en el mes Diciembre

1.01.01.01.01Caja6,000.00

-a-

3.03.02.01.01Venta bruta de servicios6,000.00

21/01/200610

P/R Donacin de terreno al Plan Vivienda (Ministerio de Habitad y Vivienda)

4.07.03.04.01Donaciones de capital a la Repblica7,200.00

-a-

1.02.03.01.01Terrenos7,200.00

22/01/200611

P/R Venta de maquinaria

1.01.01.01.01Caja2,000.00

1.01.02.03.01Efectos a cobrar a corto plazo1,512.50

2.02.03.01.03Depreciacin Acumulada de Maquinarias y Equipos1,000.00

4.08.06.03.01Prdidas en ventas de activos1,500.00

-a-

1.02.03.04.03Maquinaria y dems equipos de construccin, campo, industria y taller6,000.00

3.02.99.01.01Ingresos por intereses12.50

25/01/200612

P/R Cobranzas con descuentos

1.01.01.01.01Caja850.00

4.08.07.01.01Descuentos sobre ventas150.00

-a-

1.01.02.01.01Cuentas por Cobrar Corto Plazo1,000.00

30/01/200613

P/R Sueldos y salarios de la segunda quincena de Enero

4.01.01.01.01Sueldos bsicos personal fijo a tiempo completo1,500.00

4.01.06.01.01Aporte patronal al IVSS por empleados42.00

4.01.06.04.01Aporte patronal al Fondo de Seguro de Paro Forzoso por empleados17.85

4.01.06.05.01Aporte patronal al Fondo de Ahorro Habitacional por empleados30.00

-a-

2.01.01.04.01Retenciones laborales para instituciones de seguridad social21.00

2.01.01.04.03Retenciones laborales por Ley de Poltica Habitacional15.00

2.01.01.04.04Retenciones laborales por Ley de Seguro de Paro Forzoso5.25

2.01.01.05.01Aportes patronales para instituciones de seguridad social59.85

2.01.01.05.03Aportes patronales para Ley de Poltica Habitacional30.00

1.01.01.01.02Bancos Pblicos1,458.75

30/01/200614

P/R Ingresos por servicios prestados en el mes Diciembre

1.01.01.01.01Caja6,300.00

-a-

3.03.02.01.01Venta bruta de servicios6,300.00

&R&"Times New Roman,Normal"&8Contabilidad del Sector PblicoProf. Zayda E. Mndez R.

REGISTRO DE EJECUCIN FINANCIER

Instituto Autnomo Electricidad Andina

CDULAS DE EJECUCIN FINANCIERA

(EN BOLVARES)

Partida:Gastos de personalCdigo Presupuestario:4.01

N de RegistroFechaDetalleCrdito presupuestario actualizadoCompromisosSaldo para comprometerGastos causadosPagos

115/01/2006Sueldos primera quincena de Enero38,760.001,500.0037,260.001,500.001,500.00

215/01/2006Aportes patronales correspondientes a la primera quincena de Enero37,260.0069.9037,190.1069.900.0

330/01/2006Sueldos segunda quincena de Enero37,190.101,500.0035,690.101,500.001,500.00

430/01/2006Aportes patronales correspondientes a la segunda quincena de Enero35,690.1089.8535,600.2589.850.0

TOTALES35,600.253,159.7535,600.253,159.753,000.00

Partida:Materiales, suministros y mercanciasCdigo Presupuestario:4.02

N de RegistroFechaDetalleCrdito presupuestario actualizadoCompromisosSaldo para comprometerGastos causadosPagos

105/01/2006Adquisicin de herramientas menores1,300.00130.001,170.000.00.0

210/01/2006Adquisicin de herramientas menores1,170.000.01,170.00130.000.0

318/01/2006Adquisicin de herramientas menores1,170.000.01,170.000.0130.00

TOTALES1,170.00130.001,170.00130.00130.00

Partida:Servicios no personalesCdigo Presupuestario:4.03

N de RegistroFechaDetalleCrdito presupuestario actualizadoCompromisosSaldo para comprometerGastos causadosPagos

108/01/2006Factura de Cantv14,000.00600.0013,400.00600.000.0

209/01/2006Factura de Cantv13,400.000.013,400.000.0600.00

310/01/2006Seguro para local y maquinaria13,400.003,000.0010,400.000.00.0

416/01/2006Seguro para local y maquinaria10,400.000.010,400.003,000.000.0

518/01/2006Seguro para local y maquinaria10,400.000.010,400.000.03,000.00

TOTALES10,400.003,600.0010,400.003,600.003,600.00

Partida:Activos RealesCdigo Presupuestario:4.04

N de RegistroFechaDetalleCrdito presupuestario actualizadoCompromisosSaldo para comprometerGastos causadosPagos

109/01/2006Solicitud de Generador Elctrico20,000.004,200.0015,800.000.00.0

TOTALES15,800.004,200.0015,800.000.00.0

Partida:Transferencias y donacionesCdigo Presupuestario:4.07

N de RegistroFechaDetalleCrdito presupuestario actualizadoCompromisosSaldo para comprometerGastos causadosPagos

121/01/2006Donacin del terreno7,200.007,200.000.07,200.007,200.00

TOTALES0.07,200.000.07,200.007,200.00

Partida:Otros gastosCdigo Presupuestario:4.08

N de RegistroFechaDetalleCrdito presupuestario actualizadoCompromisosSaldo para comprometerGastos causadosPagos

107/01/2006Intereses por financiamiento6,000.00400.005,600.00400.00400.00

222/01/2006Venta de maquinaria5,600.001,500.004,100.001,500.000.0

325/01/2006Descuentos sobre ventas4,100.00150.003,950.00150.00150.00

TOTALES3,950.002,050.003,950.002,050.00550.00

Partida:Ingresos extraordinariosCdigo Presupuestario:3.02

N de RegistroFechaDetalleProgramadoDevengadoPrevisin ActualizadaLiquidadoRecaudado

122/01/2006Ingresos por intereses6,000.0012.505,987.5012.500.0

TOTALES5,987.5012.505,987.5012.500.0

Partida:Ingresos de operacinCdigo Presupuestario:3.03

N de RegistroFechaDetalleProgramado ActualizadoDevengadoPrevisin ActualizadaLiquidadoRecaudado

120/01/2006Ingresos por servicios prestados en Diciembre82,000.006,000.0076,000.006,000.006,000.00

220/01/2006Ingresos por servicios prestados en Enero76,000.006,300.0069,700.006,300.006,300.00

TOTALES69,700.0012,300.0069,700.0012,300.0012,300.00

&R&"Times New Roman,Normal"&8Contabilidad del Sector PblicoProf. Zayda E. Mndez R.

ESTADO DE RESULTADOS

Instituto Autnomo Electricidad Andina

ESTADO DE RESULTADOS

(EN BOLVARES)

CUENTASREAL AL 31-12-2005LTIMO ESTIMADO AL 31-12-2005AO 2006

CDIGODENOMINACIONENEROACUMULADO%

3.00.00.00.00RECURSOS0.0088,000.0012,312.5012,312.50

3.03.00.00.00INGRESOS DE OPERACIN0.0082,000.0012,300.0012,300.00100.00%

3.03.02.00.00VENTA BRUTA DE SERVICIOS0.0082,000.0012,300.0012,300.00100.00%

3.03.02.01.00VENTA BRUTA DE SERVICIOS0.0082,000.0012,300.0012,300.00100.00%

3.03.02.01.00Venta Bruta de Servicios0.0082,000.0012,300.0012,300.00100.00%

3.02.00.00.00INGRESOS EXTRAORDINARIOS0.006,000.0012.5012.500.10%

3.02.99.00.00OTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOS0.006,000.0012.5012.500.10%

3.02.99.01.00OTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOS0.006,000.0012.5012.500.10%

3.02.99.01.01Ingresos por intereses0.006,000.0012.5012.500.10%

4.00.00.00.00EGRESOS0.0087,260.0016,139.7516,139.75131.22%

4.01.00.00.00GASTOS DE PERSONAL0.0038,760.003,159.753,159.7525.69%

4.01.01.00.00SUELDOS, SALARIOS Y OTRAS RETRIBUCIONES0.000.003,000.003,000.0024.39%

4.01.01.01.00SUELDOS BSICOS PERSONAL FIJO A TIEMPO COMPLETO0.000.003,000.003,000.0024.39%

4.01.01.01.01Sueldos bsicos personal fijo a tiempo completo0.000.003,000.003,000.0024.39%

4.01.06.00.00APORTES PATRONALES POR EMPLEADOS, OBREROS, PERSONAL MILITAR Y PARLAMENTARIOS0.000.00159.75159.751.30%

4.01.06.01.00APORTE PATRONAL AL IVSS POR EMPLEADOS0.000.0070.0070.000.57%

4.01.06.01.01Aporte patronal al IVSS por empleados0.000.0070.0070.000.57%

4.01.06.04.00APORTE PATRONAL AL FONDO DE SEGURO DE PARO FORZOSO POR EMPLEADOS0.000.0029.7529.750.24%

4.01.06.04.01Aporte patronal al Fondo de Seguro de Paro Forzoso por empleados0.000.0029.7529.750.24%

4.01.06.05.00APORTE PATRONAL AL FONDO DE AHORRO HABITACIONAL POR EMPLEADOS0.000.0060.0060.000.49%

4.01.06.05.01Aporte patronal al Fondo de Ahorro Habitacional por empleados0.000.0060.0060.000.49%

4.02.00.00.00MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCIAS0.001,300.00130.00130.001.06%

4.02.08.00.00PRODUCTOS METALICOS0.001,300.00130.00130.001.06%

4.02.08.03.00HERRAMIENTAS MENORES, CUCHILLERIA Y ARTICULOS GENERALES DE FERRETERIA0.001,300.00130.00130.001.06%

4.02.08.03.01Herramientas menores0.001,300.00130.00130.001.06%

4.03.00.00.00SERVICIOS NO PERSONALES0.0014,000.003,600.003,600.0029.27%

4.03.04.00.00SERVICIOS BSICOS0.000.00600.00600.004.88%

4.03.04.04.00TELFONOS0.000.00600.00600.004.88%

4.03.04.04.01Servicio de Cantv0.000.00600.00600.004.88%

4.03.08.00.00PRIMAS Y OTROS GASTOS DE SEGUROS Y COMISIONES BANCARIAS0.000.003,000.003,000.0024.39%

4.03.08.01.00PRIMAS Y GASTOS DE SEGURO0.000.003,000.003,000.0024.39%

4.03.08.01.01Primas y gastos de seguro0.000.003,000.003,000.0024.39%

4.04.00.00.00ACTIVOS REALES0.0020,000.000.000.000.00%

4.04.03.00.00MAQUINARIA Y DEMS EQUIPOS DE CONSTRUCCIN, CAMPO INDUSTRIA Y TALLER0.0020,000.000.000.000.00%

4.02.03.06.00MAQUINARIA Y EQUIPOS DE ENERGIA0.0020,000.000.000.000.00%

4.02.03.06.01Maquinaria y equipos de energa0.0020,000.000.000.000.00%

4.07.00.00.00TRANSFERENCIAS Y DONACIONES0.007,200.007,200.007,200.0058.54%

4.07.03.00.00TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL INTERNAS0.007,200.007,200.007,200.0058.54%

4.07.03.04.00DONACIONES DE CAPITAL INTERNAS AL SECTOR PBLICO0.007,200.007,200.007,200.0058.54%

4.07.03.04.01Donaciones de capital a la Repblica0.007,200.007,200.007,200.0058.54%

4.08.00.00.00OTROS GASTOS0.006,000.002,050.002,050.0016.67%

4.08.02.00.00INTERESES POR OPERACIONES FINANCIERAS0.000.00400.00400.003.25%

4.08.02.03.00INTERESES POR OTROS FINANCIAMIENTOS0.000.00400.00400.003.25%

4.08.02.03.01Intereses por financiamientos0.000.00400.00400.003.25%

4.08.06.00.00PRDIDAS AJENAS A LA OPERACIN0.000.001,500.001,500.0012.20%

4.08.06.03.00PRDIDAS EN VENTAS DE ACTIVOS0.000.001,500.001,500.0012.20%

4.08.06.03.01Prdidas en ventas de activos0.000.001,500.001,500.0012.20%

4.08.07.00.00DESCUENTOS, BONIFICACIONES Y DEVOLUCIONES0.000.00150.00150.001.22%

4.08.07.01.00DESCUENTOS SOBRE VENTAS0.000.00150.00150.001.22%

4.08.07.01.00Descuentos sobre ventas0.000.00150.00150.001.22%

5.00.00.00.00RESULTADOS0.00740.00-3,827.25-3,827.25-31.12%

5.01.00.00.00SUPERVIT NO DISTRIBUIDO DFICIT ACUMULADO0.00740.00-3,827.25-3,827.25-31.12%

5.01.02.00.00RESULTADO DEL EJERCICIO0.00740.00-3,827.25-3,827.25-31.12%

5.01.02.01.00RESULTADO DEL EJERCICIO0.00740.00-3,827.25-3,827.25-31.12%

5.01.02.01.01Resultado del Ejercicio0.00740.00-3,827.25-3,827.25

FORMA: 1729

&R&"Times New Roman,Normal"&8Contabilidad del Sector PblicoProf. Zayda E. Mndez R.

BALANCE GENERAL

Instituto Autnomo Electricidad Andina

BALANCE GENERAL

(EN BOLVARES)

CUENTASREAL AL 31-12-2005LTIMO ESTIMADO AL 31-12-2005AO 2006

CDIGODENOMINACIONENEROTOTAL ACUMULADOVARIACIN ANUAL

1.00.00.00.00ACTIVO0.0058,100.0056,006.2556,006.250.00

1.01.00.00.00ACTIVO CIRCULANTE0.0023,800.0034,906.2534,906.250.00

1.01.01.00.00ACTIVO DISPONIBLE0.005,800.0016,393.7516,393.750.00

1.01.01.01.00CAJA Y BANCOS0.005,200.0016,093.7516,093.750.00

1.01.01.01.01Caja0.00200.0015,350.0015,350.000.00

1.01.01.01.02Bancos Pblicos0.005,000.00743.75743.750.00

1.01.01.02.00INVERSIONES TEMPORALES0.00600.00300.00300.000.00

1.01.01.02.01Banfoandes Certificados de Ahorro0.00600.00300.00300.000.00

1.01.02.00.00ACTIVO EXIGIBLE0.008,000.008,512.508,512.500.00

1.01.02.01.00CUENTAS A COBRAR COMERCIALES0.008,000.007,000.007,000.000.00

1.01.02.01.01Cuentas por Cobrar Corto Plazo0.008,000.007,000.007,000.000.00

1.01.02.03.00EFECTOS A COBRAR A CORTO PLAZO0.000.001,512.501,512.500.00

1.01.02.03.01Efectos a cobrar a corto plazo0.000.001,512.501,512.500.00

1.01.03.00.00ACTIVO REALIZABLE0.0010,000.0010,000.0010,000.000.00

1.01.03.06.00INVENTARIO DE MATERIALES Y SUMINISTROS DE PRODUCCIN0.0010,000.0010,000.0010,000.000.00

1.01.03.06.01Inventario de Suministros de Produccin0.0010,000.0010,000.0010,000.000.00

1.02.00.00.00ACTIVO NO CIRCULANTE0.0034,300.0021,100.0021,100.000.00

1.02.01.00.00CUENTAS Y DOCUMENTOS A COBRAR A LARGO PLAZO0.002,200.002,200.002,200.000.00

1.02.01.01.00CUENTAS COMERCIALES A COBRAR A LARGO PLAZO0.002,200.002,200.002,200.000.00

1.02.01.01.01Cuentas por Cobrar Comerciales Largo Plazo0.002,200.002,200.002,200.000.00

1.02.03.00.00ACTIVO FIJO0.0032,100.0018,900.0018,900.000.00

1.02.03.01.00TERRENOS0.007,200.000.000.000.00

1.02.03.01.01Terrenos0.007,200.000.000.000.00

1.02.03.03.00INSTALACIONES0.004,900.004,900.004,900.000.00

1.02.03.03.01Local0.004,900.004,900.004,900.000.00

1.02.03.04.00MAQUINARIAS Y EQUIPOS0.0020,000.0014,000.0014,000.000.00

1.02.03.04.03Maquinaria y dems equipos de construccin, campo, industria y taller0.0012,000.006,000.006,000.000.00

1.02.03.04.04Equipos de Transporte, traccin y elevacin0.008,000.008,000.008,000.000.00

2.00.00.00.00PASIVO0.0017,552.5019,286.0019,286.000.00

2.01.00.00.00PASIVO CIRCULANTE0.002,450.005,183.505,183.500.00

2.01.01.00.00CUENTAS A PAGAR0.00700.00933.50933.500.00

2.01.01.01.00PROVEEDORES0.00700.00700.00700.000.00

2.01.01.01.01Cuentas por Pagar Proveedores0.00700.00700.00700.000.00

2.01.01.04.00RETENCIONES LABORALES A PAGAR0.000.0073.7573.750.00

2.01.01.04.01Retenciones laborales para instituciones de seguridad social0.000.0035.0035.000.00

2.01.01.04.03Retenciones laborales por Ley de Poltica Habitacional0.000.0030.0030.000.00

2.01.01.04.04Retenciones laborales por Ley de Seguro de Paro Forzoso0.000.008.758.750.00

2.01.01.05.00APORTES PATRONALES A PAGAR0.000.00159.75159.750.00

2.01.01.05.01Aportes patronales para instituciones de seguridad social0.000.0099.7599.750.00

2.01.01.05.03Aportes patronales para Ley de Poltica Habitacional0.000.0060.0060.000.00

2.01.03.00.00PRSTAMOS A CORTO PLAZO0.000.002,500.002,500.000.00

2.01.03.01.00DEUDA INTERNA POR PRSTAMOS A CORTO PLAZO0.000.002,500.002,500.000.00

2.01.03.01.09Prstamos a corto plazo de instituciones pblicas financieras bancarias0.000.002,500.002,500.000.00

2.01.06.00.00PREVISIONES0.001,750.001,750.001,750.000.00

2.01.06.01.00PREVISIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES0.00550.00550.00550.000.00

2.01.06.01.01Previsin para cuentas incobrables0.00550.00550.00550.000.00

2.01.06.04.00PREVISIONES PARA PRDIDAS DE INVENTARIO0.001,200.001,200.001,200.000.00

2.01.06.04.01Previsin para prdidas de inventarios0.001,200.001,200.001,200.000.00

2.02.00.00.00PASIVO NO CIRCULANTE0.0015,102.5014,102.5014,102.500.00

2.02.02.00.00PRSTAMOS A MEDIANO Y LARGO PLAZO0.009,000.009,000.009,000.000.00

2.02.02.01.00DEUDA INTERNA0.009,000.009,000.009,000.000.00

2.02.02.01.07Prstamos a mediano y largo plazo de empresas petroleras0.009,000.009,000.009,000.000.00

2.02.03.00.00DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN ACUMULADA0.006,102.505,102.505,102.500.00

2.02.03.01.00DEPRECIACIN ACUMULADA0.006,102.505,102.505,102.500.00

2.02.03.01.02Depreciacin Acumulada de Instalaciones0.001,102.501,102.501,102.500.00

2.02.02.01.03Depreciacin Acumulada de Maquinarias y Equipos0.005,000.004,000.004,000.000.00

6.00.00.00.00PATRIMONIO - CAPITAL0.0040,547.5036,720.2536,720.250.00

6.01.00.00.00CAPITAL0.0040,000.0040,000.0040,000.000.00

6.01.01.00.00CAPITAL SOCIAL0.0040,000.0040,000.0040,000.000.00

6.01.01.01.00CAPITAL SOCIAL0.0040,000.0040,000.0040,000.000.00

6.01.01.01.01Capital Social0.0040,000.0040,000.0040,000.000.00

5.00.00.00.00RESULTADOS0.00547.50(3,279.75)(3,279.75)0.00

5.01.00.00.00SUPERVIT NO DISTRIBUIDO DFICIT ACUMULADO0.00547.50(3,279.75)(3,279.75)0.00

5.01.01.00.00RESULTADOS ACUMULADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES0.000.00547.50547.500.00

5.01.01.01.00RESULTADOS ACUMULADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES0.000.00547.50547.500.00

5.01.01.01.01Resultados acumulados de ejercicios anteriores0.000.00547.50547.500.00

5.01.02.00.00RESULTADO DEL EJERCICIO0.00547.50(3,827.25)(3,827.25)0.00

5.01.02.01.00RESULTADO DEL EJERCICIO0.00547.50(3,827.25)(3,827.25)0.00

5.01.01.01.01Resultado del Ejercicio0.00547.50(3,827.25)(3,827.25)0.00

PASIVO + PATRIMONIO0.0058,100.0056,006.2556,006.250.00

FORMA: 1731

&R&"Times New Roman,Normal"&8Contabilidad del Sector PblicoProf. Zayda E. Mndez R.

ESTADO DE EJECUCIN PRESUPUESTA

Instituto Autnomo Electricidad Andina

INFORME DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA

MES ENERO 2006

(EN BOLVARES)

VARIACIN

CUENTASPROGRAMADOEJECUTADOMESACUMULADO

CDIGODENOMINACIONMESACUMULADOMESACUMULADOBS.%BS.%

(1)(2)(3)(4)(3-1)(3-1)/1*100(4-2)(4-2)/2*100

3.00.00.00.00RECURSOS10,500.0088,000.0012,312.5012,312.501,812.5017.26%-75,687.50-86.01%

3.02.00.00.00INGRESOS EXTRAORDINARIOS2,500.006,000.0012.5012.50-2,487.50-99.50%-5,987.50-99.79%

3.03.00.00.00INGRESOS DE OPERACIN8,000.0082,000.0012,300.0012,300.004,300.0053.75%-69,700.00-85.00%

(1)(2)(3)(4)(1-3)(1-3)/1*100(2-4)(2-4)/2*100

4.00.00.00.00EGRESOS9,660.0087,260.0016,139.7516,139.75-6,479.75-67.08%-71,120.25-81.50%

4.01.00.00.00GASTOS DE PERSONAL3,230.0038,760.003,159.753,159.7570.252.17%35,600.2591.85%

4.02.00.00.00MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCIAS130.001,300.00130.00130.000.000.00%1,170.0090.00%

4.03.00.00.00SERVICIOS NO PERSONALES4,000.0014,000.003,600.003,600.00400.0010.00%10,400.0074.29%

4.04.00.00.00ACTIVOS REALES2,000.0020,000.000.000.002,000.00100.00%20,000.00100.00%

4.07.00.00.00TRANSFERENCIAS Y DONACIONES0.007,200.007,200.007,200.00-7,200.000.00%0.000.00%

4.08.00.00.00OTROS GASTOS300.006,000.002,050.002,050.00-1,750.00-583.33%3,950.0065.83%

&R&"Times New Roman,Normal"&8Contabilidad del Sector PblicoProf. Zayda E. Mndez R.

ORIGEN Y APLICACION

Instituto Autnomo Electricidad Andina

ORIGEN Y APLICACIN DE FONDOS

(EN BOLVARES)

DISTRIBUCIN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS

AO PRESUPUESTADO 2.006

CDIGODENOMINACINREAL ALLTIMO

PRESUPUESTARIO10/31/05ESTIMADOENEROTOTAL

2,004

3.1.5.02Resultado del Ejercicio4,294,464.67-16,065.73(16,065.73)

5.1.5.01.02Intereses por Prestamos Concedidos al Sector Pblico123,793.990.000.00

5.1.5.02.01Intereses por Dinero a la vista656,790.193,333.343,333.34

5.1.5.09.01Renta de Bienes del Estado por Concesin76,097.947,916.677,916.67

5.2.1.99Otros Ingresos Extraordinarios6,510,344.000.000.00

5.1.7.01.01.02Transferencias Corrientes recibidas del Sector Pblico1,791,915.700.000.00

3.1.2.01.02Transferencia de Capital del Sector Publico307,983,461.572,230,231.222,230,231.22

TOTAL ORIGEN DE FONDOS321,436,868.062,225,415.502,225,415.50

APLICACIONES321,436,868.062,225,415.502,225,415.50

1.2.9.01.03Conservacin Ampliacion y Mejoras7,178,262.84250,330.56250,330.56

1.2.9.01.04Conserv.Rep.Const. E. Inspeccion de Obras0.006,666.676,666.67

6.1.1Gastos de Personal0.007,916.677,916.67

6.1.2Materiales, Suministros y Mercancias0.0020,783.3420,783.34

6.1.3Servicios no Personales0.00184,586.50184,586.50

6.3Transferencias770,773.97692,974.46692,974.46

6.4.3.99Otros Gastos ( Disminucin de Pasivos)6,130.161,133.331,133.33

1.2ACTIVO NO CIRCULANTE7,125,300.621,061,023.971,061,023.97

1.2.3PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO6,818,127.451,051,494.031,051,494.03

1.2.3.01.01Edificios E Instalaciones.127,168.490.000.00

1.2.3.01.02Maquinarias y demas Equipos de Constr. Campo2,882,364.1125,656.6725,656.67

1.2.3.01.03Equipos de Transporte Traccin y Elevacin.430,790.9612,792.4012,792.40

1.2.3.01.06Equipos Cientificos Religiosos, Enseanza y Recreacin.0.000.000.00

1.2.3.01.08Maquinas, Muebles y demas Equipos de Oficina y Alojamiento.127,126.330.000.00

1.2.3.01.10Libros y revistas.2,119.670.000.00

1.2.3.01.11Otras Maquinarias y Equipos.0.000.000.00

1.2.3.01.19Otros Bienes de Uso0.00903,272.97903,272.97

1.2.3.02Tierras y Terrenos0.0066,342.1666,342.16

1.2.3.05.01Construcciones en Proceso de Bienes del Dominio Privado0.0021,500.0021,500.00

1.2.3.05.02Construcciones en Proceso de Bienes del Dominio Publico3,248,557.8921,929.8321,929.83

1.2.4ACTIVOS INTANGIBLES304,054.679,529.949,529.94

1.2.4.04Paquetes y Programas de Computacin48,200.310.000.00

1.2.4.05Estudios y Proyectos255,854.369,529.949,529.94

1.2.5.02Depositos otorgados en Garantia a Medianoy Largo Plazo3,118.500.000.00

TOTAL APLICACIN DE FONDOS15,074,337.432,225,415.502,225,415.50

FORMA 1732

&L&8INFRAM&RCOORDINACION DE CONTABILIDAD Y FIDEICOMISO

HOJA DE TRABAJO

Instituto Autnomo Electricidad Andina

HOJA DE TRABAJO

(EN BOLVARES)

BALANCE DE COMPROBACION INICIALASIENTOSBALANCE DE COMPROBACIN AL 31-01-2006

CDIGODESCRIPCINDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

1.01.01.01.01Caja200.0015,150.0015,350.00

1.01.01.01.02Bancos Pblicos5,000.002,400.006,656.25743.75

1.01.01.02.01Banfoandes Certificados de Ahorro600.00300.00300.00

1.01.02.01.01Cuentas por Cobrar Corto Plazo8,000.001,000.007,000.00

1.01.03.06.01Inventario de Suministros de Produccin10,000.0010,000.00

1.02.03.01.01Terrenos7,200.007,200.000.00

1.02.03.03.01Local4,900.004,900.00

1.02.03.04.04Equipos de Transporte, traccin y elevacin8,000.008,000.00

1.02.03.04.03Maquinaria y dems equipos de construccin, campo, industria y taller12,000.006,000.006,000.00

2.02.03.01.02Depreciacin Acumulada de Instalaciones1,102.501,102.50

2.02.03.01.03Depreciacin Acumulada de Maquinarias y Equipos5,000.001,000.004,000.00

1.02.01.01.01Cuentas por Cobrar Comerciales Largo Plazo2,200.002,200.00

2.01.01.01.01Cuentas por Pagar Proveedores700.003,730.003,730.00700.00

2.02.02.01.07Prstamos a mediano y largo plazo de empresas petroleras9,000.009,000.00

2.01.06.01.01Previsin para cuentas incobrables550.00550.00

2.01.06.04.01Previsin para prdidas de inventarios1,200.001,200.00

5.01.02.01.01Resultado del Ejercicio547.50547.50

6.01.01.01.01Capital Social40,000.0040,000.00

TOTALES IGUALES58,100.0058,100.00

4.08.02.03.01Intereses por financiamientos400.00400.00

2.01.03.01.09Prstamos a corto plazo de instituciones pblicas financieras bancarias2,500.002,500.00

4.03.04.04.01Servicio de Cantv600.00600.00

4.02.08.03.01Herramientas menores130.00130.00

4.01.01.01.01Sueldos bsicos personal fijo a tiempo completo3,000.003,000.00

4.01.06.01.01Aporte patronal al IVSS por empleados70.0070.00

4.01.06.04.01Aporte patronal al Fondo de Seguro de Paro Forzoso por empleados29.7529.75

4.01.06.05.01Aporte patronal al Fondo de Ahorro Habitacional por empleados60.0060.00

2.01.01.04.01Retenciones laborales para instituciones de seguridad social35.0035.00

2.01.01.04.03Retenciones laborales por Ley de Poltica Habitacional30.0030.00

2.01.01.04.04Retenciones laborales por Ley de Seguro de Paro Forzoso8.758.75

2.01.01.05.01Aportes patronales para instituciones de seguridad social99.7599.75

2.01.01.05.03Aportes patronales para Ley de Poltica Habitacional60.0060.00

4.03.08.01.01Primas y gastos de seguro3,000.003,000.00

3.03.02.01.01Venta bruta de servicios12,300.0012,300.00

4.07.03.04.01Donaciones de capital a la Repblica7,200.007,200.00

1.01.02.03.01Efectos a cobrar a corto plazo1,512.501,512.50

4.08.06.03.01Prdidas en ventas de activos1,500.001,500.00

3.02.99.01.01Ingresos por intereses12.5012.50

4.08.07.01.01Descuentos sobre ventas150.00150.00

TOTALES IGUALES39,932.2539,932.2572,146.0072,146.00

&R&"Times New Roman,Normal"&8Contabilidad del Sector PblicoProf. Zayda E. Mndez R.

LIBRO DIARIO

Instituto Autnomo Electricidad Andina

LIBRO DIARIO

(EN BOLVARES)

FECHACDIGODESCRIPCINDEBEHABER

07/01/20061

P/R Prstamo a corto plazo en el banco Banfoandes a razn de 16% anual

1.01.01.01.02Bancos Pblicos2,100.00

4.08.02.03.01Intereses por financiamientos400.00

-a-

2.01.03.01.09Prstamos a corto plazo de instituciones pblicas financieras bancarias2,500.00

08/01/20062

P/R Servicio telefnico correspondiente al perodo Diciembre-Enero

4.03.04.04.01Servicio de Cantv600.00

-a-

2.01.01.01.01Cuentas por Pagar Proveedores600.00

09/01/20063

P/R Cancelacin de factura telefnica correspondiente al perodo Diciembre-Enero

2.01.01.01.01Cuentas por Pagar Proveedores600.00

-a-

1.01.01.01.02Bancos Pblicos600.00

10/01/20064

P/R Adquisicin de herramientas menores segn orden de pago N A-01

4.02.08.03.01Herramientas menores130.00

-a-

2.01.01.01.01Cuentas por Pagar Proveedores130.00

15/01/20065

P/R Sueldos y salarios de la primera quincena de Enero segn orden de pago N A-02

4.01.01.01.01Sueldos bsicos personal fijo a tiempo completo1,500.00

4.01.06.01.01Aporte patronal al IVSS por empleados28.00

4.01.06.04.01Aporte patronal al Fondo de Seguro de Paro Forzoso por empleados11.90

4.01.06.05.01Aporte patronal al Fondo de Ahorro Habitacional por empleados30.00

-a-

2.01.01.04.01Retenciones laborales para instituciones de seguridad social14.00

2.01.01.04.03Retenciones laborales por Ley de Poltica Habitacional15.00

2.01.01.04.04Retenciones laborales por Ley de Seguro de Paro Forzoso3.50

2.01.01.05.01Aportes patronales para instituciones de seguridad social39.90

2.01.01.05.03Aportes patronales para Ley de Poltica Habitacional30.00

1.01.01.01.02Bancos Pblicos1,467.50

16/01/20066

P/R Contrato de seguro para local y maquinaria segn orden de pago N A-03

4.03.08.01.01Primas y gastos de seguro3,000.00

-a-

2.01.01.01.01Cuentas por Pagar Proveedores3,000.00

18/01/20067

P/R Cancelacin de orden de pago N A-01 y A-03

1.01.01.01.02Cuentas por Pagar Proveedores3,130.00

-a-

1.01.01.01.02Bancos Pblicos3,130.00

19/01/20068

P/R Conversin de certificados de ahorro en efectivo

1.01.01.01.02Bancos Pblicos300.00

-a-

1.01.01.02.01Banfoandes Certificados de Ahorro300.00

20/01/20069

P/R Ingresos por servicios prestados en el mes Diciembre

1.01.01.01.01Caja6,000.00

-a-

3.03.02.01.01Venta bruta de servicios6,000.00

21/01/200610

P/R Donacin de terreno al Plan Vivienda (Ministerio de Habitad y Vivienda)

4.07.03.04.01Donaciones de capital a la Repblica7,200.00

-a-

1.02.03.01.01Terrenos7,200.00

22/01/200611

P/R Venta de maquinaria

1.01.01.01.01Caja2,000.00

1.01.02.03.01Efectos a cobrar a corto plazo1,512.50

2.02.03.01.03Depreciacin Acumulada de Maquinarias y Equipos1,000.00

4.08.06.03.01Prdidas en ventas de activos1,500.00

-a-

1.02.03.04.03Maquinaria y dems equipos de construccin, campo, industria y taller6,000.00

3.02.99.01.01Ingresos por intereses12.50

25/01/200612

P/R Cobranzas con descuentos

1.01.01.01.01Caja850.00

4.08.07.01.01Descuentos sobre ventas150.00

-a-

1.01.02.01.01Cuentas por Cobrar Corto Plazo1,000.00

30/01/200613

P/R Sueldos y salarios de la segunda quincena de Enero

4.01.01.01.01Sueldos bsicos personal fijo a tiempo completo1,500.00

4.01.06.01.01Aporte patronal al IVSS por empleados42.00

4.01.06.04.01Aporte patronal al Fondo de Seguro de Paro Forzoso por empleados17.85

4.01.06.05.01Aporte patronal al Fondo de Ahorro Habitacional por empleados30.00

-a-

2.01.01.04.01Retenciones laborales para instituciones de seguridad social21.00

2.01.01.04.03Retenciones laborales por Ley de Poltica Habitacional15.00

2.01.01.04.04Retenciones laborales por Ley de Seguro de Paro Forzoso5.25

2.01.01.05.01Aportes patronales para instituciones de seguridad social59.85

2.01.01.05.03Aportes patronales para Ley de Poltica Habitacional30.00

1.01.01.01.02Bancos Pblicos1,458.75

30/01/200614

P/R Ingresos por servicios prestados en el mes Diciembre

1.01.01.01.01Caja6,300.00

-a-

3.03.02.01.01Venta bruta de servicios6,300.00

&R&"Times New Roman,Normal"&8Contabilidad del Sector PblicoProf. Zayda E. Mndez R.

REGISTRO DE EJECUCIN FINANCIER

Instituto Autnomo Electricidad Andina

CDULAS DE EJECUCIN FINANCIERA

(EN BOLVARES)

Partida:Gastos de personalCdigo Presupuestario:4.01

N de RegistroFechaDetalleCrdito presupuestario actualizadoCompromisosSaldo para comprometerGastos causadosPagos

115/01/2006Sueldos primera quincena de Enero38,760.001,500.0037,260.001,500.001,500.00

215/01/2006Aportes patronales correspondientes a la primera quincena de Enero37,260.0069.9037,190.1069.900.0

330/01/2006Sueldos segunda quincena de Enero37,190.101,500.0035,690.101,500.001,500.00

430/01/2006Aportes patronales correspondientes a la segunda quincena de Enero35,690.1089.8535,600.2589.850.0

TOTALES35,600.253,159.7535,600.253,159.753,000.00

Partida:Materiales, suministros y mercanciasCdigo Presupuestario:4.02

N de RegistroFechaDetalleCrdito presupuestario actualizadoCompromisosSaldo para comprometerGastos causadosPagos

105/01/2006Adquisicin de herramientas menores1,300.00130.001,170.000.00.0

210/01/2006Adquisicin de herramientas menores1,170.000.01,170.00130.000.0

318/01/2006Adquisicin de herramientas menores1,170.000.01,170.000.0130.00

TOTALES1,170.00130.001,170.00130.00130.00

Partida:Servicios no personalesCdigo Presupuestario:4.03

N de RegistroFechaDetalleCrdito presupuestario actualizadoCompromisosSaldo para comprometerGastos causadosPagos

108/01/2006Factura de Cantv14,000.00600.0013,400.00600.000.0

209/01/2006Factura de Cantv13,400.000.013,400.000.0600.00

310/01/2006Seguro para local y maquinaria13,400.003,000.0010,400.000.00.0

416/01/2006Seguro para local y maquinaria10,400.000.010,400.003,000.000.0

518/01/2006Seguro para local y maquinaria10,400.000.010,400.000.03,000.00

TOTALES10,400.003,600.0010,400.003,600.003,600.00

Partida:Activos RealesCdigo Presupuestario:4.04

N de RegistroFechaDetalleCrdito presupuestario actualizadoCompromisosSaldo para comprometerGastos causadosPagos

109/01/2006Solicitud de Generador Elctrico20,000.004,200.0015,800.000.00.0

TOTALES15,800.004,200.0015,800.000.00.0

Partida:Transferencias y donacionesCdigo Presupuestario:4.07

N de RegistroFechaDetalleCrdito presupuestario actualizadoCompromisosSaldo para comprometerGastos causadosPagos

121/01/2006Donacin del terreno7,200.007,200.000.07,200.007,200.00

TOTALES0.07,200.000.07,200.007,200.00

Partida:Otros gastosCdigo Presupuestario:4.08

N de RegistroFechaDetalleCrdito presupuestario actualizadoCompromisosSaldo para comprometerGastos causadosPagos

107/01/2006Intereses por financiamiento6,000.00400.005,600.00400.00400.00

222/01/2006Venta de maquinaria5,600.001,500.004,100.001,500.000.0

325/01/2006Descuentos sobre ventas4,100.00150.003,950.00150.00150.00

TOTALES3,950.002,050.003,950.002,050.00550.00

Partida:Ingresos extraordinariosCdigo Presupuestario:3.02

N de RegistroFechaDetalleProgramadoDevengadoPrevisin ActualizadaLiquidadoRecaudado

122/01/2006Ingresos por intereses6,000.0012.505,987.5012.500.0

TOTALES5,987.5012.505,987.5012.500.0

Partida:Ingresos de operacinCdigo Presupuestario:3.03

N de RegistroFechaDetalleProgramado ActualizadoDevengadoPrevisin ActualizadaLiquidadoRecaudado

120/01/2006Ingresos por servicios prestados en Diciembre82,000.006,000.0076,000.006,000.006,000.00

220/01/2006Ingresos por servicios prestados en Enero76,000.006,300.0069,700.006,300.006,300.00

TOTALES69,700.0012,300.0069,700.0012,300.0012,300.00

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ESTADO DE RESULTADOS

Instituto Autnomo Electricidad Andina

ESTADO DE RESULTADOS

(EN BOLVARES)

CUENTASREAL AL 31-12-2005LTIMO ESTIMADO AL 31-12-2005AO 2006

CDIGODENOMINACIONENEROACUMULADO%

3.00.00.00.00RECURSOS0.0088,000.0012,312.5012,312.50

3.03.00.00.00INGRESOS DE OPERACIN0.0082,000.0012,300.0012,300.00100.00%

3.03.02.00.00VENTA BRUTA DE SERVICIOS0.0082,000.0012,300.0012,300.00100.00%

3.03.02.01.00VENTA BRUTA DE SERVICIOS0.0082,000.0012,300.0012,300.00100.00%

3.03.02.01.00Venta Bruta de Servicios0.0082,000.0012,300.0012,300.00100.00%

3.02.00.00.00INGRESOS EXTRAORDINARIOS0.006,000.0012.5012.500.10%

3.02.99.00.00OTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOS0.006,000.0012.5012.500.10%

3.02.99.01.00OTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOS0.006,000.0012.5012.500.10%

3.02.99.01.01Ingresos por intereses0.006,000.0012.5012.500.10%

4.00.00.00.00EGRESOS0.0087,260.0016,139.7516,139.75131.22%

4.01.00.00.00GASTOS DE PERSONAL0.0038,760.003,159.753,159.7525.69%

4.01.01.00.00SUELDOS, SALARIOS Y OTRAS RETRIBUCIONES0.000.003,000.003,000.0024.39%

4.01.01.01.00SUELDOS BSICOS PERSONAL FIJO A TIEMPO COMPLETO0.000.003,000.003,000.0024.39%

4.01.01.01.01Sueldos bsicos personal fijo a tiempo completo0.000.003,000.003,000.0024.39%

4.01.06.00.00APORTES PATRONALES POR EMPLEADOS, OBREROS, PERSONAL MILITAR Y PARLAMENTARIOS0.000.00159.75159.751.30%

4.01.06.01.00APORTE PATRONAL AL IVSS POR EMPLEADOS0.000.0070.0070.000.57%

4.01.06.01.01Aporte patronal al IVSS por empleados0.000.0070.0070.000.57%

4.01.06.04.00APORTE PATRONAL AL FONDO DE SEGURO DE PARO FORZOSO POR EMPLEADOS0.000.0029.7529.750.24%

4.01.06.04.01Aporte patronal al Fondo de Seguro de Paro Forzoso por empleados0.000.0029.7529.750.24%

4.01.06.05.00APORTE PATRONAL AL FONDO DE AHORRO HABITACIONAL POR EMPLEADOS0.000.0060.0060.000.49%

4.01.06.05.01Aporte patronal al Fondo de Ahorro Habitacional por empleados0.000.0060.0060.000.49%

4.02.00.00.00MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCIAS0.001,300.00130.00130.001.06%

4.02.08.00.00PRODUCTOS METALICOS0.001,300.00130.00130.001.06%

4.02.08.03.00HERRAMIENTAS MENORES, CUCHILLERIA Y ARTICULOS GENERALES DE FERRETERIA0.001,300.00130.00130.001.06%

4.02.08.03.01Herramientas menores0.001,300.00130.00130.001.06%

4.03.00.00.00SERVICIOS NO PERSONALES0.0014,000.003,600.003,600.0029.27%

4.03.04.00.00SERVICIOS BSICOS0.000.00600.00600.004.88%

4.03.04.04.00TELFONOS0.000.00600.00600.004.88%

4.03.04.04.01Servicio de Cantv0.000.00600.00600.004.88%

4.03.08.00.00PRIMAS Y OTROS GASTOS DE SEGUROS Y COMISIONES BANCARIAS0.000.003,000.003,000.0024.39%

4.03.08.01.00PRIMAS Y GASTOS DE SEGURO0.000.003,000.003,000.0024.39%

4.03.08.01.01Primas y gastos de seguro0.000.003,000.003,000.0024.39%

4.04.00.00.00ACTIVOS REALES0.0020,000.000.000.000.00%

4.04.03.00.00MAQUINARIA Y DEMS EQUIPOS DE CONSTRUCCIN, CAMPO INDUSTRIA Y TALLER0.0020,000.000.000.000.00%

4.02.03.06.00MAQUINARIA Y EQUIPOS DE ENERGIA0.0020,000.000.000.000.00%

4.02.03.06.01Maquinaria y equipos de energa0.0020,000.000.000.000.00%

4.07.00.00.00TRANSFERENCIAS Y DONACIONES0.007,200.007,200.007,200.0058.54%

4.07.03.00.00TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL INTERNAS0.007,200.007,200.007,200.0058.54%

4.07.03.04.00DONACIONES DE CAPITAL INTERNAS AL SECTOR PBLICO0.007,200.007,200.007,200.0058.54%

4.07.03.04.01Donaciones de capital a la Repblica0.007,200.007,200.007,200.0058.54%

4.08.00.00.00OTROS GASTOS0.006,000.002,050.002,050.0016.67%

4.08.02.00.00INTERESES POR OPERACIONES FINANCIERAS0.000.00400.00400.003.25%

4.08.02.03.00INTERESES POR OTROS FINANCIAMIENTOS0.000.00400.00400.003.25%

4.08.02.03.01Intereses por financiamientos0.000.00400.00400.003.25%

4.08.06.00.00PRDIDAS AJENAS A LA OPERACIN0.000.001,500.001,500.0012.20%

4.08.06.03.00PRDIDAS EN VENTAS DE ACTIVOS0.000.001,500.001,500.0012.20%

4.08.06.03.01Prdidas en ventas de activos0.000.001,500.001,500.0012.20%

4.08.07.00.00DESCUENTOS, BONIFICACIONES Y DEVOLUCIONES0.000.00150.00150.001.22%

4.08.07.01.00DESCUENTOS SOBRE VENTAS0.000.00150.00150.001.22%

4.08.07.01.00Descuentos sobre ventas0.000.00150.00150.001.22%

5.00.00.00.00RESULTADOS0.00740.00-3,827.25-3,827.25-31.12%

5.01.00.00.00SUPERVIT NO DISTRIBUIDO DFICIT ACUMULADO0.00740.00-3,827.25-3,827.25-31.12%

5.01.02.00.00RESULTADO DEL EJERCICIO0.00740.00-3,827.25-3,827.25-31.12%

5.01.02.01.00RESULTADO DEL EJERCICIO0.00740.00-3,827.25-3,827.25-31.12%

5.01.02.01.01Resultado del Ejercicio0.00740.00-3,827.25-3,827.25

FORMA: 1729

&R&"Times New Roman,Normal"&8Contabilidad del Sector PblicoProf. Zayda E. Mndez R.

BALANCE GENERAL

Instituto Autnomo Electricidad Andina

BALANCE GENERAL

(EN BOLVARES)

CUENTASREAL AL 31-12-2005LTIMO ESTIMADO AL 31-12-2005AO 2006

CDIGODENOMINACIONENEROTOTAL ACUMULADOVARIACIN ANUAL

1.00.00.00.00ACTIVO0.0058,100.0056,006.2556,006.250.00

1.01.00.00.00ACTIVO CIRCULANTE0.0023,800.0034,906.2534,906.250.00

1.01.01.00.00ACTIVO DISPONIBLE0.005,800.0016,393.7516,393.750.00

1.01.01.01.00CAJA Y BANCOS0.005,200.0016,093.7516,093.750.00

1.01.01.01.01Caja0.00200.0015,350.0015,350.000.00

1.01.01.01.02Bancos Pblicos0.005,000.00743.75743.750.00

1.01.01.02.00INVERSIONES TEMPORALES0.00600.00300.00300.000.00

1.01.01.02.01Banfoandes Certificados de Ahorro0.00600.00300.00300.000.00

1.01.02.00.00ACTIVO EXIGIBLE0.008,000.008,512.508,512.500.00

1.01.02.01.00CUENTAS A COBRAR COMERCIALES0.008,000.007,000.007,000.000.00

1.01.02.01.01Cuentas por Cobrar Corto Plazo0.008,000.007,000.007,000.000.00

1.01.02.03.00EFECTOS A COBRAR A CORTO PLAZO0.000.001,512.501,512.500.00

1.01.02.03.01Efectos a cobrar a corto plazo0.000.001,512.501,512.500.00

1.01.03.00.00ACTIVO REALIZABLE0.0010,000.0010,000.0010,000.000.00

1.01.03.06.00INVENTARIO DE MATERIALES Y SUMINISTROS DE PRODUCCIN0.0010,000.0010,000.0010,000.000.00

1.01.03.06.01Inventario de Suministros de Produccin0.0010,000.0010,000.0010,000.000.00

1.02.00.00.00ACTIVO NO CIRCULANTE0.0034,300.0021,100.0021,100.000.00

1.02.01.00.00CUENTAS Y DOCUMENTOS A COBRAR A LARGO PLAZO0.002,200.002,200.002,200.000.00

1.02.01.01.00CUENTAS COMERCIALES A COBRAR A LARGO PLAZO0.002,200.002,200.002,200.000.00

1.02.01.01.01Cuentas por Cobrar Comerciales Largo Plazo0.002,200.002,200.002,200.000.00

1.02.03.00.00ACTIVO FIJO0.0032,100.0018,900.0018,900.000.00

1.02.03.01.00TERRENOS0.007,200.000.000.000.00

1.02.03.01.01Terrenos0.007,200.000.000.000.00

1.02.03.03.00INSTALACIONES0.004,900.004,900.004,900.000.00

1.02.03.03.01Local0.004,900.004,900.004,900.000.00

1.02.03.04.00MAQUINARIAS Y EQUIPOS0.0020,000.0014,000.0014,000.000.00

1.02.03.04.03Maquinaria y dems equipos de construccin, campo, industria y taller0.0012,000.006,000.006,000.000.00

1.02.03.04.04Equipos de Transporte, traccin y elevacin0.008,000.008,000.008,000.000.00

2.00.00.00.00PASIVO0.0017,552.5019,286.0019,286.000.00

2.01.00.00.00PASIVO CIRCULANTE0.002,450.005,183.505,183.500.00

2.01.01.00.00CUENTAS A PAGAR0.00700.00933.50933.500.00

2.01.01.01.00PROVEEDORES0.00700.00700.00700.000.00

2.01.01.01.01Cuentas por Pagar Proveedores0.00700.00700.00700.000.00

2.01.01.04.00RETENCIONES LABORALES A PAGAR0.000.0073.7573.750.00

2.01.01.04.01Retenciones laborales para instituciones de seguridad social0.000.0035.0035.000.00

2.01.01.04.03Retenciones laborales por Ley de Poltica Habitacional0.000.0030.0030.000.00

2.01.01.04.04Retenciones laborales por Ley de Seguro de Paro Forzoso0.000.008.758.750.00

2.01.01.05.00APORTES PATRONALES A PAGAR0.000.00159.75159.750.00

2.01.01.05.01Aportes patronales para instituciones de seguridad social0.000.0099.7599.750.00

2.01.01.05.03Aportes patronales para Ley de Poltica Habitacional0.000.0060.0060.000.00

2.01.03.00.00PRSTAMOS A CORTO PLAZO0.000.002,500.002,500.000.00

2.01.03.01.00DEUDA INTERNA POR PRSTAMOS A CORTO PLAZO0.000.002,500.002,500.000.00

2.01.03.01.09Prstamos a corto plazo de instituciones pblicas financieras bancarias0.000.002,500.002,500.000.00

2.01.06.00.00PREVISIONES0.001,750.001,750.001,750.000.00

2.01.06.01.00PREVISIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES0.00550.00550.00550.000.00

2.01.06.01.01Previsin para cuentas incobrables0.00550.00550.00550.000.00

2.01.06.04.00PREVISIONES PARA PRDIDAS DE INVENTARIO0.001,200.001,200.001,200.000.00

2.01.06.04.01Previsin para prdidas de inventarios0.001,200.001,200.001,200.000.00

2.02.00.00.00PASIVO NO CIRCULANTE0.0015,102.5014,102.5014,102.500.00

2.02.02.00.00PRSTAMOS A MEDIANO Y LARGO PLAZO0.009,000.009,000.009,000.000.00

2.02.02.01.00DEUDA INTERNA0.009,000.009,000.009,000.000.00

2.02.02.01.07Prstamos a mediano y largo plazo de empresas petroleras0.009,000.009,000.009,000.000.00

2.02.03.00.00DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN ACUMULADA0.006,102.505,102.505,102.500.00

2.02.03.01.00DEPRECIACIN ACUMULADA0.006,102.505,102.505,102.500.00

2.02.03.01.02Depreciacin Acumulada de Instalaciones0.001,102.501,102.501,102.500.00

2.02.02.01.03Depreciacin Acumulada de Maquinarias y Equipos0.005,000.004,000.004,000.000.00

6.00.00.00.00PATRIMONIO - CAPITAL0.0040,547.5036,720.2536,720.250.00

6.01.00.00.00CAPITAL0.0040,000.0040,000.0040,000.000.00

6.01.01.00.00CAPITAL SOCIAL0.0040,000.0040,000.0040,000.000.00

6.01.01.01.00CAPITAL SOCIAL0.0040,000.0040,000.0040,000.000.00

6.01.01.01.01Capital Social0.0040,000.0040,000.0040,000.000.00

5.00.00.00.00RESULTADOS0.00547.50(3,279.75)(3,279.75)0.00

5.01.00.00.00SUPERVIT NO DISTRIBUIDO DFICIT ACUMULADO0.00547.50(3,279.75)(3,279.75)0.00

5.01.01.00.00RESULTADOS ACUMULADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES0.000.00547.50547.500.00

5.01.01.01.00RESULTADOS ACUMULADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES0.000.00547.50547.500.00

5.01.01.01.01Resultados acumulados de ejercicios anteriores0.000.00547.50547.500.00

5.01.02.00.00RESULTADO DEL EJERCICIO0.00547.50(3,827.25)(3,827.25)0.00

5.01.02.01.00RESULTADO DEL EJERCICIO0.00547.50(3,827.25)(3,827.25)0.00

5.01.01.01.01Resultado del Ejercicio0.00547.50(3,827.25)(3,827.25)0.00

PASIVO + PATRIMONIO0.0058,100.0056,006.2556,006.250.00

FORMA: 1731

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ESTADO DE EJECUCIN PRESUPUESTA

Instituto Autnomo Electricidad Andina

INFORME DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA

MES ENERO 2006

(EN BOLVARES)

VARIACIN

CUENTASPROGRAMADOEJECUTADOMESACUMULADO

CDIGODENOMINACIONMESACUMULADOMESACUMULADOBS.%BS.%

(1)(2)(3)(4)(3-1)(3-1)/1*100(4-2)(4-2)/2*100

3.00.00.00.00RECURSOS10,500.0088,000.0012,312.5012,312.501,812.5017.26%-75,687.50-86.01%

3.02.00.00.00INGRESOS EXTRAORDINARIOS2,500.006,000.0012.5012.50-2,487.50-99.50%-5,987.50-99.79%

3.03.00.00.00INGRESOS DE OPERACIN8,000.0082,000.0012,300.0012,300.004,300.0053.75%-69,700.00-85.00%

(1)(2)(3)(4)(1-3)(1-3)/1*100(2-4)(2-4)/2*100

4.00.00.00.00EGRESOS9,660.0087,260.0016,139.7516,139.75-6,479.75-67.08%-71,120.25-81.50%

4.01.00.00.00GASTOS DE PERSONAL3,230.0038,760.003,159.753,159.7570.252.17%35,600.2591.85%

4.02.00.00.00MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCIAS130.001,300.00130.00130.000.000.00%1,170.0090.00%

4.03.00.00.00SERVICIOS NO PERSONALES4,000.0014,000.003,600.003,600.00400.0010.00%10,400.0074.29%

4.04.00.00.00ACTIVOS REALES2,000.0020,000.000.000.002,000.00100.00%20,000.00100.00%

4.07.00.00.00TRANSFERENCIAS Y DONACIONES0.007,200.007,200.007,200.00-7,200.000.00%0.000.00%

4.08.00.00.00OTROS GASTOS300.006,000.002,050.002,050.00-1,750.00-583.33%3,950.0065.83%

&R&"Times New Roman,Normal"&8Contabilidad del Sector PblicoProf. Zayda E. Mndez R.

ORIGEN Y APLICACION

Instituto Autnomo Electricidad Andina

ORIGEN Y APLICACIN DE FONDOS

(EN BOLVARES)

DISTRIBUCIN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS

AO PRESUPUESTADO 2.006

CDIGODENOMINACINREAL ALLTIMO

PRESUPUESTARIO10/31/05ESTIMADOENEROTOTAL

2,004

3.1.5.02Resultado del Ejercicio4,294,464.67-16,065.73(16,065.73)

5.1.5.01.02Intereses por Prestamos Concedidos al Sector Pblico123,793.990.000.00

5.1.5.02.01Intereses por Dinero a la vista656,790.193,333.343,333.34

5.1.5.09.01Renta de Bienes del Estado por Concesin76,097.947,916.677,916.67

5.2.1.99Otros Ingresos Extraordinarios6,510,344.000.000.00

5.1.7.01.01.02Transferencias Corrientes recibidas del Sector Pblico1,791,915.700.000.00

3.1.2.01.02Transferencia de Capital del Sector Publico307,983,461.572,230,231.222,230,231.22

TOTAL ORIGEN DE FONDOS321,436,868.062,225,415.502,225,415.50

APLICACIONES321,436,868.062,225,415.502,225,415.50

1.2.9.01.03Conservacin Ampliacion y Mejoras7,178,262.84250,330.56250,330.56

1.2.9.01.04Conserv.Rep.Const. E. Inspeccion de Obras0.006,666.676,666.67

6.1.1Gastos de Personal0.007,916.677,916.67

6.1.2Materiales, Suministros y Mercancias0.0020,783.3420,783.34

6.1.3Servicios no Personales0.00184,586.50184,586.50

6.3Transferencias770,773.97692,974.46692,974.46

6.4.3.99Otros Gastos ( Disminucin de Pasivos)6,130.161,133.331,133.33

1.2ACTIVO NO CIRCULANTE7,125,300.621,061,023.971,061,023.97

1.2.3PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO6,818,127.451,051,494.031,051,494.03

1.2.3.01.01Edificios E Instalaciones.127,168.490.000.00

1.2.3.01.02Maquinarias y demas Equipos de Constr. Campo2,882,364.1125,656.6725,656.67

1.2.3.01.03Equipos de Transporte Traccin y Elevacin.430,790.9612,792.4012,792.40

1.2.3.01.06Equipos Cientificos Religiosos, Enseanza y Recreacin.0.000.000.00

1.2.3.01.08Maquinas, Muebles y demas Equipos de Oficina y Alojamiento.127,126.330.000.00

1.2.3.01.10Libros y revistas.2,119.670.000.00

1.2.3.01.11Otras Maquinarias y Equipos.0.000.000.00

1.2.3.01.19Otros Bienes de Uso0.00903,272.97903,272.97

1.2.3.02Tierras y Terrenos0.0066,342.1666,342.16

1.2.3.05.01Construcciones en Proceso de Bienes del Dominio Privado0.0021,500.0021,500.00

1.2.3.05.02Construcciones en Proceso de Bienes del Dominio Publico3,248,557.8921,929.8321,929.83

1.2.4ACTIVOS INTANGIBLES304,054.679,529.949,529.94

1.2.4.04Paquetes y Programas de Computacin48,200.310.000.00

1.2.4.05Estudios y Proyectos255,854.369,529.949,529.94

1.2.5.02Depositos otorgados en Garantia a Medianoy Largo Plazo3,118.500.000.00

TOTAL APLICACIN DE FONDOS15,074,337.432,225,415.502,225,415.50

FORMA 1732

&L&8INFRAM&RCOORDINACION DE CONTABILIDAD Y FIDEICOMISO

HOJA DE TRABAJO

Instituto Autnomo Electricidad Andina

HOJA DE TRABAJO

(EN BOLVARES)

BALANCE DE COMPROBACION INICIALASIENTOSBALANCE DE COMPROBACIN AL 31-01-2006

CDIGODESCRIPCINDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

1.01.01.01.01Caja200.0015,150.0015,350.00

1.01.01.01.02Bancos Pblicos5,000.002,400.006,656.25743.75

1.01.01.02.01Banfoandes Certificados de Ahorro600.00300.00300.00

1.01.02.01.01Cuentas por Cobrar Corto Plazo8,000.001,000.007,000.00

1.01.03.06.01Inventario de Suministros de Produccin10,000.0010,000.00

1.02.03.01.01Terrenos7,200.007,200.000.00

1.02.03.03.01Local4,900.004,900.00

1.02.03.04.04Equipos de Transporte, traccin y elevacin8,000.008,000.00

1.02.03.04.03Maquinaria y dems equipos de construccin, campo, industria y taller12,000.006,000.006,000.00

2.02.03.01.02Depreciacin Acumulada de Instalaciones1,102.501,102.50

2.02.03.01.03Depreciacin Acumulada de Maquinarias y Equipos5,000.001,000.004,000.00

1.02.01.01.01Cuentas por Cobrar Comerciales Largo Plazo2,200.002,200.00

2.01.01.01.01Cuentas por Pagar Proveedores700.003,730.003,730.00700.00

2.02.02.01.07Prstamos a mediano y largo plazo de empresas petroleras9,000.009,000.00

2.01.06.01.01Previsin para cuentas incobrables550.00550.00

2.01.06.04.01Previsin para prdidas de inventarios1,200.001,200.00

5.01.02.01.01Resultado del Ejercicio547.50547.50

6.01.01.01.01Capital Social40,000.0040,000.00

TOTALES IGUALES58,100.0058,100.00

4.08.02.03.01Intereses por financiamientos400.00400.00

2.01.03.01.09Prstamos a corto plazo de instituciones pblicas financieras bancarias2,500.002,500.00

4.03.04.04.01Servicio de Cantv600.00600.00

4.02.08.03.01Herramientas menores130.00130.00

4.01.01.01.01Sueldos bsicos personal fijo a tiempo completo3,000.003,000.00

4.01.06.01.01Aporte patronal al IVSS por empleados70.0070.00

4.01.06.04.01Aporte patronal al Fondo de Seguro de Paro Forzoso por empleados29.7529.75

4.01.06.05.01Aporte patronal al Fondo de Ahorro Habitacional por empleados60.0060.00

2.01.01.04.01Retenciones laborales para instituciones de seguridad social35.0035.00

2.01.01.04.03Retenciones laborales por Ley de Poltica Habitacional30.0030.00

2.01.01.04.04Retenciones laborales por Ley de Seguro de Paro Forzoso8.758.75

2.01.01.05.01Aportes patronales para instituciones de seguridad social99.7599.75

2.01.01.05.03Aportes patronales para Ley de Poltica Habitacional60.0060.00

4.03.08.01.01Primas y gastos de seguro3,000.003,000.00

3.03.02.01.01Venta bruta de servicios12,300.0012,300.00

4.07.03.04.01Donaciones de capital a la Repblica7,200.007,200.00

1.01.02.03.01Efectos a cobrar a corto plazo1,512.501,512.50

4.08.06.03.01Prdidas en ventas de activos1,500.001,500.00

3.02.99.01.01Ingresos por intereses12.5012.50

4.08.07.01.01Descuentos sobre ventas150.00150.00

TOTALES IGUALES39,932.2539,932.2572,146.0072,146.00

&R&"Times New Roman,Normal"&8Contabilidad del Sector PblicoProf. Zayda E. Mndez R.

LIBRO DIARIO

Instituto Autnomo Electricidad Andina

LIBRO DIARIO

(EN BOLVARES)

FECHACDIGODESCRIPCINDEBEHABER

07/01/20061

P/R Prstamo a corto plazo en el banco Banfoandes a razn de 16% anual

1.01.01.01.02Bancos Pblicos2,100.00

4.08.02.03.01Intereses por financiamientos400.00

-a-

2.01.03.01.09Prstamos a corto plazo de instituciones pblicas financieras bancarias2,500.00

08/01/20062

P/R Servicio telefnico correspondiente al perodo Diciembre-Enero

4.03.04.04.01Servicio de Cantv600.00

-a-

2.01.01.01.01Cuentas por Pagar Proveedores600.00

09/01/20063

P/R Cancelacin de factura telefnica correspondiente al perodo Diciembre-Enero

2.01.01.01.01Cuentas por Pagar Proveedores600.00

-a-

1.01.01.01.02Bancos Pblicos600.00

10/01/20064

P/R Adquisicin de herramientas menores segn orden de pago N A-01

4.02.08.03.01Herramientas menores130.00

-a-

2.01.01.01.01Cuentas por Pagar Proveedores130.00

15/01/20065

P/R Sueldos y salarios de la primera quincena de Enero segn orden de pago N A-02

4.01.01.01.01Sueldos bsicos personal fijo a tiempo completo1,500.00

4.01.06.01.01Aporte patronal al IVSS por empleados28.00

4.01.06.04.01Aporte patronal al Fondo de Seguro de Paro Forzoso por empleados11.90

4.01.06.05.01Aporte patronal al Fondo de Ahorro Habitacional por empleados30.00

-a-

2.01.01.04.01Retenciones laborales para instituciones de seguridad social14.00

2.01.01.04.03Retenciones laborales por Ley de Poltica Habitacional15.00

2.01.01.04.04Retenciones laborales por Ley de Seguro de Paro Forzoso3.50

2.01.01.05.01Aportes patronales para instituciones de seguridad social39.90

2.01.01.05.03Aportes patronales para Ley de Poltica Habitacional30.00

1.01.01.01.02Bancos Pblicos1,467.50

16/01/20066

P/R Contrato de seguro para local y maquinaria segn orden de pago N A-03

4.03.08.01.01Primas y gastos de seguro3,000.00

-a-

2.01.01.01.01Cuentas por Pagar Proveedores3,000.00

18/01/20067

P/R Cancelacin de orden de pago N A-01 y A-03

1.01.01.01.02Cuentas por Pagar Proveedores3,130.00

-a-

1.01.01.01.02Bancos Pblicos3,130.00

19/01/20068

P/R Conversin de certificados de ahorro en efectivo

1.01.01.01.02Bancos Pblicos300.00

-a-

1.01.01.02.01Banfoandes Certificados de Ahorro300.00

20/01/20069

P/R Ingresos por servicios prestados en el mes Diciembre

1.01.01.01.01Caja6,000.00

-a-

3.03.02.01.01Venta bruta de servicios6,000.00

21/01/200610

P/R Donacin de terreno al Plan Vivienda (Ministerio de Habitad y Vivienda)

4.07.03.04.01Donaciones de capital a la Repblica7,200.00

-a-

1.02.03.01.01Terrenos7,200.00

22/01/200611

P/R Venta de maquinaria

1.01.01.01.01Caja2,000.00

1.01.02.03.01Efectos a cobrar a corto plazo1,512.50

2.02.03.01.03Depreciacin Acumulada de Maquinarias y Equipos1,000.00

4.08.06.03.01Prdidas en ventas de activos1,500.00

-a-

1.02.03.04.03Maquinaria y dems equipos de construccin, campo, industria y taller6,000.00

3.02.99.01.01Ingresos por intereses12.50

25/01/200612

P/R Cobranzas con descuentos

1.01.01.01.01Caja850.00

4.08.07.01.01Descuentos sobre ventas150.00

-a-

1.01.02.01.01Cuentas por Cobrar Corto Plazo1,000.00

30/01/200613

P/R Sueldos y salarios de la segunda quincena de Enero

4.01.01.01.01Sueldos bsicos personal fijo a tiempo completo1,500.00

4.01.06.01.01Aporte patronal al IVSS por empleados42.00

4.01.06.04.01Aporte patronal al Fondo de Seguro de Paro Forzoso por empleados17.85

4.01.06.05.01Aporte patronal al Fondo de Ahorro Habitacional por empleados30.00

-a-

2.01.01.04.01Retenciones laborales para instituciones de seguridad social21.00

2.01.01.04.03Retenciones laborales por Ley de Poltica Habitacional15.00

2.01.01.04.04Retenciones laborales por Ley de Seguro de Paro Forzoso5.25

2.01.01.05.01Aportes patronales para instituciones de seguridad social59.85

2.01.01.05.03Aportes patronales para Ley de Poltica Habitacional30.00

1.01.01.01.02Bancos Pblicos1,458.75

30/01/200614

P/R Ingresos por servicios prestados en el mes Diciembre

1.01.01.01.01Caja6,300.00

-a-

3.03.02.01.01Venta bruta de servicios6,300.00

&R&"Times New Roman,Normal"&8Contabilidad del Sector PblicoProf. Zayda E. Mndez R.

REGISTRO DE EJECUCIN FINANCIER

Instituto Autnomo Electricidad Andina

CDULAS DE EJECUCIN FINANCIERA

(EN BOLVARES)

Partida:Gastos de personalCdigo Presupuestario:4.01

N de RegistroFechaDetalleCrdito presupuestario actualizadoCompromisosSaldo para comprometerGastos causadosPagos

115/01/2006Sueldos primera quincena de Enero38,760.001,500.0037,260.001,500.001,500.00

215/01/2006Aportes patronales correspondientes a la primera quincena de Enero37,260.0069.9037,190.1069.900.0

330/01/2006Sueldos segunda quincena de Enero37,190.101,500.0035,690.101,500.001,500.00

430/01/2006Aportes patronales correspondientes a la segunda quincena de Enero35,690.1089.8535,600.2589.850.0

TOTALES35,600.253,159.7535,600.253,159.753,000.00

Partida:Materiales, suministros y mercanciasCdigo Presupuestario:4.02

N de RegistroFechaDetalleCrdito presupuestario actualizadoCompromisosSaldo para comprometerGastos causadosPagos

105/01/2006Adquisicin de herramientas menores1,300.00130.001,170.000.00.0

210/01/2006Adquisicin de herramientas menores1,170.000.01,170.00130.000.0

318/01/2006Adquisicin de herramientas menores1,170.000.01,170.000.0130.00

TOTALES1,170.00130.001,170.00130.00130.00

Partida:Servicios no personalesCdigo Presupuestario:4.03

N de RegistroFechaDetalleCrdito presupuestario actualizadoCompromisosSaldo para comprometerGastos causadosPagos

108/01/2006Factura de Cantv14,000.00600.0013,400.00600.000.0

209/01/2006Factura de Cantv13,400.000.013,400.000.0600.00

310/01/2006Seguro para local y maquinaria13,400.003,000.0010,400.000.00.0

416/01/2006Seguro para local y maquinaria10,400.000.010,400.003,000.000.0

518/01/2006Seguro para local y maquinaria10,400.000.010,400.000.03,000.00

TOTALES10,400.003,600.0010,400.003,600.003,600.00

Partida:Activos RealesCdigo Presupuestario:4.04

N de RegistroFechaDetalleCrdito presupuestario actualizadoCompromisosSaldo para comprometerGastos causadosPagos

109/01/2006Solicitud de Generador Elctrico20,000.004,200.0015,800.000.00.0

TOTALES15,800.004,200.0015,800.000.00.0

Partida:Transferencias y donacionesCdigo Presupuestario:4.07

N de RegistroFechaDetalleCrdito presupuestario actualizadoCompromisosSaldo para comprometerGastos causadosPagos

121/01/2006Donacin del terreno7,200.007,200.000.07,200.007,200.00

TOTALES0.07,200.000.07,200.007,200.00

Partida:Otros gastosCdigo Presupuestario:4.08

N de RegistroFechaDetalleCrdito presupuestario actualizadoCompromisosSaldo para comprometerGastos causadosPagos

107/01/2006Intereses por financiamiento6,000.00400.005,600.00400.00400.00

222/01/2006Venta de maquinaria5,600.001,500.004,100.001,500.000.0

325/01/2006Descuentos sobre ventas4,100.00150.003,950.00150.00150.00

TOTALES3,950.002,050.003,950.002,050.00550.00

Partida:Ingresos extraordinariosCdigo Presupuestario:3.02

N de RegistroFechaDetalleProgramadoDevengadoPrevisin ActualizadaLiquidadoRecaudado

122/01/2006Ingresos por intereses6,000.0012.505,987.5012.500.0

TOTALES5,987.5012.505,987.5012.500.0

Partida:Ingresos de operacinCdigo Presupuestario:3.03

N de RegistroFechaDetalleProgramado ActualizadoDevengadoPrevisin ActualizadaLiquidadoRecaudado

120/01/2006Ingresos por servicios prestados en Diciembre82,000.006,000.0076,000.006,000.006,000.00

220/01/2006Ingresos por servicios prestados en Enero76,000.006,300.0069,700.006,300.006,300.00

TOTALES69,700.0012,300.0069,700.0012,300.0012,300.00

&R&"Times New Roman,Normal"&8Contabilidad del Sector PblicoProf. Zayda E. Mndez R.

ESTADO DE RESULTADOS

Instituto Autnomo Electricidad Andina

ESTADO DE RESULTADOS

(EN BOLVARES)

CUENTASREAL AL 31-12-2005LTIMO ESTIMADO AL 31-12-2005AO 2006

CDIGODENOMINACIONENEROACUMULADO%

3.00.00.00.00RECURSOS0.0088,000.0012,312.5012,312.50

3.03.00.00.00INGRESOS DE OPERACIN0.0082,000.0012,300.0012,300.00100.00%

3.03.02.00.00VENTA BRUTA DE SERVICIOS0.0082,000.0012,300.0012,300.00100.00%

3.03.02.01.00VENTA BRUTA DE SERVICIOS0.0082,000.0012,300.0012,300.00100.00%

3.03.02.01.00Venta Bruta de Servicios0.0082,000.0012,300.0012,300.00100.00%

3.02.00.00.00INGRESOS EXTRAORDINARIOS0.006,000.0012.5012.500.10%

3.02.99.00.00OTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOS0.006,000.0012.5012.500.10%

3.02.99.01.00OTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOS0.006,000.0012.5012.500.10%

3.02.99.01.01Ingresos por intereses0.006,000.0012.5012.500.10%

4.00.00.00.00EGRESOS0.0087,260.0016,139.7516,139.75131.22%

4.01.00.00.00GASTOS DE PERSONAL0.0038,760.003,159.753,159.7525.69%

4.01.01.00.00SUELDOS, SALARIOS Y OTRAS RETRIBUCIONES0.000.003,000.003,000.0024.39%

4.01.01.01.00SUELDOS BSICOS PERSONAL FIJO A TIEMPO COMPLETO0.000.003,000.003,000.0024.39%

4.01.01.01.01Sueldos bsicos personal fijo a tiempo completo0.000.003,000.003,000.0024.39%

4.01.06.00.00APORTES PATRONALES POR EMPLEADOS, OBREROS, PERSONAL MILITAR Y PARLAMENTARIOS0.000.00159.75159.751.30%

4.01.06.01.00APORTE PATRONAL AL IVSS POR EMPLEADOS0.000.0070.0070.000.57%

4.01.06.01.01Aporte patronal al IVSS por empleados0.000.0070.0070.000.57%

4.01.06.04.00APORTE PATRONAL AL FONDO DE SEGURO DE PARO FORZOSO POR EMPLEADOS0.000.0029.7529.750.24%

4.01.06.04.01Aporte patronal al Fondo de Seguro de Paro Forzoso por empleados0.000.0029.7529.750.24%

4.01.06.05.00APORTE PATRONAL AL FONDO DE AHORRO HABITACIONAL POR EMPLEADOS0.000.0060.0060.000.49%

4.01.06.05.01Aporte patronal al Fondo de Ahorro Habitacional por empleados0.000.0060.0060.000.49%

4.02.00.00.00MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCIAS0.001,300.00130.00130.001.06%

4.02.08.00.00PRODUCTOS METALICOS0.001,300.00130.00130.001.06%

4.02.08.03.00HERRAMIENTAS MENORES, CUCHILLERIA Y ARTICULOS GENERALES DE FERRETERIA0.001,300.00130.00130.001.06%

4.02.08.03.01Herramientas menores0.001,300.00130.00130.001.06%

4.03.00.00.00SERVICIOS NO PERSONALES0.0014,000.003,600.003,600.0029.27%

4.03.04.00.00SERVICIOS BSICOS0.000.00600.00600.004.88%

4.03.04.04.00TELFONOS0.000.00600.00600.004.88%

4.03.04.04.01Servicio de Cantv0.000.00600.00600.004.88%

4.03.08.00.00PRIMAS Y OTROS GASTOS DE SEGUROS Y COMISIONES BANCARIAS0.000.003,000.003,000.0024.39%

4.03.08.01.00PRIMAS Y GASTOS DE SEGURO0.000.003,000.003,000.0024.39%

4.03.08.01.01Primas y gastos de seguro0.000.003,000.003,000.0024.39%

4.04.00.00.00ACTIVOS REALES0.0020,000.000.000.000.00%

4.04.03.00.00MAQUINARIA Y DEMS EQUIPOS DE CONSTRUCCIN, CAMPO INDUSTRIA Y TALLER0.0020,000.000.000.000.00%

4.02.03.06.00MAQUINARIA Y EQUIPOS DE ENERGIA0.0020,000.000.000.000.00%

4.02.03.06.01Maquinaria y equipos de energa0.0020,000.000.000.000.00%

4.07.00.00.00TRANSFERENCIAS Y DONACIONES0.007,200.007,200.007,200.0058.54%

4.07.03.00.00TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL INTERNAS0.007,200.007,200.007,200.0058.54%

4.07.03.04.00DONACIONES DE CAPITAL INTERNAS AL SECTOR PBLICO0.007,200.007,200.007,200.0058.54%

4.07.03.04.01Donaciones de capital a la Repblica0.007,200.007,200.007,200.0058.54%

4.08.00.00.00OTROS GASTOS0.006,000.002,050.002,050.0016.67%

4.08.02.00.00INTERESES POR OPERACIONES FINANCIERAS0.000.00400.00400.003.25%

4.08.02.03.00INTERESES POR OTROS FINANCIAMIENTOS0.000.00400.00400.003.25%

4.08.02.03.01Intereses por financiamientos0.000.00400.00400.003.25%

4.08.06.00.00PRDIDAS AJENAS A LA OPERACIN0.000.001,500.001,500.0012.20%

4.08.06.03.00PRDIDAS EN VENTAS DE ACTIVOS0.000.001,500.001,500.0012.20%

4.08.06.03.01Prdidas en ventas de activos0.000.001,500.001,500.0012.20%

4.08.07.00.00DESCUENTOS, BONIFICACIONES Y DEVOLUCIONES0.000.00150.00150.001.22%

4.08.07.01.00DESCUENTOS SOBRE VENTAS0.000.00150.00150.001.22%

4.08.07.01.00Descuentos sobre ventas0.000.00150.00150.001.22%

5.00.00.00.00RESULTADOS0.00740.00-3,827.25-3,827.25-31.12%

5.01.00.00.00SUPERVIT NO DISTRIBUIDO DFICIT ACUMULADO0.00740.00-3,827.25-3,827.25-31.12%

5.01.02.00.00RESULTADO DEL EJERCICIO0.00740.00-3,827.25-3,827.25-31.12%

5.01.02.01.00RESULTADO DEL EJERCICIO0.00740.00-3,827.25-3,827.25-31.12%

5.01.02.01.01Resultado del Ejercicio0.00740.00-3,827.25-3,827.25

FORMA: 1729

&R&"Times New Roman,Normal"&8Contabilidad del Sector PblicoProf. Zayda E. Mndez R.

BALANCE GENERAL

Instituto Autnomo Electricidad Andina

BALANCE GENERAL

(EN BOLVARES)

CUENTASREAL AL 31-12-2005LTIMO ESTIMADO AL 31-12-2005AO 2006

CDIGODENOMINACIONENEROTOTAL ACUMULADOVARIACIN ANUAL

1.00.00.00.00ACTIVO0.0058,100.0056,006.2556,006.250.00

1.01.00.00.00ACTIVO CIRCULANTE0.0023,800.0034,906.2534,906.250.00

1.01.01.00.00ACTIVO DISPONIBLE0.005,800.0016,393.7516,393.750.00

1.01.01.01.00CAJA Y BANCOS0.005,200.0016,093.7516,093.750.00

1.01.01.01.01Caja0.00200.0015,350.0015,350.000.00

1.01.01.01.02Bancos Pblicos0.005,000.00743.75743.750.00

1.01.01.02.00INVERSIONES TEMPORALES0.00600.00300.00300.000.00

1.01.01.02.01Banfoandes Certificados de Ahorro0.00600.00300.00300.000.00

1.01.02.00.00ACTIVO EXIGIBLE0.008,000.008,512.508,512.500.00

1.01.02.01.00CUENTAS A COBRAR COMERCIALES0.008,000.007,000.007,000.000.00

1.01.02.01.01Cuentas por Cobrar Corto Plazo0.008,000.007,000.007,000.000.00

1.01.02.03.00EFECTOS A COBRAR A CORTO PLAZO0.000.001,512.501,512.500.00

1.01.02.03.01Efectos a cobrar a corto plazo0.000.001,512.501,512.500.00

1.01.03.00.00ACTIVO REALIZABLE0.0010,000.0010,000.0010,000.000.00

1.01.03.06.00INVENTARIO DE MATERIALES Y SUMINISTROS DE PRODUCCIN0.0010,000.0010,000.0010,000.000.00

1.01.03.06.01Inventario de Suministros de Produccin0.0010,000.0010,000.0010,000.000.00

1.02.00.00.00ACTIVO NO CIRCULANTE0.0034,300.0021,100.0021,100.000.00

1.02.01.00.00CUENTAS Y DOCUMENTOS A COBRAR A LARGO PLAZO0.002,200.002,200.002,200.000.00

1.02.01.01.00CUENTAS COMERCIALES A COBRAR A LARGO PLAZO0.002,200.002,200.002,200.000.00

1.02.01.01.01Cuentas por Cobrar Comerciales Largo Plazo0.002,200.002,200.002,200.000.00

1.02.03.00.00ACTIVO FIJO0.0032,100.0018,900.0018,900.000.00

1.02.03.01.00TERRENOS0.007,200.000.000.000.00

1.02.03.01.01Terrenos0.007,200.000.000.000.00

1.02.03.03.00INSTALACIONES0.004,900.004,900.004,900.000.00

1.02.03.03.01Local0.004,900.004,900.004,900.000.00

1.02.03.04.00MAQUINARIAS Y EQUIPOS0.0020,000.0014,000.0014,000.000.00

1.02.03.04.03Maquinaria y dems equipos de construccin, campo, industria y taller0.0012,000.006,000.006,000.000.00

1.02.03.04.04Equipos de Transporte, traccin y elevacin0.008,000.008,000.008,000.000.00

2.00.00.00.00PASIVO0.0017,552.5019,286.0019,286.000.00

2.01.00.00.00PASIVO CIRCULANTE0.002,450.005,183.505,183.500.00

2.01.01.00.00CUENTAS A PAGAR0.00700.00933.50933.500.00

2.01.01.01.00PROVEEDORES0.00700.00700.00700.000.00

2.01.01.01.01Cuentas por Pagar Proveedores0.00700.00700.00700.000.00

2.01.01.04.00RETENCIONES LABORALES A PAGAR0.000.0073.7573.750.00

2.01.01.04.01Retenciones laborales para instituciones de seguridad social0.000.0035.0035.000.00

2.01.01.04.03Retenciones laborales por Ley de Poltica Habitacional0.000.0030.0030.000.00

2.01.01.04.04Retenciones laborales por Ley de Seguro de Paro Forzoso0.000.008.758.750.00

2.01.01.05.00APORTES PATRONALES A PAGAR0.000.00159.75159.750.00

2.01.01.05.01Aportes patronales para instituciones de seguridad social0.000.0099.7599.750.00

2.01.01.05.03Aportes patronales para Ley de Poltica Habitacional0.000.0060.0060.000.00

2.01.03.00.00PRSTAMOS A CORTO PLAZO0.000.002,500.002,500.000.00

2.01.03.01.00DEUDA INTERNA POR PRSTAMOS A CORTO PLAZO0.000.002,500.002,500.000.00

2.01.03.01.09Prstamos a corto plazo de instituciones pblicas financieras bancarias0.000.002,500.002,500.000.00

2.01.06.00.00PREVISIONES0.001,750.001,750.001,750.000.00

2.01.06.01.00PREVISIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES0.00550.00550.00550.000.00

2.01.06.01.01Previsin para cuentas incobrables0.00550.00550.00550.000.00

2.01.06.04.00PREVISIONES PARA PRDIDAS DE INVENTARIO0.001,200.001,200.001,200.000.00

2.01.06.04.01Previsin para prdidas de inventarios0.001,200.001,200.001,200.000.00

2.02.00.00.00PASIVO NO CIRCULANTE0.0015,102.5014,102.5014,102.500.00

2.02.02.00.00PRSTAMOS A MEDIANO Y LARGO PLAZO0.009,000.009,000.009,000.000.00

2.02.02.01.00DEUDA INTERNA0.009,000.009,000.009,000.000.00

2.02.02.01.07Prstamos a mediano y largo plazo de empresas petroleras0.009,000.009,000.009,000.000.00

2.02.03.00.00DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN ACUMULADA0.006,102.505,102.505,102.500.00

2.02.03.01.00DEPRECIACIN ACUMULADA0.006,102.505,102.505,102.500.00

2.02.03.01.02Depreciacin Acumulada de Instalaciones0.001,102.501,102.501,102.500.00

2.02.02.01.03Depreciacin Acumulada de Maquinarias y Equipos0.005,000.004,000.004,000.000.00

6.00.00.00.00PATRIMONIO - CAPITAL0.0040,547.5036,720.2536,720.250.00

6.01.00.00.00CAPITAL0.0040,000.0040,000.0040,000.000.00

6.01.01.00.00CAPITAL SOCIAL0.0040,000.0040,000.0040,000.000.00

6.01.01.01.00CAPITAL SOCIAL0.0040,000.0040,000.0040,000.000.00

6.01.01.01.01Capital Social0.0040,000.0040,000.0040,000.000.00

5.00.00.00.00RESULTADOS0.00547.50(3,279.75)(3,279.75)0.00

5.01.00.00.00SUPERVIT NO DISTRIBUIDO DFICIT ACUMULADO0.00547.50(3,279.75)(3,279.75)0.00

5.01.01.00.00RESULTADOS ACUMULADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES0.000.00547.50547.500.00

5.01.01.01.00RESULTADOS ACUMULADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES0.000.00547.50547.500.00

5.01.01.01.01Resultados acumulados de ejercicios anteriores0.000.00547.50547.500.00

5.01.02.00.00RESULTADO DEL EJERCICIO0.00547.50(3,827.25)(3,827.25)0.00

5.01.02.01.00RESULTADO DEL EJERCICIO0.00547.50(3,827.25)(3,827.25)0.00

5.01.01.01.01Resultado del Ejercicio0.00547.50(3,827.25)(3,827.25)0.00

PASIVO + PATRIMONIO0.0058,100.0056,006.2556,006.250.00

FORMA: 1731

&R&"Times New Roman,Normal"&8Contabilidad del Sector PblicoProf. Zayda E. Mndez R.

ESTADO DE EJECUCIN PRESUPUESTA

Instituto Autnomo Electricidad Andina

INFORME DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA

MES ENERO 2006

(EN BOLVARES)

VARIACIN

CUENTASPROGRAMADOEJECUTADOMESACUMULADO

CDIGODENOMINACIONMESACUMULADOMESACUMULADOBS.%BS.%

(1)(2)(3)(4)(3-1)(3-1)/1*100(4-2)(4-2)/2*100

3.00.00.00.00RECURSOS10,500.0088,000.0012,312.5012,312.501,812.5017.26%-75,687.50-86.01%

3.02.00.00.00INGRESOS EXTRAORDINARIOS2,500.006,000.0012.5012.50-2,487.50-99.50%-5,987.50-99.79%

3.03.00.00.00INGRESOS DE OPERACIN8,000.0082,000.0012,300.0012,300.004,300.0053.75%-69,700.00-85.00%

(1)(2)(3)(4)(1-3)(1-3)/1*100(2-4)(2-4)/2*100

4.00.00.00.00EGRESOS9,660.0087,260.0016,139.7516,139.75-6,479.75-67.08%-71,120.25-81.50%

4.01.00.00.00GASTOS DE PERSONAL3,230.0038,760.003,159.753,159.7570.252.17%35,600.2591.85%

4.02.00.00.00MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCIAS130.001,300.00130.00130.000.000.00%1,170.0090.00%

4.03.00.00.00SERVICIOS NO PERSONALES4,000.0014,000.003,600.003,600.00400.0010.00%10,400.0074.29%

4.04.00.00.00ACTIVOS REALES2,000.0020,000.000.000.002,000.00100.00%20,000.00100.00%

4.07.00.00.00TRANSFERENCIAS Y DONACIONES0.007,200.007,200.007,200.00-7,200.000.00%0.000.00%

4.08.00.00.00OTROS GASTOS300.006,000.002,050.002,050.00-1,750.00-583.33%3,950.0065.83%

&R&"Times New Roman,Normal"&8Contabilidad del Sector PblicoProf. Zayda E. Mndez R.

ORIGEN Y APLICACION

Instituto Autnomo Electricidad Andina

ORIGEN Y APLICACIN DE FONDOS

(EN BOLVARES)

DISTRIBUCIN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS

AO PRESUPUESTADO 2.006

CDIGODENOMINACINREAL ALLTIMO

PRESUPUESTARIO10/31/05ESTIMADOENEROTOTAL

2,004

3.1.5.02Resultado del Ejercicio4,294,464.67-16,065.73(16,065.73)

5.1.5.01.02Intereses por Prestamos Concedidos al Sector Pblico123,793.990.000.00

5.1.5.02.01Intereses por Dinero a la vista656,790.193,333.343,333.34

5.1.5.09.01Renta de Bienes del Estado por Concesin76,097.947,916.677,916.67

5.2.1.99Otros Ingresos Extraordinarios6,510,344.000.000.00

5.1.7.01.01.02Transferencias Corrientes recibidas del Sector Pblico1,791,915.700.000.00

3.1.2.01.02Transferencia de Capital del Sector Publico307,983,461.572,230,231.222,230,231.22

TOTAL ORIGEN DE FONDOS321,436,868.062,225,415.502,225,415.50

APLICACIONES321,436,868.062,225,415.502,225,415.50

1.2.9.01.03Conservacin Ampliacion y Mejoras7,178,262.84250,330.56250,330.56

1.2.9.01.04Conserv.Rep.Const. E. Inspeccion de Obras0.006,666.676,666.67

6.1.1Gastos de Personal0.007,916.677,916.67

6.1.2Materiales, Suministros y Mercancias0.0020,783.3420,783.34

6.1.3Servicios no Personales0.00184,586.50184,586.50

6.3Transferencias770,773.97692,974.46692,974.46

6.4.3.99Otros Gastos ( Disminucin de Pasivos)6,130.161,133.331,133.33

1.2ACTIVO NO CIRCULANTE7,125,300.621,061,023.971,061,023.97

1.2.3PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO6,818,127.451,051,494.031,051,494.03

1.2.3.01.01Edificios E Instalaciones.127,168.490.000.00

1.2.3.01.02Maquinarias y demas Equipos de Constr. Campo2,882,364.1125,656.6725,656.67

1.2.3.01.03Equipos de Transporte Traccin y Elevacin.430,790.9612,792.4012,792.40

1.2.3.01.06Equipos Cientificos Religiosos, Enseanza y Recreacin.0.000.000.00

1.2.3.01.08Maquinas, Muebles y demas Equipos de Oficina y Alojamiento.127,126.330.000.00

1.2.3.01.10Libros y revistas.2,119.670.000.00

1.2.3.01.11Otras Maquinarias y Equipos.0.000.000.00

1.2.3.01.19Otros Bienes de Uso0.00903,272.97903,272.97

1.2.3.02Tierras y Terrenos0.0066,342.1666,342.16

1.2.3.05.01Construcciones en Proceso de Bienes del Dominio Privado0.0021,500.0021,500.00

1.2.3.05.02Construcciones en Proceso de Bienes del Dominio Publico3,248,557.8921,929.8321,929.83

1.2.4ACTIVOS INTANGIBLES304,054.679,529.949,529.94

1.2.4.04Paquetes y Programas de Computacin48,200.310.000.00

1.2.4.05Estudios y Proyectos255,854.369,529.949,529.94

1.2.5.02Depositos otorgados en Garantia a Medianoy Largo Plazo3,118.500.000.00

TOTAL APLICACIN DE FONDOS15,074,337.432,225,415.502,225,415.50

FORMA 1732

&L&8INFRAM&RCOORDINACION DE CONTABILIDAD Y FIDEICOMISO

HOJA DE TRABAJO

Instituto Autnomo Electricidad Andina

HOJA DE TRABAJO

(EN BOLVARES)

BALANCE DE COMPROBACION INICIALASIENTOSBALANCE DE COMPROBACIN AL 31-01-2006

CDIGODESCRIPCINDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

1.01.01.01.01Caja200.0015,150.0015,350.00

1.01.01.01.02Bancos Pblicos5,000.002,400.006,656.25743.75

1.01.01.02.01Banfoandes Certificados de Ahorro600.00300.00300.00

1.01.02.01.01Cuentas por Cobrar Corto Plazo8,000.001,000.007,000.00

1.01.03.06.01Inventario de Suministros de Produccin10,00