INSTRUCTIVO PARA LA ELABORACIÓN DE PROYECTOS

PARA EL VIII CONCURSO DE PROYECTOS DE FONDOEMPLEO

Ing. Ricardo Müller Eguren Coordinador de Monitoreo y Evaluación

FONDO NACIONAL DE CAPACITACIÓN LABORAL Y DE PROMOCIÓN DEL EMPLEO

Agradezco a todo el personal de FONDOEMPLEO por el apoyo brindado para la realización de este Instructivo y en especial a Gladys Takeda Honma y a Miguel Ángel Abad Almeyda, funcionarios de FONDOEMPLEO, que sin su colaboración no hubiera sido posible culminar este trabajo.

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INSTRUCTIVO PARA LA PRESENTACIÓN DE PROYECTOS AL VIII CONCURSO DE PROYECTOS DE FONDOEMPLEO

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PRESENTACIÓN INTRODUCCIÓN 1. ELABORACIÓN DEL MARCO LOGICO

1.1. Análisis del problema central 1.1.1. Análisis de involucrados 1.1.2. Identificación del problema central 1.1.3. Árbol de problemas 1.1.4. Identificación de la población beneficiaria

1.2. Análisis de objetivos 1.3. Análisis de alternativas 1.4. Matriz del Marco Lógico

1.4.1. Columna “Resumen narrativo de objetivos” 1.4.2. Columna “Indicadores objetivamente verificables” 1.4.3. Columna “Medios de verificación” 1.4.4. Columna “Supuestos”

2. ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO DEL PROYECTO 2.1. Cronograma de actividades 2.2. Presupuesto analítico

2.2.1. Elaboración del costeo por componentes 2.2.2. Elaboración del presupuesto analítico por fuente de financiamiento 2.2.3. Elaboración de los cronogramas de desembolso por fuente de

financiamiento 2.3. Aspectos a considerar en la elaboración del presupuesto del proyecto

3. ELABORACIÓN DE LOS ANÁLISIS: BENEFICIO-COSTO Y COSTO-EFECTIVIDAD 3.1. Elaboración del Flujo de Caja 3.2. Determinación del Valor Actual Neto 3.3. Determinación de la Tasa Interna de Retorno 3.4. Análisis Costo-efectividad de las principales variables del proyecto

4. RECOMENDACIONES PARA LA REDACCIÓN DEL DOCUMENTO DEL PROYECTO

EJEMPLO: “MEJORA DE LA COMPETITIVIDAD DE LA CADENA PRODUCTIVA

DE LA LECHE EN EL DISTRITO DE RURALIA”

1 Este material se ha preparado, tomando conceptos de los autores indicados en la Bibliografía, para los participantes del VIII Concurso de Proyectos de FONDOEMPLEO en concordancia con lo establecido en el D. Leg. 822.

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PRESENTACIÓN Desde su creación, en el año 1998, el Fondo Nacional de Capacitación Laboral y Promoción del Empleo – FONDOEMPLEO – asumió el desafío de convertirse en un medio para redistribuir recursos desde sectores con excedentes económicos hacia aquellos menos favorecidos, inspirándose en un principio de solidaridad que priorizó la atención de las necesidades de los más pobres. Se buscaba así contribuir a un desarrollo equitativo en las regiones del país donde FONDOEMPLEO estaba autorizado a operar. Diez años después, nuestra institución puede afirmar con orgullo que su propósito fundamental se ha venido logrando, a través de los 147 proyectos ejecutados o en ejecución que cubren 14 regiones del país, teniendo como beneficiarios a 231 mil trabajadores capacitados, 126 mil que incrementaron sus ingresos debido a la mejora de sus competencias y productividad y 76 mil que cuentan con un nuevo puesto de trabajo. Un factor decisivo para alcanzar estos resultados ha sido el mecanismo de selección de las iniciativas que recibirían financiamiento de FONDOEMPLEO. El Fondo Concursable, a través del cual se canalizaron más del noventa por ciento de los proyectos apoyados por FONDOEMPLEO, es un mecanismo que permite identificar las mejores propuestas para lograr un impacto positivo y sostenible sobre las poblaciones beneficiarias, garantizando además la transparencia en cada una de las etapas del proceso. Para el VIII Concurso de Proyectos, recogiendo la experiencia acumulada en los siete concursos anteriores, FONDOEMPLEO ha considerado conveniente brindar una capacitación a los participantes en el proceso, con el objetivo de propiciar que los proyectos presentados cumplan con estándares de calidad en su formulación, sustento y presentación, evitando que buenas iniciativas sean descartadas por errores que se podrían evitar fácilmente. Así, los contenidos que forman parte del presente instructivo buscan facilitar la elaboración de los proyectos que serán presentados en esta segunda etapa, considerando aspectos que van desde la concepción del proyecto (marco lógico) hasta su costeo (presupuesto analítico) y evaluación (análisis costo-beneficio), de manera que las propuestas ganen solidez y sus beneficios sean percibidos claramente por los evaluadores. Finalmente, nuestra institución aspira no sólo a identificar las mejores propuestas que concilien objetivos de capacitación y promoción del empleo, sino que también se propone lograr que las propuestas trabajadas a lo largo del proceso, una vez seleccionadas y declaradas ganadoras, estén lo suficientemente desarrolladas como para permitir una rápida suscripción de los convenios de financiamiento y el inicio de su ejecución. Creemos que tan importante como la disponibilidad del financiamiento es la oportunidad con el que éste se otorga, especialmente en un contexto donde los pobres del país no pueden esperar. Guillermo Rebosio Arana Secretario Ejecutivo

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INTRODUCCIÓN El presente documento trata, en forma didáctica, los aspectos más importantes para la elaboración del Formato 3, establecido en las bases, para la presentación del proyecto al VIII Concurso de Proyectos de FONDOEMPLEO.

En este instructivo se expone en forma secuencial los pasos necesarios para la elaboración de la matriz de marco lógico, del presupuesto del proyecto y del análisis costo-beneficio, que consideramos la estructura básica para el diseño de cualquier proyecto de desarrollo; luego formulamos algunas recomendaciones para la redacción del documento final.

Consideramos que la adecuada preparación de cada una de las etapas indicadas permitirá diseñar apropiadamente el proyecto de acuerdo con los requerimientos de evaluación propuestos por FONDOEMPLEO en las Bases del VIII Concurso.

1. ELABORACIÓN DEL MARCO LÓGICO

Es importante hacer una distinción entre lo que es conocido como Metodología de Marco Lógico y la Matriz de Marco Lógico. La Metodología contempla el análisis del problema, el análisis de los involucrados, la jerarquía de objetivos y la selección de una estrategia de implementación óptima. El producto de esta metodología analítica es la Matriz (el marco lógico), la cual resume lo que el proyecto pretende hacer y cómo hacerlo, cuáles son los supuestos claves y cómo los insumos y productos del proyecto serán monitoreados y evaluados.

La Metodología de Marco Lógico es un instrumento de análisis y de toma de decisiones, cuyos principios obligan al proyectista a examinar, de forma sistemática, los elementos decisivos de su propuesta, que se resumen en el Objetivo Global (Finalidad), el Objetivo Especifico (Propósito), los Resultados (Componentes) y las Acciones (Actividades) que deben mantener entre si una relación de dependencia directa desde los planteamientos formulados en los objetivos hasta las decisiones especificas relacionadas con los recursos que van a requerirse. Por ello, es una “ayuda para pensar” y no un sustituto para el análisis creativo, constituyéndose en un instrumento que facilita dicho análisis y permite presentar sucintamente diferentes aspectos del proyecto y acompaña como guía toda la evaluación de una intervención.

Los pasos para la elaboración del Marco Lógico son:

PASOS A SEGUIR

1. Análisis del problema Análisis de involucrados Identificación del problema central Árbol de problemas Identificación de la población beneficiaria

2. Análisis de objetivos

3. Análisis de alternativas 4. Matriz del Marco Lógico

1.1.Análisis del problema

En general, los proyectos se diseñan porque existe un problema de desarrollo, un obstáculo al desarrollo o una oportunidad desaprovechada. Muchas veces hay consenso que la situación actual es de insatisfacción, por lo cual se requiere un cambio. Esa situación insatisfecha la llamamos Situación Actual. Si existe una situación actual insatisfecha, podemos decir

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que existe también una Situación Futura Deseada que sería el resultado de una intervención diseñada para mejorar algunos o todos los elementos de la situación actual. Esa intervención es un proyecto de desarrollo, que se ejecuta en el corto y mediano plazo, para lograr en el mediano y largo plazo la situación deseada. En el caso de FONDOEMPLEO los proyectos a ser financiados deben ser del tipo productivo-social, que vinculen claramente la capacitación laboral y la promoción del empleo. Sin importar el origen del problema es importante llevar a cabo un análisis estructurado de la situación existente. La Metodología del Marco Lógico incorpora tres elementos analíticos importantes que ayudan a guiar este proceso, los cuales se describen a continuación:

1.1.1. Análisis de involucrados El análisis de involucrados consiste en identificar a los grupos relacionados directa o indirectamente con el problema que abordará el proyecto, lo que significa conocer qué actores se movilizarán en relación con el proyecto, teniendo en cuenta no solo su posición actual, sino también su posición futura. Un elemento fundamental del análisis de involucrados es la determinación de la población beneficiaria.

Este análisis se hace para tomar en consideración sus intereses, su potencial y sus limitaciones. A partir de este análisis se definirán los principales problemas percibidos y que serán insumos para los siguientes pasos.

Es importante esclarecer e identificar:

• Cómo perciben los diferentes grupos las causas y efectos del problema.

• Qué grupos apoyarían una determinada estrategia que se propone para superar un problema de desarrollo y qué grupos se opondrían.

• El poder (mandato legal o estatutario) que tienen las organizaciones para apoyar u obstaculizar la solución del problema y los recursos que tienen las organizaciones para apoyar u obstaculizar o impedir la solución del problema mediante la estrategia que proponemos. Esto es de vital importancia.

• Cómo maximizar el apoyo y minimizar la resistencia cuando el proyecto se empiece a ejecutar.

Para ello, se elabora el siguiente cuadro:

ANALISIS DE INVOLUCRADOS

GRUPOS INTERESES PROBLEMA PERCIBIDOS

RECURSOS Y MANDATOS

Grupo 1 Grupo 2 Grupo 3 Grupo 4 … … Grupo n

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Donde:

LOS GRUPOS: son aquellos que están directamente involucrados o afectados por el problema de desarrollo o por sus posibles soluciones. Se debe considerar siempre que el Grupo 1, son los beneficiarios del proyecto.

LOS INTERESES: son aquellos que cada grupo tiene en relación directa con el problema de desarrollo seleccionado. Si el problema de desarrollo los perjudica se puede poner aquí las soluciones sugeridas por dicho grupo.

LOS PROBLEMAS PERCIBIDOS: son problemas específicos o condiciones negativas relacionados al problema de desarrollo, tal como los percibe el grupo perjudicado/afectado. No debe ser planteado como solución encubierta (no tenemos fertilizantes) sino como condiciones negativas (la cosecha es mala)

LOS RECURSOS: pueden ser financieros y no financieros. Con frecuencia los no financieros son más importantes (capacidad de iniciar una huelga, influencia sobre la opinión pública o el resultado de una votación, etc.) y suelen ser recursos humanos (mano de obra, influencia, grupos de presión). Los mandatos se refieren a la autoridad formal que tienen ciertos grupos organizados y que están contenidos en sus estatutos, misión, etc. Para un buen análisis es recomendable plantearse las siguientes preguntas:

• ¿Quién está directamente afectado por el problema específico que se está analizando?

• ¿Cuáles son los intereses de las diversas personas y entidades en relación al problema?

• ¿Cómo percibe cada grupo el problema? • ¿Qué recursos aporta cada grupo (en forma positiva o negativa) para

el tratamiento del problema? • ¿Qué responsabilidades organizativas o institucionales tienen

algunos de estos grupos? • ¿Quién se beneficia con el proyecto? • ¿Qué conflictos podría tener alguno de los grupos de actores con

alguna estrategia particular del proyecto?

• ¿Qué actividades se pueden realizar que puedan satisfacer los intereses de las diferentes personas y entidades?

Es importante que este cuadro esté permanentemente actualizado durante el diseño y la ejecución del proyecto, pues puede variar y requiere una actualización permanente. No es sólo un insumo para el siguiente paso (la Identificación del problema central) sino que es uno de los elementos más dinámicos (cambia permanentemente) de la metodología del Marco Lógico.

El Análisis de Involucrados no se limita a la descripción pasiva de intereses y conflictos, sino que promueve la confrontación, la negociación y los consensos alrededor del problema y las soluciones.

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1.1.2. Identificación del problema central Una correcta identificación del problema es determinante para obtener un buen resultado en un proyecto, ya que a partir de ella se establece toda la estrategia que implica la preparación del proyecto. No se puede llegar a la solución satisfactoria de un problema si no se hace primero el esfuerzo por conocerlo razonablemente.

En este sentido, lo primero a resolver en el análisis es la identificación del problema central, lo cual significa buscar la forma como se debe expresar comprensivamente el tema que deseamos resolver. Para ello, identificamos de los problemas percibidos por los involucrados cual es el principal y a partir de este ordenamos los demás en función de sus relaciones con éste.

Para asegurar un buen planteamiento o identificación del problema central del proyecto, es necesario, en primer lugar, realizar un análisis del conjunto de problemas que perciben tener los involucrados del proyecto (lluvia de ideas). Para lo cual se utiliza una herramienta llamada árbol de problemas.

Se recomienda tener en cuenta lo siguiente: • El problema central es una proposición en sentido negativo: describe

una situación insatisfactoria o desaprovechada. • El problema central es un hecho o situación; no es un documento. • El problema central es importante: afecta a gran parte de la

población objetivo. • Identificar únicamente los problemas existentes, no problemas

posibles o potenciales • Las causas y efectos que forman parte del análisis deben girar en

torno a un único problema central, lográndose una visión mucho más focalizada que facilitará el diseño del proyecto.

• No confundir el problema con la ausencia de una solución. No es lo mismo decir “no hay pesticidas” (falta de solución), que decir que “la cosecha es destruida por las plagas” (problema).

• El problema central es verdadero: existe evidencia empírica y puede ser sustentado estadísticamente.

• Tener una clara visión de la Población Beneficiaria del proyecto. No confundir la población que está siendo afectada por el problema central, con la población directamente beneficiaria del proyecto (que representa un segmento de la primera).

• Focalizar un área específica afectada por el Problema Central, siendo importante enfatizar la distinción entre el área total afectada por el problema y el área a ser atendida por el proyecto.

1.1.3. Árbol de problemas El árbol de Problemas se utiliza para diagnosticar una situación; al proporcionar una mirada de conjunto que facilita el análisis de los problemas. Sirve para analizar la situación existente en relación con la problemática según la perciben los involucrados, además de identificar los problemas principales entorno al problema y sus relaciones de causa-efecto.

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Los pasos para elaborar el Árbol de problemas:

1. Colocar el problema principal en el centro. La descripción de éste debe lograrse por consenso entre los participantes y debe estar formulado en pocas palabras.

2. Identificar los otros problemas que son causa directa del problema principal (que son las causas inmediatas) y colocarlos debajo del problema de desarrollo.

3. Seguir colocando otros problemas con el mismo principio: que sean causas de los problemas anteriormente encontrados (causas mediatas o de segundo nivel). Proseguir hasta llegar a las causas que son raíces.

4. Identificar los efectos del problema principal y colocarlos por encima de éste.

Este procedimiento debe arrojar como producto un esquema como el siguiente:

ARBOL DE PROBLEMAS

Causa Principal 1

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Principal 2

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Principal 3

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Principal 4

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Principal 5

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Problema Central

Efecto Intermedio

Efecto Intermedio

Efecto Final

Causa Principal 1

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Principal 1

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Principal 2

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Principal 2

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Principal 3

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Principal 3

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Principal 4

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Principal 4

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Principal 5

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Principal 5

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Problema Central

Efecto Intermedio

Efecto Intermedio

Efecto Final

Antes de dar por concluido este paso, es necesario revisar la validez e integridad del árbol dibujado, todas las veces que sea necesario. Esto es, asegurarse que las causas representen causas y los efectos representen efectos, que el problema central esté correctamente definido y que las relaciones causales estén correctamente expresadas.

1.1.4. Identificación de la población beneficiaria Para determinar la población beneficiaria hay que definir claramente el ámbito de acción del proyecto y dentro de éste identificar a los posibles beneficiarios directos. Para lo cual será necesario hacer un levantamiento de información detallado de la población inmersa en el problema a ser solucionado dentro del ámbito definido.

1.2.Análisis de objetivos El análisis de los objetivos del proyecto utiliza como instrumento el denominado Árbol de Objetivos.

El árbol de objetivos se construye sobre los resultados obtenidos en el anterior árbol de problemas. Los problemas que habían sido descritos como “situaciones

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negativas percibidas como tal por algunos de los involucrados” pasan ahora a ser definidos como “estados alcanzados positivos que se establecen sobre la resolución de los problemas anteriormente identificados”. Es decir, los objetivos de desarrollo se construyen sobre la solución de problemas concretos que afectan a personas concretas y cuya definición y relaciones se han establecido en el paso anterior. De esa manera, se trata de construir un árbol de objetivos que, en principio, es un reflejo en positivo del árbol de problemas, donde todas las que eran “causas” en el árbol de problemas se convierten en “medios”, los que eran “efectos”, pasan a ser “fines” del proyecto y lo que era el problema central se convierte en el objetivo central del proyecto.

Para construir el árbol de objetivos es necesario seguir el procedimiento siguiente:

Paso 1: Convertir el problema central en el propósito u objetivo central del proyecto, teniendo cuidado en la redacción para que exista una mínima coherencia. No se trata de establecer un enunciado inverso sino de expresarlo en términos que resulten razonables, evitando que el enunciado contenga referencias a otros niveles de causalidad tales como “a través de”, “con el fin de” o “para”.

Paso 2: Convertir las causas inmediatas del problema en “medios” del proyecto. Los medios para solucionar el problema central del proyecto se obtienen remplazando cada una de las causas que lo ocasionan por un hecho opuesto, que contribuya a solucionarlo. Dichos medios serán los “Componentes” del proyecto.

Paso 3: Convertir los efectos del problema en “fines” del proyecto. Los fines son las consecuencias positivas cuando se alcance el objetivo central, vale decir, cuando se resuelva el problema central identificado.

Paso 4: Se dibuja un “árbol” que será el inverso en positivo del árbol de problemas y en el que la relación causal ha pasado a convertirse en una relación de carácter instrumental.

Al igual que en la fase anterior, este procedimiento debe generar un esquema del siguiente tipo:

ARBOL DE OBJETIVOS

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Asimismo se deben tomar en cuenta las siguientes recomendaciones:

• Redactar todas las condiciones negativas del árbol de problemas en forma de condiciones positivas (objetivos) que sean deseables y realizables en la práctica.

• Examinar las relaciones “medios - fines” establecidas y asegurar la validez e integridad del esquema.

• Si es necesario, debe evaluarse la conveniencia de modificar las formulaciones, agregar nuevos objetivos (si éstos son relevantes y necesarios para alcanzar el objetivo propuesto en el nivel inmediato superior) o eliminar objetivos que no sean efectivos o necesarios.

Se debe tener presente que los objetivos deben:

• Especificar la naturaleza del cambio. • Ser realistas y en número limitado. • Ser específicos: donde el progreso hacia su logro pueda ser atribuido

claramente al proyecto. • Ser mensurables, a costo y esfuerzos razonables. • Ser redactados usando verbos fuertes, en modo infinitivo.

En la medida en que las causas estén bien identificadas, los medios también lo estarán y las alternativas serán más acertadas para la resolución del problema y obtención de los fines que persiga el proyecto. Por ello, las causas deben ramificarse todo lo que sea posible para tener mucho más desagregadas las posibles vías de solución al problema en estudio.

1.3.Análisis de alternativas El análisis de alternativas consiste en identificar estrategias alternativas (conformadas por un conjunto de acciones) a partir del árbol de objetivos, que si son ejecutadas, podrían promover el cambio de la situación actual a la situación deseada.

Después de identificadas las distintas estrategias se debe evaluar cada una de ellas con varias herramientas de análisis que en realidad son filtros para una selección progresiva. La selección deberá hacerse tomando en cuenta:

• Los intereses de los beneficiarios del proyecto • Los recursos humanos, financieros y materiales disponibles • Los resultados de estudios económicos (costos totales, beneficios),

aspectos financieros, sociales, institucionales y ambientales, así como, evaluaciones de impacto social y sostenibilidad, sistematizaciones de experiencias previas y toda fuente de información que permita evaluar comparativamente las distintas opciones que el proyecto puede adoptar para el logro de sus propósitos.

• Los intereses y mandatos de las entidades ejecutoras Los pasos del análisis de alternativas son:

Paso 1: Identificar diferentes conjuntos de acciones que pudieran ser estrategias potenciales de un proyecto.

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Paso 2: Eliminar las estrategias que no son deseables o factibles por alguna razón, o aquellas que ya están siendo ejecutadas por otros proyectos en el área.

Paso 3: Evaluar las alternativas respecto de los recursos disponibles, la viabilidad política, los intereses de los beneficiarios, de la entidad ejecutora prevista y de las fuentes de financiamiento.

Paso 4: Realizar los estudios pertinentes para el tipo de operación considerado:

económico (VAN, TIR, costo-beneficio, costo efectividad para cada alternativa),

financiero (si el ente ejecutor tiene fondos nacionales de contrapartida para el proyecto),

social (implicancias para los grupos afectados), ambiental, etc.

Paso 5: Decidir cuál es la estrategia o combinación de estrategias (alternativas) más apropiada a ser adoptada como eje por el proyecto

El análisis de alternativas es un medio para obtener información pertinente con el fin de tomar una decisión bien informada de cuál alternativa es la más apropiada para contribuir a resolver el problema de desarrollo.

Las alternativas que no son seleccionadas como parte de la estrategia del proyecto, normalmente se convierten en Supuestos de la Matriz del Marco Lógico (MML).

1.4.Matriz del Marco Lógico

La Matriz del Marco Lógico es una herramienta para la conceptualización, diseño, ejecución, seguimiento del desempeño y evaluación de proyectos. Su objetivo es darle estructura coherente al proceso de planificación y comunicar la información esencial sobre un proyecto.

La Matriz del Marco Lógico es una matriz de 4X4 que sintetiza el resumen narrativo de los objetivos del proyecto, los indicadores verificables objetivamente, los medios de verificación y los supuestos.

MATRIZ DEL MARCO LÓGICO

Resumen Narrativo de

Objetivos

Indicadores Verificables

Objetivamente (IVO)

Medios de

Verificación

Supuestos

Fin

Propósito

Componentes

Actividades Sub-actividades

El éxito del proyecto depende tanto de la elección correcta de la estrategia como de su ejecución.

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Las columnas muestran:

Columna 1 Resumen narrativo de objetivos y actividades Esta columna resume la estrategia de intervención que hemos

seleccionado Columna 2 Indicadores verificables objetivamente (IVO) Aquí se incluyen las metas específicas a ser alcanzadas Columna 3 Medios de verificación Dónde puede obtenerse información de los indicadores Columna 4 Supuestos Factores que están fuera del control de la unidad de ejecución,

que implican riesgos o representan condiciones mínimas que deben cumplirse para el logro de los objetivos del proyecto.

Por su parte, las filas entregan información sobre objetivos y actividades, indicadores, medios de verificación y supuestos en los cuatro niveles jerárquicos del proyecto. 1.4.1. Columna “Resumen narrativo de objetivos”

En esta columna se describe la estrategia del proyecto para lo cual se debe tener en cuenta los aspectos siguientes:

Fila 1 Fin Todo proyecto responde a un problema de desarrollo u obstáculo al desarrollo que ha sido detectado. El Fin expresa la solución del problema de desarrollo que ha sido diagnosticado, al cual contribuirá el proyecto de manera significativa después de su ejecución. El fin del proyecto también es conocido como objetivo de desarrollo. Se refiere al impacto del proyecto Debe quedar claro que: 1. El proyecto, por sí mismo, no es suficiente para lograr el

fin. El fin sólo refleja la razón por la que se debe llevar a cabo el proyecto; sin embargo, el proyecto debe coadyuvar en forma significativa a lograr el fin.

2. El fin no será logrado poco después de completar la ejecución del proyecto. Es un objetivo de mediano a largo plazo al cual contribuye el proyecto.

Fila 2 Propósito Es el efecto directo o cambio, sobre los beneficiarios, que se espera lograr al concluir la ejecución del proyecto. También es denominado “Objetivo principal del proyecto”. El logro del propósito contribuirá a alcanzar el Fin. Es el efecto de nuestros productos o componentes y puede y debe ser medido. Se expresa como un resultado. Es lo que esperamos que ocurra cuando los beneficiarios del proyecto utilicen los productos que les entregamos.

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El título del proyecto se deriva de lo expresado en el propósito. Es indispensable que cada proyecto tenga un solo propósito con el objeto de tener claridad. Es importante señalar que en los proyectos sociales, el efecto directo (cambio en la población objetivo) quizás no se produzca u observe hasta que hayan pasado unos años después de su ejecución, es decir, el período de maduración de la actividad promovida (agrícola, forestal, turística, etc.) puede ser más prolongado que la ejecución misma del proyecto

Fila 3 Componentes Los componentes son las áreas o segmentos del proceso de producción sobre las cuales el proyecto va a intervenir. Por lo tanto, pueden estar referidos a los aspectos productivos, comerciales y/o administrativos del proceso productivo o de la cadena de valor de las actividades que desarrollan los beneficiarios Los Componentes son los bienes y servicios que el proyecto prevé producir a fin de lograr el propósito. El marco lógico debe contener en este casillero todos los elementos necesarios para lograr el propósito. Los componentes son las entregas respecto de los cuales un proyectista debe tener en cuenta las siguientes consideraciones: 1. Usualmente, el número de componentes es de 3 a 5 por

proyecto. FONDOEMPLEO recomienda no usar mas de cinco (5) y utiliza siempre, como el Componente 6 “Manejo del Proyecto”, sea cual sea el número de componentes que tenga el proyecto.

2. Los bienes y servicios que sean indispensables, pero que por alguna razón justificada no puedan ser incluidos como componentes, deberán ser incorporados en la columna de supuestos.

3. Los componentes comprenden las acciones que están bajo control del equipo ejecutor del proyecto. Son los factores estrictamente controlables. La gerencia o administración del proyecto tienen la responsabilidad de producir los componentes-

4. Los componentes comprenden la estrategia básica del proyecto: constituyen el paquete mínimo necesario que, al coincidir con los supuestos, será suficiente para lograr el propósito.

5. En los componentes o resultados, más que en cualquier otro nivel del marco lógico, deben utilizarse frases que expresen las acciones como si ya hubieran sido realizadas o como productos terminados.

Fila 4 Actividades y Sub-actividades Son aquellas acciones que los responsables del proyecto deben realizar para producir cada uno de los componentes. Las Actividades deben desagregarse en Sub-actividades, teniendo que cuenta que éstas son la base para la elaboración del Cronograma de Actividades, del Plan Operativo del proyecto y del Presupuesto Analítico.

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Luego de establecer los Componentes del proyecto, se inicia el proceso de determinación de las Actividades y Sub-actividades. Al respecto, deben tenerse en cuenta las consideraciones siguientes: 1. Las Actividades y Sub-actividades se agrupan en función de

los componentes a los cuales pertenecen. 2. Las Actividades y Sub-actividades representan lo que el

organismo ejecutor del proyecto entregará a los beneficiarios 3. En cada componente las Actividades y Sub-actividades son

listadas en orden cronológico o secuencial, en la medida que sea posible.

4. Entre todas las posibles Actividades, podrían configurarse varias combinaciones de ellas para lograr un componente dado. Obviamente, se debe seleccionar aquella combinación que represente la mejor opción de éxito al mínimo costo.

La columna del resumen narrativo proviene directamente del árbol de objetivos. Constituye una de las alternativas seleccionadas del árbol de objetivos.

CONCORDANCIA ENTRE EL ARBOL DE OBJETIVOS Y LA MATRIZ DE MARCO LÓGICO

COLUMNA DE OBJETIVOS

FIN

PROPOSITO

COMPONENTES

ACTIVIDADES

Causa Principal 1

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Principal 2

CausaSecundaria

CausaSecundaria

CausaSecundaria

Causa Principal 3

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Principal 4

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Principal 5

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Problema Central

Efecto Intermedio

Efecto Intermedio

Efecto Final

Causa Principal 1

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Medio Principal 1

Medio Secundaria

Medio Secundaria

Medio Secundaria

Causa Principal 2

CausaSecundaria

CausaSecundaria

CausaSecundaria

Medio Principal 2

Medio Secundaria

Medio Secundaria

Medio Secundaria

Causa Principal 3

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Medio Principal 3

Medio Secundaria

Medio Secundaria

Medio Secundaria

Causa Principal 4

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Medio Principal 4

Medio Secundaria

Medio Secundaria

Medio Secundaria

Causa Principal 5

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Causa Secundaria

Medio Principal 5

Medio Secundaria

Medio Secundaria

Medio Secundaria

Objetivo Principal

Fin Intermedio

Fin Intermedio

Fin Final

Una convención importante es que los objetivos: Fin,

Propósito y Componentes, se redactan como resultados logrados o producidos (y no como resultados a lograrse en el futuro) y de esta manera reflejan logros, éxitos, metas cumplidas y no tareas o actividades.

1.4.2. Columna “Indicadores objetivamente verificables”

Los Indicadores Objetivamente Verificables son la especificación cuantitativa o cualitativa utilizada para medir el logro de un objetivo, es decir, brindan la información necesaria para determinar el progreso hacia el logro de los objetivos establecidos por el proyecto. A partir de ellos es posible realizar el monitoreo y la evaluación del mismo.

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Respecto a los indicadores se debe precisar:

Especifican de manera precisa el logro a nivel de fin, propósito, componentes y sub-actividad.

A nivel de Fin miden la contribución al objetivo de desarrollo a mediano o largo plazo (Indicadores de impacto)

A nivel de Propósito miden el efecto directo logrado después de completada la ejecución del proyecto (Indicadores de efecto)

A nivel de Componentes miden el resultado logrado en cada uno de ellos (Indicadores de resultado)

A nivel de Sub-actividad mide en qué medida se ha cumplido la sub-actividad. Es necesario recordar que cada Sub-actividad tiene solo un indicador (indicadores de proceso)

Cada indicador debe especificar: la cantidad (cuánto) la calidad (de qué tipo) el tiempo (para cuándo o entre cuándo y cuándo) Ámbito (donde)

Los indicadores deben tener cuatro atributos críticos; el indicador debe ser:

Práctico, es decir: • Medir lo que es importante • Con el número mínimo de indicadores necesarios para medir

cada objetivo • La meta debe ser realizable • Los medios para medir cada objetivo son eficientes en cuanto a

costo • El indicador no se refiere a algo que no ocurrirá

Independiente, es decir, • No puede haber relación de causa-efecto entre el indicador y el

objetivo correspondiente. • Un indicador independiente es aquel que refleja el resultado

especificado en el objetivo, no los medios utilizados para alcanzar ese resultado.

Focalizado, es decir: • Debe especificar la descripción, la cantidad, calidad, tiempo y

espacio Verificable objetivamente, es decir: • Los indicadores deben ser verificables objetivamente para que

tanto el que lo propone como para los que lo monitorean e incluso para cualquier observador externo, no cuestionen su validez.

• El valor que toma el indicador debe estar disponible para todos. Esto está relacionado con la columna de medios de verificación en donde se indican las fuentes de información aceptadas, que pueden ser revisadas para obtener los datos que demuestren si se ha alcanzado un objetivo determinado

Es necesario resaltar que dentro de los indicadores de Finalidad deben incluirse los referidos a la mejora de ingresos y en los de Propósito los referidos a las variables de empleo y capacitación.

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Finalmente, no basta con identificar el valor de un indicador para el inicio y el final del proyecto, también hay que tener indicadores intermedios que son indispensables para el seguimiento del proyecto. Esto se aplica especialmente a los indicadores de componente y de las sub-actividades.

1.4.3. Columna “Medios de verificación” Los medios de verificación describen las fuentes de información que se utilizarán para la recopilación de los datos que permiten el cálculo de los indicadores. Esta columna constituye la base del sistema de monitoreo del proyecto, y por lo tanto, contiene dónde puede la entidad ejecutora o el evaluador obtener información sobre la situación, el desempeño o comportamiento de cada indicador durante la ejecución del proyecto. Ello requiere que los diseñadores del proyecto identifiquen fuentes de información o dispongan que se recoja información, posiblemente como actividad del proyecto, con su costo correspondiente. Los medios de verificación establecen:

Como adquirir evidencia de que los objetivos se han logrado. Cuáles son los documentos y/o materiales que proveen la

data/información requerida para cada indicador, y donde encontrarlos.

Los medios de verificación provienen, en general, de dos tipos de fuentes: las secundarias y las primarias.

Fuentes secundarias, son datos recogidos regularmente y que con frecuencia son publicados en medios públicos o privados. Es recomendable realizar un inventario de estas fuentes. Esta es la fuente menos costosa aunque los datos pueden requerir tabulaciones o procesamiento especial para que pueda aplicarse a la población objetivo.

Fuentes primarias, Si no hay información de fuentes secundarias para el indicador, debe considerarse recolectar o generar los datos. Si el proyecto financia la recolección de estos datos, entonces dicha recolección tendrá que estar consignada también en las actividades (columna de objetivos).

En general, si un indicador no tiene medios de verificación, o contar con ellos es demasiado caro, entonces debemos seleccionar otro. Asimismo, hay que recordar que es necesario recoger información sobre cada indicador antes de la ejecución del proyecto (línea base) y luego de la ejecución (evaluación de impacto) con la finalidad de cuantificar los cambios ocurridos una vez concluido el proyecto.

1.4.4. Columna “Supuestos” Existen situaciones que están fuera del control de la gerencia o entidad ejecutora del proyecto y que suponen riesgos para éste, es decir, es posible que aún cumpliendo nuestras actividades, por ejemplo, no podamos cumplir con producir resultados (productos) si estos riesgos ocurren. La columna de supuestos se refiere a la pregunta, ¿cómo podemos manejar los riesgos? Los riesgos siempre existen y pueden ser de distinto tipo (financieros, sociales, políticos, ambientales, institucionales climatológicos, etc.) y pueden llevar a que el proyecto fracase. El equipo de diseño del proyecto debe identificar los riesgos en cada fase, actividades,

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componentes, propósito y fin. El riesgo se expresa como un Supuesto que debe ocurrir. Los Supuestos indican el entorno del proyecto que debe existir o las condiciones que deben cumplirse para que el proyecto sea exitoso. Tienen una característica muy importante: Por definición están fuera del control directo de la gerencia o de la entidad ejecutora del proyecto. A nivel de Fin, los riesgos tienen que ver con “sostenibilidad” a largo plazo de los logros del proyecto. Algunos conceptos clave: 1. Se debe analizar la importancia y la probabilidad de ocurrencia de

cada supuesto. No se debe incluir todos los riesgos, sólo los importantes. Tampoco se deben incluir los factores que tienen mucha probabilidad de ocurrir (ya no sería supuesto, sería una certeza)

2. Se debe empezar por abajo (a nivel de actividad) e ir trabajando hacia arriba, hasta el nivel de Fin. Por ejemplo, examinar si los insumos son suficientes para producir las actividades previstas o si deben ocurrir también acontecimientos externos fuera del proyecto.

3. Los supuestos no deben ser demasiado generales, deben estar bien especificados. Para ayudarnos podemos usar los criterios que usamos en los indicadores: cantidad, calidad, tiempo, agentes, etc.

4. Los supuestos a veces se derivan del análisis de alternativas: las estrategias que no hemos seleccionado o que deben ser ejecutadas por algún otro proyecto, por ejemplo.

5. Pueden también derivarse del análisis de involucrados: suponemos que contamos con el apoyo efectivo de algunos grupos o que neutralizamos otros grupos con poder para oponerse al proyecto, por ejemplo.

6. Se debe analizar y ejercer influencia en los supuestos durante el diseño y la ejecución, para aumentar la probabilidad de que ocurran. Se pueden realizar actividades para aumentar la probabilidad de ocurrencia.

7. Si un supuesto es crítico (muy importante), pero la probabilidad de que ocurra es baja y no hay actividades o componentes que aumenten la probabilidad de ocurrencia del supuesto, se trata de un supuesto fatal o letal. En este caso, se debe rediseñar el proyecto y si no fuera posible, y el proyecto es demasiado arriesgado, debería ser abandonado.

Estos conceptos se pueden resumir en el siguiente gráfico:

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ANÁLISIS DE LO SUPUESTOS

Es el factor externo importante

SI

Es probable que ocurra.

No incluir en el marco lógico

NO

Incluir como supuesto

¿Es posible rediseñar el proyecto a fin de influir en

el factor externo?

¿El proyecto no es técnicamente factible

NOSI

Es improbable

Casi seguro

Es improbable

¿Rediseñar el proyecto, añadiendo actividades o

reformulando el propósito

Es el factor externo importante

SI

Es probable que ocurra.

No incluir en el marco lógico

NO

Incluir como supuesto

¿Es posible rediseñar el proyecto a fin de influir en

el factor externo?

¿El proyecto no es técnicamente factible

NOSI

Es improbable

Casi seguro

Es improbable

¿Rediseñar el proyecto, añadiendo actividades o

reformulando el propósito

Los supuestos son muy importantes tanto en el diseño como en la ejecución. En el diseño ayuda a identificar riesgos que pueden ser evitados o mitigados incluyendo actividades y hasta componentes en la ejecución del proyecto. Por ejemplo: un proyecto bien diseñado es aquel cuyos riesgos son manejables. Mientras más cercana a 1 sea la probabilidad estadística de ocurrencia de los supuestos mayor será la probabilidad de que el proyecto produzca sus componentes y logre su propósito y fin.

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2. ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO DEL PROYECTO El presupuesto es la valorización en unidades monetarias de las actividades del proyecto que se han definido en la Matriz del Marco Lógico. El presupuesto debe ser elaborado para todo el periodo de intervención del proyecto (los proyectos financiados por FONDOEMPLEO tienen una duración de dos a tres años).

Para la elaboración del presupuesto es necesario en primer lugar confeccionar el Cronograma de Actividades; luego se preparará el Presupuesto Analítico, para lo cual se determinará el costo de cada una de las actividades de cada uno de los componentes del proyecto, desglosándolo en actividades y sub-actividades; para desarrollar luego los Cronogramas de Desembolso de cada una de las fuentes de financiamiento.

2.1.Cronograma de actividades El Cronograma de Actividades nos permite diseñar la programación de las acciones que se llevarán a cabo durante la ejecución del proyecto. Para ello, se toman las actividades y sub-actividades, de cada componente (definidas en el Marco Lógico) y sus indicadores; y se programan las acciones mensualmente para todo el periodo de ejecución, de acuerdo al siguiente esquema:

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 11 COMPONENTE 11.1 Actividad 1.11.1.1 Sub-actividad 1.1.1 Manual 1 11.1.2 Sub-actividad 1.1.2 Taller 32 3 3 3 31.2 Actividad 1.21.2.1 Sub-actividad 1.2.1 Taller 20 1 1 1 11.3 Actividad 1.31.3.1 Sub-actividad 1.3.1 Visistas 90 3 3 3 3 3 3 3 3 3 31.4 Actividad 1.

2

X….. ………………………2 COMPONENTE 22.1 Actividad 2.12.1.1 Sub-actividad 2.1.12.1.2 Sub-actividad 2.1.2….. ………

AÑO UNIDAD DE MEDIDA

META FÍSICA

AÑO 1TRIMESTRE 1 2 3 4

MES

Nota: La suma de las actividades no suma la meta física ya que se esta mostrando sólo el primer año.

El Cronograma de Actividades contiene cuatro columnas principales:

Componentes/actividades: En esta columna se colocan las actividades y sub-actividades por cada componente. Adicionalmente se debe incluir el Componente 6 “Manejo del Proyecto” 2

Unidad de medida: Aquí se colocan las unidades de medición definidas en el Marco Lógico para cada indicador que se va a usar en cada una de las sub-actividades (Ej.: manual, talleres, visitas, días de campo, etc.)

Meta Física: En esta sección se colocan las metas globales trazadas para cada actividad o sub-actividad, en términos de las unidades de medida

2 Por convención este componente se denomina Componente 6 Manejo del proyecto, aunque solo hayan tres o cuatro componentes operativos. Para ver su definición ir al inciso “d” del punto 2.4 del presente instructivo.

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señaladas en la columna anterior, que se proyectan lograr al término del proyecto.

Programa de metas físicas: Las metas físicas que se fijaron en la columna anterior, se reparten mensualmente de modo que la suma de los avances mensuales deben ser iguales al valor total que figura en la columna Meta Física.

2.2.Presupuesto analítico El Presupuesto Analítico muestra el costo total del proyecto por componentes y por fuentes de financiamiento. Para su elaboración se deben seguir los siguientes pasos:

Paso 1 – Elaboración del costeo por componentes

Paso 2 – Elaboración del presupuesto analítico por fuente de financiamiento

Paso 3 – Elaboración de los cronogramas de desembolso por fuente de financiamiento

2.2.1. Elaboración del costeo por componentes El objetivo de esta etapa es determinar el costo de cada una de las actividades que conforman los distintos componentes del proyecto. Para ello se utiliza el Sistema de elaboración presupuestal formulado por FONDOEMPLEO3 para el costeo de cada componente, incluyendo el de “Manejo del Proyecto”. En esta etapa se debe detallar, en primer lugar, la cantidad de recursos materiales (unidades físicas) que serán utilizadas para cada una de las sub-actividades en la ejecución del proyecto, luego se debe determinar el valor monetario de cada recurso, posteriormente con las metas físicas determinadas para la ejecución del proyecto, se calcula el costo de cada actividad. Los recursos deben estar clasificados bajo alguna de las Categorías de Gasto que utiliza FONDOEMPLEO4. Los gastos que se incluyen en cada una de las categorías deben mantener una correspondencia directa con la categoría seleccionada. Es necesario indicar que la unidad de medida de cada Categoría de Gasto tiene que estar relacionada con el gasto específico.

El Sistema de elaboración presupuestal es de uso obligatorio.

No se puede utilizar otras Categorías de Gasto de las establecidas por FONDOEMPLEO.

3 Será colocado en la página Web conjuntamente con este Instructivo 4 Ver Tabla 1 al final de esta sección, donde se listan las categorías de gasto aceptadas.

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MODELO DE FORMATO DE COSTEO POR COMPONENTES

Para el llenado del Formato de costeo del Componente 6 “Manejo del Proyecto” previamente se deberá haber llenado el Cuadro “Actividades y remuneraciones del personal asignado al proyecto” y elaborado el cuadro de “Proyección de remuneraciones”, ya que éstos alimentan el Formato de costeo.

MODELO DEL CUADRO “ACTIVIDADES Y REMUNERACIONES DEL PERSONAL ASIGNADO AL PROYECTO”

MODELO DEL CUADRO DE “PROYECCIÓN DE

REMUNERACIONES”

1 EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO

1.1 Capacitación en Manejo de Pasturas

Subactividad 1 1.1.1

Meta Física

Resumen

Subactividad 2 1.1.2 Talleres de Capacitación en manejo de pastos.

Meta Física 40 Talleres de Capacitación en manejo de pastos.

Resumen

Subactividad 3 1.1.3 Asesorías técnicas para el manejo de pasturas.

Meta Física Visitas de asesoria técnica.

Resumen

FONDOEMPLEO Institución Ejecutora

Beneficiarios Ingresos del proyecto

Elaboracion de un (01) manual de capacitacion en manejo de pastos cultivados.

1.1.1Manual 3,660.00 1.00 3,660.00 3,660.00

2 Servicios de Terceros 1.1.1.1 3,660.00 3,660.00 0.00 0.00 0.00

Impresión - Empastado Ejemplares 700 5.00 3500.00 1.00 3500.00 3500.00

Diseño gráfico Manual 1 100.00 100.00 1.00 100.00 100.00

Transporte Lima-Cuzca caja 3 20.00 60.00 1.00 60.00 60.00

Se elaborara 1 manual de capacitación en manejo de pastos cultivados, del cual se imprimiran 700 ejemplares.

16 talleres de instalación y manejo de pastos, 08 talleres en manejo de pastos naturales y 16 talleres en coservación de forrajes. Cada taller durará 2 días y habrán 30 participantes.

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

Visitas individuales a cada productor en su parcela, se realizaran 3,450 visitas durante todo el proyecto.

Costo Parcial Meta FísicaUnidad de Medida Cantidad Costo

Unitario

ACTIVIDAD 1

Costo Total

COMPONENTE

Elaboracion de un (01) manual de capacitacion en manejo de pastos cultivados.

1 manual.

Codigo Categoria de Gastos

Cargo Términos de Referencia % dedicación al Proyecto

Remuner. Mensual Bruta (1)

Relación Laboral

Nombre EspecialidadTiempo

permanen. en la zona

anejo de ganado 100% 3,506.59 Planilla (85.23%Jefe de Proyecto Especialista en mlechero altoandino

FE, 14.77% I.E) Roberto Ing. Zootecnista 28

plantas queseras yeos

100% 2,556.89 Planilla (85.23%Responsable de plantas queseras Especialista en

demas derivados lact

FE, 14.77% I.E) Aurelio

Ing. Industrias alimentarias o

zootecnista28

anejo de derivados 100% 852.30 Planilla (85.23%Especialista en derivados lácteos Especilista en m

lacteos

FE, 14.77% I.E) angel

Bachiller en Industrias

Alimentarias28

ejo de ganado 100% 852.30 Planilla (85.23%Técnico Agropecuario 1 Especialista en manlechero y manejo de pastos

FE, 14.77% I.E) Alfredo Bachiller en

zootecnia 28

Concepto

Partida

Cargo

Jefe de Proyecto Responsable deplantas queseras

Especialista enderivados lácteos

Técnico Agropecuario 1

Técnico Agropecuario 2 Personal 15

Relación laboralPlanilla Planilla Planilla Planilla Planilla Serv. No

Personales

Sueldo Bruto 3,506.59 2,556.89 852.30 852.30 852.30 0.00Porcentaje de dedicación al proyecto 100% 100% 100% 100% 100% 100%Remuneración aplicable al proyecto 3,506.59 2,556.89 852.30 852.30 852.30 0.00Costo Promedio mensual de la plaza:Remuneración mensual 3,506.59 2,556.89 852.30 852.30 852.30 0.00Gratificaciones 584.43 426.15 142.05 142.05 142.05 0.00CTS 340.92 248.59 82.86 82.86 82.86 0.00EsSalud 368.19 268.47 89.49 89.49 89.49 0.00Total promedio mensual 4,800.14 3,500.10 1,166.70 1,166.70 1,166.70 0.00meses de permanencia en el proyecto 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00total presupuesto proyectado 172,804.91 126,003.58 42,001.19 42,001.19 42,001.19 0.00

PERSONAL DEL PROYECTO

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La elaboración correcta de los Formatos de costeo de cada componente permitirá determinar el costo total del proyecto (que será equivalente a la suma de los aportes de FONDOEMPLEO y de las otras fuentes aportantes) y de esta manera se podrán elaborar los otros formatos del presupuesto. Para cada uno de los gastos se deberá indicar la o las fuentes de financiamiento. A continuación se muestra un ejemplo del costeo de sub-actividades:

MODELO DE COSTEO DE SUB-ACTIVIDADES

FONDOEMPLEO Institución Ejecutora

Beneficiarios Ingresos delproyecto

Elaboracion de un (01) manual de capacitacion

1.1.1 Manual 3,660.00 1.00 3,660.00 3,660.00

2 Servicios de Terceros

1.1.1.1 3,660.00 3,660.00 0.00 0.00 0.00Impresión - Empastado Ejemplares 700 5.00 3500.00 1.00 3500.00 3500.00Diseño gráfico Manual 1 100.00 100.00 1.00 100.00 100.00Transporte Lima-Cuzca caja 3 20.00 60.00 1.00 60.00 60.00Talleres de Capacitación 1.1.2 Taller 645.50 40.00 25,820.00 21,820.00 0.00 4,000.00 0.00

4 Materiales de Escritorio 1.1.2.1 2,620.00 2,620.00Papelografo pliego 25 0.30 7.50 40.00 300.00 300.00Cinta maskingtape rollo 1 3.00 3.00 40.00 120.00 120.00Papel bulki millar 1 20.00 20.00 40.00 800.00 800.00Lapiceros unidad 50 0.30 15.00 40.00 600.00 600.00Plumón grueso unidad 10 2.00 20.00 40.00 800.00 800.00

5 Refrigerios 1.1.2.2 19,200.00 19,200.00Alimentación participantes pers/día 60 8.00 480.00 40.00 19,200.00 19,200.00

11 Alquileres 1.1.2.3 4,000.00 4,000.00Local dia 2 50.00 100.00 40.00 4,000.00 4,000.00

Costo TotalFUENTE DE FINANCIAMIENTO

Cantidad Costo Unitario Costo Parcial Meta FísicaCodigo Categoria de Gastos Unidad de

Medida

2.2.2. Elaboración del presupuesto analítico por fuente de financiamiento

El Presupuesto analítico muestra el costo total del proyecto por componentes y por fuentes de financiamiento. Utilizando el Sistema de elaboración presupuestal de FONDOEMPLEO, las columnas se calculan automáticamente a partir de los datos de los Formato de costeo de cada componente. Como resultado se obtendrá un cuadro como el siguiente:

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MODELO DE PRESUPUESTO ANALÍTICO

FONDOEMPLEO INSTITUCIÓN EJECUTORA BENEFICIARIOS

1 EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO 667,603.81 562,803.81 0.00 104,800.00

1.1 Capacitación en Manejo de Pasturas 30,170.00 26,170.00 0.00 4,000.001.1.1 Elaboracion de un (01) manual de capacitacion en manejo de pastos cultivados. Manual 3,660.00 1 3,660.00 3,660.00 0.00 0.00

1.1.1.1 Servicios de Terceros 3,660.00 3,660.001.1.2 Talleres de Capacitación en manejo de pastos. Taller 645.50 40 25,820.00 21,820.00 0.00 4,000.001.1.2.1 Materiales de Escritorio 2,620.00 2,620.001.1.2.2 Refrigerios 19,200.00 19,200.001.1.2.3 Alquileres 4,000.00 4,000.001.1.3 Asesorías técnicas para el manejo de pasturas. Visita 0.20 3,450.00 690.00 690.001.1.3.1 Materiales de Escritorio 690.00 690.001.2 Capacitación en Manejo de Recursos Hidricos 25,820.00 21,820.00 - 4,000.00 1.2.1 Talleres de Capacitación en Gestion de sistemas de riego Taller 645.50 40 25,820.00 21,820.00 0.00 4,000.001.2.1.1 Materiales de Escritorio 2,620.00 2,620.00 1.2.1.2 Refrigerios 19,200.00 19,200.001.2.1.3 Alquileres 4,000.00 4,000.001.3 Asesoria en gestion de sistemas de riego 16,720.00 16,720.00 0.00 0.001.3.1 Asesorías técnicas en gestión de sistemas de riego. Asesoría 760.00 22 16,720.00 16,720.00 0.00 0.001.3.1.1 Materiales de Escritorio 1,430.00 1,430.001.3.1.2 Servicios de Terceros 15,290.00 15,290.001.4 Instalacion de pastos mejorados 187,350.00 134,350.00 0.00 53,000.001.4.1 Instalación de 100 ha de pastos cultivados. Ha. 1,873.50 100 187,350.00 134,350.00 0.00 53,000.001.4.1.1 Insumos 101,350.00 71,350.00 30,000.001.4.1.2 Servicios Varios 63,000.00 63,000.001.4.1.3 Servicios de Terceros 23,000.00 23,000.001.5 Instalacion de Sistemas de riego tecnificado. 407,543.81 363,743.81 0.00 43,800.00

1.5.1Instalacion de sistemas de riego tecnificado (FONDO ROTATORIO) Sistema de

Riego 33,961.98 12 407,543.81 363,743.81 0.00 43,800.00

1.5.1.1 Materiales de Construcción 293,183.81 293,183.811.5.1.2 Servicios de Terceros 114,360.00 70,560.00 43,800.00

Costo Parcial

Meta Física Costo Total

Fuente FinaciamientoCOMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD Unidad de

Medida Cantidad

2.2.3. Elaboración de los cronogramas de desembolso por fuente de financiamiento Se deberá presentar los cronogramas de desembolso por cada una de las fuentes de financiamiento. Los que se calcularán automáticamente a partir de los datos ingresados en el Sistema de elaboración presupuestal. El cronograma de desembolsos de los aportes de FONDOEMPLEO deberá estar detallado por mes y por trimestre para todo el tiempo de duración proyecto. Asimismo, el cronograma de entrega de recursos de los aportes de la contrapartida debe estar detallado con el mismo grado de desagregación que en el caso anterior. Las transferencias trimestrales, tanto de FONDOEMPLEO como de las otras fuentes deben tener sincronía con el Cronograma de Actividades. El Sistema de elaboración presupuestal elabora los cuadros por cada una de las fuentes de contrapartida. Cada uno de los cuadros de los Cronogramas de desembolso (en este ejemplo se presenta solo una parte del cuadro) será como el que se muestra en la página siguiente.

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MODELO DE CRONOGRAMA DE DESEMBOLSOS

Nota: Se presenta solo del primer año como ejemplo

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Trimestre I Mes 4 Mes 5 Mes 6 Trimestre II Trimestre III Trimestre IV

1 EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO 667,603.81 562,803.81 0.00 3,660.00 1,101.00 4,761.00 42,453.98 46,622.98 3,928.50 93,005.46 80,818.46 54.00 178,638.92

1.1 Capacitación en Manejo de Pasturas 30,170.00 26,170.00 0.00 3,660.00 1,101.00 4,761.00 1,646.50 1,646.50 12.00 3,305.00 42.00 54.00 8,162.00

1.1.1 Elaboracion de un (01) manual de capacitacion en manejo de pastos cultivados. 3,660.00 3,660.00 0.00 3,660.00 0.00 3,660.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,660.00

1.1.1.1 Servicios de Terceros 3,660.00 3,660.00 3,660.00 3,660.00 0.00 0.00 0.00 3,660.00

1.1.2 Talleres de Capacitación en manejo de pastos. 25,820.00 21,820.00 0.00 0.00 1,091.00 1,091.00 1,636.50 1,636.50 0.00 3,273.00 0.00 0.00 4,364.00

1.1.2.1 Materiales de Escritorio 2,620.00 2,620.00 131.00 131.00 196.50 196.50 0.00 393.00 0.00 0.00 524.00

1.1.2.2 Refrigerios 19,200.00 19,200.00 960.00 960.00 1,440.00 1,440.00 0.00 2,880.00 0.00 0.00 3,840.00

1.1.2.3 Alquileres 4,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.1.3 Asesorías técnicas para el manejo de pasturas. 690.00 690.00 0.00 0.00 10.00 10.00 10.00 10.00 12.00 32.00 42.00 54.00 138.001.1.3.1 Materiales de Escritorio 690.00 690.00 10.00 10.00 10.00 10.00 12.00 32.00 42.00 54.00 138.00

1.2 Capacitación en Manejo de Recursos Hidricos 25,820.00 21,820.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,091.00 1,636.50 1,636.50 4,364.00 0.00 0.00 4,364.00

1.2.1 Talleres de Capacitación en Gestion de sistemas de riego 25,820.00 21,820.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,091.00 1,636.50 1,636.50 4,364.00 0.00 0.00 4,364.00

1.2.1.1 Materiales de Escritorio 2,620.00 2,620.00 0.00 131.00 196.50 196.50 524.00 0.00 0.00 524.00

1.2.1.2 Refrigerios 19,200.00 19,200.00 0.00 960.00 1,440.00 1,440.00 3,840.00 0.00 0.00 3,840.00

1.2.1.3 Alquileres 4,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.3 Asesoria en gestion de sistemas de riego 16,720.00 16,720.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,280.00 2,280.00 4,560.00 0.00 0.00 4,560.00

1.3.1 Asesorías técnicas en gestión de sistemas de riego. 16,720.00 16,720.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,280.00 2,280.00 4,560.00 0.00 0.00 4,560.001.3.1.1 Materiales de Escritorio 1,430.00 1,430.00 0.00 195.00 195.00 390.00 0.00 0.00 390.00

1.3.1.2 Servicios de Terceros 15,290.00 15,290.00 0.00 2,085.00 2,085.00 4,170.00 0.00 0.00 4,170.00

1.4 Instalacion de pastos mejorados 187,350.00 134,350.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,404.50 10,748.00 0.00 20,152.50 20,152.50 0.00 40,305.00

1.4.1 Instalación de 100 ha de pastos cultivados. 187,350.00 134,350.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,404.50 10,748.00 0.00 20,152.50 20,152.50 0.00 40,305.001.4.1.1 Insumos 101,350.00 71,350.00 0.00 4,994.50 5,708.00 10,702.50 10,702.50 0.00 21,405.00

1.4.1.2 Servicios Varios 63,000.00 63,000.00 0.00 4,410.00 5,040.00 9,450.00 9,450.00 0.00 18,900.00

1.4.1.3 Servicios de Terceros 23,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.5 Instalacion de Sistemas de riego tecnificado. 407,543.81 363,743.81 0.00 0.00 0.00 0.00 30,311.98 30,311.98 0.00 60,623.96 60,623.96 0.00 121,247.92

1.5.1 Instalacion de sistemas de riego tecnificado (FONDO ROTATORIO) 407,543.81 363,743.81 0.00 0.00 0.00 0.00 30,311.98 30,311.98 0.00 60,623.96 60,623.96 0.00 97,727.92

1.5.1.1 Materiales de Construcción 293,183.81 293,183.81 0.00 24,431.98 24,431.98 48,863.96 48,863.96 0.00 97,727.92

1.5.1.2 Servicios de Terceros 114,360.00 70,560.00 0.00 5,880.00 5,880.00 11,760.00 11,760.00 0.00 23,520.00

Costo Total FONDOEMPLEO Total Año 1

AÑO ICOMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD

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2.3.Aspectos a considerar en la elaboración del presupuesto del proyecto

a) El presupuesto del proyecto deberá ser elaborado de acuerdo a los formatos que FONDOEMPLEO ha establecido y utilizando el Sistema que se ha preparado para tal efecto y que se encuentra en la página Web.

b) El presupuesto del proyecto debe considerar todos los aportes requeridos, incluyendo los de la contrapartida, ya que son parte importante para su ejecución.

c) El presupuesto debe ser costeado por componentes, actividades, sub-actividades, categoría de gastos y gastos. Adicionalmente, se debe considerar el componente “Manejo del proyecto”

d) En el componente denominado “Manejo del proyecto” se considerarán los siguientes tipos de gastos:

Remuneraciones del personal. Equipamiento del proyecto. Gastos de funcionamiento. Gastos administrativos para todo el proyecto. Línea de Base y Evaluación de Impacto. Imprevistos

En la partida de Remuneraciones del Personal se considerará a todas aquellas personas que trabajen en forma permanente en las actividades del proyecto (que están detalladas en el Anexo “Actividades y remuneraciones del personal asignado al proyecto”)

La proyección del presupuesto en esta partida deberá considerar la remuneración mensual, las cargas sociales, las gratificaciones, la compensación por tiempo de servicios. (14 remuneraciones, cargas sociales y CTS) Las vacaciones devengadas deberán ser gozadas físicamente por el trabajador, ya que no se aceptan los gastos por vacaciones no gozadas. En el último año del Proyecto el personal deberá hacer uso de las vacaciones en forma adelantada de manera que al término del período del mismo se hayan tomado las vacaciones en su totalidad, de tal forma que no existan vacaciones truncas por pagar.

El tiempo de dedicación al proyecto se encuentra establecido en el Cuadro “Actividades y remuneraciones del personal asignado al proyecto”.

En la partida de Equipamiento del Proyecto se considerarán los activos que se adquirirán con recursos de FONDOEMPLEO y con recursos de otras fuentes. Se aplican las siguientes restricciones:

El valor unitario de cada equipo a ser adquirido con recursos de FONDOEMPLEO podrá ser equivalente hasta un máximo de 4 UITs

El total de los activos a ser adquiridos con recursos de FONDOEMPLEO no podrá sobrepasar el 4% del financiamiento de FONDOEMPLEO.

En la partida de Gastos de funcionamiento se considerará los gastos que se requieren para operar el proyecto y que no se deben asignar directamente a cada componente. En este caso corresponde a:

Mantenimiento de vehículos. Combustible.

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Pasajes y viáticos para supervisión. Seguros

La partida de Gastos administrativos para todo el proyecto, no podrá exceder del 8% del presupuesto total del proyecto. El aporte de FONDOEMPLEO no podrá exceder del 8% del total de los gastos directos (componentes 1 al 5), financiados por FONDOEMPLEO, incluyendo las remuneraciones, equipamiento y gastos de funcionamiento, asimismo, se considerará la contribución de cada fuente hasta un 8% para los gastos administrativos del proyecto; se considerarán los siguientes rubros:

Personal directivo de la institución Personal administrativo y financiero de la institución Auditoria interna y externa Supervisión y monitoreo interno Capacitación del personal de la institución y del personal asignado al proyecto

Alquiler de oficina (excepto los locales de uso exclusivo del proyecto en la zona de intervención)

Comunicaciones (correo, Internet, teléfono) Servicios (agua y energía eléctrica) Gastos bancarios (también se considerarán los gastos de carta fianza) Materiales y suministros de oficina.

Estos tipos de gastos no podrán ser asignados a las partidas específicas de ejecución del proyecto (consignadas en los Formatos de costeo de los componentes 1 al 5)

e) En la partida de Línea de Base y Evaluación de Impacto se deberá presupuestar un monto equivalente al 4% del total de los gastos directos (componentes 1 al 5), financiados por FONDOEMPLEO, incluyendo las remuneraciones, equipamiento y gastos de funcionamiento, el mismo que no será transferido al proyecto. FONDOEMPLEO efectuará la contratación de manera directa de dichos servicios, que serán pagados con el monto no transferido.

f) En la partida de Imprevistos se deberá presupuestar un monto máximo de 2% del total de los gastos directos (componentes 1 al 5), financiados por FONDOEMPLEO, incluyendo las remuneraciones, equipamiento y gastos de funcionamiento, monto que podrá ser usado para actividades no presupuestadas en el Convenio, previa autorización de FONDOEMPLEO.

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TABLA 1 – DEFINICIÓN DE CATEGORÍAS DE GASTOS

Código Nombre de la Categoría de Gastos

Definición

1 ALQUILER Locales destinados para realizar alguna actividad fuera de las oficinas del proyecto.

2 COMBUSTIBLE Son los que se requieren para los vehículos destinados exclusivamente para las actividades del proyecto

3 EQUIPOS Y BIENES DURADEROS

Compra de equipos menores para la ejecución del proyecto. Tales como: • Computadora • Equipo audiovisual, • Vehículos menores (motocicletas), etc. Restricción: hasta por un monto máximo de 4 UITs por cada equipo y que el total de ellos no sobrepase el 4% del financiamiento de FONDOEMPLEO.

4 GASTOS ADMINISTRATIVOS

Dentro de los Gastos administrativos están contemplados los siguientes: • Personal directivo de la institución • Personal administrativo y financiero de la

institución • Auditoria interna y externa • Supervisión y monitoreo interno • Capacitación del personal de la institución y del

personal asignado al proyecto • Alquiler de oficina (excepto los locales de uso

exclusivo del proyecto en la zona de intervención)

• Comunicaciones (correo, Internet, teléfono) • Servicios (agua y energía eléctrica) • Gastos bancarios (también se considerarán los

gastos de carta fianza) • Materiales y suministros de oficina. Restricción: El gasto administrativo no puede exceder del 8% del aporte de FONDOEMPLEO.

5 HONORARIOS DE TERCEROS

Incluye honorarios bajo la modalidad de locación de servicios y los honorarios por servicios puntuales a prestarse para las actividades del proyecto. Tales como: • Capacitaciones especializadas. • Consultorías puntuales.

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6 INSUMOS Son todos los bienes fungibles necesarios para poder llevar a cabo una actividad de acuerdo a la naturaleza del proyecto. Ejemplo: Capacitación en quesería: • Leche • Fermentos Capacitación en artesanía • Hilos • Tintes Mantenimiento y manejo de la parcela. Se consideran: • Semillas • Fertilizantes • Pesticidas

7 MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN

Son materiales para la construcción de pequeñas obras a nivel de beneficiarios.

8 MATERIALES DE ESCRITORIO

Son los materiales que se utilizan para garantizar la ejecución de la actividad. Gastos por adquisición de: • Papelógrafo • Lapiceros, lápices • Papeles • Plumones, etc.

9 MOVILIDAD Gastos de traslado dentro o fuera de la zona del proyecto.

10 PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE

Gastos por la adquisición de pasajes (aéreos, terrestres, fluviales) y los gastos relacionados, para transportarse de la zona del proyecto a otra zona o viceversa.

11 REFRIGERIOS Alimentación pequeña que se da en el intermedio de una capacitación. No se considera en este rubro las comidas principales (desayuno, almuerzo, cena)

12 RETRIBUCIONES AL PERSONAL

Gastos para el pago del personal activo del proyecto cuya relación será con vínculo laboral. Asimismo, comprende las obligaciones de responsabilidad del empleador.

13 SEMOVIENTES Son los animales para la producción del servicio o bien producido

14 SERVICIOS DE TERCEROS

Servicios imprescindibles que deban ser contratados para el proyecto. Pueden ser: • Impresión de libros. • Servicios de difusión (sport radiales, volantes,

etc) • Seguros

15 VIÁTICOS Son los gastos por alojamiento y alimentación que se incurren durante la actividad programada.

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3. ELABORACIÓN DE LOS ANÁLISIS: BENEFICIO-COSTO Y COSTO-

EFECTIVIDAD

La evaluación del proyecto consiste en comparar los flujos de ingresos y egresos con la finalidad de estimar su rentabilidad y sobre esta base decidir la conveniencia de aprobarlo e implementarlo. La evaluación es, en esencia, un análisis incremental, en el cual se compara la inversión del proyecto, con la diferencia resultante del incremento de los ingresos operativos menos el incremento de los costos operativos de las actividades productivas de los beneficiarios del proyecto, la diferencia entre estos dos últimos elementos se resume en los beneficios incrementales. El instrumento indispensable para la evaluación de un proyecto es el Flujo de Caja, el cual sintetiza todos los movimientos de efectivo que tendrán lugar durante la vida del proyecto, tanto en la etapa de ejecución como en la etapa de operación. El flujo de caja se construye para toda la vida del proyecto, periodo denominado también “horizonte de evaluación”, a diferencia del presupuesto del proyecto, que sólo comprende la etapa de inversión, conocida como “horizonte de ejecución” del proyecto.

La evaluación de proyectos productivo-sociales, destinados a generar empleo o mejorar los niveles de ingresos de la población beneficiaria, debe tener las consideraciones siguientes:

En primer lugar, la evaluación es un análisis incremental, en el cual se compara la inversión del proyecto contra la diferencia entre el incremento de los ingresos operativos y el incremento de los costos operativos. La diferencia entre estos dos últimos elementos se resume en los beneficios incrementales.

En segundo lugar, como se trata de una evaluación social, no sólo se debe considerar a los costos/beneficios en los que incurre la entidad ejecutora, sino también los costos y beneficios de la población beneficiaria. Por lo general, la entidad ejecutora cubre la mayor parte de los costos de inversión inicial y alguna parte menor -aunque no siempre lo hace - de los costos operativos incrementales. Por su parte, la población beneficiaria cubre una porción menor de la inversión inicial y la mayor parte de los costos operativos incrementales, ya que se trata de proyectos en los que la producción está a cargo de los propios beneficiarios y no de la entidad ejecutora del proyecto.

En tercer lugar, el beneficio operativo incremental es descontado a la tasa social de descuento, y sobre esta base se calcula en beneficio neto del proyecto, que es en buena cuenta el Valor actual Neto (VAN) de proyecto. El horizonte de evaluación a ser utilizado es de 10 años. Para realizar la evaluación de un proyecto se deben seguir los siguientes pasos:

Paso 1 – Elaboración del Flujo de Caja

Paso 2 – Determinación del valor actual neto

Paso 3 – Determinación de la Tasa Interna de Retorno

Paso 4 – Determinación del costo efectividad de las principales variables

3.1.Elaboración del Flujo de Caja La elaboración del Flujo de Caja comprende tres módulos o secciones: Inversión, Ingresos incrementales y Costos Operativos Incrementales. Se inicia con la determinación de la Inversión, que para el caso de los proyectos productivos-sociales es el costo total del proyecto, desagregado a

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nivel de componente (esta data se obtiene del Presupuesto Analítico). Es necesario recalcar que debemos incluir todos los costos, sea cual fuere la fuente de financiamiento.

EJEMPLO DE CÁLCULO DE LA INVERSIÓN DEL PROYECTO

Luego se determinan los Ingresos incrementales. La metodología a seguir para este módulo consiste en la construcción de un escenario hipotético, a través del cual comparamos los ingresos de la población beneficiaria en la situación con proyecto versus los ingresos que se estima se obtendrían en una situación sin proyecto, como se muestra en el siguiente cuadro:

MÓDULO DE LOS INGRESOS INCREMENTALES DEL FLUJO DE CAJA

RUBROS Año 1 Año 2 año 3 … …. Año 10

1 2 3 4 5 6

INVERSIÓN Componente Componente Componente Componente Componente Componente

RUBROS Año 1 Año 2 año 3 … …. Año 10INGRESOS CON PROYECTO Ventas producto A Ventas producto A Ventas producto A ………. ……….INGRESOS SIN PROYECTO Ventas producto A Ventas producto A Ventas producto A ………. ……….

Los ingresos sin proyecto los obtenemos de la línea de base, ya que ésta nos indica los ingresos que reciben los beneficiarios por cada uno de sus productos antes del proyecto. Luego estimaremos los ingresos con proyecto de los beneficiarios, para lo cual calcularemos el incremento de la productividad estimada por efecto de la aplicación del proyecto y, en algunos casos, el incremento de precio de los productos, sea por calidad u otro factor, par ello, es necesario explicar dichos supuestos debidamente sustentados. De este modo podemos estimar el incremento de los ingresos que pueden ser efectivamente atribuidos al proyecto. Posteriormente, se determinan los Costos de operación incrementales. Se deben considerar todos los costos de operación que se generen durante todo el periodo en el que el proyecto se encuentra en funcionamiento. Para fines de evaluación, los costos operativos relevantes son los costos operativos incrementales, que resultan de la diferencia entre los costos operativos que se generan en la situación con proyecto menos los costos operativos que se proyectan si la intervención no fuera implementada.

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MÓDULO DE LOS COSTOS INCREMENTALES DEL PROYECTO

RUBROS Año 1 Año 2 año 3 … …. Año 10COSTOS OPERATIVOS CON PROYECTO Instalación cultivo A Mantenimiento cultivo A Instalación cultivo B Mantenimiento cultivo B ………. ………. ………. ……….COSTOS OPERATIVOS SIN PROYECTO Instalación cultivo A Mantenimiento cultivo A Instalación cultivo B Mantenimiento cultivo B ………. ………. ………. ……….

Al igual que en caso de las proyecciones de los ingresos, el cálculo del flujo de los costos del proyecto debe estar debidamente detallado en el Anexo de Costos del Flujo de Caja (detallando las cantidades de insumos, los precios de los mismos así como los supuestos tomados para ello). Por último, se determina el Flujo de Caja, que es la diferencia entre los ingresos operativos incrementales menos la suma de la inversión total y los costos operativos incrementales; es decir:

F.C. = - INVERSIÓN + INGRESOS INCREMENTALES – COSTOS INCREMENTALES

A continuación se presenta el formato del Flujo de Caja:

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FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

RUBROS Año 1 Año 2 año 3 … …. Año 10INVERSIÓN Componente 1 Componente 2 Componente 3 Componente 4 Componente 5 Componente 6INGRESOS CON PROYECTO Ventas producto A Ventas producto A Ventas producto A ………. ……….INGRESOS SIN PROYECTO Ventas producto A Ventas producto A Ventas producto A ………. ……….COSTOS OPERATIVOS CON PROYECTO Instalación cultivo A Mantenimiento cultivo A Instalación cultivo B Mantenimiento cultivo B ………. ………. ………. ……….COSTOS OPERATIVOS SIN PROYECTO Instalación cultivo A Mantenimiento cultivo A Instalación cultivo B Mantenimiento cultivo B ………. ………. ………. ……….FLUJO DE CAJAVANTIR

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3.2.Determinación del Valor Actual Neto

El Valor Actual Neto es el resultado de comparar la inversión con todos los ingresos incrementales y los egresos incrementales actualizados que genera el proyecto. Si el resultado es mayor a cero significa que con el proyecto se obtiene un valor adicional después de haber recuperado el valor de la inversión realizada en él y que garantiza una tasa positiva de rentabilidad sobre la inversión. La forma de obtenerlo es sumando todos los valores obtenidos en el flujo de caja neto actualizado5. La tasa de descuento para la actualización de los flujos netos es la Tasa Social de Descuento aplicada por el Ministerio de Economía6. La formula matemática para el cálculo del Valor Actual Neto es: Donde:

00 )1(

Ii

BNVANn

t

tt −

+= ∑

=

BN: Beneficios netos del período (t). i: Tasa de descuento (tasa de interés o costo de

oportunidad del capital). I0: Inversión en el período cero. n: Periodo de evaluación.

3.3.Determinación de la Tasa Interna de Retorno La Tasa Interna de Retorno (TIR) es la tasa que iguala el valor presente neto de los flujos del proyecto a cero, o en otras palabras, la que iguala el valor presente de todos los ingresos a los de los egresos. Nos indica la rentabilidad anual del proyecto. La evaluación de los proyectos productivos-sociales toma como referencia la Tasa Social de Descuento. Si la Tasa Interna de Retorno es mayor que la tasa social de descuento, el proyecto se debe aceptar pues estima un rendimiento mayor al mínimo requerido. Por el contrario, si la Tasa Interna de Retorno es menor que la tasa social de descuento, el proyecto se debe rechazar pues estima un rendimiento menor al mínimo requerido. Matemáticamente la TIR se expresa de la siguiente manera:

5 Para realizar esta operación es posible utilizar la función VAN de la hoja de cálculo Excel 6 Actualmente equivale a 11%

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0)1( 0

0=−

+=∑

=

ITIR

FCVANn

tt

t

Cabe recalcar una vez más, que la rentabilidad mínima que se le exige a los proyectos de FONDOEMPLEO es del 11%.

3.4.Análisis Costo-efectividad de las principales variables del proyecto Adicionalmente, a la evaluación de la rentabilidad económica del proyecto para FONDOEMPLEO es importante analizar los efectos sociales que puede generar el mismo7 y que por la imposibilidad de darles un valor monetario, no puedan ser incorporados en el flujo de caja del proyecto. Es por ello que, adicionalmente al análisis Costo-Beneficio, se pide realizar el Análisis de Costo-Efectividad. Para los fines de FONDOEMPLEO, este análisis va a consistir en presentar tres ratios, que son los siguientes:

Costo total del proyecto Costo de capacitar a una persona = Número de personas capacitadas

Costo total del proyecto Costo de promover un puesto de trabajo = Número de nuevos empleos

Costo total del proyecto Costo de mejorar el ingreso de un beneficiario = Número de personas con mejor ingreso

Por último, cabe señalar que este método no determina si un proyecto es bueno o malo sino que sirve para comparar los costos entre los proyectos.

7 “Los proyectos de capacitación laboral y de promoción del empleo, como los que financia FONDOEMPLEO, generan efectos en tres niveles: capacitación laboral, generación de nuevo del empleo y aumento de los ingresos en la población de bajos recursos.” (Bases VIII Concurso Nacional de Proyectos de FONDOEMPLEO).

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4. RECOMENDACIONES PARA LA REDACCIÓN DEL DOCUMENTO DEL PROYECTO

La redacción de proyectos es un factor clave en el proceso de obtención de financiamiento, aunque, desde luego la importancia del documento de proyecto va más allá. Los proyectos representan, desde esta perspectiva, un intento de persuasión al potencial donante: usted debe convencerlo de que la mejor inversión de su dinero es el proyecto que usted le propone.

En general, el propósito del proyecto es presentar información clara y concisa sobre las necesidades o problemas a ser abordados con la inversión que se planea realizar. El marco lógico es la base para la redacción del documento de proyecto. La estructura del marco lógico se despliega a través de los distintos capítulos del documento de proyecto y se torna virtualmente imposible que se produzcan incoherencias en la elaboración de los perfiles o propuestas de proyectos.

A continuación damos algunas recomendaciones, adicionales a las establecidas en las Bases del VIII Concurso de Proyectos, para la redacción del documento denominado FORMATO 3 – Formato de presentación del proyecto:

1. Datos generales

Presentar un cuadro con los siguientes datos:

Nombre del proyecto: (de no más 10 palabras)

Nombre de las empresas o instituciones proponentes del proyecto:

Lugares en los que se llevará a cabo el proyecto:

Periodo de ejecución: Monto solicitado: Contrapartidas ofrecidas: Costo total:

S/. S/. S/.

2. Descripción del proyecto

Describir el proyecto, indicando el problema central identificado, un análisis del entorno con las opiniones de los grupos involucrados, la descripción de la población beneficiaria, la línea de base del proyecto, para presentar luego el árbol de objetivos.

Describir los componentes del proyecto explicando la estrategia de intervención y la propuesta técnica (las fichas técnicas por cada proceso deberán ser adjuntadas como anexo), se debe dar especial importancia a la descripción de la estrategia de comercialización. Explicar claramente en que y como se capacitará y como se promoverá el empleo.

3. Impacto del proyecto

Desarrollar los temas que aclaren a los evaluadores los Criterios de Impacto y Relevancia del Proyecto, explicando la consistencia del proyecto con los Planes de Desarrollo nacionales, regionales o locales, indicando en que

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documento oficial se menciona el tema propuesto como prioritario y su valor estratégico en el desarrollo.

Asimismo, dar especial énfasis a los resultados esperados en relación a nuevos puestos de trabajo y número de personas que incrementan sus ingresos (en no menos del 20%)

Tener en cuenta que, salvo causas de fuerza mayor aceptadas por FONDOEMPLEO, se exigirá el riguroso cumplimiento de las metas ofrecidas por el proyecto, en caso de ser finalmente seleccionado como ganador.

4. Viabilidad del proyecto

En esta parte es importante resaltar la sostenibilidad del proyecto una vez terminada la intervención de la institución ejecutora, en especial por las articulaciones comerciales, institucionales o empresariales que se desarrollen y que permitan la continuidad de los beneficios del proyecto en el tiempo.

Desarrollar los Criterios de la Viabilidad del Proyecto, demostrando que existen mercados accesibles y que las articulaciones están establecidas o por lo menos identificadas.

Desarrollar los principales riesgos que afrontará la ejecución del proyecto, así como las medidas de neutralización que serán adoptadas

5. Matriz de marco lógico y matriz FODA

Desarrollar la matriz de marco lógico del proyecto y analizar las fortalezas y debilidades, amenazas y oportunidades del mismo (matriz FODA). No basta listar componentes del FODA sino es indispensable analizarlos en forma cruzada.

6. Estructura organizativa del proyecto

Esta debe contener:

a) El organigrama del proyecto. b) El organigrama institucional, indicando la ubicación del proyecto. c) El equipo líder, indicando las responsabilidades que asumirá cada integrante

y su dedicación al proyecto (adjuntar currícula, máximo 3 páginas pormiembro, en Anexo).

d) El jefe de proyecto (adjuntar currículum, máximo 5 páginas, en Anexo).

7. Sostenibilidad institucional del proyecto

Indicar la trayectoria de las instituciones ejecutoras en los lugares de ejecución y su experiencia en el desarrollo de proyectos similares, en el marco de lo dispuesto por las bases del VIII Concurso8. Cabe recordar que una de las

8 “Además, las instituciones interesadas deberán acreditar al menos dos años de experiencia en proyectos de desarrollo similares a los que se proponen para el presente concurso. Asimismo, en cada uno de los dos últimos ejercicios deberán haber administrado montos iguales o mayores al aporte promedio anual solicitado a FONDOEMPLEO durante la ejecución del proyecto propuesto en el presente concurso. Para ello han presentado una declaración jurada según el Formato #2 denominado: «Experiencia de la institución en proyectos de capacitación y promoción del empleo». En caso de ganar el concurso se deberá acreditar que la información es correcta.” (página 7 de las Bases del 8º Concurso de Proyectos.

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causales de eliminación del concurso es la presentación de información no veraz.

Los concursantes deberán fundamentar porqué las empresas o las instituciones que se presentan son adecuadas para ejecutar el proyecto propuesto.

Asimismo, se requiere que la información sobre los montos administrados por las instituciones que presentaron los perfiles sea clara y fácilmente comprensible, para lo cual se deben incluir los siguientes cuadros:

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL TOTAL (nuevos soles)

Fuente 2003 2004 2005 2006 2007

Recursos Propios

Recursos Externos

Fuente 1

Fuente 2

…….

Fuente n

Total Nota.- Para la conversión de montos en monedas diferentes al nuevo sol se debe especificar la moneda y el tipo de cambio utilizado.

PRESUPUESTO DE PROYECTOS SIMILARES A LA PROPUESTA (nuevos soles)

Nombre del Proyecto

Ámbito Fuente Financiera

Fecha de Inicio

Fecha de Finalización

Monto Total (S/.)

Proyecto 1

Proyecto 2

….

Proyecto n

Total Nota.- Ubicar proyectos en orden cronológico (según fecha de inicio), señalando preferentemente aquellos ejecutados en los últimos cinco años. Para la conversión de montos en monedas diferentes al nuevo sol se debe especificar la moneda y el tipo de cambio utilizado.

8. Plan de monitoreo y evaluación ex post

A partir de los indicadores definidos en la Matriz del Marco Lógico se deberá establecer la línea de base de cada uno de ellos y las metas propuestas.

Las bases del concurso establecen que se debe señalar los principales indicadores que se medirán antes de la ejecución del proyecto (línea de base), durante el proyecto (indicadores de proceso) y a su finalización (indicadores de resultado e impacto). Asimismo, explicar las fuentes de información y los métodos de recopilación.

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El plan de monitoreo debe incluir:

• Selección de los indicadores (los mismos que se utilizarán para completar la columna “indicadores objetivamente verificables” de la matriz del marco lógico.

• Identificar las fuentes de información (medios de verificación) que se utilizarán para la medición de los mismos.

• Establecer la periodicidad de medición de los indicadores seleccionados.

Precisar los procedimientos y recursos (tanto humanos como físicos) que serán dedicados para la recopilación, procesamiento, registro y sistematización de los datos.

9. Presupuesto analítico

El presupuesto del proyecto deberá ser elaborado de acuerdo a los formatos que FONDOEMPLEO ha establecido y utilizando el “Sistema de elaboración presupuestal” que se ha preparado para el efecto y que se encuentra en la página Web.

10. Análisis beneficio - costo del proyecto

Elaborar el Flujo de Caja del Proyecto, explicando los supuestos utilizados para su construcción y determinar el Valor Presente Neto (VAN) y la Tasa Interna de Retorno (TIR) del Proyecto

Indicar los siguientes ratios: costo por puesto de trabajo promovido, costo por persona capacitada, aumento promedio de ingresos esperado por beneficiario.

11. Fondos de contrapartida

Explicar el origen y los usos de los fondos de contrapartida ofrecidos (Incluir como anexo las cartas de intención o compromiso de los cooperantes).

Los aportes de la institución en personal o infraestructura podrán ser considerados como contrapartida, hasta por un máximo de 10% del monto solicitado. Los demás aportes de contrapartida deben ser en efectivo.

No se podrán considerar los ingresos que genere el proyecto como parte de la contrapartida.

12. Cronograma de actividades

Presentar el cronograma trimestral de las actividades contempladas en cada uno de los componentes, actividades y sub-actividades de la Matriz del Marco Lógico del proyecto de acuerdo a los formatos del presente Instructivo.

13. Firma del Representante Legal de la institución

Anexos (adicional a las 25 páginas)

1. Sustentación del Presupuesto (Formato de costeo de cada Componente)

2. Currícula del Equipo Técnico.

3. Información sobre los recursos de contrapartida (incluir cartas de interés o compromiso de posibles cooperantes.

4. Propuesta técnica que incluya la estrategia de intervención. Debe contener las fichas técnicas de todos los procesos y el plan de capacitación.

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EJEMPLO: “MEJORA DE LA COMPETITIVIDAD DE LA CADENA PRODUCTIVA DE LA LECHE EN EL DISTRITO DE RURALIA”

SITUACIÓN INICIAL DEL DISTRITO DE RURALIA El proyecto se localiza en zonas productivas con alto potencial en el desarrollo de la cadena productiva de productos lácteos del distrito de Ruralia. Su ubicación facilita la articulación al mercado, pues las tierras se encuentran cerca a uno de los corredores económicos con mayor dinamismo comercial, el Corredor Trasandino Metropolitano. El distrito de Ruralia tiene una población de 2,610 habitantes, equivalente a 750 familias campesinas, cuya actividad principal es la ganadería; se estima que ocupa al 90% de la población económicamente activa. En cuanto al ganado vacuno, el distrito de Ruralia cuenta con aproximadamente 4,532 cabezas de ganado vacuno de los cuales 1,465 son vacas en producción, las que se encuentran distribuidas en 650 pequeños productores, teniendo como pie de cría vacunos de la raza Brown Swiss (20%), Holstein (5%), cruzados (15%) y criollos (60%), teniendo un promedio de producción de 2.93 litros/vaca/día. El proyecto, buscaría solucionar el bajo nivel de seguridad económica y alimentaria que afrontan las familias campesinas del distrito de Ruralia, situación que se agrava aún más por la inexistencia de políticas coherentes de desarrollo para el Sector. Los principales problemas y limitaciones que frenan el desarrollo de la cadena productiva, son:

Baja producción y calidad de los pastos cultivados e invasión de kikuyo. Pérdida de especies forrajeras palatables por mal manejo del pastoreo, deficiente

riego y deficiente control de malezas. No obstante que el recurso hídrico disminuye en el periodo de estiaje se riega por

inundación, no se usan melgas de riego, y falta un adecuado mantenimiento de las acequias y canales principales.

La sub utilización del pasto en época de lluvia, el sobre pastoreo en época de estiaje y el mal manejo del riego, mermando significativamente la producción de pastos y forrajes.

Elevado número de animales de baja producción (vacas de baja producción, adultas y exceso de machos), concentradas en las unidades productivas.

Desconocimiento de las técnicas apropiadas de manejo ganadero, sanidad, reproducción y mejoramiento genético.

Con estos datos la institución ejecutora decide promover un proyecto de desarrollo productivo social a ser ejecutado en el distrito de Ruralia, para lo cual convoca a los principales grupos de interés para la formulación del proyecto. Con ellos se procede a formular el proyecto, para lo cual se seguirán los siguientes pasos:

PASOS A SEGUIR

Análisis del problema Análisis de involucrados Identificación del problema central Árbol de problemas Identificación de la población beneficiaria

Análisis de objetivos

Análisis de alternativas Matriz del Marco Lógico

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Como primer paso se elabora el Análisis de Involucrados cuyo resumen se presenta a continuación:

CUADRO Nº 1 – ANALISIS DE INVOLUCRADOS

GRUPOS INTERESES PROBLEMA PERCIBIDOS

RECURSOS Y MANDATOS

Productores de leche

Incremento de su productividad y rentabilidad

Baja producción y calidad del piso forrajero Animales de baja producción

Beneficiarios del proyecto Tierras adecuadas para pastos

Productores de quesos

Incremento de su productividad y rentabilidad

Bajo rendimiento de la leche Baja calidad de los productos

Beneficiarios del proyecto Plantas queseras artesanales

Comercializadoras de quesos

Incremento de sus ventas

Baja calidad de los productos Falta organización de los queseros

Beneficiarios del proyecto Infraestructura y contactos comerciales

Institución ejecutora Contribuir a mejorar las condiciones de vida de las familias de los campesinos

Desconocimiento de los productores del potencial productivo de las zonas Baja productividad y calidad del producto

Promover el desa-rrollo de capa-cidades técnicas y personales orienta-das a la sostenibi-lidad de la actividad

Gobierno Regional Promover el desarrollo de actividades económicas que reduzcan la pobreza y exclusión social de la región

Escasa actividad económica orientada al mercado.

Promoción de acti-vidades generado-ras de ingresos. Recursos para pro-mover el desarrollo

Ministerio de Agricultura - Región Agraria

Desarrollar la Cadena Productiva Resolver problemas de producción, productividad, investigación, mercadeo y organización.

Limitados recursos para brindar apoyo a la investigación y extensión

Promover alterna-tivas sostenibles para la producción de leche y produc-tos lácteos

Gobierno Local Desarrollo de la actividad productiva que mejore los ingresos de los productores.

Limitado consumo de la producción láctea en la zona

Fomentar la orga-nización de pro-ductores en peque-ñas empresas para comercializar el pro-ducto. Promover el consu-mo local.

Luego de considerar los criterios expuestos por los involucrados, cuyo resumen se encuentra en el cuadro anterior, se elabora el Árbol de Problemas, mediante la técnica de “lluvia de ideas” desarrollándose el Árbol de Problemas, de la siguiente manera:

1. Colocar el problema principal en el centro del árbol. 2. Identificar las causas inmediatas, que se colocan debajo del problema principal

40

3. Identificar las causas mediatas, que se colocan debajo de cada causa inmediata

4. Identificar los efectos inmediatos, que se colocan encima del problema principal 5. Identificar los efectos mediatos, que se colocan encima de cada efecto

inmediato

En nuestro ejemplo, el Árbol de Problemas desarrollado por los convocados, sería el siguiente:

GRÁFICO Nº 1 – ÁRBOL DE PROBLEMAS

Bajo nivel de vida de los pequeños productores en la Provincia de Campos.

Bajos niveles de ingreso familiar de los pequeños productores de leche y queso

en el Distrito de Ruralia.

Bajos niveles de empleo de los pequeños productores de leche y queso

en el Distrito de Ruralia.

Bajos niveles de competitividad de la cadena productiva de leche y derivados lácteos del distrito de Ruralia.

Desconocimiento de técnicas modernas de producción de derivados lácteos.

Limitado desarrollo de capacidades en gestión empresarial.

Limitado desarrollo de capacidades en producción de derivados lacteos.

Deficiente sistema de riego

Baja calidad de los pastos.

Pocos centros de monta.

Bajo nivel de equipamiento de las queserías rurales.

Limitado desarrollo de capacidades en manejo de recursos hídricos.

Limitado desarrollo de capacidades en manejo de pasturas.

Desconocimiento de técnicas de sistemas de riego

Limitado desarrollo de capacidaes en manejo ganadero lechero.

Limitado desarrollo de técnicas en manejo de pastos y ganado lechero.

Limitado desarrollo de capacidades en comercialización de derivados lácteos.

Bajo nivel de cohesión de asociaciones de productores de derivados lacteos.

Escaso desarrollo de capacidades en gestión empresarial en los miembros de la asociación

Poco acceso a registros sanitarios, marca y denominación de origen.

Limitada promocion comercial de la asociación.

Inadecuadas practicas de manejo ganadero

Escaso desarrollo de capacidades en comercializaciòn dificultan la

inserción de productores a mercados dinámicos .

Bajo nivel de producción de derivados lacteos

Inadecuadas practicas de manejo de pasturas

Poca organización en las unidades empresariales

Como se observa las causas principales se han organizado en función directa a la cadena de valor del proceso productivo del sector lácteo. Esto facilita, en todos los casos, la organización del proyecto y la atención a los principales problemas que afrontan los productores.

Posteriormente se identifica a la población beneficiaria directa, para lo cual se hará un levantamiento de información, tal como se muestra a continuación:

CUADRO Nº 2 – POBLACIÓN BENEFICIARIA

Orden Corredor Provincia Distrito Comunidad Población Beneficiarios Cabezas deGanado

1 Pión 312 250 5252 Las Palmas 287 230 4953 Santa Rosa 189 150 3304 Vista Alegre 252 202 4395 Santa Cruz 158 129 2856 Mundo Nuevo 361 298 6527 Chimban 456 365 768

RuraliaAndinaTrasandino Metropolitano

8 Chontas 125 100 2109 Susangate 259 207 43610 Guayluco 211 169 392

TOTAL 2610 2100 4532

41

Con el Árbol de Problemas validado por los participantes e identificada la población objetivo, se procede a elaborar el Árbol de Objetivos, para lo cual se convierte el Árbol de Problemas en positivo. Que consiste, en otras palabras, en convertir los estados negativos del Árbol de Problemas en soluciones, expresadas en forma de estados positivos.

GRÁFICO Nº 2 – ÁRBOL DE OBJETIVOS

Mejorar los niveles de vida de los pequeños productores de leche y queso en la Provincia de Campos.

Incrementar los niveles de ingreso familiar de los pequeños

productores de leche y queso en el Distrito de Ruralia.

Incrementar los niveles de empleo de los pequeños productores de leche y queso en el Distrito de

Ruralia.

Mejorar la competitividad de la cadena productiva de leche y derivados lácteos del distrito de Ruralia.

Formalñización de unidades empresariales

Capacitación en gestión empresarial.

Capacitación en producción de quesos y otros derivados.

Instalación de sistema de riego tecnificado.

Instalación de pastos mejorados.

Implementación de centros de monta.

Asesoramiento en producción de derivados lácteos y gestión empresarial.

Capacitación en manejo de recursos hídricos.

Capacitación en manejo de pasturas.

Asesoría en gestión de sistemas de riego.

Capacitación en manejo ganadero lechero.

Asistencia técnica permanente en manejo de pastos y manejo de ganado

Capacitación en comercialización de derivados lácteos.

Formación de la Asociación de Productores de

Asesoría en gestión empresarial a la

Registros sanitarios, marca y denominación de

Promoción de la Asociacón

Mejorar las practicas de cultivo ganadero

Mejorar las capacidades en

comercializaciòn de los productores para

Elevar los niveles de producción de derivados

lacteos

Mejorar las practicas de manejo de pastos

Equipamiento de las queserías rurales.

Una vez seleccionados los objetivos, se estudian las alternativas que corresponden con las causas de los problemas y se opta, por las más adecuadas según unos criterios previamente establecidos, los cuales pueden ser de la más diversa índole: prioridad de las partes implicadas, rentabilidad socioeconómica, probabilidad de lograr los objetivos así como los de orden presupuestario y el de la rentabilidad de la inversión. Con la estrategia elegida, ya se está en condiciones de identificar los principales elementos de la matriz del Marco Lógico.

Para el análisis de alternativas se utiliza la matriz FODA listando las Fortalezas, las Oportunidades, las Debilidades y las Amenazas; procediéndose a efectuar el cruce de variables con el fin de maximizar las fortalezas y oportunidades y minimizar las debilidades y amenazas, para definir las estrategias resultantes como potencialidades y desafíos, así como los riegos y las limitaciones del proyecto.

42

CUADRO Nº 3 – MATRIZ FODA

OPORTUNIDADES AMENAZAS Tendencia creciente del consumo de queso y otros Competencia con productos subsidiados provenientes Presencia de Instituciones públicas que fomentan

negocios rurales bajo asistencia técnica, capacitación ybúsqueda de mercados.

Disminución de la inversión del estado en los últimosaños al desarrollo del sector pecuario.

Existencia de innovadores sistemas de explotaciónlechera permite eficiencia, productividad y competitividad.

Incremento de la participación de mercado de lacompetencia: GLORIA, LAIVE, ETC

Experiencias de prácticas de conservación de forrajeen zonas que desarrollan eficientemente dicha actividad:Cajamarca y Arequipa-

Incremento de los impuestos a los insumos deproducción elevan los costos de producción de la leche.

Existen antecedentes en la región del manejo depasturas bajo modalidades de asociaciones: Bolognesi(Alfalfa, Rye grass y trébol)

Posible descapitalización por presencia deenfermedades endémica en la zona: CarbuncloSintomático, Edema maligno y Septicemia Hemorrágica.

Ubicación estratégica por su cercanía al mercadoregional: Chimbote, Huaraz.

Factores climatológicos adversos a la actividadagropecuaria.

Zona apropiada para el desarrollo de la actividadganadera.

Cambios en las preferencias del consumidor porproductos procesados: leche evaporada y en polvo.

Prioridad a la ganadería lechera en la política sectorialagraria

Desgravación arancelaria de los productos lácteos poracuerdo de libre comercio TLC y MERCOSUR.

Normas legales que priorizan que programas estatalesde apoyo alimentario compren el producto en al menos 70%al productor local.

Inestabilidad política del país.

Mayores posibilidades de identificación eimplementación de proyectos de inversión en desarrollo dela cadena Láctea debido al proceso de regionalización.

Zona con potencial para el desarrollo de laganadería lechera.

1. Implementación de alternativas para el manejo de pasturas

1. Desplazamiento del mercado por participación más agresiva y calificada de competidores

Ganaderos con tradición en la producción de leche. 2. Mejorar el manejo ganadero 2. Desconocimiento de gestión empresarial puede conducir a un descontrol de los costos

Áreas de pastos con disponibilidad de aguapermanente.

3. Incrementar producción de leche fresca y derivados lácteos, frente a un crecimiento de la demanda

3. Desplazamiento del mercado por efecto de la importación dada la puesta en marcha del TLC

Disponibilidad de semovientes con característicaslecheras.

4. Crear puestos de trabajo basados en la vocación productiva de la zona

Disponibilidad de canales de riego favorece elestado de las pasturas.

5. Fortalecer la introducción de derivados lácteos en mercados mas exigentes

Vocación innata de los ganaderos hacia laexplotación lechera.

6. Posibilidad que los productores locales incrementen ingresos debido al mantenimiento de precios a niveles adecuados

Principal actividad que permite el trabajo familiar. Actitud proactiva de los beneficiarios en el

desarrollo de sus capacidades en la actividad ganadera.

Productores de leche dispuestos a acceder atecnologías competitivas.

Precios de la leche(S/. 0.70 - S/. 1.00) incentiva lacontinuidad en el negocio.

Valoración del producto en quesos producidos enforma artesanal y natural.

Bajos costos de comercialización por venta en elmercado local

Venta directa de leche favorece un mayor margende utilidad del pequeño productor.

Tamaño reducido de la producción no permite laobtención de mayores utilidades.

1. Mejorar costos de producción 1. Tamaño de la unidad productiva no permite llegar a volumenes de venta que den mayores utilidades.

Bajos rendimientos de producción de leche: 2.93Lt./vaca

2. Incrementar rendimiento de leche/vaca/día 2. Poca o nula disponibilidad de mano de obra calificada en la zona

Manejo inadecuado de pastos mejorados ynaturales.

3. Mejorar el manejo de pasturas y producción de forraje 3. Falta de programas de construcción de infraestructura por la Región

Estrategia de especialización de un solo producto:queso artesanal.

4. Crear nuevos productos (derivados lácteros)

Conducción del negocio con criterios de economíade subsistencia carentes de visión empresarial.

5. Incrementar la capacidad de gestión empresarial de los productores

Poca participación de los profesionalesespecializados en la producción pecuaria.

6. Atraer la participación de personal profesional y técnico para mejorar procesos productivos y calidad

Reducida capacidad financiera de los ganaderos. 7. Superar barreras de acceso al crédito Carecen de líneas de crédito formal. 8. Calificar a los productores en el manejo de la

comercialización de su producción Tendencia a trabajar en la informalidad. Desconocimiento de información de mercado,

precios y operadores comerciales. Escaso conocimiento y limitado acceso a sistemas

tecnológicos en la producción de leche. Bajo nivel de Organización. Mentalidad Individualista.

DEBILIDADES DESAFIOS LIMITACIONES

POTENCIALIDADESFORTALEZAS RIESGOS

El Marco Lógico se elabora de la siguiente manera: primero se formula la columna de Objetivos, la que se obtiene del Árbol de Objetivos; luego la columna de Supuestos, que son los riesgos que pueden ser evitados o mitigados; en seguida la columna de Indicadores, para cada uno de los niveles (hay que tener en cuenta que pueden haber varios indicadores para el Fin, Propósito y Componentes, pero un solo indicador por cada Sub-actividad); por último, se formula la columna de Medios de Verificación, que deber ser para cada indicador identificado.

En nuestro ejemplo el Marco Lógico sería el siguiente:

43

CUADRO Nº 4 – MATRIZ DEL MARCO LÓGICO

OBJETIVOS MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS

FIN

El ingreso promedio de los pequeños productores de leche y queso de la Provincia de Campos al cabo de 10 años se ha incrementado en. 60% Encuesta Nacional de Hogares

(ENAHO), INEI.

La tasa de pobreza regional ha disminuido en 1.5% Encuesta Nacional de Hogares (ENAHO), INEI.

PROPOSITO

El número de productores que han mejorado sus ingresos al finalizar el proyecto es de 650

El incremento del ingreso de los productores de leche será, a partir del tercer año (pasará de S/. 2,021 a 3,448 por año) de: 1,427

El incremento del ingreso de los productores de derivados lácteos será, a partir del tercer año (pasará de S/. 6.885 a 11,406 por año) de: 4,521

El número de jornales generados es de 4.900, equivalentes en empleos permanentes (1 empleo = 270 jornales) a 18

El número de beneficiarios de servicios capacitación y asistencia técnica que aplican los conocimientos y técnicas facilitadas por el proyecto es 700

COMPONENTESI. El manejo de pastos ha sido mejorado.

El número de hectareas de pastos mejorados es 1200 Informe de ejecución del proyecto.

El número de productores(as) que mejoran sus practicas de producción de leche es 650 Informe de ejecución del proyecto.

La productividad del ganado se ha incrementado en 40% Registros de producciónRegistros de venta

El número de productores(as) de derivados lácteos que aplican buenas practicas de producción y de gestión empresarial es 50 Informe de ejecución del proyecto.

El rendimiento del uso de la leche pasa de 9 lts por kilogramo de queso a 7 Registros de producción.

El número de mercados a los que se accede con el queso Tilsit con denominación de origen Ruralia es 5 Registro de ventas

El número de productos nuevos desarrollados (mozarela, dambo, provolone, etc) es 5 Registro de ventas

V. Gestión del proyecto.Informes de ejecución. 3 Informes de monitoreo y

evaluación.

INDICADORES

INDICADORES DE IMPACTO

Contribuir al mejoramiento de la calidad de vida de los pequeños productores de leche y queso en la Provincia de Campos.

Estabilidad política, social y económica del país.

INDICADORES DE EFECTO

Mejorar la competitividad de la cadena productiva de leche y derivados lácteos del Distrito de Ruralia.

Evaluaciones del proyecto.

Tendencia creciente de la demanda de los derivados lácteos en el mercado local, regional y nacional.

No se producen cambios climáticos drásticos.

INDICADORES DE PRODUCTO

Provisión de servicios de sanidad agraria y otros servicios del Estado.

Condiciones que permitan la disponibilidad de tecnologías validadas requeridas por el proyecto.

II. Las practicas de manejo ganadero se han mejorado.

III. Los niveles de producción de derivados lácteos se han elevado.

IV. Capacidades incrementadas en comercialización de los productores para insertarse en mercados locales dinámicos.

44

ACTIVIDADES - Subactividades1.1. Capacitación en manejo de pasturas.

1.1.1 Elaboración de material de capacitación en manejo de pastos El número de manuales de capacitación elaborados en manejo de pastos es 1 Manual

1.1.2 Realización de talleres de capacitación El número de talleres realizados en manejo de pastos es 40 Registro de asistencia.

1.1.3 Asistencia técnica en manejo de pasturas Número de visitas efectuadas es 3450 Registro de visitas.

1.2. Capacitación en manejo de recursos hídricos.

1.2.1 Realización de talleres de capacitación en gestión de sistemas de riego

El número de talleres realizados en manejo de recursos hídricos es 40 Registro de asistencia.

1.3. Asesoría en gestión de sistemas de riego.

1.3.1 Asistencia técnica en sistemas de riego Número de visitas efectuadas es 22 Registro de visita.

1.4. Instalación de pastos mejorados.

1.4.1 Instalación de 100 Has. De pastos cultivados El número de has. pastos cultivados instalados es 100 Informes de avance físico y

financiero.1.5. Instalación de sistema de riego tecnificado.

1.5.1 Instalación de sistema de riego tecnificado.

El número de módulos de sistemas de riego instalados que irrigan 45 has. de pastos cultivados es 12 Informes de avance físico y

financiero.2.1. Capacitación en manejo ganadero lechero.

2.1.1 Elaboración de material de capacitación en manejo de ganado lechero

El número de manuales de capacitación elaborados en manejo de ganado lechero es 1 Manual

2.1.2 Realización de talleres de capacitación en manejo de ganado lechero

El número de talleres realizados en manejo de ganado lechero (nutrición y alimentación, mejoramiento genético y sanidad). 40 Registro de asistencia.

2.1.3 Realización de pasantias a centros de producción

El número de pasantías a centros de producción lechera alto andina en Cajamarca es 3 Informe de avance del proyecto.

2.1.4 Realización de pasantias a centros de producción

El número de pasantías a centros de producción lechera alto andina en Ancash es 3 Informe de avance del proyecto.

Disponibilidad de mano de obra especializada en el ámbito del

proyecto.

INDICADORES DE PROCESO

45

ACTIVIDADES - Subactividades

2.2. Asesoría técnica en manejo de pastos y de ganado lechero.

2.2.1 Equipos para asistencia técnicaEquipo para asistencia técnica adquirido 1 Facturas

2.2.2 Asistencia técnica en manejo de ganado lechero Número de visitas efectuadas es 1590 Registro de visita.

2.3. Implementación de centros de monta.

2.3.1 Implementación de centros de monta. El número de centros de monta es 4 Centro de monta

3.1. Capacitación en producción de quesos y otros derivados.

3.1.1 Elaboración de material de capacitación en manejo de ganado lechero.

El número de manuales de capacitación elaborados en en manejo de ganado lechero 1 Manual

3.1.2 Realización de talleres de capacitación sobre manejo de leche El número de talleres de capacitación sobre manejo de leche es 24 Registro de asistencia.

3.1.3 Realización de talleres de capacitación en producción de derivados lacteos

El número de talleres de capacitación en producción de quesos y otros derivados es 24 Registro de asistencia.

3.1.4 Realización de pasantías a plantas de prodcción de derivados lacteos El número de pasantias a plantas de producccion de derivados lácteos es 3 Informe de avance del proyecto.

3.2. Capacitación en gestión empresarial.

3.2.1 Realización de talleres de capacitación en gestión empresarial de plantas queseras

El número de talleres realizados en capacitación en gestión empresarial de plantas queseras es 6 Registro de asistencia.

3.3. Formalización de unidades empresariales.

3.3.1 Formalización de unidades empresariales. El número de unidades empresariales que ingresan al sector formal es 50 Licencia de funcionamiento, RUC,

Comprobantes de pago.

3.4. Asesoría técnica en producción de derivados lácteos

3.4.1 Asistencia técnica en producción de derivados lácteos y gestión empresarial

El número de visitas a plantas queseras que reciben asesoramiento técnico es 360 Fichas de visita.

3.5. Equipamiento de queserías rurales.

3.5.1 Implementación de queserias con materiales, equipos e instalaciones. El número de plantas queseras que acceden a la renovación de equipos y

mejora de su infraestructura según sus necesidades es 50 Plantas queseras.

INDICADORES DE PROCESO

Disponibilidad de mano de obra especializada en el ámbito del

proyecto.

46

47

ACTIVIDADES - Subactividades

4.1. Formación de la Asociación de Productores de Leche y Derivados Lácteos de Ruralia.

4.1.1 Formación de la Asociación de Productores de Leche y Derivados Lácteos de Ruralia.

El número de asociaciones de productores formalizadas es 1 Partida registral

4.2. Capacitación en comercialización de derivados lácteos.

4.2.1 talleres de Capacitación en comercialización de derivados lácteos. El número de talleres de capacitación realizaods en comercialización de

derivados lácteos es 6 Registro de asistencia.

4.3. Asesoría en gestión empresarial a la Asociación.

4.3. Meses de asesoramiento en gestión empresarial a la Asociación.

Meses de asesoría empresarial y en la comercialización de derivados lácteos que reciben la queserias es 10 Informes técnicos

4.4. Registros sanitarios, marca y denominación de origen.

4.4.1 Obtención de registros sanitarios para plantas queseras El número de registros sanitarios obtenidos por las plantas queseras es 8

4.5. Promoción de la Asociación de productores.

4.5.1 Promoción de la Asociación de productores. El número de paquetes publicitarios que son implementados en el mercado

local regional y nacional (Lima) es 12 Informes de campañas publicitarias y asistencia a ferias.

4.5.2 Participación en ferias y ruedas de negocio.

El número de ferias regionales y ruedas de negocios en las que participan la Asociación de Productores de Leche y Derivados Lácteos es 12 Constancias de participación

4.5.3 Fondo de crédito para capital de trabajo para la comercialización de produtos lacteos.

Fondo de crédito creado 1 Contratos de crédito

4.5.4 Ampliación de canales de comercialización.

El número de contratos de compra - venta con empresas comercializadoras de derivados lácteos en Chimbote y Lima es 10 Contratos.

6.1. Personal del proyecto El número de planes operativos ejecutados es 3 Informes de avance físico y financiero.

6.2 Equipamiento del proyecto. Conjunto de mobiliarios y equipos instalados 1 FacturasInventario físico de bienes

6.3.Gastos de funcionamiento Informes de ejecución presupuestal 36 Informe

6.4. Gastos administrativos para todo el proyecto. Informes de ejecución presupuestal 36 Informe

6.5. Línea de base y evaluación de impacto Estudios 2 Estudios

6.6 Imprevistos

Constancia de registro sanitario.

INDICADORES DE PROCESO

Disponibilidad de mano de obra especializada en el

ámbito del proyecto.

Teniendo el Marco Lógico se procede a elaborar el Cronograma de Actividades, colocando en la primera columna las Actividades y Sub-actividades definidas en el Marco Lógico; en la segunda columna la Unidad de Medida, que representa la unidad de medida del Medio de Verificación del Marco Lógico y que es posible presupuestar; en la tercera columna se pone la Meta Física que es la cuantificación del Indicador del Marco Lógico; luego, se distribuye la Meta Física en los diferentes meses de la ejecución del proyecto, hay que tener en cuenta que las actividades deben realizarse en las épocas apropiadas para cada proyecto y deben tener una secuencia lógica.

Para nuestro ejemplo el Cronograma de Actividades sería el siguiente:

48

CUADRO Nº 5 – CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1 EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO1.1 Capacitación en Manejo de Pasturas1.1.1 Elaboración de material de capacitación en manejo de pastos Manual 1 11.1.2 Realización de talleres de capacitación Taller 40 2 3 31.1.3 Asistencia técnica en manejo de pasturas Visitas 3450 50 50 50 60 60 60 90 90 90 901.1.41.1.51.2 Capacitación en Manejo de Recursos Hídricos1.2.1 Realización de talleres de capacitación en gestión de sistemas de riego Taller 40 2 3 31.2.21.3 Asesoría en Gestión de Sistemas de Riego.1.3.1 Asistencia técnica en sistemas de riego Visitas 22 3 31.3.21.4 Instalación de Pastos Mejorados1.4.1 Instalación de 100 Has. De pastos cultivados Ha. 100 7 8 5 101.4.21.5 Instalación de sistema de riego tecnificado.1.5.1 Instalación de sistema de riego tecnificado. Sistema de Riego 12 1 1 1 11.5.2

2 LAS PRACTICAS DE MANEJO GANADERO SE HAN MEJORADO2.1 Capacitación en Manejo Ganadero Lechero.2.1.1 Elaboración de material de capacitación en manejo de ganado lechero Manual 1 12.1.2 Realización de talleres de capacitación en manejo de ganado lechero Taller 40 1 2 3 3 32.1.3 Realización de pasantias a centros de producción Pasantía 3 12.1.4 Realización de pasantias a centros de producción Pasantía 3 12.1.52.2 Asesoría Técnica en Manejo de Pastos y de Ganado Lechero. 2.2.1 Equipos para asistencia técnica Equipo 1 12.2.2 Asistencia técnica en manejo de ganado lechero Visitas 1590 30 30 30 30 30 30 30 40 40 402.2.32.3 Implementación de Centros de Monta2.3.1 Implementación de centros de monta. Centro de monta 4 12.3.2

AÑO Unidad de Medida Meta Física

AÑO 1TRIMESTRE 1 2 3 4

MES

49

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 123 LOS NIVELES DE PRODUCCIÓN DE DERIVADOS LÁCTEOS SE HAN ELEVADO.3.1 Capacitación en Producción de Quesos y Otros Derivados.3.1.1 Elaboración de material de capacitación en manejo de ganado lechero. Manual 1 13.1.2 Realización de talleres de capacitación sobre manejo de leche. Taller 24 1 1 2 2 23.1.3 Realización de talleres de capacitación en producción de derivados lacteos. Taller 24 1 1 2 2 23.1.4 Realización de pasantías a plantas de prodcción de derivados lacteos. Pasantía 3 13.1.53.2 Capacitación en Gestión Empresarial.3.2.1 Realización de talleres de capacitación en gestión empresarial de plantas queseras. Taller 6 1 13.2.23.3 Formalización de Unidades Empresariales.3.3.1 Formalización de unidades empresariales. Planta quesera 50 2 2 3 33.3.23.4 Asesoría Técnica en Producción de Derivados Lácteos3.4.1 Asistencia técnica en producción de derivados lácteos y gestión empresarial Vistas 360 6 6 6 6 8 8 8 8 10 103.4.23.5 Equipamiento de Queserías Rurales.3.5.1 Implementación de queserias con materiales, equipos e instalaciones. Quesería 50 2 2 3 33.5.2

4 CAPACIDADES INCREMENTADAS EN COMERCIALIZACIÓN DE LOS PRODUCTORES PARA INSERTARSE EN MERCADOS LOCALES DINÁMICOS.

4.1 Formación de la Asociación de Productores de Leche y Derivados Lácteos de Ruralia.4.1.1 Formación de la Asociación de Productores de Leche y Derivados Lácteos de Ruralia. Asociación 14.1.24.2 Capacitación en Comercialización de Derivados Lácteos.4.2.1 Talleres de Capacitación en comercialización de derivados lácteos. Taller 6 2 24.2.24.3 Asesoría en Gestión Empresarial a la Asociación.4.3.1 Meses de asesoramiento en gestión empresarial a la Asociación. Meses 104.3.24.4 Registros Sanitarios, Marca y Denominación de Origen.4.4.1 Obtención de registros sanitarios para plantas queseras Registro 84.4.24.5 Promoción de la Asociación de productores.4.5.1 Promoción de la Asociación de productores. Paquete publicitario

12 1 1 1 1

4.5.2 Participación en ferias y ruedas de negocio. Constancias de participación 12

1 1 1 1

4.5.3 Fondo de crédito para capital de trabajo para la comercialización de produtos lacteos.Contratos de crédito 1

4.5.4 Ampliación de canales de comercialización. Contratos. 10 24.5.5

AÑO Unidad de Medida Meta Física

AÑO 1TRIMESTRE 1 2 3 4

MES

50

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1255.15.1.1

6 MANEJO DEL PROYECTO6.1 PERSONAL DEL PROYECTO6,1,1 Retribuciones al personal6.1.1.1 Jefe de Proyecto Remuneración 36 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 16.1.1.2 Responsable de plantas queseras Remuneración 36 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 16.1.1.3 Especialista en derivados lácteos Remuneración 366.1.1.4 Técnico Agropecuario 1 Remuneración 366.1.1.5 Técnico Agropecuario 2 Remuneración 366.1.1.6 Personal 66.1.1.7 Personal 76.2 EQUIPAMIENTO DEL PROYECTO6.2.1 Equipos y bienes duraderos6.2.1.1 Computadora pentium Unidad 1 16.2.1.2 Equipo multimedia Unidad 1 16.2.1.3 Motocicletas Unidad 1 16.2.1.4 Camara digital unidad 1 16.2.1.5 GPS unidad 1 16.2.1.6 Radio de comunicación portatil unidad 1 16.2.1.7 Escritorio con silla Unidad 1 16.2.1.8 Mesa de trabajo con sillas Unidad 1 16.2.1.96.2.1.106.2.1.116.3 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO6.3.1 Combustible Galones/mes 36 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 16.3.2 Mantenimiento y reparación de vehículos Manten Periódico 12 1 1 1 16.3.3 Mantenimiento de Equipos Manten./Año 36 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

6.3.4

Supervisión interna del proyecto Viajes de supervisión 12 1 1 1 1

6.3.5 Seguros Seguro anual 3 16.4 GASTOS ADMINISTRATIVOS PARA TODO EL PROYECTO 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 16.4 Línea de base y Evaluación de Impacto6.6 Imprevistos

AÑO Unidad de Medida Meta Física

AÑO 1TRIMESTRE 1 2 3 4

MES

51

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1 EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO1.1 Capacitación en Manejo de Pasturas1.1.1 Elaboración de material de capacitación en manejo de pastos Manual 11.1.2 Realización de talleres de capacitación Taller 40 4 4 4 41.1.3 Asistencia técnica en manejo de pasturas Visitas 3450 90 90 90 90 120 120 120 120 120 120 120 1201.1.41.1.51.2 Capacitación en Manejo de Recursos Hídricos1.2.1 Realización de talleres de capacitación en gestión de sistemas de riego Taller 40 4 4 4 41.2.21.3 Asesoría en Gestión de Sistemas de Riego.1.3.1 Asistencia técnica en sistemas de riego Visitas 22 4 41.3.21.4 Instalación de Pastos Mejorados1.4.1 Instalación de 100 Has. De pastos cultivados Ha. 100 7 8 5 101.4.21.5 Instalación de sistema de riego tecnificado.1.5.1 Instalación de sistema de riego tecnificado. Sistema de Riego 12 1 1 1 11.5.2

2 LAS PRACTICAS DE MANEJO GANADERO SE HAN MEJORADO2.1 Capacitación en Manejo Ganadero Lechero.2.1.1 Elaboración de material de capacitación en manejo de ganado lechero Manual 12.1.2 Realización de talleres de capacitación en manejo de ganado lechero Taller 40 2 3 3 2 3 32.1.3 Realización de pasantias a centros de producción Pasantía 3 12.1.4 Realización de pasantias a centros de producción Pasantía 3 12.1.52.2 Asesoría Técnica en Manejo de Pastos y de Ganado Lechero. 2.2.1 Equipos para asistencia técnica Equipo 12.2.2 Asistencia técnica en manejo de ganado lechero Visitas 1590 40 40 40 40 40 40 60 60 60 60 60 602.2.32.3 Implementación de Centros de Monta2.3.1 Implementación de centros de monta. Centro de monta 4 22.3.2

AÑO Unidad de Medida Meta Física

AÑO 2TRIMESTRE 1 2 3

MES4

52

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 123 LOS NIVELES DE PRODUCCIÓN DE DERIVADOS LÁCTEOS SE HAN ELEVADO.3.1 Capacitación en Producción de Quesos y Otros Derivados.3.1.1 Elaboración de material de capacitación en manejo de ganado lechero. Manual 13.1.2 Realización de talleres de capacitación sobre manejo de leche. Taller 24 1 1 2 2 23.1.3 Realización de talleres de capacitación en producción de derivados lacteos. Taller 24 1 1 2 2 23.1.4 Realización de pasantías a plantas de prodcción de derivados lacteos. Pasantía 3 13.1.53.2 Capacitación en Gestión Empresarial.3.2.1 Realización de talleres de capacitación en gestión empresarial de plantas queseras. Taller 6 1 13.2.23.3 Formalización de Unidades Empresariales.3.3.1 Formalización de unidades empresariales. Planta quesera 50 2 2 3 3 23.3.23.4 Asesoría Técnica en Producción de Derivados Lácteos3.4.1 Asistencia técnica en producción de derivados lácteos y gestión empresarial Vistas 360 10 10 12 12 12 12 12 12 12 12 12 123.4.23.5 Equipamiento de Queserías Rurales.3.5.1 Implementación de queserias con materiales, equipos e instalaciones. Quesería 50 2 2 3 3 23.5.2

4 CAPACIDADES INCREMENTADAS EN COMERCIALIZACIÓN DE LOS PRODUCTORES PARA INSERTARSE EN MERCADOS LOCALES DINÁMICOS.

4.1 Formación de la Asociación de Productores de Leche y Derivados Lácteos de Ruralia.4.1.1 Formación de la Asociación de Productores de Leche y Derivados Lácteos de Ruralia. Asociación 1 14.1.24.2 Capacitación en Comercialización de Derivados Lácteos.4.2.1 Talleres de Capacitación en comercialización de derivados lácteos. Taller 6 24.2.24.3 Asesoría en Gestión Empresarial a la Asociación.4.3.1 Meses de asesoramiento en gestión empresarial a la Asociación. Meses 10 1 1 1 1 1 1 14.3.24.4 Registros Sanitarios, Marca y Denominación de Origen.4.4.1 Obtención de registros sanitarios para plantas queseras Registro 8 2 24.4.24.5 Promoción de la Asociación de productores.4.5.1 Promoción de la Asociación de productores. Paquete publicitario

12 1 1 1 1

4.5.2 Participación en ferias y ruedas de negocio. Constancias de participación 12

1 1 1 1

4.5.3 Fondo de crédito para capital de trabajo para la comercialización de produtos lacteos.Contratos de crédito 1

1

4.5.4 Ampliación de canales de comercialización. Contratos. 10 2 24.5.5

AÑO Unidad de Medida Meta Física

AÑO 2TRIMESTRE 1 2 3

MES4

53

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1255.15.1.1

6 MANEJO DEL PROYECTO6.1 PERSONAL DEL PROYECTO6,1,1 Retribuciones al personal6.1.1.1 Jefe de Proyecto Remuneración 36 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 16.1.1.2 Responsable de plantas queseras Remuneración 36 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 16.1.1.3 Especialista en derivados lácteos Remuneración 366.1.1.4 Técnico Agropecuario 1 Remuneración 366.1.1.5 Técnico Agropecuario 2 Remuneración 366.1.1.6 Personal 66.1.1.7 Personal 76.2 EQUIPAMIENTO DEL PROYECTO6.2.1 Equipos y bienes duraderos6.2.1.1 Computadora pentium Unidad 16.2.1.2 Equipo multimedia Unidad 16.2.1.3 Motocicletas Unidad 16.2.1.4 Camara digital unidad 16.2.1.5 GPS unidad 16.2.1.6 Radio de comunicación portatil unidad 16.2.1.7 Escritorio con silla Unidad 16.2.1.8 Mesa de trabajo con sillas Unidad 16.2.1.96.2.1.106.2.1.116.3 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO6.3.1 Combustible Galones/mes 36 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 16.3.2 Mantenimiento y reparación de vehículos Manten Periódico 12 1 1 1 16.3.3 Mantenimiento de Equipos Manten./Año 36 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

6.3.4

Supervisión interna del proyecto Viajes de supervisión 12 1 1 1 1

6.3.5 Seguros Seguro anual 3 16.4 GASTOS ADMINISTRATIVOS PARA TODO EL PROYECTO 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 16.4 Línea de base y Evaluación de Impacto6.6 Imprevistos

AÑO Unidad de Medida Meta Física

AÑO 2TRIMESTRE 1 2 3

MES4

54

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1 EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO1.1 Capacitación en Manejo de Pasturas1.1.1 Elaboración de material de capacitación en manejo de pastos Manual 11.1.2 Realización de talleres de capacitación Taller 40 4 4 4 41.1.3 Asistencia técnica en manejo de pasturas Visitas 3450 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 1201.1.41.1.51.2 Capacitación en Manejo de Recursos Hídricos1.2.1 Realización de talleres de capacitación en gestión de sistemas de riego Taller 40 4 4 4 41.2.21.3 Asesoría en Gestión de Sistemas de Riego.1.3.1 Asistencia técnica en sistemas de riego Visitas 22 4 41.3.21.4 Instalación de Pastos Mejorados1.4.1 Instalación de 100 Has. De pastos cultivados Ha. 100 10 10 10 101.4.21.5 Instalación de sistema de riego tecnificado.1.5.1 Instalación de sistema de riego tecnificado. Sistema de Riego 12 1 1 1 11.5.2

2 LAS PRACTICAS DE MANEJO GANADERO SE HAN MEJORADO2.1 Capacitación en Manejo Ganadero Lechero.2.1.1 Elaboración de material de capacitación en manejo de ganado lechero Manual 12.1.2 Realización de talleres de capacitación en manejo de ganado lechero Taller 40 2 3 3 42.1.3 Realización de pasantias a centros de producción Pasantía 3 12.1.4 Realización de pasantias a centros de producción Pasantía 3 12.1.52.2 Asesoría Técnica en Manejo de Pastos y de Ganado Lechero. 2.2.1 Equipos para asistencia técnica Equipo 12.2.2 Asistencia técnica en manejo de ganado lechero Visitas 1590 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 602.2.32.3 Implementación de Centros de Monta2.3.1 Implementación de centros de monta. Centro de monta 4 12.3.2

AÑO Unidad de Medida Meta Física

AÑO 3TRIMESTRE 4

MES1 2 3

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1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 123 LOS NIVELES DE PRODUCCIÓN DE DERIVADOS LÁCTEOS SE HAN ELEVADO.3.1 Capacitación en Producción de Quesos y Otros Derivados.3.1.1 Elaboración de material de capacitación en manejo de ganado lechero. Manual 13.1.2 Realización de talleres de capacitación sobre manejo de leche. Taller 24 1 1 2 2 23.1.3 Realización de talleres de capacitación en producción de derivados lacteos. Taller 24 1 1 2 2 23.1.4 Realización de pasantías a plantas de prodcción de derivados lacteos. Pasantía 3 13.1.53.2 Capacitación en Gestión Empresarial.3.2.1 Realización de talleres de capacitación en gestión empresarial de plantas queseras. Taller 6 1 13.2.23.3 Formalización de Unidades Empresariales.3.3.1 Formalización de unidades empresariales. Planta quesera 50 2 3 3 2 2 3 3 5 53.3.23.4 Asesoría Técnica en Producción de Derivados Lácteos3.4.1 Asistencia técnica en producción de derivados lácteos y gestión empresarial Vistas 360 12 12 12 12 12 12 14 10 12 12 12 123.4.23.5 Equipamiento de Queserías Rurales.3.5.1 Implementación de queserias con materiales, equipos e instalaciones. Quesería 50 2 3 3 2 2 3 3 5 53.5.2

4 CAPACIDADES INCREMENTADAS EN COMERCIALIZACIÓN DE LOS PRODUCTORES PARA INSERTARSE EN MERCADOS LOCALES DINÁMICOS.

4.1 Formación de la Asociación de Productores de Leche y Derivados Lácteos de Ruralia.4.1.1 Formación de la Asociación de Productores de Leche y Derivados Lácteos de Ruralia. Asociación 14.1.24.2 Capacitación en Comercialización de Derivados Lácteos.4.2.1 Talleres de Capacitación en comercialización de derivados lácteos. Taller 64.2.24.3 Asesoría en Gestión Empresarial a la Asociación.4.3.1 Meses de asesoramiento en gestión empresarial a la Asociación. Meses 10 1 1 14.3.24.4 Registros Sanitarios, Marca y Denominación de Origen.4.4.1 Obtención de registros sanitarios para plantas queseras Registro 8 2 24.4.24.5 Promoción de la Asociación de productores.4.5.1 Promoción de la Asociación de productores. Paquete publicitario

12 1 1 1 1

4.5.2 Participación en ferias y ruedas de negocio. Constancias de participación 12

1 1 1 1

4.5.3 Fondo de crédito para capital de trabajo para la comercialización de produtos lacteos.Contratos de crédito 1

4.5.4 Ampliación de canales de comercialización. Contratos. 10 2 24.5.5

AÑO Unidad de Medida Meta Física

AÑO 3TRIMESTRE 4

MES1 2 3

56

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1255.15.1.1

6 MANEJO DEL PROYECTO6.1 PERSONAL DEL PROYECTO6,1,1 Retribuciones al personal6.1.1.1 Jefe de Proyecto Remuneración 36 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 16.1.1.2 Responsable de plantas queseras Remuneración 36 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 16.1.1.3 Especialista en derivados lácteos Remuneración 366.1.1.4 Técnico Agropecuario 1 Remuneración 366.1.1.5 Técnico Agropecuario 2 Remuneración 366.1.1.6 Personal 66.1.1.7 Personal 76.2 EQUIPAMIENTO DEL PROYECTO6.2.1 Equipos y bienes duraderos6.2.1.1 Computadora pentium Unidad 16.2.1.2 Equipo multimedia Unidad 16.2.1.3 Motocicletas Unidad 16.2.1.4 Camara digital unidad 16.2.1.5 GPS unidad 16.2.1.6 Radio de comunicación portatil unidad 16.2.1.7 Escritorio con silla Unidad 16.2.1.8 Mesa de trabajo con sillas Unidad 16.2.1.96.2.1.106.2.1.116.3 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO6.3.1 Combustible Galones/mes 36 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 16.3.2 Mantenimiento y reparación de vehículos Manten Periódico 12 1 1 1 16.3.3 Mantenimiento de Equipos Manten./Año 36 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

6.3.4

Supervisión interna del proyecto Viajes de supervisión 12 1 1 1 1

6.3.5 Seguros Seguro anual 3 16.4 GASTOS ADMINISTRATIVOS PARA TODO EL PROYECTO 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 16.4 Línea de base y Evaluación de Impacto6.6 Imprevistos

AÑO Unidad de Medida Meta Física

AÑO 3TRIMESTRE 4

MES1 2 3

57

A continuación se elabora el Costeo de los Componentes para lo cual se utiliza el modelo desarrollado por FONDOEMPLEO y que se encuentra en la página Web bajo el titulo de “Sistema de elaboración presupuestal”.

Se trabaja componente por componente, para cada uno de ellos se debe indicar las actividades y sub-actividades, y para cada una de éstas indicar la meta física y un resumen de esta. Ver el siguiente ejemplo:

CUADRO Nº 6 – FORMATO DE COSTEO POR COMPONENTE 1 EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO

1.1 Capacitación en Manejo de Pasturas

Subactividad 1 1.1.1

Meta Física

Resumen

Subactividad 2 1.1.2

Meta Física

Resumen

Subactividad 3 1.1.3

Meta Física

Resumen

Subactividad 3 1.1.4

Meta Física

COMPONENTE

ACTIVIDAD 1

Se elaborara 1 manual de capacitación en manejo de pastos cultivados, del cual se imprimiran 700 ejemplares.

Elaboración de material de capacitación en manejo de pastos

1 manual.

Realización de talleres de capacitación

40 Talleres.

Asistencia técnica en manejo de pasturas

16 talleres de instalación y manejo de pastos, 08 talleres en manejo de pastos naturales y 16 talleres en coservación de forrajes. Cada taller durará 2 días y habrán 30 participantes.

Visitas individuales a cada productor en su parcela, se realizaran 3,450 visitas durante todo el proyecto.

3,450 visitas de asesoria técnica.

0.00

Resumen Luego, para cada Sub-actividad se determina su costo, para lo cual se debe establecer las Categorías de Gasto necesarias y dentro de estas los gastos específicos.

No olvidar usar SÓLO las Categorías de Gasto definidas por FONDOEMPLEO

Los Gastos Específicos deben ser todos aquellos que se prevén utilizar para la realización de la Sub-actividad, así por ejemplo, tenemos el siguiente ejemplo:

CUADRO Nº 7 – DETERMINACIÓN DE GASTOS ESPECÍFICOS

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Realización de talleres de capacitación

1.1.2 Taller 645.50 40.00 25,820.00 21,820.00 0.00 4,000.00 0.00 0.00

Materiales de escritorio 1.1.2.1 65.50 2,620.00 2,620.00 0.00 0.00 0.00 0.00Papelografo pliego 25 0.30 7.50 300.00 300.00Cinta maskingtape rollo 1 3.00 3.00 120.00 120.00Papel bulki millar 1 20.00 20.00 800.00 800.00Lapiceros unidad 50 0.30 15.00 600.00 600.00Plumón grueso unidad 10 2.00 20.00 800.00 800.00

0.00 0.00Refrigerios 1.1.2.2 480.00 19,200.00 19,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Alimentación participantes pers/día 60 8.00 480.00 19200.00 19,200.000.00 0.00

Alquileres 100.00 4,000.00 0.001.1.2.3. 0.00 4,000.00 0.00 0.00Local dia 2 50.00 100.00 4000.00 4,000.00

0.00 0.00Categorías de gasto 0.00 0.00 0.001.1.2.4 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.000.00 0.00

Cantidad Costo Unitario Costo TotalCategoria de Gastos

FUENTE DE FINANCIAMIENTOCosto Parcial

Meta Física

Unidad de Medida

El Componente “Manejo del Proyecto” siempre será el Componente 6, aun cuando sólo haya 3 ó 4 componentes operativos.

Para la elaboración del Componente 6 “Manejo del proyecto” se debe, previamente, llenar los Cuadros “Actividades y remuneraciones del personal asignado al proyecto” y “Proyección de remuneraciones”, tal como se muestra a continuación:

58

CUADRO Nº 8 – ACTIVIDADES Y REMUNERACIONES DEL PERSONAL ASIGNADO AL PROYECTO

Cargo Términos de Referencia % dedicación al Proyecto

Remuner. Mensual Bruta (1) Modalidad de contratación

Nombre Especialidad

Tiempo permanen. en

la zona por mes

Jefe de ProyectoEspecialista en manejo de ganado lecheroaltoandino 100% 3,506.59 Planilla Juan Zootecnista 30 dias

Responsable de plantas queserasEspecialista en plantas queseras y demasderivados lacteos 100% 2,556.89 Planilla Ernesto Ing. Ind. Alimentar. 30 dias

Especialista en derivados lácteos Especilista en manejo de derivados lacteos 100% 852.30 Planilla Pedro Ing. Ind. Alimentar. 30 dias

Técnico Agropecuario 1Especialista en manejo de ganado lechero y manejo de pastos 100% 852.30 Planilla José Tecnico agropecuario 30 dias

Técnico Agropecuario 2Especialista en manejo de ganado lechero y manejo de pastos 100% 852.30 Planilla Javier Tecnico agropecuario 30 dias

Personal 6 100% Serv. No Personales

CUADRO Nº 9 – PROYECCIÓN DE REMUNERACIONES Concepto

Partida

Cargo

Jefe deProyecto

Responsable de plantasqueseras

Especialista enderivados lácteos

Técnico Agropecuario 1

Técnico Agropecuario 2 Personal 15

Relación laboralPlanilla Planilla Planilla Planilla Planilla Serv. No

Personales

Sueldo Bruto 3,506.59 2,556.89 852.30 852.30 852.30 0.00Porcentaje de dedicación al proyecto 100% 100% 100% 100% 100% 100%Remuneración aplicable al proyecto 3,506.59 2,556.89 852.30 852.30 852.30 0.00Costo Promedio mensual de la plaza:Remuneración mensual 3,506.59 2,556.89 852.30 852.30 852.30 0.00Gratificaciones 584.43 426.15 142.05 142.05 142.05 0.00CTS 340.92 248.59 82.86 82.86 82.86 0.00EsSalud 368.19 268.47 89.49 89.49 89.49 0.00Total promedio mensual 4,800.14 3,500.10 1,166.70 1,166.70 1,166.70 0.00

PERSONAL DEL PROYECTO

meses de permanencia en el proyecto 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00total presupuesto proyectado 172,804.91 126,003.58 42,001.19 42,001.19 42,001.19 0.00

A continuación se muestra, para nuestro ejemplo, el costeo de todos los Componentes:

59

CUADRO Nº 10 – COSTEO DE LOS COMPONENTES DEL PROYECTO 1 EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO

1.1 Capacitación en Manejo de Pasturas

Subactividad 1 1.1.1

Meta Física

Resumen

Subactividad 2 1.1.2

Meta Física

Resumen

Subactividad 3 1.1.3

Meta Física

Resumen

Subactividad 3 1.1.4

Meta Física

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Realización de talleres de capacitación

1.1.2 Taller 645.50 40.00 25,820.00 21,820.00 0.00 4,000.00 0.00 0.00

Materiales de escritorio 1.1.2.1 65.50 2,620.00 2,620.00 0.00 0.00 0.00 0.00Papelografo pliego 25 0.30 7.50 300.00 300.00Cinta maskingtape rollo 1 3.00 3.00 120.00 120.00Papel bulki millar 1 20.00 20.00 800.00 800.00Lapiceros unidad 50 0.30 15.00 600.00 600.00Plumón grueso unidad 10 2.00 20.00 800.00 800.00

0.00 0.00Refrigerios 1.1.2.2 480.00 19,200.00 19,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Alimentación participantes pers/día 60 8.00 480.00 19200.00 19,200.000.00 0.00

Alquileres 1.1.2.3. 100.00 4,000.00 0.00 0.00 4,000.00 0.00 0.00Local dia 2 50.00 100.00 4000.00 4,000.00

0.00 0.00Categorías de gasto 1.1.2.4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00Asistencia técnica en manejo de pasturas

1.1.3 Visitas 0.20 3,450.00 690.00 690.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Materiales de escritorio 1.1.3.1 0.20 690.00 690.00 0.00 0.00 0.00 0.00Fichas de visita ficha 1 0.20 0.20 690.00 690.00

0.00 0.0030,170.00 26,170.00 0.00 4,000.00 0.00 0.00

1.2 Capacitación en Manejo de Recursos Hídricos

Subactividad 1 1.2.1

Meta Física

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Realización de talleres de capacitación en gestión de sistemas de riego

1.2.1Taller 645.50 40.00 25,820.00 21,820.00 0.00 4,000.00 0.00 0.00

Materiales de escritorio 1.2.1.1 65.50 2,620.00 2,620.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Papelografo pliego 25 0.30 7.50 300.00 300.00 Cinta maskingtape rollo 1 3.00 3.00 120.00 120.00 Papel bulki millar 1 20.00 20.00 800.00 800.00 Lapiceros unidad 50 0.30 15.00 600.00 600.00 Plumón grueso unidad 10 2.00 20.00 800.00 800.00

0.00 0.00Refrigerios 1.2.1.2 480.00 19,200.00 19,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00Alimentación participantes pers/día 60 8.00 480.00 19200.00 19,200.00

0.00 0.00Alquileres 1.2.1.3 100.00 4,000.00 0.00 0.00 4,000.00 0.00 0.00Local dia 2 50.00 100.00 4000.00 4,000.00

0.00 0.0025,820.00 21,820.00 0.00 4,000.00 0.00 0.00

ACTIVIDAD 2

Cantidad

COMPONENTE

TOTAL ACTIVIDAD

Cantidad Costo Unitario

TOTAL ACTIVIDAD

Costo Unitario

Costo Parcial

Unidad de MedidaCategoria de Gastos Meta

Física

ACTIVIDAD 1

Costo TotalCategoria de Gastos

Se elaborara 1 manual de capacitación en manejo de pastos cultivados, del cual se imprimiran 700 ejemplares.

Elaboración de material de capacitación en manejo de pastos

1 manual.

Realización de talleres de capacitación

40 Talleres.

Asistencia técnica en manejo de pasturas

40 Talleres de gestion del sistema de riego, 30 participantes durante 2 dias.

Realización de talleres de capacitación en gestión de sistemas de riego

40 Talleres.

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

16 talleres de instalación y manejo de pastos, 08 talleres en manejo de pastos naturales y 16 talleres en coservación de forrajes. Cada taller durará 2 días y habrán 30 participantes.

Visitas individuales a cada productor en su parcela, se realizaran 3,450 visitas durante todo el proyecto.

Costo Parcial

Meta Física

Unidad de Medida

3,450 visitas de asesoria técnica.

0.00

Costo TotalFUENTE DE FINANCIAMIENTO

60

1.3 Asesoría en Gestión de Sistemas de Riego.

Subactividad 1 1.3.1

Meta Física

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Asistencia técnica en sistemas de riego

1.3.1 Visitas 760.00 22.00 16,720.00 16,720.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Categorías de gasto 1.3.1.1 65.00 1,430.00 1,430.00 0.00 0.00 0.00 0.0003 libros de acta, usuarios, caja unidad 3 20.00 60.00 1320.00 1320.00Libro de visita unidad 1 5.00 5.00 110.00 110.00

0.00 0.00Categorías de gasto 1.3.1.2 695.00 15,290.00 15,290.00 0.00 0.00 0.00 0.00legalización unidad 3 15.00 45.00 990.00 990.00Tec. Agrop. - Cap. en riego meses 1 600.00 600.00 13200.00 13,200.00Pagos distrito de riego unidad 1 50.00 50.00 1100.00 1,100.00

0.00 0.0016,720.00 16,720.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.4 Instalación de Pastos MejoradosSubactividad 1 1.4.1

Meta Física

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Instalación de 100 Has. De pastos cultivados

1.4.1 Ha. 1,873.50 100.00 187,350.00 134,350.00 0.00 53,000.00 0.00 0.00

Categorías de gasto 1.4.1.1 1,013.50 101,350.00 71,350.00 0.00 30,000.00 0.00 0.00Semillas Kg. 25 28.54 713.50 71350.00 71350.00materia organica tonelada 2 150.00 300.00 30000.00 30,000

0.00 0.00Servicios de terceros 1.4.1.2 630.00 63,000.00 63,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00Arado hora 3 70.00 210.00 21000.00 21,000.00crusada hora 6 70.00 420.00 42000.00 42,000.00

0.00 0.00Honorarios de terceros 1.4.1.3 230.00 23,000.00 0.00 0.00 23,000.00 0.00 0.00

Siembra Jornales 4 10.00 40.00 4000.00 4,000.00Riego Jornales 6 10.00 60.00 6000.00 6,000.00Otros Jornales 13 10.00 130.00 13000.00 13,000.00

0.00 0.00187,350.00 134,350.00 0.00 53,000.00 0.00 0.00

1.5 Instalación de sistema de riego tecnificado.

Subactividad 1 1.5.1

Meta Física

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Instalación de sistema de riego tecnificado.

1.5.1 Sistema de Riego 33,961.98 12.00 407,543.81 363,743.81 0.00 43,800.00 0.00 0.00

Categorías de gasto 1.5.1.1 24,431.98 293,183.81 293,183.81 0.00 0.00 0.00 0.00Tubo 3" X 5M C-10 SP Unidad 13.3 67.45 899.29 10791.50 10791.50Tubo 2" X 5M C-10 SP Unidad 470.7 31.75 14942.25 179307.06 179307.06Tubo 1" X 5M C-10 SP Unidad 415 10.97 4550.89 54610.68 54610.68Unión presión rosca SP 50 mm (2") Unidad 18 4.39 78.96 947.48 947.48Unión presión rosca SP 25 mm (1") Unidad 87 0.81 70.45 845.43 845.43Codo 2" X 90° SP FORDUIT Unidad 18 10.88 195.75 2349.00 2349.00TEE 2" SP FORDUIT Unidad 27 4.87 131.46 1577.56 1577.56TEE 1" SP FORDUIT Unidad 20.7 1.18 24.41 292.89 292.89REDUC SP 3" X 2" Unidad 2 9.96 19.92 239.02 239.02REDUC SP 2" X 1" Unidad 16.7 4.30 71.74 860.92 860.92PEGAMENTO MEDIO 32 OZ NICOLL Galón 0.7 103.66 69.11 829.27 829.27Manguera reforzada 1/2 (rollo 100M) Rollo 8 100.00 800.00 9600.00 9600.00Llaves 2" Unidad 9 39.00 351.00 4212.00 4212.00Llaves 1" Unidad 52.7 13.00 684.67 8216.00 8216.00Cinta teflón Unidad 8.3 0.91 7.58 91.00 91.00Aspersores Unidad 15 19.50 292.50 3510.00 3510.00Geomembrana m2 120 9.10 1092.00 13104.00 13104.00Materiales varios varios 1 150.00 150.00 1800.00 1800.00

Categorías de gasto 1.5.1.2 9,530.00 114,360.00 70,560.00 0.00 43,800.00 0.00 0.00Elaboración expediente técnico expediente 1 1,000.00 1000.00 12000.00 12,000.00Ingeniero Civil (dirección construcción) días 8 200.00 1600.00 19200.00 19,200.00Técnico para instalar Geomembrana días 4 350.00 1400.00 16800.00 16,800.00Albañil días 6 30.00 180.00 2160.00 2,160.00Flete (Lima - Cusca y transporte local) varios 1 1,700.00 1700.00 20400.00 20,400.00Jornales jornales 365 10.00 3650.00 43800.00 43,800

0.00 0.00407,543.81 363,743.81 0.00 43,800.00 0.00 0.00667,603.81 562,803.81 0.00 104,800.00 0.00 0.00

Cantidad Meta Física

ACTIVIDAD 4Instalación de 100 Has. De pastos cultivados

ACTIVIDAD 5

Meta Física Costo Total

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

TOTAL COMPONENTE

Categoria de Gastos Unidad de Medida Cantidad Costo

UnitarioCosto Parcial

Instalación de 100 ha de pastos cultivados.

Unidad de Medida

TOTAL ACTIVIDAD

Instalación de sistema de riego tecnificado.

Costo TotalCosto Parcial

Costo Unitario

TOTAL ACTIVIDAD

Unidad de Medida Cantidad Meta

Física

100 Ha.

Costo Parcial

FUENTE DE FINANCIAMIENTOCosto Total

Categoria de Gastos

Categoria de Gastos

Asesorías técnicas a 09 comités.

Las asesorías técnicas se realizarán a 09 comités durante 22 meses.

ACTIVIDAD 3

TOTAL ACTIVIDAD

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

Instalacion de sistemas de riego tecnificado

Costo Unitario

12 Sistemas de riego tecnificado.

Asistencia técnica en sistemas de riego

61

2 LAS PRACTICAS DE MANEJO GANADERO SE HAN MEJORADO

2.1 Capacitación en Manejo Ganadero Lechero.

Subactividad 1 2.1.1

Meta Física

Resumen

Subactividad 2 2.1.2

Meta Física

Resumen

Subactividad 3 2.1.3

Meta Física

Resumen

Subactividad 3 2.1.4

Meta Física

Resumen

Subactividad 3 2.1.5

Meta Física

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Elaboración de material de capacitación en manejo de pastos

2.1.1Manual 3,660.00 1.00 3,660.00 3,660.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Servicios de terceros 2.1.1.1 3,660.00 3,660.00 3,660.00 0.00 0.00 0.00 0.00Impresión - Empastado Ejemplares 700 5.00 3500.00 3500.00 3500.00Diseño gráfico Manual 1 100.00 100.00 100.00 100.00Transporte Lima-Cuzca caja 3 20.00 60.00 60.00 60.00

0.00 0.00Realización de talleres de capacitación en manejo de ganado lechero

2.1.2Taller 645.50 40.00 25,820.00 21,820.00 0.00 4,000.00 0.00 0.00

Refrigerios 2.1.2.1 65.50 2,620.00 2,620.00 0.00 0.00 0.00 0.00Papelografo pliego 25 0.30 7.50 300.00 300.00Cinta maskingtape rollo 1 3.00 3.00 120.00 120.00Papel bulki millar 1 20.00 20.00 800.00 800.00Lapiceros unidad 50 0.30 15.00 600.00 600.00Plumón grueso unidad 10 2.00 20.00 800.00 800.00

0.00 0.00Refrigerios 2.1.2.2 480.00 19,200.00 19,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00Alimentación participantes pers/día 60 8.00 480.00 19200.00 19,200.00

0.00 0.00Alquileres 2.1.2.3 100.00 4,000.00 0.00 0.00 4,000.00 0.00 0.00

Local dia 2 50.00 100.00 4000.00 4,000.000.00 0.00

Realización de pasantias a centros de producción

2.1.3 Pasantía 7,789.00 3.00 23,367.00 23,367.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Materiales de escritorio 2.1.3.1 64.00 192.00 192.00 0.00 0.00 0.00 0.00Papelografo pliego 20 0.30 6.00 18.00 18.00Plumón grueso caja 1 20.00 10.00 30.00 30.00Cinta maskingtape rollo 1 3.00 3.00 9.00 9.00Papel bulki millar 1 20.00 10.00 30.00 30.00Lapiceros unidad 30 0.50 15.00 45.00 45.00Cuadernos unidad 20 1.00 20.00 60.00 60.00

0.00 0.00Viáticos 2.1.3.2 3,975.00 11,925.00 11,925.00 0.00 0.00 0.00 0.00Alimentación participantes pers/día 105 20.00 2100.00 6300.00 6,300.00Alojamiento participantes pers/día 75 25.00 1875.00 5625.00 5,625.00

0.00 0.00Pasajes y Gastos de transporte 2.1.3.3 3,750.00 11,250.00 11,250.00 0.00 0.00 0.00 0.00Pasajes participantes pasaje 30 125.00 3750.00 11250.00 11,250.00

0.00 0.00Realización de pasantias a centros de producción

2.1.4 Realización de

pasantias a centros

de producció

6,379.00 3.00 19,137.00 19,137.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Materiales de escritorio 2.1.4.1 79.00 237.00 237.00 0.00 0.00 0.00 0.00Papelografo pliego 20 0.30 6.00 18.00 18.00Plumón grueso caja 1 20.00 10.00 30.00 30.00Cinta maskingtape rollo 1 3.00 3.00 9.00 9.00Papel bulki millar 1 20.00 10.00 30.00 30.00Lapiceros unidad 30 0.50 15.00 45.00 45.00Cuadernos unidad 35 1.00 35.00 105.00 105.00

0.00 0.00Viáticos 2.1.4.2 3,600.00 10,800.00 10,800.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Alimentación participantes pers/día 150 15.00 2250.00 6750.00 6,750.00Alojamiento participantes pers/día 90 15.00 1350.00 4050.00 4,050.00

0.00 0.00Pasajes y Gastos de transporte 2.1.4.3 2,700.00 8,100.00 8,100.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Pasajes participantes pasaje 30 90.00 2700.00 8100.00 8,100.000.00 0.00

71,984.00 67,984.00 0.00 4,000.00 0.00 0.00

Categoria de Gastos Meta Física Costo Total

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

ACTIVIDAD 1

Elaboración de material de capacitación en manejo de pastos

1 manual.

COMPONENTE

Se elaborara 1 manual de capacitación en manejo de ganado lechero, del cual se imprimiran 700 ejemplares.

Realización de talleres de capacitación en manejo de ganado lechero

40 Talleres.

08 talleres de nutrición y alimentación de ganado lechero, 08 talleres de mejoramiento genético y reproducción, 08 talleres de ordeño y calidad de la leche, 08 talleres de manejo de ganado lechero y 08 talleres de sanidad animal. Cada taller durará 2 días y habrán 30 participantes.Realización de pasantias a centros de producción

03 Pasantías.

Visita a explotaciones ganaderas lecheras extensivas en Cajamarca. Participaran 15 productores y será por 7 dias.

Realización de pasantias a centros de producción

03 Pasantías.

Visita a explotaciones ganaderas lecheras extensivas en Ancash. Participaran 30 productores y será por 5 dias.

0.00

TOTAL ACTIVIDAD

Unidad de Medida Cantidad Costo

UnitarioCosto Parcial

62

2.2 Equipos para asistencia técnica

Subactividad 1 2.2.1

Meta Física

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Equipos para asistencia técnica 2.2.1 Equipo 2,005.00 1.00 2,005.00 2,005.00 0.00 0.00 0.00 0.00Categorías de gasto 2.2.1.1 2,005.00 2,005.00 2,005.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Software SIG unidad 1 1,005.00 1005.00 1005.00 1005.00Carta nacional digitalizada unidad 1 1,000.00 1000.00 1000.00 1000.00

0.00 0.00Asistencia técnica en manejo de ganado lechero

2.2.2 Visitas 15.20 1,590.00 24,168.00 24,168.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Categorías de gasto 2.2.2.1 0.20 318.00 318.00 0.00 0.00 0.00 0.00Fichas de visita ficha 1 0.20 0.20 318.00 318.00

0.00 0.00Insumos 2.2.2.2 15.00 23,850.00 23,850.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Medicamentos kit 1 15.00 15.00 23850.00 23,850.000.00 0.00

26,173.00 26,173.00 0.00 0.00 0.00 0.002.3 Implementación de Centros de Monta

Subactividad 1 2.3.1

Meta Física

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Implementación de centros de monta. 2.3.1 Centro de monta 780.00 4.00 3,120.00 2,920.00 0.00 200.00 0.00 0.00

Materiales de construcción 2.3.1.1 655.00 2,620.00 2,620.00 0.00 0.00 0.00 0.00Postes de madera postes 30 10.00 300.00 1200.00 1200.00Cemento bolsa 5 21.00 105.00 420.00 420.00Calaminas plancha 10 18.00 180.00 720.00 720.00Clavos kilo 2 10.00 20.00 80.00 80.00Alambre rollo 2 25.00 50.00 200.00 200.00

0.00 0.00Servicios de terceros 2.3.1.2 125.00 500.00 300.00 0.00 200.00 0.00 0.00Mano de obra no calificada Jornal 5 10.00 50.00 200.00 200.00Mano de obra calificada(capataz) jornal 15 5.00 75.00 300.00 300.00

0.00 0.003,120.00 2,920.00 0.00 200.00 0.00 0.00

ACTIVIDAD 2

Equipos para asistencia técnica

Costo TotalFUENTE DE FINANCIAMIENTO

TOTAL ACTIVIDAD ACTIVIDAD 3

Cantidad Costo Unitario

Costo Parcial

Meta FísicaCategoria de Gastos Unidad de

Medida

Implementación de centros de monta.

04 centros de monta implementados.

Implementacion de Centros de monta con reproductores de raza jersey y Brown Swiss.

Categoria de Gastos Unidad de Medida Cantidad Costo

UnitarioCosto Parcial

Meta Física Costo Total

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

TOTAL ACTIVIDAD

63

3 LOS NIVELES DE PRODUCCIÓN DE DERIVADOS LÁCTEOS SE HAN ELEVADO.

3.1 Capacitación en Producción de Quesos y Otros Derivados.

Subactividad 1 3.1.1

Meta Física

Resumen

Subactividad 2 3.1.2

Meta Física

Resumen

Subactividad 3 3.1.3

Meta Física

Resumen

Subactividad 3 3.1.4

Meta Física

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Elaboración de material de capacitación en manejo de ganado lechero.

3.1.1Manual 660.00 1.00 660.00 660.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Servicios de terceros 3.1.1.1 660.00 660.00 660.00 0.00 0.00 0.00 0.00Impresión - Empastado Ejemplares 100 5.00 500.00 500.00 500.00Diseño gráfico Manual 1 100.00 100.00 100.00 100.00Transporte Lima-Cuzca caja 3 20.00 60.00 60.00 60.00

0.00 0.00Realización de talleres de capacitación sobre manejo de leche.

3.1.2Taller 250.50 24.00 6,012.00 4,812.00 0.00 1,200.00 0.00 0.00

Materiales de escritorio 3.1.2.1 56.50 1,356.00 1,356.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Papelografo pliego 20 0.30 6.00 144.00 144.00

Cinta maskingtape rollo 1 3.00 3.00 72.00 72.00 Papel bulki millar 1 20.00 20.00 480.00 480.00 Lapiceros unidad 25.0 0.30 7.50 180.00 180.00 Plumón grueso unidad 10 2.00 20.00 480.00 480.00

0.00 0.00Refrigerios 3.1.2.2 144.00 3,456.00 3,456.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Alimentación participantes pers/día 18 8.00 144.00 3456.00 3,456.000.00 0.00

Alquileres 3.1.2.3 50.00 1,200.00 0.00 0.00 1,200.00 0.00 0.00Local dia 1 50.00 50.00 1200.00 1,200.00

0.00 0.00Realización de talleres de capacitación en producción de derivados lacteos.

3.1.3Taller 422.00 24.00 10,128.00 7,728.00 0.00 2,400.00 0.00 0.00

Materiales de escritorio 3.1.3.1 58.00 1,392.00 1,392.00 0.00 0.00 0.00 0.00Papelografo pliego 25 0.30 7.50 180.00 180.00

Cinta maskingtape rollo 1 3.00 3.00 72.00 72.00 Papel bulki millar 1 20.00 20.00 480.00 480.00 Lapiceros unidad 25.0 0.30 7.50 180.00 180.00 Plumón grueso unidad 10 2.00 20.00 480.00 480.00

0.00 0.00Refrigerios 3.1.3.2 264.00 6,336.00 6,336.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Alimentación participantes pers/día 33 8.00 264.00 6336.00 6,336.000.00 0.00

Alquileres 3.1.3.3 100.00 2,400.00 0.00 0.00 2,400.00 0.00 0.00Local dia 2 50.00 100.00 2400.00 2,400.00

0.00 0.00Realización de pasantías a plantas de prodcción de derivados lacteos.

3.1.4 Pasantía 7,789.00 3.00 23,367.00 23,367.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Materiales de escritorio 3.1.4.1 64.00 192.00 192.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Papelografo pliego 20 0.30 6.00 18.00 18.00 Plumón grueso unidad 5.0 2.00 10.00 30.00 30.00 Cinta maskingtape rollo 1 3.00 3.00 9.00 9.00 Papel bulki millar 0.5 20.00 10.00 30.00 30.00 Lapiceros unidad 30 0.50 15.00 45.00 45.00Cuadernos unidad 20 1.00 20.00 60.00 60.00

0.00 0.00 0.00Viáticos 3.1.4.2 3,975.00 11,925.00 11,925.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Alimentación participantes pers/día 105 20.00 2100.00 6300.00 6,300.00Alojamiento participantes pers/día 75 25.00 1875.00 5625.00 5,625.00

0.00 0.00Pasajes y Gastos de transporte 3.1.4.3 3,750.00 11,250.00 11,250.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Pasajes participantes pasaje 30 125.00 3750.00 11250.00 11,250.000.00 0.00

40,167.00 36,567.00 0.00 3,600.00 0.00 0.00

12 talleres sobre manejo de la leche (caracteristicas, composicion, conservacion de la leche) y 12 talleres de limpieza y sanitización. Cada taller durará un día y participarán 15 productores.

03 Pasantías.

Elaboración de material de capacitación en manejo de ganado lechero.

1 manual.

Realización de talleres de capacitación en producción de derivados lacteos.

24 Talleres.

Se elaborara 1 manual de capacitación en producción de derivados lacteos, del cual se imprimiran 100 ejemplares.

Realización de talleres de capacitación sobre manejo de leche.

24 Talleres.

Costo Total

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

COMPONENTE

ACTIVIDAD 1

04 talleres de tratamiento previo de la leche y producción de quesos (estandarizacion, homogenizacion, pasteurizacion e higenización de la leche), 04 talleres de buenas prácticas de manufactura (implementacion de BPM en la produccion de derivados lacteos), 08 talleres de producción de quesos (quesos frescos y madurados) y 08 talleres de limpieza y sanitización (produccion de derivados lacteos). Cada taller durará 02 días y participarán 15 productores.

Visitas a los principales centros de acopio de leche, plantas de derivados y centros de distribucion

Realización de pasantías a plantas de prodcción de derivados lacteos.

TOTAL ACTIVIDAD

Cantidad Costo Unitario

Costo Parcial

Meta FísicaCategoria de Gastos Unidad de

Medida

64

3.2 Capacitación en Gestión Empresarial.

Subactividad 1 3.2.1

Meta Física

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Realización de talleres de capacitación en gestión empresarial de plantas queseras.

3.2.1Taller 558.00 6.00 3,348.00 2,748.00 0.00 600.00 0.00 0.00

Categorías de gasto 3.2.1.1 58.00 348.00 348.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Papelografo pliego 25 0.30 7.50 45.00 45.00

Cinta maskingtape rollo 1 3.00 3.00 18.00 18.00 Papel bulki millar 1 20.00 20.00 120.00 120.00 Lapiceros unidad 25.0 0.30 7.50 45.00 45.00 Plumón grueso unidad 10 2.00 20.00 120.00 120.00

0.00 0.00Refrigerios 3.2.1.2 400.00 2,400.00 2,400.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Alimentación participantes pers/día 50 8.00 400.00 2400.00 2,400.000.00 0.00

Alquileres 3.2.1.3 100.00 600.00 0.00 0.00 600.00 0.00 0.00Local dia 2 50.00 100.00 600.00 600.00

0.00 0.003,348.00 2,748.00 0.00 600.00 0.00 0.00

3.3 Formalización de Unidades Empresariales.

Subactividad 1 3.3.1

Meta Física

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Formalización de unidades empresariales.

3.3.1 Planta quesera 55.00 50.00 2,750.00 2,750.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Materiales de escritorio 3.3.1.1 25.00 1,250.00 1,250.00 0.00 0.00 0.00 0.00Libros contables unidad 2 10.00 20.00 1000.00 1000.00Libro de visita unidad 1 5.00 5.00 250.00 250.00

0.00 0.00Categorías de gasto 3.3.1.2 30.00 1,500.00 1,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Legalización unidad 2 15.00 30.00 1500.00 1,500.000.00 0.00

2,750.00 2,750.00 0.00 0.00 0.00 0.003.4 Asesoría Técnica en Producción de Derivados Lácteos

Subactividad 1 3.4.1

Meta Física

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Asistencia técnica en producción de derivados lácteos y gestión empresarial

3.4.1Vistas 0.20 360.00 72.00 72.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Categorías de gasto 3.4.1.1 0.20 72.00 72.00 0.00 0.00 0.00 0.00Fichas de visita ficha 1 0.20 0.20 72.00 72.00

0.00 0.0072.00 72.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.5 Equipamiento de Queserías Rurales.

Subactividad 1 3.5.1

Meta Física

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Implementación de queserias con materiales, equipos e instalaciones.

3.5.1 Quesería 6,240.00 50.00 312,000.00 312,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Materiales de construcción 3.5.1.1 360.00 18,000.00 18,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00Cemento Bolsa 4 21.00 84.00 4200.00 4200.00Arena M3 2 8.00 16.00 800.00 800.00Madera Listones 10 10.00 100.00 5000.00 5000.00Mayólicas M2 4 40.00 160.00 8000.00 8000.00Calaminas Planchas 0.00 0.00

0.00 0.00Categorías de gasto 3.5.1.2 5,880.00 294,000.00 294,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00Termometro Unidad 1 40.00 40.00 2000.00 2,000.00Lira Unidad 1 50.00 50.00 2500.00 2,500.00balanza Unidad 1 30.00 30.00 1500.00 1,500.00cintas de pH. Unidad 1 30.00 30.00 1500.00 1,500.00Marmita Unidad 1 2,500.00 2500.00 125000.00 125,000.00Descremadora Unidad 1 3,230.00 3230.00 161500.00 161,500.00

0.00 0.00312,000.00 312,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00358,337.00 354,137.00 0.00 4,200.00 0.00 0.00

ACTIVIDAD 2

Realización de talleres de capacitación en gestión empresarial de plantas queseras.

06 Talleres.

06 talleres sobre gestion empresarial de plantas queseras. Cada taller durará 02 días y participarán 25 productores.

Categoria de Gastos Unidad de Medida Cantidad Costo

UnitarioCosto Parcial

Meta Física Costo Total

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

TOTAL ACTIVIDAD ACTIVIDAD 3

Formalización de unidades empresariales.

50 plantas queseras formalizadas.

Se asesorará a 50 productores, para la formalización de sus plantas queseras.

Costo TotalFUENTE DE FINANCIAMIENTO

TOTAL ACTIVIDAD ACTIVIDAD 4

Cantidad Costo Unitario

Costo Parcial

Meta FísicaCategoria de Gastos Unidad de

Medida

Asistencia técnica en producción de derivados lácteos y gestión empresarial

360 visitas.

Visitas individuales a cada productor en su queseria, se realizaran 360 visitas durante todo el proyecto. Se asesorará a 50 productores, durante los meses que dura el proyecto

Categoria de Gastos Unidad de Medida Cantidad Costo

UnitarioCosto Parcial

Meta Física Costo Total

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

TOTAL ACTIVIDAD ACTIVIDAD 5

Implementación de queserias con materiales, equipos e instalaciones.

50 queserias.

50 queserias equipadas, para la produccion eficiente de derivados lacteos.

Costo TotalFUENTE DE FINANCIAMIENTO

TOTAL ACTIVIDAD TOTAL COMPONENTE

Cantidad Costo Unitario

Costo Parcial

Meta FísicaCategoria de Gastos Unidad de

Medida

65

4

4.1 Formación de la Asociación de Productores de Leche y Derivados Lácteos de Ruralia.

Subactividad 1 4.1.1

Meta Física

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Formación de la Asociación de Productores de Leche y Derivados Lácteos de Ruralia.

4.1.1Asociació

n 735.00 1.00 735.00 735.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2 Materiales de escritorio 4.1.1.1 50.00 50.00 50.00 0.00 0.00 0.00 0.00Libros contables unidad 5 10.00 50.00 50.00 50.00

0.00 0.00Servicios de terceros 4.1.1.2 685.00 685.00 685.00 0.00 0.00 0.00 0.00Legalización de libros unidad 5 15.00 75.00 75.00 75.00Gastos notariales unidad 1 350.00 350.00 350.00 350.00Gastos registrales unidad 1 150.00 150.00 150.00 150.00Servicios varios unidad 1 110.00 110.00 110.00 110.00

0.00 0.00735.00 735.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.2 Capacitación en Comercialización de Derivados Lácteos.

Subactividad 1 4.2.1

Meta Física

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Talleres de Capacitación en comercialización de derivados lácteos.

4.2.1Taller 465.50 6.00 2,793.00 2,793.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2 Materiales de escritorio 4.2.1.1 65.50 393.00 393.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Papelografo pliego 25 0.30 7.50 45.00 45.00 Cinta maskingtape rollo 1 3.00 3.00 18.00 18.00 Papel bulki millar 1 20.00 20.00 120.00 120.00 Lapiceros unidad 50 0.30 15.00 90.00 90.00 Plumón grueso unidad 10 2.00 20.00 120.00 120.00

0.00 0.00Refrigerios 4.2.1.2 400.00 2,400.00 2,400.00 0.00 0.00 0.00 0.00Alimentación de participantes pers/día 50 8.00 400.00 2400.00 2,400.00

0.00 0.002,793.00 2,793.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.3 Asesoría en Gestión Empresarial a la Asociación.

Subactividad 1 4.3.1

Meta Física

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Meses de asesoramiento en gestión empresarial a la Asociación.

4.3.1Meses 809.00 10.00 8,090.00 8,090.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2 Servicios de terceros 4.3.1.1 809.00 8,090.00 8,090.00 0.00 0.00 0.00 0.00Asesor en gestion empresarial meses 1 800.00 800.00 8000.00 8000.00Fotocopias unidad 18 0.50 9.00 90.00 90.00

0.00 0.008,090.00 8,090.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.4 Registros Sanitarios, Marca y Denominación de Origen.Subactividad 1 4.4.1

Meta Física

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Obtención de registros sanitarios para plantas queseras

4.4.1 Registro 800.00 8.00 6,400.00 6,400.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2 Categorías de gasto 4.4.1.1 800.00 6,400.00 6,400.00 0.00 0.00 0.00 0.00pagos Digesa y laboratorios unidad 1 300.00 300.00 2400.00 2400.00Pagos indecopi unidad 1 500.00 500.00 4000.00 4000.00

0.00 0.006,400.00 6,400.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Meta Física Costo Total

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

TOTAL ACTIVIDAD

Codigo Categoria de Gastos Unidad de Medida Cantidad Costo

UnitarioCosto Parcial

Obtención de registros sanitarios para plantas queseras

8 registros.

Obtencion de registros sanitarios, marca y denominación de origen.

TOTAL ACTIVIDAD ACTIVIDAD 4

Cantidad Costo Unitario

Costo Parcial

Meta FísicaCodigo Categoria de Gastos Unidad de

Medida Costo TotalFUENTE DE FINANCIAMIENTO

ACTIVIDAD 3

Meses de asesoramiento en gestión empresarial a la Asociación.

10 meses.

Asociación con capacidad de gestion.

Meta Física Costo Total

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

TOTAL ACTIVIDAD

Codigo Categoria de Gastos Unidad de Medida Cantidad Costo

UnitarioCosto Parcial

Talleres de Capacitación en comercialización de derivados lácteos.

06 Talleres.

06 Talleres de capacitacion en comercialización de productos lacteos, 25 participantes durante dos dias cada taller.

Costo Total

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

TOTAL ACTIVIDAD ACTIVIDAD 2

Cantidad Costo Unitario

Costo Parcial

Meta FísicaCodigo Categoria de Gastos Unidad de

Medida

Formación de la Asociación de Productores de Leche y Derivados Lácteos de Ruralia.

01 asociación formalizada

Formación de la Asociacion de Productores de leche y derivados lacteos de Ruralia.

COMPONENTE

ACTIVIDAD 1

CAPACIDADES INCREMENTADAS EN COMERCIALIZACIÓN DE LOS PRODUCTORES PARA INSERTARSE EN MERCADOS LOCALESDINÁMICOS.

66

4.5 Promoción de la Asociación de productores.

Subactividad 1 4.5.1

Meta Física

Resumen

Subactividad 2 4.5.2

Meta Física

Resumen

Subactividad 3 4.5.3

Meta Física

Resumen

Subactividad 4 4.5.4

Meta Física

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Promoción de la Asociación de productores.

4.5.1 Paquete publicitari

o850.00 12.00 10,200.00 10,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2 Servicios de terceros 4.5.1.1 850.00 10,200.00 10,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00Gigantografias caja 1 150.00 150.00 1800.00 1800.00Tripticos millar 1 400.00 400.00 4800.00 4800.00Publicidad unidad 1 300.00 300.00 3600.00 3600.00

0.00 0.00 Participación en ferias y ruedas de negocio.

4.5.2 Constancias de

participación

1,263.50 12.00 15,162.00 15,162.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2 Materiales de escritorio 4.5.2.1 63.50 762.00 762.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Papelografo pliego 20 0.30 6.00 72.00 72.00 Plumón grueso unidad 5.0 2.00 10.00 120.00 120.00 Cinta maskingtape rollo 0.5 5.00 2.50 30.00 30.00 Papel bulki millar 0.5 20.00 10.00 120.00 120.00 Lapiceros unidad 30 0.50 15.00 180.00 180.00Cuadernos unidad 20 1.00 20.00 240.00 240.00

0.00 0.00 0.00Viáticos 4.5.2.2 600.00 7,200.00 7,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00Alimentación de participantes pers/día 15 15.00 225.00 2700.00 2,700.00Alojamiento de participantes pers/día 15 25.00 375.00 4500.00 4,500.00

0.00 0.00 0.00Pasajes y Gastos de transporte 4.5.2.3 600.00 7,200.00 7,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00Pasajes de participantes pasaje 6 100.00 600.00 7200.00 7,200.00

0.00 0.00Fondo de crédito para capital de trabajo para la comercialización de produtos lacteos.

4.5.3 Contratos de crédito 500.00 50.00 25,000.00 25,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2 Insumos 4.5.3.1 500.00 25,000.00 25,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00Varios Varios 1 500.00 500.00 25000.00 25000.00

0.00 0.00 Ampliación de canales de comercialización.

4.5.4 Contratos. 350.00 10.00 3,500.00 3,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2 Servicios de terceros 4.5.4.1 350.00 3,500.00 3,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00Viaticos de la asociación contrato 1 200.00 200.00 2000.00 2000.00Envio de muestras unidades 3 50.00 150.00 1500.00 1500.00

0.00 0.0053,862.00 53,862.00 0.00 0.00 0.00 0.0071,880.00 71,880.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL ACTIVIDAD TOTAL COMPONENTE

Cantidad Costo Unitario

Costo Parcial

Meta FísicaCodigo Categoria de Gastos Unidad de

Medida Costo TotalFUENTE DE FINANCIAMIENTO

50 créditos por S/. 500 por cada productor

Capital de trabajo para productoes, para la comercialización de productos lacteos.

Ampliación de canales de comercialización.

10 contratos.

Contratos de compra-venta con empresas comercializadoras de derivados lacteos en Chimbote y Lima.

Participación en ferias y ruedas de negocio.

12 ferias

Participación en ferias regionales en las que intervienen la Asociación de productores de leche y de derivados lacteos.

Fondo de crédito para capital de trabajo para la comercialización de produtos lacteos.

ACTIVIDAD 5

Promoción de la Asociación de productores.

12 paquetes publicitarios

Paquetes publicitarios que apoyan la participación en ferias para el mercado local, regional y nacional.

67

6 MANEJO DEL PROYECTO

6.1 PERSONAL DEL PROYECTO

Remuneraciones 6.1.1

Jefe de Proyecto 6.1.1.1Responsable de plantas queseras 6.1.1.2Especialista en derivados lácteos 6.1.1.3Técnico Agropecuario 1 6.1.1.4Técnico Agropecuario 2 6.1.1.5Personal 6 6.1.1.6

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

PERSONAL DEL PROYECTO 6.1 11,800.34 36.00 424,812.07 361,090.26 63,721.81 0.00 0.00 0.00

13 Remuneraciones 6.1.1 11,800.34 424,812.07 361,090.26 63,721.81 0.00 0.00 0.00Jefe de Proyecto 6.1.1.1 Planilla 1 4,800.14 4,800.14 36 172,804.91 146,884.17 25,920.74Responsable de plantas queseras 6.1.1.2 Planilla 1 3,500.10 3,500.10 36 126,003.58 107,103.04 18,900.54Especialista en derivados lácteos 6.1.1.3 Planilla 1 1,166.70 1,166.70 36 42,001.19 35,701.01 6,300.18Técnico Agropecuario 1 6.1.1.4 Planilla 1 1,166.70 1,166.70 36 42,001.19 35,701.01 6,300.18Técnico Agropecuario 2 6.1.1.5 Planilla 1 1,166.70 1,166.70 36 42,001.19 35,701.01 6,300.18Personal 6 6.1.1.6 Serv. No 1 - 0.00 0 0.00

424,812.07 361,090.26 63,721.81 0.00 0.00 0.006.2 EQUIPAMIENTO DEL PROYECTO

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Equipos y bienes duraderos 6.2.1 Unidad 31,091.00 19,481.00 11,610.00 0.00 0.00 0.00

Computadora pentium 6.2.1.1 Unidad 1 4,050.00 4,050.00 3 12,150.00 8,100.00 4,050.00Equipo multimedia 6.2.1.2 Unidad 1 4,500.00 4,500.00 1 4,500.00 4,500.00Motocicletas 6.2.1.3 Unidad 1 3,780.00 3,780.00 2 7,560.00 7,560.00Camara digital 6.2.1.4 unidad 1 750.00 750.00 3 2,250.00 2,250.00GPS 6.2.1.5 unidad 1 708.00 708.00 1 708.00 708.00Radio de comunicación portatil 6.2.1.6 unidad 1 180.00 180.00 4 720.00 720.00Escritorio con silla 6.2.1.7 Unidad 1 550.00 550.00 3 1,650.00 1,650.00Mesa de trabajo con sillas 6.2.1.8 Unidad 1 1,553.00 1,553.00 1 1,553.00 1,553.00

0 6.2.1.9 0 2,000.00 0.00 0 0.00

31,091.00 19,481.00 11,610.00 0.00 0.00 0.006.3 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

14Combustible 6.3.1

Galones/mes 720.00 36 25,920.00 25,920.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Combustible 6.3.1.1 720.00 25,920.00 25,920.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Petróleo Galón/mes 60 12 720.00 25,920.00 25,920.00

Mantenimiento y reparación devehículos 6.3.2 nten Periódico 500.00 12 6,000.00 6,000.00

2 Servicios de terceros 6.3.2.1 500.00 6,000.00 6,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Mantenimiento y reparacion de vehiculos Manten 1 500 500.00 6,000.00 6,000.00

0.00 0.00

Mantenimiento de Equipos 6.3.3 nten Periódico 1,961.33 36 7,200.00 7,200.00 0.00 0.00 0.00 0.002 Servicios de terceros 6.3.3.1 200.00 7,200.00 7,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Mantenimiento de equipo Manten. 1 200.00 200.00 7,200.00 7,200.00

0.00 0.00

Supervisión interna del proyecto 6.3.4 Viajes de supervisión 430.00 12 3,960.00 3,960.00 0.00 0.00 0.00 0.007 Viáticos 6.3.4.1 330 3,960 3,960 0 0 0 0

alojamiento Días 3 70.00 210 2,520.00 2,520.00

Alimentatación Días 3 40.00 120 1,440.00 1,440.00

0 0.00 0.00

10 Pasajes y Gastos de transporte 6.3.4.2 100 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Pasajes interprovinciales Pasajes 2 50.00 100 1,200.00

0 0.00

Seguros 6.3.5 Seguro anual 900.00 3 2,700.00 2,700.00 0.00 0.00 0.00 0.00Categorías de gasto 6.3.5.1 900.00 2,700.00 2,700.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Seguros de motos Prima an al

3 300 900 2,700.00 2,700.00

0 0.00

45,780.00 45,780.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1,700,780.87 1,512,249.06 75,331.81 113,200.00 0.00 0.00

667,603.81 562,803.81 0.00 104,800.00 0.00 0.00

101,277.00 97,077.00 0.00 4,200.00 0.00 0.00

358,337.00 354,137.00 0.00 4,200.00 0.00 0.00

71,880.00 71,880.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

501,683.07 426,351.26 75,331.81 0.00 0.00 0.00

Costo Total

Meta Física

Código Costo Unitario

Gastos necesarios para el normal funcionamiento de los vehiculos y los equipos, además de los pasajes u viáticos para las acciones de supervisión del mismo.

Costo TotalFUENTE DE FINANCIAMIENTO

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

Unidad de Medida Cantidad Costo

Unitario

Costo Parcial

TOTAL ACTIVIDAD

Código Categoria de Gastos

TOTAL ACTIVIDAD

Unidad de Medida

COMPONENTE 6

Resumen

Responsable de la implementación de las actividades del proyecto, responsable del area ganadera y manejo de pastos, tiempo completoResponsable de las plantas queseras y desarrollo empresarial, tiempo completoPromotor en producción de derivados lacteos, tiempo completoPromotor en produccion de leche y pastos, tiempo completoPromotor en producción de leche y pastos, tiempo completo

Código Categoria de GastosFUENTE DE FINANCIAMIENTO

Meta Física

Unidad de Medida Cantidad Costo

Unitario Costo TotalCosto Parcial

TOTAL COSTOS DIRECTOS DEL PROYECTO

COMPONENTE 1

COMPONENTE 2

Categoria de Gastos Meta FísicaCantidad

TOTAL ACTIVIDAD

Costo Parcial

COMPONENTE 3

COMPONENTE 4

COMPONENTE 5COMPONENTE 6

68

6.4 GASTOS ADMINISTRATIVOS PARA TODO EL PROYECTO

Resumen

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

Monto Máximo 136,062.47 120,979.93 6,026.54 9,056.00 - -

3,527.96 127,006.47 120,979.93 6,026.54 0.00 0.00 0.00Gastos administrativos 6.4.1 Gasto por 3,527.96 36 127,006.47 120,979.93 6,026.54

127,006.47 120,979.93 6,026.54 0.00 0.00 0.006.5 Línea de base y Evaluación de Impacto

Total financiamiento de FE 68,031.23 68,031.2368,031.23 68,031.23 0.00 0.00 0.00 0.00

6.6 Imprevistos

Total financiamiento de FE Prom. 944.88 36.00 34,015.62 34,015.6234,015.62 34,015.62 0.00 0.00 0.00 0.00

229,053.32 223,026.78 6,026.54 0.00 0.00 0.00

FE Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 6

1,929,834.20 1,735,275.84 81,358.36 113,200.00 0.00 0.00

1,700,780.87 1,512,249.06 75,331.81 113,200.00 0.00 0.00

229,053.32 223,026.78 6,026.54 0.00 0.00 0.00

Cantidad Costo Total

FUENTE DE FINANCIAMIENTOMeta

FísicaCategoria de Gastos Unidad de Medida

Costo Unitario

Gastos administrativos necesarios para el adecuado funcionamiento del proyecto. El monto no podrá ser mayor al 8% de los costos y gastos directos de cada fuente.

Costo ParcialCódigo

4% del total de los costos y gastos directos de FONDOEMPLEO. Este monto no se transfiere.

Resumen 2% del total de los costos directos de FONDOEMPLEO.

Resumen

COSTOS DIRECTOS

COSTOS INDIRECTOS

TOTAL ACTIVIDAD

TOTAL ACTIVIDAD

TOTAL COSTO INDIRECTO

FUENTE DE FINANCIAMIENTOCosto Total

TOTAL ACTIVIDAD

COSTO TOTAL DEL PROYECTO

Luego el Sistema de elaboración presupuestal prepara automáticamente el Presupuesto Analítico del proyecto, siendo en nuestro ejemplo el siguiente:

69

CUADRO Nº 11 – PRESUPUESTO ANALÍTICO DEL PROYECTO

70

FONDOEMPLEO Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 4

1 EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO 667,603.81 562,803.81 0.00 104,800.00 0.00 0.00

1.1 Capacitación en Manejo de Pasturas 4,305.70 30,170.00 26,170.00 0.00 4,000.00 0.00 0.001.1.1 Elaboración de material de capacitación en manejo de pastos Manual 3,660.00 1 3,660.00 3,660.00 0.00 0.00 0.00 0.001.1.1.1 Servicios de terceros 3,660.00 3,660.00 3,660.00 0.00 0.00 0.00 0.001.1.2 Realización de talleres de capacitación Taller 645.50 40 25,820.00 21,820.00 0.00 4,000.00 0.00 0.001.1.2.1 Materiales de escritorio 65.50 2,620.00 2,620.00 0.00 0.00 0.00 0.001.1.2.2 Refrigerios 480.00 19,200.00 19,200.00 0.00 0.00 0.00 0.001.1.2.3. Alquileres 100.00 4,000.00 0.00 0.00 4,000.00 0.00 0.001.1.3 Asistencia técnica en manejo de pasturas Visitas 0.20 3,450 690.00 690.00 0.00 0.00 0.00 0.001.1.3.1 Materiales de escritorio 0.20 690.00 690.00 0.00 0.00 0.00 0.001.2 Capacitación en Manejo de Recursos Hídricos 645.50 25,820.00 21,820.00 0.00 4,000.00 0.00 0.001.2.1 Realización de talleres de capacitación en gestión de sistemas de riego Taller 645.50 40 25,820.00 21,820.00 0.00 4,000.00 0.00 0.00

1.2.1.1 Materiales de escritorio 65.50 2,620.00 2,620.00 0.00 0.00 0.00 0.001.2.1.2 Refrigerios 480.00 19,200.00 19,200.00 0.00 0.00 0.00 0.001.2.1.3 Alquileres 100.00 4,000.00 0.00 0.00 4,000.00 0.00 0.001.3 Asesoría en Gestión de Sistemas de Riego. 760.00 16,720.00 16,720.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.1 Asistencia técnica en sistemas de riego Visitas 760.00 22 16,720.00 16,720.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.1.1 Materiales de escritorio 65.00 1,430.00 1,430.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.1.2 Servicios de terceros 695.00 15,290.00 15,290.00 0.00 0.00 0.00 0.001.4 Instalación de Pastos Mejorados 1,873.50 187,350.00 134,350.00 0.00 53,000.00 0.00 0.001.4.1 Instalación de 100 Has. De pastos cultivados Ha. 1,873.50 100 187,350.00 134,350.00 0.00 53,000.00 0.00 0.001.4.1.1 Insumos 1,013.50 101,350.00 71,350.00 0.00 30,000.00 0.00 0.001.4.1.2 Servicios de terceros 630.00 63,000.00 63,000.00 0.00 0.00 0.00 0.001.4.1.3 Honorarios de terceros 230.00 23,000.00 0.00 0.00 23,000.00 0.00 0.001.5 Instalación de sistema de riego tecnificado. 33,961.98 407,543.81 363,743.81 0.00 43,800.00 0.00 0.001.5.1 Instalación de sistema de riego tecnificado. Sistema de Riego 33,961.98 12 407,543.81 363,743.81 0.00 43,800.00 0.00 0.00

1.5.1.1 Categorías de gasto 24,431.98 293,183.81 293,183.81 0.00 0.00 0.00 0.00

1.5.1.2 Categorías de gasto 9,530.00 114,360.00 70,560.00 0.00 43,800.00 0.00 0.00

2 LAS PRACTICAS DE MANEJO GANADERO SE HAN MEJORADO 101,277.00 97,077.00 0.00 4,200.00 0.00 0.00

2.1 Capacitación en Manejo Ganadero Lechero. 18,473.50 71,984.00 67,984.00 0.00 4,000.00 0.00 0.002.1.1 Elaboración de material de capacitación en manejo de pastos Manual 3,660.00 1 3,660.00 3,660.00 0.00 0.00 0.00 0.002.1.1.1 Servicios de terceros 3,660.00 3,660.00 3,660.00 0.00 0.00 0.00 0.002.1.2 Realización de talleres de capacitación en manejo de ganado lechero Taller 645.50 40 25,820.00 21,820.00 0.00 4,000.00 0.00 0.00

2.1.2.1 Refrigerios 65.50 2,620.00 2,620.00 0.00 0.00 0.00 0.002.1.2.2 Refrigerios 480.00 19,200.00 19,200.00 0.00 0.00 0.00 0.002.1.2.3 Alquileres 100.00 4,000.00 0.00 0.00 4,000.00 0.00 0.002.1.3 Realización de pasantias a centros de producción Pasantía 7,789.00 3 23,367.00 23,367.00 0.00 0.00 0.00 0.002.1.3.1 Materiales de escritorio 64.00 192.00 192.00 0.00 0.00 0.00 0.002.1.3.2 Viáticos 3,975.00 11,925.00 11,925.00 0.00 0.00 0.00 0.002.1.3.3 Pasajes y Gastos de transporte 3,750.00 11,250.00 11,250.00 0.00 0.00 0.00 0.002.1.4 Realización de pasantias a centros de producción 0.00 6,379.00 3 19,137.00 19,137.00 0.00 0.00 0.00 0.002.1.4.1 Materiales de escritorio 79.00 237.00 237.00 0.00 0.00 0.00 0.002.1.4.2 Viáticos 3,600.00 10,800.00 10,800.00 0.00 0.00 0.00 0.002.1.4.3 Pasajes y Gastos de transporte 2,700.00 8,100.00 8,100.00 0.00 0.00 0.00 0.002.2 Equipos para asistencia técnica 2,020.20 26,173.00 26,173.00 0.00 0.00 0.00 0.002.2.1 Equipos para asistencia técnica Equipo 2,005.00 1 2,005.00 2,005.00 0.00 0.00 0.00 0.002.2.1.1 Servicios de terceros 2,005.00 2,005.00 2,005.00 0.00 0.00 0.00 0.002.2.2 Asistencia técnica en manejo de ganado lechero Visitas 15.20 1,590 24,168.00 24,168.00 0.00 0.00 0.00 0.002.2.2.1 Categorías de gasto 0.20 318.00 318.00 0.00 0.00 0.00 0.002.2.2.2 Insumos 15.00 23,850.00 23,850.00 0.00 0.00 0.00 0.002.3 Implementación de Centros de Monta 780.00 3,120.00 2,920.00 0.00 200.00 0.00 0.002.3.1 Implementación de centros de monta. Centro de monta 780.00 4 3,120.00 2,920.00 0.00 200.00 0.00 0.002.3.1.1 Materiales de construcción 655.00 2,620.00 2,620.00 0.00 0.00 0.00 0.002.3.1.2 Servicios de terceros 125.00 500.00 300.00 0.00 200.00 0.00 0.00

3 LOS NIVELES DE PRODUCCIÓN DE DERIVADOS LÁCTEOS SE HANELEVADO. 358,337.00 354,137.00 0.00 4,200.00 0.00 0.00

3.1 Capacitación en Producción de Quesos y Otros Derivados. 9,121.50 40,167.00 36,567.00 0.00 3,600.00 0.00 0.003.1.1 Elaboración de material de capacitación en manejo de ganado lechero. Manual 660.00 1 660.00 660.00 0.00 0.00 0.00 0.003.1.1.1 Servicios de terceros 660.00 660.00 660.00 0.00 0.00 0.00 0.003.1.2 Realización de talleres de capacitación sobre manejo de leche. Taller 250.50 24 6,012.00 4,812.00 0.00 1,200.00 0.00 0.003.1.2.1 Materiales de escritorio 56.50 1,356.00 1,356.00 0.00 0.00 0.00 0.003.1.2.2 Refrigerios 144.00 3,456.00 3,456.00 0.00 0.00 0.00 0.003.1.2.3 Alquileres 50.00 1,200.00 0.00 0.00 1,200.00 0.00 0.003.1.3 Realización de talleres de capacitación en producción de derivados

lacteos.Taller 422.00 24 10,128.00 7,728.00 0.00 2,400.00 0.00 0.00

3.1.3.1 Materiales de escritorio 58.00 1,392.00 1,392.00 0.00 0.00 0.00 0.003.1.3.2 Refrigerios 264.00 6,336.00 6,336.00 0.00 0.00 0.00 0.003.1.3.3 Alquileres 100.00 2,400.00 0.00 0.00 2,400.00 0.00 0.003.1.4 Realización de pasantías a plantas de prodcción de derivados lacteos. Pasantía 7,789.00 3 23,367.00 23,367.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.1.4.1 Materiales de escritorio 64.00 192.00 192.00 0.00 0.00 0.00 0.003.1.4.2 Viáticos 3,975.00 11,925.00 11,925.00 0.00 0.00 0.00 0.003.1.4.3 Pasajes y Gastos de transporte 3,750.00 11,250.00 11,250.00 0.00 0.00 0.00 0.003.2 Capacitación en Gestión Empresarial. 558.00 3,348.00 2,748.00 0.00 600.00 0.00 0.003.2.1 Realización de talleres de capacitación en gestión empresarial de plantas

queseras.Taller 558.00 6 3,348.00 2,748.00 0.00 600.00 0.00 0.00

3.2.1.1 Categorías de gasto 58.00 348.00 348.00 0.00 0.00 0.00 0.003.2.1.2 Refrigerios 400.00 2,400.00 2,400.00 0.00 0.00 0.00 0.003.2.1.3 Alquileres 100.00 600.00 0.00 0.00 600.00 0.00 0.003.3 Formalización de Unidades Empresariales. 55.00 2,750.00 2,750.00 0.00 0.00 0.00 0.003.3.1 Formalización de unidades empresariales. Planta quesera 55.00 50 2,750.00 2,750.00 0.00 0.00 0.00 0.003.3.1.1 Materiales de escritorio 25.00 1,250.00 1,250.00 0.00 0.00 0.00 0.003.3.1.2 Servicios de terceros 30.00 1,500.00 1,500.00 0.00 0.00 0.00 0.003.4 Asesoría Técnica en Producción de Derivados Lácteos 0.20 72.00 72.00 0.00 0.00 0.00 0.003.4.1 Asistencia técnica en producción de derivados lácteos y gestión Vistas 0.20 360 72.00 72.00 0.00 0.00 0.00 0.003.4.1.1 Materiales de escritorio 0.20 72.00 72.00 0.00 0.00 0.00 0.003.5 Equipamiento de Queserías Rurales. 6,240.00 312,000.00 312,000.00 0.00 0.00 0.00 0.003.5.1 Implementación de queserias con materiales, equipos e instalaciones. Quesería 6,240.00 50 312,000.00 312,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.5.1.1 Materiales de construcción 360.00 18,000.00 18,000.00 0.00 0.00 0.00 0.003.5.1.2 Equipos y bienes duraderos 5,880.00 294,000.00 294,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Meta Física Costo TotalCOMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDADUnidad de

Medida

Fuente de finaciamientoCosto Parcial

FONDOEMPLEO Fuente 1 Fuente 2 Fuente 3 Fuente 4

4CAPACIDADES INCREMENTADAS EN COMERCIALIZACIÓN DE LOSPRODUCTORES PARA INSERTARSE EN MERCADOS LOCALESDINÁMICOS.

71,880.00 71,880.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.1Formación de la Asociación de Productores de Leche y DerivadosLácteos de Ruralia. 735.00 735.00 735.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.1.1 Formación de la Asociación de Productores de Leche y DerivadosLácteos de Ruralia.

Asociación 735.00 1 735.00 735.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.1.1.1 Materiales de escritorio 50.00 50.00 50.00 0.00 0.00 0.00 0.004.1.1.2 Servicios de terceros 685.00 685.00 685.00 0.00 0.00 0.00 0.004.2 Capacitación en Comercialización de Derivados Lácteos. 465.50 2,793.00 2,793.00 0.00 0.00 0.00 0.004.2.1 Talleres de Capacitación en comercialización de derivados lácteos. Taller 465.50 6 2,793.00 2,793.00 0.00 0.00 0.00 0.004.2.1.1 Materiales de escritorio 65.50 393.00 393.00 0.00 0.00 0.00 0.004.2.1.2 Refrigerios 400.00 2,400.00 2,400.00 0.00 0.00 0.00 0.004.3 Asesoría en Gestión Empresarial a la Asociación. 809.00 8,090.00 8,090.00 0.00 0.00 0.00 0.004.3.1 Meses de asesoramiento en gestión empresarial a la Asociación. Meses 809.00 10 8,090.00 8,090.00 0.00 0.00 0.00 0.004.3.1.1 Servicios de terceros 809.00 8,090.00 8,090.00 0.00 0.00 0.00 0.004.4 Registros Sanitarios, Marca y Denominación de Origen. 800.00 6,400.00 6,400.00 0.00 0.00 0.00 0.004.4.1 Obtención de registros sanitarios para plantas queseras Registro 800.00 8 6,400.00 6,400.00 0.00 0.00 0.00 0.004.4.1.1 Servicios de terceros 800.00 6,400.00 6,400.00 0.00 0.00 0.00 0.004.5 Promoción de la Asociación de productores. 2,963.50 53,862.00 53,862.00 0.00 0.00 0.00 0.004.5.1 Promoción de la Asociación de productores. Paquete publicitario 850.00 12 10,200.00 10,200.00 0.00 0.00 0.00 0.004.5.1.1 Servicios de terceros 850.00 10,200.00 10,200.00 0.00 0.00 0.00 0.004.5.2 Participación en ferias y ruedas de negocio. stancias de participa 1,263.50 12 15,162.00 15,162.00 0.00 0.00 0.00 0.004.5.2.1 Materiales de escritorio 63.50 762.00 762.00 0.00 0.00 0.00 0.004.5.2.2 Viáticos 600.00 7,200.00 7,200.00 0.00 0.00 0.00 0.004.5.2.3 Pasajes y Gastos de transporte 600.00 7,200.00 7,200.00 0.00 0.00 0.00 0.004.5.3 Fondo de crédito para capital de trabajo para la comercialización de

produtos lacteos.Contratos de crédito 500.00 50 25,000.00 25,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.5.3.1 Insumos 500.00 25,000.00 25,000.00 0.00 0.00 0.00 0.004.5.4 Ampliación de canales de comercialización. Contratos. 350.00 10 3,500.00 3,500.00 0.00 0.00 0.00 0.004.5.4.1 Servicios de terceros 350.00 3,500.00 3,500.00 0.00 0.00 0.00 0.006.1 PERSONAL DEL PROYECTO 424,812.07 361,090.26 63,721.81 0.00 0.00 0.006.1.1 Remuneraciones 424,812.07 361,090.26 63,721.81 0.00 0.00 0.006.1.1.1 Jefe de Proyecto Planilla 4,800.14 36 172,804.91 146,884.17 25,920.74 0.00 0.00 0.006.1.1.2 Responsable de plantas queseras Planilla 3,500.10 36 126,003.58 107,103.04 18,900.54 0.00 0.00 0.006.1.1.3 Especialista en derivados lácteos Planilla 1,166.70 36 42,001.19 35,701.01 6,300.18 0.00 0.00 0.006.1.1.4 Técnico Agropecuario 1 Planilla 1,166.70 36 42,001.19 35,701.01 6,300.18 0.00 0.00 0.006.1.1.5 Técnico Agropecuario 2 Planilla 1,166.70 36 42,001.19 35,701.01 6,300.18 0.00 0.00 0.006.2 EQUIPAMIENTO DEL PROYECTO 31,091.00 19,481.00 11,610.00 0.00 0.00 0.006.2.1 Equipos y bienes duraderos 31,091.00 19,481.00 11,610.00 0.00 0.00 0.006.2.1.1 Computadora pentium Unidad 4,050.00 3 12,150.00 8,100.00 4,050.00 0.00 0.00 0.006.2.1.2 Equipo multimedia Unidad 4,500.00 1 4,500.00 4,500.00 0.00 0.00 0.00 0.006.2.1.3 Motocicletas Unidad 3,780.00 2 7,560.00 0.00 7,560.00 0.00 0.00 0.006.2.1.4 Camara digital unidad 750.00 3 2,250.00 2,250.00 0.00 0.00 0.00 0.006.2.1.5 GPS unidad 708.00 1 708.00 708.00 0.00 0.00 0.00 0.006.2.1.6 Radio de comunicación portatil unidad 180.00 4 720.00 720.00 0.00 0.00 0.00 0.006.2.1.7 Escritorio con silla Unidad 550.00 3 1,650.00 1,650.00 0.00 0.00 0.00 0.006.2.1.8 Mesa de trabajo con sillas Unidad 1,553.00 1 1,553.00 1,553.00 0.00 0.00 0.00 0.006.3 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 45,780.00 45,780.00 0.00 0.00 0.00 0.006.3.1 Combustible 0 720.00 0.00 25,920.00 25,920.00 0.00 0.00 0.00 0.006.3.1.1 Combustible 720.00 25,920.00 25,920.00 0.00 0.00 0.00 0.006.3.2 Mantenimiento y reparación de vehículos Manten 500.00 0.00 6,000.00 6,000.00 0.006.3.2.1 Servicios de terceros 500.00 6,000.00 6,000.00 0.00 0.00 0.00 0.006.3.3 Mantenimiento de Equipos 0 200.00 0.00 7,200.00 7,200.00 0.00 0.00 0.00 0.006.3.3.1 Servicios de terceros 200.00 7,200.00 7,200.00 0.00 0.00 0.00 0.006.3.4 Supervisión interna del proyecto Viajes de

supervisión 12.00 3,960.00 3,960.00 0.00 0.00 0.00 0.006.3.4.1 Viáticos 330.00 3,960.00 3,960.00 0.00 0.00 0.00 0.006.3.4.2 Pasajes y Gastos de transporte 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.006.3.5 Seguros Días 0.00 2,700.00 2,700.00 0.00 0.00 0.00 0.006.3.5.1 Categorías de gasto 900.00 2,700.00 2,700.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1,700,780.87 1,512,249.06 75,331.81 113,200.00 0.00 0.00

6.4 GASTOS ADMINISTRATIVOS PARA TODO EL PROYECTO 127,006.47 120,979.93 6,026.54 0.00 0.00 0.006.4.1 Gastos administrativos Gasto por mes 3,527.96 36.00 127,006.47 120,979.93 6,026.54 0.00 0.00 0.006.5 Línea de base y Evaluación de Impacto 68,031.23 68,031.236.6 Imprevistos Prom. Mensual 944.88 36.00 34,015.62 34,015.62

229,053.32 223,026.78 6,026.54 0.00 0.00 0.001,929,834.20 1,735,275.84 81,358.36 113,200.00 0.00 0.00

Meta Física

TOTAL COSTOS DIRECTOS DEL PROYECTO

TOTAL COSTOS INDIRECTOS DEL PROYECTOTOTAL COSTO TOTAL DEL PROYECTO

Costo TotalCOMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDADUnidad de

Medida

Fuente de finaciamientoCosto Parcial

71

72

Luego el Sistema elabora los Cronogramas de Desembolso por cada una de las fuentes de financiamiento, es decir, habrá un cuadro por cada fuente de financiamiento.

Los Cronogramas de Desembolso de los aportes de FONDOEMPLEO y los de uso de las contrapartidas (las otras fuentes) deberán estar detallados por mes y por trimestre para todo el tiempo de duración del proyecto.

Estos Cronogramas de Desembolso tienen concordancia con el Cronograma de Actividades, de tal manera que se prevea contar en la oportunidad requerida con todos los recursos necesarios que demande la ejecución de la actividad o sub-actividad.

En nuestro ejemplo el Cronograma de Desembolso de FONDOEMPLEO para el primer año será el siguiente:

CUADRO Nº 12 – CRONOGRAMA DE DESEMBOLSOS DE FONDOEMPLEO

Trimestre I Trimestre II Trimestre III Trimestre IV

1EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO

667,603.81 562,803.81 4,761.00 93,005.47 80,818.47 54.00 178,638.94

1.1 Capacitación en Manejo de Pasturas 4,305.70 30,170.00 26,170.00 4,761.00 3,305.00 42.00 54.00 8,162.001.1.1 Elaboración de material de capacitación en manejo de pastos Manual 3,660.00 1 3,660.00 3,660.00 3,660.00 0.00 0.00 0.00 3,660.00

1.1.1.1 Servicios de terceros 3,660.00 3,660.00 3,660.00 3,660.00 0.00 0.00 0.00 3,660.00

1.1.2 Realización de talleres de capacitación Taller 645.50 40 25,820.00 21,820.00 1,091.00 3,273.00 0.00 0.00 4,364.001.1.2.1 Materiales de escritorio 66 2,620.00 2,620.00 131.00 393.00 0.00 0.00 524.00

1.1.2.2 Refrigerios 480 19,200.00 19,200.00 960.00 2,880.00 0.00 0.00 3,840.00

1.1.2.3. Alquileres 100 4,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.1.3 Asistencia técnica en manejo de pasturas Visitas 0.20 3,450 690.00 690.00 10.00 32.00 42.00 54.00 138.00

1.1.3.1 Materiales de escritorio 0 690.00 690.00 10.00 32.00 42.00 54.00 138.00

1.2 Capacitación en Manejo de Recursos Hídricos 645.50 25,820.00 21,820.00 0.00 4,364.00 0.00 0.00 4,364.001.2.1 Realización de talleres de capacitación en gestión de sistemas de riego Taller 645.50 40 25,820.00 21,820.00 0.00 4,364.00 0.00 0.00 4,364.00

1.2.1.1 Materiales de escritorio 65.50 2,620.00 2,620.00 0.00 524.00 0.00 0.00 524.00

1.2.1.2 Refrigerios 480.00 19,200.00 19,200.00 0.00 3,840.00 0.00 0.00 3,840.00

1.2.1.3 Alquileres 100.00 4,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.3 Asesoría en Gestión de Sistemas de Riego. 760.00 16,720.00 16,720.00 0.00 4,560.00 0.00 0.00 4,560.001.3.1 Asistencia técnica en sistemas de riego Visitas 760.00 22 16,720.00 16,720.00 0.00 4,560.00 0.00 0.00 4,560.00

1.3.1.1 Materiales de escritorio 65.00 1,430.00 1,430.00 0.00 390.00 0.00 0.00 390.00

1.3.1.2 Servicios de terceros 695.00 15,290.00 15,290.00 0.00 4,170.00 0.00 0.00 4,170.00

1.4 Instalación de Pastos Mejorados 1,873.50 187,350.00 134,350.00 0.00 20,152.50 20,152.50 0.00 40,305.001.4.1 Instalación de 100 Has. De pastos cultivados Ha. 1,873.50 100 187,350.00 134,350.00 0.00 20,152.50 20,152.50 0.00 40,305.00

1.4.1.1 Insumos 1,013.50 101,350.00 71,350.00 0.00 10,702.50 10,702.50 0.00 21,405.00

1.4.1.2 Servicios de terceros 630.00 63,000.00 63,000.00 0.00 9,450.00 9,450.00 0.00 18,900.00

1.4.1.3 Honorarios de terceros 230.00 23,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.5 Instalación de sistema de riego tecnificado. 33,961.98 407,543.81 363,743.81 0.00 60,623.97 60,623.97 0.00 121,247.941.5.1 Instalación de sistema de riego tecnificado. Sistema de Riego 33,961.98 12 407,543.81 363,743.81 0.00 60,623.97 60,623.97 0.00 121,247.941.5.1.1 Categorías de gasto 24,431.98 293,183.81 293,183.81 0.00 48,863.97 48,863.97 0.00 97,727.941.5.1.2 Categorías de gasto 9,530.00 114,360.00 70,560.00 0.00 11,760.00 11,760.00 0.00 23,520.00

Costo Total FONDOEMPLEO Total Año 1

AÑO ICosto Parcial Meta FísicaCOMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD Unidad de Medida

73

Trimestre I Trimestre II Trimestre III Trimestre IV

2 LAS PRACTICAS DE MANEJO GANADERO SE HAN MEJORADO 101,277.00 97,077.00 2,461.00 7,394.50 10,793.50 11,476.002.1 Capacitación en Manejo Ganadero Lechero. 18,473.50 71,984.00 67,984.00 0.00 5,296.50 9,425.50 9,652.002.1.1 Elaboración de material de capacitación en manejo de pastos Manual 3,660.00 1 3,660.00 3,660.00 0.00 3,660.00 0.00 0.00

2.1.1.1 Servicios de terceros 3,660.00 3,660.00 3,660.00 0.00 3,660.00 0.00 0.002.1.2 Realización de talleres de capacitación en manejo de ganado lechero Taller 645.50 40 25,820.00 21,820.00 0.00 1,636.50 1,636.50 3,273.00

2.1.2.1 Refrigerios 66 2,620.00 2,620.00 0.00 196.50 196.50 393.00

2.1.2.2 Refrigerios 480 19,200.00 19,200.00 0.00 1,440.00 1,440.00 2,880.002.1.2.3 Alquileres 100 4,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002.1.3 Realización de pasantias a centros de producción Pasantía 7,789.00 0 23,367.00 23,367.00 0.00 0.00 7,789.00 0.002.1.3.1 Materiales de escritorio 64 192.00 192.00 0.00 0.00 64.00 0.002.1.3.2 Viáticos 3,975 11,925.00 11,925.00 0.00 0.00 3,975.00 0.002.1.3.3 Pasajes y Gastos de transporte 3,750 11,250.00 11,250.00 0.00 0.00 3,750.00 0.002.1.4 Realización de pasantias a centros de producción 0.00 6,379.00 0 19,137.00 19,137.00 0.00 0.00 0.00 6,379.002.1.4.1 Materiales de escritorio 79 237.00 237.00 0.00 0.00 0.00 79.002.1.4.2 Viáticos 3,600 10,800.00 10,800.00 0.00 0.00 0.00 3,600.002.1.4.3 Pasajes y Gastos de transporte 2,700 8,100.00 8,100.00 0.00 0.00 0.00 2,700.002.2 Equipos para asistencia técnica 2,020.20 26,173.00 26,173.00 2,461.00 1,368.00 1,368.00 1,824.002.2.1 Equipos para asistencia técnica Equipo 2,005.00 1 2,005.00 2,005.00 2,005.00 0.00 0.00 0.002.2.1.1 Servicios de terceros 2,005.00 2,005.00 2,005.00 2,005.00 0.00 0.00 0.002.2.2 Asistencia técnica en manejo de ganado lechero Visitas 15.20 1,590 24,168.00 24,168.00 456.00 1,368.00 1,368.00 1,824.002.2.2.1 Categorías de gasto 0 318.00 318.00 6.00 18.00 18.00 24.002.2.2.2 Insumos 15 23,850.00 23,850.00 450.00 1,350.00 1,350.00 1,800.002.3 Implementación de Centros de Monta 780.00 3,120.00 2,920.00 0.00 730.00 0.00 0.002.3.1 Implementación de centros de monta. Centro de monta 780.00 4 3,120.00 2,920.00 0.00 730.00 0.00 0.002.3.1.1 Materiales de construcción 655.00 2,620.00 2,620.00 0.00 655.00 0.00 0.002.3.1.2 Servicios de terceros 125.00 500.00 300.00 0.00 75.00 0.00 0.00

Costo Total FONDOEMPLEOAÑO I

Costo Parcial Meta FísicaCOMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD Unidad de Medida

74

Trimestre I Trimestre II Trimestre III Trimestre IV

3 LOS NIVELES DE PRODUCCIÓN DE DERIVADOS LÁCTEOS SE HAN ELEVADO. 358,337.00 354,137.00 861.70 848.10 14,956.80 59,843.603.1 Capacitación en Producción de Quesos y Otros Derivados. 9,121.50 40,167.00 36,567.00 860.50 844.50 1,446.00 9,478.003.1.1 Elaboración de material de capacitación en manejo de ganado lechero. Manual 660.00 1 660.00 660.00 660.00 0.00 0.00 0.00

3.1.1.1 Servicios de terceros 660.00 660.00 660.00 660.00 0.00 0.00 0.003.1.2 Realización de talleres de capacitación sobre manejo de leche. Taller 250.50 24 6,012.00 4,812.00 200.50 200.50 802.00 401.003.1.2.1 Materiales de escritorio 57 1,356.00 1,356.00 56.50 56.50 226.00 113.003.1.2.2 Refrigerios 144 3,456.00 3,456.00 144.00 144.00 576.00 288.003.1.2.3 Alquileres 50 1,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.1.3 Realización de talleres de capacitación en producción de derivados

lacteos.Taller 422.00 24 10,128.00 7,728.00 0.00 644.00 644.00 1,288.00

3.1.3.1 Materiales de escritorio 58 1,392.00 1,392.00 0.00 116.00 116.00 232.003.1.3.2 Refrigerios 264 6,336.00 6,336.00 0.00 528.00 528.00 1,056.003.1.3.3 Alquileres 100 2,400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.1.4 Realización de pasantías a plantas de prodcción de derivados lacteos. Pasantía 7,789.00 3 23,367.00 23,367.00 0.00 0.00 0.00 7,789.00

3.1.4.1 Materiales de escritorio 64 192.00 192.00 0.00 0.00 0.00 64.003.1.4.2 Viáticos 3,975 11,925.00 11,925.00 0.00 0.00 0.00 3,975.003.1.4.3 Pasajes y Gastos de transporte 3,750 11,250.00 11,250.00 0.00 0.00 0.00 3,750.003.2 Capacitación en Gestión Empresarial. 558.00 3,348.00 2,748.00 0.00 0.00 916.00 0.003.2.1 Realización de talleres de capacitación en gestión empresarial de plantas

queseras.Taller 558.00 6 3,348.00 2,748.00 0.00 0.00 916.00 0.00

3.2.1.1 Categorías de gasto 58.00 348.00 348.00 0.00 0.00 116.00 0.003.2.1.2 Refrigerios 400.00 2,400.00 2,400.00 0.00 0.00 800.00 0.003.2.1.3 Alquileres 100.00 600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.3 Formalización de Unidades Empresariales. 55.00 2,750.00 2,750.00 0.00 0.00 110.00 440.003.3.1 Formalización de unidades empresariales. Planta quesera 55.00 50 2,750.00 2,750.00 0.00 0.00 110.00 440.003.3.1.1 Materiales de escritorio 25.00 1,250.00 1,250.00 0.00 0.00 50.00 200.003.3.1.2 Servicios de terceros 30.00 1,500.00 1,500.00 0.00 0.00 60.00 240.003.4 Asesoría Técnica en Producción de Derivados Lácteos 0.20 72.00 72.00 1.20 3.60 4.80 5.603.4.1 Asistencia técnica en producción de derivados lácteos y gestión

empresarialVistas 0.20 360 72.00 72.00 1.20 3.60 4.80 5.60

3.4.1.1 Materiales de escritorio 0.20 72.00 72.00 1.20 3.60 4.80 5.603.5 Equipamiento de Queserías Rurales. 6,240.00 312,000.00 312,000.00 0.00 0.00 12,480.00 49,920.003.5.1 Implementación de queserias con materiales, equipos e instalaciones. Quesería 6,240.00 50 312,000.00 312,000.00 0.00 0.00 12,480.00 49,920.00

3.5.1.1 Materiales de construcción 360.00 18,000.00 18,000.00 0.00 0.00 720.00 2,880.003.5.1.2 Equipos y bienes duraderos 5,880.00 294,000.00 294,000.00 0.00 0.00 11,760.00 47,040.00

Costo Total FONDOEMPLEOAÑO I

Costo Parcial Meta FísicaCOMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD Unidad de Medida

75

Trimestre I Trimestre II Trimestre III Trimestre IV

4 CAPACIDADES INCREMENTADAS EN COMERCIALIZACIÓN DE LOS PRODUCTORES PARA INSERTARSE EN MERCADOS LOCALES DINÁMI 71,880.00 71,880.00 5,000.00 9,227.00 5,000.00 6,789.004.1 Formación de la Asociación de Productores de Leche y Derivados Lácteos de Ruralia. 735.00 735.00 735.00 0.00 0.00 0.00 0.004.1.1 Formación de la Asociación de Productores de Leche y Derivados

Lácteos de Ruralia.Asociación 735.00 1 735.00 735.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.1.1.1 Materiales de escritorio 50.00 50.00 50.00 0.00 0.00 0.00 0.004.1.1.2 Servicios de terceros 685.00 685.00 685.00 0.00 0.00 0.00 0.004.2 Capacitación en Comercialización de Derivados Lácteos. 465.50 2,793.00 2,793.00 0.00 0.00 0.00 1,862.004.2.1 Talleres de Capacitación en comercialización de derivados lácteos. Taller 465.50 6 2,793.00 2,793.00 0.00 0.00 0.00 1,862.004.2.1.1 Materiales de escritorio 65.50 393.00 393.00 0.00 0.00 0.00 262.004.2.1.2 Refrigerios 400.00 2,400.00 2,400.00 0.00 0.00 0.00 1,600.004.3 Asesoría en Gestión Empresarial a la Asociación. 809.00 8,090.00 8,090.00 0.00 0.00 0.00 0.004.3.1 Meses de asesoramiento en gestión empresarial a la Asociación. Meses 809.00 10 8,090.00 8,090.00 0.00 0.00 0.00 0.004.3.1.1 Servicios de terceros 809.00 8,090.00 8,090.00 0.00 0.00 0.00 0.004.4 Registros Sanitarios, Marca y Denominación de Origen. 800.00 6,400.00 6,400.00 0.00 0.00 0.00 0.004.4.1 Obtención de registros sanitarios para plantas queseras Registro 800.00 8 6,400.00 6,400.00 0.00 0.00 0.00 0.004.4.1.1 Servicios de terceros 800.00 6,400.00 6,400.00 0.00 0.00 0.00 0.004.5 Promoción de la Asociación de productores. 2,963.50 53,862.00 53,862.00 5,000.00 9,227.00 5,000.00 4,927.004.5.1 Promoción de la Asociación de productores. Paquete publicitario 850.00 12 10,200.00 10,200.00 0.00 1,700.00 0.00 1,700.004.5.1.1 Servicios de terceros 850.00 10,200.00 10,200.00 0.00 1,700.00 0.00 1,700.004.5.2 Participación en ferias y ruedas de negocio. onstancias de participació 1,263.50 12 15,162.00 15,162.00 0.00 2,527.00 0.00 2,527.004.5.2.1 Materiales de escritorio 64 762.00 762.00 0.00 127.00 0.00 127.004.5.2.2 Viáticos 600 7,200.00 7,200.00 0.00 1,200.00 0.00 1,200.004.5.2.3 Pasajes y Gastos de transporte 600 7,200.00 7,200.00 0.00 1,200.00 0.00 1,200.004.5.3 Fondo de crédito para capital de trabajo para la comercialización de

produtos lacteos.Contratos de crédito 500.00 50 25,000.00 25,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.00

4.5.3.1 Insumos 500 25,000.00 25,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.004.5.4 Ampliación de canales de comercialización. Contratos. 350.00 10 3,500.00 3,500.00 0.00 0.00 0.00 700.004.5.4.1 Servicios de terceros 350 3,500.00 3,500.00 0.00 0.00 0.00 700.00

Costo Total FONDOEMPLEOAÑO I

Costo Parcial Meta FísicaCOMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD Unidad de Medida

76

77

Trimestre I Trimestre II Trimestre III Trimestre IV

6 MANEJO DEL PROYECTO 732,104.39 650,746.04 67,088.15 46,707.15 46,707.15 46,707.156.1 PERSONAL DEL PROYECTO 424,812.07 361,090.26 30,090.85 30,090.85 30,090.85 30,090.856.1.1 Remuneraciones 424,812.07 361,090.26 30,090.85 30,090.85 30,090.85 30,090.856.1.1.1 Jefe de Proyecto Planilla 4,800.14 36 172,804.91 146,884.17 12,240.35 12,240.35 12,240.35 12,240.356.1.1.2 Responsable de plantas queseras Planilla 3,500.10 36 126,003.58 107,103.04 8,925.25 8,925.25 8,925.25 8,925.256.1.1.3 Especialista en derivados lácteos Planilla 1,166.70 36 42,001.19 35,701.01 2,975.08 2,975.08 2,975.08 2,975.086.1.1.4 Técnico Agropecuario 1 Planilla 1,166.70 36 42,001.19 35,701.01 2,975.08 2,975.08 2,975.08 2,975.086.1.1.5 Técnico Agropecuario 2 Planilla 1,166.70 36 42,001.19 35,701.01 2,975.08 2,975.08 2,975.08 2,975.086.2 EQUIPAMIENTO DEL PROYECTO 31,091.00 19,481.00 19,481.00 0.00 0.00 0.006.2.1 Equipos y bienes duraderos 31,091.00 19,481.00 19,481.00 0.00 0.00 0.006.2.1.1 Computadora pentium Unidad 4,050.00 3 12,150.00 8,100.00 8,100.00 0.00 0.00 0.006.2.1.2 Equipo multimedia Unidad 4,500.00 1 4,500.00 4,500.00 4,500.00 0.00 0.00 0.006.2.1.3 Motocicletas Unidad 3,780.00 2 7,560.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.006.2.1.4 Camara digital unidad 750.00 3 2,250.00 2,250.00 2,250.00 0.00 0.00 0.006.2.1.5 GPS unidad 708.00 1 708.00 708.00 708.00 0.00 0.00 0.006.2.1.6 Radio de comunicación portatil unidad 180.00 4 720.00 720.00 720.00 0.00 0.00 0.006.2.1.7 Escritorio con silla Unidad 550.00 3 1,650.00 1,650.00 1,650.00 0.00 0.00 0.006.2.1.8 Mesa de trabajo con sillas Unidad 1,553.00 1 1,553.00 1,553.00 1,553.00 0.00 0.00 0.006.3 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 46,980.00 46,980.00 4,590.00 3,690.00 3,690.00 3,690.006.3.1 Combustible 0 720.00 0.00 25,920.00 25,920.00 2,160.00 2,160.00 2,160.00 2,160.006.3.1.1 Combustible 720.00 25,920.00 25,920.00 2,160.00 2,160.00 2,160.00 2,160.006.3.2 Mantenimiento y reparación de vehículos Manten 500.00 12.00 6,000.00 6,000.00 500.00 500.00 500.00 500.006.3.2.1 Servicios de terceros 500.00 6,000.00 6,000.00 500.00 500.00 500.00 500.006.3.3 Mantenimiento de Equipos 0 200.00 0.00 7,200.00 7,200.00 600.00 600.00 600.00 600.006.3.3.1 Servicios de terceros 200.00 7,200.00 7,200.00 600.00 600.00 600.00 600.006.3.4 Supervisión interna del proyecto Viajes de

supervisión 12.00 5,160.00 5,160.00 430.00 430.00 430.00 430.006.3.4.1 Viáticos 330.00 3,960.00 3,960.00 330.00 330.00 330.00 330.006.3.4.2 Pasajes y Gastos de transporte 100.00 1,200.00 1,200.00 100.00 100.00 100.00 100.006.3.5 Seguros 0 900.00 0.00 2,700.00 2,700.00 900.00 0.00 0.00 0.006.3.5.1 Categorías de gasto 900.00 2,700.00 2,700.00 900.00 0.00 0.00 0.00

1,701,980.87 1,513,449.06 67,245.55 144,255.92 145,349.62 111,943.45

6.4 GASTOS ADMINISTRATIVOS PARA TODO EL PROYECTO 127,102.47 121,075.93 10,089.66 10,089.66 10,089.66 10,089.666.4.1 Gastos administrativos Gasto por mes 3,530.62 36.00 127,102.47 121,075.93 10,089.66 10,089.66 10,089.66 10,089.666.5 Línea de base y Evaluación de Impacto 68,079.23 68,079.236.6 Imprevistos Prom. Mensual 945.54 36.00 34,039.62 34,039.62 2,837 2,837 2,837 2,837

229,221.32 223,194.78 12,926.30 12,926.30 12,926.30 12,926.301,931,202.20 1,736,643.84 80,171.85 157,182.22 158,275.92 124,869.75

TOTAL COSTOS INDIRECTOS DEL PROYECTOTOTAL COSTO TOTAL DEL PROYECTO

Costo Total FONDOEMPLEOAÑO I

TOTAL COSTOS DIRECTOS DEL PROYECTO

Costo Parcial Meta FísicaCOMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD Unidad de Medida

Los siguientes años se elaboran de la misma manera.

Una vez que tenemos el Marco Lógico, el Cronograma de Actividades, el Presupuesto Analítico y los Cronogramas de Desembolso, procedemos a elaborar la evaluación ex ante del proyecto.

En primer lugar, debemos elaborar el Flujo de Caja, para lo cual se desarrollan los módulos de Inversión, Ingresos incrementales y Costos incrementales.

El Módulo de Inversión es igual al presupuesto total del proyecto, incluyendo todas las fuentes de financiamiento, se obtiene del presupuesto analítico y se presenta por componentes y por periodos de ejecución. A continuación mostramos el Módulo de Inversión de nuestro ejemplo:

CUADRO Nº 13 – MÓDULO DE INVERSIÓN

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10INVERSION 623,257 588,347 728,018 Componente 1 - El manejo de pastos ha sido mejorado 210,739 219,053 237,812

Componente 2 - Las practicas de manejo ganadero se han mejorado 37,031 36,198 36,622

Componente 3 - Los niveles de producción de derivados lácteos se han elevado

81,148 94,000 197,689

Componente 4 - Capacidades en comercialización de los productores mejoradas para Insertarse en mercados locales dinámicos

12,329 27,996 16,794

Componente 6 - Manejo el proyecto 282,010 211,100 239,100 Para el Módulo de Ingresos Incrementales debemos conocer los ingresos sin proyecto, que lo obtenemos de la línea de base del proyecto, ya que ésta nos indica los ingresos por producto de los beneficiarios antes del proyecto. Luego estimaremos los ingresos con proyecto de los beneficiarios para lo cual calcularemos el incremento de la productividad estimada por efecto de la aplicación del proyecto y, en algunos casos, el incremento de precio por calidad. En nuestro ejemplo este Módulo será:

CUADRO Nº 14 – MÓDULO DE INGRESOS INCREMENTALES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INGRESOS INCREMENTALES 0 6,702,828 16,109,657 16,109,657 16,109,657 16,109,657 16,109,657 16,109,657 16,109,657 16,109,657

Ingresos con proyecto 14,110,829 20,813,657 30,220,486 30,220,486 30,220,486 30,220,486 30,220,486 30,220,486 30,220,486 30,220,486

Ventas leche fresca 8,325,649 9,658,325 11,655,909 11,655,909 11,655,909 11,655,909 11,655,909 11,655,909 11,655,909 11,655,909

Ventas de productos lácteos 5,785,180 11,155,332 18,564,577 18,564,577 18,564,577 18,564,577 18,564,577 18,564,577 18,564,577 18,564,577

Ingresos sin proyecto 14,110,829 14,110,829 14,110,829 14,110,829 14,110,829 14,110,829 14,110,829 14,110,829 14,110,829 14,110,829

Ventas leche fresca 8,325,649 8,325,649 8,325,649 8,325,649 8,325,649 8,325,649 8,325,649 8,325,649 8,325,649 8,325,649

Ventas de productos lácteos 5,785,180 5,785,180 5,785,180 5,785,180 5,785,180 5,785,180 5,785,180 5,785,180 5,785,180 5,785,180 A continuación desarrollaremos el Módulo de Costos Incrementales, para lo cual debemos conocer el costo de producción de los beneficiarios antes del proyecto por cada una de las líneas de producción. Así mismo, estimaremos los costos de producción con la propuesta técnica transferida a los beneficiarios. En nuestro caso este Módulo será:

78

CUADRO Nº 15 – MÓDULO DE COSTOS INCREMENTALES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

COSTOS INCREMENTALES 1,314,100 5,306,869 10,187,456 10,187,456 10,187,456 10,187,456 10,187,456 10,187,456 10,187,456 10,187,456 Costos con proyecto 9,562,607 13,555,376 18,435,963 18,435,963 18,435,963 18,435,963 18,435,963 18,435,963 18,435,963 18,435,963

Pastos mejorados 624,749 1,625,985 1,965,325 1,965,325 1,965,325 1,965,325 1,965,325 1,965,325 1,965,325 1,965,325

Manejo ganadero 689,351 825,636 996,585 996,585 996,585 996,585 996,585 996,585 996,585 996,585

Producción de derivados lácteos 6,349,543 8,405,097 12,275,484 12,275,484 12,275,484 12,275,484 12,275,484 12,275,484 12,275,484 12,275,484

Gastos de comercialización 1,898,964 2,698,658 3,198,569 3,198,569 3,198,569 3,198,569 3,198,569 3,198,569 3,198,569 3,198,569

Costos sin proyecto 8,248,507 8,248,507 8,248,507 8,248,507 8,248,507 8,248,507 8,248,507 8,248,507 8,248,507 8,248,507

Pastos mejorados 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Manejo ganadero 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Producción de derivados lácteos 6,349,543 6,349,543 6,349,543 6,349,543 6,349,543 6,349,543 6,349,543 6,349,543 6,349,543 6,349,543

Gastos de comercialización 1,898,964 1,898,964 1,898,964 1,898,964 1,898,964 1,898,964 1,898,964 1,898,964 1,898,964 1,898,964

0

0

Por último, presentaremos el Flujo de Caja del proyecto, uniendo estos tres Módulos, que en nuestro ejemplo será:

79

CUADRO Nº 16 – FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INVERSION 623,257 588,347 728,018 Componente 1 - El manejo de pastos ha sido mejorado 210,739 219,053 237,812

Componente 2 - Las practicas de manejo ganadero se han mejorado 37,031 36,198 36,622

Componente 3 - Los niveles de producción de derivados lácteos se han elevado

81,148 94,000 197,689

Componente 4 - Capacidades en comercialización de los productores mejoradas para Insertarse en mercados locales dinámicos

12,329 27,996 16,794

Componente 6 - Manejo el proyecto 282,010 211,100 239,100 INGRESOS INCREMENTALES 0 6,702,828 16,109,657 16,109,657 16,109,657 16,109,657 16,109,657 16,109,657 16,109,657 16,109,657 Ingresos con proyecto 14,110,829 20,813,657 30,220,486 30,220,486 30,220,486 30,220,486 30,220,486 30,220,486 30,220,486 30,220,486 Ventas leche fresca 8,325,649 9,658,325 11,655,909 11,655,909 11,655,909 11,655,909 11,655,909 11,655,909 11,655,909 11,655,909 Ventas de productos lácteos 5,785,180 11,155,332 18,564,577 18,564,577 18,564,577 18,564,577 18,564,577 18,564,577 18,564,577 18,564,577 Ingresos sin proyecto 14,110,829 14,110,829 14,110,829 14,110,829 14,110,829 14,110,829 14,110,829 14,110,829 14,110,829 14,110,829 Ventas leche fresca 8,325,649 8,325,649 8,325,649 8,325,649 8,325,649 8,325,649 8,325,649 8,325,649 8,325,649 8,325,649 Ventas de productos lácteos 5,785,180 5,785,180 5,785,180 5,785,180 5,785,180 5,785,180 5,785,180 5,785,180 5,785,180 5,785,180 COSTOS INCREMENTALES 1,314,100 5,306,869 10,187,456 10,187,456 10,187,456 10,187,456 10,187,456 10,187,456 10,187,456 10,187,456 Costos con proyecto 9,562,607 13,555,376 18,435,963 18,435,963 18,435,963 18,435,963 18,435,963 18,435,963 18,435,963 18,435,963 Pastos mejorados 624,749 1,625,985 1,965,325 1,965,325 1,965,325 1,965,325 1,965,325 1,965,325 1,965,325 1,965,325 Manejo ganadero 689,351 825,636 996,585 996,585 996,585 996,585 996,585 996,585 996,585 996,585 Producción de derivados lácteos 6,349,543 8,405,097 12,275,484 12,275,484 12,275,484 12,275,484 12,275,484 12,275,484 12,275,484 12,275,484 Gastos de comercialización 1,898,964 2,698,658 3,198,569 3,198,569 3,198,569 3,198,569 3,198,569 3,198,569 3,198,569 3,198,569 Costos sin proyecto 8,248,507 8,248,507 8,248,507 8,248,507 8,248,507 8,248,507 8,248,507 8,248,507 8,248,507 8,248,507 Pastos mejorados 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Manejo ganadero 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Producción de derivados lácteos 6,349,543 6,349,543 6,349,543 6,349,543 6,349,543 6,349,543 6,349,543 6,349,543 6,349,543 6,349,543 Gastos de comercialización 1,898,964 1,898,964 1,898,964 1,898,964 1,898,964 1,898,964 1,898,964 1,898,964 1,898,964 1,898,964 FLUJO DE CAJA (1,937,357) 807,612 5,194,183 5,922,201 5,922,201 5,922,201 5,922,201 5,922,201 5,922,201 5,922,201

80

Con el Flujo de Caja procedemos a establecer la rentabilidad social del proyecto, para lo cual calculamos el Valor Actual Neto y la Tasa Interna de Retorno.

Para el cálculo del Valor Actual Neto – VAN, podemos utilizar el Excel, para lo cual hacemos lo siguiente:

1. Se agrega una fila al final del Flujo de Caja para colocar el Valor Actual Neto

2. Se coloca el cursor en la fila de Valor Actual Neto y en la columna del año 1

3. En la barra de menús desplegar Insertar/Función.

4. Del cuadro de diálogo que aparecerá, seleccionar la categoría Financieras.

5. De la lista que aparece seleccionar VNA, (ó de la barra de herramientas

seleccionar el botón que equivale a los pasos Insertar/Función)

6. Una vez seleccionada la función VNA, aparecerá el siguiente cuadro de diálogo:

Para fines del trabajo sólo se necesita usar las dos primeras filas: Tasa y Valor 1

Tasa. Es la Tasa Social de Descuento que será utilizada para llevar los montos de cada año a valor presente. Fondoempleo utiliza la tasa de 11% (colocar en el casillero Tasa 0.11)

Valor 1. Aquí se selecciona el rango de valores anuales que serán actualizados. En tanto el monto del primer año se encuentra ya en valor presente, no se considera. Haciendo click en el cuadrito señalado por la flecha roja es posible seleccionar de la tabla los valores anuales que serán actualizados.

81

Realizada esta operación, se tiene el valor neto actualizado de todos los montos del flujo de caja.

En nuestro ejemplo el Valor Actual Neto es de S/. 25,655,536

Para el cálculo de la Tasa Interna de Retorno – TIR utilizamos la función TIR del Excel, la que se obtiene a partir de los montos registrados en el flujo de caja. La selección del rango de datos en este caso incluye el periodo del año 1:

También se accede a través de la barra de menú: Insertar/ Función. Del cuadro de diálogo que aparecerá, seleccionar la categoría Financieras. De la lista que aparece seleccionar TIR. Una vez seleccionada esta función, aparecerá el siguiente cuadro de diálogo:

82

En la barra Valores se escribe el rango de datos para los cuales se desea hallar la TIR, o, en su defecto, se puede hacer click para entrar a la tabla de datos mostrada anteriormente y seleccionar el rango de datos con el mouse.

Realizada esta operación, se tiene la Tasa Interna de Retorno.

Es necesario calcular el Costo Efectividad de las principales variables del proyecto: el costo por persona capacitada, el costo por puesto de trabajo promovido y el costo de incrementar los ingresos de una persona.

En nuestro ejemplo tendríamos:

a. Costo por persona capacitada: 1.939.622,23 soles / 700 capacitados

2.770 soles por persona capacitada

b. Costo por puesto de trabajo creado: 1.939.622,23 soles / 18 puestos equivalentes de trabajo creados

107.756 soles por puesto de trabajo equivalente creado

c. Costo de incrementar los ingresos de una persona: 1.939.622,23 soles / 650 personas que

aumentan sus ingresos

2.984 soles por persona que mejora sus ingresos

Con todo esto ya tenemos la estructura básica del proyecto, ahora procedemos a redactarlo de acuerdo a lo solicitado en el Formato 3 de las Bases del VIII Concurso.

83

84

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