INSTRUCTIVO 8 ONAPRE

7/26/2019 INSTRUCTIVO 8 ONAPRE

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OficinaNacional dePresupuesto OficinaNacional dePresupuesto

INSTRUCTIVO N 8SOLICITUD DE INFORMACIN DE LA EJECUCIN DEL

PRESUPUESTO DE LOS ENTES DESCENTRALIZADOS CONFINES EMPRESARIALES, FINANCIEROS Y NO

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Revisin y Actualizacin

La Oficina Nacional de Presupuesto (Onapre) a los fines de cumplir con lo establecido en elmarco normativo: Artculo 25, Numeral 8 del Decreto con Rango, Valor y Fuerza de LeyOrgnica de Administracin Financiera del Sector Pblico, realiz la revisin y actualizacindel Instructivo N 08 Solicitud de Informacin de la Ejecucin del Presupuesto de losEntes Descentralizados Con Fines Empresariales, Financieros y No Financieros , parael ejercicio econmico financiero 2016, a fin de optimizar el registro y la funcionalidad deldocumento; el cual servir de orientacin en el desarrollo de este proceso.

ACTORES INVOLUCRADOS

Coordinacin: - Direccin de Planificacin y Organizacin

Redaccin y Estilo:-- Direccin de Planificacin y Organizacin

Revisin yActualizacin delContenido:

- Direccin General de Planificacin, Programacin y Evaluacin- Direccin de Seguimiento y Evaluacin

- Direccin General de Presupuestos del rea Productiva yFinanciera- Direccin de Energa y Minas- Direccin Econmica- Direccin de Infraestructura- Direccin de Agua y Saneamiento Ambiental

- Direccin General de Presupuestos del rea Social y GestinSuperior del Estado- Direccin de Seguridad Social y Organismos con Autonoma

Funcional- Direccin de Seguridad y Defensa Nacional

- Direccin Superior del Estado- Direccin de Educacin, Cultura y Deporte - Direccin de Educacin Superior, Ciencia y Tecnologa - Direccin de Salud y Desarrollo Social.

- Direccin General del rea de Presupuestos Regionales- Direccin Regin Occidental - Direccin Regin Oriental


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ndicePgina

Introduccin 6

Captulo 1: Aspectos Generales 9

1.1.- Objetivo y Alcance 10

1.2.- Marco Legal 111.3.- Glosario 12

Captulo 2: Aspectos Especficos

Informacin de la Ejecucin Presupuestaria Trimestral de los EntesDescentralizados Con Fines Empresariales:

2.1.- Formularios comunes a los Entes Financieros y No Financieros

Formulario 0801: Comentarios sobre la Situacin del Ente 18

Formulario 0802: Ejecucin Fsica Trimestral de las Metas de losProyectos

21

Formulario 0803: Consolidado de la Ejecucin Trimestral de Recursos 23

Formulario 0804: Consolidado de la Ejecucin Financiera Trimestral deProyectos y Acciones Centralizadas por partidas de Egresos

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Formulario 0805: Ejecucin Trimestral de Recursos 29Formulario 0806: Ejecucin Trimestral de Egresos 32


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Formulario 0807: Deudas por Servicios Bsicos 35

Formulario 0808: Recursos Humanos por tipo de Cargo y Gnero 38

Formulario 0809: Resumen de Inversiones 40

Formulario 0810: Cuenta Ahorro/Inversin/Financiamiento 43

2.2.- Formularios Especficos para los Entes No Financieros 52

Formulario 0811: Estado de Resultados 53

Formulario 0812: Balance General 56

Formulario 0813: Presupuesto de Caja 63

2.3- Formularios Especficos para los Entes Financieros 66

Formulario 0814: Resumen de Captaciones 67

Formulario 0815: Colocacin de Fondos 70

Formulario 0816: Liquidacin de Crditos 73Formulario 0817: Recuperacin de Crditos 76

Formulario 0818: Estado de Resultados 79

Formulario 0819: Balance General 82

Formulario 0820: Presupuesto de Caja 87

Captulo 3.- Control de Registro de Cambios en el Instructivo

3.1 Formato de Control de Registro de Cambios 90


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Introduccin

El registro, control y evaluacin de la ejecucin fsica y financiera del presupuesto deRecursos y Egresos de los Entes Descentralizados con Fines Empresariales, Financieros yNo Financieros, se realizar conforme a las normas y criterios establecidos por el Decretocon Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgnica de la Administracin Financiera del SectorPblico y su Reglamento N 1; as como tambin por las normas tcnicas que dicte laOficina Nacional de Presupuesto (Onapre).

Por lo tanto, cada Ente deber participar los resultados de su Ejecucin Presupuestaria a laOficina Nacional de Presupuesto (Onapre), en perodos trimestrales, a fin de llevar a caboel seguimiento de dicha ejecucin.

Para que este informe de seguimiento sea realmente efectivo, es necesario que secumpla con el lapso de envo de la informacin solicitada, la cual deber ser remitida a la

Onapre dentro de los quince (15) das hbiles siguientes al trmino de cada perodotrimestral.

Con el fin de cumplir con las disposiciones establecidas en la Ley, para la preparacin delpresente instructivo se tomaron en cuenta los criterios que se resaltan a continuacin:

a) Ajuste de los requerimientos de informacin al Instructivo N 8:Solicitud de Informacinde la Ejecucin del Presupuesto de los Entes Descentralizados Con Fines Empresariales,Financieros y No Financieros.

b) La informacin solicitada debe ser de utilidad tanto para la Onapre como para el Ente.


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c) La informacin solicitada debe ser autorizada por la Mxima Autoridad del Ente, dada laimportancia que esta tiene para el Ejecutivo Nacional.

d) La informacin sobre las variaciones entre los montos programados y ejecutados, debeestar acompaada de la correspondiente justificacin.

e) Los formularios que se describen en este instructivo, deben ser remitidos trimestralmentepor los Entes a la Onapre, a travs de sus rganos de adscripcin, a fin de facilitar elseguimiento y evaluacin.

Este Instructivo contiene los elementos fundamentales: Glosarios, formularios einstrucciones bsicas que permiten describir la operatividad del proceso de EjecucinPresupuestaria, el cual se ha estructurado de la siguiente forma:

Captulo 1: Aspectos Generales, pre senta el objetivo y alcance del documento, elmarco legal, vinculado con la ejecucin del presupuesto de los Entes DescentralizadosFuncionalmente, Con Fines Empresariales, Financieros y No Finacieros; as como el

glosario que nos muestra una lista de definiciones de carcter tcnico relacionado con elcontenido del manual.

Captulo 2: Aspectos Especficos, en este captulo se describen los aspectostcnicos relacionados con el Instructivo y se expone el conjunto de formularios quedeben presentar los Entes Descentralizados Funcionalmente, Con Fines Empresariales,Financieros y No Financieros. Asimismo, se divide en dos (02) secciones a saber:

La Primera Seccin, agrupa una serie de formularios que son de aplicacin comnpara los Entes Descentralizados Con Fines Empresariales, de Carcter Financiero y noFinanciero.


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La Segunda Seccin , abarca un conjunto de formularios aplicables a los EntesDescentralizados Funcionalmente, Con Fines Empresariales de Carcter Financiero.

Captulo 3: Control de Registro de Cambios en el Instructivo, se presenta elFormato que sugiere describir en forma clara y breve las modificaciones que se realicenen cualquier parte del documento.

En este contexto, los funcionarios de la Oficina Nacional de Presupuesto (Onapre),prestarn a los entes la asistencia tcnica debida y aclararn cualquier duda relacionadacon la interpretacin de las normas y formularios que se incluyen en el presentedocumento.


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Captulo I: Aspectos Generales

1.1.- Objetivo y Alcance

1.2.- Marco Legal

1.3.- Glosario


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1.1.- Objetivo y Alcance

Objetivo

El presente manual tiene como objetivoestablecer las normas e instruccionesque permitirn a los EntesDescentralizados con FinesEmpresariales, Financieros y no

Financieros, deben seguir para llevar elregistro y control de la ejecucin fsica yfinanciera del presupuesto de recursos yegresos, e informar dichos resultados ala Onapre.

Alcance

Este manual est dirigido a todos los

funcionarios y funcionarias involucrados enlas actividades asociadas al proceso deEjecucin del Presupuesto de los EntesDescentralizados Con Fines Empresariales,Financieros y no Financieros.


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1.2.- Marco Legal

El presente instructivo se rige por el marco jurdico que sirve de fundamento a la ejecucinfsica y financiera del presupuesto de gastos de los Entes Descentralizados con FinesEmpresariales, Financieros y No Financieros, se mencionan a continuacin los artculosms relevantes del ordenamiento jurdico vigente.

ORDENAMIENTO JURDICO GACETAOFICIAL N Y FECHA

ARTCULOS

Constitucin de la RepblicaBolivariana de Venezuela

Decreto con Rango, Valor yFuerza de Ley Orgnica de la

Administracin Financiera delSector Pblico

Gaceta OficialExtraordinario N 5.908de fecha 19 de febrerode 2009

Gaceta Oficial N 6.154Extraordinario de fecha19-11-2014

314 y 315

19, 20, 21, 22, 23, 25(Numeral 8, 11), 26, 48,

60, 69 y 163.

Reglamento N 1 de la LeyOrgnica de la AdministracinFinanciera del Sector Pblico.

Gaceta Oficial N 5.781Extraordinario de fecha12-08-2005. DecretoN 3776 de fecha18-07-2005

55, 56, 57, 110

Disposiciones Generales de Leyde Presupuesto Vigente.

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1.3.- Glosario

Acumulado: Es la sumatoria de los montos de todos los meses al momento que se solicitala informacin, ejemplo: Si el informe a entregar es al mes de junio, la columna denominadaacumulado deber contener la sumatoria desde el mes de enero al mes de junio.

Balance General : Estado financiero bsico en el que se presenta de manera sistematizaday a una fecha determinada, la situacin financiera y patrimonial de un ente, indicando latotalidad de las cuentas que comprende el activo, pasivo y patrimonio.

Causado: Un gasto se considera causado al hacerse exigible el cumplimiento de la

obligacin de pago vlidamente adquirida y afectar los crditos presupuestarios con suregistro definitivo con cargo al presupuesto, independientemente del momento en que serealice el pago. (Implica la existencia documental que avale la obligacin).

Compromiso Presupuestario: Es la accin administrativa (disposicin dada por unaautoridad sujeta a una norma legal), por medio de la cual se decide formalmente larealizacin de un gasto para la adquisicin de bienes o servicios; celebracin de acuerdoscontractuales y transferencias, que por su registro afectan preventivamente la disponibilidadde los crditos presupuestarios.

Crdito Presupuestario: Los crditos presupuestarios son las asignaciones previstas parafinanciar los gastos corrientes, de capital y las aplicaciones financieras, las cuales debenimputarse a las partidas asignadas a cada una de las categoras presupuestarias previstaspara el ejercicio econmico correspondiente

Esta asignacin comprende las autorizaciones en la Ley de Presupuesto Anual, ms lasmodificaciones a cada categora presupuestaria y partidas, para realizar los gastoscorrientes, de capital y las aplicaciones financieras, durante un ejercicio econmicofinanciero.


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Cuenta Ahorro Inversin Financiamiento : Constituye un estado econmico-financiero quese elaborar a partir de la clasificacin econmica de los recursos y de los egresos, ascomo, la informacin contenida en los estados financieros bsicos. Constituir el marco dereferencia de obligatoria aplicacin en el proceso presupuestario de los rganos y entessujetos al Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgnica de la AdministracinFinanciera del Sector Pblico, de conformidad con los modelos, normas e instruccionestcnicas dictadas por la Oficina Nacional de Presupuesto.

Ejecucin Presupuestaria : Comprende el conjunto de acciones destinadas a la utilizacinde los recursos humanos, materiales y financieros asignados en el presupuesto, con elpropsito de obtener los bienes y servicios en la cantidad, calidad y oportunidad previstosen el mismo.

Estados Financieros: Conjunto de estados contables que reflejan la situacin econmica yfinanciera de los entes pblicos, tales como Balance General, Estado de Resultados, Flujode Efectivo, Cuenta de Movimiento de Patrimonio, Cuenta Ahorro Inversin Financiamiento ycualquier otro que determine la normativa aplicable.

Estado de Resultados : Estado financiero que refleja las cuentas de ingresos y gastos, ascomo el resultado obtenido ( ahorro desahorro o equilibrio) durante la gestin de un ejercicioeconmico financiero, como consecuencia de las distintas operaciones que realizan losentes pblicos.

Etapa o Momento del Proceso del Ingreso Devengado (Llamado tambin Momento dela Causacin): Es el momento en que nace el derecho de percibir una prestacinpecuniaria, ya sea por disposiciones legales, contractuales o por la venta de bienes y

servicios.Etapa o Momento del proceso del Ingreso Liquidado: Es el Momento en el cual por actoadministrativo, se determina la existencia y cuanta del derecho o la contraprestacinpecuniaria a percibir; en razn de haberse devengado un ingreso.


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Etapa o Momento del proceso del Ingreso Recaudado o Percibido . Es el momento en elcual se extingue el derecho de percibir un ingreso, por la recepcin o materializacin del

mismo. (Se cobr, se obtuvo) Pagado: Se considerar pagado cuando ste se efecte, mediante cualquier instrumento oforma, extinguindose con ello la obligacin adquirida.

Presupuesto Aprobado: Corresponde al monto anual del presupuesto originalmenteaprobado al inicio o durante el ejercicio econmico financiero.

Presupuesto de Caja: Comprende el conjunto de acciones vinculadas con el proceso deprevisin, gestin y evaluacin del flujo de egresos e ingresos pblicos, con la finalidad de

compatibilizar la disponibilidad de recursos financieros con los requerimientosdeterminados para sufragar los gastos de la actividad presupuestada y otras salidascontempladas en el presupuesto.

Presupuesto Modificado: Corresponde al presupuestado aprobado, ms o menos lasmodificaciones presupuestarias, debidamente aprobadas por las instanciascorrespondientes, que hayan tenido lugar al momento que se solicita la informacin.

Programado en el Trimestre: se refiere a la informacin registrada trimestralmente almomento de formular el presupuesto, segn los lineamientos previstos en la etapa deformulacin presupuestaria.

Programacin Financiera: Es la previsin de los recursos financieros necesarios para eldesarrollo de las actividades programadas en el ao calendario.

Provisin: Son los recursos que existen para un determinado gasto.

Variacin Absoluta. Es la diferencia entre dos datos de una serie, que pueden ser valores,volmenes o unidades en distintos momentos del tiempo o del gasto. Para determinar lavariacin absoluta (en nmeros) de cada categora presupuestaria, rubro, partida o cuentade un estado financiero en una variable 2 respecto a una variable 1, se procede adeterminar la diferencia (restar) al valor de la variable 2 menos el valor de la variable 1. Laformula sera VA= V2-V1.


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Leyenda:

VA= Variacin Absoluta

V1= Programado

V2= Ejecutado/Causado/Compromiso

Variacin Absoluta Acumulada. Es la diferencia entre dos datos de una serie delacumulado considerado, que pueden ser valores, volmenes o unidades en distintosmomentos del tiempo o del gasto. Para determinar la variacin absoluta acumulada (ennmeros) de cada categora presupuestaria, rubro, partida o cuenta de un estadofinanciero en una variable 2 respecto a una variable 1, se procede a determinar la diferencia(restar) al valor de la variable 2 menos el valor de la variable 1. La formula sera VABAC=VABAC2-VABAC1.

Variacin Relativa: Es la representacin en porcentaje de la variacin absoluta, Para

determinar la variacin relativa se procede a dividir el resultado o coeficiente de la variacinabsoluta entre un valor que se desea medir, multiplicando su resultado por cien (100) paraconvertirlo a porcentajes. La frmula sera:

VR= (VA/V1)*100

Variacin Relativa Acumulada:

Es la representacin en porcentaje de la variacin absoluta acumulada. Para determinar la

variacin relativa acumulada, se procede a dividir el resultado o coeficiente de la variacinabsoluta acumulada entre un valor de la variacin acumulada que se desea medir,multiplicando su resultado por cien (100) para convertirlo a porcentajes. La frmula sera:VRA= (VABAC/VABAC1)*100


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Unidad de Medida: Es la dimensin en la que se expresan las unidades del producto (bieno servicio) asociada a las acciones especficas de un proyecto, o los resultados (impactos)del proyecto, sobre el problema o necesidad que intenta resolver o satisfacer.


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Captulo II: Informacin de la Ejecucin Presupuestaria Trimestral de los EntesDescentralizados Con Fines Empresariales :

2.1.- Formularios comunes a los Entes Financieros y No Financieros

Formulario 0801 : Comentarios sobre la Situacin del Ente

Formulario 0802: Ejecucin Fsica Trimestral de las Metas de los Proyectos

Formulario 0803: Consolidado de Ejecucin Trimestral de Recursos

Formulario 0804: Consolidado de la Ejecucin Financiera Trimestral deProyectos y Acciones Centralizadas por partidas de Egresos

Formulario 0805: Ejecucin Trimestral de Recursos

Formulario 0806: Ejecucin Trimestral de Egresos

Formulario 0807: Deudas por Servicios Bsicos

Formulario 0808: Recursos Humanos por tipo de Cargo y Gnero

Formulario 0809: Resumen de Inversiones

Formulario 0810: Cuenta Ahorro/Inversin/Financiamiento


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Formulario 0801: Comentarios sobre la situacin del Ente

A. Objetivo

Reflejar la situacin econmica, financiera y fsica de la ejecucin del trimestre y delacumulado del Ente a la fecha del informe, en relacin a lo presupuestado, y unaexplicacin de las desviaciones ms significativas, as como de las limitaciones msimportantes de los principales problemas que se estima pudiera surgir e incidir sobre lainstitucin. El mismo se puede presentar como un informe anexo.

B. Instrucciones para el registro de la informacinCA MPO S DESCRIPCIN

1 Escriba el cdigo presupuestario y la denominacin del Ente, el rganode adscripcin o tutela, el perodo de ejecucin del trimestre y ao objetode registro de la informacin presupuestaria.

2 El informe se compone de tres partes que a continuacin se indican:

2.1.- Explicacin de las desviaciones ms significativas, del trimestre

ejecutado y del acumulado, con respecto al presupuestoprogramado por proyecto o accin centralizada, ramos de recursos,partidas de gastos, metas . Estos comentarios debern centrarse,fundamentalmente, en torno a los datos bsicos sobre la situacingeneral, indicndose en forma breve los motivos que dieron lugar a lasdesviaciones con respecto al presupuesto.

2.2.- Limitaciones previsibles ms importantes. Seale aquellos

aspectos internos o externos al ente, que a juicio de la Institucin,pudieran originar limitaciones para el cumplimiento de s previsionescontenidas en el presupuesto.


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CA MPO S DESCRIPCIN

2.3.- Posibles Soluciones. Seales las posibles soluciones a lasdesviaciones previsibles, previamente identificadas de los Proyectos y

Acciones Centralizadas.


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(1) CDIGO PRESUPUESTARIO DEL ENTE:DENOMINACI N DEL ENTE:RGANO DE ADSCRIPCIN:TRIMESTRE:AO:

COMENTARIOS SOBRE LA SITUACIN DEL ENTE

(2) INFORME:(2.1)

(2.2) LIMITACIONES PREVISIBLES MAS IMPORTANTES

(2.3) POSIBLES SOLUCIONES

FIRMA DE LA MXIMA AUTORIDAD

Formulario: 0801

COMENTE Y EXPLIQUE LAS DESVIACIONES MAS SIGNIFICATIVAS DEL TRIMESTRE EJECUTADO Y EL ACUMULADO.


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Formulario 0802: Ejecucin Fsica Trimestral de las Metas de los Proyectos

A. Objetivo

Obtener informacin fsica de los Proyectos, con el objeto de medir el grado de avancetrimestral en la consecucin de las metas previstas.

B. Instrucciones para el registro de la informacin

CA MPO S DESCRIPCIN

1 Escriba el cdigo presupuestario y la denominacin del ente, el rganode adscripcin o tutela, el perodo trimestral de ejecucin presupuestarioy el ao objeto de registro de la informacin.

2 y 3 Indique los cdigos de Nueva Etapa y la denominacin de los proyectosque fueron incluidos en el presupuesto aprobado.

4 y 5 Indique el plazo en el cual se dar inicio y culminacin de los Proyectos,de acuerdo a lo reflejado en el Sistema Nueva Etapa.

6 Seale la unidad de medida bajo la cual se enmarca cada meta de losProyectos.

7 Indique la cuantificacin de la meta de cada Proyecto en el Presupuestoaprobado.

8 Indique la cantidad de la meta de cada Proyecto en el Presupuestomodificado, si tuviera lugar.

9 Seale la cuantificacin de las metas tanto en las cantidadesprogramadas como ejecutadas en el trimestre.

10 Indique las metas acumuladas tanto en las cantidades programadascomo ejecutadas al finalizar el trimestre


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AO:

Presupuesto Aprobado(7)

PresupuestoModificado

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Cantidad CantidadCantidad

ProgramadaCantidadEjecutada

CantidadProgramada

CantidadEjecutada

Formulario: 0802

Denominacin de los Proyectos(3)

Ao de Iniciodel Proyecto

(4)

Trimestre N:(9)

(1) CDIGO PRESUPUESTARIO DEL ENTE: DENOMINACIN DEL ENTE:

TRIMESTRE: ORGANO DE ADSCRIPCIN:

EJECUCI N F SICA TRIMESTRAL DE LAS METAS DE LOS P

Ao deCulminacin

delProyecto(5)

Acumulados al Trimestre N:(10)

Unidad deMedida

(6)

(En Bolvares)

Cdigo NuevaEtapa (2)


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Formulario 0803: Consolidado de la Ejecucin Trimestral de Recursos

A. Objetivo

Proporcionar la informacin consolidada de la ejecucin de los Recursos percibidos por elEnte en perodos trimestrales, en funcin del Clasificador Presupuestario de Recursos yEgresos de la Onapre, por niveles del ramo general de recursos presupuestarios, conrelacin a las etapas o momentos del proceso de presupuesto de ingresos: Devengado,Liquidado y Recaudado.


CA MPO S DESCRIPCIN

1 Escriba el cdigo presupuestario y la denominacin del ente, el rgano deadscripcin o tutela, el perodo trimestral de ejecucin presupuestario y elao objeto de registro de la informacin.

2 y 3 Indica los cdigos y la denominacin del ramo de recursospresupuestados sobre los cuales se solicita la informacin.

4 Seale el monto de cada ramo de recursos, establecidos en elpresupuesto aprobado.

5 Registre el monto del presupuesto modificado, si tuviera lugar.

6 Indique los recursos programados en el trimestre. Cuando el presupuestoes modificado, refleje la nueva programacin trimestral.

7 Indique los montos de los recursos, ejecutados en el trimestre en susdistintos momentos: devengado, liquidado y recaudado.

8 Seale los montos acumulados de los recursos al trimestre, tanto a nivelde programado como los distintos campos del ejecutado, devengado,liquidado y recaudado.

9 Registre los recursos por recibir para el resto del ejercicio presupuestario,el cual es el resultado de la diferencia entre el monto del presupuestoaprobado o el presupuesto modificado, si tuviera lugar, menos elacumulado del presupuesto ejecutado con relacin al momento deldevengado.


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10 Totalice las columnas desde la 4 a la 9.


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(1) CDIGO PRESUPUESTARIO DEL ENTE:DENOMINACIN DEL ENTE:ORGANO DE ADSCRIPCIN:TRIMESTRE:AO:

RAMOS DEINGRESOS(2) DENOMINACIN (3) DEVENGADO LIQUIDADO RECAUDADOPROGRAMADODEVENGADO LIQUIDADO RECA

3.01 Ingresos Ordinarios

3.02 Ingresos Extraordinarios

3.03 Ingresos de Operacin

3.04 Ingresos Ajenos a la Operacin

3.05 Transferencias y Donaciones

3.06 Recursos Propios de Capital

3.07 Venta de Ttulos Valores que no Otorgan Propiedad

3.08 Venta de acciones y Participacions de Capital

3.09 Recuperacin de Prestamos a Corto Plazo

3.10 Recuperacin de Prestamos a Largo Plazo

3.11 Disminucin de Otros Activos Financieros

3.12 Incremento de Pasivos

3.13 Incremento del Patrimonio

Total (10)Formulario: 0803

CONSOLIDADO DE EJECUCIN TRIMESTRAL DE RE(En Bolvares)

PRESUPUESTOAPROBADO (4)

EJECUTADO EN EL TRIMESTRE:(7) ACUMULADO AL TRIMESTRE N :(8)

RECURSOS PORRECIBIR(9)

PROGRAMADOEN EL

TRIMESTRE N:(6)

PRESUPUESTOMODIFICADO(5)


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Formulario 0804: Consolidado de la Ejecucin Financiera Trimestral de

Proyectos y Acciones Centralizadas por partidas deEgresos

A. Objetivo

Obtener informacin consolidada de la ejecucin financiera trimestral de los Proyectos y Acciones Centralizadas por partidas de egresos, de conformidad con el ClasificadorPresupuestario de Recursos y Egresos vigente, con relacin a los momentospresupuestados de los Egresos: Compromiso, causado y pagado.

B. Instrucciones para el registro de la informacinCA MPO S DESCRIPCIN


2 y 3 Indica los cdigos y la denominacin de las partidas de egresos sobre loscuales se solicita la informacin.

4Indica los montos de las partidas por Proyecto y Acciones Centralizadas,establecidas en el presupuesto aprobado de la institucin.

5 Registre el monto de las partidas por Proyecto y Acciones Centralizadasdel presupuesto modificado, si tuviera lugar.

6 Indique los montos programados por partidas en el trimestre, tanto de losProyectos como de las Acciones Centralizadas. Cuando el presupuesto esmodificado, all se debe reflejar la nueva programacin trimestral.

7 Indique los montos ejecutados en el trimestre, con relacin a los

momentos del compromiso, causado y pagado, tanto de los Proyectoscomo de las Acciones Centralizadas..

8 Seale los montos de la programacin y de la ejecucin acumulados altrimestre, con relacin a los momentos del compromiso, causado ypagado.


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CA MPO S DESCRIPCIN

9 Registre la disponibilidad presupuestaria para el resto del ejerciciopresupuestario. Dicha disponibilidad, es el resultado de restar alpresupuesto aprobado o al presupuesto modificado, si tuviera lugar, elmonto acumulado de la ejecucin presupuestaria con relacin al momentodel compromiso.

10 Totalice las columnas desde la 4 a la 9.

Nota: Se deber elaborar y presentar un formulario por cada Proyecto y Accin Centralizada segncorresponda y consolidar la informacin solicitada que contenga el Resumen Institucional.


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(1) CDIGO PRESUPUESTARIO DEL ENTE:DENOMINACIN DEL ENTE:

ORGANO DE ADSCRIPCIN:TRIMESTRE:AO:

PARTIDAS(2) DENOMINACIN (3) COMPROMISO CAUSADO PAGADO PROGRAMADO COMPR

4.01GASTOS DE PERSONAL

4.02MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCIAS

4.03SERVICIOS NO PERSONALES

4.04ACTIVOS REALES

4.05ACTIVOS FINANCIEROS

4.07TRANSFERENCIAS Y DONACIONES

4.08OTROS GASTOS

4.11DISMINUCIN DE PASIVOS

4.12DISMINUCIN DE PATRIMONIO

Total (10)

Formulario: 0804Nota: Se deber elaborar y presentar un formulario por cada Proyecto y Accin Centralizada segn corresponda y consolidar la

CONSOLIDADO DE EJECUCIN FINANCIERA TRIMESTRAL DE P

PRESUPUESTOAPROBADO

(4)

EJECUTADO EN EL TRIMESTRE N: (7)

DISPONIBILIDADPRESUPUESTARIA (

PROGRAMADO ENEL TRIMESTRE N:

(6)

(En Bolvares)

PRESUPUESTOMODIFICADO

(5)

ACUMULADO AL TRIMESTRE N: (8)


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Formulario 0805: Ejecucin Trimestral de Recursos

A. Objetivo

Proporcionar informacin de la ejecucin trimestral del Presupuesto de Recursos,desagregados segn el grupo de recursos del Clasificador Presupuestario de Recursos yEgresos vigente, por niveles de ramos y sub-ramos genrico, especfico y sub-especfico,con relacin a los momentos del devengado, liquidado y recaudado.

B. Instrucciones para el registro de la Informacin

CA MPO S DESCRIPCIN


2 y 3 Seale los cdigos y la denominacin de cada ramo de recursos, porniveles de Ramos y Sub-ramos genrico, especfico y sub-especficosegn lo que corresponda.

4 Seale los montos del presupuesto aprobado, por niveles de ramos ysub-ramos genrico, especfico y sub-especfico que corresponde.

5 Registre los montos del presupuesto modificado por niveles de ramos ysub-ramos genrico, especfico y sub-especfico, si tuviera lugar.

6 Indique los montos programados para el trimestre objeto delpresupuesto, por niveles de ramos y sub-ramos genrico, especfico ysub-especfico. Cuando el Presupuesto es Modificado, se debe reflejar lanueva Programacin Trimestral.

7 Indique los montos ejecutados en el trimestre, con relacin a los

momentos del devengado, liquidado y recaudado.


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CA MPO S DESCRIPCIN

8 Seale los montos acumulados de la programacin as como de laejecucin del presupuesto a la fecha del trimestre, con relacin a losmomentos del devengado, liquidado y recaudado.

9 Seale la variacin absoluta, que resulta de la diferencia entre el montodel presupuesto aprobado (columna N 4) o el presupuesto modificado,(columna N 5) si tuviera lugar; menos el acumulado del presupuestoejecutado con relacin al momento del devengado (columna N 8).

10 Totalice las columnas desde la 4 a la 9


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(1)CDIGO PRESUPUESTARIO DEL ENTE:DENOMINACIN DEL ENTE:

TRIMESTRE:AO:

DEVENGADO LIQUIDADO RECAUDADO PROGRAMADO DE

TOTALES(10)

Formulario: 0805

EJECUTADO EN EL TRIMESTRE N: (7) PROGRAMADO ENEL TRIMESTRE N:

(6)

PRESUPUESTOAPROBADO

(4)

ACUMULADO AL TRIMESTRE N: (8)

EJECUCIN TRIMESTRAL DE RECURSOS(En Bolvares)

(2)

RAMO

SUB-RAMO

ESPECFICO

SUB

ESPECFICO

RECURSOS PORRECIBIR (9)

DENOMINACIN(3)


(5)


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Formulario 0806: Ejecucin Trimestral de Egresos

A. ObjetivoPresentar informacin de ejecucin trimestral del Presupuesto de Egresos, desagregadossegn el Clasificador Presupuestario de Recursos y Egresos vigente, por niveles departidas genricas, especificas y sub-especificas que corresponda, consolidado del ente,con relacin a los momentos del compromiso, causado y pagado.


CA MPO S DESCRIPCIN


2 y 3 Registre el cdigo y la denominacin de las partidas, genricas,especficas y sub-especficas de acuerdo al Clasificador Presupuestariode Recursos y Egresos vigente.

4 Seale los montos del presupuesto aprobado de la institucin, por

niveles de partidas, genricas, especficas y sub-especficas quecorresponda.

5 Registre los montos del presupuesto modificado, por niveles de partidas,genricas, especficas y sub-especficas, si tuviera lugar.

6 Indique los montos programados por niveles de partidas, genricas,especificas y sub-especficas para el trimestre objeto del presupuesto.

7 Indique los montos ejecutados en el trimestre, con relacin a losmomentos del compromiso, causado y pagado.


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CA MPO S DESCRIPCIN

8 Seale los montos acumulados de la programacin as como de laejecucin del presupuesto a la fecha del trimestre, con relacin a losmomentos del compromiso, causado y pagado.

9 Registre la disponibilidad presupuestaria para el resto del ejerciciopresupuestario. Dicha disponibilidad, es el resultado de restar alPresupuesto Aprobado o al Presupuesto Modificado, si tuviera lugar, elmonto acumulado de la ejecucin presupuestaria comprometida; segn elartculo 20 de la LOAFSP.

10 Totalice las columnas desde la 4 a la 9


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(1)CDIGO PRESUPUESTARIO DEL ENTE:DENOMINACIN DEL ENTE:

RGANO DE ADSCRIPCIN:TRIMESTRE:AO:

COMPROMISO CAUSADO PAGADO PROGRAMADO COMP

TOTALES(10)

Formulario: 0806

EJECUCIN TRIMESTRAL DE EGRESOS

(2)

PARTIDA

GENRICA

ESPECFICA

SUB

ESPECFICA

DISPONIBILDADPRESUPUESTARIA

ACUMULADO AL TRIMESTRE N: (8) PRESUPUESTOAPROBADO

(4)


(5)

EJECUTADO EN EL TRIMESTRE N: (7)PROGRAMADOEN EL

TRIMESTRE N:(6)

(En Bolvares)

DENOMINACIN(3)


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Formulario 0807: Deudas por Servicios Bsicos

A. Objetivo

Presentar los movimientos financieros de deuda por consumo de servicios bsicos de aosanteriores y del periodo presupuestado respectivamente.


CA MPO DESC RIPCIN

1 Escriba el cdigo presupuestario y la denominacin del ente, el rgano

de adscripcin o tutela, el perodo trimestral de ejecucin presupuestarioy el ao objeto de registro de la informacin.

2 Muestra los conceptos sobre los cuales se solicita informacin,especificando el tipo de servicio bsico (electricidad, gas, agua, telfono,servicio de comunicaciones, servicio de aseo urbano y domiciliario yservicio de condominio).

3 Registre el monto estimado a cobrar por la empresa prestadora deservicios bsicos por concepto del consumo para el ao objeto delpresupuesto.

4 Registre el monto a pagar por el Ente, segn lo establecido en elcontrato suscrito con la empresa prestadora del servicio bsico, para elperodo que se presupuesta (Ver Artculo 25 de las DisposicionesGenerales de la Ley de Presupuesto Vigente).

5 Seale el saldo real acumulado de la deuda por servicios bsicos al 31de Diciembre del ao anterior al ejercicio presupuestado.


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CA MPO DES CRIPCIN

6 Durante el periodo presupuestado, indique el movimiento trimestral de ladeuda por servicios bsicos. En la columna de disminucin registre elmonto por pago de la deuda correspondiente al trimestre. En la columna deincremento, registre el monto que se genera por concepto de nuevoendeudamiento al dejarse de cancelar, total o parcialmente, la factura porconsumo de servicios bsicos durante el ao presupuestado.

7 Durante el ao presupuestado, registre el saldo de la deuda que se generaal finalizar cada perodo trimestral. Dicho saldo, resulta de restar a la

columna 5, las columnas por disminucin y sumar las columnas porincremento de cada trimestre.

8 Totalice las columnas desde la N 3 a la N 7.


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(1) CDIGO PRESUPUESTARIO Y DENOMINACIN DEL ENTE:RGANO DE ADSCRIPCIN:TRIMESTRE:AO:

Disminucin Incremento Disminucin Incre

ELECTRICIDAD

GAS

AGUA

TELFONO

SERVICIO DE COMUNICACIONES

SERVICIO DE ASEO URBANO Y DOMICILIARIOSERVICIO DE CONDOMINIO

TOTAL (8)

Formulario 0807

Trimestre I

Monto a pagar porel Ente segncontrato suscritocon las empresasprestadora deservicio bsico(Monto Referencial)

(4)

DEUDAS POR SERVICIOS B( En Bolvares)

Denominacin (2)

Consumoestimado por lasempresas

prestadora deservicio bsicoPara el AoPresupuestado(Monto Referencial)

(3)

Saldo de ladeuda

acumuladaal 31-12(5)

Saldo de lDeuda alFinalizar

Cada PerTrimestral

MOVIMIENTO Y SALDO DE LA

Trimestre IVTrimestre IIITrimestre II


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Formulario 0808: Recursos Humanos por Tipo de Cargo y Gnero

A. ObjetivoObtener informacin con relacin al recurso humano por tipo de cargo y gnero que prestanservicios en la institucin.


CA MPO S DESCRIPCIN

1 Escriba el cdigo presupuestario y la denominacin del ente, el rganode adscripcin o tutela, el perodo trimestral de ejecucin presupuestario

y el ao objeto de registro de la informacin.2 Contiene las diferentes categoras de personal sobre los cuales se

solicita informacin.

3 y 4 Seale el nmero de cargos por recursos humano que se incluy en elpresupuesto aprobado o en el presupuesto modificado, as como delpresupuesto ejecutado, de acuerdo a la clasificacin del gneromasculino y femenino, as como el nmero de cargos vacantes queposee la institucin. Se deber indicar adems, el monto asignado porsueldos y salarios y compensaciones devengadas por el personal.

5 Seale el monto acumulado al trimestre ejecutado.

6 Totalice las columnas 3, 4 y 5.


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(1) CDIGO PRESUPUESTARIO Y DENOMINACIN DEL ENTE:RGANO DE ADSCRIPCIN:TRIMESTRE:AO:

ACUMULADOAL

TRIMESTREN: (5)

TIPO DE CARGO (2) F M V TOTALN DE

CARGOS

MONTO ASIGNADO(Bs.) F M V

TOTALN DE

CARGOS

MONTOASIGNADO

(Bs.)

MONTOASIGNADO

(Bs.)

PERSONAL FIJO A TIEMPO COMPLETOALTO NIVEL Y DE DIRECCI NDIRECTIVOPROFESIONAL Y TCNICOPERSONAL ADMINISTRATIVOPERSONAL DOCENTEPERSONAL DE INVESTIGACINPERSONAL MDICOPERSONAL POLICIALPERSONAL BOMBERO

OBRERO

PERSONAL FIJO A TIEMPO PARCIALDIRECTIVOPROFESIONAL Y TCNICOPERSONAL ADMINISTRATIVOPERSONAL DOCENTEPERSONAL DE INVESTIGACINPERSONAL MDICOPERSONAL POLICIALPERSONAL BOMBEROOBRERO

PERSONAL CONTRATADODIRECTIVOPROFESIONAL Y TCNICOPERSONAL ADMINISTRATIVOPERSONAL DOCENTEPERSONAL DE INVESTIGACINPERSONAL MDICOOBRERO

TOTALES (6)

Formulario 0808

RECURSOS HUMANOS POR TIPO DE CARGO Y GNERO

N DE CARGOSN DE CARGOS

EJECUTADO EN EL TRIMESTRE N: (4)PRESUPUESTO APROBADO Y MODIFICACIONES (3)


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Formulario 0809: Resumen de Inversiones

A. ObjetivoProporcionar la informacin trimestral sobre la ejecucin del presupuesto en inversionesfinancieras y activos fijos e intangibles.


CA MPO S DESCRIPCIN

1 Indique el cdigo presupuestario y la denominacin del ente, el rgano deadscripcin o tutela, el perodo trimestral de ejecucin presupuestario y elao objeto de registro de la informacin.

2 y 3 Contiene los cdigos y las denominaciones sobre los cuales se solicitainformacin.

4 Seale los montos brutos asignados en el presupuesto aprobado para loscdigos y denominaciones descritos en las columnas 2 y 3.

5 Registre los montos brutos del presupuesto modificado, para los cdigos ydenominaciones descritos en las columnas 2 y 3, si tuviera lugar.

6 Indique en el trimestre que nos ocupa, el monto programado y el ejecutadopara los cdigos y denominaciones descritos en las columnas 2 y 3. Parael trimestre programado, se deber tomar en cuenta las cifras que seconsideraron en el documento de formulacin presupuestaria. Si elPresupuesto es Modificado, se deber reflejar la nueva ProgramacinTrimestral.

7 Seale la variacin entre los montos del ejecutado y del programado.8 Indique el total acumulado de los montos tanto programado como ejecutado

al finalizar cada trimestre.


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CA MPO S DESCRIPCIN

9 Seale la variacin en valores absolutos y relativos entre lo ejecutado yprogramado del acumulado del ejercicio.

10 Totalice desde las columnas 4 a la columna 6 y columna 8.

Nota: Las cifras contempladas en la columna del perodo de ejecutado, estn asociadas a la etapa omomento del gasto causado.


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(1) CDIGO PRESUPUESTARIO DEL ENTE:

DENOMINACIN DEL ENTE:

RGANO DE ADSCRIPCIN:

TRIMESTRE:AO:

Programado Ejecutado Absoluto Porcentual Programado Ejecutado Absoluto Porcentual

1.2.1 INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO1.2.1.01 Inversiones Financieras en acciones y participaciones de capital a largo plazo1.2.1.02 Inversiones Financieras en Ttulos y Valores a Largo Plazo1.2.1.03 Prestamos por Cobrar a Largo Plazo

1.2.3 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

1.2.3.01Bienes de Uso

1.2.3.01.01Edificios e Instalaciones

Adquisicin de Edificios e Instalaciones Conservacin, Ampliaciones y Mejoras Mayores

1.2.3.01.02Maquinaria y dems Equipos de Construccin, Campo, Industria y T aller

1.2.3.01.03 Equipos de Transporte, Traccin y Elevacin1.2.3.01.04Equipos de Comunicacin y Sealamiento1.2.3.01.05Equipos Mdicos - Quirrgicos, Dentales y Veterinarios1.2.3.01.06Equipos Cientficos, Religiosos de Enseanza y Recreacin1.2.3.01.07Equipos y Armamentos de Orden Pblico, Seguridad y Defensa1.2.3.01.08Maquinarias, Muebles y dems Equipos de Oficina y de Alojamiento1.2.3.01.99Otros Bienes de Uso

1.2.3.02 Tierras y Terrenos1.2.3.03 Tierras y Terrenos Expropiados1.2.3.04 Edificios e Instalaciones Expropiados1.2.3.05 Construcciones en Proceso (Incluye Estudios y Proyectos para inversin en activo fijo)

1.2.3.05.01 Construcciones en proceso de bienes de dominio privado1.2.3.05.02 Construcciones en proceso de bienes de dominio pblico

Otros Activos Fijos1.2.4 ACTIVO INTANGIBLE

1.2.4.01 Marcas de fbrica y patentes de invencin1.2.4.02Derechos de autor1.2.4.03 Gastos de organizacin1.2.4.04 Paquetes y Programas de Computacin

1.2.4.99 Otros Activos IntangiblesGastos Capitalizables

4.01.00.00.00 Gastos de PersonalImputacin en Act ivo FijoImputacin en Ac tivo Intangible

4.02.00.00.00 Materiales,Suministros y MercancasImputacin en Act ivo FijoImputacin en Activo Intangible

4.03.00.00.00 Servicios no PersonalesImputacin en Act ivo FijoImputacin en Ac tivo Intangible

4.07.00.00.00 Transferencias y DonacionesImputacin en Act ivo FijoImputacin en Ac tivo Intangible

4.08.00.00.00 Otros GastosImputacin en Act ivo FijoImputacin en Ac tivo Intangible

4.07.00.00.00 Transferencias y Donaciones Imputacin en Activo Fijo Imputacin en Activo Intangible

4.08.00.00.00 Otros GastosImputacin en Ac tivo Fijo

Imputacin en Activo Intangible

TOTALES (10)Formulario 0809

VARIACION ACUMULADADEL EJECUTADO-

PROGRAMADO(9)

PresupuestoAprobado

(4)

PresupuestoModificado

(5)

TRIMESTRE N

(6)

VARIACION EJECUTADO-PROGRAMADOTRIMESTRE N

(7)

TOTAL ACUMULADO ALTRIMESTRE

(8)

Nota: El Activo Intangible (Cdigo 1.2.4), est referido a la gestin que se contrata con terceros, mientras que la Imputacin en Activo Intangible referido a los Gastos Capitalizables, se corresponde con la gestin realizadapor el propio Ente.

RESUMEN DE INVERSIONES(En Bolvares)

Cdigo (2) Denominacin (3)


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Formulario 0810: Cuenta Ahorro/Inversin/Financiamiento

A. ObjetivoPresentar la informacin sobre la programacin y ejecucin del presupuesto del ente, deacuerdo a la clasificacin econmica de recursos y egresos, as como tambin la obtencindel resultado econmico (ahorro, desahorro o equilibrio) y financiero (supervit, Dficit oequilibrio) por las transacciones efectuada. En sentido amplio, esta cuenta se utiliza paramostrar como se forma el ahorro, la inversin y su financiamiento, el cual servir comoestructura bsica para elaborar el Presupuesto Consolidado del Sector Pblico.

B. Instrucciones para el registro de la informacin CA MPO S DESCRIPCIN


2 y 3 Contiene los cdigos y los conceptos de las cuentas sobre los cuales sesolicita informacin.

4 Seale el monto del presupuesto aprobado para los cdigos y

denominaciones descritos en las columnas 2 y 3.5 Seale el monto del presupuesto modificado, si tuviera lugar, para los

cdigos y denominaciones descritos en las columnas 2 y 3.6 Seale los montos, tanto programados como ejecutados en el trimestre que

corresponda, para los cdigos y denominaciones descritos en lascolumnas 2 y 3. Adems, si el Presupuesto es Modificado, en la columnadel Programado se deber reflejar la nueva Programacin Trimestral.

7 Registre las variaciones de los montos tanto programados como ejecutados

en el trimestre, en valores absolutos y porcentuales.8 Seale el total acumulado de los montos programados y ejecutados al

trimestre.


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CA MPO S DESCRIPCIN

9 Seale la variacin en valores absolutos y relativos entre lo ejecutado yprogramado del acumulado del ejercicio.

Nota: Las cifras contempladas en la columna del perodo ejecutado estn asociadas, por el lado del ingreso, a laetapa o momento del liquidado y por el lado del gasto, a la etapa o momento del causado.


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(1) CDIGO PRESUPUESTARIO DEL ENTE: 1/7DENOMINACIN DEL ENTE:ORGANO DE ADSCRIPCIN:TRIMESTRE:AO:

(5)PRESUPUESTOMODIFICADOPROGRAMADO EJECUTADO

VALORESABSOLUTO

VALORESPORCENTUALPROGRAMADO EJECUTADOAbsoluto Porcentual

I.-CUENTA CORRIENTE1.1.0.0.0.0.00.00.0 1.1 INGRESOS CORRIENTES1.1.1.0.0.0.00.00.0 INGRESOS CORRIENTES ORDINARIOS1.1.1.2.2.0.00.00.0 INGRESOS NOTRIBUTARIOS1.1.1.2.2.1.00.00.0 Tasas1.1.1.2.2.2.00.00.0 Ingresos por contribuciones especiales1.1.1.2.2.3.00.00.0 Ingresos por aportes y contribuciones a la seguridad social1.1.1.2.4.0.00.00.0 INGRESOS DEOPERACIN1.1.1.2.4.1.00.00.0 Ventas brutas de bienes1.1.1.2.4.2.00.00.0 Ventas brutas de servicios2.1.1.0.1.7.01.00.0 Descuentos sobre ventas2.1.1.0.1.7.02.00.0 Bonificaciones por ventas2.1.1.0.1.7.03.00.0 Devoluciones por ventas

Ventas netas1.1.1.2.4.3.00.00.0 Ingresos financieros de instituciones financieras1.1.1.2.4.4.00.00.0 Ingresos de operaciones de seguros2.1.1.0.1.7.04.00.0 Devoluciones por primas de seguros

Ingresos de operaciones de seguros NETOS1.1.1.2.4.9.00.00.0 Otros ingresos de operacin1.1.1.2.5.0.00.00.0 INGRESOS DELA PROPIEDAD1.1.1.2.5.1.00.00.0 Intereses1.1.1.2.5.1.01.00.0 Intereses internos1.1.1.2.5.1.01.01.0 Intereses por prstamos1.1.1.2.5.1.01.02.0 Intereses por ttulos-valores1.1.1.2.5.1.01.03.0 Intereses por depsitos1.1.1.2.5.2.00.00.0 Utilidades, dividendos, alquileres y otros ingresos de la propiedad1.1.1.2.5.2.01.00.0 Utilidades, rentas y dividendos entes descentralizados no petroleros1.1.1.2.5.2.02.00.0 Alquileres1.1.1.2.5.2.03.00.0 Concesiones de bienes y servicios1.1.1.2.5.2.04.00.0 Alquileres de tierras y terrenos1.1.1.2.5.2.05.00.0 Derechos sobre bienes intangibles1.1.1.2.6.0.00.00.0 TRANSFERENCIAS CORRIENTES1.1.1.2.6.1.00.00.0 Transferencias corrientes internas recibidas delsector privado1.1.1.2.6.1.01.00.0 De personas1.1.1.2.6.1.02.00.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.1.2.6.1.03.00.0 De empresas privadas1.1.1.2.6.2.00.00.0 Transferencias corrientes delsector pblico1.1.1.2.6.2.01.00.0 Transferencias corrientes internas recibidas delsector pblico1.1.1.2.6.2.01.01.0 De la Repblica1.1.1.2.6.2.01.02.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales1.1.1.2.6.2.01.03.0 De las instituciones de proteccin social1.1.1.2.6.2.01.04.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.1.1.2.6.2.01.05.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.1.1.2.6.2.01.06.0 De los entes descentralizados financieros bancarios1.1.1.2.6.2.01.07.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios1.1.1.2.6.2.01.08.0 DelPoder Estadal1.1.1.2.6.2.01.09.0 DelPoder Municipal1.1.1.2.6.2.04.00.0 Subsidios e incentivos otorgados por polticas de Estado1.1.1.2.6.2.04.01.0 Subsidios para precios y tarifas1.1.1.2.6.2.04.02.0 Incentivos a la exportacin1.1.1.2.7.0.00.00.0 OTROS INGRESOS1.1.1.2.7.1.00.00.0 Otros ingresos ajenos a la operacin1.1.1.2.7.2.00.00.0 Diversos ingresos1.1.1.2.7.9.00.00.0 Otros ingresos ordinarios1.1.2.0.0.0.00.00.0 INGRESOS CORRIENTES EXTRAORDINARIOS1.1.2.0.4.0.00.00.0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES1.1.2.0.4.1.00.00.0 Donaciones corrientes internas recibidas delsector privado1.1.2.0.4.1.01.00.0 De personas1.1.2.0.4.1.02.00.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.2.0.4.1.03.00.0 De empresas privadas1.1.2.0.4.2.00.00.0 Donaciones corrientes internas recibidas delsector pblico1.1.2.0.4.2.01.00.0 De la Repblica1.1.2.0.4.2.02.00.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales1.1.2.0.4.2.03.00.0 De las instituciones de proteccin social1.1.2.0.4.2.04.00.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.1.2.0.4.2.05.00.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.1.2.0.4.2.06.00.0 De los entes descentralizados financieros bancarios1.1.2.0.4.2.07.00.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios1.1.2.0.4.2.08.00.0 DelPoder Estadal1.1.2.0.4.2.09.00.0 DelPoder Municipal1.1.2.0.4.3.00.00.0 Transferencias y donaciones corrientes recibidas delsector externo1.1.2.0.4.3.01.00.0 Transferencias corrientes recibidas delexterior 1.1.2.0.4.3.01.01.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.2.0.4.3.01.02.0 De gobiernos extranjeros1.1.2.0.4.3.01.03.0 De organismos internacionales1.1.2.0.4.3.02.00.0 Donaciones corrientes recibidas delexterior 1.1.2.0.4.3.02.01.0 De personas1.1.2.0.4.3.02.02.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.2.0.4.3.02.03.0 De gobiernos extranjeros1.1.2.0.4.3.02.04.0 De organismos internacionalesFormulario 0810

(9) VARIACION ACUMULADADEL EJECUTADO-

PROGRAMADOCODIGO

(2)DENOMINACIN

(3)

CUENTA AHORRO /INVERSION /FINANCIAMIENTO- ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES -

(En Bolvares)

(4)PRESUPUESTO

APROBADO

(6) TRIMESTRE N (8) ACUMULADO AL TRIMESTRENPROGRAMADO EN EL TRIMESTREN


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(1) CDIGO PRESUPUESTARIO DEL ENTE: 2/7DENOMINACIN DEL ENTE:ORGANO DE ADSCRIPCIN:TRIMESTRE:

AO:


VALORESABSOLUTO


2.1.1.0.0.0.00.00.0 1.2 GASTOS CORRIENTES2.1.1.0.2.0.00.00.0 GASTOS DEOPERACIN2.1.1.0.2.1.00.00.0 Remuneraciones2.1.1.0.2.1.01.00.0 Sueldos, salarios y otras retribuciones2.1.1.0.2.1.02.00.0 Beneficios y complementos de sueldos y salarios2.1.1.0.2.1.03.00.0 Aportes patronales2.1.1.0.2.1.04.00.0 Prestaciones sociales y otras indemnizaciones2.1.1.0.2.1.05.00.0 Asistencia socioeconmica2.1.1.0.2.2.00.00.0 Compra de bienes y servicios2.1.1.0.2.2.01.00.0 Bienes de consumo2.1.1.0.2.2.02.00.0 Servicios no personales2.1.1.0.2.3.00.00.0 Impuestos indirectos2.1.1.0.2.4.00.00.0 Depreciacin y amortizacin2.1.1.0.2.5.00.00.0 Provisiones y otros gastos2.1.1.0.2.5.01.00.0 Cuentas incobrables2.1.1.0.2.5.02.00.0 Prdidas de inventario

2.1.1.0.2.5.03.00.0 Autoaseguro2.1.1.0.2.5.04.00.0 Reservas tcnicas2.1.1.0.2.6.00.00.0 Variacin de existencias2.1.1.0.2.6.01.00.0 De productos terminados y existencias2.1.1.0.2.6.02.00.0 De materias primas y materiales y suministros2.1.1.0.2.6.03.00.0 De productos en proceso2.1.1.0.3.0.00.00.0 GASTOS DELA PROPIEDAD2.1.1.0.3.1.00.00.0 Intereses2.1.1.0.3.1.01.00.0 Intereses internos2.1.1.0.3.1.01.03.0 Intereses por depsitos2.1.1.0.3.1.01.04.0 Intereses por ttulos y valores2.1.1.0.3.1.01.05.0 Intereses por otros financiamientos2.1.1.0.3.2.00.00.0 Alquileres de tierras y terrenos2.1.1.0.3.3.00.00.0 Derechos sobre bienes intangibles2.1.1.0.4.0.00.00.0 IMPUESTOS DIRECTOS2.1.1.0.5.0.00.00.0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES2.1.1.0.5.1.00.00.0 Alsector privado2.1.1.0.5.1.01.00.0 Transferencias corrientes alsector privado2.1.1.0.5.1.01.01.0 Directas a personas2.1.1.0.5.1.01.01.1 Pensiones y otros beneficios asociados2.1.1.0.5.1.01.01.2 Jubilaciones y otros beneficios asociados2.1.1.0.5.1.01.01.3 Otras transferencias directas a personas2.1.1.0.5.1.01.02.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.1.0.5.1.01.03.0 A empresas privadas2.1.1.0.5.1.01.05.0 Otras transferencias corrientes internas alsector privado2.1.1.0.5.1.01.06.0 Transferencias corrientes a Consejos Comunales

2.1.1.0.5.1.02.00.0 Donaciones corrientes alsector privado2.1.1.0.5.1.02.01.0 Donaciones a personas2.1.1.0.5.1.02.02.0 Donaciones a instituciones sin fines de lucro2.1.1.0.5.1.02.03.0 Donaciones Corrientes a Consejos Comunales2.1.1.0.5.2.00.00.0 Alsector pblico2.1.1.0.5.2.01.00.0 Transferencias corrientes alsector pblico2.1.1.0.5.2.01.01.0 A la Repblica2.1.1.0.5.2.01.02.0 A los entes descentralizados sin fines empresariales para sus gastos2.1.1.0.5.2.01.03.0 A los entes descentralizados sin fines empresariales para atender beneficios de la seguridad social2.1.1.0.5.2.01.04.0 A instituciones de proteccin social2.1.1.0.5.2.01.05.0 A instituciones de proteccin socialpara atender beneficios de la seguridad social2.1.1.0.5.2.01.06.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.1.1.0.5.2.01.07.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.1.0.5.2.01.08.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.1.0.5.2.01.09.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.1.1.0.5.2.01.10.0 AlPoder Estadal2.1.1.0.5.2.01.11.0 AlPoder Municipal2.1.1.0.5.2.01.12.0 Subsidios e incentivos otorgados por normas externas2.1.1.0.5.2.03.00.0 Donaciones corrientes alsector pblico2.1.1.0.5.2.03.01.0 A la Repblica2.1.1.0.5.2.03.02.0 A los entes descentralizados sin fines empresariales2.1.1.0.5.2.03.03.0 A instituciones de proteccin social2.1.1.0.5.2.03.04.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.1.1.0.5.2.03.05.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.1.0.5.2.03.06.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.1.0.5.2.03.07.0 A entes descentralizados financieros no bancarios

2.1.1.0.5.2.03.08.0 AlPoder Estadal2.1.1.0.5.2.03.09.0 AlPoder Municipal2.1.1.0.5.3.00.00.0 Alsector externo2.1.1.0.5.3.01.00.0 Transferencias corrientes alexterior 2.1.1.0.5.3.01.01.0 Becas de capacitacin e investigacin en elexterior 2.1.1.0.5.3.01.02.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.1.0.5.3.01.03.0 A gobiernos extranjeros2.1.1.0.5.3.01.04.0 A organismos internacionales2.1.1.0.5.3.02.00.0 Donaciones corrientes alexterior 2.1.1.0.5.3.02.01.0 A personas2.1.1.0.5.3.02.02.0 A organismos a instituciones sin fines de lucro2.1.1.0.5.3.02.03.0 A gobiernos extranjerosFormulario 0810


PROGRAMADO


(En Bolvares)

(6) TRIMESTRE N (8) ACUMULADO AL TRIMESTRENCODIGO

(2)DENOMINACIN

(3)(4)

PRESUPUESTOAPROBADO

(7) VARIACIN EJECUTADO-PROGRAMADO EN EL TRIMESTRE

N


49/93




FINANCIEROS


PGINA

Diciembre

2015

47



VALORESABSOLUTO


2.1.1.0.6.0.00.00.0 OTROS GASTOS CORRIENTES

2.1.1.0.6.1.00.00.0 Gastos por operaciones de seguros

2.1.1.0.6.1.01.00.0 Gastos de siniestros

2.1.1.0.6.1.02.00.0 Gastos de operaciones de reaseguros

2.1.1.0.6.1.03.00.0 Otros gastos de operaciones de seguros

2.1.1.0.6.2.00.00.0 Prdida en operacin de los servicios bsicos

2.1.1.0.6.2.01.00.0 Prdidas en elproceso de distribucin de los servicios

2.1.1.0.6.2.02.00.0 Otras prdidas en operacin

2.1.1.0.6.3.00.00.0 Prdidas en operaciones cambiarias

2.1.1.0.6.4.00.00.0 Prdidas por ventas de activos

2.1.1.0.6.5.00.00.0 Participacin en prdidas de otras empresas

2.1.1.0.6.6.00.00.0 Obligaciones delejercicio vigente

2.1.1.0.6.6.01.00.0 Devoluciones de cobros indebidos

2.1.1.0.6.6.02.00.0 Devoluciones y reintegros diversos

2.1.1.0.6.6.03.00.0 Indemnizaciones diversas

2.1.1.0.6.7.00.00.0 Intereses por mora2.1.1.0.6.8.00.00.0 Indemnizaciones y sanciones pecuniarias

2.1.1.0.6.8.02.00.0 Indemnizaciones por daos y perjuicios ocasionados por entes descentralizados sin fines empresariales

2.1.1.0.6.8.04.00.0 Sanciones pecuniarias impuestas a los entes descentralizados sin fines empresariales

2.1.1.0.6.9.00.00.0 Otros gastos corrientes

2.1.1.0.6.9.01.00.0 Bienes y servicios para la venta

2.1 .1 .0 .6 .9 .02.00.0 Otros Gastos1.3 RESULTADOECONMICO ENCUENTA CORRIENTE: AHORRO/ (DESAHORRO) / EQUILIBRIO

2.-CUENTA CAPITAL1.1.3.0.0.0.00.00.0 2.1 INGRESOS DECAPITAL

1.1.3.0.1.0.00.00.0 RECURSOS PROPIOS DECAPITAL

Ahorro/ Desahorro en Cuenta Corriente

1.1.3.0.1.1.00.00.0 Venta y/o desincorporacin de activos fijos

1.1.3.0.1.1.01.00.0 De activos fijos

1.1.3.0.1.1.02.00.0 De tierras y terrenos

1.1.3.0.1.1.03.00.0 De activos intangibles

1.1.3.0.1.2.00.00.0 Disminucin de existencias

1.1.3.0.1.2.01.00.0 De productos terminados y existencias

1.1.3.0.1.2.02.00.0 De materias primas, materiales y suministros

1.1.3.0.1.2.03.00.0 De productos en proceso

1.1.3.0.1.3.00.00.0 Incremento de la depreciacin y amortizacin acumuladas

1.1.3.0.2.0.00.00.0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DECAPITAL

1.1.3.0.2.1.00.00.0 Transferencias y donaciones de capitaldelsector privado

1.1.3.0.2.1.01.00.0 Transferencias de capitalrecibidas delsector privado

1.1 .3 .0 .2 .1 .01.01.0 De personas1.1.3.0.2.1.01.02.0 De instituciones sin fines de lucro

1.1.3.0.2.1.01.03.0 De empresas privadas

1.1.3.0.2.1.02.00.0 Donaciones de capitalinternas recibidas delsector privado

1.1 .3 .0 .2 .1 .02.01.0 De personas

1.1.3.0.2.1.02.02.0 De instituciones sin fines de lucro

1.1.3.0.2.1.02.03.0 De empresas privadas

1.1.3.0.2.2.00.00.0 Transferencias y donaciones de capitaldelsector pblico

1.1.3.0.2.2.01.00.0 Transferencias de capitalrecibidas delsector pblico

1.1.3.0.2.2.01.01.0 De la Repblica

1.1.3.0.2.2.01.02.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales

1.1.3.0.2.2.01.03.0 De las instituciones de proteccin social

1.1.3.0.2.2.01.04.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros

1.1.3.0.2.2.01.05.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros

1.1.3.0.2.2.01.06.0 De los entes descentralizados financieros bancarios

1.1.3.0.2.2.01.07.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios

1.1.3.0.2.2.01.08.0 DelPoder Estadal

1.1.3.0.2.2.01.09.0 DelPoder Municipal

1.1.3.0.2.2.03.00.0 Donaciones de capitalinternas recibidas delsector pblico

1.1.3.0.2.2.03.01.0 De la Repblica

1.1.3.0.2.2.03.02.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales

1.1.3.0.2.2.03.03.0 De las instituciones de proteccin social

1.1.3.0.2.2.03.04.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros

1.1.3.0.2.2.03.05.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros

1.1.3.0.2.2.03.06.0 De los entes descentralizados financieros bancarios1.1.3.0.2.2.03.07.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios

1.1.3.0.2.2.03.08.0 DelPoder Estadal

1.1.3.0.2.2.03.09.0 DelPoder Municipal

1.1.3.0.2.3.00.00.0 Transferencias y donaciones de capitaldelsector externo

1.1.3.0.2.3.01.00.0 Transferencias de capitalrecibidas delexterior


1.1.3.0.2.3.01.02.0 De gobiernos extranjeros

1.1.3.0.2.3.01.03.0 De organismos internacionales

1.1.3.0.2.3.02.00.0 Donaciones de capitalrecibidas delexterior

1 .1 .3 .0 .2 .3 .02.01.0 De personas


1.1.3.0.2.3.02.03.0 De gobiernos extranjeros

1.1.3.0.2.3.02.04.0 De organismos internacionales

Formulario 0810

(9) VARIACION ACUMULADADEL EJECUTADO-PROGRAMADO


(En Bolvares)


(2)DENOMINACIN

(3)(4)

PRESUPUESTOAPROBADO



50/93




FINANCIEROS


PGINA

Diciembre

2015

48



VALORESABSOLUTO


2.1.2.0.0.0.00.00.0 2.2 GASTOS DECAPITAL2.1.2.0.1.0.00.00.0 INVERSINREAL DIRECTA2.1.2.0.1.1.00.00.0 Formacin bruta de capitalfijo2.1.2.0.1.1.01.00.0 Edificios e instalaciones2.1.2.0.1.1.02.00.0 Maquinaria, equipos y otros bienes muebles2.1.2.0.1.1.03.00.0 Bienes preexistentes2.1.2.0.1.1.04.00.0 Construcciones de bienes de dominio privado2.1.2.0.1.1.05.00.0 Construcciones de bienes de dominio pblico2.1.2.0.1.1.07.00.0 Produccin propia (Gastos Capitalizables)2.1.2.0.1.1.07.01.0 Remuneraciones2.1.2.0.1.1.07.01.1 Sueldos, salarios y otras retribuciones2.1.2.0.1.1.07.01.2 Beneficios y complementos de sueldos y salarios2.1.2.0.1.1.07.01.3 Aportes patronales2.1.2.0.1.1.07.01.4 Prestaciones sociales y otras indemnizaciones2.1.2.0.1.1.07.01.5 Asistencia socioeconmica2.1.2.0.1.1.07.02.0 Compra de Bienes y servicios2.1.2.0.1.1.07.02.1 Bienes de consumo2.1.2.0.1.1.07.02.2 Servicios no personales2.1.2.0.1.1.07.03.0 Impuestos indirectos2.1.2.0.1.1.07.04.0 Intereses capitalizables2.1.2.0.1.1.07.04.1 Intereses capitalizables internos2.1.2.0.1.1.07.04.2 Intereses capitalizables externos2.1.2.0.1.1.07.05.0 Alquiler de tierras y terrenos2.1.2.0.1.2.00.00.0 Incremento de existencias2.1.2.0.1.2.01.00.0 De productos terminados y existencias2.1.2.0.1.2.02.00.0 De materias primas y materiales y suministros2.1.2.0.1.2.03.00.0 De productos en proceso2.1.2.0.1.3.00.00.0 Tierras y terrenos2.1.2.0.1.4.00.00.0 Bienes intangibles2.1.2.0.2.0.00.00.0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DECAPITAL2.1.2.0.2.1.00.00.0 Alsector privado2.1.2.0.2.1.01.00.0 Transferencias de capitalalsector privado2 .1 .2 .0 .2 .1 .01.01 .0 A per sona s2.1.2.0.2.1.01.02.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.2.0.2.1.01.03.0 A empresas privadas2.1.2.0.2.2.04.00.0 Otras transferencias y donaciones de capitalalsector pblico2.1.2.0.2.1.02.00.0 Donaciones de capitalalsector privado2 .1 .2 .0 .2 .1 .02.01 .0 A per sona s2.1.2.0.2.1.02.02.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.2.0.2.1.02.03.0 A consejos comunales2.1.2.0.2.2.00.00.0 Alsector pblico2.1.2.0.2.2.01.00.0 Transferencias de capitalalsector pblico2.1.2.0.2.2.01.01.0 A la Repblica2.1.2.0.2.2.01.02.0 A los entes descentralizados sin fines empresariales2.1.2.0.2.2.01.03.0 A instituciones de proteccin social2.1.2.0.2.2.01.04.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros

2.1.2.0.2.2.01.05.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.2.0.2.2.01.06.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.2.0.2.2.01.07.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.1.2.0.2.2.01.08.0 AlPoder Estadal2.1.2.0.2.2.01.09.0 AlPoder Municipal2.1.2.0.2.2.03.00.0 Donaciones de capitalalsector pblico2.1.2.0.2.2.03.01.0 A la Repblica2.1.2.0.2.2.03.02.0 A los entes descentralizados sin fines empresariales2.1.2.0.2.2.03.03.0 A instituciones de proteccin social2.1.2.0.2.2.03.04.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.1.2.0.2.2.03.05.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.2.0.2.2.03.06.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.2.0.2.2.03.07.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.1.2.0.2.2.03.08.0 AlPoder Estadal2.1.2.0.2.2.03.09.0 AlPoder Municipal2.1.2.0.2.3.00.00.0 Alsector externo2.1.2.0.2.3.01.00.0 Transferencias de capitalalexterior 2 .1 .2 .0 .2 .3 .01.01 .0 A per sona s2.1.2.0.2.3.01.02.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.2.0.2.3.01.03.0 A gobiernos extranjeros2.1.2.0.2.3.01.04.0 A organismos internacionales2.1.2.0.2.3.02.00.0 Donaciones de capitalalexterior 2 .1 .2 .0 .2 .3 .02.01 .0 A per sona s2.1.2.0.2.3.02.02.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.2.0.2.3.02.03.0 A gobiernos extranjeros2.1.2.0.2.3.02.04.0 A organismos internacionales2.1.2.0.3.0.00.00.0 INVERSINFINANCIERA2.1.2.0.3.1.00.00.0 Aportes en acciones y participaciones de capital2.1.2.0.3.1.01.00.0 Alsector privado2.1.2.0.3.1.02.00.0 Alsector pblico2.1.2.0.3.1.02.01.0 A entes descentralizados sin fines empresariales2.1.2.0.3.1.02.02.0 A instituciones de proteccin social2.1.2.0.3.1.02.03.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.1.2.0.3.1.02.04.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.2.0.3.1.02.05.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.2.0.3.1.02.06.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.1.2.0.3.1.02.07.0 A organismos delsector pblico para elpago de su deuda2.1.2.0.3.1.03.00.0 Alsector externo2.1.2.0.3.1.03.01.0 A organismos internacionales2.1.2.0.3.1.03.02.0 Otros aportes alsector externo

2.3 RESULTADO FINANCIERO:SUPERVIT / (DFICIT) / EQUILIBRIOFormulario 0810


PROGRAMADO


(En Bolvares)

(6) TRIMESTRE N (8) ACUMULAD O AL TRIMESTRENCODIGO

(2)DENOMINACIN

(3)(4)

PRESUPUESTOAPROBADO

(7) VARIACI N EJECUTADO-PROGRAMADO EN EL TRIMESTRE


51/93




FINANCIEROS


PGINA

Diciembre

2015

49

(1) CDIGO PRESUPUESTARIO DEL ENTE: 5/7DENOMINACIN DEL E NTE:ORGANO DE ADSCRIPCIN:TRIMESTRE:AO:


VALORESABSOLUTO


3. CUENTA FINANCIERA1.2.0.0.0.0.00.00.0 3.1 FUENTESFINANCIERA1.2.1.0.0.0.00.00.0 DISMINUCINDELA INVERSINFINANCIERA1.2.1.0.1.0.00.00.0 Venta de acciones y participaciones de capitalpor entes descentralizados con fines empresariales1.2.1.0.1.1.00.00.0 Delsector privado empresarial1.2.1.0.1.2.00.00.0 Delsector pblico empresarial1.2.1.0.1.2.01.00.0 De entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.2.1.0.1.2.02.00.0 De entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.2.1.0.1.2.03.00.0 De entes descentralizados financieros bancarios1.2.1.0.1.2.04.00.0 De entes descentralizados financieros no bancarios1.2.1.0.1.3.00.00.0 Delsector externo1.2.1.0.1.3.01.00.0 De organismos internacionales1.2.1.0.1.3.02.00.0 De otros entes delsector externo1.2.1.0.2.0.00.00.0 Recuperacin de prstamos de corto plazo otorgados por entes descentralizados con fines empresariales1.2.1.0.2.1.00.00.0 Alsector privado1.2.1.0.2.2.00.00.0 Alsector pblico1.2.1.0.2.2.01.00.0 A la Repblica1.2.1.0.2.2.02.00.0 A los entes descentralizados sin fines empresariales

1.2.1.0.2.2.03.00.0 A las instituciones de proteccin social1.2.1.0.2.2.04.00.0 A los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.2.1.0.2.2.05.00.0 A los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.2.1.0.2.2.06.00.0 A los entes descentralizados financieros bancarios1.2.1.0.2.2.07.00.0 A los entes descentralizados financieros no bancarios1.2.1.0.2.2.08.00.0 AlPoder Estadal1.2.1.0.2.2.09.00.0 AlPoder Municipal1.2.1.0.2.3.00.00.0 Alsector externo1.2.1.0.2.3.01.00.0 A instituciones sin fines de lucro1.2.1.0.2.3.02.00.0 A gobiernos extranjeros1.2.1.0.2.3.03.00.0 A los organismos internacionales1.2.1.0.3.0.00.00.0 Recuperacin de prstamos de largo plazo otorgados por entes descentralizados con fines empresariales1.2.1.0.3.1.00.00.0 Alsector privado1.2.1.0.3.2.00.00.0 Alsector pblico1.2.1.0.3.2.01.00.0 A la Repblica1.2.1.0.3.2.02.00.0 A los entes descentralizados sin fines empresariales1.2.1.0.3.2.03.00.0 A las instituciones de proteccin social1.2.1.0.3.2.04.00.0 A los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.2.1.0.3.2.05.00.0 A los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.2.1.0.3.2.06.00.0 A los entes descentralizados financieros bancarios1.2.1.0.3.2.07.00.0 A los entes descentralizados financieros no bancarios1.2.1.0.3.2.08.00.0 AlPoder Estadal1.2.1.0.3.2.09.00.0 AlPoder Municipal1.2.1.0.3.3.00.00.0 Alsector externo1.2.1.0.3.3.01.00.0 A instituciones sin fines de lucro1.2.1.0.3.3.02.00.0 A gobiernos extranjeros1.2.1.0.3.3.03.00.0 A organismos internacionales1.2.1.0.4.0.00.00.0 Venta de ttulos - valores que no otorgan propiedad1.2.1.0.4.1.00.00.0 Venta de ttulos y valores de corto plazo1.2.1.0.4.1.01.00.0 Venta de ttulos y valores privados1.2.1.0.4.1.02.00.0 Venta de ttulos y valores pblicos1.2.1.0.4.1.03.00.0 Venta de ttulos y valores externos1.2.1.0.4.2.00.00.0 Venta de ttulos y valores de largo plazo1.2.1.0.4.2.01.00.0 Venta de ttulos y valores privados1.2.1.0.4.2.02.00.0 Venta de ttulos y valores pblicos1.2.1.0.9.0.00.00.0 Disminucin de otros activos financieros1.2.1.0.9.1.00.00.0 Disminucin de disponibilidades1.2.1.0.9.1.01.00.0 Disminucin de caja1.2.1.0.9.1.02.00.0 Disminucin de Bancos1.2.1.0.9.1.03.00.0 Disminucin de inversiones temporales1.2.1.0.9.2.00.00.0 Disminucin de cuentas por cobrar a corto plazo1.2.1.0.9.2.01.00.0 Disminucin de cuentas comerciales por cobrar a corto plazo1.2.1.0.9.2.02.00.0 Disminucin de rentas por recaudar a corto plazo1.2.1.0.9.2.03.00.0 Disminucin de deudas de cuentas por rendir a corto plazo1.2.1.0.9.3.00.00.0 Disminucin de efectos por cobrar a corto plazo1.2.1.0.9.3.01.00.0 Disminucin de efectos comerciales por cobrar a corto plazo1.2.1.0.9.3.09.00.0 Disminucin de otros efectos por cobrar a corto plazo1.2.1.0.9.4.00.00.0 Disminucin de cuentas por cobrar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.4.01.00.0 Disminucin de cuentas comerciales por cobrar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.4.02.00.0 Disminucin de rentas por recaudar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.4.09.00.0 Disminucin de otras cuentas por cobrar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.5.00.00.0 Disminucin de efectos por cobrar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.5.01.00.0 Disminucin de efectos comerciales por cobrar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.5.09.00.0 Disminucin de otros efectos por cobrar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.6.00.00.0 Disminucin de fondos en avance, en anticipo y en fideicomiso1.2.1.0.9.6.03.00.0 Disminucin de fondos en fideicomiso1.2.1.0.9.6.04.00.0 Disminucin de anticipos a proveedores1.2.1.0.9.6.05.00.0 Disminucin de anticipos a contratistas por contratos a corto plazo1.2.1.0.9.6.06.00.0 Disminucin de anticipos a contratistas por contratos a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.6.07.00.0 Disminucin de activos diferidos a corto plazo1.2.1.0.9.6.08.00.0 Disminucin de activos diferidos a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.7.00.00.0 Disminucin de activos en proceso judicial1.2.1.0.9.8.00.00.0 Disminucin de otros activos financieros circulantes1.2.1.0.9.9.00.00.0 Disminucin de otros activos financieros no circulantesFormulario 0810


(En Bolvares)


(2)DENOMINACIN

(3)(4)

PRESUPUESTOAPROBADO



PROGRAMADO


52/93




FINANCIEROS


PGINA

Diciembre

2015

50


(5)PRESUPUESTOMODIFICADO PROGRAMADO EJECUTADO

VALORESABSOLUTO

VALORESPORCENTUAL PROGRAMADO EJECUTADOAbsoluto Porcentual

1.2.2.0.0.0.00.00.0 INCREMENTODEPASIVOS1.2.2.0.1.0.00.00.0 Incremento de cuentas y efectos por pagar 1.2.2.0.1.1.00.00.0 Incremento de cuentas y efectos por pagar a corto plazo1.2.2.0.1.1.01.00.0 Incremento de sueldos, salarios y otras remuneraciones por pagar 1.2.2.0.1.1.02.00.0 Incremento de aportes patronales y retenciones laborales por pagar 1.2.2.0.1.1.03.00.0 Incremento cuentas por pagar a proveedores a corto plazo1.2.2.0.1.1.04.00.0 Incremento de efectos por pagar a proveedores a corto plazo1.2.2.0.1.1.05.00.0 Incremento de cuentas por pagar a contratistas a corto plazo1.2.2.0.1.1.06.00.0 Incremento de efectos por pagar a contratistas a corto plazo1.2.2.0.1.1.07.00.0 I

INSTRUCTIVO 8 ONAPRE

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