Ingresos Ingresos ExcedentesExcedentes

20032003

2

AL EFECTUAR LA REVISIÒN DE LA INFORMACIÒN QUE CONTIENE LA “CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA FEDERAL 2003”, NO SE ENCONTRÒ LA DETERMINACIÒN DE LOS INGRESOS NETOS EXCEDENTES QUE LE CORRESPONDEN A LAS ENTIDADES FEDERATIVAS,

DE EL ANALISIS EFECTUADO, SE DETERMINA QUE POR EL AÑO DE 2003 EXISTEN INGRESOS EXCEDENTES BRUTOS POR LA CANTIDAD DE 71,701.0 MILLONES DE PESOS, ASI MISMO, SE DETERMINA QUE EXISTE UN GASTO NO PROGRAMABLE SUPERIOR A LO PRESUPUESTADO POR 10,347.0 MILLONES DE PESOS, QUE AL RESTARLO A LOS INGRESOS EXCEDENTES ANTES SEÑALADOS, NOS ARROJA QUE LOS “INGRESOS EXCEDENTES NETOS” ASCIENDEN A 61,354 MILLONES DE PESOS, DE LOS CUALES EL 50% - 30,677 MILLONES DE PESOS - DEBEN DESTINARSE A “INVERSIÒN DE INFRAESTRUCTURA EN LAS ENTIDADES FEDERATIVAS” .

ES IMPORTANTE SEÑALAR QUE EN EL GASTO NO PROGRAMABLE SE INCLUYEN 5,925 MILLONES DE PESOS QUE CORRESPONDEN A ADEFAS PAGADAS EN EXCESO A LAS QUE AUTORIZÒ EL CONGRESO; POR LO TANTO ÈSTAS NO SE DEBERÌAN DE INCLUIRSE COMO GASTO NO PROGRAMABLE, LO QUE ORIGINARIA QUE LOS INGRESOS EXCEDENTES PARA LAS ENTIDADES FEDERATIVAS SE INCREMENTARAN EN 2,962 MILLONES DE PESOS.

A CONTINUACION SE PRESENTA LA DETERMINACION DE LOS INGRESOS EXCEDENTES NETOS.

3

INGRESOS EXCEDENTES-2003Millones de pesos

CuentaPública

Ingresos 1,044,304 1,109,869 65,565

Impuestos (anexo A) 790,310 768,045 -22,265

Derechos (anexo A) 184,992 250,744 65,752

Contribuciones de mejoras 16 29 13Productos 1,410 1,276 -134Aprovechamientos (anexo B) 67,576 89,775 22,199

Menos: 44,392 38,255 -6,137Inciso (f) aproverchamientos 300 888 588Inciso (g) aprovechamientos 22,941 37,367 14,426Inciso (h) Aprovechamientos 21,150 0 -21,150

Ingresos excedentes neto (Art. 21-J PEF) 999,913 1,071,614 71,701

CONCEPTO Original Variación

4

INGRESOS EXCEDENTES 2003

1.- DURANTE EL AÑO 2003 SOLO SE DISTRIBUYERON A LAS ENTIDADES FEDERATIVAS 12 MIL 396 MILLONES DE PESOS

LA DETERMINACION DE LOS INGRESOS EXCEDENTES DISPONIBLES ES COMO SIGUE:

MILLONES DE PESOS

INGRESOS EXCEDENTES NETOS 71,701 71,701

MENOS:

GASTO NO PROGRAMABLE 10,347 10,347

INGRESOS EXCEDENTES 61,354 61,354

MAS:

ADEFAS PAGADAS EN EXCESO 5,925

INGRESOS EXCEDENTES DISPONIBLES 61,354 67,279

DISTRIBUCION

ESTABILIZACION DE LOS INGRESOS

PETROLEROS 15,339 16,820

MEJORAR EL BALANCE ECONOMICO DEL

SECTOR PUBLICO 15,339 16,820

INVERSION EN INFRAESTRUCTURA EN LAS

ENTIDADES FEDERATIVAS 30,677 33,640

61,354 67,279

5

DISTRIBUCION DE LOS ANTICIPOS DE INGRESOS EXCEDENTES2003

-Millones de Pesos-Importe Ingresos excedentes según Cta. Púb. Variación

Entidad federativa 2003 Con adefas pto. Con adefas totales Adefas pto. Vs 2003 Adefas totales vs 2003

Aguascalientes 134 364 332 230 198Baja california 347 942 859 595 512Baja california sur 84 228 208 144 124Campeche 153 415 379 262 226Coahuila 296 803 733 507 437Colima 94 255 233 161 139Chiapas 545 1,479 1,349 934 804Chihuahua 370 1,004 916 634 546Distrito federal 1,420 3,854 3,514 2,434 2,094Durango 173 469 428 296 255Guanajuato 478 1,297 1,183 819 705Guerrero 293 795 725 502 432Hidalgo 229 621 567 392 338Jalisco 751 2,037 1,858 1,287 1,107Mexico 1,528 4,147 3,782 2,619 2,254Michoacan 367 996 908 629 541Morelos 183 497 453 314 270Nayarit 127 345 314 218 187Nuevo león 538 1,460 1,331 922 793Oaxaca 313 849 775 536 462Puebla 492 1,335 1,218 843 726Queretaro 204 554 505 350 301Quintana roo 124 337 307 213 183San luis potosi 237 643 587 406 350Sinaloa 319 866 789 547 470Sonora 326 885 807 559 481Tabasco 643 1,745 1,591 1,102 948Tamaulipas 346 939 856 593 510Tlaxcala 129 350 319 221 190Veracruz 805 2,185 1,992 1,380 1,187Yucatan 192 521 475 329 283Zacatecas 156 423 386 267 230Total 12,396 33,639 30,677 21,243 18,281

6

EL 8 DE JULIO DE 2004 SE RECIBIÒ DE LA SHCP RESPUESTA A LA SOLICITUD DE INFORMACIÒN EFECTUADA POR LA CONAGO EL 7 DE JUNIO DEL AÑO EN CURSO, Y, EN ESTA INFORMACIÒN LA SECRETARÌA ESTA DETERMINANDO LA APLICACIÒN DE INGRESOS EXCEDENTES DEL INCISCO “J)” PARA EL AÑO 2003. LA SECREARÌA ESTA DETERMINANDO INGRESOS EXCEDENTES DISPONIBLES POR LA CANTIDAD DE 24 MIL 705 MILLONES DE PESOS, LA CUAL, SI LA COMPARAMOS CON LA DETERMINADA POR EL COMITÉ DE VIGILANCIA, ARROJA UNA DIFERENCIA DE 36 MIL 649 MILLONES DE PESOS DE MENOS. NO ESTAMOS DE ACUERDO CON LA DETERMINACION REALIZADA POR LA SHCP. A CONTINUACIÒN PRESENTAMOS LAS PRINCIPALES DIFERENCIAS QUE EXISTEN AL CALCULO EFECTUADO POR LA SECRETARÌA.

7

  MILLONESDE PESOS

INGRESOS EXCEDENTES NETOS SEGÚN SHCP: 24,705

GASTO PROGRAMABLE DISMINUIDO POR LA SECRETARIA Y QUE CORRESPONDE A UN MAYOR COSTO DE COMBUSTIBLE QUE LA CFE Y LFC UTILIZAN PARA GENERAR ENERGIA Y LO CUAL NO DEBE DE CONSIDERARSE PARA EL CALCULO DE LOS INGRESOS EXCEDENTES A QUE SE REFIERE EL INCISO “J)” DEL ARTÌCULO 21 DEL PEF, YA QUE ES UN GASTO CORRIENTE DE ORGANISMOS Y EMPRESAS.

       

16,413 

MAS:   

IMPORTE DISMINUIDO POR LA SECRETARIA Y QUE CORRESPONDE A INGRESOS NO OBTENIDOS EN EL AÑO 2003 POR CONCEPTO DE PRIVATIZACIONES Y LO CUAL NO DEBE DE RESTARSE, YA QUE NO CORRESPONDE A NINGUN CONCEPTO DE LOS ESTABLECIDOS EN EL INCISO “J)” DEL ARTÌCULO 21 DEL PEF, Y DE REALIZARSE ESTA DISMINUCIÒN DUPLICARÌA SU APLICACIÒN.

    

$21,115 

MENOS:  

IMPORTE POR CONCEPTO DE “MARGENES EN OTROS RUBROS” DE LOS CUALES NO EXISTE NINGUNA REFERENCIA A SU DETERMINACION Y NO EXISTE JUSTIFICACION PARA SUMARLO COMO INGRESO.

 

(913) TOTAL DE INGRESOS EXCEDENTES NETOS DETERMINADOS POR EL COMITÉ

DE VIGILANCIA EN CORRECTA APLICACIÒN DE LAS DISPOSICIONES ESTABLECIDAS EN EL ARTICULO 21 FRACCION I INCISO “J)” DEL PEF 2003.

  

61,354

MAS:

8

DE ACUERDO CON LA INFORMACION DE LA “CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA FEDERAL 2003” Y TOMANDO EN CUENTA EL COSTO DEL PROGRAMA DE SEPARACION VOLUNTARIA (PSV) Y CONSIDERANDO LOS INGRESOS EXCEDENTES DETERMINADOS POR EL COMITÉ DE VIGILANCIA PARA ESE AÑO, EL BALANCE PUBLICO QUE DETERMINA EL COMITÉ Y SU COMPARACION CON EL DETERMINADO POR LA SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO PARA 2003 ES COMO SIGUE:

BALANCE PUBLICO - 2003Diferencia

Concepto Estimado SHCP Comité SHCP vs Comité

Balance (presupuestario) público -32,867.5 -41,737.4 -41,944.5 207.1Menos:Costo del programa de separacion voluntaria (PSV) - 16,187.8 16,187.8 0.0

25% ingresos excedentes para mejorar el balance económico del sector publico - 6,227.9 15,338.0 -9,110.1

Balance público ajustado -32,867.5 -19,321.7 -10,418.7 -8,903.0

9

COMO SE PUEDE OBSERVAR, SI SE EXCLUYE DEL BALANCE PUBLICO 2003 EL COSTO DEL PROGRAMA DE SEPARACIÒN VOLUNTARIA (PSV) Y EL 25% DE LOS INGRESOS EXCEDENTES NETOS PARA MEJORAR EL BALANCE PUBLICO, ÈSTE PRESENTARÌA UN SALDO NEGATIVO DE 10 MIL 418.7 MILLONES DE PESOS, QUE SI LO COMPARAMOS CON EL ESTIMADO PARA ESE AÑO, QUE ES DE 32 MIL 867.5 MILLONES DE PESOS, ÈSTE PRESENTARÌA UNA DISMINUCIÒN DE 22 MIL 448.8 MILLONES DE PESOS. CON LO ANTERIOR SE DEMUESTRA QUE EL MAYOR COSTO DE LOS COMBUSTIBLES PARA GENERAR ENERGIA ELECTRICA NO REPRESENTA UNA PRESIÒN SOBRE EL DÈFICIT PUBLICO, YA QUE DURANTE EL AÑO 2003 ÈSTE MEJORA EN FORMA IMPORTANTE CON LO PROYECTADO.

10

LAS DIFERENCIAS QUE EXISTEN ENTRE EL BALANCE PUBLICO DETERMINADO POR EL COMITÉ Y EL DETERMINADO POR LA SHCP, SE DEBE A LO SIGUIENTE:  1. LA DIFERENCIA DE 207.1 MILLONES DE PESOS SE DEBE A QUE LA SHCP ESTA CONSIDERANDO LAS CIFRAS PRESENTADAS EN EL INFORME SOBRE LA SITUACIÒN ECONOMICA, LAS FINANZAS

PUBLICAS Y LA DEUDA PUBLICA DEL CUARTO TRIMESTRE DEL 2003 Y EL COMITÉ ESTA CONSIDERANDO LAS CIFRAS DE LA CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA FEDERAL 2003.  2. LA DIFERENCIA DE 9 MIL 110.1 MILLONES DE PESOS SE DEBE A

QUE LA SHCP ESTA DETERMINANDO INGRESOS EXCEDENTES POR EL AÑO 2003 LA CANTIDAD DE 24 MIL 911.6 MILLONES DE PESOS Y EL COMITÉ ESTA DETERMINANDO COMO SE MUESTRA EN LA INFORMACIÒN ANTERIOR LA CANTIDAD DE 61 MIL 354 MILLONES DE PESOS.

AnexoAnexo

Ingresos Ingresos ExcedentesExcedentes

20032003Julio de 2004Julio de 2004

12

COMPARATIVO DE INGRESOS EXCEDENTES AL MES DE DICIEMBRE DE 2003 -Millones de pesos-

CuentaPública

Ingresos 1,044,304 1,109,869 65,565

Impuestos (anexo A) 790,310 768,045 -22,265

Derechos (anexo A) 184,992 250,744 65,752

Contribuciones de mejoras 16 29 13Productos 1,410 1,276 -134Aprovechamientos (anexo B) 67,576 89,775 22,199

Menos: 44,392 38,255 -6,137Inciso (f) aproverchamientos 300 888 588Inciso (g) aprovechamientos 22,941 37,367 14,426Inciso (h) Aprovechamientos 21,150 0 -21,150

I.- Ingreso neto (Art. 21-J PEF) 999,913 1,071,614 71,701

II.- Gasto no programable (anexo C) 418,597 428,944 10,347Participaciones 226,677 225,228 -1,449Costo financiero 184,883 190,754 5,871Adefas y otras 7,037 12,962 5,925

III. - Ingresos excedentes disponibles (I+II+III+IV) 581,316 642,670.0 61,354

CONCEPTO Original Variación

(*)(*)

(*) En el presupuesto de egresos para el año 2003, se autorizo Adefas por la cantidad de 7,037 millones de pesos(*) En el presupuesto de egresos para el año 2003, se autorizo Adefas por la cantidad de 7,037 millones de pesos por lo que no existe justificación para disminuir este importe.por lo que no existe justificación para disminuir este importe.

13

Estabilización de los ingresos petroleros 15,338

Mejorar el balance económico del sector público 15,338

Inversión en infraestructura en las entidades federativas 30,678

Total 61,354

Concepto

DESTINO DE LOS INGRESOS EXCEDENTESAL MES DE DICIEMBRE DE 2003

(Millones de pesos)

Importe

14

CuentaPública

TributariosImpuestos 790,310 768,045 -22,265 Sobre la renta 364,447 337,015 -27,432 Valor agregado 225,154 254,433 29,279 Producción y servicios 148,412 117,758 -30,654 Importaciones 25,539 26,898 1,359 Otros 26,757 31,941 5,184 No tributarios

Derechos 184,992 250,744 65,752 Sobre la extracción de petróleo 126,801 170,098 43,297 Extraord. sobre la extrac. de petróleo 55,768 77,480 21,712 Adic. sobre la extracción de petróleo 2,423 3,166 743

1/ En otras incluye 268 millones de contribuciones no comprendidas.

Concepto Original Variación

DETERMINACIÓN DE LOS INGRESOSAL MES DE DICIEMBRE DE 2003

(Millones de pesos)

Anexo “A”Anexo “A”

15

CuentaPública

No tributarios

Aprovechamientos 67,576 89,775 22,199

Rend. excedentes de pémex 6,061 17,857 11,796

Ingresos inciso f y g (Art. 23 inciso j) 44,392 38,255 -6,137

Otros 17,124 33,662 16,538

Concepto

DESGLOSE DE APROVECHAMIENTOSAL MES DE DICIEMBRE DE 2003

(Millones de pesos)

Original Diferencia

Anexo “B”Anexo “B”

16

Participaciones federales 226,677 225,228 -1,449 Fondo general 193,439 192,101 -1,338 Fondo de fom. Mpal. 8,591 8,542 -49 Impuestos especiales 3,607 3,586 -21 Tenencia 12,831 12,834 3 Isan 4,388 4,390 2 Otras 3,822 3,775 -47Costo financiero 184,883 190,754 5,871 Gobierno federal 158,474 160,343 1,869 Organismos y empresas 26,409 30,411 4,002Adefas y otras 7,037 12,962 -5,925 Adefas (Anexo C-1) 7,037 12,962 5,925Total gasto no programable 418,597 428,944 10,347

DESGLOSE DEL GASTONO PROGRAMABLE

AL MES DE DICIEMBRE DE 2003(Millones de pesos)

ConceptoCuenta Pública

Original Variación

Anexo “C”Anexo “C”

17

CuentaPública

Ingreso neto 999,913 1,071,614 71,701

Gasto no programable 418,597 428,944 10,347

Ingresos excedentes 581,316 642,670 61,354

Concepto

INGRESOS EXCEDENTES AL MES DE DICIEMBRE DE 2003DIFERENCIAS ENTRE EL PEF-2003

Y CUENTA PUBLICA(Millones de pesos)

Original Variación

AnexoAnexo

Ingresos Ingresos ExcedentesExcedentes

20032003Julio de 2004Julio de 2004

19

COMPARATIVO DE INGRESOS EXCEDENTES AL MES DE DICIEMBRE DE 2003 -Millones de pesos-

CuentaPública

Ingresos 1,044,304 1,109,869 65,565

Impuestos (anexo A) 790,310 768,045 -22,265

Derechos (anexo A) 184,992 250,744 65,752

Contribuciones de mejoras 16 29 13Productos 1,410 1,276 -134Aprovechamientos (anexo B) 67,576 89,775 22,199

Menos: 44,392 38,255 -6,137Inciso (f) aproverchamientos 300 888 588Inciso (g) aprovechamientos 22,941 37,367 14,426Inciso (h) Aprovechamientos 21,150 0 -21,150

I.- Ingreso neto (Art. 21-J PEF) 999,913 1,071,614 71,701

II.- Gasto no programable (anexo C) 418,597 428,944 10,347Participaciones 226,677 225,228 -1,449Costo financiero 184,883 190,754 5,871Adefas y otras 7,037 12,962 5,925

III. - Ingresos excedentes disponibles (I+II+III+IV) 581,316 642,670.0 61,354

CONCEPTO Original Variación

(*)(*)

(*) En el presupuesto de egresos para el año 2003, se autorizo Adefas por la cantidad de 7,037 millones de pesos(*) En el presupuesto de egresos para el año 2003, se autorizo Adefas por la cantidad de 7,037 millones de pesos por lo que no existe justificación para disminuir este importe.por lo que no existe justificación para disminuir este importe.

20

Estabilización de los ingresos petroleros 15,338

Mejorar el balance económico del sector público 15,338

Inversión en infraestructura en las entidades federativas 30,678

Total 61,354

Concepto

DESTINO DE LOS INGRESOS EXCEDENTESAL MES DE DICIEMBRE DE 2003

(Millones de pesos)

Importe

21

CuentaPública

TributariosImpuestos 790,310 768,045 -22,265 Sobre la renta 364,447 337,015 -27,432 Valor agregado 225,154 254,433 29,279 Producción y servicios 148,412 117,758 -30,654 Importaciones 25,539 26,898 1,359 Otros 26,757 31,941 5,184 No tributarios

Derechos 184,992 250,744 65,752 Sobre la extracción de petróleo 126,801 170,098 43,297 Extraord. sobre la extrac. de petróleo 55,768 77,480 21,712 Adic. sobre la extracción de petróleo 2,423 3,166 743

1/ En otras incluye 268 millones de contribuciones no comprendidas.

Concepto Original Variación

DETERMINACIÓN DE LOS INGRESOSAL MES DE DICIEMBRE DE 2003

(Millones de pesos)

Anexo “A”Anexo “A”

22

CuentaPública

No tributarios

Aprovechamientos 67,576 89,775 22,199

Rend. excedentes de pémex 6,061 17,857 11,796

Ingresos inciso f y g (Art. 23 inciso j) 44,392 38,255 -6,137

Otros 17,124 33,662 16,538

Concepto

DESGLOSE DE APROVECHAMIENTOSAL MES DE DICIEMBRE DE 2003

(Millones de pesos)

Original Diferencia

Anexo “B”Anexo “B”

23

Participaciones federales 226,677 225,228 -1,449 Fondo general 193,439 192,101 -1,338 Fondo de fom. Mpal. 8,591 8,542 -49 Impuestos especiales 3,607 3,586 -21 Tenencia 12,831 12,834 3 Isan 4,388 4,390 2 Otras 3,822 3,775 -47Costo financiero 184,883 190,754 5,871 Gobierno federal 158,474 160,343 1,869 Organismos y empresas 26,409 30,411 4,002Adefas y otras 7,037 12,962 -5,925 Adefas (Anexo C-1) 7,037 12,962 5,925Total gasto no programable 418,597 428,944 10,347

DESGLOSE DEL GASTONO PROGRAMABLE

AL MES DE DICIEMBRE DE 2003(Millones de pesos)

ConceptoCuenta Pública

Original Variación

Anexo “C”Anexo “C”

24

CuentaPública

Ingreso neto 999,913 1,071,614 71,701

Gasto no programable 418,597 428,944 10,347

Ingresos excedentes 581,316 642,670 61,354

Concepto

INGRESOS EXCEDENTES AL MES DE DICIEMBRE DE 2003DIFERENCIAS ENTRE EL PEF-2003

Y CUENTA PUBLICA(Millones de pesos)

Original Variación

Estimación de Estimación de Ingresos Ingresos

ExcedentesExcedentes

Según el Art. 21 Según el Art. 21 PEF-2003PEF-2003Julio de 2004Julio de 2004

26

DETERMINACION Y APLICACIÓN DE LOS INGRESOS EXCEDENTES2003

-MILLONES DE PESOS-2003 ING. APLICACIÓN SEGÚN ARTICULO 21 PEF

CONCEPTO PTO. REAL EXC. A) B) C) D) E) F) G) H) I) J) TOTAL

I. Impuestos 790,042 768,045 -21,997 21,997 21,997

II. Contribuciones de mejoreas 16 29 13 13 13

III. Derechos 198,845 269,983 71,138 5,385 65,753 71,138

IV. Contribuciones no comprendidas 268 0 -268 -268 -268

V. Productos 5,255 5,153 -102 -169 202 -135 -102

VI. Aprovechamientos 67,576 89,775 22,199 588 14,426 -21,150 28,335 22,199

VII. Ingresos de organismos y empresas 312,650 362,133 49,483 49,483 49,483

VIII. Aportaciones de seguridad social 98,905 105,472 6,567 6,567 6,567

Suma: 1,473,557 1,600,590 127,033 56,050 0 5,385 -169 202 588 14,426 -21,150 0 71,701 127,033

IX. Ingresos derivados de financiamiento 51,289 41,944 -9,345 0

Total 1,524,846 1,642,534 117,688 56,050 0 5,385 -169 202 588 14,426 -21,150 0 71,701 127,033

27

ARTICULO 21 DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACIÓN

 Primer párrafo.- El Ejecutivo Federal, por conducto de la Secretaría, en los términos de las disposiciones aplicables, podrá autorizar a las dependencias y entidades para que realicen erogaciones adicionales con cargo a los ingresos que obtengan en exceso a los previstos para el presente ejercicio fiscal, conforme a lo siguiente:

28

Fracción I. Las dependencias y las entidades incluidas en el Anexo 1.D. de este Decreto, podrán realizar erogaciones adicionales con cargo a los ingresos que obtengan en exceso a los previstos en el artículo 1 de la Ley de Ingresos de la Federación. Los excedentes de los ingresos a que se refiere dicho artículo, excepto los previstos en la fracción IX del mismo, se aplicarán de la manera siguiente: (Continua hoja 7).

29

GASTO DEL ANEXO 1-D PEF

PARA 2003 -Millones de pesos-

Concepto Estimado Real Variacion D: ENTIDADES SUJETAS A CONTROL PRESUPUESTARIO DIRECTO $492,604 $553,700 $61,096 Gasto Programable $466,195 $522,494 $56,299 637 Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los

Trabajadores del Estado $54,580 $58,084 $3,504

641 Instituto Mexicano del Seguro Social $168,786 $177,512 $8,726 6750 Lotería Nacional para la Asistencia Pública $1,089 $905 -$184 9120 Caminos y Puentes Federales de Ingresos y Servicios

Conexos $2,534 $2,675 -$141

18164 Comisión Federal de Electricidad $106,826 $134,085 $27,259 18500 Luz y Fuerza del Centro $20,582 $24,810 $4,228 Petróleos Mexicanos Consolidado $111,798 $124,423 $12,625 18572 Petróleos Mexicanos $13,464 18575 PEMEX Exploración y Producción $45,555 18576 PEMEX Refinación $34,861 18577 PEMEX Gas y Petroquímica Básica $9,818 PEMEX Petroquímica Consolidado, que se distribuye

para erogaciones de:

18578 Petroquímica Corporativo $2,250 18579 Petroquímica Camargo, S.A. de C.V. $160 18580 Petroquímica Cangrejera, S.A. de C.V. $2,096 18581 Petroquímica Cosoleacaque, S.A. de C.V. $1,058 18582 Petroquímica Escolín, S.A. de C.V. $672 18584 Petroquímica Tula, S.A. de C.V. $263 18585 Petroquímica Pajaritos, S.A. de C.V. $1,601 Gasto No Programable $26,409 $31,206 $4,797 Costo Financiero, que se distribuye para erogaciones de:

18164 Comisión Federal de Electricidad $6,220 $6,998 $778 Petróleos Mexicanos Consolidado $20,189 $24,208 $4,019

30

SECTOR PUBLICO

INGRESO ORGANISMOS Y EMPRESAS BAJO CONTROL PRESUPUESTARIO DIRECTO

2003 -Millones de pesos-

Concepto Real Estimado Diferencia Petróleos mexicanos 175,776.6 152,127.0 23,649.6 Comisión Federal de Electricidad 140,078.3 121,511.1 18,567.2 Luz y Fuerza del Centro 4,221.6 4,142.9 78.7 Caminos y Puentes Federales 4,010.8 2,587.6 1,423.2 Lotería Nacional 1,477.9 1,089.3 388.6 Instituto Mexicano del Seguro Social 115,819.4 104,648.9 11,170.5 ISSSTE 26,220.1 25,448.7 771.4 Total 467,604.7 411,555.5 56,049.2

INGRESOS ARTICULO 1 DE LA LEY DE INGRESOS

31

Fracción I Inciso a) Los excedentes que resulten de los ingresos propios y las aportaciones de seguridad social, a que se refieren respectivamente las fracciones VII y VIII del artículo 1 de dicha Ley, se podrán destinar al Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado, en lo que corresponda;

32

INGRESOS DE LAS FRACCIONES VII Y VIII DEL ARTICULO 1 DE LA LEY DE INGRESOS 2003

-Millones de pesos

Concepto Estimado Real Variacion B. INGRESOS DE ORGANISMOS Y EMPRESAS 411,556 467,605 56,050

VII. Ingresos de organismos y empresas: 312,650 359,495 48,845

1. Ingresos propios de organismos y empresas: 312,650 359.495 46,845

A. Petróleos Mexicanos. 152,127 175,777 23,650

B. Comisión Federal de Electricidad. 121,511 140,078 18,564

C. Luz y Fuerza del Centro. 4,143 4,222 75

D. Caminos y Puentes Federales de Ingresos y Servicios Conexos. 2,588 4,011 1,090

E. Lotería Nacional para la Asistencia Pública. 1,089 1,478 284

F. Instituto Mexicano del Seguro Social. 5,744 7,709 3,861

G. Instituto de Seguridad y Servicios Sociales para los Trabajadores del Estado. 25,449 26,220 592

2. Otros ingresos de empresas de participación estatal. 0 0 0

VIII. Aportaciones de seguridad social: 98,905 108,110 9,205

1. Aportaciones y abonos retenidos a trabajadores por patrones para el Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores. 0 0 0 2. Cuotas para el Seguro Social a cargo de patrones y trabajadores. 98,905 108,110 9,205

3. Cuotas del Sistema de Ahorro para el Retiro a cargo de los Patrones. 0 0 0

4. Cuotas para el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado a cargo de los citados trabajadores. 0 0 0

5. Cuotas para el Instituto de Seguridad Social para las Fuerzas Armadas Mexicanas a cargo de los militares. 0 0 0

33

Fracción I Inciso b) Los excedentes que resulten de los ingresos a que se refiere la fracción VII del artículo 1 de dicha Ley, correspondientes a los ingresos propios de las entidades distintas a la señalada en el inciso anterior, se podrán destinar a aquellas entidades que los generen;

34

Fracción I Inciso c) Los excedentes que resulten de los derechos a que se refiere la fracción III, numerales 1 y 2, del artículo 1 de dicha Ley, se podrán destinar a las dependencias y entidades que los generen;

INGRESOS DE LA FRACCION III NUMERALES 1 Y 2 DEL ARTICULO PRIMERO

DE LA LEY DE INGRESOS PARA 2003 -Millones de pesos-

Concepto Estimado Real 1/ Variación III. Derechos: 13,852.9 19,238.4 5,385.5

1. Servicios que presta el Estado en funcion de derecho público 6,394.1 n.d.

2. Por unos o aprovechamiento de bienes del dominio público 7,459.8 n.d.

Nota: n.d.= no disponible 1/ Según informe sobre la situación económica, finanzas públicas y deuda pública del cuarto trimestre de 2003.

35

Fracción I Inciso d) Los excedentes que resulten de los productos a que se refiere la fracción V del artículo 1 de dicha Ley, con excepción del numeral 2 incisos C, subinciso b), y E, se podrán destinar a las dependencias y entidades que los generen;

36

REPUBLICA MEXICANA

INGRESOS DE LA FRACCION V, CON EXCEPCION DEL NUMERAL 2 INCIOS C, SUBINCISO b) Y E) DE LA LEY DE INGRESOS PARA 2003

-Millones de pesos- Concepto

Estimado Real 1/ Variación V. Productos: 3,744.8 3,575.7 -169.1 1. Por los servicios que no correspondan a funciones de derecho público. 188.7 n.d

2. Derivados del uso, aprovechamiento o enajenación de bienes del dominio privado:

3,480.8 n.d A. Explotación de tierras y aguas. 0.0 n.d B. Arrendamiento de tierras, locales y construcciones. 8.1 n.d C. Enajenación de bienes: 830.4 n.d a) Muebles. 830.4 n.d b) Inmuebles D. Intereses de valores, créditos y bonos. 2,642.3 n.d E). Utilidades a) De organismos descentralizados y empresas de participación estatal b) De la lotería nacional para la asistencia pública d) De Pronósticos para la asistencia pública e) Otras F. Otros. 75.3 n.d

Nota: n.d.= no disponible1/ Según informe sobre la situación económica, finanzas públicas y deuda pública del cuarto trimestre de 2003.

37

Fracción I Inciso e) Los excedentes que resulten de los productos a que se refiere la fracción V numeral 2 inciso C, subinciso b), del artículo 1 de dicha Ley, por concepto de enajenación de bienes inmuebles, podrán destinarse al Fondo de Desincorporación de Entidades a que se refiere el artículo 7 de este Decreto, a mejorar el balance económico del sector público o, en su caso, hasta en un 80 por ciento para gasto de inversión de las dependencias que tenían asignados dichos bienes. En el caso de las entidades incluidas en el Anexo 1.D. de este Decreto, dichos excedentes podrán destinarse para gasto de inversión;

38

REPUBLICA MEXICANA INGRESOS DE LA FRACCION V NUMERAL 2 INCIOS C, SUBINCISO b)

DE LA LEY DE INGRESOS PARA 2003 -Millones de pesos-

Concepto Estimado Real 1/ Variación

V. Productos: 99.5 302.2 202.7 1. Por los servicios que no correspondan a funciones de derecho público

2. Derivados del uso, aprovechamiento o enajenación de bienes del dominio privado:

99.5 302.2 202.7 A) Explotación de tierras y aguas. B) Arrendamiento de tierras, locales y construcciones. C. Enajenación de bienes: 99.5 302.2 202.7 a) Muebles. b) Inmuebles. 99.5 302.2 202.7 D). Intereses de valores, créditos y bonos. E. Utilidades. a) De organismos descentralizados y empresas de participaciones estatal. b) De lotería nacional para la asistencia pública. c) De pronósticos para la asistencia pública. d) Otras. F. Otros

1/ Según informe sobre la situación económica, finanzas públicas y deuda pública del cuarto trimestre de 2003.

39

Fracción I Inciso f) Los excedentes que resulten de los aprovechamientos a que se refiere la fracción VI, numerales 2 y 24 inciso D del artículo 1 de dicha Ley, provenientes de la recuperación de seguros de bienes adscritos a las dependencias o propiedad de las entidades incluidas en el Anexo 1.D. de este Decreto, y los donativos en dinero que éstas reciban, deberán destinarse a aquellas dependencias y entidades que les corresponda recibirlos;

40

REPUBLICA MEXICANA INGRESOS DE LA FRACCION VI NUMERAL 2 Y 24 INCISO D

DE LA LEY DE INGRESOS PARA 2003 -Millones de pesos-

Concepto Estimado Real 1/ Variación

VI. Aprovechamientos: 300.2 888.0 587.8 1. Multas. 2. Indemnizaciones. 300.2 888.0 587.8 24. Otros a) Remanente de operación del Banco de México. b) Utilidades por recompra de deuda. c) Rendimiento mínimo garantizado. d) Otros n.d. = No disponible.

1/ Según informe sobre la situación económica, finanzas públicas y deuda pública del cuarto trimestre de 2003.

Nota: No se considera el numeral 24 inciso d), por que se incluye en el inciso g) del articulo 21 del Pef.

41

Fracción I Inciso g) Los excedentes que resulten de los aprovechamientos a que se refiere la fracción VI, numerales 4; 15 inciso C; 19 incisos B y E; y 24 inciso D, excepto los provenientes de concesiones por bienes del dominio público; del artículo 1 de dicha Ley, se podrán destinar a las dependencias y entidades que los generen;

42

REPUBLICA MEXICANA INGRESOS DE LA FRACCION VI NUMERALES 4; 15 INCISO C

19 INCISOS B Y E; Y 24 INCISO D DE LA LEY DE INGRESOS PARA 2003

-Millones de pesos- Concepto

Estimado Real 1/ Variación VI. Aprovechamientos: 22,941.3 37,367.4 14,426.1

4. Provenientes de obras públicas de infraestructura hidráulica. 1,236.6 n.d. 15. Destinados al Fondo para el Desarrollo Forestal: 0.0 n.d.

C. Aportaciones al Instituto Nacional de Investigaciones Forestales y Agropecuarias.

0.0 n.d. 19. Recuperaciones de capital: 3,689.3 n.d.

B. Fondos entregados en fideicomiso, a favor de empresas privadas y a particulares. 0.0 n.d. E. Otros. 3,689.3 n.d. 24. Otros: 18,015.4 n.d. D. Otros. 18,015.4 n.d. Nota: n.d.= no disponible 1/ Según informe sobre la situación económica, finanzas públicas y deuda pública del cuarto trimestre de 2003.

43

Fracción I Inciso h) Los excedentes que resulten de los aprovechamientos a que se refiere la fracción VI, numeral 19, inciso D, del artículo 1 de dicha Ley por concepto de desincorporación de entidades, se podrán destinar al Fondo de Desincorporación de Entidades a que se refiere el artículo 7 de este Decreto o a mejorar el balance económico del sector público;

REPUBLICA MEXICANA INGRESOS DE LA FRACCION VI NUMERAL 19; INCISO D

DE LA LEY DE INGRESOS PARA 2003 -Millones de pesos-

Concepto Estimado Real 1/ Variación

VI. Aprovechamientos: 21,150.0 0.0 -21,150.0

19. Recuperaciones de capital: 21,150.0 0.0 D. Desincorporaciones. 21,150.0 0.0

1/ Según informe sobre la situación económica, finanzas públicas y deuda pública del cuarto trimestre de 2003.

44

Fracción I Inciso i) Los excedentes que generen las Secretarías de la Defensa Nacional y de Marina, así como la Presidencia de la República por lo que se refiere al Estado Mayor Presidencial, por concepto de los derechos, productos y aprovechamientos a que se refieren respectivamente las fracciones III, V y VI del artículo 1 de dicha Ley, serán destinados a dichas dependencias;

45

REPUBLICA MEXICANA INGRESOS DE LA FRACCION III NUMERAL 1; INCISOS C Y D

DE LA LEY DE INGRESOS PARA 2003 -Millones de pesos-

Concepto Estimado Real 1/ Variación

III. Derechos: 33.2 50.4 17.2

1. Servicios que presta el Estado en funciones de derecho público 33.2 50.4 17.2

C. Secretaría de la Defensa Nacional. 33.2 50.4 17.2

D. Secretaría de Marina. 0.0 0.0 0.0

1/ Según informe sobre la situación económica, finanzas públicas y deuda pública del cuarto trimestre de 2003.

Nota: No se consideran para los ingresos excedentes por estar contemplados en el inciso c) del articulo 21 del PEF.

46

Fracción I Inciso j) La suma que resulte de los excedentes de las fracciones I; II; III numerales 3 a 6; IV; V numeral 2 inciso E; del artículo 1 de la Ley de Ingresos de la Federación, así como los aprovechamientos a que se refiere la fracción VI de dicho artículo, distintos de los previstos en los incisos f), g), y h) de la fracción I del presente artículo, se aplicarán una vez descontado en su caso el incremento en el gasto no programable respecto del presupuestado, en un 25 por ciento al Fondo de Estabilización de los Ingresos Petroleros; en un 25 por ciento para mejorar el balance económico del sector público; y en un 50 por ciento para gasto de inversión en infraestructura en las entidades federativas conforme a la estructura porcentual que se derive de la distribución del Fondo General de Participaciones reportado en la Cuenta Pública correspondiente al ejercicio fiscal 2001.

47

GOBIERNO DEL ESTADO DE SINALOA ESTIMACION DE RECURSOS ADICIONALES AL MES DE DICIEMBRE

-Millones de pesos-

Variación Concepto Real Estimado Absoluta % Ingresos 1,109,869.1 1,044,304.2 65,564.9 6.3 Impuestos 768,045.3 790,041.8 -23,918.9 -3.0 Contribuciones de mejoras 28.5 16.0 12.5 0.0 Derechos 250,744.3 184,992.1 67,495.4 36.5 Contribuciones no comprendidas - 267.7 -267.7 -100.0 Productos 1,275.9 1,410.3 -82.2 -5.8 Aprovechamientos 89,775.1 67,576.3 22,763.9 33.7 Menos: Inciso (f) aprovechamientos 888.0 300.2 587.8 195.8 Inciso (g) aprovechamientos 37,367.4 22,941.3 14,426.1 62.7 Inciso (h) aprovechamientos - 21,150.0 -21,150.0 -100.0 Ingreso neto 1,071,613.7 999,912.7 71,701.0 7.2

48

Segundo párrafo.- La Secretaría podrá autorizar las ampliaciones a los presupuestos de las dependencias y entidades a que se refiere la presente fracción, observando lo dispuesto en los incisos anteriores; la clasificación de los ingresos excedentes a que se refiere el artículo 21 de la Ley de Ingresos de la Federación; así como el procedimiento previsto en las disposiciones aplicables.

49

Tercer párrafo.- En el caso de los derechos, productos y aprovechamientos que tengan un destino específico por disposición expresa de leyes de carácter fiscal, o conforme a éstas se cuente con autorización de la Secretaría para utilizarse en un fin específico, ésta deberá autorizar las ampliaciones a los presupuestos de las dependencias o entidades que los generen, hasta por el monto de los ingresos excedentes obtenidos que determinen dichas leyes o, en su caso, la Secretaría.

50

Cuarto párrafo.- La aplicación de los excedentes de ingresos a que se refiere la presente fracción, con excepción del inciso j), . se podrá realizar durante el ejercicio fiscal; en el caso del inciso j), la aplicación de los excedentes de ingresos se realizará una vez que éstos sean determinados en los términos de dicho inciso. Las ampliaciones al gasto programable que conforme a este artículo se autoricen, no se considerarán como regularizables y sólo se podrán autorizar por la Secretaría cuando no se deteriore la relación ingreso y gasto aprobada en este Presupuesto;

51

Fracción II. En el caso de las entidades apoyadas presupuestariamente, distintas a aquéllas incluidas en el Anexo 1.D. de este Decreto, los ingresos que obtengan en exceso a los previstos en sus respectivos presupuestos aprobados, podrán destinarse a sus programas prioritarios, en los términos de las disposiciones aplicables, y

52

Fracción III. La Secretaría autorizará, en los términos de las disposiciones aplicables, las ampliaciones a los presupuestos de las entidades no apoyadas presupuestariamente, distintas a aquéllas incluidas en el Anexo 1.D. de este Decreto, que obtengan ingresos en exceso a los previstos en sus respectivos presupuestos aprobados.

53

Ultimo párrafo articulo 21.- Las ampliaciones líquidas a este Presupuesto se autorizarán en los términos de este artículo, salvo en el caso de Petróleos Mexicanos que se sujetará a lo establecido en el artículo 4, fracción IV, de este Decreto. Las operaciones compensadas a que se refiere el párrafo segundo del artículo 19 de este Decreto no se sujetarán a lo previsto en el presente artículo.

54

GOBIERNO FEDERAL ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS EN BASE A FLUJO DE

EFECTIVO AÑO 2003

INGRESOS $1´600,589.8 MAS:ENDEUDAMIENTO NETO 99,351.1 (1)DISPONIBILIDAD $1´699,940.9 MENOS:GASTO NETO PAGADO 1´642,534.3 (2) REMANENTE DE EFECTIVO $ 57,406.6 (3)

 (1)  EL ENDEUDAMIENTO AUTORIZADO FUE DE $82,156.4 MILLONES DE PESOS, EL

INCREMENTO DE $17´194.7 MILLONES DE PESOS AL PRESUPUESTADO SE DEBE AL FINANCIAMIENTO DEL PROGRAMA DE SEPARACION VOLUNTARIA (PSV). EL CUAL SE ENCUENTRA AUTORIZADO EN EL ARTICULO 3º TERCER PARRAFO DEL P.E.F. 2003.

 (2)   NO SE CONSIDERÁN $28,262.0 MILLONES DE PESOS POR ADEFAS A PAGAR PARA

EL AÑO 2004. (3)   EL RUBRO DE CAJA Y BANCOS SE INCREMENTA EN EL AÑO 2003 EN LA CANTIDAD

DE $43 MIL 798.6 MILLONES DE PESOS POR UNA MAYOR RECAUDACION DE INGRESOS DE LEY. DE ESTOS TESOFE CONCENTRA 42 MIL 340.0 MILLONES DE PESOS. (INFORMACION TOMADA DE CUENTA PUBLICA 2003)

55

GOBIERNO FEDERALCOMPARATIVO DE LA INFORMACION

DE LOS INGRESOS EXCEDENTES2003

-Millones de pesos-Cuenta Variacion

Concepto Estimado Pública SHCP Com. vs est. shcp vs est.

Ingresos 1,044,304 1,109,869 1,109,869 65,565 65,565Impuestos 790,310 768,045 768,045 -22,265 -22,265Contribuciones de mejoras 16 29 29 13 13Derechos 184,992 250,744 250,744 65,752 65,752Productos 1,410 1,276 1,276 -134 -134Aprovechamientos 67,576 89,775 89,775 22,199 22,199

Menos: 44,391 38,255 38,255 -6,136 -6,136Inciso (f) aproverchamientos 300 888 888 588 588Inciso (g) aprovechamientos 22,941 37,367 37,367 14,426 14,426Inciso (h) aprovechamientos 21,150 0 0 -21,150 -21,150

Ingresos execentes inciso j) 999,913 1,071,614 1,071,614 71,701 71,701Menos

Mayor gasto no programable 418,597 428,944 428,943 10,347 10,346 Costo financiero 184,883 225,228 225,228 40,345 40,345 Adefas 7,037 12,962 12,962 5,925 5,925 Participaciones 226,677 190,754 190,754 -35,923 -35,923Otras presionesMayor costo combustible 16,413 0 16,413Menores ingresos en otros incisos 20,237 0 20,237 Privatizaciones 21,150 0 21,150 Margenes en otros rubros -913 0 -913

Ingresos netos 581,316 642,670 606,021 61,354 24,705