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FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL CUENTAS ANUALES DEL AÑO 2017 BALANCE DE SITUACION (Datos expresados en euros) ---- ACTIVO I cuenta I 31/12/2017 I 31/12/2016 I nota Al ACTIVO NO CORRIENTE 1.030.907,78 1.055.631,86 111 Inmovilizado material 1.009.777,06 1.033.590,98 5 Terrenos ybienes naturales 210 282.475,69 282.475,69 Construcciones 211 941.733,42 941.733,42 Amortización acumulada construcciones 2811 -280.072,60 -261.237,93 Instalaciones técnicas 212 64.718,55 64.718,55 Amortización acumulada instalaciones técnicas 2812 -31.401,15 -28.546,50 Maquinaria 213 136.331,67 135.329,86 Amortización acumulada maquinaria 2813 -125.939,03 -124.173,19 Otras instalaciones 215 158.931,71 157.651,58 Amortización acumulada otras instalaciones 2815 -141.261,60 -139.490,80 Mobiliario 216 99.380,86 99.380,86 Amortización acumulada mobiliario 2816 -95.120,47 -94.250,57 Equipos para procesos de información 217 3.035,98 3.035,98 Amortización acumulada equipos procesos información 2817 -3.035,97 -3.035,97 IV Inversiones inmobiliarias 21.130,72 22.040,88 5 Inversiones en terrenos y bienes naturales 220 15.025,30 15.025,30 Inversiones en construcciones 221 21.208,31 21.208,31 Amortización acumulada de las inversiones inmobiliarias 2821 -15.102,89 -14.192,73 B) ACTIVO CORRIENTE 181.782,96 49.416,07 111 Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 56.821,86 4.647,20 Clientes 430 56.821,86 4.647,20 6 Hacienda Pública, retenciones y pagos a cuenta 473 0,00 0,00 VII Efectivo y otros activos Incluidos equivalentes 124.961,10 44.768,87 Bancos e instituciones de crédito c/c vista, euros 572 124.961,10 44.768,87 TOTAL ACTIVO ____ :==J 1.212.690, AUDITORIA El secretario Las notas 1 a 16 de la memoria forman parte integrante de estos balances de situación El presidente
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FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL
CUENTAS ANUALES DEL ANtildeO 2017
BALANCE DE SITUACION
(Datos expresados en euros)
---- ACTIVO Icuenta I 31122017 I 31122016 I nota
Al ACTIVO NO CORRIENTE 103090778 105563186 111 Inmovilizado material 100977706 103359098 5
Terrenos ybienes naturales 210 28247569 28247569 Construcciones 211 94173342 94173342 Amortizacioacuten acumulada construcciones 2811 -28007260 -26123793 Instalaciones teacutecnicas 212 6471855 6471855 Amortizacioacuten acumulada instalaciones teacutecnicas 2812 -3140115 -2854650 Maquinaria 213 13633167 13532986 Amortizacioacuten acumulada maquinaria 2813 -12593903 -12417319 Otras instalaciones 215 15893171 15765158 Amortizacioacuten acumulada otras instalaciones 2815 -14126160 -13949080 Mobiliario 216 9938086 9938086 Amortizacioacuten acumulada mobiliario 2816 -9512047 -9425057 Equipos para procesos de informacioacuten 217 303598 303598 Amortizacioacuten acumulada equipos procesos informacioacuten 2817 -303597 -303597
IV Inversiones inmobiliarias 2113072 2204088 5 Inversiones en terrenos y bienes naturales 220 1502530 1502530 Inversiones en construcciones 221 2120831 2120831 Amortizacioacuten acumulada de las inversiones inmobiliarias 2821 -1510289 -1419273
B) ACTIVO CORRIENTE 18178296 4941607
111 Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 5682186 464720
Clientes 430 5682186 464720 6
Hacienda Puacuteblica retenciones y pagos a cuenta 473 000 000
VII Efectivo y otros activos Incluidos equivalentes 12496110 4476887
Bancos e instituciones de creacutedito cc vista euros 572 12496110 4476887
TOTAL ACTIVO ____ ==J 12126907~1 11050479~1
~ AUDITORIA
El secretario Las notas 1 a 16 de la memoria forman parte integrante de estos balances de situacioacuten El presidente
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MlGUEL ARCANGEL
CUENTAS ANUALES DEL ANtildeO 2017
BALANCE DE SITUACION
(Datos expresados en euros)
PATRIMONIO NETO Y PASIV0===J cuenta I 31122017 r 31122016 I nota
Al PATRIMONIO NETO 73503716 72378092 A-l) Fondos propios 73503716 72378092 8
I Dotacioacuten fundacional 3005061 3005061 1 Dotacioacuten fundacional 100 3005061 3005061
111 Excedentes de ejercicios anteriores 69373031 68339990 Remanente 120 94946545 93913504 Excedentes negativos de ejercicios anteriores 121 -25573514 -25573514
IV Excedente del ejercicio 129 1125624 1033041
B) PASIVO NO CORRIENTE 27538708 32566827 11 Deudas a largo plazo 27538708 32566827 7
1 Deudas con entidades de creacutedito 26742458 32010577 Deudas a largo plazo con entidades de creacutedito 170 26742458 32010577
3 Otras deudas a largo plazo 796250 556250 Fianzas recibidas a largo plazo 180 796250 556250
C) PASIVO CORRIENTE 20226650 5559874 11 Deudas a corto plazo 16859832 2777330 7
1 Deudas con entidades de creacutedito 16859832 2777330 Deudas a corto plazo con entidades de creacutedito 520 16859832 2777330
V Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 3366818 2782544 7 1 Proveedores 24796 24796
Proveedores 400 24796 24796
2 Otros acreedores 3342022 2757748
Acreedores por prestaciones de servicios 410 565465 583402
Remuneraciones pendientes de pago
Hacienda Puacuteblica acreedora por IVA
465 4750
121095 000
000 000 ~ Hacienda Puacuteblica acreedora por retenciones practicadas 4751 771246 826264
Organismos de la Seguridad Social acreedores 476 1404759 1171829 AUDITORIA Partidas pendientes de aplicacioacuten 555 479457 176253
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 1212690741 1105047931~
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I
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CUENTAS ANUALES DEL ANtildeO 2017
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS
(Datos expresados en euros)
CONCEPTO cuenta 2017 2016 nota
A) EXCEDENTES DEL EJERCICIO
1 Ingresos por su actividad propia 81986361 79213424
b) Aportaciones de usuarios 721 81686361 77313424 10
d) Subvenciones donaciones y legados imputadas al excedente del ejercicio
Subvenciones de la actividad propia 740 300000 1900000 11
3 Gastos por ayudas y otros (6000) (6000)
a) Ayudas monetarias a entidades 6502 (6000) (6000)
6 Aprovisionamientos (8700162) (8368044) 12
Compras de bienes destinados a la actividad 600 (8700162) (8368044)
Compras de otros aprovisionamientos 602 000 000
7 Otros ingresos de la actividad 660000 660000
Ingresos por arrendamientos 752 660000 660000
Ingresos por servicios diversos 759 000 000
8 Gastos de personal (58271630) (57145205) 12
Sueldos y salarios 640 (44044087) (43036988)
Indemnizaciones 641 (381035) 000
Seguridad social a cargo de la empresa 642 (13748984) (13811075)
Otros gastos sociales 649 (97524) (297142)
9 Otros gastos de la actividad (10870941) (9441645) 12
Arrendamientos y caacutenones 621 (70555) (247521)
Reparaciones y conservacioacuten 622 (2404273) (982124)
Servicios de profesionales independientes 623 (3996636) (3634038)
Primas de seguros 625 (249819) (417619)
Servicios bancarios y similares 626 (245740) (42550)
Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas 627 000 000
Suministros 628 (3127972) (3383259)
Otros servicios 629 (703539) (660725)
Otros tributos 631 (72407) (73809)
Otras peacuterdidas de gestioacuten corriente 659 000 000
10 Amortizacioacuten del inmovilizado (2700602) (2806226) 5
Amortizacioacuten del inmovilizado material 681 (2609586) (2715210)
Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias 682 (91016) (91016)
Otros resultados 44995 000
Ingresos excepcionales 778 44995 000
Gastos excepcionales 678 000 000
A1) EXCEDENTE DE LA ACTIVIDAD 2142021 2106304
14 Ingresos financieros 000 000
Otros ingresos financieros 769 000 000
15 Gastos financieros (1016397) (1073263)
Intereses de deudas con entidades de creacutedito 662 (894937) (1073263)
Intereses por descuento de efectos en entidades de creacutedito 665 (121460) 000
Otros gastos financieros 669 000 000
A2) EXCEDENTE DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS (1016397) (1073263)
A3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS 1125624 1033041
19 Impuesto sobre beneficios 630 000 000 9
A4) VARIACiOacuteN DEL PATRIMONIO NETO RECONOCIDA EN EL EXCEDENTE DEL EJERCICIO 1125624 1033041
AUDITORIA
El secretario Las notas 1 a 16 de la memoria forman parte integrante de estas cuentas de peacuterdidas y ganancias El presidente
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL
CUENTAS ANUALES DEL ANtildeO 2017
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS
(Datos expresados en euros)
CONCEPTO cuenta 2017 2016 I nota I S INGRESOS YGASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO 300000 1900000
1 Subvenciones recibidas 300000 1900000
C) RECLASIFICACIOacuteNES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO (300000) (1900000)
1 Subvenciones recibidas (300000) (1900000)
1) RESULTADO TOTAL VARIACiOacuteN DEL PATRIMONIO NETO EN EL EJERCICIO 1125624 1033041
AUDITORIA
El secreta riacuteo Las notas 1 a 16 de la memoria forman parte integrante de estas cuentas de peacuterdidas y ganancias El presidente
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
(Modelo PYME)
DOMICILIO SOCIAL Calle Panera 1
LOCALIDAD GUADARRAMA
PROVINCIA MADRID
COacuteDIGO POSTAL 28440
NIF G-79285409
Ndeg DE REGISTRO C2268
TELEFONO 918547722
FAX 918548140
DIRECCIOacuteN CORREO ELECTROacuteNICO
DE sanmiguelguadaramaes
PAacuteGINA WEB httpwwwfrsanmigueles
1 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN
a) Los fines de la Fundacioacuten SAN MIGUEL ARCANGEL se hallan recogidos en el artiacuteculo 6deg de los estatutos de la Entidad en el que se dice literalmente La Fundacioacuten tiene por objeto la atencioacuten de las necesidades de todo orden de los ancianos y estaraacute exenta de todo fin lucrativo
En su virtud dentro de estos amplios objetivos tendraacute como finalidades concretas maacutes importantes e inmediatas sin caraacutecter limitativo las siguientes
El Secretario El Presidente
Paacutegina 1 AUDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Vf~Ol(an~V~--------------------------------------------------
~ 1 Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen
2 Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
3 Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
4 Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
5 Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
Los objetivos enumerados se desarrollan principalmente por medio de la actividad de una RESDIENCIA DE ANCIANOS denominada FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL
b) Enumeracioacuten de las actividades de la fundacioacuten
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Explotacioacuten en reacutegimen de arrendamiento de una vivienda propiedad de la fundacioacuten
2 BASES DE PRESENTACIOacuteN DE LAS CUENTAS ANUALES
a) Imagen fiel
Todos los documentos que integran las cuentas anuales adjuntas se han preparado a partir de los registros contables de la Fundacioacuten
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 2
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Se presentan de acuerdo con 10 establecido en el Plan de Contabilidad de pequentildeas y medianas entidades sin [mes lucrativos aprobado por Resolucioacuten de 26 de marzo de 2013 de forma que las cuentas anuales reflejan la imagen fiel del patrimonio la situacioacuten financiera y los resultados de la Fundacioacuten asiacute como las actividades desarrolladas en el eJerCICIO
b) Principios contables aplicados
En la elaboracioacuten de las cuentas anuales adjuntas se han aplicado los principios contables establecidos en el Plan de Contabilidad de pequentildeas y medianas entidades sin [mes lucrativos aprobado por Resolucioacuten de 26 de marzo de 2013
c) Aspectos criacuteticos de la valoracioacuten y estimacioacuten de la incertidumbre
En las cuentas anuales de la Fundacioacuten correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2017 se han utilizado ocasionalmente estimaciones realizadas por el Patronato de la Fundacioacuten para valorar algunos de los activos pasivos ingresos gastos y compromisos que figuran registrados en ellas Baacutesicamente estas estimaciones se refieren a bull Las peacuterdidas por deterioro de determinados activos bull La vida uacutetil de los activos materiales e intangibles bull Los porcentajes de imputacioacuten a resultados de las subvenciones
recibidas bull Los meacutetodos utilizados para determinar las provisiones para
riesgos y los pasivos contingentes
A pesar de que estas estimaciones se realizaron en funcioacuten de la mejor informacioacuten disponible en la fecha de formulacioacuten de estas cuentas anuales sobre los hechos analizados es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas (al alza o a la baja) en proacuteximos ejercicios 10 que se hariacutea de forma prospectiva reconociendo los efectos del cambio de estimacioacuten en las correspondientes cuentas de peacuterdidas y ganancias La Fundacioacuten revisa sus estimaciones de forma continua
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 3
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
La fundacioacuten ha obtenido beneficio en los dos uacuteltimos ejerclclos no obstante el fondo de maniobra sigue siendo negativo Para consolidar la posicioacuten financiera y asegurar la capacidad de la entidad para hacer frente a los compromisos financieros de los proacuteximos ejercicios asiacute como al retraso en el cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid derivado del nuevo acuerdo marco para la explotacioacuten de las plazas concertadas se han obtenido nuevas liacuteneas de fmanciacioacuten y anticipo de facturas
Asimismo el nuevo acuerdo marco que entroacute en vigor a partir del 1 de julio de 2017 aportaraacute ingresos superiores a los del anterior acuerdo vigente hasta el 30 de junio con el Ayuntamiento de Guadarrama Si bien el nuevo acuerdo supone el incremento de algunos gastos la direccioacuten trabaja en limitar el efecto que dicho incremento produciraacute en los resultados de la entidad por 10 que espera que en los proacuteximos ejercicios los resultados positivos incrementen 10 suficiente para hacer frente a las obligaciones financieras y eliminar cualquier duda sobre la viabilidad futura hecho por el que se considera adecuado la aplicacioacuten del principio de empresa en funcionamiento
d) Comparacioacuten de la informacioacuten
A efectos comparativos con cada partida del balance de situacioacuten cuenta de peacuterdidas y ganancias y esta memoria se presentan ademaacutes de las del ejercicio 2017 las del ejercicio 2016 No hay circunstancias que afecten a la comparabilidad de las cifras
e) Elementos recogidos en varias partidas
En la elaboracioacuten de las cuentas anuales no se ha identificado ninguacuten elemento que haya sido registrado en dos o maacutes partidas del balance
f) Cambios en criterios contables
No se ha producido ninguacuten cambio en los criterios contables aplicados que tengan impacto en estas cuentas anuales
g) Correccioacuten de errores
No se ha registrado ninguacuten ajuste por correccioacuten de errores o cam~ en criterios contables en el ejercicio ~
AUDITORIA
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Paacutegina 4
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3 EXCEDENTE DEL EJERCICIO
La propuesta de aplicacioacuten del excedente del antildeo 2017 es la siguiente
Base de re pa rto Importe
Excedente del ejercicio 1125624
Total 1125624
Aplicacioacuten Importe
_fJres erva1 elilal ___ ___ _______________ _
Aexcedentes negativos de ejercicios anteriores
A remanente _____o _ _____ ~__~_r____~_~_v_~ __ ~ v_o_ 112562
1125624Total
La aplicacioacuten del resultado del antildeo 2016 se muestra en la nota 8 de fondos propios
4 NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIOacuteN
Las principales normas de registro y valoracioacuten utilizadas para la formulacioacuten de las cuentas anuales son las siguientes
a) Inmovilizado material
El inmovilizado material se valora por su precio de adquisicioacuten o coste de produccioacuten y minorado por la correspondiente amortizacioacuten acumulada y las peacuterdidas por deterioro experimentadas
Los impuestos indirectos que gravan los elementos del inmovilizado material soacutelo se incluyen en el precio de adquisicioacuten o coste de produccioacuten cuando no son recuperables directamente de la Hacienda Puacuteblica
Los costes de ampliacioacuten modernizacioacuten o mejoras que representan un aumento de la productividad capacidad o eficiencia o un alargamiento de la vida uacutetil de los bienes se contabilizan como un mayor coste de los mismos Los gastos de conservacioacuten y mantenimiento se cargan a la cuenta de peacuterdidas y ganancias del ejercicio en que se incurren ~
AUDITORIAEl Secretario El Presidente
Paacutegina 5
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La Fundacioacuten amortiza su inmovilizado material siguiendo el meacutetodo lineal distribuyendo el coste de acuerdo con la vida uacutetil estimada de los activos seguacuten los siguientes porcentajes anuales
Porcent~ie
Construcciones
Maquinaria
Otras instalaciones utillaje y mobiliario
Otras instalaciones
Equipos para procesos de informacioacuten
2a4
12
10
8 a 12
25
Adicionalmente se aplican las siguientes normas particulares
al) Terrenos y bienes naturales
Se incluyen en su precio de adquisicioacuten los gastos de acondicionamiento como cierres movimiento de tierras obras de saneamiento y drenaje los de derribo de construcciones cuando sea necesario para poder efectuar obras de nueva planta los gastos de inspeccioacuten y levantamiento de planos cuando se efectuacuteen con caraacutecter previo a su adquisicioacuten asiacute como en su caso la estimacioacuten inicial del valor actual de las obligaciones presentes derivadas de los costes de rehabilitacioacuten del solar
Los terrenos no se amortizan
b) Deterioro de valor del inmovilizado material
Al cierre de cada ejercicio la fundacioacuten evaluacutea si existen indicios de peacuterdida de valor y en su caso estimar mediante el denominado test de deterioro la posible existencia de peacuterdidas de valor que reduzcan el valor recuperable de dichos activos a un importe inferior al de su valor en libros
El importe recuperable se determina como el mayor importe entre el valor razonable menos los costes de venta y el valor en uso
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 6
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c) Inversiones inmobiliarias
Este apartado recoge los valores de terrenos edificios y otras construcciones que se mantienen bien para explotarlos en reacutegimen de alquiler bien para obtener una plusvaliacutea en su venta como consecuencia de los incrementos que se produzcan en el futuro en sus respectivos precios de mercado En este epiacutegrafe se incluye un piso en Coslada que estaacute arrendado Los gastos y los ingresos provenientes de esta inversioacuten se presenta maacutes adelante como actividad 2 del anexo 1 de esta memoria
d) Instrumentos financieros
d1) Activos financieros
Los activos fmancieros que posee la Fundacioacuten se clasifican a efectos de su valoracioacuten en las siguientes categoriacuteas
d11)Preacutestamos y partidas a cobrar
Corresponden a creacuteditos por operaciones comerciales o no comerciales originados en la venta de bienes entregas de efectivo o prestacioacuten de servicios cuyos cobros son de cuantiacutea determinada o determinable y que no se negocian en un mercado activo
Se registran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten entregada maacutes los costes de la transaccioacuten que sean directamente atribuibles Se valoran posteriormente a su coste amortizado registrando en la cuenta de resultados los intereses devengados en funcioacuten de su tipo de intereacutes efectivo
No obstante 10 anterior los creacuteditos con vencimiento no superior a un antildeo valorados inicialmente por su valor nominal se siguen valorando por dicho importe salvo que se hubieran deteriorado Asimismo si la diferencia entre el nominal y el coste amortizado para vencimientos superiores a 1 antildeo es poco significativa se mantiene el valor nominal
AUDITORIA
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Las correcciones valorativas por deterioro se registran en funcioacuten de la diferencia entre su valor en libros y el valor actual al cierre del ejercicio de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar descontados al tipo de intereacutes efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial Estas correCClOnes se reconocen en la cuenta de peacuterdidas y ganancias
d2) Pasivos financieros
Son pasivos financieros aquellos deacutebitos y partidas a pagar que tiene la Fundacioacuten y que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de traacutefico de la empresa o tambieacuten aquellos que sin tener un origen comercial no pueden ser considerados como instrumentos financieros derivados
Se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten recibida ajustada por los costes de la transaccioacuten directamente atribuibles Con posterioridad dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste amortizado empleando para ello el tipo de intereacutes efectivo
La Fundacioacuten da de baja los pasivos financieros cuando se extinguen las obligaciones que los han generado
d3) Fianzas entregadas y recibidas
La diferencia entre el valor razonable de las fianzas entregadas y recibidas y el importe desembolsado o cobrado es considerada como un pago o cobro anticipado por el arrendamiento operativo o prestacioacuten del servicio que se imputa a la cuenta de peacuterdidas y ganancias durante el periodo del arrendamiento o durante el periodo en el que se preste el servicio
Cuando se trata de fianzas a corto plazo no se realiza el descuento de flujos de efectivo dado que su efecto no es significativo Asimismo cuando la fianza es superior a un antildeo no se realiza el descuento de flujo de efectivo si la diferencia entre eacuteste y el nominal no es significativa
AUDITORIA
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Paacutegina 8
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e) Impuesto sobre beneficios
La fundacioacuten estaacute acogida al reacutegimen especial de fundaciones recogido en la Ley 492002 que supone que los beneficios de las actividades propias de la fundacioacuten estaacuten exentos de tributacioacuten
f) Provisiones y contingencias
Las Patronos de la Fundacioacuten en la formulacioacuten de las cuentas anuales diferencian entre
fl) Provisiones
Saldos acreedores que cubren obligaciones actuales derivadas de sucesos pasados cuya cancelacioacuten es probable que origine una salida de recursos pero que resultan indeterminados en cuanto a su importe yo momento de cancelacioacuten
f2) Pasivos contingentes
Obligaciones posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados cuya materializacioacuten futura estaacute condicionada a que ocurra o no uno o maacutes eventos futuros independientes de la voluntad de la Fundacioacuten
Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligacioacuten es mayor que 10 contrario y se registran por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria
Las provisiones se valoran en la fecha del cierre del ejercicio por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten registraacutendose los ajustes que surjan por la actualizacioacuten de dichas provisiones como un gasto fmanciero conforme se va devengando Cuando se trata de provisiones con vencimiento inferior o igual a toun antildeo y el ~fe fmanciero no es significativo no se lleva a cabo ninguacuten tipo descuento
AUDITORIA
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g) Ingresos y gastos
Se imputan en funcioacuten del criterio de devengo es decir cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos Dichos ingresos se valoran por el valor razonable de la contraprestacioacuten recibida deducidos descuentos e impuestos
h) Subvenciones donaciones y legados
La fundacioacuten registra las subvenciones donaciones y legados recibidos como ingresos del ejercicio si son concedidos para asegurar una rentabilidad miacutenima o compensar los deacuteficits de explotacioacuten
5 INMOVILIZADO MATERIAL INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS
Anaacutelisis del movimiento durante el ejercicio de cada partida del balance incluida en estos e epiacutegrafes y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas y correcciones valorativas por deterioro acumuladas es el siguiente
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a) Inmovilizado material
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
000 000 000
100181 128013
000 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13633167 15893171 9938086
303598
Total coste 168432594 228194 000 000 168660788
Construcciones -26123793 -1883467 000 000 -28007260 2812 Intalaciacuteones teacutecnicas -2854650 -285465 000 000 -3140115 2813 Maquinaria -12417319 -176584 000 000 -12593903 2815 Otras instalaciones -13949080 -177080 000 000 -14126160 2816 Mobiliario -9425057 -86990 000 000 -9512047 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -65073496 -2609586 000 000 -67683082
Total Neto 103359098 -2381392 000 000 100977706
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13427986 15765158 9438886
303598
000 000 000
105000 000
499200 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
Total coste 167828394 604200 000 000 168432594
Construcciones -24240326 -1883467 000 000 -26123793 2812 Inta1aciones teacutecnicas -2569185 -285465 000 000 -2854650 2813 Maquinaria -12246475 -170844 000 000 -12417319 2815 Otras instalaciones -13649199 -299881 000 000 -13949080 2816 Mobiliario -9349504 -75553 000 000 -9425057 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -62358286 -2715210 000 000 -65073496
Total Neto 105470108 -2111010 000 000 103359098
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Paacute~ AUDITORIA
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Los terrenos y construcciones tienen el siguiente detalle
Antildeo 2017
coste a A acum a VNCa Concepto 31122017 31122017 31122017
Residencia edificio antiguo 18987122 -7600822 11386300 Residencia nuevo edificio 103433789 -20406438 83027351
Total 122420911 -280Q7260 94413651
Antildeo 2016
coste a A acum a VNCa Concepto 31122016 31122016 31122016
Residencia edificio antiguo 18987122 -7221080 11766042 Residencia nuevo edificio 103433789 -18902713 84531076
Total 122420911 -26123793 96297118
El edificio nuevo de la residencia estaacute gravado con una hipoteca que se solicitoacute para fmanciar la adquisicioacuten del mismo Los datos del preacutestamo hipotecario se recogen en la nota 7 maacutes adelante
b) Inversiones inmobiliarias
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo fmal
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inmob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1419273 -91016 000 000 -1510289
Total amortizacioacuten -14l9273 -91016 000 000 -1510289
Total Neto 2204088 -91016 000 000 2113072
~ AUDITORIA
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Paacutegina 12
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Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inrnob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1328257 -91016 000 000 -1419273
Total amortizacioacuten
Total Neto
-1328257 -91016
229~16 000
000
000
000
-1419273
2204088
La inversioacuten inmobiliaria corresponde un piso en Coslada Dicho inmueble estaacute libre de cargas y se ha arrendado en las siguientes condiciones
- Fecha de inicio del arrendamiento 1 de diciembre de 2011 - Duracioacuten 1 antildeo renovable automaacuteticamente 5 antildeos maacutes En 2017
se ha renovado por un miacutenimo de tres antildeos adicionales - Renta mensual 55000 euros
6 ACTIVOS FINANCIEROS
La Sociedad clasifica sus activos financieros salvo las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas que se muestran en el apartado de Empresas del grupo multigrupo y asociadas en base a las siguientes categoriacuteas
Activos financieros a corlo plazo
Creacuteditos derivados y otros
31122017 311212016
Activos financieros a coste amortizado 5682186 464720
Total 5682186 464720
La partida que compone este saldo es la cuenta a cobrar a la Consejeriacutea de poliacuteticas sociales y familia de la Comunidad de Madrid por los servicios prestados de la actividad propia de la fundacioacuten Esta deuda se encuentra valorada por el nominal por ser el vencimiento de la misma inferior al antildeo
---~~ ~El Secretario El Presidente
AUDITORIA Paacutegina 13
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7 PASIVOS FINANCIEROS
Los pasivos financieros que tiene la sociedad se encuadran uacutenicamente en la categoriacutea de pasivos financieros a coste amortizado Dentro de esta categoriacutea las clases de pasivo son las siguientes
Saldo a 31 de diciembre de 2017
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito
Derivados y otros ~ __ - ----shy ----_~ _~-~~-
---shy
__ ~ ~
26742458 16859832 43602290 ---~-__--__----------
1987063 _~
796250 -~
_-shy1190813
Total 27538708 18050645 45589353
Saldo a 31 de diciembre de 2016
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito _ shy _ ~- - --_ - -_~----- --~--
Derivados y otros
32010577 _ ~ ----shy ---_-~-
556250
2777330 l
784451
34787907 shy
1340701 -~--------~-__~---_ shy -_shy shy --- lmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot middot shy ___- shy ---shy
Total 32566827 3561781 36128608
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2017 es el siguiente
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Preacutestamo Hipotecario l -shy ------- -----shy --shy - --_shy -
Preacutestamo Personal ~ --~_--
Poacuteliza de creacutedito - shy __ _-shy
- ____ o
- - ~- -
25950702 ~_ __ shy
791756 -_
000 __
3897233
1305608 _ -_
11656991
29847935 - ---shy -
2097364
11656991
Total 26742458 16859832 43602290
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente
Clase Largo plazo
Preacutestamo Hipotecario 29913214 ~ _ ~1- _---- - bull_--- _o - - -- 1-shy
Preacutestamo Personal 2097363
Corto plazo
1534313 ~_ - -
1243017
Total
31447527 _-~ --_--_
3340380
Total 32010577 2777330 34787907 ~ ----------------------------------------------------------~AUDITORIA El Secretario El Presidente
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El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
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Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
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El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
Paacutegina 23
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
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Paacutegina 25
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
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Paacutegina 26
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
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Paacutegina 27
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MlGUEL ARCANGEL
CUENTAS ANUALES DEL ANtildeO 2017
BALANCE DE SITUACION
(Datos expresados en euros)
PATRIMONIO NETO Y PASIV0===J cuenta I 31122017 r 31122016 I nota
Al PATRIMONIO NETO 73503716 72378092 A-l) Fondos propios 73503716 72378092 8
I Dotacioacuten fundacional 3005061 3005061 1 Dotacioacuten fundacional 100 3005061 3005061
111 Excedentes de ejercicios anteriores 69373031 68339990 Remanente 120 94946545 93913504 Excedentes negativos de ejercicios anteriores 121 -25573514 -25573514
IV Excedente del ejercicio 129 1125624 1033041
B) PASIVO NO CORRIENTE 27538708 32566827 11 Deudas a largo plazo 27538708 32566827 7
1 Deudas con entidades de creacutedito 26742458 32010577 Deudas a largo plazo con entidades de creacutedito 170 26742458 32010577
3 Otras deudas a largo plazo 796250 556250 Fianzas recibidas a largo plazo 180 796250 556250
C) PASIVO CORRIENTE 20226650 5559874 11 Deudas a corto plazo 16859832 2777330 7
1 Deudas con entidades de creacutedito 16859832 2777330 Deudas a corto plazo con entidades de creacutedito 520 16859832 2777330
V Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 3366818 2782544 7 1 Proveedores 24796 24796
Proveedores 400 24796 24796
2 Otros acreedores 3342022 2757748
Acreedores por prestaciones de servicios 410 565465 583402
Remuneraciones pendientes de pago
Hacienda Puacuteblica acreedora por IVA
465 4750
121095 000
000 000 ~ Hacienda Puacuteblica acreedora por retenciones practicadas 4751 771246 826264
Organismos de la Seguridad Social acreedores 476 1404759 1171829 AUDITORIA Partidas pendientes de aplicacioacuten 555 479457 176253
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 1212690741 1105047931~
El secretario las notas 1 a 16 de la memoria forman parte integrante de estos balances de situacioacuten El presidente
I
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL
CUENTAS ANUALES DEL ANtildeO 2017
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS
(Datos expresados en euros)
CONCEPTO cuenta 2017 2016 nota
A) EXCEDENTES DEL EJERCICIO
1 Ingresos por su actividad propia 81986361 79213424
b) Aportaciones de usuarios 721 81686361 77313424 10
d) Subvenciones donaciones y legados imputadas al excedente del ejercicio
Subvenciones de la actividad propia 740 300000 1900000 11
3 Gastos por ayudas y otros (6000) (6000)
a) Ayudas monetarias a entidades 6502 (6000) (6000)
6 Aprovisionamientos (8700162) (8368044) 12
Compras de bienes destinados a la actividad 600 (8700162) (8368044)
Compras de otros aprovisionamientos 602 000 000
7 Otros ingresos de la actividad 660000 660000
Ingresos por arrendamientos 752 660000 660000
Ingresos por servicios diversos 759 000 000
8 Gastos de personal (58271630) (57145205) 12
Sueldos y salarios 640 (44044087) (43036988)
Indemnizaciones 641 (381035) 000
Seguridad social a cargo de la empresa 642 (13748984) (13811075)
Otros gastos sociales 649 (97524) (297142)
9 Otros gastos de la actividad (10870941) (9441645) 12
Arrendamientos y caacutenones 621 (70555) (247521)
Reparaciones y conservacioacuten 622 (2404273) (982124)
Servicios de profesionales independientes 623 (3996636) (3634038)
Primas de seguros 625 (249819) (417619)
Servicios bancarios y similares 626 (245740) (42550)
Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas 627 000 000
Suministros 628 (3127972) (3383259)
Otros servicios 629 (703539) (660725)
Otros tributos 631 (72407) (73809)
Otras peacuterdidas de gestioacuten corriente 659 000 000
10 Amortizacioacuten del inmovilizado (2700602) (2806226) 5
Amortizacioacuten del inmovilizado material 681 (2609586) (2715210)
Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias 682 (91016) (91016)
Otros resultados 44995 000
Ingresos excepcionales 778 44995 000
Gastos excepcionales 678 000 000
A1) EXCEDENTE DE LA ACTIVIDAD 2142021 2106304
14 Ingresos financieros 000 000
Otros ingresos financieros 769 000 000
15 Gastos financieros (1016397) (1073263)
Intereses de deudas con entidades de creacutedito 662 (894937) (1073263)
Intereses por descuento de efectos en entidades de creacutedito 665 (121460) 000
Otros gastos financieros 669 000 000
A2) EXCEDENTE DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS (1016397) (1073263)
A3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS 1125624 1033041
19 Impuesto sobre beneficios 630 000 000 9
A4) VARIACiOacuteN DEL PATRIMONIO NETO RECONOCIDA EN EL EXCEDENTE DEL EJERCICIO 1125624 1033041
AUDITORIA
El secretario Las notas 1 a 16 de la memoria forman parte integrante de estas cuentas de peacuterdidas y ganancias El presidente
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL
CUENTAS ANUALES DEL ANtildeO 2017
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS
(Datos expresados en euros)
CONCEPTO cuenta 2017 2016 I nota I S INGRESOS YGASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO 300000 1900000
1 Subvenciones recibidas 300000 1900000
C) RECLASIFICACIOacuteNES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO (300000) (1900000)
1 Subvenciones recibidas (300000) (1900000)
1) RESULTADO TOTAL VARIACiOacuteN DEL PATRIMONIO NETO EN EL EJERCICIO 1125624 1033041
AUDITORIA
El secreta riacuteo Las notas 1 a 16 de la memoria forman parte integrante de estas cuentas de peacuterdidas y ganancias El presidente
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
(Modelo PYME)
DOMICILIO SOCIAL Calle Panera 1
LOCALIDAD GUADARRAMA
PROVINCIA MADRID
COacuteDIGO POSTAL 28440
NIF G-79285409
Ndeg DE REGISTRO C2268
TELEFONO 918547722
FAX 918548140
DIRECCIOacuteN CORREO ELECTROacuteNICO
DE sanmiguelguadaramaes
PAacuteGINA WEB httpwwwfrsanmigueles
1 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN
a) Los fines de la Fundacioacuten SAN MIGUEL ARCANGEL se hallan recogidos en el artiacuteculo 6deg de los estatutos de la Entidad en el que se dice literalmente La Fundacioacuten tiene por objeto la atencioacuten de las necesidades de todo orden de los ancianos y estaraacute exenta de todo fin lucrativo
En su virtud dentro de estos amplios objetivos tendraacute como finalidades concretas maacutes importantes e inmediatas sin caraacutecter limitativo las siguientes
El Secretario El Presidente
Paacutegina 1 AUDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Vf~Ol(an~V~--------------------------------------------------
~ 1 Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen
2 Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
3 Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
4 Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
5 Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
Los objetivos enumerados se desarrollan principalmente por medio de la actividad de una RESDIENCIA DE ANCIANOS denominada FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL
b) Enumeracioacuten de las actividades de la fundacioacuten
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Explotacioacuten en reacutegimen de arrendamiento de una vivienda propiedad de la fundacioacuten
2 BASES DE PRESENTACIOacuteN DE LAS CUENTAS ANUALES
a) Imagen fiel
Todos los documentos que integran las cuentas anuales adjuntas se han preparado a partir de los registros contables de la Fundacioacuten
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 2
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Se presentan de acuerdo con 10 establecido en el Plan de Contabilidad de pequentildeas y medianas entidades sin [mes lucrativos aprobado por Resolucioacuten de 26 de marzo de 2013 de forma que las cuentas anuales reflejan la imagen fiel del patrimonio la situacioacuten financiera y los resultados de la Fundacioacuten asiacute como las actividades desarrolladas en el eJerCICIO
b) Principios contables aplicados
En la elaboracioacuten de las cuentas anuales adjuntas se han aplicado los principios contables establecidos en el Plan de Contabilidad de pequentildeas y medianas entidades sin [mes lucrativos aprobado por Resolucioacuten de 26 de marzo de 2013
c) Aspectos criacuteticos de la valoracioacuten y estimacioacuten de la incertidumbre
En las cuentas anuales de la Fundacioacuten correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2017 se han utilizado ocasionalmente estimaciones realizadas por el Patronato de la Fundacioacuten para valorar algunos de los activos pasivos ingresos gastos y compromisos que figuran registrados en ellas Baacutesicamente estas estimaciones se refieren a bull Las peacuterdidas por deterioro de determinados activos bull La vida uacutetil de los activos materiales e intangibles bull Los porcentajes de imputacioacuten a resultados de las subvenciones
recibidas bull Los meacutetodos utilizados para determinar las provisiones para
riesgos y los pasivos contingentes
A pesar de que estas estimaciones se realizaron en funcioacuten de la mejor informacioacuten disponible en la fecha de formulacioacuten de estas cuentas anuales sobre los hechos analizados es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas (al alza o a la baja) en proacuteximos ejercicios 10 que se hariacutea de forma prospectiva reconociendo los efectos del cambio de estimacioacuten en las correspondientes cuentas de peacuterdidas y ganancias La Fundacioacuten revisa sus estimaciones de forma continua
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 3
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
La fundacioacuten ha obtenido beneficio en los dos uacuteltimos ejerclclos no obstante el fondo de maniobra sigue siendo negativo Para consolidar la posicioacuten financiera y asegurar la capacidad de la entidad para hacer frente a los compromisos financieros de los proacuteximos ejercicios asiacute como al retraso en el cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid derivado del nuevo acuerdo marco para la explotacioacuten de las plazas concertadas se han obtenido nuevas liacuteneas de fmanciacioacuten y anticipo de facturas
Asimismo el nuevo acuerdo marco que entroacute en vigor a partir del 1 de julio de 2017 aportaraacute ingresos superiores a los del anterior acuerdo vigente hasta el 30 de junio con el Ayuntamiento de Guadarrama Si bien el nuevo acuerdo supone el incremento de algunos gastos la direccioacuten trabaja en limitar el efecto que dicho incremento produciraacute en los resultados de la entidad por 10 que espera que en los proacuteximos ejercicios los resultados positivos incrementen 10 suficiente para hacer frente a las obligaciones financieras y eliminar cualquier duda sobre la viabilidad futura hecho por el que se considera adecuado la aplicacioacuten del principio de empresa en funcionamiento
d) Comparacioacuten de la informacioacuten
A efectos comparativos con cada partida del balance de situacioacuten cuenta de peacuterdidas y ganancias y esta memoria se presentan ademaacutes de las del ejercicio 2017 las del ejercicio 2016 No hay circunstancias que afecten a la comparabilidad de las cifras
e) Elementos recogidos en varias partidas
En la elaboracioacuten de las cuentas anuales no se ha identificado ninguacuten elemento que haya sido registrado en dos o maacutes partidas del balance
f) Cambios en criterios contables
No se ha producido ninguacuten cambio en los criterios contables aplicados que tengan impacto en estas cuentas anuales
g) Correccioacuten de errores
No se ha registrado ninguacuten ajuste por correccioacuten de errores o cam~ en criterios contables en el ejercicio ~
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 4
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3 EXCEDENTE DEL EJERCICIO
La propuesta de aplicacioacuten del excedente del antildeo 2017 es la siguiente
Base de re pa rto Importe
Excedente del ejercicio 1125624
Total 1125624
Aplicacioacuten Importe
_fJres erva1 elilal ___ ___ _______________ _
Aexcedentes negativos de ejercicios anteriores
A remanente _____o _ _____ ~__~_r____~_~_v_~ __ ~ v_o_ 112562
1125624Total
La aplicacioacuten del resultado del antildeo 2016 se muestra en la nota 8 de fondos propios
4 NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIOacuteN
Las principales normas de registro y valoracioacuten utilizadas para la formulacioacuten de las cuentas anuales son las siguientes
a) Inmovilizado material
El inmovilizado material se valora por su precio de adquisicioacuten o coste de produccioacuten y minorado por la correspondiente amortizacioacuten acumulada y las peacuterdidas por deterioro experimentadas
Los impuestos indirectos que gravan los elementos del inmovilizado material soacutelo se incluyen en el precio de adquisicioacuten o coste de produccioacuten cuando no son recuperables directamente de la Hacienda Puacuteblica
Los costes de ampliacioacuten modernizacioacuten o mejoras que representan un aumento de la productividad capacidad o eficiencia o un alargamiento de la vida uacutetil de los bienes se contabilizan como un mayor coste de los mismos Los gastos de conservacioacuten y mantenimiento se cargan a la cuenta de peacuterdidas y ganancias del ejercicio en que se incurren ~
AUDITORIAEl Secretario El Presidente
Paacutegina 5
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La Fundacioacuten amortiza su inmovilizado material siguiendo el meacutetodo lineal distribuyendo el coste de acuerdo con la vida uacutetil estimada de los activos seguacuten los siguientes porcentajes anuales
Porcent~ie
Construcciones
Maquinaria
Otras instalaciones utillaje y mobiliario
Otras instalaciones
Equipos para procesos de informacioacuten
2a4
12
10
8 a 12
25
Adicionalmente se aplican las siguientes normas particulares
al) Terrenos y bienes naturales
Se incluyen en su precio de adquisicioacuten los gastos de acondicionamiento como cierres movimiento de tierras obras de saneamiento y drenaje los de derribo de construcciones cuando sea necesario para poder efectuar obras de nueva planta los gastos de inspeccioacuten y levantamiento de planos cuando se efectuacuteen con caraacutecter previo a su adquisicioacuten asiacute como en su caso la estimacioacuten inicial del valor actual de las obligaciones presentes derivadas de los costes de rehabilitacioacuten del solar
Los terrenos no se amortizan
b) Deterioro de valor del inmovilizado material
Al cierre de cada ejercicio la fundacioacuten evaluacutea si existen indicios de peacuterdida de valor y en su caso estimar mediante el denominado test de deterioro la posible existencia de peacuterdidas de valor que reduzcan el valor recuperable de dichos activos a un importe inferior al de su valor en libros
El importe recuperable se determina como el mayor importe entre el valor razonable menos los costes de venta y el valor en uso
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 6
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c) Inversiones inmobiliarias
Este apartado recoge los valores de terrenos edificios y otras construcciones que se mantienen bien para explotarlos en reacutegimen de alquiler bien para obtener una plusvaliacutea en su venta como consecuencia de los incrementos que se produzcan en el futuro en sus respectivos precios de mercado En este epiacutegrafe se incluye un piso en Coslada que estaacute arrendado Los gastos y los ingresos provenientes de esta inversioacuten se presenta maacutes adelante como actividad 2 del anexo 1 de esta memoria
d) Instrumentos financieros
d1) Activos financieros
Los activos fmancieros que posee la Fundacioacuten se clasifican a efectos de su valoracioacuten en las siguientes categoriacuteas
d11)Preacutestamos y partidas a cobrar
Corresponden a creacuteditos por operaciones comerciales o no comerciales originados en la venta de bienes entregas de efectivo o prestacioacuten de servicios cuyos cobros son de cuantiacutea determinada o determinable y que no se negocian en un mercado activo
Se registran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten entregada maacutes los costes de la transaccioacuten que sean directamente atribuibles Se valoran posteriormente a su coste amortizado registrando en la cuenta de resultados los intereses devengados en funcioacuten de su tipo de intereacutes efectivo
No obstante 10 anterior los creacuteditos con vencimiento no superior a un antildeo valorados inicialmente por su valor nominal se siguen valorando por dicho importe salvo que se hubieran deteriorado Asimismo si la diferencia entre el nominal y el coste amortizado para vencimientos superiores a 1 antildeo es poco significativa se mantiene el valor nominal
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 7
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Las correcciones valorativas por deterioro se registran en funcioacuten de la diferencia entre su valor en libros y el valor actual al cierre del ejercicio de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar descontados al tipo de intereacutes efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial Estas correCClOnes se reconocen en la cuenta de peacuterdidas y ganancias
d2) Pasivos financieros
Son pasivos financieros aquellos deacutebitos y partidas a pagar que tiene la Fundacioacuten y que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de traacutefico de la empresa o tambieacuten aquellos que sin tener un origen comercial no pueden ser considerados como instrumentos financieros derivados
Se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten recibida ajustada por los costes de la transaccioacuten directamente atribuibles Con posterioridad dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste amortizado empleando para ello el tipo de intereacutes efectivo
La Fundacioacuten da de baja los pasivos financieros cuando se extinguen las obligaciones que los han generado
d3) Fianzas entregadas y recibidas
La diferencia entre el valor razonable de las fianzas entregadas y recibidas y el importe desembolsado o cobrado es considerada como un pago o cobro anticipado por el arrendamiento operativo o prestacioacuten del servicio que se imputa a la cuenta de peacuterdidas y ganancias durante el periodo del arrendamiento o durante el periodo en el que se preste el servicio
Cuando se trata de fianzas a corto plazo no se realiza el descuento de flujos de efectivo dado que su efecto no es significativo Asimismo cuando la fianza es superior a un antildeo no se realiza el descuento de flujo de efectivo si la diferencia entre eacuteste y el nominal no es significativa
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 8
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e) Impuesto sobre beneficios
La fundacioacuten estaacute acogida al reacutegimen especial de fundaciones recogido en la Ley 492002 que supone que los beneficios de las actividades propias de la fundacioacuten estaacuten exentos de tributacioacuten
f) Provisiones y contingencias
Las Patronos de la Fundacioacuten en la formulacioacuten de las cuentas anuales diferencian entre
fl) Provisiones
Saldos acreedores que cubren obligaciones actuales derivadas de sucesos pasados cuya cancelacioacuten es probable que origine una salida de recursos pero que resultan indeterminados en cuanto a su importe yo momento de cancelacioacuten
f2) Pasivos contingentes
Obligaciones posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados cuya materializacioacuten futura estaacute condicionada a que ocurra o no uno o maacutes eventos futuros independientes de la voluntad de la Fundacioacuten
Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligacioacuten es mayor que 10 contrario y se registran por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria
Las provisiones se valoran en la fecha del cierre del ejercicio por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten registraacutendose los ajustes que surjan por la actualizacioacuten de dichas provisiones como un gasto fmanciero conforme se va devengando Cuando se trata de provisiones con vencimiento inferior o igual a toun antildeo y el ~fe fmanciero no es significativo no se lleva a cabo ninguacuten tipo descuento
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 9
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g) Ingresos y gastos
Se imputan en funcioacuten del criterio de devengo es decir cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos Dichos ingresos se valoran por el valor razonable de la contraprestacioacuten recibida deducidos descuentos e impuestos
h) Subvenciones donaciones y legados
La fundacioacuten registra las subvenciones donaciones y legados recibidos como ingresos del ejercicio si son concedidos para asegurar una rentabilidad miacutenima o compensar los deacuteficits de explotacioacuten
5 INMOVILIZADO MATERIAL INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS
Anaacutelisis del movimiento durante el ejercicio de cada partida del balance incluida en estos e epiacutegrafes y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas y correcciones valorativas por deterioro acumuladas es el siguiente
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 10
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a) Inmovilizado material
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
000 000 000
100181 128013
000 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13633167 15893171 9938086
303598
Total coste 168432594 228194 000 000 168660788
Construcciones -26123793 -1883467 000 000 -28007260 2812 Intalaciacuteones teacutecnicas -2854650 -285465 000 000 -3140115 2813 Maquinaria -12417319 -176584 000 000 -12593903 2815 Otras instalaciones -13949080 -177080 000 000 -14126160 2816 Mobiliario -9425057 -86990 000 000 -9512047 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -65073496 -2609586 000 000 -67683082
Total Neto 103359098 -2381392 000 000 100977706
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13427986 15765158 9438886
303598
000 000 000
105000 000
499200 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
Total coste 167828394 604200 000 000 168432594
Construcciones -24240326 -1883467 000 000 -26123793 2812 Inta1aciones teacutecnicas -2569185 -285465 000 000 -2854650 2813 Maquinaria -12246475 -170844 000 000 -12417319 2815 Otras instalaciones -13649199 -299881 000 000 -13949080 2816 Mobiliario -9349504 -75553 000 000 -9425057 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -62358286 -2715210 000 000 -65073496
Total Neto 105470108 -2111010 000 000 103359098
El Secretario El Presidente
Paacute~ AUDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Los terrenos y construcciones tienen el siguiente detalle
Antildeo 2017
coste a A acum a VNCa Concepto 31122017 31122017 31122017
Residencia edificio antiguo 18987122 -7600822 11386300 Residencia nuevo edificio 103433789 -20406438 83027351
Total 122420911 -280Q7260 94413651
Antildeo 2016
coste a A acum a VNCa Concepto 31122016 31122016 31122016
Residencia edificio antiguo 18987122 -7221080 11766042 Residencia nuevo edificio 103433789 -18902713 84531076
Total 122420911 -26123793 96297118
El edificio nuevo de la residencia estaacute gravado con una hipoteca que se solicitoacute para fmanciar la adquisicioacuten del mismo Los datos del preacutestamo hipotecario se recogen en la nota 7 maacutes adelante
b) Inversiones inmobiliarias
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo fmal
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inmob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1419273 -91016 000 000 -1510289
Total amortizacioacuten -14l9273 -91016 000 000 -1510289
Total Neto 2204088 -91016 000 000 2113072
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 12
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Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inrnob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1328257 -91016 000 000 -1419273
Total amortizacioacuten
Total Neto
-1328257 -91016
229~16 000
000
000
000
-1419273
2204088
La inversioacuten inmobiliaria corresponde un piso en Coslada Dicho inmueble estaacute libre de cargas y se ha arrendado en las siguientes condiciones
- Fecha de inicio del arrendamiento 1 de diciembre de 2011 - Duracioacuten 1 antildeo renovable automaacuteticamente 5 antildeos maacutes En 2017
se ha renovado por un miacutenimo de tres antildeos adicionales - Renta mensual 55000 euros
6 ACTIVOS FINANCIEROS
La Sociedad clasifica sus activos financieros salvo las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas que se muestran en el apartado de Empresas del grupo multigrupo y asociadas en base a las siguientes categoriacuteas
Activos financieros a corlo plazo
Creacuteditos derivados y otros
31122017 311212016
Activos financieros a coste amortizado 5682186 464720
Total 5682186 464720
La partida que compone este saldo es la cuenta a cobrar a la Consejeriacutea de poliacuteticas sociales y familia de la Comunidad de Madrid por los servicios prestados de la actividad propia de la fundacioacuten Esta deuda se encuentra valorada por el nominal por ser el vencimiento de la misma inferior al antildeo
---~~ ~El Secretario El Presidente
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7 PASIVOS FINANCIEROS
Los pasivos financieros que tiene la sociedad se encuadran uacutenicamente en la categoriacutea de pasivos financieros a coste amortizado Dentro de esta categoriacutea las clases de pasivo son las siguientes
Saldo a 31 de diciembre de 2017
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito
Derivados y otros ~ __ - ----shy ----_~ _~-~~-
---shy
__ ~ ~
26742458 16859832 43602290 ---~-__--__----------
1987063 _~
796250 -~
_-shy1190813
Total 27538708 18050645 45589353
Saldo a 31 de diciembre de 2016
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito _ shy _ ~- - --_ - -_~----- --~--
Derivados y otros
32010577 _ ~ ----shy ---_-~-
556250
2777330 l
784451
34787907 shy
1340701 -~--------~-__~---_ shy -_shy shy --- lmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot middot shy ___- shy ---shy
Total 32566827 3561781 36128608
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2017 es el siguiente
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Preacutestamo Hipotecario l -shy ------- -----shy --shy - --_shy -
Preacutestamo Personal ~ --~_--
Poacuteliza de creacutedito - shy __ _-shy
- ____ o
- - ~- -
25950702 ~_ __ shy
791756 -_
000 __
3897233
1305608 _ -_
11656991
29847935 - ---shy -
2097364
11656991
Total 26742458 16859832 43602290
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente
Clase Largo plazo
Preacutestamo Hipotecario 29913214 ~ _ ~1- _---- - bull_--- _o - - -- 1-shy
Preacutestamo Personal 2097363
Corto plazo
1534313 ~_ - -
1243017
Total
31447527 _-~ --_--_
3340380
Total 32010577 2777330 34787907 ~ ----------------------------------------------------------~AUDITORIA El Secretario El Presidente
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El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
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Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
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El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
Paacutegina 23
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 24
__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 25
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 31
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
I
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL
CUENTAS ANUALES DEL ANtildeO 2017
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS
(Datos expresados en euros)
CONCEPTO cuenta 2017 2016 nota
A) EXCEDENTES DEL EJERCICIO
1 Ingresos por su actividad propia 81986361 79213424
b) Aportaciones de usuarios 721 81686361 77313424 10
d) Subvenciones donaciones y legados imputadas al excedente del ejercicio
Subvenciones de la actividad propia 740 300000 1900000 11
3 Gastos por ayudas y otros (6000) (6000)
a) Ayudas monetarias a entidades 6502 (6000) (6000)
6 Aprovisionamientos (8700162) (8368044) 12
Compras de bienes destinados a la actividad 600 (8700162) (8368044)
Compras de otros aprovisionamientos 602 000 000
7 Otros ingresos de la actividad 660000 660000
Ingresos por arrendamientos 752 660000 660000
Ingresos por servicios diversos 759 000 000
8 Gastos de personal (58271630) (57145205) 12
Sueldos y salarios 640 (44044087) (43036988)
Indemnizaciones 641 (381035) 000
Seguridad social a cargo de la empresa 642 (13748984) (13811075)
Otros gastos sociales 649 (97524) (297142)
9 Otros gastos de la actividad (10870941) (9441645) 12
Arrendamientos y caacutenones 621 (70555) (247521)
Reparaciones y conservacioacuten 622 (2404273) (982124)
Servicios de profesionales independientes 623 (3996636) (3634038)
Primas de seguros 625 (249819) (417619)
Servicios bancarios y similares 626 (245740) (42550)
Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas 627 000 000
Suministros 628 (3127972) (3383259)
Otros servicios 629 (703539) (660725)
Otros tributos 631 (72407) (73809)
Otras peacuterdidas de gestioacuten corriente 659 000 000
10 Amortizacioacuten del inmovilizado (2700602) (2806226) 5
Amortizacioacuten del inmovilizado material 681 (2609586) (2715210)
Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias 682 (91016) (91016)
Otros resultados 44995 000
Ingresos excepcionales 778 44995 000
Gastos excepcionales 678 000 000
A1) EXCEDENTE DE LA ACTIVIDAD 2142021 2106304
14 Ingresos financieros 000 000
Otros ingresos financieros 769 000 000
15 Gastos financieros (1016397) (1073263)
Intereses de deudas con entidades de creacutedito 662 (894937) (1073263)
Intereses por descuento de efectos en entidades de creacutedito 665 (121460) 000
Otros gastos financieros 669 000 000
A2) EXCEDENTE DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS (1016397) (1073263)
A3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS 1125624 1033041
19 Impuesto sobre beneficios 630 000 000 9
A4) VARIACiOacuteN DEL PATRIMONIO NETO RECONOCIDA EN EL EXCEDENTE DEL EJERCICIO 1125624 1033041
AUDITORIA
El secretario Las notas 1 a 16 de la memoria forman parte integrante de estas cuentas de peacuterdidas y ganancias El presidente
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL
CUENTAS ANUALES DEL ANtildeO 2017
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS
(Datos expresados en euros)
CONCEPTO cuenta 2017 2016 I nota I S INGRESOS YGASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO 300000 1900000
1 Subvenciones recibidas 300000 1900000
C) RECLASIFICACIOacuteNES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO (300000) (1900000)
1 Subvenciones recibidas (300000) (1900000)
1) RESULTADO TOTAL VARIACiOacuteN DEL PATRIMONIO NETO EN EL EJERCICIO 1125624 1033041
AUDITORIA
El secreta riacuteo Las notas 1 a 16 de la memoria forman parte integrante de estas cuentas de peacuterdidas y ganancias El presidente
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
(Modelo PYME)
DOMICILIO SOCIAL Calle Panera 1
LOCALIDAD GUADARRAMA
PROVINCIA MADRID
COacuteDIGO POSTAL 28440
NIF G-79285409
Ndeg DE REGISTRO C2268
TELEFONO 918547722
FAX 918548140
DIRECCIOacuteN CORREO ELECTROacuteNICO
DE sanmiguelguadaramaes
PAacuteGINA WEB httpwwwfrsanmigueles
1 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN
a) Los fines de la Fundacioacuten SAN MIGUEL ARCANGEL se hallan recogidos en el artiacuteculo 6deg de los estatutos de la Entidad en el que se dice literalmente La Fundacioacuten tiene por objeto la atencioacuten de las necesidades de todo orden de los ancianos y estaraacute exenta de todo fin lucrativo
En su virtud dentro de estos amplios objetivos tendraacute como finalidades concretas maacutes importantes e inmediatas sin caraacutecter limitativo las siguientes
El Secretario El Presidente
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Vf~Ol(an~V~--------------------------------------------------
~ 1 Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen
2 Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
3 Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
4 Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
5 Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
Los objetivos enumerados se desarrollan principalmente por medio de la actividad de una RESDIENCIA DE ANCIANOS denominada FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL
b) Enumeracioacuten de las actividades de la fundacioacuten
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Explotacioacuten en reacutegimen de arrendamiento de una vivienda propiedad de la fundacioacuten
2 BASES DE PRESENTACIOacuteN DE LAS CUENTAS ANUALES
a) Imagen fiel
Todos los documentos que integran las cuentas anuales adjuntas se han preparado a partir de los registros contables de la Fundacioacuten
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Se presentan de acuerdo con 10 establecido en el Plan de Contabilidad de pequentildeas y medianas entidades sin [mes lucrativos aprobado por Resolucioacuten de 26 de marzo de 2013 de forma que las cuentas anuales reflejan la imagen fiel del patrimonio la situacioacuten financiera y los resultados de la Fundacioacuten asiacute como las actividades desarrolladas en el eJerCICIO
b) Principios contables aplicados
En la elaboracioacuten de las cuentas anuales adjuntas se han aplicado los principios contables establecidos en el Plan de Contabilidad de pequentildeas y medianas entidades sin [mes lucrativos aprobado por Resolucioacuten de 26 de marzo de 2013
c) Aspectos criacuteticos de la valoracioacuten y estimacioacuten de la incertidumbre
En las cuentas anuales de la Fundacioacuten correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2017 se han utilizado ocasionalmente estimaciones realizadas por el Patronato de la Fundacioacuten para valorar algunos de los activos pasivos ingresos gastos y compromisos que figuran registrados en ellas Baacutesicamente estas estimaciones se refieren a bull Las peacuterdidas por deterioro de determinados activos bull La vida uacutetil de los activos materiales e intangibles bull Los porcentajes de imputacioacuten a resultados de las subvenciones
recibidas bull Los meacutetodos utilizados para determinar las provisiones para
riesgos y los pasivos contingentes
A pesar de que estas estimaciones se realizaron en funcioacuten de la mejor informacioacuten disponible en la fecha de formulacioacuten de estas cuentas anuales sobre los hechos analizados es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas (al alza o a la baja) en proacuteximos ejercicios 10 que se hariacutea de forma prospectiva reconociendo los efectos del cambio de estimacioacuten en las correspondientes cuentas de peacuterdidas y ganancias La Fundacioacuten revisa sus estimaciones de forma continua
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La fundacioacuten ha obtenido beneficio en los dos uacuteltimos ejerclclos no obstante el fondo de maniobra sigue siendo negativo Para consolidar la posicioacuten financiera y asegurar la capacidad de la entidad para hacer frente a los compromisos financieros de los proacuteximos ejercicios asiacute como al retraso en el cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid derivado del nuevo acuerdo marco para la explotacioacuten de las plazas concertadas se han obtenido nuevas liacuteneas de fmanciacioacuten y anticipo de facturas
Asimismo el nuevo acuerdo marco que entroacute en vigor a partir del 1 de julio de 2017 aportaraacute ingresos superiores a los del anterior acuerdo vigente hasta el 30 de junio con el Ayuntamiento de Guadarrama Si bien el nuevo acuerdo supone el incremento de algunos gastos la direccioacuten trabaja en limitar el efecto que dicho incremento produciraacute en los resultados de la entidad por 10 que espera que en los proacuteximos ejercicios los resultados positivos incrementen 10 suficiente para hacer frente a las obligaciones financieras y eliminar cualquier duda sobre la viabilidad futura hecho por el que se considera adecuado la aplicacioacuten del principio de empresa en funcionamiento
d) Comparacioacuten de la informacioacuten
A efectos comparativos con cada partida del balance de situacioacuten cuenta de peacuterdidas y ganancias y esta memoria se presentan ademaacutes de las del ejercicio 2017 las del ejercicio 2016 No hay circunstancias que afecten a la comparabilidad de las cifras
e) Elementos recogidos en varias partidas
En la elaboracioacuten de las cuentas anuales no se ha identificado ninguacuten elemento que haya sido registrado en dos o maacutes partidas del balance
f) Cambios en criterios contables
No se ha producido ninguacuten cambio en los criterios contables aplicados que tengan impacto en estas cuentas anuales
g) Correccioacuten de errores
No se ha registrado ninguacuten ajuste por correccioacuten de errores o cam~ en criterios contables en el ejercicio ~
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3 EXCEDENTE DEL EJERCICIO
La propuesta de aplicacioacuten del excedente del antildeo 2017 es la siguiente
Base de re pa rto Importe
Excedente del ejercicio 1125624
Total 1125624
Aplicacioacuten Importe
_fJres erva1 elilal ___ ___ _______________ _
Aexcedentes negativos de ejercicios anteriores
A remanente _____o _ _____ ~__~_r____~_~_v_~ __ ~ v_o_ 112562
1125624Total
La aplicacioacuten del resultado del antildeo 2016 se muestra en la nota 8 de fondos propios
4 NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIOacuteN
Las principales normas de registro y valoracioacuten utilizadas para la formulacioacuten de las cuentas anuales son las siguientes
a) Inmovilizado material
El inmovilizado material se valora por su precio de adquisicioacuten o coste de produccioacuten y minorado por la correspondiente amortizacioacuten acumulada y las peacuterdidas por deterioro experimentadas
Los impuestos indirectos que gravan los elementos del inmovilizado material soacutelo se incluyen en el precio de adquisicioacuten o coste de produccioacuten cuando no son recuperables directamente de la Hacienda Puacuteblica
Los costes de ampliacioacuten modernizacioacuten o mejoras que representan un aumento de la productividad capacidad o eficiencia o un alargamiento de la vida uacutetil de los bienes se contabilizan como un mayor coste de los mismos Los gastos de conservacioacuten y mantenimiento se cargan a la cuenta de peacuterdidas y ganancias del ejercicio en que se incurren ~
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La Fundacioacuten amortiza su inmovilizado material siguiendo el meacutetodo lineal distribuyendo el coste de acuerdo con la vida uacutetil estimada de los activos seguacuten los siguientes porcentajes anuales
Porcent~ie
Construcciones
Maquinaria
Otras instalaciones utillaje y mobiliario
Otras instalaciones
Equipos para procesos de informacioacuten
2a4
12
10
8 a 12
25
Adicionalmente se aplican las siguientes normas particulares
al) Terrenos y bienes naturales
Se incluyen en su precio de adquisicioacuten los gastos de acondicionamiento como cierres movimiento de tierras obras de saneamiento y drenaje los de derribo de construcciones cuando sea necesario para poder efectuar obras de nueva planta los gastos de inspeccioacuten y levantamiento de planos cuando se efectuacuteen con caraacutecter previo a su adquisicioacuten asiacute como en su caso la estimacioacuten inicial del valor actual de las obligaciones presentes derivadas de los costes de rehabilitacioacuten del solar
Los terrenos no se amortizan
b) Deterioro de valor del inmovilizado material
Al cierre de cada ejercicio la fundacioacuten evaluacutea si existen indicios de peacuterdida de valor y en su caso estimar mediante el denominado test de deterioro la posible existencia de peacuterdidas de valor que reduzcan el valor recuperable de dichos activos a un importe inferior al de su valor en libros
El importe recuperable se determina como el mayor importe entre el valor razonable menos los costes de venta y el valor en uso
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c) Inversiones inmobiliarias
Este apartado recoge los valores de terrenos edificios y otras construcciones que se mantienen bien para explotarlos en reacutegimen de alquiler bien para obtener una plusvaliacutea en su venta como consecuencia de los incrementos que se produzcan en el futuro en sus respectivos precios de mercado En este epiacutegrafe se incluye un piso en Coslada que estaacute arrendado Los gastos y los ingresos provenientes de esta inversioacuten se presenta maacutes adelante como actividad 2 del anexo 1 de esta memoria
d) Instrumentos financieros
d1) Activos financieros
Los activos fmancieros que posee la Fundacioacuten se clasifican a efectos de su valoracioacuten en las siguientes categoriacuteas
d11)Preacutestamos y partidas a cobrar
Corresponden a creacuteditos por operaciones comerciales o no comerciales originados en la venta de bienes entregas de efectivo o prestacioacuten de servicios cuyos cobros son de cuantiacutea determinada o determinable y que no se negocian en un mercado activo
Se registran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten entregada maacutes los costes de la transaccioacuten que sean directamente atribuibles Se valoran posteriormente a su coste amortizado registrando en la cuenta de resultados los intereses devengados en funcioacuten de su tipo de intereacutes efectivo
No obstante 10 anterior los creacuteditos con vencimiento no superior a un antildeo valorados inicialmente por su valor nominal se siguen valorando por dicho importe salvo que se hubieran deteriorado Asimismo si la diferencia entre el nominal y el coste amortizado para vencimientos superiores a 1 antildeo es poco significativa se mantiene el valor nominal
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Las correcciones valorativas por deterioro se registran en funcioacuten de la diferencia entre su valor en libros y el valor actual al cierre del ejercicio de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar descontados al tipo de intereacutes efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial Estas correCClOnes se reconocen en la cuenta de peacuterdidas y ganancias
d2) Pasivos financieros
Son pasivos financieros aquellos deacutebitos y partidas a pagar que tiene la Fundacioacuten y que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de traacutefico de la empresa o tambieacuten aquellos que sin tener un origen comercial no pueden ser considerados como instrumentos financieros derivados
Se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten recibida ajustada por los costes de la transaccioacuten directamente atribuibles Con posterioridad dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste amortizado empleando para ello el tipo de intereacutes efectivo
La Fundacioacuten da de baja los pasivos financieros cuando se extinguen las obligaciones que los han generado
d3) Fianzas entregadas y recibidas
La diferencia entre el valor razonable de las fianzas entregadas y recibidas y el importe desembolsado o cobrado es considerada como un pago o cobro anticipado por el arrendamiento operativo o prestacioacuten del servicio que se imputa a la cuenta de peacuterdidas y ganancias durante el periodo del arrendamiento o durante el periodo en el que se preste el servicio
Cuando se trata de fianzas a corto plazo no se realiza el descuento de flujos de efectivo dado que su efecto no es significativo Asimismo cuando la fianza es superior a un antildeo no se realiza el descuento de flujo de efectivo si la diferencia entre eacuteste y el nominal no es significativa
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e) Impuesto sobre beneficios
La fundacioacuten estaacute acogida al reacutegimen especial de fundaciones recogido en la Ley 492002 que supone que los beneficios de las actividades propias de la fundacioacuten estaacuten exentos de tributacioacuten
f) Provisiones y contingencias
Las Patronos de la Fundacioacuten en la formulacioacuten de las cuentas anuales diferencian entre
fl) Provisiones
Saldos acreedores que cubren obligaciones actuales derivadas de sucesos pasados cuya cancelacioacuten es probable que origine una salida de recursos pero que resultan indeterminados en cuanto a su importe yo momento de cancelacioacuten
f2) Pasivos contingentes
Obligaciones posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados cuya materializacioacuten futura estaacute condicionada a que ocurra o no uno o maacutes eventos futuros independientes de la voluntad de la Fundacioacuten
Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligacioacuten es mayor que 10 contrario y se registran por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria
Las provisiones se valoran en la fecha del cierre del ejercicio por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten registraacutendose los ajustes que surjan por la actualizacioacuten de dichas provisiones como un gasto fmanciero conforme se va devengando Cuando se trata de provisiones con vencimiento inferior o igual a toun antildeo y el ~fe fmanciero no es significativo no se lleva a cabo ninguacuten tipo descuento
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g) Ingresos y gastos
Se imputan en funcioacuten del criterio de devengo es decir cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos Dichos ingresos se valoran por el valor razonable de la contraprestacioacuten recibida deducidos descuentos e impuestos
h) Subvenciones donaciones y legados
La fundacioacuten registra las subvenciones donaciones y legados recibidos como ingresos del ejercicio si son concedidos para asegurar una rentabilidad miacutenima o compensar los deacuteficits de explotacioacuten
5 INMOVILIZADO MATERIAL INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS
Anaacutelisis del movimiento durante el ejercicio de cada partida del balance incluida en estos e epiacutegrafes y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas y correcciones valorativas por deterioro acumuladas es el siguiente
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a) Inmovilizado material
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
000 000 000
100181 128013
000 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13633167 15893171 9938086
303598
Total coste 168432594 228194 000 000 168660788
Construcciones -26123793 -1883467 000 000 -28007260 2812 Intalaciacuteones teacutecnicas -2854650 -285465 000 000 -3140115 2813 Maquinaria -12417319 -176584 000 000 -12593903 2815 Otras instalaciones -13949080 -177080 000 000 -14126160 2816 Mobiliario -9425057 -86990 000 000 -9512047 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -65073496 -2609586 000 000 -67683082
Total Neto 103359098 -2381392 000 000 100977706
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13427986 15765158 9438886
303598
000 000 000
105000 000
499200 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
Total coste 167828394 604200 000 000 168432594
Construcciones -24240326 -1883467 000 000 -26123793 2812 Inta1aciones teacutecnicas -2569185 -285465 000 000 -2854650 2813 Maquinaria -12246475 -170844 000 000 -12417319 2815 Otras instalaciones -13649199 -299881 000 000 -13949080 2816 Mobiliario -9349504 -75553 000 000 -9425057 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -62358286 -2715210 000 000 -65073496
Total Neto 105470108 -2111010 000 000 103359098
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Los terrenos y construcciones tienen el siguiente detalle
Antildeo 2017
coste a A acum a VNCa Concepto 31122017 31122017 31122017
Residencia edificio antiguo 18987122 -7600822 11386300 Residencia nuevo edificio 103433789 -20406438 83027351
Total 122420911 -280Q7260 94413651
Antildeo 2016
coste a A acum a VNCa Concepto 31122016 31122016 31122016
Residencia edificio antiguo 18987122 -7221080 11766042 Residencia nuevo edificio 103433789 -18902713 84531076
Total 122420911 -26123793 96297118
El edificio nuevo de la residencia estaacute gravado con una hipoteca que se solicitoacute para fmanciar la adquisicioacuten del mismo Los datos del preacutestamo hipotecario se recogen en la nota 7 maacutes adelante
b) Inversiones inmobiliarias
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo fmal
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inmob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1419273 -91016 000 000 -1510289
Total amortizacioacuten -14l9273 -91016 000 000 -1510289
Total Neto 2204088 -91016 000 000 2113072
~ AUDITORIA
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Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inrnob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1328257 -91016 000 000 -1419273
Total amortizacioacuten
Total Neto
-1328257 -91016
229~16 000
000
000
000
-1419273
2204088
La inversioacuten inmobiliaria corresponde un piso en Coslada Dicho inmueble estaacute libre de cargas y se ha arrendado en las siguientes condiciones
- Fecha de inicio del arrendamiento 1 de diciembre de 2011 - Duracioacuten 1 antildeo renovable automaacuteticamente 5 antildeos maacutes En 2017
se ha renovado por un miacutenimo de tres antildeos adicionales - Renta mensual 55000 euros
6 ACTIVOS FINANCIEROS
La Sociedad clasifica sus activos financieros salvo las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas que se muestran en el apartado de Empresas del grupo multigrupo y asociadas en base a las siguientes categoriacuteas
Activos financieros a corlo plazo
Creacuteditos derivados y otros
31122017 311212016
Activos financieros a coste amortizado 5682186 464720
Total 5682186 464720
La partida que compone este saldo es la cuenta a cobrar a la Consejeriacutea de poliacuteticas sociales y familia de la Comunidad de Madrid por los servicios prestados de la actividad propia de la fundacioacuten Esta deuda se encuentra valorada por el nominal por ser el vencimiento de la misma inferior al antildeo
---~~ ~El Secretario El Presidente
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7 PASIVOS FINANCIEROS
Los pasivos financieros que tiene la sociedad se encuadran uacutenicamente en la categoriacutea de pasivos financieros a coste amortizado Dentro de esta categoriacutea las clases de pasivo son las siguientes
Saldo a 31 de diciembre de 2017
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito
Derivados y otros ~ __ - ----shy ----_~ _~-~~-
---shy
__ ~ ~
26742458 16859832 43602290 ---~-__--__----------
1987063 _~
796250 -~
_-shy1190813
Total 27538708 18050645 45589353
Saldo a 31 de diciembre de 2016
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito _ shy _ ~- - --_ - -_~----- --~--
Derivados y otros
32010577 _ ~ ----shy ---_-~-
556250
2777330 l
784451
34787907 shy
1340701 -~--------~-__~---_ shy -_shy shy --- lmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot middot shy ___- shy ---shy
Total 32566827 3561781 36128608
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2017 es el siguiente
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Preacutestamo Hipotecario l -shy ------- -----shy --shy - --_shy -
Preacutestamo Personal ~ --~_--
Poacuteliza de creacutedito - shy __ _-shy
- ____ o
- - ~- -
25950702 ~_ __ shy
791756 -_
000 __
3897233
1305608 _ -_
11656991
29847935 - ---shy -
2097364
11656991
Total 26742458 16859832 43602290
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente
Clase Largo plazo
Preacutestamo Hipotecario 29913214 ~ _ ~1- _---- - bull_--- _o - - -- 1-shy
Preacutestamo Personal 2097363
Corto plazo
1534313 ~_ - -
1243017
Total
31447527 _-~ --_--_
3340380
Total 32010577 2777330 34787907 ~ ----------------------------------------------------------~AUDITORIA El Secretario El Presidente
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El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
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Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
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El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
Paacutegina 21 ~ AUDITORIA
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
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El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL
CUENTAS ANUALES DEL ANtildeO 2017
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS
(Datos expresados en euros)
CONCEPTO cuenta 2017 2016 I nota I S INGRESOS YGASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO 300000 1900000
1 Subvenciones recibidas 300000 1900000
C) RECLASIFICACIOacuteNES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO (300000) (1900000)
1 Subvenciones recibidas (300000) (1900000)
1) RESULTADO TOTAL VARIACiOacuteN DEL PATRIMONIO NETO EN EL EJERCICIO 1125624 1033041
AUDITORIA
El secreta riacuteo Las notas 1 a 16 de la memoria forman parte integrante de estas cuentas de peacuterdidas y ganancias El presidente
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
(Modelo PYME)
DOMICILIO SOCIAL Calle Panera 1
LOCALIDAD GUADARRAMA
PROVINCIA MADRID
COacuteDIGO POSTAL 28440
NIF G-79285409
Ndeg DE REGISTRO C2268
TELEFONO 918547722
FAX 918548140
DIRECCIOacuteN CORREO ELECTROacuteNICO
DE sanmiguelguadaramaes
PAacuteGINA WEB httpwwwfrsanmigueles
1 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN
a) Los fines de la Fundacioacuten SAN MIGUEL ARCANGEL se hallan recogidos en el artiacuteculo 6deg de los estatutos de la Entidad en el que se dice literalmente La Fundacioacuten tiene por objeto la atencioacuten de las necesidades de todo orden de los ancianos y estaraacute exenta de todo fin lucrativo
En su virtud dentro de estos amplios objetivos tendraacute como finalidades concretas maacutes importantes e inmediatas sin caraacutecter limitativo las siguientes
El Secretario El Presidente
Paacutegina 1 AUDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Vf~Ol(an~V~--------------------------------------------------
~ 1 Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen
2 Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
3 Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
4 Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
5 Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
Los objetivos enumerados se desarrollan principalmente por medio de la actividad de una RESDIENCIA DE ANCIANOS denominada FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL
b) Enumeracioacuten de las actividades de la fundacioacuten
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Explotacioacuten en reacutegimen de arrendamiento de una vivienda propiedad de la fundacioacuten
2 BASES DE PRESENTACIOacuteN DE LAS CUENTAS ANUALES
a) Imagen fiel
Todos los documentos que integran las cuentas anuales adjuntas se han preparado a partir de los registros contables de la Fundacioacuten
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 2
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Se presentan de acuerdo con 10 establecido en el Plan de Contabilidad de pequentildeas y medianas entidades sin [mes lucrativos aprobado por Resolucioacuten de 26 de marzo de 2013 de forma que las cuentas anuales reflejan la imagen fiel del patrimonio la situacioacuten financiera y los resultados de la Fundacioacuten asiacute como las actividades desarrolladas en el eJerCICIO
b) Principios contables aplicados
En la elaboracioacuten de las cuentas anuales adjuntas se han aplicado los principios contables establecidos en el Plan de Contabilidad de pequentildeas y medianas entidades sin [mes lucrativos aprobado por Resolucioacuten de 26 de marzo de 2013
c) Aspectos criacuteticos de la valoracioacuten y estimacioacuten de la incertidumbre
En las cuentas anuales de la Fundacioacuten correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2017 se han utilizado ocasionalmente estimaciones realizadas por el Patronato de la Fundacioacuten para valorar algunos de los activos pasivos ingresos gastos y compromisos que figuran registrados en ellas Baacutesicamente estas estimaciones se refieren a bull Las peacuterdidas por deterioro de determinados activos bull La vida uacutetil de los activos materiales e intangibles bull Los porcentajes de imputacioacuten a resultados de las subvenciones
recibidas bull Los meacutetodos utilizados para determinar las provisiones para
riesgos y los pasivos contingentes
A pesar de que estas estimaciones se realizaron en funcioacuten de la mejor informacioacuten disponible en la fecha de formulacioacuten de estas cuentas anuales sobre los hechos analizados es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas (al alza o a la baja) en proacuteximos ejercicios 10 que se hariacutea de forma prospectiva reconociendo los efectos del cambio de estimacioacuten en las correspondientes cuentas de peacuterdidas y ganancias La Fundacioacuten revisa sus estimaciones de forma continua
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 3
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
La fundacioacuten ha obtenido beneficio en los dos uacuteltimos ejerclclos no obstante el fondo de maniobra sigue siendo negativo Para consolidar la posicioacuten financiera y asegurar la capacidad de la entidad para hacer frente a los compromisos financieros de los proacuteximos ejercicios asiacute como al retraso en el cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid derivado del nuevo acuerdo marco para la explotacioacuten de las plazas concertadas se han obtenido nuevas liacuteneas de fmanciacioacuten y anticipo de facturas
Asimismo el nuevo acuerdo marco que entroacute en vigor a partir del 1 de julio de 2017 aportaraacute ingresos superiores a los del anterior acuerdo vigente hasta el 30 de junio con el Ayuntamiento de Guadarrama Si bien el nuevo acuerdo supone el incremento de algunos gastos la direccioacuten trabaja en limitar el efecto que dicho incremento produciraacute en los resultados de la entidad por 10 que espera que en los proacuteximos ejercicios los resultados positivos incrementen 10 suficiente para hacer frente a las obligaciones financieras y eliminar cualquier duda sobre la viabilidad futura hecho por el que se considera adecuado la aplicacioacuten del principio de empresa en funcionamiento
d) Comparacioacuten de la informacioacuten
A efectos comparativos con cada partida del balance de situacioacuten cuenta de peacuterdidas y ganancias y esta memoria se presentan ademaacutes de las del ejercicio 2017 las del ejercicio 2016 No hay circunstancias que afecten a la comparabilidad de las cifras
e) Elementos recogidos en varias partidas
En la elaboracioacuten de las cuentas anuales no se ha identificado ninguacuten elemento que haya sido registrado en dos o maacutes partidas del balance
f) Cambios en criterios contables
No se ha producido ninguacuten cambio en los criterios contables aplicados que tengan impacto en estas cuentas anuales
g) Correccioacuten de errores
No se ha registrado ninguacuten ajuste por correccioacuten de errores o cam~ en criterios contables en el ejercicio ~
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 4
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3 EXCEDENTE DEL EJERCICIO
La propuesta de aplicacioacuten del excedente del antildeo 2017 es la siguiente
Base de re pa rto Importe
Excedente del ejercicio 1125624
Total 1125624
Aplicacioacuten Importe
_fJres erva1 elilal ___ ___ _______________ _
Aexcedentes negativos de ejercicios anteriores
A remanente _____o _ _____ ~__~_r____~_~_v_~ __ ~ v_o_ 112562
1125624Total
La aplicacioacuten del resultado del antildeo 2016 se muestra en la nota 8 de fondos propios
4 NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIOacuteN
Las principales normas de registro y valoracioacuten utilizadas para la formulacioacuten de las cuentas anuales son las siguientes
a) Inmovilizado material
El inmovilizado material se valora por su precio de adquisicioacuten o coste de produccioacuten y minorado por la correspondiente amortizacioacuten acumulada y las peacuterdidas por deterioro experimentadas
Los impuestos indirectos que gravan los elementos del inmovilizado material soacutelo se incluyen en el precio de adquisicioacuten o coste de produccioacuten cuando no son recuperables directamente de la Hacienda Puacuteblica
Los costes de ampliacioacuten modernizacioacuten o mejoras que representan un aumento de la productividad capacidad o eficiencia o un alargamiento de la vida uacutetil de los bienes se contabilizan como un mayor coste de los mismos Los gastos de conservacioacuten y mantenimiento se cargan a la cuenta de peacuterdidas y ganancias del ejercicio en que se incurren ~
AUDITORIAEl Secretario El Presidente
Paacutegina 5
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La Fundacioacuten amortiza su inmovilizado material siguiendo el meacutetodo lineal distribuyendo el coste de acuerdo con la vida uacutetil estimada de los activos seguacuten los siguientes porcentajes anuales
Porcent~ie
Construcciones
Maquinaria
Otras instalaciones utillaje y mobiliario
Otras instalaciones
Equipos para procesos de informacioacuten
2a4
12
10
8 a 12
25
Adicionalmente se aplican las siguientes normas particulares
al) Terrenos y bienes naturales
Se incluyen en su precio de adquisicioacuten los gastos de acondicionamiento como cierres movimiento de tierras obras de saneamiento y drenaje los de derribo de construcciones cuando sea necesario para poder efectuar obras de nueva planta los gastos de inspeccioacuten y levantamiento de planos cuando se efectuacuteen con caraacutecter previo a su adquisicioacuten asiacute como en su caso la estimacioacuten inicial del valor actual de las obligaciones presentes derivadas de los costes de rehabilitacioacuten del solar
Los terrenos no se amortizan
b) Deterioro de valor del inmovilizado material
Al cierre de cada ejercicio la fundacioacuten evaluacutea si existen indicios de peacuterdida de valor y en su caso estimar mediante el denominado test de deterioro la posible existencia de peacuterdidas de valor que reduzcan el valor recuperable de dichos activos a un importe inferior al de su valor en libros
El importe recuperable se determina como el mayor importe entre el valor razonable menos los costes de venta y el valor en uso
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 6
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c) Inversiones inmobiliarias
Este apartado recoge los valores de terrenos edificios y otras construcciones que se mantienen bien para explotarlos en reacutegimen de alquiler bien para obtener una plusvaliacutea en su venta como consecuencia de los incrementos que se produzcan en el futuro en sus respectivos precios de mercado En este epiacutegrafe se incluye un piso en Coslada que estaacute arrendado Los gastos y los ingresos provenientes de esta inversioacuten se presenta maacutes adelante como actividad 2 del anexo 1 de esta memoria
d) Instrumentos financieros
d1) Activos financieros
Los activos fmancieros que posee la Fundacioacuten se clasifican a efectos de su valoracioacuten en las siguientes categoriacuteas
d11)Preacutestamos y partidas a cobrar
Corresponden a creacuteditos por operaciones comerciales o no comerciales originados en la venta de bienes entregas de efectivo o prestacioacuten de servicios cuyos cobros son de cuantiacutea determinada o determinable y que no se negocian en un mercado activo
Se registran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten entregada maacutes los costes de la transaccioacuten que sean directamente atribuibles Se valoran posteriormente a su coste amortizado registrando en la cuenta de resultados los intereses devengados en funcioacuten de su tipo de intereacutes efectivo
No obstante 10 anterior los creacuteditos con vencimiento no superior a un antildeo valorados inicialmente por su valor nominal se siguen valorando por dicho importe salvo que se hubieran deteriorado Asimismo si la diferencia entre el nominal y el coste amortizado para vencimientos superiores a 1 antildeo es poco significativa se mantiene el valor nominal
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 7
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Las correcciones valorativas por deterioro se registran en funcioacuten de la diferencia entre su valor en libros y el valor actual al cierre del ejercicio de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar descontados al tipo de intereacutes efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial Estas correCClOnes se reconocen en la cuenta de peacuterdidas y ganancias
d2) Pasivos financieros
Son pasivos financieros aquellos deacutebitos y partidas a pagar que tiene la Fundacioacuten y que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de traacutefico de la empresa o tambieacuten aquellos que sin tener un origen comercial no pueden ser considerados como instrumentos financieros derivados
Se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten recibida ajustada por los costes de la transaccioacuten directamente atribuibles Con posterioridad dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste amortizado empleando para ello el tipo de intereacutes efectivo
La Fundacioacuten da de baja los pasivos financieros cuando se extinguen las obligaciones que los han generado
d3) Fianzas entregadas y recibidas
La diferencia entre el valor razonable de las fianzas entregadas y recibidas y el importe desembolsado o cobrado es considerada como un pago o cobro anticipado por el arrendamiento operativo o prestacioacuten del servicio que se imputa a la cuenta de peacuterdidas y ganancias durante el periodo del arrendamiento o durante el periodo en el que se preste el servicio
Cuando se trata de fianzas a corto plazo no se realiza el descuento de flujos de efectivo dado que su efecto no es significativo Asimismo cuando la fianza es superior a un antildeo no se realiza el descuento de flujo de efectivo si la diferencia entre eacuteste y el nominal no es significativa
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 8
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e) Impuesto sobre beneficios
La fundacioacuten estaacute acogida al reacutegimen especial de fundaciones recogido en la Ley 492002 que supone que los beneficios de las actividades propias de la fundacioacuten estaacuten exentos de tributacioacuten
f) Provisiones y contingencias
Las Patronos de la Fundacioacuten en la formulacioacuten de las cuentas anuales diferencian entre
fl) Provisiones
Saldos acreedores que cubren obligaciones actuales derivadas de sucesos pasados cuya cancelacioacuten es probable que origine una salida de recursos pero que resultan indeterminados en cuanto a su importe yo momento de cancelacioacuten
f2) Pasivos contingentes
Obligaciones posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados cuya materializacioacuten futura estaacute condicionada a que ocurra o no uno o maacutes eventos futuros independientes de la voluntad de la Fundacioacuten
Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligacioacuten es mayor que 10 contrario y se registran por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria
Las provisiones se valoran en la fecha del cierre del ejercicio por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten registraacutendose los ajustes que surjan por la actualizacioacuten de dichas provisiones como un gasto fmanciero conforme se va devengando Cuando se trata de provisiones con vencimiento inferior o igual a toun antildeo y el ~fe fmanciero no es significativo no se lleva a cabo ninguacuten tipo descuento
AUDITORIA
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g) Ingresos y gastos
Se imputan en funcioacuten del criterio de devengo es decir cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos Dichos ingresos se valoran por el valor razonable de la contraprestacioacuten recibida deducidos descuentos e impuestos
h) Subvenciones donaciones y legados
La fundacioacuten registra las subvenciones donaciones y legados recibidos como ingresos del ejercicio si son concedidos para asegurar una rentabilidad miacutenima o compensar los deacuteficits de explotacioacuten
5 INMOVILIZADO MATERIAL INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS
Anaacutelisis del movimiento durante el ejercicio de cada partida del balance incluida en estos e epiacutegrafes y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas y correcciones valorativas por deterioro acumuladas es el siguiente
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a) Inmovilizado material
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
000 000 000
100181 128013
000 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13633167 15893171 9938086
303598
Total coste 168432594 228194 000 000 168660788
Construcciones -26123793 -1883467 000 000 -28007260 2812 Intalaciacuteones teacutecnicas -2854650 -285465 000 000 -3140115 2813 Maquinaria -12417319 -176584 000 000 -12593903 2815 Otras instalaciones -13949080 -177080 000 000 -14126160 2816 Mobiliario -9425057 -86990 000 000 -9512047 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -65073496 -2609586 000 000 -67683082
Total Neto 103359098 -2381392 000 000 100977706
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13427986 15765158 9438886
303598
000 000 000
105000 000
499200 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
Total coste 167828394 604200 000 000 168432594
Construcciones -24240326 -1883467 000 000 -26123793 2812 Inta1aciones teacutecnicas -2569185 -285465 000 000 -2854650 2813 Maquinaria -12246475 -170844 000 000 -12417319 2815 Otras instalaciones -13649199 -299881 000 000 -13949080 2816 Mobiliario -9349504 -75553 000 000 -9425057 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -62358286 -2715210 000 000 -65073496
Total Neto 105470108 -2111010 000 000 103359098
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Paacute~ AUDITORIA
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Los terrenos y construcciones tienen el siguiente detalle
Antildeo 2017
coste a A acum a VNCa Concepto 31122017 31122017 31122017
Residencia edificio antiguo 18987122 -7600822 11386300 Residencia nuevo edificio 103433789 -20406438 83027351
Total 122420911 -280Q7260 94413651
Antildeo 2016
coste a A acum a VNCa Concepto 31122016 31122016 31122016
Residencia edificio antiguo 18987122 -7221080 11766042 Residencia nuevo edificio 103433789 -18902713 84531076
Total 122420911 -26123793 96297118
El edificio nuevo de la residencia estaacute gravado con una hipoteca que se solicitoacute para fmanciar la adquisicioacuten del mismo Los datos del preacutestamo hipotecario se recogen en la nota 7 maacutes adelante
b) Inversiones inmobiliarias
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo fmal
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inmob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1419273 -91016 000 000 -1510289
Total amortizacioacuten -14l9273 -91016 000 000 -1510289
Total Neto 2204088 -91016 000 000 2113072
~ AUDITORIA
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Paacutegina 12
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Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inrnob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1328257 -91016 000 000 -1419273
Total amortizacioacuten
Total Neto
-1328257 -91016
229~16 000
000
000
000
-1419273
2204088
La inversioacuten inmobiliaria corresponde un piso en Coslada Dicho inmueble estaacute libre de cargas y se ha arrendado en las siguientes condiciones
- Fecha de inicio del arrendamiento 1 de diciembre de 2011 - Duracioacuten 1 antildeo renovable automaacuteticamente 5 antildeos maacutes En 2017
se ha renovado por un miacutenimo de tres antildeos adicionales - Renta mensual 55000 euros
6 ACTIVOS FINANCIEROS
La Sociedad clasifica sus activos financieros salvo las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas que se muestran en el apartado de Empresas del grupo multigrupo y asociadas en base a las siguientes categoriacuteas
Activos financieros a corlo plazo
Creacuteditos derivados y otros
31122017 311212016
Activos financieros a coste amortizado 5682186 464720
Total 5682186 464720
La partida que compone este saldo es la cuenta a cobrar a la Consejeriacutea de poliacuteticas sociales y familia de la Comunidad de Madrid por los servicios prestados de la actividad propia de la fundacioacuten Esta deuda se encuentra valorada por el nominal por ser el vencimiento de la misma inferior al antildeo
---~~ ~El Secretario El Presidente
AUDITORIA Paacutegina 13
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7 PASIVOS FINANCIEROS
Los pasivos financieros que tiene la sociedad se encuadran uacutenicamente en la categoriacutea de pasivos financieros a coste amortizado Dentro de esta categoriacutea las clases de pasivo son las siguientes
Saldo a 31 de diciembre de 2017
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito
Derivados y otros ~ __ - ----shy ----_~ _~-~~-
---shy
__ ~ ~
26742458 16859832 43602290 ---~-__--__----------
1987063 _~
796250 -~
_-shy1190813
Total 27538708 18050645 45589353
Saldo a 31 de diciembre de 2016
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito _ shy _ ~- - --_ - -_~----- --~--
Derivados y otros
32010577 _ ~ ----shy ---_-~-
556250
2777330 l
784451
34787907 shy
1340701 -~--------~-__~---_ shy -_shy shy --- lmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot middot shy ___- shy ---shy
Total 32566827 3561781 36128608
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2017 es el siguiente
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Preacutestamo Hipotecario l -shy ------- -----shy --shy - --_shy -
Preacutestamo Personal ~ --~_--
Poacuteliza de creacutedito - shy __ _-shy
- ____ o
- - ~- -
25950702 ~_ __ shy
791756 -_
000 __
3897233
1305608 _ -_
11656991
29847935 - ---shy -
2097364
11656991
Total 26742458 16859832 43602290
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente
Clase Largo plazo
Preacutestamo Hipotecario 29913214 ~ _ ~1- _---- - bull_--- _o - - -- 1-shy
Preacutestamo Personal 2097363
Corto plazo
1534313 ~_ - -
1243017
Total
31447527 _-~ --_--_
3340380
Total 32010577 2777330 34787907 ~ ----------------------------------------------------------~AUDITORIA El Secretario El Presidente
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El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
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Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
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El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
Paacutegina 23
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
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Paacutegina 25
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
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Paacutegina 26
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
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Paacutegina 27
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
(Modelo PYME)
DOMICILIO SOCIAL Calle Panera 1
LOCALIDAD GUADARRAMA
PROVINCIA MADRID
COacuteDIGO POSTAL 28440
NIF G-79285409
Ndeg DE REGISTRO C2268
TELEFONO 918547722
FAX 918548140
DIRECCIOacuteN CORREO ELECTROacuteNICO
DE sanmiguelguadaramaes
PAacuteGINA WEB httpwwwfrsanmigueles
1 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN
a) Los fines de la Fundacioacuten SAN MIGUEL ARCANGEL se hallan recogidos en el artiacuteculo 6deg de los estatutos de la Entidad en el que se dice literalmente La Fundacioacuten tiene por objeto la atencioacuten de las necesidades de todo orden de los ancianos y estaraacute exenta de todo fin lucrativo
En su virtud dentro de estos amplios objetivos tendraacute como finalidades concretas maacutes importantes e inmediatas sin caraacutecter limitativo las siguientes
El Secretario El Presidente
Paacutegina 1 AUDITORIA
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Vf~Ol(an~V~--------------------------------------------------
~ 1 Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen
2 Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
3 Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
4 Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
5 Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
Los objetivos enumerados se desarrollan principalmente por medio de la actividad de una RESDIENCIA DE ANCIANOS denominada FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL
b) Enumeracioacuten de las actividades de la fundacioacuten
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Explotacioacuten en reacutegimen de arrendamiento de una vivienda propiedad de la fundacioacuten
2 BASES DE PRESENTACIOacuteN DE LAS CUENTAS ANUALES
a) Imagen fiel
Todos los documentos que integran las cuentas anuales adjuntas se han preparado a partir de los registros contables de la Fundacioacuten
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 2
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Se presentan de acuerdo con 10 establecido en el Plan de Contabilidad de pequentildeas y medianas entidades sin [mes lucrativos aprobado por Resolucioacuten de 26 de marzo de 2013 de forma que las cuentas anuales reflejan la imagen fiel del patrimonio la situacioacuten financiera y los resultados de la Fundacioacuten asiacute como las actividades desarrolladas en el eJerCICIO
b) Principios contables aplicados
En la elaboracioacuten de las cuentas anuales adjuntas se han aplicado los principios contables establecidos en el Plan de Contabilidad de pequentildeas y medianas entidades sin [mes lucrativos aprobado por Resolucioacuten de 26 de marzo de 2013
c) Aspectos criacuteticos de la valoracioacuten y estimacioacuten de la incertidumbre
En las cuentas anuales de la Fundacioacuten correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2017 se han utilizado ocasionalmente estimaciones realizadas por el Patronato de la Fundacioacuten para valorar algunos de los activos pasivos ingresos gastos y compromisos que figuran registrados en ellas Baacutesicamente estas estimaciones se refieren a bull Las peacuterdidas por deterioro de determinados activos bull La vida uacutetil de los activos materiales e intangibles bull Los porcentajes de imputacioacuten a resultados de las subvenciones
recibidas bull Los meacutetodos utilizados para determinar las provisiones para
riesgos y los pasivos contingentes
A pesar de que estas estimaciones se realizaron en funcioacuten de la mejor informacioacuten disponible en la fecha de formulacioacuten de estas cuentas anuales sobre los hechos analizados es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas (al alza o a la baja) en proacuteximos ejercicios 10 que se hariacutea de forma prospectiva reconociendo los efectos del cambio de estimacioacuten en las correspondientes cuentas de peacuterdidas y ganancias La Fundacioacuten revisa sus estimaciones de forma continua
~ AUDITORIA
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Paacutegina 3
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La fundacioacuten ha obtenido beneficio en los dos uacuteltimos ejerclclos no obstante el fondo de maniobra sigue siendo negativo Para consolidar la posicioacuten financiera y asegurar la capacidad de la entidad para hacer frente a los compromisos financieros de los proacuteximos ejercicios asiacute como al retraso en el cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid derivado del nuevo acuerdo marco para la explotacioacuten de las plazas concertadas se han obtenido nuevas liacuteneas de fmanciacioacuten y anticipo de facturas
Asimismo el nuevo acuerdo marco que entroacute en vigor a partir del 1 de julio de 2017 aportaraacute ingresos superiores a los del anterior acuerdo vigente hasta el 30 de junio con el Ayuntamiento de Guadarrama Si bien el nuevo acuerdo supone el incremento de algunos gastos la direccioacuten trabaja en limitar el efecto que dicho incremento produciraacute en los resultados de la entidad por 10 que espera que en los proacuteximos ejercicios los resultados positivos incrementen 10 suficiente para hacer frente a las obligaciones financieras y eliminar cualquier duda sobre la viabilidad futura hecho por el que se considera adecuado la aplicacioacuten del principio de empresa en funcionamiento
d) Comparacioacuten de la informacioacuten
A efectos comparativos con cada partida del balance de situacioacuten cuenta de peacuterdidas y ganancias y esta memoria se presentan ademaacutes de las del ejercicio 2017 las del ejercicio 2016 No hay circunstancias que afecten a la comparabilidad de las cifras
e) Elementos recogidos en varias partidas
En la elaboracioacuten de las cuentas anuales no se ha identificado ninguacuten elemento que haya sido registrado en dos o maacutes partidas del balance
f) Cambios en criterios contables
No se ha producido ninguacuten cambio en los criterios contables aplicados que tengan impacto en estas cuentas anuales
g) Correccioacuten de errores
No se ha registrado ninguacuten ajuste por correccioacuten de errores o cam~ en criterios contables en el ejercicio ~
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Paacutegina 4
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3 EXCEDENTE DEL EJERCICIO
La propuesta de aplicacioacuten del excedente del antildeo 2017 es la siguiente
Base de re pa rto Importe
Excedente del ejercicio 1125624
Total 1125624
Aplicacioacuten Importe
_fJres erva1 elilal ___ ___ _______________ _
Aexcedentes negativos de ejercicios anteriores
A remanente _____o _ _____ ~__~_r____~_~_v_~ __ ~ v_o_ 112562
1125624Total
La aplicacioacuten del resultado del antildeo 2016 se muestra en la nota 8 de fondos propios
4 NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIOacuteN
Las principales normas de registro y valoracioacuten utilizadas para la formulacioacuten de las cuentas anuales son las siguientes
a) Inmovilizado material
El inmovilizado material se valora por su precio de adquisicioacuten o coste de produccioacuten y minorado por la correspondiente amortizacioacuten acumulada y las peacuterdidas por deterioro experimentadas
Los impuestos indirectos que gravan los elementos del inmovilizado material soacutelo se incluyen en el precio de adquisicioacuten o coste de produccioacuten cuando no son recuperables directamente de la Hacienda Puacuteblica
Los costes de ampliacioacuten modernizacioacuten o mejoras que representan un aumento de la productividad capacidad o eficiencia o un alargamiento de la vida uacutetil de los bienes se contabilizan como un mayor coste de los mismos Los gastos de conservacioacuten y mantenimiento se cargan a la cuenta de peacuterdidas y ganancias del ejercicio en que se incurren ~
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La Fundacioacuten amortiza su inmovilizado material siguiendo el meacutetodo lineal distribuyendo el coste de acuerdo con la vida uacutetil estimada de los activos seguacuten los siguientes porcentajes anuales
Porcent~ie
Construcciones
Maquinaria
Otras instalaciones utillaje y mobiliario
Otras instalaciones
Equipos para procesos de informacioacuten
2a4
12
10
8 a 12
25
Adicionalmente se aplican las siguientes normas particulares
al) Terrenos y bienes naturales
Se incluyen en su precio de adquisicioacuten los gastos de acondicionamiento como cierres movimiento de tierras obras de saneamiento y drenaje los de derribo de construcciones cuando sea necesario para poder efectuar obras de nueva planta los gastos de inspeccioacuten y levantamiento de planos cuando se efectuacuteen con caraacutecter previo a su adquisicioacuten asiacute como en su caso la estimacioacuten inicial del valor actual de las obligaciones presentes derivadas de los costes de rehabilitacioacuten del solar
Los terrenos no se amortizan
b) Deterioro de valor del inmovilizado material
Al cierre de cada ejercicio la fundacioacuten evaluacutea si existen indicios de peacuterdida de valor y en su caso estimar mediante el denominado test de deterioro la posible existencia de peacuterdidas de valor que reduzcan el valor recuperable de dichos activos a un importe inferior al de su valor en libros
El importe recuperable se determina como el mayor importe entre el valor razonable menos los costes de venta y el valor en uso
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c) Inversiones inmobiliarias
Este apartado recoge los valores de terrenos edificios y otras construcciones que se mantienen bien para explotarlos en reacutegimen de alquiler bien para obtener una plusvaliacutea en su venta como consecuencia de los incrementos que se produzcan en el futuro en sus respectivos precios de mercado En este epiacutegrafe se incluye un piso en Coslada que estaacute arrendado Los gastos y los ingresos provenientes de esta inversioacuten se presenta maacutes adelante como actividad 2 del anexo 1 de esta memoria
d) Instrumentos financieros
d1) Activos financieros
Los activos fmancieros que posee la Fundacioacuten se clasifican a efectos de su valoracioacuten en las siguientes categoriacuteas
d11)Preacutestamos y partidas a cobrar
Corresponden a creacuteditos por operaciones comerciales o no comerciales originados en la venta de bienes entregas de efectivo o prestacioacuten de servicios cuyos cobros son de cuantiacutea determinada o determinable y que no se negocian en un mercado activo
Se registran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten entregada maacutes los costes de la transaccioacuten que sean directamente atribuibles Se valoran posteriormente a su coste amortizado registrando en la cuenta de resultados los intereses devengados en funcioacuten de su tipo de intereacutes efectivo
No obstante 10 anterior los creacuteditos con vencimiento no superior a un antildeo valorados inicialmente por su valor nominal se siguen valorando por dicho importe salvo que se hubieran deteriorado Asimismo si la diferencia entre el nominal y el coste amortizado para vencimientos superiores a 1 antildeo es poco significativa se mantiene el valor nominal
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Las correcciones valorativas por deterioro se registran en funcioacuten de la diferencia entre su valor en libros y el valor actual al cierre del ejercicio de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar descontados al tipo de intereacutes efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial Estas correCClOnes se reconocen en la cuenta de peacuterdidas y ganancias
d2) Pasivos financieros
Son pasivos financieros aquellos deacutebitos y partidas a pagar que tiene la Fundacioacuten y que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de traacutefico de la empresa o tambieacuten aquellos que sin tener un origen comercial no pueden ser considerados como instrumentos financieros derivados
Se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten recibida ajustada por los costes de la transaccioacuten directamente atribuibles Con posterioridad dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste amortizado empleando para ello el tipo de intereacutes efectivo
La Fundacioacuten da de baja los pasivos financieros cuando se extinguen las obligaciones que los han generado
d3) Fianzas entregadas y recibidas
La diferencia entre el valor razonable de las fianzas entregadas y recibidas y el importe desembolsado o cobrado es considerada como un pago o cobro anticipado por el arrendamiento operativo o prestacioacuten del servicio que se imputa a la cuenta de peacuterdidas y ganancias durante el periodo del arrendamiento o durante el periodo en el que se preste el servicio
Cuando se trata de fianzas a corto plazo no se realiza el descuento de flujos de efectivo dado que su efecto no es significativo Asimismo cuando la fianza es superior a un antildeo no se realiza el descuento de flujo de efectivo si la diferencia entre eacuteste y el nominal no es significativa
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e) Impuesto sobre beneficios
La fundacioacuten estaacute acogida al reacutegimen especial de fundaciones recogido en la Ley 492002 que supone que los beneficios de las actividades propias de la fundacioacuten estaacuten exentos de tributacioacuten
f) Provisiones y contingencias
Las Patronos de la Fundacioacuten en la formulacioacuten de las cuentas anuales diferencian entre
fl) Provisiones
Saldos acreedores que cubren obligaciones actuales derivadas de sucesos pasados cuya cancelacioacuten es probable que origine una salida de recursos pero que resultan indeterminados en cuanto a su importe yo momento de cancelacioacuten
f2) Pasivos contingentes
Obligaciones posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados cuya materializacioacuten futura estaacute condicionada a que ocurra o no uno o maacutes eventos futuros independientes de la voluntad de la Fundacioacuten
Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligacioacuten es mayor que 10 contrario y se registran por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria
Las provisiones se valoran en la fecha del cierre del ejercicio por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten registraacutendose los ajustes que surjan por la actualizacioacuten de dichas provisiones como un gasto fmanciero conforme se va devengando Cuando se trata de provisiones con vencimiento inferior o igual a toun antildeo y el ~fe fmanciero no es significativo no se lleva a cabo ninguacuten tipo descuento
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g) Ingresos y gastos
Se imputan en funcioacuten del criterio de devengo es decir cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos Dichos ingresos se valoran por el valor razonable de la contraprestacioacuten recibida deducidos descuentos e impuestos
h) Subvenciones donaciones y legados
La fundacioacuten registra las subvenciones donaciones y legados recibidos como ingresos del ejercicio si son concedidos para asegurar una rentabilidad miacutenima o compensar los deacuteficits de explotacioacuten
5 INMOVILIZADO MATERIAL INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS
Anaacutelisis del movimiento durante el ejercicio de cada partida del balance incluida en estos e epiacutegrafes y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas y correcciones valorativas por deterioro acumuladas es el siguiente
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a) Inmovilizado material
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
000 000 000
100181 128013
000 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13633167 15893171 9938086
303598
Total coste 168432594 228194 000 000 168660788
Construcciones -26123793 -1883467 000 000 -28007260 2812 Intalaciacuteones teacutecnicas -2854650 -285465 000 000 -3140115 2813 Maquinaria -12417319 -176584 000 000 -12593903 2815 Otras instalaciones -13949080 -177080 000 000 -14126160 2816 Mobiliario -9425057 -86990 000 000 -9512047 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -65073496 -2609586 000 000 -67683082
Total Neto 103359098 -2381392 000 000 100977706
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13427986 15765158 9438886
303598
000 000 000
105000 000
499200 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
Total coste 167828394 604200 000 000 168432594
Construcciones -24240326 -1883467 000 000 -26123793 2812 Inta1aciones teacutecnicas -2569185 -285465 000 000 -2854650 2813 Maquinaria -12246475 -170844 000 000 -12417319 2815 Otras instalaciones -13649199 -299881 000 000 -13949080 2816 Mobiliario -9349504 -75553 000 000 -9425057 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -62358286 -2715210 000 000 -65073496
Total Neto 105470108 -2111010 000 000 103359098
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Los terrenos y construcciones tienen el siguiente detalle
Antildeo 2017
coste a A acum a VNCa Concepto 31122017 31122017 31122017
Residencia edificio antiguo 18987122 -7600822 11386300 Residencia nuevo edificio 103433789 -20406438 83027351
Total 122420911 -280Q7260 94413651
Antildeo 2016
coste a A acum a VNCa Concepto 31122016 31122016 31122016
Residencia edificio antiguo 18987122 -7221080 11766042 Residencia nuevo edificio 103433789 -18902713 84531076
Total 122420911 -26123793 96297118
El edificio nuevo de la residencia estaacute gravado con una hipoteca que se solicitoacute para fmanciar la adquisicioacuten del mismo Los datos del preacutestamo hipotecario se recogen en la nota 7 maacutes adelante
b) Inversiones inmobiliarias
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo fmal
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inmob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1419273 -91016 000 000 -1510289
Total amortizacioacuten -14l9273 -91016 000 000 -1510289
Total Neto 2204088 -91016 000 000 2113072
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 12
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Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inrnob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1328257 -91016 000 000 -1419273
Total amortizacioacuten
Total Neto
-1328257 -91016
229~16 000
000
000
000
-1419273
2204088
La inversioacuten inmobiliaria corresponde un piso en Coslada Dicho inmueble estaacute libre de cargas y se ha arrendado en las siguientes condiciones
- Fecha de inicio del arrendamiento 1 de diciembre de 2011 - Duracioacuten 1 antildeo renovable automaacuteticamente 5 antildeos maacutes En 2017
se ha renovado por un miacutenimo de tres antildeos adicionales - Renta mensual 55000 euros
6 ACTIVOS FINANCIEROS
La Sociedad clasifica sus activos financieros salvo las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas que se muestran en el apartado de Empresas del grupo multigrupo y asociadas en base a las siguientes categoriacuteas
Activos financieros a corlo plazo
Creacuteditos derivados y otros
31122017 311212016
Activos financieros a coste amortizado 5682186 464720
Total 5682186 464720
La partida que compone este saldo es la cuenta a cobrar a la Consejeriacutea de poliacuteticas sociales y familia de la Comunidad de Madrid por los servicios prestados de la actividad propia de la fundacioacuten Esta deuda se encuentra valorada por el nominal por ser el vencimiento de la misma inferior al antildeo
---~~ ~El Secretario El Presidente
AUDITORIA Paacutegina 13
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7 PASIVOS FINANCIEROS
Los pasivos financieros que tiene la sociedad se encuadran uacutenicamente en la categoriacutea de pasivos financieros a coste amortizado Dentro de esta categoriacutea las clases de pasivo son las siguientes
Saldo a 31 de diciembre de 2017
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito
Derivados y otros ~ __ - ----shy ----_~ _~-~~-
---shy
__ ~ ~
26742458 16859832 43602290 ---~-__--__----------
1987063 _~
796250 -~
_-shy1190813
Total 27538708 18050645 45589353
Saldo a 31 de diciembre de 2016
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito _ shy _ ~- - --_ - -_~----- --~--
Derivados y otros
32010577 _ ~ ----shy ---_-~-
556250
2777330 l
784451
34787907 shy
1340701 -~--------~-__~---_ shy -_shy shy --- lmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot middot shy ___- shy ---shy
Total 32566827 3561781 36128608
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2017 es el siguiente
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Preacutestamo Hipotecario l -shy ------- -----shy --shy - --_shy -
Preacutestamo Personal ~ --~_--
Poacuteliza de creacutedito - shy __ _-shy
- ____ o
- - ~- -
25950702 ~_ __ shy
791756 -_
000 __
3897233
1305608 _ -_
11656991
29847935 - ---shy -
2097364
11656991
Total 26742458 16859832 43602290
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente
Clase Largo plazo
Preacutestamo Hipotecario 29913214 ~ _ ~1- _---- - bull_--- _o - - -- 1-shy
Preacutestamo Personal 2097363
Corto plazo
1534313 ~_ - -
1243017
Total
31447527 _-~ --_--_
3340380
Total 32010577 2777330 34787907 ~ ----------------------------------------------------------~AUDITORIA El Secretario El Presidente
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El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
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Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
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El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
Paacutegina 21 ~ AUDITORIA
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
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El Secretario El Presidente
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
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El Secretario El Presidente
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FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Vf~Ol(an~V~--------------------------------------------------
~ 1 Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen
2 Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
3 Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
4 Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
5 Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
Los objetivos enumerados se desarrollan principalmente por medio de la actividad de una RESDIENCIA DE ANCIANOS denominada FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL
b) Enumeracioacuten de las actividades de la fundacioacuten
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Explotacioacuten en reacutegimen de arrendamiento de una vivienda propiedad de la fundacioacuten
2 BASES DE PRESENTACIOacuteN DE LAS CUENTAS ANUALES
a) Imagen fiel
Todos los documentos que integran las cuentas anuales adjuntas se han preparado a partir de los registros contables de la Fundacioacuten
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 2
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Se presentan de acuerdo con 10 establecido en el Plan de Contabilidad de pequentildeas y medianas entidades sin [mes lucrativos aprobado por Resolucioacuten de 26 de marzo de 2013 de forma que las cuentas anuales reflejan la imagen fiel del patrimonio la situacioacuten financiera y los resultados de la Fundacioacuten asiacute como las actividades desarrolladas en el eJerCICIO
b) Principios contables aplicados
En la elaboracioacuten de las cuentas anuales adjuntas se han aplicado los principios contables establecidos en el Plan de Contabilidad de pequentildeas y medianas entidades sin [mes lucrativos aprobado por Resolucioacuten de 26 de marzo de 2013
c) Aspectos criacuteticos de la valoracioacuten y estimacioacuten de la incertidumbre
En las cuentas anuales de la Fundacioacuten correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2017 se han utilizado ocasionalmente estimaciones realizadas por el Patronato de la Fundacioacuten para valorar algunos de los activos pasivos ingresos gastos y compromisos que figuran registrados en ellas Baacutesicamente estas estimaciones se refieren a bull Las peacuterdidas por deterioro de determinados activos bull La vida uacutetil de los activos materiales e intangibles bull Los porcentajes de imputacioacuten a resultados de las subvenciones
recibidas bull Los meacutetodos utilizados para determinar las provisiones para
riesgos y los pasivos contingentes
A pesar de que estas estimaciones se realizaron en funcioacuten de la mejor informacioacuten disponible en la fecha de formulacioacuten de estas cuentas anuales sobre los hechos analizados es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas (al alza o a la baja) en proacuteximos ejercicios 10 que se hariacutea de forma prospectiva reconociendo los efectos del cambio de estimacioacuten en las correspondientes cuentas de peacuterdidas y ganancias La Fundacioacuten revisa sus estimaciones de forma continua
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 3
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La fundacioacuten ha obtenido beneficio en los dos uacuteltimos ejerclclos no obstante el fondo de maniobra sigue siendo negativo Para consolidar la posicioacuten financiera y asegurar la capacidad de la entidad para hacer frente a los compromisos financieros de los proacuteximos ejercicios asiacute como al retraso en el cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid derivado del nuevo acuerdo marco para la explotacioacuten de las plazas concertadas se han obtenido nuevas liacuteneas de fmanciacioacuten y anticipo de facturas
Asimismo el nuevo acuerdo marco que entroacute en vigor a partir del 1 de julio de 2017 aportaraacute ingresos superiores a los del anterior acuerdo vigente hasta el 30 de junio con el Ayuntamiento de Guadarrama Si bien el nuevo acuerdo supone el incremento de algunos gastos la direccioacuten trabaja en limitar el efecto que dicho incremento produciraacute en los resultados de la entidad por 10 que espera que en los proacuteximos ejercicios los resultados positivos incrementen 10 suficiente para hacer frente a las obligaciones financieras y eliminar cualquier duda sobre la viabilidad futura hecho por el que se considera adecuado la aplicacioacuten del principio de empresa en funcionamiento
d) Comparacioacuten de la informacioacuten
A efectos comparativos con cada partida del balance de situacioacuten cuenta de peacuterdidas y ganancias y esta memoria se presentan ademaacutes de las del ejercicio 2017 las del ejercicio 2016 No hay circunstancias que afecten a la comparabilidad de las cifras
e) Elementos recogidos en varias partidas
En la elaboracioacuten de las cuentas anuales no se ha identificado ninguacuten elemento que haya sido registrado en dos o maacutes partidas del balance
f) Cambios en criterios contables
No se ha producido ninguacuten cambio en los criterios contables aplicados que tengan impacto en estas cuentas anuales
g) Correccioacuten de errores
No se ha registrado ninguacuten ajuste por correccioacuten de errores o cam~ en criterios contables en el ejercicio ~
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 4
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3 EXCEDENTE DEL EJERCICIO
La propuesta de aplicacioacuten del excedente del antildeo 2017 es la siguiente
Base de re pa rto Importe
Excedente del ejercicio 1125624
Total 1125624
Aplicacioacuten Importe
_fJres erva1 elilal ___ ___ _______________ _
Aexcedentes negativos de ejercicios anteriores
A remanente _____o _ _____ ~__~_r____~_~_v_~ __ ~ v_o_ 112562
1125624Total
La aplicacioacuten del resultado del antildeo 2016 se muestra en la nota 8 de fondos propios
4 NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIOacuteN
Las principales normas de registro y valoracioacuten utilizadas para la formulacioacuten de las cuentas anuales son las siguientes
a) Inmovilizado material
El inmovilizado material se valora por su precio de adquisicioacuten o coste de produccioacuten y minorado por la correspondiente amortizacioacuten acumulada y las peacuterdidas por deterioro experimentadas
Los impuestos indirectos que gravan los elementos del inmovilizado material soacutelo se incluyen en el precio de adquisicioacuten o coste de produccioacuten cuando no son recuperables directamente de la Hacienda Puacuteblica
Los costes de ampliacioacuten modernizacioacuten o mejoras que representan un aumento de la productividad capacidad o eficiencia o un alargamiento de la vida uacutetil de los bienes se contabilizan como un mayor coste de los mismos Los gastos de conservacioacuten y mantenimiento se cargan a la cuenta de peacuterdidas y ganancias del ejercicio en que se incurren ~
AUDITORIAEl Secretario El Presidente
Paacutegina 5
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La Fundacioacuten amortiza su inmovilizado material siguiendo el meacutetodo lineal distribuyendo el coste de acuerdo con la vida uacutetil estimada de los activos seguacuten los siguientes porcentajes anuales
Porcent~ie
Construcciones
Maquinaria
Otras instalaciones utillaje y mobiliario
Otras instalaciones
Equipos para procesos de informacioacuten
2a4
12
10
8 a 12
25
Adicionalmente se aplican las siguientes normas particulares
al) Terrenos y bienes naturales
Se incluyen en su precio de adquisicioacuten los gastos de acondicionamiento como cierres movimiento de tierras obras de saneamiento y drenaje los de derribo de construcciones cuando sea necesario para poder efectuar obras de nueva planta los gastos de inspeccioacuten y levantamiento de planos cuando se efectuacuteen con caraacutecter previo a su adquisicioacuten asiacute como en su caso la estimacioacuten inicial del valor actual de las obligaciones presentes derivadas de los costes de rehabilitacioacuten del solar
Los terrenos no se amortizan
b) Deterioro de valor del inmovilizado material
Al cierre de cada ejercicio la fundacioacuten evaluacutea si existen indicios de peacuterdida de valor y en su caso estimar mediante el denominado test de deterioro la posible existencia de peacuterdidas de valor que reduzcan el valor recuperable de dichos activos a un importe inferior al de su valor en libros
El importe recuperable se determina como el mayor importe entre el valor razonable menos los costes de venta y el valor en uso
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 6
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c) Inversiones inmobiliarias
Este apartado recoge los valores de terrenos edificios y otras construcciones que se mantienen bien para explotarlos en reacutegimen de alquiler bien para obtener una plusvaliacutea en su venta como consecuencia de los incrementos que se produzcan en el futuro en sus respectivos precios de mercado En este epiacutegrafe se incluye un piso en Coslada que estaacute arrendado Los gastos y los ingresos provenientes de esta inversioacuten se presenta maacutes adelante como actividad 2 del anexo 1 de esta memoria
d) Instrumentos financieros
d1) Activos financieros
Los activos fmancieros que posee la Fundacioacuten se clasifican a efectos de su valoracioacuten en las siguientes categoriacuteas
d11)Preacutestamos y partidas a cobrar
Corresponden a creacuteditos por operaciones comerciales o no comerciales originados en la venta de bienes entregas de efectivo o prestacioacuten de servicios cuyos cobros son de cuantiacutea determinada o determinable y que no se negocian en un mercado activo
Se registran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten entregada maacutes los costes de la transaccioacuten que sean directamente atribuibles Se valoran posteriormente a su coste amortizado registrando en la cuenta de resultados los intereses devengados en funcioacuten de su tipo de intereacutes efectivo
No obstante 10 anterior los creacuteditos con vencimiento no superior a un antildeo valorados inicialmente por su valor nominal se siguen valorando por dicho importe salvo que se hubieran deteriorado Asimismo si la diferencia entre el nominal y el coste amortizado para vencimientos superiores a 1 antildeo es poco significativa se mantiene el valor nominal
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 7
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Las correcciones valorativas por deterioro se registran en funcioacuten de la diferencia entre su valor en libros y el valor actual al cierre del ejercicio de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar descontados al tipo de intereacutes efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial Estas correCClOnes se reconocen en la cuenta de peacuterdidas y ganancias
d2) Pasivos financieros
Son pasivos financieros aquellos deacutebitos y partidas a pagar que tiene la Fundacioacuten y que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de traacutefico de la empresa o tambieacuten aquellos que sin tener un origen comercial no pueden ser considerados como instrumentos financieros derivados
Se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten recibida ajustada por los costes de la transaccioacuten directamente atribuibles Con posterioridad dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste amortizado empleando para ello el tipo de intereacutes efectivo
La Fundacioacuten da de baja los pasivos financieros cuando se extinguen las obligaciones que los han generado
d3) Fianzas entregadas y recibidas
La diferencia entre el valor razonable de las fianzas entregadas y recibidas y el importe desembolsado o cobrado es considerada como un pago o cobro anticipado por el arrendamiento operativo o prestacioacuten del servicio que se imputa a la cuenta de peacuterdidas y ganancias durante el periodo del arrendamiento o durante el periodo en el que se preste el servicio
Cuando se trata de fianzas a corto plazo no se realiza el descuento de flujos de efectivo dado que su efecto no es significativo Asimismo cuando la fianza es superior a un antildeo no se realiza el descuento de flujo de efectivo si la diferencia entre eacuteste y el nominal no es significativa
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 8
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e) Impuesto sobre beneficios
La fundacioacuten estaacute acogida al reacutegimen especial de fundaciones recogido en la Ley 492002 que supone que los beneficios de las actividades propias de la fundacioacuten estaacuten exentos de tributacioacuten
f) Provisiones y contingencias
Las Patronos de la Fundacioacuten en la formulacioacuten de las cuentas anuales diferencian entre
fl) Provisiones
Saldos acreedores que cubren obligaciones actuales derivadas de sucesos pasados cuya cancelacioacuten es probable que origine una salida de recursos pero que resultan indeterminados en cuanto a su importe yo momento de cancelacioacuten
f2) Pasivos contingentes
Obligaciones posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados cuya materializacioacuten futura estaacute condicionada a que ocurra o no uno o maacutes eventos futuros independientes de la voluntad de la Fundacioacuten
Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligacioacuten es mayor que 10 contrario y se registran por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria
Las provisiones se valoran en la fecha del cierre del ejercicio por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten registraacutendose los ajustes que surjan por la actualizacioacuten de dichas provisiones como un gasto fmanciero conforme se va devengando Cuando se trata de provisiones con vencimiento inferior o igual a toun antildeo y el ~fe fmanciero no es significativo no se lleva a cabo ninguacuten tipo descuento
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 9
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g) Ingresos y gastos
Se imputan en funcioacuten del criterio de devengo es decir cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos Dichos ingresos se valoran por el valor razonable de la contraprestacioacuten recibida deducidos descuentos e impuestos
h) Subvenciones donaciones y legados
La fundacioacuten registra las subvenciones donaciones y legados recibidos como ingresos del ejercicio si son concedidos para asegurar una rentabilidad miacutenima o compensar los deacuteficits de explotacioacuten
5 INMOVILIZADO MATERIAL INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS
Anaacutelisis del movimiento durante el ejercicio de cada partida del balance incluida en estos e epiacutegrafes y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas y correcciones valorativas por deterioro acumuladas es el siguiente
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 10
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
a) Inmovilizado material
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
000 000 000
100181 128013
000 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13633167 15893171 9938086
303598
Total coste 168432594 228194 000 000 168660788
Construcciones -26123793 -1883467 000 000 -28007260 2812 Intalaciacuteones teacutecnicas -2854650 -285465 000 000 -3140115 2813 Maquinaria -12417319 -176584 000 000 -12593903 2815 Otras instalaciones -13949080 -177080 000 000 -14126160 2816 Mobiliario -9425057 -86990 000 000 -9512047 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -65073496 -2609586 000 000 -67683082
Total Neto 103359098 -2381392 000 000 100977706
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13427986 15765158 9438886
303598
000 000 000
105000 000
499200 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
Total coste 167828394 604200 000 000 168432594
Construcciones -24240326 -1883467 000 000 -26123793 2812 Inta1aciones teacutecnicas -2569185 -285465 000 000 -2854650 2813 Maquinaria -12246475 -170844 000 000 -12417319 2815 Otras instalaciones -13649199 -299881 000 000 -13949080 2816 Mobiliario -9349504 -75553 000 000 -9425057 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -62358286 -2715210 000 000 -65073496
Total Neto 105470108 -2111010 000 000 103359098
El Secretario El Presidente
Paacute~ AUDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Los terrenos y construcciones tienen el siguiente detalle
Antildeo 2017
coste a A acum a VNCa Concepto 31122017 31122017 31122017
Residencia edificio antiguo 18987122 -7600822 11386300 Residencia nuevo edificio 103433789 -20406438 83027351
Total 122420911 -280Q7260 94413651
Antildeo 2016
coste a A acum a VNCa Concepto 31122016 31122016 31122016
Residencia edificio antiguo 18987122 -7221080 11766042 Residencia nuevo edificio 103433789 -18902713 84531076
Total 122420911 -26123793 96297118
El edificio nuevo de la residencia estaacute gravado con una hipoteca que se solicitoacute para fmanciar la adquisicioacuten del mismo Los datos del preacutestamo hipotecario se recogen en la nota 7 maacutes adelante
b) Inversiones inmobiliarias
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo fmal
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inmob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1419273 -91016 000 000 -1510289
Total amortizacioacuten -14l9273 -91016 000 000 -1510289
Total Neto 2204088 -91016 000 000 2113072
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inrnob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1328257 -91016 000 000 -1419273
Total amortizacioacuten
Total Neto
-1328257 -91016
229~16 000
000
000
000
-1419273
2204088
La inversioacuten inmobiliaria corresponde un piso en Coslada Dicho inmueble estaacute libre de cargas y se ha arrendado en las siguientes condiciones
- Fecha de inicio del arrendamiento 1 de diciembre de 2011 - Duracioacuten 1 antildeo renovable automaacuteticamente 5 antildeos maacutes En 2017
se ha renovado por un miacutenimo de tres antildeos adicionales - Renta mensual 55000 euros
6 ACTIVOS FINANCIEROS
La Sociedad clasifica sus activos financieros salvo las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas que se muestran en el apartado de Empresas del grupo multigrupo y asociadas en base a las siguientes categoriacuteas
Activos financieros a corlo plazo
Creacuteditos derivados y otros
31122017 311212016
Activos financieros a coste amortizado 5682186 464720
Total 5682186 464720
La partida que compone este saldo es la cuenta a cobrar a la Consejeriacutea de poliacuteticas sociales y familia de la Comunidad de Madrid por los servicios prestados de la actividad propia de la fundacioacuten Esta deuda se encuentra valorada por el nominal por ser el vencimiento de la misma inferior al antildeo
---~~ ~El Secretario El Presidente
AUDITORIA Paacutegina 13
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7 PASIVOS FINANCIEROS
Los pasivos financieros que tiene la sociedad se encuadran uacutenicamente en la categoriacutea de pasivos financieros a coste amortizado Dentro de esta categoriacutea las clases de pasivo son las siguientes
Saldo a 31 de diciembre de 2017
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito
Derivados y otros ~ __ - ----shy ----_~ _~-~~-
---shy
__ ~ ~
26742458 16859832 43602290 ---~-__--__----------
1987063 _~
796250 -~
_-shy1190813
Total 27538708 18050645 45589353
Saldo a 31 de diciembre de 2016
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito _ shy _ ~- - --_ - -_~----- --~--
Derivados y otros
32010577 _ ~ ----shy ---_-~-
556250
2777330 l
784451
34787907 shy
1340701 -~--------~-__~---_ shy -_shy shy --- lmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot middot shy ___- shy ---shy
Total 32566827 3561781 36128608
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2017 es el siguiente
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Preacutestamo Hipotecario l -shy ------- -----shy --shy - --_shy -
Preacutestamo Personal ~ --~_--
Poacuteliza de creacutedito - shy __ _-shy
- ____ o
- - ~- -
25950702 ~_ __ shy
791756 -_
000 __
3897233
1305608 _ -_
11656991
29847935 - ---shy -
2097364
11656991
Total 26742458 16859832 43602290
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente
Clase Largo plazo
Preacutestamo Hipotecario 29913214 ~ _ ~1- _---- - bull_--- _o - - -- 1-shy
Preacutestamo Personal 2097363
Corto plazo
1534313 ~_ - -
1243017
Total
31447527 _-~ --_--_
3340380
Total 32010577 2777330 34787907 ~ ----------------------------------------------------------~AUDITORIA El Secretario El Presidente
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El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
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Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
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El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 17
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 19
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 20
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
Paacutegina 21 ~ AUDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
Paacutegina 22 ~ AUDITORIA
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
Paacutegina 23
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 24
__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 25
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Se presentan de acuerdo con 10 establecido en el Plan de Contabilidad de pequentildeas y medianas entidades sin [mes lucrativos aprobado por Resolucioacuten de 26 de marzo de 2013 de forma que las cuentas anuales reflejan la imagen fiel del patrimonio la situacioacuten financiera y los resultados de la Fundacioacuten asiacute como las actividades desarrolladas en el eJerCICIO
b) Principios contables aplicados
En la elaboracioacuten de las cuentas anuales adjuntas se han aplicado los principios contables establecidos en el Plan de Contabilidad de pequentildeas y medianas entidades sin [mes lucrativos aprobado por Resolucioacuten de 26 de marzo de 2013
c) Aspectos criacuteticos de la valoracioacuten y estimacioacuten de la incertidumbre
En las cuentas anuales de la Fundacioacuten correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2017 se han utilizado ocasionalmente estimaciones realizadas por el Patronato de la Fundacioacuten para valorar algunos de los activos pasivos ingresos gastos y compromisos que figuran registrados en ellas Baacutesicamente estas estimaciones se refieren a bull Las peacuterdidas por deterioro de determinados activos bull La vida uacutetil de los activos materiales e intangibles bull Los porcentajes de imputacioacuten a resultados de las subvenciones
recibidas bull Los meacutetodos utilizados para determinar las provisiones para
riesgos y los pasivos contingentes
A pesar de que estas estimaciones se realizaron en funcioacuten de la mejor informacioacuten disponible en la fecha de formulacioacuten de estas cuentas anuales sobre los hechos analizados es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas (al alza o a la baja) en proacuteximos ejercicios 10 que se hariacutea de forma prospectiva reconociendo los efectos del cambio de estimacioacuten en las correspondientes cuentas de peacuterdidas y ganancias La Fundacioacuten revisa sus estimaciones de forma continua
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La fundacioacuten ha obtenido beneficio en los dos uacuteltimos ejerclclos no obstante el fondo de maniobra sigue siendo negativo Para consolidar la posicioacuten financiera y asegurar la capacidad de la entidad para hacer frente a los compromisos financieros de los proacuteximos ejercicios asiacute como al retraso en el cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid derivado del nuevo acuerdo marco para la explotacioacuten de las plazas concertadas se han obtenido nuevas liacuteneas de fmanciacioacuten y anticipo de facturas
Asimismo el nuevo acuerdo marco que entroacute en vigor a partir del 1 de julio de 2017 aportaraacute ingresos superiores a los del anterior acuerdo vigente hasta el 30 de junio con el Ayuntamiento de Guadarrama Si bien el nuevo acuerdo supone el incremento de algunos gastos la direccioacuten trabaja en limitar el efecto que dicho incremento produciraacute en los resultados de la entidad por 10 que espera que en los proacuteximos ejercicios los resultados positivos incrementen 10 suficiente para hacer frente a las obligaciones financieras y eliminar cualquier duda sobre la viabilidad futura hecho por el que se considera adecuado la aplicacioacuten del principio de empresa en funcionamiento
d) Comparacioacuten de la informacioacuten
A efectos comparativos con cada partida del balance de situacioacuten cuenta de peacuterdidas y ganancias y esta memoria se presentan ademaacutes de las del ejercicio 2017 las del ejercicio 2016 No hay circunstancias que afecten a la comparabilidad de las cifras
e) Elementos recogidos en varias partidas
En la elaboracioacuten de las cuentas anuales no se ha identificado ninguacuten elemento que haya sido registrado en dos o maacutes partidas del balance
f) Cambios en criterios contables
No se ha producido ninguacuten cambio en los criterios contables aplicados que tengan impacto en estas cuentas anuales
g) Correccioacuten de errores
No se ha registrado ninguacuten ajuste por correccioacuten de errores o cam~ en criterios contables en el ejercicio ~
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3 EXCEDENTE DEL EJERCICIO
La propuesta de aplicacioacuten del excedente del antildeo 2017 es la siguiente
Base de re pa rto Importe
Excedente del ejercicio 1125624
Total 1125624
Aplicacioacuten Importe
_fJres erva1 elilal ___ ___ _______________ _
Aexcedentes negativos de ejercicios anteriores
A remanente _____o _ _____ ~__~_r____~_~_v_~ __ ~ v_o_ 112562
1125624Total
La aplicacioacuten del resultado del antildeo 2016 se muestra en la nota 8 de fondos propios
4 NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIOacuteN
Las principales normas de registro y valoracioacuten utilizadas para la formulacioacuten de las cuentas anuales son las siguientes
a) Inmovilizado material
El inmovilizado material se valora por su precio de adquisicioacuten o coste de produccioacuten y minorado por la correspondiente amortizacioacuten acumulada y las peacuterdidas por deterioro experimentadas
Los impuestos indirectos que gravan los elementos del inmovilizado material soacutelo se incluyen en el precio de adquisicioacuten o coste de produccioacuten cuando no son recuperables directamente de la Hacienda Puacuteblica
Los costes de ampliacioacuten modernizacioacuten o mejoras que representan un aumento de la productividad capacidad o eficiencia o un alargamiento de la vida uacutetil de los bienes se contabilizan como un mayor coste de los mismos Los gastos de conservacioacuten y mantenimiento se cargan a la cuenta de peacuterdidas y ganancias del ejercicio en que se incurren ~
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La Fundacioacuten amortiza su inmovilizado material siguiendo el meacutetodo lineal distribuyendo el coste de acuerdo con la vida uacutetil estimada de los activos seguacuten los siguientes porcentajes anuales
Porcent~ie
Construcciones
Maquinaria
Otras instalaciones utillaje y mobiliario
Otras instalaciones
Equipos para procesos de informacioacuten
2a4
12
10
8 a 12
25
Adicionalmente se aplican las siguientes normas particulares
al) Terrenos y bienes naturales
Se incluyen en su precio de adquisicioacuten los gastos de acondicionamiento como cierres movimiento de tierras obras de saneamiento y drenaje los de derribo de construcciones cuando sea necesario para poder efectuar obras de nueva planta los gastos de inspeccioacuten y levantamiento de planos cuando se efectuacuteen con caraacutecter previo a su adquisicioacuten asiacute como en su caso la estimacioacuten inicial del valor actual de las obligaciones presentes derivadas de los costes de rehabilitacioacuten del solar
Los terrenos no se amortizan
b) Deterioro de valor del inmovilizado material
Al cierre de cada ejercicio la fundacioacuten evaluacutea si existen indicios de peacuterdida de valor y en su caso estimar mediante el denominado test de deterioro la posible existencia de peacuterdidas de valor que reduzcan el valor recuperable de dichos activos a un importe inferior al de su valor en libros
El importe recuperable se determina como el mayor importe entre el valor razonable menos los costes de venta y el valor en uso
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c) Inversiones inmobiliarias
Este apartado recoge los valores de terrenos edificios y otras construcciones que se mantienen bien para explotarlos en reacutegimen de alquiler bien para obtener una plusvaliacutea en su venta como consecuencia de los incrementos que se produzcan en el futuro en sus respectivos precios de mercado En este epiacutegrafe se incluye un piso en Coslada que estaacute arrendado Los gastos y los ingresos provenientes de esta inversioacuten se presenta maacutes adelante como actividad 2 del anexo 1 de esta memoria
d) Instrumentos financieros
d1) Activos financieros
Los activos fmancieros que posee la Fundacioacuten se clasifican a efectos de su valoracioacuten en las siguientes categoriacuteas
d11)Preacutestamos y partidas a cobrar
Corresponden a creacuteditos por operaciones comerciales o no comerciales originados en la venta de bienes entregas de efectivo o prestacioacuten de servicios cuyos cobros son de cuantiacutea determinada o determinable y que no se negocian en un mercado activo
Se registran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten entregada maacutes los costes de la transaccioacuten que sean directamente atribuibles Se valoran posteriormente a su coste amortizado registrando en la cuenta de resultados los intereses devengados en funcioacuten de su tipo de intereacutes efectivo
No obstante 10 anterior los creacuteditos con vencimiento no superior a un antildeo valorados inicialmente por su valor nominal se siguen valorando por dicho importe salvo que se hubieran deteriorado Asimismo si la diferencia entre el nominal y el coste amortizado para vencimientos superiores a 1 antildeo es poco significativa se mantiene el valor nominal
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Las correcciones valorativas por deterioro se registran en funcioacuten de la diferencia entre su valor en libros y el valor actual al cierre del ejercicio de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar descontados al tipo de intereacutes efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial Estas correCClOnes se reconocen en la cuenta de peacuterdidas y ganancias
d2) Pasivos financieros
Son pasivos financieros aquellos deacutebitos y partidas a pagar que tiene la Fundacioacuten y que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de traacutefico de la empresa o tambieacuten aquellos que sin tener un origen comercial no pueden ser considerados como instrumentos financieros derivados
Se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten recibida ajustada por los costes de la transaccioacuten directamente atribuibles Con posterioridad dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste amortizado empleando para ello el tipo de intereacutes efectivo
La Fundacioacuten da de baja los pasivos financieros cuando se extinguen las obligaciones que los han generado
d3) Fianzas entregadas y recibidas
La diferencia entre el valor razonable de las fianzas entregadas y recibidas y el importe desembolsado o cobrado es considerada como un pago o cobro anticipado por el arrendamiento operativo o prestacioacuten del servicio que se imputa a la cuenta de peacuterdidas y ganancias durante el periodo del arrendamiento o durante el periodo en el que se preste el servicio
Cuando se trata de fianzas a corto plazo no se realiza el descuento de flujos de efectivo dado que su efecto no es significativo Asimismo cuando la fianza es superior a un antildeo no se realiza el descuento de flujo de efectivo si la diferencia entre eacuteste y el nominal no es significativa
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e) Impuesto sobre beneficios
La fundacioacuten estaacute acogida al reacutegimen especial de fundaciones recogido en la Ley 492002 que supone que los beneficios de las actividades propias de la fundacioacuten estaacuten exentos de tributacioacuten
f) Provisiones y contingencias
Las Patronos de la Fundacioacuten en la formulacioacuten de las cuentas anuales diferencian entre
fl) Provisiones
Saldos acreedores que cubren obligaciones actuales derivadas de sucesos pasados cuya cancelacioacuten es probable que origine una salida de recursos pero que resultan indeterminados en cuanto a su importe yo momento de cancelacioacuten
f2) Pasivos contingentes
Obligaciones posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados cuya materializacioacuten futura estaacute condicionada a que ocurra o no uno o maacutes eventos futuros independientes de la voluntad de la Fundacioacuten
Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligacioacuten es mayor que 10 contrario y se registran por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria
Las provisiones se valoran en la fecha del cierre del ejercicio por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten registraacutendose los ajustes que surjan por la actualizacioacuten de dichas provisiones como un gasto fmanciero conforme se va devengando Cuando se trata de provisiones con vencimiento inferior o igual a toun antildeo y el ~fe fmanciero no es significativo no se lleva a cabo ninguacuten tipo descuento
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g) Ingresos y gastos
Se imputan en funcioacuten del criterio de devengo es decir cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos Dichos ingresos se valoran por el valor razonable de la contraprestacioacuten recibida deducidos descuentos e impuestos
h) Subvenciones donaciones y legados
La fundacioacuten registra las subvenciones donaciones y legados recibidos como ingresos del ejercicio si son concedidos para asegurar una rentabilidad miacutenima o compensar los deacuteficits de explotacioacuten
5 INMOVILIZADO MATERIAL INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS
Anaacutelisis del movimiento durante el ejercicio de cada partida del balance incluida en estos e epiacutegrafes y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas y correcciones valorativas por deterioro acumuladas es el siguiente
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a) Inmovilizado material
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
000 000 000
100181 128013
000 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13633167 15893171 9938086
303598
Total coste 168432594 228194 000 000 168660788
Construcciones -26123793 -1883467 000 000 -28007260 2812 Intalaciacuteones teacutecnicas -2854650 -285465 000 000 -3140115 2813 Maquinaria -12417319 -176584 000 000 -12593903 2815 Otras instalaciones -13949080 -177080 000 000 -14126160 2816 Mobiliario -9425057 -86990 000 000 -9512047 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -65073496 -2609586 000 000 -67683082
Total Neto 103359098 -2381392 000 000 100977706
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13427986 15765158 9438886
303598
000 000 000
105000 000
499200 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
Total coste 167828394 604200 000 000 168432594
Construcciones -24240326 -1883467 000 000 -26123793 2812 Inta1aciones teacutecnicas -2569185 -285465 000 000 -2854650 2813 Maquinaria -12246475 -170844 000 000 -12417319 2815 Otras instalaciones -13649199 -299881 000 000 -13949080 2816 Mobiliario -9349504 -75553 000 000 -9425057 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -62358286 -2715210 000 000 -65073496
Total Neto 105470108 -2111010 000 000 103359098
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Los terrenos y construcciones tienen el siguiente detalle
Antildeo 2017
coste a A acum a VNCa Concepto 31122017 31122017 31122017
Residencia edificio antiguo 18987122 -7600822 11386300 Residencia nuevo edificio 103433789 -20406438 83027351
Total 122420911 -280Q7260 94413651
Antildeo 2016
coste a A acum a VNCa Concepto 31122016 31122016 31122016
Residencia edificio antiguo 18987122 -7221080 11766042 Residencia nuevo edificio 103433789 -18902713 84531076
Total 122420911 -26123793 96297118
El edificio nuevo de la residencia estaacute gravado con una hipoteca que se solicitoacute para fmanciar la adquisicioacuten del mismo Los datos del preacutestamo hipotecario se recogen en la nota 7 maacutes adelante
b) Inversiones inmobiliarias
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo fmal
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inmob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1419273 -91016 000 000 -1510289
Total amortizacioacuten -14l9273 -91016 000 000 -1510289
Total Neto 2204088 -91016 000 000 2113072
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Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inrnob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1328257 -91016 000 000 -1419273
Total amortizacioacuten
Total Neto
-1328257 -91016
229~16 000
000
000
000
-1419273
2204088
La inversioacuten inmobiliaria corresponde un piso en Coslada Dicho inmueble estaacute libre de cargas y se ha arrendado en las siguientes condiciones
- Fecha de inicio del arrendamiento 1 de diciembre de 2011 - Duracioacuten 1 antildeo renovable automaacuteticamente 5 antildeos maacutes En 2017
se ha renovado por un miacutenimo de tres antildeos adicionales - Renta mensual 55000 euros
6 ACTIVOS FINANCIEROS
La Sociedad clasifica sus activos financieros salvo las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas que se muestran en el apartado de Empresas del grupo multigrupo y asociadas en base a las siguientes categoriacuteas
Activos financieros a corlo plazo
Creacuteditos derivados y otros
31122017 311212016
Activos financieros a coste amortizado 5682186 464720
Total 5682186 464720
La partida que compone este saldo es la cuenta a cobrar a la Consejeriacutea de poliacuteticas sociales y familia de la Comunidad de Madrid por los servicios prestados de la actividad propia de la fundacioacuten Esta deuda se encuentra valorada por el nominal por ser el vencimiento de la misma inferior al antildeo
---~~ ~El Secretario El Presidente
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7 PASIVOS FINANCIEROS
Los pasivos financieros que tiene la sociedad se encuadran uacutenicamente en la categoriacutea de pasivos financieros a coste amortizado Dentro de esta categoriacutea las clases de pasivo son las siguientes
Saldo a 31 de diciembre de 2017
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito
Derivados y otros ~ __ - ----shy ----_~ _~-~~-
---shy
__ ~ ~
26742458 16859832 43602290 ---~-__--__----------
1987063 _~
796250 -~
_-shy1190813
Total 27538708 18050645 45589353
Saldo a 31 de diciembre de 2016
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito _ shy _ ~- - --_ - -_~----- --~--
Derivados y otros
32010577 _ ~ ----shy ---_-~-
556250
2777330 l
784451
34787907 shy
1340701 -~--------~-__~---_ shy -_shy shy --- lmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot middot shy ___- shy ---shy
Total 32566827 3561781 36128608
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2017 es el siguiente
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Preacutestamo Hipotecario l -shy ------- -----shy --shy - --_shy -
Preacutestamo Personal ~ --~_--
Poacuteliza de creacutedito - shy __ _-shy
- ____ o
- - ~- -
25950702 ~_ __ shy
791756 -_
000 __
3897233
1305608 _ -_
11656991
29847935 - ---shy -
2097364
11656991
Total 26742458 16859832 43602290
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente
Clase Largo plazo
Preacutestamo Hipotecario 29913214 ~ _ ~1- _---- - bull_--- _o - - -- 1-shy
Preacutestamo Personal 2097363
Corto plazo
1534313 ~_ - -
1243017
Total
31447527 _-~ --_--_
3340380
Total 32010577 2777330 34787907 ~ ----------------------------------------------------------~AUDITORIA El Secretario El Presidente
Paacutegina 14
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El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
Paacutegina 15
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Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
Paacutegina 21 ~ AUDITORIA
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 31
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
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El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
La fundacioacuten ha obtenido beneficio en los dos uacuteltimos ejerclclos no obstante el fondo de maniobra sigue siendo negativo Para consolidar la posicioacuten financiera y asegurar la capacidad de la entidad para hacer frente a los compromisos financieros de los proacuteximos ejercicios asiacute como al retraso en el cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid derivado del nuevo acuerdo marco para la explotacioacuten de las plazas concertadas se han obtenido nuevas liacuteneas de fmanciacioacuten y anticipo de facturas
Asimismo el nuevo acuerdo marco que entroacute en vigor a partir del 1 de julio de 2017 aportaraacute ingresos superiores a los del anterior acuerdo vigente hasta el 30 de junio con el Ayuntamiento de Guadarrama Si bien el nuevo acuerdo supone el incremento de algunos gastos la direccioacuten trabaja en limitar el efecto que dicho incremento produciraacute en los resultados de la entidad por 10 que espera que en los proacuteximos ejercicios los resultados positivos incrementen 10 suficiente para hacer frente a las obligaciones financieras y eliminar cualquier duda sobre la viabilidad futura hecho por el que se considera adecuado la aplicacioacuten del principio de empresa en funcionamiento
d) Comparacioacuten de la informacioacuten
A efectos comparativos con cada partida del balance de situacioacuten cuenta de peacuterdidas y ganancias y esta memoria se presentan ademaacutes de las del ejercicio 2017 las del ejercicio 2016 No hay circunstancias que afecten a la comparabilidad de las cifras
e) Elementos recogidos en varias partidas
En la elaboracioacuten de las cuentas anuales no se ha identificado ninguacuten elemento que haya sido registrado en dos o maacutes partidas del balance
f) Cambios en criterios contables
No se ha producido ninguacuten cambio en los criterios contables aplicados que tengan impacto en estas cuentas anuales
g) Correccioacuten de errores
No se ha registrado ninguacuten ajuste por correccioacuten de errores o cam~ en criterios contables en el ejercicio ~
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 4
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
3 EXCEDENTE DEL EJERCICIO
La propuesta de aplicacioacuten del excedente del antildeo 2017 es la siguiente
Base de re pa rto Importe
Excedente del ejercicio 1125624
Total 1125624
Aplicacioacuten Importe
_fJres erva1 elilal ___ ___ _______________ _
Aexcedentes negativos de ejercicios anteriores
A remanente _____o _ _____ ~__~_r____~_~_v_~ __ ~ v_o_ 112562
1125624Total
La aplicacioacuten del resultado del antildeo 2016 se muestra en la nota 8 de fondos propios
4 NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIOacuteN
Las principales normas de registro y valoracioacuten utilizadas para la formulacioacuten de las cuentas anuales son las siguientes
a) Inmovilizado material
El inmovilizado material se valora por su precio de adquisicioacuten o coste de produccioacuten y minorado por la correspondiente amortizacioacuten acumulada y las peacuterdidas por deterioro experimentadas
Los impuestos indirectos que gravan los elementos del inmovilizado material soacutelo se incluyen en el precio de adquisicioacuten o coste de produccioacuten cuando no son recuperables directamente de la Hacienda Puacuteblica
Los costes de ampliacioacuten modernizacioacuten o mejoras que representan un aumento de la productividad capacidad o eficiencia o un alargamiento de la vida uacutetil de los bienes se contabilizan como un mayor coste de los mismos Los gastos de conservacioacuten y mantenimiento se cargan a la cuenta de peacuterdidas y ganancias del ejercicio en que se incurren ~
AUDITORIAEl Secretario El Presidente
Paacutegina 5
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
La Fundacioacuten amortiza su inmovilizado material siguiendo el meacutetodo lineal distribuyendo el coste de acuerdo con la vida uacutetil estimada de los activos seguacuten los siguientes porcentajes anuales
Porcent~ie
Construcciones
Maquinaria
Otras instalaciones utillaje y mobiliario
Otras instalaciones
Equipos para procesos de informacioacuten
2a4
12
10
8 a 12
25
Adicionalmente se aplican las siguientes normas particulares
al) Terrenos y bienes naturales
Se incluyen en su precio de adquisicioacuten los gastos de acondicionamiento como cierres movimiento de tierras obras de saneamiento y drenaje los de derribo de construcciones cuando sea necesario para poder efectuar obras de nueva planta los gastos de inspeccioacuten y levantamiento de planos cuando se efectuacuteen con caraacutecter previo a su adquisicioacuten asiacute como en su caso la estimacioacuten inicial del valor actual de las obligaciones presentes derivadas de los costes de rehabilitacioacuten del solar
Los terrenos no se amortizan
b) Deterioro de valor del inmovilizado material
Al cierre de cada ejercicio la fundacioacuten evaluacutea si existen indicios de peacuterdida de valor y en su caso estimar mediante el denominado test de deterioro la posible existencia de peacuterdidas de valor que reduzcan el valor recuperable de dichos activos a un importe inferior al de su valor en libros
El importe recuperable se determina como el mayor importe entre el valor razonable menos los costes de venta y el valor en uso
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 6
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
c) Inversiones inmobiliarias
Este apartado recoge los valores de terrenos edificios y otras construcciones que se mantienen bien para explotarlos en reacutegimen de alquiler bien para obtener una plusvaliacutea en su venta como consecuencia de los incrementos que se produzcan en el futuro en sus respectivos precios de mercado En este epiacutegrafe se incluye un piso en Coslada que estaacute arrendado Los gastos y los ingresos provenientes de esta inversioacuten se presenta maacutes adelante como actividad 2 del anexo 1 de esta memoria
d) Instrumentos financieros
d1) Activos financieros
Los activos fmancieros que posee la Fundacioacuten se clasifican a efectos de su valoracioacuten en las siguientes categoriacuteas
d11)Preacutestamos y partidas a cobrar
Corresponden a creacuteditos por operaciones comerciales o no comerciales originados en la venta de bienes entregas de efectivo o prestacioacuten de servicios cuyos cobros son de cuantiacutea determinada o determinable y que no se negocian en un mercado activo
Se registran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten entregada maacutes los costes de la transaccioacuten que sean directamente atribuibles Se valoran posteriormente a su coste amortizado registrando en la cuenta de resultados los intereses devengados en funcioacuten de su tipo de intereacutes efectivo
No obstante 10 anterior los creacuteditos con vencimiento no superior a un antildeo valorados inicialmente por su valor nominal se siguen valorando por dicho importe salvo que se hubieran deteriorado Asimismo si la diferencia entre el nominal y el coste amortizado para vencimientos superiores a 1 antildeo es poco significativa se mantiene el valor nominal
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 7
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Las correcciones valorativas por deterioro se registran en funcioacuten de la diferencia entre su valor en libros y el valor actual al cierre del ejercicio de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar descontados al tipo de intereacutes efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial Estas correCClOnes se reconocen en la cuenta de peacuterdidas y ganancias
d2) Pasivos financieros
Son pasivos financieros aquellos deacutebitos y partidas a pagar que tiene la Fundacioacuten y que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de traacutefico de la empresa o tambieacuten aquellos que sin tener un origen comercial no pueden ser considerados como instrumentos financieros derivados
Se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten recibida ajustada por los costes de la transaccioacuten directamente atribuibles Con posterioridad dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste amortizado empleando para ello el tipo de intereacutes efectivo
La Fundacioacuten da de baja los pasivos financieros cuando se extinguen las obligaciones que los han generado
d3) Fianzas entregadas y recibidas
La diferencia entre el valor razonable de las fianzas entregadas y recibidas y el importe desembolsado o cobrado es considerada como un pago o cobro anticipado por el arrendamiento operativo o prestacioacuten del servicio que se imputa a la cuenta de peacuterdidas y ganancias durante el periodo del arrendamiento o durante el periodo en el que se preste el servicio
Cuando se trata de fianzas a corto plazo no se realiza el descuento de flujos de efectivo dado que su efecto no es significativo Asimismo cuando la fianza es superior a un antildeo no se realiza el descuento de flujo de efectivo si la diferencia entre eacuteste y el nominal no es significativa
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 8
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
e) Impuesto sobre beneficios
La fundacioacuten estaacute acogida al reacutegimen especial de fundaciones recogido en la Ley 492002 que supone que los beneficios de las actividades propias de la fundacioacuten estaacuten exentos de tributacioacuten
f) Provisiones y contingencias
Las Patronos de la Fundacioacuten en la formulacioacuten de las cuentas anuales diferencian entre
fl) Provisiones
Saldos acreedores que cubren obligaciones actuales derivadas de sucesos pasados cuya cancelacioacuten es probable que origine una salida de recursos pero que resultan indeterminados en cuanto a su importe yo momento de cancelacioacuten
f2) Pasivos contingentes
Obligaciones posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados cuya materializacioacuten futura estaacute condicionada a que ocurra o no uno o maacutes eventos futuros independientes de la voluntad de la Fundacioacuten
Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligacioacuten es mayor que 10 contrario y se registran por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria
Las provisiones se valoran en la fecha del cierre del ejercicio por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten registraacutendose los ajustes que surjan por la actualizacioacuten de dichas provisiones como un gasto fmanciero conforme se va devengando Cuando se trata de provisiones con vencimiento inferior o igual a toun antildeo y el ~fe fmanciero no es significativo no se lleva a cabo ninguacuten tipo descuento
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 9
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
g) Ingresos y gastos
Se imputan en funcioacuten del criterio de devengo es decir cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos Dichos ingresos se valoran por el valor razonable de la contraprestacioacuten recibida deducidos descuentos e impuestos
h) Subvenciones donaciones y legados
La fundacioacuten registra las subvenciones donaciones y legados recibidos como ingresos del ejercicio si son concedidos para asegurar una rentabilidad miacutenima o compensar los deacuteficits de explotacioacuten
5 INMOVILIZADO MATERIAL INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS
Anaacutelisis del movimiento durante el ejercicio de cada partida del balance incluida en estos e epiacutegrafes y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas y correcciones valorativas por deterioro acumuladas es el siguiente
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 10
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
a) Inmovilizado material
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
000 000 000
100181 128013
000 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13633167 15893171 9938086
303598
Total coste 168432594 228194 000 000 168660788
Construcciones -26123793 -1883467 000 000 -28007260 2812 Intalaciacuteones teacutecnicas -2854650 -285465 000 000 -3140115 2813 Maquinaria -12417319 -176584 000 000 -12593903 2815 Otras instalaciones -13949080 -177080 000 000 -14126160 2816 Mobiliario -9425057 -86990 000 000 -9512047 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -65073496 -2609586 000 000 -67683082
Total Neto 103359098 -2381392 000 000 100977706
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13427986 15765158 9438886
303598
000 000 000
105000 000
499200 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
Total coste 167828394 604200 000 000 168432594
Construcciones -24240326 -1883467 000 000 -26123793 2812 Inta1aciones teacutecnicas -2569185 -285465 000 000 -2854650 2813 Maquinaria -12246475 -170844 000 000 -12417319 2815 Otras instalaciones -13649199 -299881 000 000 -13949080 2816 Mobiliario -9349504 -75553 000 000 -9425057 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -62358286 -2715210 000 000 -65073496
Total Neto 105470108 -2111010 000 000 103359098
El Secretario El Presidente
Paacute~ AUDITORIA
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Los terrenos y construcciones tienen el siguiente detalle
Antildeo 2017
coste a A acum a VNCa Concepto 31122017 31122017 31122017
Residencia edificio antiguo 18987122 -7600822 11386300 Residencia nuevo edificio 103433789 -20406438 83027351
Total 122420911 -280Q7260 94413651
Antildeo 2016
coste a A acum a VNCa Concepto 31122016 31122016 31122016
Residencia edificio antiguo 18987122 -7221080 11766042 Residencia nuevo edificio 103433789 -18902713 84531076
Total 122420911 -26123793 96297118
El edificio nuevo de la residencia estaacute gravado con una hipoteca que se solicitoacute para fmanciar la adquisicioacuten del mismo Los datos del preacutestamo hipotecario se recogen en la nota 7 maacutes adelante
b) Inversiones inmobiliarias
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo fmal
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inmob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1419273 -91016 000 000 -1510289
Total amortizacioacuten -14l9273 -91016 000 000 -1510289
Total Neto 2204088 -91016 000 000 2113072
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inrnob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1328257 -91016 000 000 -1419273
Total amortizacioacuten
Total Neto
-1328257 -91016
229~16 000
000
000
000
-1419273
2204088
La inversioacuten inmobiliaria corresponde un piso en Coslada Dicho inmueble estaacute libre de cargas y se ha arrendado en las siguientes condiciones
- Fecha de inicio del arrendamiento 1 de diciembre de 2011 - Duracioacuten 1 antildeo renovable automaacuteticamente 5 antildeos maacutes En 2017
se ha renovado por un miacutenimo de tres antildeos adicionales - Renta mensual 55000 euros
6 ACTIVOS FINANCIEROS
La Sociedad clasifica sus activos financieros salvo las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas que se muestran en el apartado de Empresas del grupo multigrupo y asociadas en base a las siguientes categoriacuteas
Activos financieros a corlo plazo
Creacuteditos derivados y otros
31122017 311212016
Activos financieros a coste amortizado 5682186 464720
Total 5682186 464720
La partida que compone este saldo es la cuenta a cobrar a la Consejeriacutea de poliacuteticas sociales y familia de la Comunidad de Madrid por los servicios prestados de la actividad propia de la fundacioacuten Esta deuda se encuentra valorada por el nominal por ser el vencimiento de la misma inferior al antildeo
---~~ ~El Secretario El Presidente
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7 PASIVOS FINANCIEROS
Los pasivos financieros que tiene la sociedad se encuadran uacutenicamente en la categoriacutea de pasivos financieros a coste amortizado Dentro de esta categoriacutea las clases de pasivo son las siguientes
Saldo a 31 de diciembre de 2017
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito
Derivados y otros ~ __ - ----shy ----_~ _~-~~-
---shy
__ ~ ~
26742458 16859832 43602290 ---~-__--__----------
1987063 _~
796250 -~
_-shy1190813
Total 27538708 18050645 45589353
Saldo a 31 de diciembre de 2016
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito _ shy _ ~- - --_ - -_~----- --~--
Derivados y otros
32010577 _ ~ ----shy ---_-~-
556250
2777330 l
784451
34787907 shy
1340701 -~--------~-__~---_ shy -_shy shy --- lmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot middot shy ___- shy ---shy
Total 32566827 3561781 36128608
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2017 es el siguiente
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Preacutestamo Hipotecario l -shy ------- -----shy --shy - --_shy -
Preacutestamo Personal ~ --~_--
Poacuteliza de creacutedito - shy __ _-shy
- ____ o
- - ~- -
25950702 ~_ __ shy
791756 -_
000 __
3897233
1305608 _ -_
11656991
29847935 - ---shy -
2097364
11656991
Total 26742458 16859832 43602290
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente
Clase Largo plazo
Preacutestamo Hipotecario 29913214 ~ _ ~1- _---- - bull_--- _o - - -- 1-shy
Preacutestamo Personal 2097363
Corto plazo
1534313 ~_ - -
1243017
Total
31447527 _-~ --_--_
3340380
Total 32010577 2777330 34787907 ~ ----------------------------------------------------------~AUDITORIA El Secretario El Presidente
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El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
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Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
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El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
Paacutegina 21 ~ AUDITORIA
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
Paacutegina 22 ~ AUDITORIA
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
Paacutegina 23
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 24
__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
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Paacutegina 25
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
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El Secretario El Presidente
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
3 EXCEDENTE DEL EJERCICIO
La propuesta de aplicacioacuten del excedente del antildeo 2017 es la siguiente
Base de re pa rto Importe
Excedente del ejercicio 1125624
Total 1125624
Aplicacioacuten Importe
_fJres erva1 elilal ___ ___ _______________ _
Aexcedentes negativos de ejercicios anteriores
A remanente _____o _ _____ ~__~_r____~_~_v_~ __ ~ v_o_ 112562
1125624Total
La aplicacioacuten del resultado del antildeo 2016 se muestra en la nota 8 de fondos propios
4 NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIOacuteN
Las principales normas de registro y valoracioacuten utilizadas para la formulacioacuten de las cuentas anuales son las siguientes
a) Inmovilizado material
El inmovilizado material se valora por su precio de adquisicioacuten o coste de produccioacuten y minorado por la correspondiente amortizacioacuten acumulada y las peacuterdidas por deterioro experimentadas
Los impuestos indirectos que gravan los elementos del inmovilizado material soacutelo se incluyen en el precio de adquisicioacuten o coste de produccioacuten cuando no son recuperables directamente de la Hacienda Puacuteblica
Los costes de ampliacioacuten modernizacioacuten o mejoras que representan un aumento de la productividad capacidad o eficiencia o un alargamiento de la vida uacutetil de los bienes se contabilizan como un mayor coste de los mismos Los gastos de conservacioacuten y mantenimiento se cargan a la cuenta de peacuterdidas y ganancias del ejercicio en que se incurren ~
AUDITORIAEl Secretario El Presidente
Paacutegina 5
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
La Fundacioacuten amortiza su inmovilizado material siguiendo el meacutetodo lineal distribuyendo el coste de acuerdo con la vida uacutetil estimada de los activos seguacuten los siguientes porcentajes anuales
Porcent~ie
Construcciones
Maquinaria
Otras instalaciones utillaje y mobiliario
Otras instalaciones
Equipos para procesos de informacioacuten
2a4
12
10
8 a 12
25
Adicionalmente se aplican las siguientes normas particulares
al) Terrenos y bienes naturales
Se incluyen en su precio de adquisicioacuten los gastos de acondicionamiento como cierres movimiento de tierras obras de saneamiento y drenaje los de derribo de construcciones cuando sea necesario para poder efectuar obras de nueva planta los gastos de inspeccioacuten y levantamiento de planos cuando se efectuacuteen con caraacutecter previo a su adquisicioacuten asiacute como en su caso la estimacioacuten inicial del valor actual de las obligaciones presentes derivadas de los costes de rehabilitacioacuten del solar
Los terrenos no se amortizan
b) Deterioro de valor del inmovilizado material
Al cierre de cada ejercicio la fundacioacuten evaluacutea si existen indicios de peacuterdida de valor y en su caso estimar mediante el denominado test de deterioro la posible existencia de peacuterdidas de valor que reduzcan el valor recuperable de dichos activos a un importe inferior al de su valor en libros
El importe recuperable se determina como el mayor importe entre el valor razonable menos los costes de venta y el valor en uso
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 6
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
c) Inversiones inmobiliarias
Este apartado recoge los valores de terrenos edificios y otras construcciones que se mantienen bien para explotarlos en reacutegimen de alquiler bien para obtener una plusvaliacutea en su venta como consecuencia de los incrementos que se produzcan en el futuro en sus respectivos precios de mercado En este epiacutegrafe se incluye un piso en Coslada que estaacute arrendado Los gastos y los ingresos provenientes de esta inversioacuten se presenta maacutes adelante como actividad 2 del anexo 1 de esta memoria
d) Instrumentos financieros
d1) Activos financieros
Los activos fmancieros que posee la Fundacioacuten se clasifican a efectos de su valoracioacuten en las siguientes categoriacuteas
d11)Preacutestamos y partidas a cobrar
Corresponden a creacuteditos por operaciones comerciales o no comerciales originados en la venta de bienes entregas de efectivo o prestacioacuten de servicios cuyos cobros son de cuantiacutea determinada o determinable y que no se negocian en un mercado activo
Se registran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten entregada maacutes los costes de la transaccioacuten que sean directamente atribuibles Se valoran posteriormente a su coste amortizado registrando en la cuenta de resultados los intereses devengados en funcioacuten de su tipo de intereacutes efectivo
No obstante 10 anterior los creacuteditos con vencimiento no superior a un antildeo valorados inicialmente por su valor nominal se siguen valorando por dicho importe salvo que se hubieran deteriorado Asimismo si la diferencia entre el nominal y el coste amortizado para vencimientos superiores a 1 antildeo es poco significativa se mantiene el valor nominal
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 7
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Las correcciones valorativas por deterioro se registran en funcioacuten de la diferencia entre su valor en libros y el valor actual al cierre del ejercicio de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar descontados al tipo de intereacutes efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial Estas correCClOnes se reconocen en la cuenta de peacuterdidas y ganancias
d2) Pasivos financieros
Son pasivos financieros aquellos deacutebitos y partidas a pagar que tiene la Fundacioacuten y que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de traacutefico de la empresa o tambieacuten aquellos que sin tener un origen comercial no pueden ser considerados como instrumentos financieros derivados
Se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten recibida ajustada por los costes de la transaccioacuten directamente atribuibles Con posterioridad dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste amortizado empleando para ello el tipo de intereacutes efectivo
La Fundacioacuten da de baja los pasivos financieros cuando se extinguen las obligaciones que los han generado
d3) Fianzas entregadas y recibidas
La diferencia entre el valor razonable de las fianzas entregadas y recibidas y el importe desembolsado o cobrado es considerada como un pago o cobro anticipado por el arrendamiento operativo o prestacioacuten del servicio que se imputa a la cuenta de peacuterdidas y ganancias durante el periodo del arrendamiento o durante el periodo en el que se preste el servicio
Cuando se trata de fianzas a corto plazo no se realiza el descuento de flujos de efectivo dado que su efecto no es significativo Asimismo cuando la fianza es superior a un antildeo no se realiza el descuento de flujo de efectivo si la diferencia entre eacuteste y el nominal no es significativa
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 8
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
e) Impuesto sobre beneficios
La fundacioacuten estaacute acogida al reacutegimen especial de fundaciones recogido en la Ley 492002 que supone que los beneficios de las actividades propias de la fundacioacuten estaacuten exentos de tributacioacuten
f) Provisiones y contingencias
Las Patronos de la Fundacioacuten en la formulacioacuten de las cuentas anuales diferencian entre
fl) Provisiones
Saldos acreedores que cubren obligaciones actuales derivadas de sucesos pasados cuya cancelacioacuten es probable que origine una salida de recursos pero que resultan indeterminados en cuanto a su importe yo momento de cancelacioacuten
f2) Pasivos contingentes
Obligaciones posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados cuya materializacioacuten futura estaacute condicionada a que ocurra o no uno o maacutes eventos futuros independientes de la voluntad de la Fundacioacuten
Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligacioacuten es mayor que 10 contrario y se registran por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria
Las provisiones se valoran en la fecha del cierre del ejercicio por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten registraacutendose los ajustes que surjan por la actualizacioacuten de dichas provisiones como un gasto fmanciero conforme se va devengando Cuando se trata de provisiones con vencimiento inferior o igual a toun antildeo y el ~fe fmanciero no es significativo no se lleva a cabo ninguacuten tipo descuento
AUDITORIA
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g) Ingresos y gastos
Se imputan en funcioacuten del criterio de devengo es decir cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos Dichos ingresos se valoran por el valor razonable de la contraprestacioacuten recibida deducidos descuentos e impuestos
h) Subvenciones donaciones y legados
La fundacioacuten registra las subvenciones donaciones y legados recibidos como ingresos del ejercicio si son concedidos para asegurar una rentabilidad miacutenima o compensar los deacuteficits de explotacioacuten
5 INMOVILIZADO MATERIAL INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS
Anaacutelisis del movimiento durante el ejercicio de cada partida del balance incluida en estos e epiacutegrafes y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas y correcciones valorativas por deterioro acumuladas es el siguiente
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a) Inmovilizado material
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
000 000 000
100181 128013
000 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13633167 15893171 9938086
303598
Total coste 168432594 228194 000 000 168660788
Construcciones -26123793 -1883467 000 000 -28007260 2812 Intalaciacuteones teacutecnicas -2854650 -285465 000 000 -3140115 2813 Maquinaria -12417319 -176584 000 000 -12593903 2815 Otras instalaciones -13949080 -177080 000 000 -14126160 2816 Mobiliario -9425057 -86990 000 000 -9512047 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -65073496 -2609586 000 000 -67683082
Total Neto 103359098 -2381392 000 000 100977706
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13427986 15765158 9438886
303598
000 000 000
105000 000
499200 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
Total coste 167828394 604200 000 000 168432594
Construcciones -24240326 -1883467 000 000 -26123793 2812 Inta1aciones teacutecnicas -2569185 -285465 000 000 -2854650 2813 Maquinaria -12246475 -170844 000 000 -12417319 2815 Otras instalaciones -13649199 -299881 000 000 -13949080 2816 Mobiliario -9349504 -75553 000 000 -9425057 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -62358286 -2715210 000 000 -65073496
Total Neto 105470108 -2111010 000 000 103359098
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Los terrenos y construcciones tienen el siguiente detalle
Antildeo 2017
coste a A acum a VNCa Concepto 31122017 31122017 31122017
Residencia edificio antiguo 18987122 -7600822 11386300 Residencia nuevo edificio 103433789 -20406438 83027351
Total 122420911 -280Q7260 94413651
Antildeo 2016
coste a A acum a VNCa Concepto 31122016 31122016 31122016
Residencia edificio antiguo 18987122 -7221080 11766042 Residencia nuevo edificio 103433789 -18902713 84531076
Total 122420911 -26123793 96297118
El edificio nuevo de la residencia estaacute gravado con una hipoteca que se solicitoacute para fmanciar la adquisicioacuten del mismo Los datos del preacutestamo hipotecario se recogen en la nota 7 maacutes adelante
b) Inversiones inmobiliarias
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo fmal
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inmob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1419273 -91016 000 000 -1510289
Total amortizacioacuten -14l9273 -91016 000 000 -1510289
Total Neto 2204088 -91016 000 000 2113072
~ AUDITORIA
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Paacutegina 12
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Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inrnob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1328257 -91016 000 000 -1419273
Total amortizacioacuten
Total Neto
-1328257 -91016
229~16 000
000
000
000
-1419273
2204088
La inversioacuten inmobiliaria corresponde un piso en Coslada Dicho inmueble estaacute libre de cargas y se ha arrendado en las siguientes condiciones
- Fecha de inicio del arrendamiento 1 de diciembre de 2011 - Duracioacuten 1 antildeo renovable automaacuteticamente 5 antildeos maacutes En 2017
se ha renovado por un miacutenimo de tres antildeos adicionales - Renta mensual 55000 euros
6 ACTIVOS FINANCIEROS
La Sociedad clasifica sus activos financieros salvo las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas que se muestran en el apartado de Empresas del grupo multigrupo y asociadas en base a las siguientes categoriacuteas
Activos financieros a corlo plazo
Creacuteditos derivados y otros
31122017 311212016
Activos financieros a coste amortizado 5682186 464720
Total 5682186 464720
La partida que compone este saldo es la cuenta a cobrar a la Consejeriacutea de poliacuteticas sociales y familia de la Comunidad de Madrid por los servicios prestados de la actividad propia de la fundacioacuten Esta deuda se encuentra valorada por el nominal por ser el vencimiento de la misma inferior al antildeo
---~~ ~El Secretario El Presidente
AUDITORIA Paacutegina 13
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7 PASIVOS FINANCIEROS
Los pasivos financieros que tiene la sociedad se encuadran uacutenicamente en la categoriacutea de pasivos financieros a coste amortizado Dentro de esta categoriacutea las clases de pasivo son las siguientes
Saldo a 31 de diciembre de 2017
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito
Derivados y otros ~ __ - ----shy ----_~ _~-~~-
---shy
__ ~ ~
26742458 16859832 43602290 ---~-__--__----------
1987063 _~
796250 -~
_-shy1190813
Total 27538708 18050645 45589353
Saldo a 31 de diciembre de 2016
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito _ shy _ ~- - --_ - -_~----- --~--
Derivados y otros
32010577 _ ~ ----shy ---_-~-
556250
2777330 l
784451
34787907 shy
1340701 -~--------~-__~---_ shy -_shy shy --- lmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot middot shy ___- shy ---shy
Total 32566827 3561781 36128608
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2017 es el siguiente
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Preacutestamo Hipotecario l -shy ------- -----shy --shy - --_shy -
Preacutestamo Personal ~ --~_--
Poacuteliza de creacutedito - shy __ _-shy
- ____ o
- - ~- -
25950702 ~_ __ shy
791756 -_
000 __
3897233
1305608 _ -_
11656991
29847935 - ---shy -
2097364
11656991
Total 26742458 16859832 43602290
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente
Clase Largo plazo
Preacutestamo Hipotecario 29913214 ~ _ ~1- _---- - bull_--- _o - - -- 1-shy
Preacutestamo Personal 2097363
Corto plazo
1534313 ~_ - -
1243017
Total
31447527 _-~ --_--_
3340380
Total 32010577 2777330 34787907 ~ ----------------------------------------------------------~AUDITORIA El Secretario El Presidente
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El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
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Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
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El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
Paacutegina 23
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
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Paacutegina 25
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
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Paacutegina 26
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
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Paacutegina 27
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
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La Fundacioacuten amortiza su inmovilizado material siguiendo el meacutetodo lineal distribuyendo el coste de acuerdo con la vida uacutetil estimada de los activos seguacuten los siguientes porcentajes anuales
Porcent~ie
Construcciones
Maquinaria
Otras instalaciones utillaje y mobiliario
Otras instalaciones
Equipos para procesos de informacioacuten
2a4
12
10
8 a 12
25
Adicionalmente se aplican las siguientes normas particulares
al) Terrenos y bienes naturales
Se incluyen en su precio de adquisicioacuten los gastos de acondicionamiento como cierres movimiento de tierras obras de saneamiento y drenaje los de derribo de construcciones cuando sea necesario para poder efectuar obras de nueva planta los gastos de inspeccioacuten y levantamiento de planos cuando se efectuacuteen con caraacutecter previo a su adquisicioacuten asiacute como en su caso la estimacioacuten inicial del valor actual de las obligaciones presentes derivadas de los costes de rehabilitacioacuten del solar
Los terrenos no se amortizan
b) Deterioro de valor del inmovilizado material
Al cierre de cada ejercicio la fundacioacuten evaluacutea si existen indicios de peacuterdida de valor y en su caso estimar mediante el denominado test de deterioro la posible existencia de peacuterdidas de valor que reduzcan el valor recuperable de dichos activos a un importe inferior al de su valor en libros
El importe recuperable se determina como el mayor importe entre el valor razonable menos los costes de venta y el valor en uso
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Paacutegina 6
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c) Inversiones inmobiliarias
Este apartado recoge los valores de terrenos edificios y otras construcciones que se mantienen bien para explotarlos en reacutegimen de alquiler bien para obtener una plusvaliacutea en su venta como consecuencia de los incrementos que se produzcan en el futuro en sus respectivos precios de mercado En este epiacutegrafe se incluye un piso en Coslada que estaacute arrendado Los gastos y los ingresos provenientes de esta inversioacuten se presenta maacutes adelante como actividad 2 del anexo 1 de esta memoria
d) Instrumentos financieros
d1) Activos financieros
Los activos fmancieros que posee la Fundacioacuten se clasifican a efectos de su valoracioacuten en las siguientes categoriacuteas
d11)Preacutestamos y partidas a cobrar
Corresponden a creacuteditos por operaciones comerciales o no comerciales originados en la venta de bienes entregas de efectivo o prestacioacuten de servicios cuyos cobros son de cuantiacutea determinada o determinable y que no se negocian en un mercado activo
Se registran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten entregada maacutes los costes de la transaccioacuten que sean directamente atribuibles Se valoran posteriormente a su coste amortizado registrando en la cuenta de resultados los intereses devengados en funcioacuten de su tipo de intereacutes efectivo
No obstante 10 anterior los creacuteditos con vencimiento no superior a un antildeo valorados inicialmente por su valor nominal se siguen valorando por dicho importe salvo que se hubieran deteriorado Asimismo si la diferencia entre el nominal y el coste amortizado para vencimientos superiores a 1 antildeo es poco significativa se mantiene el valor nominal
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Paacutegina 7
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Las correcciones valorativas por deterioro se registran en funcioacuten de la diferencia entre su valor en libros y el valor actual al cierre del ejercicio de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar descontados al tipo de intereacutes efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial Estas correCClOnes se reconocen en la cuenta de peacuterdidas y ganancias
d2) Pasivos financieros
Son pasivos financieros aquellos deacutebitos y partidas a pagar que tiene la Fundacioacuten y que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de traacutefico de la empresa o tambieacuten aquellos que sin tener un origen comercial no pueden ser considerados como instrumentos financieros derivados
Se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten recibida ajustada por los costes de la transaccioacuten directamente atribuibles Con posterioridad dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste amortizado empleando para ello el tipo de intereacutes efectivo
La Fundacioacuten da de baja los pasivos financieros cuando se extinguen las obligaciones que los han generado
d3) Fianzas entregadas y recibidas
La diferencia entre el valor razonable de las fianzas entregadas y recibidas y el importe desembolsado o cobrado es considerada como un pago o cobro anticipado por el arrendamiento operativo o prestacioacuten del servicio que se imputa a la cuenta de peacuterdidas y ganancias durante el periodo del arrendamiento o durante el periodo en el que se preste el servicio
Cuando se trata de fianzas a corto plazo no se realiza el descuento de flujos de efectivo dado que su efecto no es significativo Asimismo cuando la fianza es superior a un antildeo no se realiza el descuento de flujo de efectivo si la diferencia entre eacuteste y el nominal no es significativa
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e) Impuesto sobre beneficios
La fundacioacuten estaacute acogida al reacutegimen especial de fundaciones recogido en la Ley 492002 que supone que los beneficios de las actividades propias de la fundacioacuten estaacuten exentos de tributacioacuten
f) Provisiones y contingencias
Las Patronos de la Fundacioacuten en la formulacioacuten de las cuentas anuales diferencian entre
fl) Provisiones
Saldos acreedores que cubren obligaciones actuales derivadas de sucesos pasados cuya cancelacioacuten es probable que origine una salida de recursos pero que resultan indeterminados en cuanto a su importe yo momento de cancelacioacuten
f2) Pasivos contingentes
Obligaciones posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados cuya materializacioacuten futura estaacute condicionada a que ocurra o no uno o maacutes eventos futuros independientes de la voluntad de la Fundacioacuten
Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligacioacuten es mayor que 10 contrario y se registran por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria
Las provisiones se valoran en la fecha del cierre del ejercicio por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten registraacutendose los ajustes que surjan por la actualizacioacuten de dichas provisiones como un gasto fmanciero conforme se va devengando Cuando se trata de provisiones con vencimiento inferior o igual a toun antildeo y el ~fe fmanciero no es significativo no se lleva a cabo ninguacuten tipo descuento
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Paacutegina 9
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g) Ingresos y gastos
Se imputan en funcioacuten del criterio de devengo es decir cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos Dichos ingresos se valoran por el valor razonable de la contraprestacioacuten recibida deducidos descuentos e impuestos
h) Subvenciones donaciones y legados
La fundacioacuten registra las subvenciones donaciones y legados recibidos como ingresos del ejercicio si son concedidos para asegurar una rentabilidad miacutenima o compensar los deacuteficits de explotacioacuten
5 INMOVILIZADO MATERIAL INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS
Anaacutelisis del movimiento durante el ejercicio de cada partida del balance incluida en estos e epiacutegrafes y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas y correcciones valorativas por deterioro acumuladas es el siguiente
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Paacutegina 10
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a) Inmovilizado material
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
000 000 000
100181 128013
000 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13633167 15893171 9938086
303598
Total coste 168432594 228194 000 000 168660788
Construcciones -26123793 -1883467 000 000 -28007260 2812 Intalaciacuteones teacutecnicas -2854650 -285465 000 000 -3140115 2813 Maquinaria -12417319 -176584 000 000 -12593903 2815 Otras instalaciones -13949080 -177080 000 000 -14126160 2816 Mobiliario -9425057 -86990 000 000 -9512047 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -65073496 -2609586 000 000 -67683082
Total Neto 103359098 -2381392 000 000 100977706
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13427986 15765158 9438886
303598
000 000 000
105000 000
499200 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
Total coste 167828394 604200 000 000 168432594
Construcciones -24240326 -1883467 000 000 -26123793 2812 Inta1aciones teacutecnicas -2569185 -285465 000 000 -2854650 2813 Maquinaria -12246475 -170844 000 000 -12417319 2815 Otras instalaciones -13649199 -299881 000 000 -13949080 2816 Mobiliario -9349504 -75553 000 000 -9425057 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -62358286 -2715210 000 000 -65073496
Total Neto 105470108 -2111010 000 000 103359098
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Los terrenos y construcciones tienen el siguiente detalle
Antildeo 2017
coste a A acum a VNCa Concepto 31122017 31122017 31122017
Residencia edificio antiguo 18987122 -7600822 11386300 Residencia nuevo edificio 103433789 -20406438 83027351
Total 122420911 -280Q7260 94413651
Antildeo 2016
coste a A acum a VNCa Concepto 31122016 31122016 31122016
Residencia edificio antiguo 18987122 -7221080 11766042 Residencia nuevo edificio 103433789 -18902713 84531076
Total 122420911 -26123793 96297118
El edificio nuevo de la residencia estaacute gravado con una hipoteca que se solicitoacute para fmanciar la adquisicioacuten del mismo Los datos del preacutestamo hipotecario se recogen en la nota 7 maacutes adelante
b) Inversiones inmobiliarias
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo fmal
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inmob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1419273 -91016 000 000 -1510289
Total amortizacioacuten -14l9273 -91016 000 000 -1510289
Total Neto 2204088 -91016 000 000 2113072
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Paacutegina 12
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Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inrnob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1328257 -91016 000 000 -1419273
Total amortizacioacuten
Total Neto
-1328257 -91016
229~16 000
000
000
000
-1419273
2204088
La inversioacuten inmobiliaria corresponde un piso en Coslada Dicho inmueble estaacute libre de cargas y se ha arrendado en las siguientes condiciones
- Fecha de inicio del arrendamiento 1 de diciembre de 2011 - Duracioacuten 1 antildeo renovable automaacuteticamente 5 antildeos maacutes En 2017
se ha renovado por un miacutenimo de tres antildeos adicionales - Renta mensual 55000 euros
6 ACTIVOS FINANCIEROS
La Sociedad clasifica sus activos financieros salvo las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas que se muestran en el apartado de Empresas del grupo multigrupo y asociadas en base a las siguientes categoriacuteas
Activos financieros a corlo plazo
Creacuteditos derivados y otros
31122017 311212016
Activos financieros a coste amortizado 5682186 464720
Total 5682186 464720
La partida que compone este saldo es la cuenta a cobrar a la Consejeriacutea de poliacuteticas sociales y familia de la Comunidad de Madrid por los servicios prestados de la actividad propia de la fundacioacuten Esta deuda se encuentra valorada por el nominal por ser el vencimiento de la misma inferior al antildeo
---~~ ~El Secretario El Presidente
AUDITORIA Paacutegina 13
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7 PASIVOS FINANCIEROS
Los pasivos financieros que tiene la sociedad se encuadran uacutenicamente en la categoriacutea de pasivos financieros a coste amortizado Dentro de esta categoriacutea las clases de pasivo son las siguientes
Saldo a 31 de diciembre de 2017
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito
Derivados y otros ~ __ - ----shy ----_~ _~-~~-
---shy
__ ~ ~
26742458 16859832 43602290 ---~-__--__----------
1987063 _~
796250 -~
_-shy1190813
Total 27538708 18050645 45589353
Saldo a 31 de diciembre de 2016
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito _ shy _ ~- - --_ - -_~----- --~--
Derivados y otros
32010577 _ ~ ----shy ---_-~-
556250
2777330 l
784451
34787907 shy
1340701 -~--------~-__~---_ shy -_shy shy --- lmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot middot shy ___- shy ---shy
Total 32566827 3561781 36128608
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2017 es el siguiente
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Preacutestamo Hipotecario l -shy ------- -----shy --shy - --_shy -
Preacutestamo Personal ~ --~_--
Poacuteliza de creacutedito - shy __ _-shy
- ____ o
- - ~- -
25950702 ~_ __ shy
791756 -_
000 __
3897233
1305608 _ -_
11656991
29847935 - ---shy -
2097364
11656991
Total 26742458 16859832 43602290
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente
Clase Largo plazo
Preacutestamo Hipotecario 29913214 ~ _ ~1- _---- - bull_--- _o - - -- 1-shy
Preacutestamo Personal 2097363
Corto plazo
1534313 ~_ - -
1243017
Total
31447527 _-~ --_--_
3340380
Total 32010577 2777330 34787907 ~ ----------------------------------------------------------~AUDITORIA El Secretario El Presidente
Paacutegina 14
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El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
Paacutegina 15
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Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
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El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
Paacutegina 21 ~ AUDITORIA
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
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c) Inversiones inmobiliarias
Este apartado recoge los valores de terrenos edificios y otras construcciones que se mantienen bien para explotarlos en reacutegimen de alquiler bien para obtener una plusvaliacutea en su venta como consecuencia de los incrementos que se produzcan en el futuro en sus respectivos precios de mercado En este epiacutegrafe se incluye un piso en Coslada que estaacute arrendado Los gastos y los ingresos provenientes de esta inversioacuten se presenta maacutes adelante como actividad 2 del anexo 1 de esta memoria
d) Instrumentos financieros
d1) Activos financieros
Los activos fmancieros que posee la Fundacioacuten se clasifican a efectos de su valoracioacuten en las siguientes categoriacuteas
d11)Preacutestamos y partidas a cobrar
Corresponden a creacuteditos por operaciones comerciales o no comerciales originados en la venta de bienes entregas de efectivo o prestacioacuten de servicios cuyos cobros son de cuantiacutea determinada o determinable y que no se negocian en un mercado activo
Se registran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten entregada maacutes los costes de la transaccioacuten que sean directamente atribuibles Se valoran posteriormente a su coste amortizado registrando en la cuenta de resultados los intereses devengados en funcioacuten de su tipo de intereacutes efectivo
No obstante 10 anterior los creacuteditos con vencimiento no superior a un antildeo valorados inicialmente por su valor nominal se siguen valorando por dicho importe salvo que se hubieran deteriorado Asimismo si la diferencia entre el nominal y el coste amortizado para vencimientos superiores a 1 antildeo es poco significativa se mantiene el valor nominal
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Paacutegina 7
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Las correcciones valorativas por deterioro se registran en funcioacuten de la diferencia entre su valor en libros y el valor actual al cierre del ejercicio de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar descontados al tipo de intereacutes efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial Estas correCClOnes se reconocen en la cuenta de peacuterdidas y ganancias
d2) Pasivos financieros
Son pasivos financieros aquellos deacutebitos y partidas a pagar que tiene la Fundacioacuten y que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de traacutefico de la empresa o tambieacuten aquellos que sin tener un origen comercial no pueden ser considerados como instrumentos financieros derivados
Se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten recibida ajustada por los costes de la transaccioacuten directamente atribuibles Con posterioridad dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste amortizado empleando para ello el tipo de intereacutes efectivo
La Fundacioacuten da de baja los pasivos financieros cuando se extinguen las obligaciones que los han generado
d3) Fianzas entregadas y recibidas
La diferencia entre el valor razonable de las fianzas entregadas y recibidas y el importe desembolsado o cobrado es considerada como un pago o cobro anticipado por el arrendamiento operativo o prestacioacuten del servicio que se imputa a la cuenta de peacuterdidas y ganancias durante el periodo del arrendamiento o durante el periodo en el que se preste el servicio
Cuando se trata de fianzas a corto plazo no se realiza el descuento de flujos de efectivo dado que su efecto no es significativo Asimismo cuando la fianza es superior a un antildeo no se realiza el descuento de flujo de efectivo si la diferencia entre eacuteste y el nominal no es significativa
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Paacutegina 8
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e) Impuesto sobre beneficios
La fundacioacuten estaacute acogida al reacutegimen especial de fundaciones recogido en la Ley 492002 que supone que los beneficios de las actividades propias de la fundacioacuten estaacuten exentos de tributacioacuten
f) Provisiones y contingencias
Las Patronos de la Fundacioacuten en la formulacioacuten de las cuentas anuales diferencian entre
fl) Provisiones
Saldos acreedores que cubren obligaciones actuales derivadas de sucesos pasados cuya cancelacioacuten es probable que origine una salida de recursos pero que resultan indeterminados en cuanto a su importe yo momento de cancelacioacuten
f2) Pasivos contingentes
Obligaciones posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados cuya materializacioacuten futura estaacute condicionada a que ocurra o no uno o maacutes eventos futuros independientes de la voluntad de la Fundacioacuten
Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligacioacuten es mayor que 10 contrario y se registran por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria
Las provisiones se valoran en la fecha del cierre del ejercicio por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten registraacutendose los ajustes que surjan por la actualizacioacuten de dichas provisiones como un gasto fmanciero conforme se va devengando Cuando se trata de provisiones con vencimiento inferior o igual a toun antildeo y el ~fe fmanciero no es significativo no se lleva a cabo ninguacuten tipo descuento
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Paacutegina 9
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g) Ingresos y gastos
Se imputan en funcioacuten del criterio de devengo es decir cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos Dichos ingresos se valoran por el valor razonable de la contraprestacioacuten recibida deducidos descuentos e impuestos
h) Subvenciones donaciones y legados
La fundacioacuten registra las subvenciones donaciones y legados recibidos como ingresos del ejercicio si son concedidos para asegurar una rentabilidad miacutenima o compensar los deacuteficits de explotacioacuten
5 INMOVILIZADO MATERIAL INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS
Anaacutelisis del movimiento durante el ejercicio de cada partida del balance incluida en estos e epiacutegrafes y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas y correcciones valorativas por deterioro acumuladas es el siguiente
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Paacutegina 10
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a) Inmovilizado material
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
000 000 000
100181 128013
000 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13633167 15893171 9938086
303598
Total coste 168432594 228194 000 000 168660788
Construcciones -26123793 -1883467 000 000 -28007260 2812 Intalaciacuteones teacutecnicas -2854650 -285465 000 000 -3140115 2813 Maquinaria -12417319 -176584 000 000 -12593903 2815 Otras instalaciones -13949080 -177080 000 000 -14126160 2816 Mobiliario -9425057 -86990 000 000 -9512047 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -65073496 -2609586 000 000 -67683082
Total Neto 103359098 -2381392 000 000 100977706
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13427986 15765158 9438886
303598
000 000 000
105000 000
499200 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
Total coste 167828394 604200 000 000 168432594
Construcciones -24240326 -1883467 000 000 -26123793 2812 Inta1aciones teacutecnicas -2569185 -285465 000 000 -2854650 2813 Maquinaria -12246475 -170844 000 000 -12417319 2815 Otras instalaciones -13649199 -299881 000 000 -13949080 2816 Mobiliario -9349504 -75553 000 000 -9425057 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -62358286 -2715210 000 000 -65073496
Total Neto 105470108 -2111010 000 000 103359098
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Los terrenos y construcciones tienen el siguiente detalle
Antildeo 2017
coste a A acum a VNCa Concepto 31122017 31122017 31122017
Residencia edificio antiguo 18987122 -7600822 11386300 Residencia nuevo edificio 103433789 -20406438 83027351
Total 122420911 -280Q7260 94413651
Antildeo 2016
coste a A acum a VNCa Concepto 31122016 31122016 31122016
Residencia edificio antiguo 18987122 -7221080 11766042 Residencia nuevo edificio 103433789 -18902713 84531076
Total 122420911 -26123793 96297118
El edificio nuevo de la residencia estaacute gravado con una hipoteca que se solicitoacute para fmanciar la adquisicioacuten del mismo Los datos del preacutestamo hipotecario se recogen en la nota 7 maacutes adelante
b) Inversiones inmobiliarias
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo fmal
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inmob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1419273 -91016 000 000 -1510289
Total amortizacioacuten -14l9273 -91016 000 000 -1510289
Total Neto 2204088 -91016 000 000 2113072
~ AUDITORIA
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Paacutegina 12
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Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inrnob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1328257 -91016 000 000 -1419273
Total amortizacioacuten
Total Neto
-1328257 -91016
229~16 000
000
000
000
-1419273
2204088
La inversioacuten inmobiliaria corresponde un piso en Coslada Dicho inmueble estaacute libre de cargas y se ha arrendado en las siguientes condiciones
- Fecha de inicio del arrendamiento 1 de diciembre de 2011 - Duracioacuten 1 antildeo renovable automaacuteticamente 5 antildeos maacutes En 2017
se ha renovado por un miacutenimo de tres antildeos adicionales - Renta mensual 55000 euros
6 ACTIVOS FINANCIEROS
La Sociedad clasifica sus activos financieros salvo las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas que se muestran en el apartado de Empresas del grupo multigrupo y asociadas en base a las siguientes categoriacuteas
Activos financieros a corlo plazo
Creacuteditos derivados y otros
31122017 311212016
Activos financieros a coste amortizado 5682186 464720
Total 5682186 464720
La partida que compone este saldo es la cuenta a cobrar a la Consejeriacutea de poliacuteticas sociales y familia de la Comunidad de Madrid por los servicios prestados de la actividad propia de la fundacioacuten Esta deuda se encuentra valorada por el nominal por ser el vencimiento de la misma inferior al antildeo
---~~ ~El Secretario El Presidente
AUDITORIA Paacutegina 13
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7 PASIVOS FINANCIEROS
Los pasivos financieros que tiene la sociedad se encuadran uacutenicamente en la categoriacutea de pasivos financieros a coste amortizado Dentro de esta categoriacutea las clases de pasivo son las siguientes
Saldo a 31 de diciembre de 2017
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito
Derivados y otros ~ __ - ----shy ----_~ _~-~~-
---shy
__ ~ ~
26742458 16859832 43602290 ---~-__--__----------
1987063 _~
796250 -~
_-shy1190813
Total 27538708 18050645 45589353
Saldo a 31 de diciembre de 2016
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito _ shy _ ~- - --_ - -_~----- --~--
Derivados y otros
32010577 _ ~ ----shy ---_-~-
556250
2777330 l
784451
34787907 shy
1340701 -~--------~-__~---_ shy -_shy shy --- lmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot middot shy ___- shy ---shy
Total 32566827 3561781 36128608
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2017 es el siguiente
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Preacutestamo Hipotecario l -shy ------- -----shy --shy - --_shy -
Preacutestamo Personal ~ --~_--
Poacuteliza de creacutedito - shy __ _-shy
- ____ o
- - ~- -
25950702 ~_ __ shy
791756 -_
000 __
3897233
1305608 _ -_
11656991
29847935 - ---shy -
2097364
11656991
Total 26742458 16859832 43602290
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente
Clase Largo plazo
Preacutestamo Hipotecario 29913214 ~ _ ~1- _---- - bull_--- _o - - -- 1-shy
Preacutestamo Personal 2097363
Corto plazo
1534313 ~_ - -
1243017
Total
31447527 _-~ --_--_
3340380
Total 32010577 2777330 34787907 ~ ----------------------------------------------------------~AUDITORIA El Secretario El Presidente
Paacutegina 14
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El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
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El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
Paacutegina 21 ~ AUDITORIA
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
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El Secretario El Presidente
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
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FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Las correcciones valorativas por deterioro se registran en funcioacuten de la diferencia entre su valor en libros y el valor actual al cierre del ejercicio de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar descontados al tipo de intereacutes efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial Estas correCClOnes se reconocen en la cuenta de peacuterdidas y ganancias
d2) Pasivos financieros
Son pasivos financieros aquellos deacutebitos y partidas a pagar que tiene la Fundacioacuten y que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de traacutefico de la empresa o tambieacuten aquellos que sin tener un origen comercial no pueden ser considerados como instrumentos financieros derivados
Se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestacioacuten recibida ajustada por los costes de la transaccioacuten directamente atribuibles Con posterioridad dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste amortizado empleando para ello el tipo de intereacutes efectivo
La Fundacioacuten da de baja los pasivos financieros cuando se extinguen las obligaciones que los han generado
d3) Fianzas entregadas y recibidas
La diferencia entre el valor razonable de las fianzas entregadas y recibidas y el importe desembolsado o cobrado es considerada como un pago o cobro anticipado por el arrendamiento operativo o prestacioacuten del servicio que se imputa a la cuenta de peacuterdidas y ganancias durante el periodo del arrendamiento o durante el periodo en el que se preste el servicio
Cuando se trata de fianzas a corto plazo no se realiza el descuento de flujos de efectivo dado que su efecto no es significativo Asimismo cuando la fianza es superior a un antildeo no se realiza el descuento de flujo de efectivo si la diferencia entre eacuteste y el nominal no es significativa
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 8
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
e) Impuesto sobre beneficios
La fundacioacuten estaacute acogida al reacutegimen especial de fundaciones recogido en la Ley 492002 que supone que los beneficios de las actividades propias de la fundacioacuten estaacuten exentos de tributacioacuten
f) Provisiones y contingencias
Las Patronos de la Fundacioacuten en la formulacioacuten de las cuentas anuales diferencian entre
fl) Provisiones
Saldos acreedores que cubren obligaciones actuales derivadas de sucesos pasados cuya cancelacioacuten es probable que origine una salida de recursos pero que resultan indeterminados en cuanto a su importe yo momento de cancelacioacuten
f2) Pasivos contingentes
Obligaciones posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados cuya materializacioacuten futura estaacute condicionada a que ocurra o no uno o maacutes eventos futuros independientes de la voluntad de la Fundacioacuten
Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligacioacuten es mayor que 10 contrario y se registran por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria
Las provisiones se valoran en la fecha del cierre del ejercicio por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten registraacutendose los ajustes que surjan por la actualizacioacuten de dichas provisiones como un gasto fmanciero conforme se va devengando Cuando se trata de provisiones con vencimiento inferior o igual a toun antildeo y el ~fe fmanciero no es significativo no se lleva a cabo ninguacuten tipo descuento
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 9
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
g) Ingresos y gastos
Se imputan en funcioacuten del criterio de devengo es decir cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos Dichos ingresos se valoran por el valor razonable de la contraprestacioacuten recibida deducidos descuentos e impuestos
h) Subvenciones donaciones y legados
La fundacioacuten registra las subvenciones donaciones y legados recibidos como ingresos del ejercicio si son concedidos para asegurar una rentabilidad miacutenima o compensar los deacuteficits de explotacioacuten
5 INMOVILIZADO MATERIAL INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS
Anaacutelisis del movimiento durante el ejercicio de cada partida del balance incluida en estos e epiacutegrafes y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas y correcciones valorativas por deterioro acumuladas es el siguiente
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 10
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
a) Inmovilizado material
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
000 000 000
100181 128013
000 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13633167 15893171 9938086
303598
Total coste 168432594 228194 000 000 168660788
Construcciones -26123793 -1883467 000 000 -28007260 2812 Intalaciacuteones teacutecnicas -2854650 -285465 000 000 -3140115 2813 Maquinaria -12417319 -176584 000 000 -12593903 2815 Otras instalaciones -13949080 -177080 000 000 -14126160 2816 Mobiliario -9425057 -86990 000 000 -9512047 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -65073496 -2609586 000 000 -67683082
Total Neto 103359098 -2381392 000 000 100977706
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13427986 15765158 9438886
303598
000 000 000
105000 000
499200 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
Total coste 167828394 604200 000 000 168432594
Construcciones -24240326 -1883467 000 000 -26123793 2812 Inta1aciones teacutecnicas -2569185 -285465 000 000 -2854650 2813 Maquinaria -12246475 -170844 000 000 -12417319 2815 Otras instalaciones -13649199 -299881 000 000 -13949080 2816 Mobiliario -9349504 -75553 000 000 -9425057 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -62358286 -2715210 000 000 -65073496
Total Neto 105470108 -2111010 000 000 103359098
El Secretario El Presidente
Paacute~ AUDITORIA
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Los terrenos y construcciones tienen el siguiente detalle
Antildeo 2017
coste a A acum a VNCa Concepto 31122017 31122017 31122017
Residencia edificio antiguo 18987122 -7600822 11386300 Residencia nuevo edificio 103433789 -20406438 83027351
Total 122420911 -280Q7260 94413651
Antildeo 2016
coste a A acum a VNCa Concepto 31122016 31122016 31122016
Residencia edificio antiguo 18987122 -7221080 11766042 Residencia nuevo edificio 103433789 -18902713 84531076
Total 122420911 -26123793 96297118
El edificio nuevo de la residencia estaacute gravado con una hipoteca que se solicitoacute para fmanciar la adquisicioacuten del mismo Los datos del preacutestamo hipotecario se recogen en la nota 7 maacutes adelante
b) Inversiones inmobiliarias
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo fmal
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inmob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1419273 -91016 000 000 -1510289
Total amortizacioacuten -14l9273 -91016 000 000 -1510289
Total Neto 2204088 -91016 000 000 2113072
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 12
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inrnob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1328257 -91016 000 000 -1419273
Total amortizacioacuten
Total Neto
-1328257 -91016
229~16 000
000
000
000
-1419273
2204088
La inversioacuten inmobiliaria corresponde un piso en Coslada Dicho inmueble estaacute libre de cargas y se ha arrendado en las siguientes condiciones
- Fecha de inicio del arrendamiento 1 de diciembre de 2011 - Duracioacuten 1 antildeo renovable automaacuteticamente 5 antildeos maacutes En 2017
se ha renovado por un miacutenimo de tres antildeos adicionales - Renta mensual 55000 euros
6 ACTIVOS FINANCIEROS
La Sociedad clasifica sus activos financieros salvo las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas que se muestran en el apartado de Empresas del grupo multigrupo y asociadas en base a las siguientes categoriacuteas
Activos financieros a corlo plazo
Creacuteditos derivados y otros
31122017 311212016
Activos financieros a coste amortizado 5682186 464720
Total 5682186 464720
La partida que compone este saldo es la cuenta a cobrar a la Consejeriacutea de poliacuteticas sociales y familia de la Comunidad de Madrid por los servicios prestados de la actividad propia de la fundacioacuten Esta deuda se encuentra valorada por el nominal por ser el vencimiento de la misma inferior al antildeo
---~~ ~El Secretario El Presidente
AUDITORIA Paacutegina 13
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
7 PASIVOS FINANCIEROS
Los pasivos financieros que tiene la sociedad se encuadran uacutenicamente en la categoriacutea de pasivos financieros a coste amortizado Dentro de esta categoriacutea las clases de pasivo son las siguientes
Saldo a 31 de diciembre de 2017
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito
Derivados y otros ~ __ - ----shy ----_~ _~-~~-
---shy
__ ~ ~
26742458 16859832 43602290 ---~-__--__----------
1987063 _~
796250 -~
_-shy1190813
Total 27538708 18050645 45589353
Saldo a 31 de diciembre de 2016
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito _ shy _ ~- - --_ - -_~----- --~--
Derivados y otros
32010577 _ ~ ----shy ---_-~-
556250
2777330 l
784451
34787907 shy
1340701 -~--------~-__~---_ shy -_shy shy --- lmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot middot shy ___- shy ---shy
Total 32566827 3561781 36128608
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2017 es el siguiente
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Preacutestamo Hipotecario l -shy ------- -----shy --shy - --_shy -
Preacutestamo Personal ~ --~_--
Poacuteliza de creacutedito - shy __ _-shy
- ____ o
- - ~- -
25950702 ~_ __ shy
791756 -_
000 __
3897233
1305608 _ -_
11656991
29847935 - ---shy -
2097364
11656991
Total 26742458 16859832 43602290
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente
Clase Largo plazo
Preacutestamo Hipotecario 29913214 ~ _ ~1- _---- - bull_--- _o - - -- 1-shy
Preacutestamo Personal 2097363
Corto plazo
1534313 ~_ - -
1243017
Total
31447527 _-~ --_--_
3340380
Total 32010577 2777330 34787907 ~ ----------------------------------------------------------~AUDITORIA El Secretario El Presidente
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El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
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Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
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El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
Paacutegina 21 ~ AUDITORIA
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
Paacutegina 22 ~ AUDITORIA
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
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Paacutegina 25
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
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Paacutegina 27
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
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El Secretario El Presidente
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
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El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
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El Secretario El Presidente
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FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
e) Impuesto sobre beneficios
La fundacioacuten estaacute acogida al reacutegimen especial de fundaciones recogido en la Ley 492002 que supone que los beneficios de las actividades propias de la fundacioacuten estaacuten exentos de tributacioacuten
f) Provisiones y contingencias
Las Patronos de la Fundacioacuten en la formulacioacuten de las cuentas anuales diferencian entre
fl) Provisiones
Saldos acreedores que cubren obligaciones actuales derivadas de sucesos pasados cuya cancelacioacuten es probable que origine una salida de recursos pero que resultan indeterminados en cuanto a su importe yo momento de cancelacioacuten
f2) Pasivos contingentes
Obligaciones posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados cuya materializacioacuten futura estaacute condicionada a que ocurra o no uno o maacutes eventos futuros independientes de la voluntad de la Fundacioacuten
Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligacioacuten es mayor que 10 contrario y se registran por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria
Las provisiones se valoran en la fecha del cierre del ejercicio por el valor actual de la mejor estimacioacuten posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligacioacuten registraacutendose los ajustes que surjan por la actualizacioacuten de dichas provisiones como un gasto fmanciero conforme se va devengando Cuando se trata de provisiones con vencimiento inferior o igual a toun antildeo y el ~fe fmanciero no es significativo no se lleva a cabo ninguacuten tipo descuento
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 9
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
g) Ingresos y gastos
Se imputan en funcioacuten del criterio de devengo es decir cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos Dichos ingresos se valoran por el valor razonable de la contraprestacioacuten recibida deducidos descuentos e impuestos
h) Subvenciones donaciones y legados
La fundacioacuten registra las subvenciones donaciones y legados recibidos como ingresos del ejercicio si son concedidos para asegurar una rentabilidad miacutenima o compensar los deacuteficits de explotacioacuten
5 INMOVILIZADO MATERIAL INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS
Anaacutelisis del movimiento durante el ejercicio de cada partida del balance incluida en estos e epiacutegrafes y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas y correcciones valorativas por deterioro acumuladas es el siguiente
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 10
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
a) Inmovilizado material
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
000 000 000
100181 128013
000 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13633167 15893171 9938086
303598
Total coste 168432594 228194 000 000 168660788
Construcciones -26123793 -1883467 000 000 -28007260 2812 Intalaciacuteones teacutecnicas -2854650 -285465 000 000 -3140115 2813 Maquinaria -12417319 -176584 000 000 -12593903 2815 Otras instalaciones -13949080 -177080 000 000 -14126160 2816 Mobiliario -9425057 -86990 000 000 -9512047 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -65073496 -2609586 000 000 -67683082
Total Neto 103359098 -2381392 000 000 100977706
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13427986 15765158 9438886
303598
000 000 000
105000 000
499200 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
Total coste 167828394 604200 000 000 168432594
Construcciones -24240326 -1883467 000 000 -26123793 2812 Inta1aciones teacutecnicas -2569185 -285465 000 000 -2854650 2813 Maquinaria -12246475 -170844 000 000 -12417319 2815 Otras instalaciones -13649199 -299881 000 000 -13949080 2816 Mobiliario -9349504 -75553 000 000 -9425057 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -62358286 -2715210 000 000 -65073496
Total Neto 105470108 -2111010 000 000 103359098
El Secretario El Presidente
Paacute~ AUDITORIA
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Los terrenos y construcciones tienen el siguiente detalle
Antildeo 2017
coste a A acum a VNCa Concepto 31122017 31122017 31122017
Residencia edificio antiguo 18987122 -7600822 11386300 Residencia nuevo edificio 103433789 -20406438 83027351
Total 122420911 -280Q7260 94413651
Antildeo 2016
coste a A acum a VNCa Concepto 31122016 31122016 31122016
Residencia edificio antiguo 18987122 -7221080 11766042 Residencia nuevo edificio 103433789 -18902713 84531076
Total 122420911 -26123793 96297118
El edificio nuevo de la residencia estaacute gravado con una hipoteca que se solicitoacute para fmanciar la adquisicioacuten del mismo Los datos del preacutestamo hipotecario se recogen en la nota 7 maacutes adelante
b) Inversiones inmobiliarias
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo fmal
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inmob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1419273 -91016 000 000 -1510289
Total amortizacioacuten -14l9273 -91016 000 000 -1510289
Total Neto 2204088 -91016 000 000 2113072
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 12
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inrnob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1328257 -91016 000 000 -1419273
Total amortizacioacuten
Total Neto
-1328257 -91016
229~16 000
000
000
000
-1419273
2204088
La inversioacuten inmobiliaria corresponde un piso en Coslada Dicho inmueble estaacute libre de cargas y se ha arrendado en las siguientes condiciones
- Fecha de inicio del arrendamiento 1 de diciembre de 2011 - Duracioacuten 1 antildeo renovable automaacuteticamente 5 antildeos maacutes En 2017
se ha renovado por un miacutenimo de tres antildeos adicionales - Renta mensual 55000 euros
6 ACTIVOS FINANCIEROS
La Sociedad clasifica sus activos financieros salvo las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas que se muestran en el apartado de Empresas del grupo multigrupo y asociadas en base a las siguientes categoriacuteas
Activos financieros a corlo plazo
Creacuteditos derivados y otros
31122017 311212016
Activos financieros a coste amortizado 5682186 464720
Total 5682186 464720
La partida que compone este saldo es la cuenta a cobrar a la Consejeriacutea de poliacuteticas sociales y familia de la Comunidad de Madrid por los servicios prestados de la actividad propia de la fundacioacuten Esta deuda se encuentra valorada por el nominal por ser el vencimiento de la misma inferior al antildeo
---~~ ~El Secretario El Presidente
AUDITORIA Paacutegina 13
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
7 PASIVOS FINANCIEROS
Los pasivos financieros que tiene la sociedad se encuadran uacutenicamente en la categoriacutea de pasivos financieros a coste amortizado Dentro de esta categoriacutea las clases de pasivo son las siguientes
Saldo a 31 de diciembre de 2017
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito
Derivados y otros ~ __ - ----shy ----_~ _~-~~-
---shy
__ ~ ~
26742458 16859832 43602290 ---~-__--__----------
1987063 _~
796250 -~
_-shy1190813
Total 27538708 18050645 45589353
Saldo a 31 de diciembre de 2016
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito _ shy _ ~- - --_ - -_~----- --~--
Derivados y otros
32010577 _ ~ ----shy ---_-~-
556250
2777330 l
784451
34787907 shy
1340701 -~--------~-__~---_ shy -_shy shy --- lmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot middot shy ___- shy ---shy
Total 32566827 3561781 36128608
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2017 es el siguiente
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Preacutestamo Hipotecario l -shy ------- -----shy --shy - --_shy -
Preacutestamo Personal ~ --~_--
Poacuteliza de creacutedito - shy __ _-shy
- ____ o
- - ~- -
25950702 ~_ __ shy
791756 -_
000 __
3897233
1305608 _ -_
11656991
29847935 - ---shy -
2097364
11656991
Total 26742458 16859832 43602290
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente
Clase Largo plazo
Preacutestamo Hipotecario 29913214 ~ _ ~1- _---- - bull_--- _o - - -- 1-shy
Preacutestamo Personal 2097363
Corto plazo
1534313 ~_ - -
1243017
Total
31447527 _-~ --_--_
3340380
Total 32010577 2777330 34787907 ~ ----------------------------------------------------------~AUDITORIA El Secretario El Presidente
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El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
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Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
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El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
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Paacutegina 22 ~ AUDITORIA
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
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Paacutegina 27
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
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El Secretario El Presidente
Paacutegina 31
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
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El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
g) Ingresos y gastos
Se imputan en funcioacuten del criterio de devengo es decir cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos Dichos ingresos se valoran por el valor razonable de la contraprestacioacuten recibida deducidos descuentos e impuestos
h) Subvenciones donaciones y legados
La fundacioacuten registra las subvenciones donaciones y legados recibidos como ingresos del ejercicio si son concedidos para asegurar una rentabilidad miacutenima o compensar los deacuteficits de explotacioacuten
5 INMOVILIZADO MATERIAL INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS
Anaacutelisis del movimiento durante el ejercicio de cada partida del balance incluida en estos e epiacutegrafes y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas y correcciones valorativas por deterioro acumuladas es el siguiente
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 10
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
a) Inmovilizado material
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
000 000 000
100181 128013
000 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13633167 15893171 9938086
303598
Total coste 168432594 228194 000 000 168660788
Construcciones -26123793 -1883467 000 000 -28007260 2812 Intalaciacuteones teacutecnicas -2854650 -285465 000 000 -3140115 2813 Maquinaria -12417319 -176584 000 000 -12593903 2815 Otras instalaciones -13949080 -177080 000 000 -14126160 2816 Mobiliario -9425057 -86990 000 000 -9512047 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -65073496 -2609586 000 000 -67683082
Total Neto 103359098 -2381392 000 000 100977706
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13427986 15765158 9438886
303598
000 000 000
105000 000
499200 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
Total coste 167828394 604200 000 000 168432594
Construcciones -24240326 -1883467 000 000 -26123793 2812 Inta1aciones teacutecnicas -2569185 -285465 000 000 -2854650 2813 Maquinaria -12246475 -170844 000 000 -12417319 2815 Otras instalaciones -13649199 -299881 000 000 -13949080 2816 Mobiliario -9349504 -75553 000 000 -9425057 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -62358286 -2715210 000 000 -65073496
Total Neto 105470108 -2111010 000 000 103359098
El Secretario El Presidente
Paacute~ AUDITORIA
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Los terrenos y construcciones tienen el siguiente detalle
Antildeo 2017
coste a A acum a VNCa Concepto 31122017 31122017 31122017
Residencia edificio antiguo 18987122 -7600822 11386300 Residencia nuevo edificio 103433789 -20406438 83027351
Total 122420911 -280Q7260 94413651
Antildeo 2016
coste a A acum a VNCa Concepto 31122016 31122016 31122016
Residencia edificio antiguo 18987122 -7221080 11766042 Residencia nuevo edificio 103433789 -18902713 84531076
Total 122420911 -26123793 96297118
El edificio nuevo de la residencia estaacute gravado con una hipoteca que se solicitoacute para fmanciar la adquisicioacuten del mismo Los datos del preacutestamo hipotecario se recogen en la nota 7 maacutes adelante
b) Inversiones inmobiliarias
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo fmal
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inmob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1419273 -91016 000 000 -1510289
Total amortizacioacuten -14l9273 -91016 000 000 -1510289
Total Neto 2204088 -91016 000 000 2113072
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 12
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inrnob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1328257 -91016 000 000 -1419273
Total amortizacioacuten
Total Neto
-1328257 -91016
229~16 000
000
000
000
-1419273
2204088
La inversioacuten inmobiliaria corresponde un piso en Coslada Dicho inmueble estaacute libre de cargas y se ha arrendado en las siguientes condiciones
- Fecha de inicio del arrendamiento 1 de diciembre de 2011 - Duracioacuten 1 antildeo renovable automaacuteticamente 5 antildeos maacutes En 2017
se ha renovado por un miacutenimo de tres antildeos adicionales - Renta mensual 55000 euros
6 ACTIVOS FINANCIEROS
La Sociedad clasifica sus activos financieros salvo las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas que se muestran en el apartado de Empresas del grupo multigrupo y asociadas en base a las siguientes categoriacuteas
Activos financieros a corlo plazo
Creacuteditos derivados y otros
31122017 311212016
Activos financieros a coste amortizado 5682186 464720
Total 5682186 464720
La partida que compone este saldo es la cuenta a cobrar a la Consejeriacutea de poliacuteticas sociales y familia de la Comunidad de Madrid por los servicios prestados de la actividad propia de la fundacioacuten Esta deuda se encuentra valorada por el nominal por ser el vencimiento de la misma inferior al antildeo
---~~ ~El Secretario El Presidente
AUDITORIA Paacutegina 13
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
7 PASIVOS FINANCIEROS
Los pasivos financieros que tiene la sociedad se encuadran uacutenicamente en la categoriacutea de pasivos financieros a coste amortizado Dentro de esta categoriacutea las clases de pasivo son las siguientes
Saldo a 31 de diciembre de 2017
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito
Derivados y otros ~ __ - ----shy ----_~ _~-~~-
---shy
__ ~ ~
26742458 16859832 43602290 ---~-__--__----------
1987063 _~
796250 -~
_-shy1190813
Total 27538708 18050645 45589353
Saldo a 31 de diciembre de 2016
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito _ shy _ ~- - --_ - -_~----- --~--
Derivados y otros
32010577 _ ~ ----shy ---_-~-
556250
2777330 l
784451
34787907 shy
1340701 -~--------~-__~---_ shy -_shy shy --- lmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot middot shy ___- shy ---shy
Total 32566827 3561781 36128608
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2017 es el siguiente
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Preacutestamo Hipotecario l -shy ------- -----shy --shy - --_shy -
Preacutestamo Personal ~ --~_--
Poacuteliza de creacutedito - shy __ _-shy
- ____ o
- - ~- -
25950702 ~_ __ shy
791756 -_
000 __
3897233
1305608 _ -_
11656991
29847935 - ---shy -
2097364
11656991
Total 26742458 16859832 43602290
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente
Clase Largo plazo
Preacutestamo Hipotecario 29913214 ~ _ ~1- _---- - bull_--- _o - - -- 1-shy
Preacutestamo Personal 2097363
Corto plazo
1534313 ~_ - -
1243017
Total
31447527 _-~ --_--_
3340380
Total 32010577 2777330 34787907 ~ ----------------------------------------------------------~AUDITORIA El Secretario El Presidente
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El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
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Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
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El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
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Paacutegina 22 ~ AUDITORIA
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
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Paacutegina 27
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
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El Secretario El Presidente
Paacutegina 31
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
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El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
a) Inmovilizado material
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
000 000 000
100181 128013
000 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13633167 15893171 9938086
303598
Total coste 168432594 228194 000 000 168660788
Construcciones -26123793 -1883467 000 000 -28007260 2812 Intalaciacuteones teacutecnicas -2854650 -285465 000 000 -3140115 2813 Maquinaria -12417319 -176584 000 000 -12593903 2815 Otras instalaciones -13949080 -177080 000 000 -14126160 2816 Mobiliario -9425057 -86990 000 000 -9512047 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -65073496 -2609586 000 000 -67683082
Total Neto 103359098 -2381392 000 000 100977706
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
210 211 212 213 215 216 217
2811
Terrenos Construcciones Instalaciones teacutecnicas maquinaria Otras instalaciones Mobiliario Equipos proceso informacioacuten
28247569 94173342
6471855 13427986 15765158 9438886
303598
000 000 000
105000 000
499200 000
000 000 000 000 000 000 000
000 000 000 000 000 000 000
28247569 94173342
6471855 13532986 15765158 9938086
303598
Total coste 167828394 604200 000 000 168432594
Construcciones -24240326 -1883467 000 000 -26123793 2812 Inta1aciones teacutecnicas -2569185 -285465 000 000 -2854650 2813 Maquinaria -12246475 -170844 000 000 -12417319 2815 Otras instalaciones -13649199 -299881 000 000 -13949080 2816 Mobiliario -9349504 -75553 000 000 -9425057 2817 Equipos proceso informacioacuten -303597 000 000 000 -303597
Total amortizacioacuten -62358286 -2715210 000 000 -65073496
Total Neto 105470108 -2111010 000 000 103359098
El Secretario El Presidente
Paacute~ AUDITORIA
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Los terrenos y construcciones tienen el siguiente detalle
Antildeo 2017
coste a A acum a VNCa Concepto 31122017 31122017 31122017
Residencia edificio antiguo 18987122 -7600822 11386300 Residencia nuevo edificio 103433789 -20406438 83027351
Total 122420911 -280Q7260 94413651
Antildeo 2016
coste a A acum a VNCa Concepto 31122016 31122016 31122016
Residencia edificio antiguo 18987122 -7221080 11766042 Residencia nuevo edificio 103433789 -18902713 84531076
Total 122420911 -26123793 96297118
El edificio nuevo de la residencia estaacute gravado con una hipoteca que se solicitoacute para fmanciar la adquisicioacuten del mismo Los datos del preacutestamo hipotecario se recogen en la nota 7 maacutes adelante
b) Inversiones inmobiliarias
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo fmal
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inmob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1419273 -91016 000 000 -1510289
Total amortizacioacuten -14l9273 -91016 000 000 -1510289
Total Neto 2204088 -91016 000 000 2113072
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 12
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inrnob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1328257 -91016 000 000 -1419273
Total amortizacioacuten
Total Neto
-1328257 -91016
229~16 000
000
000
000
-1419273
2204088
La inversioacuten inmobiliaria corresponde un piso en Coslada Dicho inmueble estaacute libre de cargas y se ha arrendado en las siguientes condiciones
- Fecha de inicio del arrendamiento 1 de diciembre de 2011 - Duracioacuten 1 antildeo renovable automaacuteticamente 5 antildeos maacutes En 2017
se ha renovado por un miacutenimo de tres antildeos adicionales - Renta mensual 55000 euros
6 ACTIVOS FINANCIEROS
La Sociedad clasifica sus activos financieros salvo las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas que se muestran en el apartado de Empresas del grupo multigrupo y asociadas en base a las siguientes categoriacuteas
Activos financieros a corlo plazo
Creacuteditos derivados y otros
31122017 311212016
Activos financieros a coste amortizado 5682186 464720
Total 5682186 464720
La partida que compone este saldo es la cuenta a cobrar a la Consejeriacutea de poliacuteticas sociales y familia de la Comunidad de Madrid por los servicios prestados de la actividad propia de la fundacioacuten Esta deuda se encuentra valorada por el nominal por ser el vencimiento de la misma inferior al antildeo
---~~ ~El Secretario El Presidente
AUDITORIA Paacutegina 13
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
7 PASIVOS FINANCIEROS
Los pasivos financieros que tiene la sociedad se encuadran uacutenicamente en la categoriacutea de pasivos financieros a coste amortizado Dentro de esta categoriacutea las clases de pasivo son las siguientes
Saldo a 31 de diciembre de 2017
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito
Derivados y otros ~ __ - ----shy ----_~ _~-~~-
---shy
__ ~ ~
26742458 16859832 43602290 ---~-__--__----------
1987063 _~
796250 -~
_-shy1190813
Total 27538708 18050645 45589353
Saldo a 31 de diciembre de 2016
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito _ shy _ ~- - --_ - -_~----- --~--
Derivados y otros
32010577 _ ~ ----shy ---_-~-
556250
2777330 l
784451
34787907 shy
1340701 -~--------~-__~---_ shy -_shy shy --- lmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot middot shy ___- shy ---shy
Total 32566827 3561781 36128608
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2017 es el siguiente
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Preacutestamo Hipotecario l -shy ------- -----shy --shy - --_shy -
Preacutestamo Personal ~ --~_--
Poacuteliza de creacutedito - shy __ _-shy
- ____ o
- - ~- -
25950702 ~_ __ shy
791756 -_
000 __
3897233
1305608 _ -_
11656991
29847935 - ---shy -
2097364
11656991
Total 26742458 16859832 43602290
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente
Clase Largo plazo
Preacutestamo Hipotecario 29913214 ~ _ ~1- _---- - bull_--- _o - - -- 1-shy
Preacutestamo Personal 2097363
Corto plazo
1534313 ~_ - -
1243017
Total
31447527 _-~ --_--_
3340380
Total 32010577 2777330 34787907 ~ ----------------------------------------------------------~AUDITORIA El Secretario El Presidente
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El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
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Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
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El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
Paacutegina 22 ~ AUDITORIA
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
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Paacutegina 27
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
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El Secretario El Presidente
Paacutegina 31
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
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El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Los terrenos y construcciones tienen el siguiente detalle
Antildeo 2017
coste a A acum a VNCa Concepto 31122017 31122017 31122017
Residencia edificio antiguo 18987122 -7600822 11386300 Residencia nuevo edificio 103433789 -20406438 83027351
Total 122420911 -280Q7260 94413651
Antildeo 2016
coste a A acum a VNCa Concepto 31122016 31122016 31122016
Residencia edificio antiguo 18987122 -7221080 11766042 Residencia nuevo edificio 103433789 -18902713 84531076
Total 122420911 -26123793 96297118
El edificio nuevo de la residencia estaacute gravado con una hipoteca que se solicitoacute para fmanciar la adquisicioacuten del mismo Los datos del preacutestamo hipotecario se recogen en la nota 7 maacutes adelante
b) Inversiones inmobiliarias
Antildeo 2017
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo fmal
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inmob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1419273 -91016 000 000 -1510289
Total amortizacioacuten -14l9273 -91016 000 000 -1510289
Total Neto 2204088 -91016 000 000 2113072
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 12
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inrnob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1328257 -91016 000 000 -1419273
Total amortizacioacuten
Total Neto
-1328257 -91016
229~16 000
000
000
000
-1419273
2204088
La inversioacuten inmobiliaria corresponde un piso en Coslada Dicho inmueble estaacute libre de cargas y se ha arrendado en las siguientes condiciones
- Fecha de inicio del arrendamiento 1 de diciembre de 2011 - Duracioacuten 1 antildeo renovable automaacuteticamente 5 antildeos maacutes En 2017
se ha renovado por un miacutenimo de tres antildeos adicionales - Renta mensual 55000 euros
6 ACTIVOS FINANCIEROS
La Sociedad clasifica sus activos financieros salvo las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas que se muestran en el apartado de Empresas del grupo multigrupo y asociadas en base a las siguientes categoriacuteas
Activos financieros a corlo plazo
Creacuteditos derivados y otros
31122017 311212016
Activos financieros a coste amortizado 5682186 464720
Total 5682186 464720
La partida que compone este saldo es la cuenta a cobrar a la Consejeriacutea de poliacuteticas sociales y familia de la Comunidad de Madrid por los servicios prestados de la actividad propia de la fundacioacuten Esta deuda se encuentra valorada por el nominal por ser el vencimiento de la misma inferior al antildeo
---~~ ~El Secretario El Presidente
AUDITORIA Paacutegina 13
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
7 PASIVOS FINANCIEROS
Los pasivos financieros que tiene la sociedad se encuadran uacutenicamente en la categoriacutea de pasivos financieros a coste amortizado Dentro de esta categoriacutea las clases de pasivo son las siguientes
Saldo a 31 de diciembre de 2017
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito
Derivados y otros ~ __ - ----shy ----_~ _~-~~-
---shy
__ ~ ~
26742458 16859832 43602290 ---~-__--__----------
1987063 _~
796250 -~
_-shy1190813
Total 27538708 18050645 45589353
Saldo a 31 de diciembre de 2016
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito _ shy _ ~- - --_ - -_~----- --~--
Derivados y otros
32010577 _ ~ ----shy ---_-~-
556250
2777330 l
784451
34787907 shy
1340701 -~--------~-__~---_ shy -_shy shy --- lmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot middot shy ___- shy ---shy
Total 32566827 3561781 36128608
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2017 es el siguiente
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Preacutestamo Hipotecario l -shy ------- -----shy --shy - --_shy -
Preacutestamo Personal ~ --~_--
Poacuteliza de creacutedito - shy __ _-shy
- ____ o
- - ~- -
25950702 ~_ __ shy
791756 -_
000 __
3897233
1305608 _ -_
11656991
29847935 - ---shy -
2097364
11656991
Total 26742458 16859832 43602290
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente
Clase Largo plazo
Preacutestamo Hipotecario 29913214 ~ _ ~1- _---- - bull_--- _o - - -- 1-shy
Preacutestamo Personal 2097363
Corto plazo
1534313 ~_ - -
1243017
Total
31447527 _-~ --_--_
3340380
Total 32010577 2777330 34787907 ~ ----------------------------------------------------------~AUDITORIA El Secretario El Presidente
Paacutegina 14
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
Paacutegina 15
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
Paacutegina 21 ~ AUDITORIA
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
Paacutegina 22 ~ AUDITORIA
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 25
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 31
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
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Antildeo 2016
codigo Cuenta Saldo inicial Adiciones Bajas Traspasos Saldo final
220 221
Terrenos inversiones inmobiliarias Construcciones inversiones inrnob
1502530 2120831
000 000
000 000
000 000
1502530 2120831
Total coste 3623361 000 000 000 3623361
2821 Construcciones inversiones inmob -1328257 -91016 000 000 -1419273
Total amortizacioacuten
Total Neto
-1328257 -91016
229~16 000
000
000
000
-1419273
2204088
La inversioacuten inmobiliaria corresponde un piso en Coslada Dicho inmueble estaacute libre de cargas y se ha arrendado en las siguientes condiciones
- Fecha de inicio del arrendamiento 1 de diciembre de 2011 - Duracioacuten 1 antildeo renovable automaacuteticamente 5 antildeos maacutes En 2017
se ha renovado por un miacutenimo de tres antildeos adicionales - Renta mensual 55000 euros
6 ACTIVOS FINANCIEROS
La Sociedad clasifica sus activos financieros salvo las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas que se muestran en el apartado de Empresas del grupo multigrupo y asociadas en base a las siguientes categoriacuteas
Activos financieros a corlo plazo
Creacuteditos derivados y otros
31122017 311212016
Activos financieros a coste amortizado 5682186 464720
Total 5682186 464720
La partida que compone este saldo es la cuenta a cobrar a la Consejeriacutea de poliacuteticas sociales y familia de la Comunidad de Madrid por los servicios prestados de la actividad propia de la fundacioacuten Esta deuda se encuentra valorada por el nominal por ser el vencimiento de la misma inferior al antildeo
---~~ ~El Secretario El Presidente
AUDITORIA Paacutegina 13
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7 PASIVOS FINANCIEROS
Los pasivos financieros que tiene la sociedad se encuadran uacutenicamente en la categoriacutea de pasivos financieros a coste amortizado Dentro de esta categoriacutea las clases de pasivo son las siguientes
Saldo a 31 de diciembre de 2017
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito
Derivados y otros ~ __ - ----shy ----_~ _~-~~-
---shy
__ ~ ~
26742458 16859832 43602290 ---~-__--__----------
1987063 _~
796250 -~
_-shy1190813
Total 27538708 18050645 45589353
Saldo a 31 de diciembre de 2016
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito _ shy _ ~- - --_ - -_~----- --~--
Derivados y otros
32010577 _ ~ ----shy ---_-~-
556250
2777330 l
784451
34787907 shy
1340701 -~--------~-__~---_ shy -_shy shy --- lmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot middot shy ___- shy ---shy
Total 32566827 3561781 36128608
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2017 es el siguiente
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Preacutestamo Hipotecario l -shy ------- -----shy --shy - --_shy -
Preacutestamo Personal ~ --~_--
Poacuteliza de creacutedito - shy __ _-shy
- ____ o
- - ~- -
25950702 ~_ __ shy
791756 -_
000 __
3897233
1305608 _ -_
11656991
29847935 - ---shy -
2097364
11656991
Total 26742458 16859832 43602290
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente
Clase Largo plazo
Preacutestamo Hipotecario 29913214 ~ _ ~1- _---- - bull_--- _o - - -- 1-shy
Preacutestamo Personal 2097363
Corto plazo
1534313 ~_ - -
1243017
Total
31447527 _-~ --_--_
3340380
Total 32010577 2777330 34787907 ~ ----------------------------------------------------------~AUDITORIA El Secretario El Presidente
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El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
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Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
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El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
Paacutegina 21 ~ AUDITORIA
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
Paacutegina 22 ~ AUDITORIA
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
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7 PASIVOS FINANCIEROS
Los pasivos financieros que tiene la sociedad se encuadran uacutenicamente en la categoriacutea de pasivos financieros a coste amortizado Dentro de esta categoriacutea las clases de pasivo son las siguientes
Saldo a 31 de diciembre de 2017
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito
Derivados y otros ~ __ - ----shy ----_~ _~-~~-
---shy
__ ~ ~
26742458 16859832 43602290 ---~-__--__----------
1987063 _~
796250 -~
_-shy1190813
Total 27538708 18050645 45589353
Saldo a 31 de diciembre de 2016
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Deudas con entidades de creacutedito _ shy _ ~- - --_ - -_~----- --~--
Derivados y otros
32010577 _ ~ ----shy ---_-~-
556250
2777330 l
784451
34787907 shy
1340701 -~--------~-__~---_ shy -_shy shy --- lmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot middot shy ___- shy ---shy
Total 32566827 3561781 36128608
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2017 es el siguiente
Clase Largo plazo Corto plazo Total
Preacutestamo Hipotecario l -shy ------- -----shy --shy - --_shy -
Preacutestamo Personal ~ --~_--
Poacuteliza de creacutedito - shy __ _-shy
- ____ o
- - ~- -
25950702 ~_ __ shy
791756 -_
000 __
3897233
1305608 _ -_
11656991
29847935 - ---shy -
2097364
11656991
Total 26742458 16859832 43602290
El detalle de las deudas con entidades de creacutedito a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente
Clase Largo plazo
Preacutestamo Hipotecario 29913214 ~ _ ~1- _---- - bull_--- _o - - -- 1-shy
Preacutestamo Personal 2097363
Corto plazo
1534313 ~_ - -
1243017
Total
31447527 _-~ --_--_
3340380
Total 32010577 2777330 34787907 ~ ----------------------------------------------------------~AUDITORIA El Secretario El Presidente
Paacutegina 14
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El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
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Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
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El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
Paacutegina 21 ~ AUDITORIA
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
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Paacutegina 22 ~ AUDITORIA
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
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Paacutegina 25
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
El preacutestamo hipotecario estaacute garantizado con los inmuebles que se indican en la nota 5 anterior Los degdatos maacutes significativos de este preacutestamo son los siguientes
bull Ndeg de preacutestamo 0075-0629-0047-090021 bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2017 29847992 eur bull Coste amortizado al31 de diciembre de 2016 31447527 eur bull Apertura 24012002 bull Ultimo vencimiento 04022025 bull Tipo de intereacutes del antildeo 2017 y 2016 3250 y 3250
respectivamente bull Garantiacutea Residencia Edificio nuevo
La Poacuteliza de creacutedito se ha obtenido con objeto de hacer frente al incremento del plazo de cobro de las facturas de la Comunidad de Madrid El liacutemite de la poacuteliza es 12000000 euros y el tipo de intereacutes contratado es el 28
Asimismo dispone de un contrato de ceSlOn de facturas de la Comunidad de Madrid para el anticipo de las mismas por importe de 18000000 euros y al tipo de intereacutes de Euribor a 2 meses maacutes 28
degaelosquea31 de diciemore de 2017 habiacutea cedido 11666045 euros shy
La fundacioacuten ha recibido un aval de 7077971 euros de la entidad de creacutedito con la que opera a favor de la Comunidad de Madrid para garantizar el cumplimiento del acuerdo derivado del Contrato Marco indicado en el punto 12 maacutes adelante
No hay intereses impliacutecitos en el pasivo a coste amortizado
La clasificacioacuten de la deuda por vencimientos es la siguiente
Antildeo 2017
Deudas con entidades de creacutedito
antildeo Preacutestamos Poacutelizas de
creacutedito Total Derivados y
otros Total 2018 2019 2020 2021 2022
siguentes
5202841 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
11656991 000 000 000 000 000
16859832 4772617 4066282 4153537 4242665 9507357
796250 000 000
000 000 000
17656082 47072617 4066282 4153537 4242665 9507357
Total 31945298 11656991 43602290 796250 44398540 ~ -E-l-S-ec-r-et-an-middot-o-----------------E-I-P-r-e-siacute-de-n-t-e------------------------ArnUDITORIA
Paacutegina 15
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
Paacutegina 16
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 17
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
Paacutegina 18
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
Paacutegina 21 ~ AUDITORIA
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
Paacutegina 22 ~ AUDITORIA
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
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Antildeo 2016 Deudas con entidades de Derivados y
antildeo creacutedito otros Total 2017 2777330 784451 3561781 2018 5073733 000 5073733 2019 4684186 000 4684186 2020 4020835 000 4020835 2021 4153476 000 4153476
siguentes 14078348 000 14078348
Total 34787907 784451 35572358
Informacioacuten sobre el periodo medio de pago a proveedores Disposicioacuten adicional tercera Deber de informacioacuten de la Ley 152010 de 5 de julio
La informacioacuten sobre el periodo medio de pago a los proveedores en el ejercicio es la siguiente
Concepto Antildeo20I7 Antildeo 2016 Dias Dias
Periodo medio de pago a proveedores 1500 1500
8 FONDOS PROPIOS
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2017 es el siguiente
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso Saldo final Dotacioacuten fundacional 000 30050613005061 000
000ReservaS voluntarias 600 000 000 060 b()O ()OacuteO000
006 066 ~ 9i9i35~04Remanente 93913504 Exceacutedentesnegatl-Vos de ejercicios anteriores -25573514 666 1033641 i454()473 Exceacutedente~deacutel ejerCicio 103304 i 1125624 -1033041 1125624
1125624 000 73503716total 72378092
-----------------------------~AiexclyUI_Y_lOITORIAEl Secretario El Presidente
Paacutegina 16
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El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 17
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CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 20
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TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
Paacutegina 21 ~ AUDITORIA
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 25
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 31
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
El desglose y movimiento durante el ejercicio 2016 es el siguiente
Saldo final Dotacioacuten fundacional
Denominacioacuten de la cuenta Saldo inicial Entradas Traspaso 3005061 000 000 3005061
ReservasmiddotvoiuntaacuterIas-middotmiddot-~middot~middot ~_-lt--- - -~-~ -~ -~ 1-----oJ)(j- 000 - 000 000
Reservas especiales middotmiddotmiddotmiddot006000middotmiddot000 OOacuteOacuteRemanente ----- ~-_- -~-- -939 i3sOacute4 Oacute()()- OOacuteUuml 93913564shy
~246-729f2 OO() middot--9oo6oacutei25-5~735r4Exced~ntesuacuteegatlvosde ejerCiCios-anter1ores -~--__ _ shy
-middotmiddotmiddot9006Oacute2-~--10-33041middotmiddot9006()2 TO33Oacute4I
total 71345051 1033041 000 72378092
Excedente del ejercicio
La dotacioacuten fundacional estaacute totalmente desembolsada
9 SITUACIOacuteN FISCAL
El detalle de los saldos incluidos en este epiacutegrafe a 31 de diciembre de cada ejercicio es el siguiente
Cuenta 07011900
Deudor Acreedor
31122016
Deudor Acreedor
Impuesto sobre el valor antildeadido
Impuesto sobre la renta de las personas fiacutesicas
Organismos de la Seguridad Social
000
000
000
000
771246
1404759
000
000
000
000
826264
1171829
Total 000 2176005 000 1998093
9 1 Impuestos sobre beneficios
El CIF de la entidad es G79285409
El Reacutegimen fiscal al que estaacute acogida la Fundacioacuten es la Ley 492002 para entidades sin fines lucrativos En el Anexo I se presenta la memoria exigida por dicha ley para gozar de este reacutegimen fiscal
Conciliacioacuten entre el resultado contable del ejercicio y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 17
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
Paacutegina 18
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 19
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 20
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
Paacutegina 21 ~ AUDITORIA
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
Paacutegina 22 ~ AUDITORIA
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
Paacutegina 23
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 24
__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 25
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL)
CUENTA DE RESULTADOS
IMPONIBLE (RESULTADO FiSCAL)
INGRESOS YGASTOS DIRECTAMENTE IMPUTADOS AL PATRIMONIO NETO
92 Otros asuntos fiscales
Seguacuten establece la legislacioacuten vigente los impuestos no pueden considerarse defmitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripcioacuten de cuatro antildeos Al cierre del ejercicio 2017 la fundacioacuten tiene abiertos a inspeccioacuten todos los impuestos que le son de aplicacioacuten Los Patronos de la Fundacioacuten consideran que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos por lo que auacuten en caso de que surgieran discrepancias en la interpretacioacuten normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones los eventuales pasivos resultantes en caso de materializarse no afectariacutean de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas ~
-E-l-S-ec-r-e-tan--o-----------------E-l-P-r-e-si-d-en-t-e----------------------~A~UDITORIA
Paacutegina 18
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
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TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
Paacutegina 21 ~ AUDITORIA
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
Paacutegina 22 ~ AUDITORIA
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
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10 INGRESOS Y GASTOS
La cifra de ingresos recogida en la cuenta 721 Aportaciones de usuarios incluido en el capiacutetulo de Ingresos de la propia actividad provienen en los antildeos 2017 y 2016 tiene el siguiente desglose
Concepto 2017 2016
Ayuntamiento de Guadarrama 33319860 64858584 Comunidad de Madrid 35560185 000
Otros residentes particulares 12806316 12454840
Total 81686361 77313424
El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama proviene en virtud del acuerdo de colaboracioacuten suscrito mencionado en el punto 12 que se corresponde con los pagos de la Comunidad de Madrid al Ayuntamiento en concepto de pago de plazas de residencia no habiendo ninguacuten otro cobro por cualquier otro concepto El importe recibido del Ayuntamiento de Guadarrama se destina a sufragar todos los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de la actividad de la Fundacioacuten como son gastos de personal aprovisionamientos de menaje alimentacioacuten reparaciones y conservaclOn suministros inversiones para el correcto funcionamiento de las instalaciones Yotros servicios necesarios de la actividad El desglose de los gastos se presentan en esta nota a continuacioacuten En la nota 5 de esta memoria se recogen las inversiones que se realizan cuando estas se producen
El acuerdo con el Ayuntamiento finalizoacute en 30 de junio de 2017 entrando en vigor elIde julio un nuevo acuerdo marco con la Comunidad de Madrid para el pago del coste de las plazas de la residencia y que sustituye al anterior contrato En la nota 12 se describe este contrato
La informacioacuten sobre subvenciones donaciones y legados recibidos se muestra en la nota 12
El desglose de los aprovisionamientos es el siguiente
Concepto 2017 2016
Compras de mercaderiacuteas 8700162 8368044 Otros aprovisionamientos 000 000
Total 8700162 8368044 ~ AUDlTORA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 19
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En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 20
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TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
Paacutegina 21 ~ AUDITORIA
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2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
Paacutegina 22 ~ AUDITORIA
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El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
Paacutegina 23
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ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 24
__ __
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OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 25
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
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El Secretario El Presidente
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MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
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Paacutegina 32
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
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El Secretario El Presidente
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FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
En el epiacutegrafe de otros ingresos de la actividad se recogen los ingresos por el arrendamiento de la vivienda que forma parte del patrimonio de la fundacioacuten asiacute como otros cobros varios por motivos diversos
El desglose de los gastos de personal es el siguiente
Concepto 2017 2016
Sueldos y salarios
Indemnizaciones Seguridad social a cargo emp Otros gastos sociales
44044087
381035 13748984
97524
43036988 000
13811075 297142
Total 58271630 57145205
El desglose de la partida de otros gastos de explotacioacuten es el siguiente
Concepto 2017 2016
Arrendamientos y caacutenones 70555 247521 Reparaciones y conservacioacuten 2404273 982124 Servicios profesionales 3996636 3634038 Primas de seguros 249819 417619 Servicios bancarios 245740 42550 Suministros 3127972 3383259 Otros servicios exteriores 703539 660725 Otros tributos 72407 73809
Total 10870941 9441645
Los honorarios por la auditoria ascienden a 230000 euros en el antildeo 2017
La Fundacioacuten no ha pagado importe alguno a los patronos desempentildeando estos sus cargos de manera totalmente gratuita Asimismo tampoco ha destinado fondos a fines distintos a los de la actividad propia de la fundacioacuten
11 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS
La fundacioacuten ha recibido en 2017 donaciones a fondo perdido seguacuten el siguiente detalle
--_-----~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 20
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
Paacutegina 21 ~ AUDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
Paacutegina 22 ~ AUDITORIA
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
Paacutegina 23
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 24
__ __
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 25
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
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El Secretario El Presidente
Paacutegina 31
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
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El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
TOTAL bullbullbullbullbullbullbull 300000 000 000 bull 00 I 300000 000
En el antildeo 2016 el desglose de las subvenciones y donaciones fue el siguiente
12 ACTIVIDAD DE LA FUNDACIOacuteN APLICACIOacuteN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS GASTOS DE ADMINISTRACIOacuteN
a) Actividad de la fundacioacuten
a1) Actividades realizadas
A) Identificacioacuten
Denominacioacuten de la actividad Residencia de ancianos
Tipo de actividad [BJ Propia del fm fundacional O Complementaria O Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
Calle La Panera 1 Guadarrama
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad se prestaraacute en las instalaciones propias de la fundacioacuten en la calle Panera 1 de Guadarrama
El nuacutemero de plazas disponibles es de 44 siendo 37 concertadas con el Ayuntamiento de Guadarrama en virtud de convenio de eacuteste con la Comunidad de Madrid vigente hasta el 30 de junio de 2017 Y con la Comunidad de Madrid directamente a partir del 1 de junio de
El Secretario El Presidente
Paacutegina 21 ~ AUDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
Paacutegina 22 ~ AUDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
Paacutegina 23
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 24
__ __
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 25
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 31
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
2017 seguacuten acuerdo marco de 14 de junio de 2017 y 7 plazas de libre disposicioacuten por parte de la fundacioacuten
Los usuarios de las plazas sujetas al convenio son seleccionados por la Comunidad de Madrid siendo el principal requisito ser mayor de 60 antildeos afectado de una incapacidad fisica o psiacutequica que le impida o limite valerse por si mismo La forma de seleccioacuten de los usuarios corresponde a la Conserjeriacutea de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid
Los principales servicios recogidos en estas plazas son manutencioacuten y estancia ropa de menaje limpieza del vestuario del residente cuidado personal aseo y atencioacuten adecuada supervisioacuten y proteccioacuten de los residentes atencioacuten meacutedica geriaacutetrica rehabilitadora y social y cualquier otros servicio que requiera para su correcta atencioacuten como peluqueriacutea podologiacutea atencioacuten religiosa o apoyo y colaboracioacuten con los familiares en caso de fallecimiento
Los servicios enumerados se prestan tanto para las plazas concertadas como para las plazas de libre disposicioacuten Para las plazas concertadas se recibe un precio por diacutea fijado por la Comunidad de Madrid que puede variar seguacuten ciertas circunstancias Para las plazas de libre disposicioacuten se cobra un importe mensual al residente equivalente al que se percibe por las plazas concertadas
Con la firma del contrato derivado del laquoACUERDO MARCO DEL SERVICIO PUacuteBLICO DE ATENCIOacuteN RESIDENCIAL A PERSONAS MAYORES DEPENDIENTES MODALIDAD DE FINANCIACION TOTAL Y FINANCIACION PARCIAL ANtildeo 2017 (37 plazas FT) ExpAMI7shy001-49-C2268-07-00-17 a la Fundacioacuten con fecha 01072017 se le han adjudicado 37 plazas de financiacioacuten total para el servicio de atencioacuten residencial para personas mayores dependientes que presta en la residencia Centro SAN MIGUEL (na registro de Centro C2268) con sujecioacuten al pliego de claacuteusulas administrativas particulares y de prescripciones teacutecnicas
Seguacuten ese pliego teacutecnico se entiende por residencia de mayores el equipamiento especializado destinado al alojamiento y atencioacuten ya sea temporal o permanente de
aquellas personas que por razones ligadas a la falta o la peacuterdida de autonomia necesitan asistencia o ayudas importantes para realizar las actividades corrientes de la vida diaria El servicio se prestaraacute de forma ininterrumpida durante las veinticuatro horas del diacutea todos los dias del antildeo
B) Recursos humanos a empleados en la actividad
El Secretario El Presidente
Paacutegina 22 ~ AUDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
Paacutegina 23
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 24
__ __
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 25
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 31
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
El personal laboral estaacute dedicado en su mayoriacutea a la atencioacuten directa de ancianos en las distintas campos que se requiere (enfermeros fisioterapeutas gerocultores cocineros) El personal con contrato de servicio es el servicio meacutedico
C) Beneficiarios o usuarios de la actividad
El nuacutemero arriba indicado corresponde a la utilizacioacuten media durante el antildeo de las plazas a disposicioacuten de los ancianos
D) Objetivos e indicadores de la actividad
Los objetivos concretos que se pretende conseguir para cumplir con su fin fundacional son los siguientes
bull Acoger a los ancianos que reuacutenan los requisitos exigidos en los presentes Estatutos o las normas que los desarrollen El indicador de este objetivo es el nuacutemero de plazas y la cuantificacioacuten es de 44 plazas
bull Constituir el domicilio legal si fuera preciso y ser el verdadero hogar de los ancianos residentes
bull Proporcionar a estar personas las atenciones humanas y espirituales que pudieran necesitar
bull Sustituir en lo posible a la propia familia de los residentes procurando las condiciones de estancia y convivencia dignas que les permita olvidar los motivos por los que s encuentran en la Residencia y sentirse positivamente satisfechos en la misma
bull Infundir ademaacutes y crear un ambiente de amor y atencioacuten en la Residencia y entre los residentes que les hagan felices en el nuevo hogar y condicioacuten
~E~l~S-ec-r-et-an--o-----------------E-I-P-r-e-~-d-en-t-e--------------------------AUDITORIA
Paacutegina 23
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 24
__ __
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 25
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 31
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
ACTIVIDAD 2
A) Identificacioacuten
IDenominacioacuten bullde la actividad
Alquiler de inmueble
Tipo de actividad O Propia del fm fundacional O Complementaria [8] Otras actividades
Lugar donde se realizaraacute la actividad
PI Dr Marantildeoacuten 6 10 B Coslada
Descripcioacuten detallada de la actividad prevista
La actividad seraacute el alquiler de un inmueble propiedad de la fundacioacuten situado en el lugar indicado en el cuadro anterior El inmueble es un piso por el que se obtendraacute una renta que permita fmanciar parte de la actividad principal de la fundacioacuten
B) Recursos humanos a emplear en la actividad previstos
Personalcon contrato de servicios
P erso nal voluntario
SALDO FINAL
000
000
000 000
000
000
000 000
No se ha requerido personal para realizar esta actividad
a2) Recursos econoacutemicos totales empleados por la entidad en cada una de las actividades realizadas
~ AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 24
__ __
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 25
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
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El Secretario El Presidente
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
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Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
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El Secretario El Presidente
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FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
__ __
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
OTRAS ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADESGASTOSIINVERSIONES
Previsto Realizado Previsto Realizado
1---=-------c-----~___-t-_94_4
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de inmovBizado
anadones de valor razonable de instrumentos financieros
Deterioro yresultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios
Inversiones
nde deudas
TOTAL RECURSOS EMPLEADOS
Gastos por ayudas yotros 6000
~~~~~======t~87~9~0~9Q05t~~~~===j56223456 58271630 5622~L __~271639
__23--9--11f--1 078--22----2-11-----10__2__64--17 88720 J43S __10870941
r=~~~~~~~~~~-=25~~~1~2~~~~~~~09~5~8~6~_~60~1~P~1___~~~ ~plusmn1sectl9 __lZQ6amp 000
-=G-as-to-sfi=-ln-an-ccier-os-------t--a-3-S-2-53-1--10--163-9-71----~------_8d~iquest3 _lIL~1--------------1------=-=-iexcl-------------+------I------shy
000 000 =Dife-re-ncja-sde--ca-mbio------I-----+----+----l------shy __9amp0 ____~9
000 000
SUBTOTAL GASTOS bullbullbullbullbullbullbull
Bienes del Patlimonio Histoacuterico
SUTOTAL RECURSOS bullbullbullbull
Realizado 6000
_~amp9 EmiddotOO1J~
a3) Recursos econoacutemicos totales obtenidos por la entidad
INGRESOS OBTENIDOS
OTROS RECURSOS ECONOacuteMICOS OBTENIDOS
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 25
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 31
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
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a4) Convenios de colaboracioacuten con otras entidades
Existe un convenio con el Ayuntamiento de Guadarrama para la prestacioacuten del servicio descrito en la actividad 1 cuyos datos son los siguientes
Denominacioacuten
Con la entidad
Descripcioacuten del convenio
Convenio de colaboracioacuten Fundacioacuten San Miguel Ayuntamiento de Guadarrama
Ayuntamiento de guadarrama
Finalidad del convenio Sufragar los gastos de los residentes
Denominacioacuten
Descripcioacuten del convenio
CIlJ Marco del servicio puacuteblico de atencioacuten IrciriorllltI1 a personas mayores dependientes
politicas sociales y familia de la Madrid
33319860
355601
a5) Desviaciones entre el plan de actuacioacuten y los datos realizados
La actividad en el antildeo 2017 ha tenido un resultado similar al previsto en el plan de actuacioacuten
Se han incurrido en menores gastos por importe de 13000 euros aproximadamente pero tambieacuten se han obtenido menores ingresos a los previstos por 10 que el resultado final se aproxima al previsto
Respecto a la cancelacioacuten prevista de deudas ha sido notoriamente inferior como resultado de una renegociacioacuten en los vencimientos
b) Aplicacioacuten de elementos patrimoniales a fines propios
La dotacioacuten fundacional inicial fue de 3005061 euros que se encuentran en la tesoreriacutea del Activo Todos los demaacutes bienes y derechos aportados o adquiridos por la fundacioacuten estaacuten vinculados al cumplimiento de los fines propios
Durante los antildeos 2017 y 2016 no se ha realizado ninguacuten acto de enajenacioacuten o gravamen de bienes o derechos de la fundacioacuten
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 26
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bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
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DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 31
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
bl) El cuadro de inversiones en bienes destinados a la actividad fundacional y de sus amortizaciones en el ejercicio en que se adquirieron y en los siguientes hasta su total amortizacioacuten se muestra en el Anexo II de esta memoria
b2) Detalle de los ajustes del resultado contable
No hay ajustes negativos al resultado contable ya que no ha habido operaciones con inmovilizado de venta
b3) Grado de cumplimiento del destino de rentas
El cuadro con el desglose de la base de caacutelculo para el grado de cumplimiento del destino de las rentas es el siguiente
BASE DE CALCULO
Ejercicio
RESULTADO
CONTABLE
AJUSTES NEGATIVOS
AJUSTES POSITIVOS
BASE DE
CAacuteLCULO
Beneficio en venta de bienes
dota ciona les
Beneficio en
venta de inmuebles en
los que se
rea liza la actividad
fundacional
Gastos de las actividades
fundacionales
2011 -2535593 86562028 84026435
2012 -3769698 shy 84391428 80621730
2013 -8331459 81932384 73600925
2014 -1486353 79470647 77984294
2015 -900602 78491255 77590653
2016 1033041 78671394 79704435
2017 1125624 81385996 82511620
El cuadro con caacutelculo de los recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de los fines y aplicacioacuten de los recursos destinados se presenta en el anexo III de esta memoria
e) Gastos de administracioacuten
Detalle de los gastos de administracioacuten
AUDITOR1A
El Secretario El Presidente
Paacutegina 27
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
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Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
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14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
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El Secretario El Presidente
Paacutegina 31
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
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El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
Ndeg DE CUENTA
PARTIDA DE LA CUENTA DE RESULTADOS
DETALLE DEL GASTO
CRITERIO DE IMPUTACiOacuteN A LA
FUNCiOacuteN DE ADMINISTRACiOacuteN DEL
PATRIMONIO
IMPORTE
629 Otros servicios Comunidad propietarios imputacioacuten directa 88720
91016682 Amortizacioacuten Amortizacion inmueble imputacioacuten directa
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 179736
LIMITES DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACiOacuteN
EIERCICIO
LiacuteMITES ALTERNATIVOS (Art 33 RD13372005) GASTOS COMUNES
ASIGNADOS A LA ADMOacuteNDEL PATRIMONIO
GASTOS RESARCIBLES A LOS PATRONOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRACiOacuteN DEVENGADOS EN
EL EJERCICIO
CUMPLIMIENTO DELIMITES5 de los
FONDOS PROPIOS
20de la BASE DE CAacuteLCULO
2016 3618905 15940887 168970 168970 si
2017 3618905 16502324 179736 179736 si
13 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
El detalle de las operaciones con partes vinculadas es el siguiente
OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
ANtildeO 2017
Entidades del grupo
multigrupo o asociadas
Fundadores patronos y sus
familiares
Entidades sobre las que los fundadores o patronos puedan
ejercer una influencia significativa
Administradores gestores y directivos
Entidades que compartan alguacuten fundador patrono o directivo con la Fundacioacuten
I
con influencia significativa en las poliacuteticas financiera y de
explotacioacuten de ambas Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
Naturaleza de su relacioacuten con la Fundacioacuten
La Alcaldesa del Ayuntamiento es Patrona nata de la Fundacioacuten
Detalle de la operacioacuten realizada en el ejercicio su cuantificacioacuten y poliacutetica de precios seguida
La Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del convenio de colaboracioacuten firmado entre el Ayuntamiento de Guadarrama y la Comunidad de Madrid percibiendo por ello el mismo importe que redbael Ayuntamiento ~
El Secretario El Presidente ~ Paacutegina 28 AUDITORIA
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
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El Secretario El Presidente
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
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El Secretario El Presidente
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
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El Secretario El Presidente
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FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Ingresos o gastos originados con la operacioacuten
Ingreso 33319860 (nota 10)
Saldos pendientes al cierre del ejercicio (tanto activos como pasivos)
Saldo deudor 000 euros
Correcciones valorativas por deudas de dudoso cobro
No aplica
Gastos por deudas incobrables o de dudoso cobro
No aplica
Entidades que compartan Entidades sobre las que I OPERACIONES CON Entidades del alguacuten fundador patrono o
Fundadores los fundadores o Administradoresi PARTES VINCULADAS directivo con la Fundacioacutengrupo patronos y sus patronos puedan gestores y
con influencia significativa en multigrupo o familiares ejercer una influencia directivos
las polfticas financiera y deasociadasANtildeO 2016 significativai explotacioacuten de ambas
Identificacioacuten de la persona o entidad Ayuntamiento de con la que se ha Guadarrama realizado la operacioacuten
la Alcaldesa del Naturaleza de su
Ayuntamiento esrelacioacuten con la
Patrona nata de laFundacioacuten
Fundacioacuten la Fundacioacuten atiende 37 plazas de residencia de personas mayores en cumplimiento del
Detalle de la convenio de
operacioacuten realizada colaboracioacuten firmado
en el ejercicio su entre el Ayuntamiento
cuantificacioacuten y de Guadarrama y la
poliacutetica de precios Comunidad de Madrid
seguida percibiendo por ello el mismo importe que reciba el Ayuntamiento
Ingresos o gastos Ingreso 64858584
originados con la (nota 10)
operacioacuten
Saldos pendientes al cierre del ejercicio Saldo deudor (tanto activos como 464720 euros pasivos)
Correcciones valorativas por
No aplica deudas de dudoso cobro
Gastos por deudas incobrables o de No aplica dudoso cobro
I
--------~El Secretario El Presidente AUDITORIA
Paacutegina 29
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 31
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
14 OTRA INFORMACIOacuteN
El nuacutemero medio de personas empleadas en el curso del ejercicio distribuido por categoriacuteas y por sexos
Antildeo 2017
Plantilla al final Plantilla al final Total plantilla del ejercicio al final delInformacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y Plantilla media del ejercicio
mujeres ejercicioal final del mismo por categoriacuteas del ejercicio hombres
Gerente administrador o o O O ~ 1 bull bull bull - -- _- + Titulados superiores o mandos O OO O
Titulados medios OO O_ _ O -_---____ _~__-~--_ _y-------~ ~_ _-shy ---1-
98Personal teacutecnico y mandos intermedios 85 _ 1
22Persona I a uxi lia r 6 1622
O OPersonal no cualificado O O
305 24Total plantilla 7 31
Antildeo 2016
Informacioacuten sobre personas empleadas en el ejercicio y
al final del mismo por categoriacuteas Plantilla media
del ejercicio
Plantilla al final
del ejercicio
hombres
Plantilla al final
de I ejercicio mujeres
Total plantilla al final del
ejercicio
Gerente administrador - ~-- -
Titulados superiores o mandos
Titulados medios
Personal teacutecnico y ma ndos intermedios
Personal auxiliar
Personal no cualificado
O
O
O
8
22
O
O
O
O
1
6
O
O
O
O
7
16
O
O
O
O
8
22
O
Total plantilla 30 7 23 30
No hay ninguna persona con discapacidad igual o superior al 33
Los patronos no han percibido remuneracioacuten alguna por el desempentildeo de sus funciones desarrollando las mismas a tiacutetulo gratuito En 2017 no han experimentado variaciones los oacuterganos de gobierno de la fundacioacuten
____M El Secretario El Presidente ~
AUDITORIA
Paacutegina 30
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Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
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El Secretario El Presidente
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1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
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Paacutegina 32
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2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
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Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
Durante el ejercicio 2017 y 2016 la Fundacioacuten al igual que en antildeos anteriores no ha realizado inversiones financieras temporales que tengan que estar acogidas a los principios y recomendaciones indicados en el Coacutedigo de Conducta aprobado por Acuerdo de 20 de noviembre de 2003 del Consejo de la Comisioacuten Nacional del Mercado de Valores (BOE 08-01-04) Por tanto no ha habido la necesidad de seguir principios y recomendaciones indicados en dicha norma
15 HECHOS POSTERIORES
Desde el cierre del ejercicio hasta la fecha de formulacioacuten de estas cuentas no ha habido hechos posteriores significativos que sea necesario revelar en estas cuentas
16 INVENTARIO
En el Anexo IV se presenta el inventario de bienes de la fundacioacuten
Guadarrama a 22 de marzo de 2018
VOBO EL SECRETARIO EL PRESIDENTE
Fdo Fdo
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 31
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
1 de 2 Anexo I
MEMORIA EXIGIDA POR LA LEY 492002
1 Actividades de la fundacioacuten
La fundacioacuten ha desarrollado en los antildeos 2017 las siguientes actividades
Actividad 1 Residencia de ancianos Actividad 2 Arrendamiento de inmueble
2 Distribucioacuten de ingresos y gastos por actividades
Distribucioacuten de gastos por actividades
I gastosInversiones= Actividad 1 Actividad 1 Total Gastos por ayudas yotros 6000 6000
de existencias -----shy-----_
_ -----shy_______~~720
________~_lQ1~
------------shyshy -
shy -
______oQordm __~Qordm~2 __iexclgZiJ~ordm __1QZQlJ1 ----~Qg
000 _---~------~~ ____9middot_l~~J~
000 -_ __--_ __________919Q
000
namientos 8700162 58271630 10782221
Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultados por enajenacioacuten de inmovilizado
2609586
Gastos financieros 1016397 iexclVariaciones de valor razonable de instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultados por enajenacioacuten de instrumentos financieros Impuestos sobre beneficios 000
total gastos 81385996 179736 81565732
Distribucioacuten de ingresos por actividad
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 32
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL
ARCANGEL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2017
2 de 2
El criterio para el reparto de ingresos y gastos es mediante la asignacioacuten del coste directo a cada actividad no considerando el reparto de costes indirectos ya que la actividad 2 no absorbe praacutecticamente ninguacuten recurso indirecto
Anexo I
No se ha satisfecho importe alguno a los patronos Asimismo tampoco hay inversiones en otras entidades No existen convenios de colaboracioacuten empresarial ni actividades prioritarias de mecenazgo
PREVISIOacuteN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIOacuteN DE LA FUNDACIOacuteN
Nuacutemero del artiacuteculo Art 32 de los Estatutos
Transcripcioacuten literal Extincioacuten Liquidacioacuten y adjudicacioacuten del Haber remanente del artiacuteculo La Fundacioacuten se extinguiraacute por las causas y d acuerdo con los
procedimientos establecidos por la legislacioacuten vigente El acuerdo de extincioacuten deberaacute ser aprobado con el voto favorable de al menos dos tercios de los miembros del Patronato La extincioacuten de la Fundacioacuten salvo en el caso de que esta se produzca por fusioacuten con otra determinaraacute la apertura del procedimiento de liquidacioacuten que se realizaraacute por el Patronato constituido en Comisioacuten liquidadora bajo el control del Protectorado No obstante lo anterior de los bienes y derechos resultantes de la liquidacioacuten se destinaraacute a la fmca registrall509 del Registro de la propiedad de Guadarrama al Ayuntamiento de Guadarrama para ser destinado a asuntos sociales de atencioacuten a personas mayores y la finca registral 10994 del Registro de la
bull propiedad de Guadarrama a la Iglesia Catoacutelica Parroquia San Miguel Arcangel de Guadarrama En cuanto a los restantes bienes y derechos resultantes de la referida liquidacioacuten se destinaraacuten a otra fundacioacuten o entidad no lucrativa privada que persiga fines de intereacutes general anaacutelogos que a su vez tenga afectados sus bienes incluso para el supuesto de disolucioacuten a la consecucioacuten de aquellos que esteacuten considerados como entidades beneficiarias del mecenazgo de acuerdo con la legislacioacuten vigente y que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Tambieacuten podraacuten destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos entidades o instituciones puacuteblicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid Queda expresamente autorizado el Patronato para realizar dicha aplicacioacuten La extincioacuten de la Fundacioacuten y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella deacute lugar se inscribiraacuten en los oportunos
bull Registros
AUDITORIA
El Secretario El Presidente
Paacutegina 33
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO n MEMORIA DEL ANtildeO 2017 CUADRO DE INVERSIONES CONSIDERADAS PARA APLICACiOacuteN A FINES
cuenta y denominacioacuten inversioacuten 44 Instalaciones (Timbres numeacutericos edif Antiguo) 375513 45 Maquinaria( secadora) 505957 47 Construcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 48 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos edif Antiguo) 1956234 49 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 50 Mobiliario (12 televisores) 303000 51 Maqunaria (microondas) 68788 52 Maquinaria (arcoacuten horizontal) 74472
Total invertido en 2005 7373093
53 Mobiliario (gimnasio) 365400 54 Mobiliario (mesas de pino miel) 94001 55 Equipos informaacuteticos (ordenador) 70000 56 Maquinaria (electro nihon-kode) 184859 57 Mobiliario (televisor sharp) 149900 58 Equipos proc Inform (ordenador) 56960
Total invertido en 2006 921120
59 Instalaciones (Ascensor) 6471855 60 Maquinaria Instalacioacuten ascensor 278632
Total invertido en 2007 6750487
61 Instalaciones 60851 62 Instalaciones (grupo aloacutegeno) 2732665 63 Mobiliario 240700 64 Mobiliario (lavadora) 130000 65 Impresora 36900
Total invertido en 2008 3201116
66 Acumulador agua caliente 334805
Total invertido en 2010 334805
i 167 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sat) 387040 68 Refuerzo instalacion Luz eco no luz 2358454 i69 Ordendador administracion 99338
Total invertido en 2011 2844832
71 Secadora modo T9EMI 351225
Total invertido en 2012 351225
72 Plataforma salva escaleras 690000
Total invertido en 2014 690000
73 Televisores 24 udes 499200 74 Equipo control de acceso 105000
Total invertido en 2016 604200
75 Safescan TA-8035 100181 76 Aire acondicionado Daikin 128013
Total invertido en 2017 228194
Total acumulado El Secreta no
2011 2012 30041 30041 60715 60715 79236 79236
234748 234748 15277 15277 30300 30300
8255 8255 8937 8937
467509 467509
36540 36540 9400 9400
000 000 22183 22183 14990 14990
000 000
83113 83113
285465 285465
12260 12260
297725 297725
7302 7302 327920 327920
24070 24070 13000 13000 9225 000
381517 372292
40177 40177
401 177
23222 46445 58961 117928 8278 24834
90461 189207
000 35122
000 35122
000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
000 000 000 000
000 000
1360501 1485145
amortizaciones 2013 2014 2015 2016 2017
30041 30041 30041 30041 16420
31881 000 000 000 000 79236 79236 79236 79236 79236
2081651 000 000 000 000
13549 000 000 000 000
30300 30300 20172 000 000 8255 1889 000 000 000
8937 2903 000 000 000
410364 144369 129449 109277 95656
36540 36540 36540 1201 000
9400 9400 9400 1958 000 000 000 000 000 000
22183 18578 000 000 000
14990 14990 14990 12074 000
000 000 000 0001 000
831 508 60930 15233 000
285465 285465 285465 285465 285465
12260 12260 12260 12260 12260
297725 297725 297725 297725 297725
7302 7302 7302 2435 000
327920 327920 327920 109305 000
24070 24070 24070 24070 24070
13000 13000 13000 13000 13000
000 000 000 000 000
372292 372292 372292 148810 37070
40177 40177 40177 40177 40177
40177 40177 40177 40177 40177
46445 46445 46445 46445 46445
117928 117928 117927 117923 117923
24834 24834 16556 000 000
189207I 189207 180928 164368 164368
42147 42147 42147 42147 I 42147
42147 42147 42147 42147 42147
000 000 69000 69000 69000
000 000 69000 69000 69000
000 000 000 23250 49920 000 000 000 992 5250
000 000 000 24243 55170
000 000 000 000 1482
000 000 000 000 2560
000 000 000 000 4042
1435025 1165425 119264 8 910979 805354 El PreSidente
AUDITORIA
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEL ANEXO 111 MEMORIA DEL ANtildeO 2017
CUADRO DEL CALCULO DE LA RENTA DESTINADA A FINES
Ejercicio BASE DE CALCULO
RENTA ADESTINAR AFINES PROPUESTA POR EL
PATRONATO RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO AL
CUMPLIMIENTO DE FINES APLICACiOacuteN DE LOS RECURSOS DESTINADOS ACUMPLIMIENTO DE FINES IMPORTE PENDIENTE
DE DESTINAR AFINES
Importe
Gastos en la actividad
fundacional 1
Inversiones realizadas en la
actividad fundacional
2
Amortizacioacuten Inversiones en
la actividad fundacional
3
IVlflL
RECURSOS DESTINADOS
EN EL EJERCICIO
1 + 2 - 3 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2011 84026425 100 84026425 86562018 2844832 1360501 88046349 68510850 15515574 000 2012 80621730 100 80621730 84391428 351225 1485145 83257508 67741934 12879796 000 2013 73600925 100 73600925 81932384 000 1435025 80497359 67617563 5983362 000 2014 77984294 100 77984294 79470647 690000 1165425 78995222 73011860 4972434 000 2015 77590653 100 77590653 78491255 000 1192648 77298607 72326173 5264480 000 2016 79704435 100 79704435 78671394 604200 910979 78364615 73100135 6604300 000 2017 82511620 100 82511620 81385996 228194 805354 80808836 74204536 8307084
88046349 83257508 80497359 78995222 77298607 78364615 80808836 8307085
El Secretario El Presidente
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEl ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I I Ir AMORT erA CTA FECHA DOTACION ACUM A 31
N0REG COSTE AMORT NOMBRE COSTE ALTA AMORTmlordmI~m 1217 1 -UJDLJJ 1 2110000 2811000 Construccioacuten edificio antiguo ClPanera 1 Guadarrama 15025303 26-04-91 20 -300506 -300506 -6611132 8414171
2 2210000 2821000 Construccioacuten piso PI Dr Marantildeoacuten 61deg A Costada 1502530 26-04-91 40 -60101 -1262124 240406 -60101 -1322225 180305 00 000 000 1502531 000 000 1502531
2 2200000 Terreno piso Pi Dr Marantildeoacuten 6 1deg A Coslada 1502531 26-04-91 -1169498 000 000 -1169498 000
3 2160012 2816012 Mobiliario (Armarios) 1169498 01-01-95 00 000
00 000 -2129605 000 000 -2129605 0004 2150014 2815014 Instalacioacuten calefaccioacuten 2129605 01-01-95 -108526 000 000 -108526 000
5 2150013 2815013 Otras instalaciones 108526 01-01-95 00 000
00 000 -23502 000 000 -23502 0006 2160011 2816011 Mobiliario (Sillas) 23502 01-01-95
-79453 000 000 -79453 00079453 20-11-95 00 000
00 000 -284279 000 000 -284279 000 7 2160010 281601O Mobiliario enseres
8 2160013 2816013 Mobiliario (siacutellones) 284279 01-01-96 -32015 000 000 -32015 000
9 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 32015 01-01-96 OOOAi 000 -77531 000 000 -77531 000
10 2130000 2813000 Maquinaria instalaciones utillaje 77531 01-01-96 00 000
00 000 000 28247569 000 000 2824756911 2100000 Terrenos y bienes naturales ClPanera 1 Guadarrama (1) 28247569 02-08-99
-10851 000 000 -10851 00012 2160010 2816010 Mobiliario enSeres 10851 07-11-00 100 000
120 000 -9316 000 000 -9316 00013 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 9316 26-07-01
-1010032 000 000 -1010032 00014 2150001 2815001 Instalaciones (plan de emergencia) 1010032 01-01-02 80 000
100 000 -101338 000 000 -101338 00015 2150000 2815000 Utillaje (extintores) 101338 01-01-02
-718550 1731036 -48992 -767542 168204416 2110002 2811002 Construccioacuten sotano galeriacutea 2449586 03-05-02 2OOAi -48992
120 000 -1157814 000 000 -1157814 00017 2150003 2815003 Instalaciones (gas natural) 1157814 02-U8-02
-366016 000 000 -366016 00018 2150002 2815002 Instalaciones (bocas de incendio) 366016 01-09-02 120 000
000 -5253309 000 000 -5253309 00019 2130003 2813003 Maquinaria (ascensor) 5253309 02-10-02 120
-764002 000 000 -764002 00020 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 764002 01-11-02 100 000
100 000 -5870 000 000 -5870 00021 2160002 2816002 Mobiliario (mesas sillones sillas) 5870 07-11-02
-18184164 54552470 -1454733 -19638897 5309773722 2110001 2811001 Construccioacuten residencia nueva CI Panera 1 Guadarrdma (1) 72736634 07-11-02 20 -1454733
000 -39000 000 000 -39000 00023 2130002 2813002 Maquinaria electrodomesticos (vaporeta) 39000 02-12-02 120 -6946 000 000 -6946 000
24 2130001 2813001 Maquinaria (plancha hornillo) 6946 02-12-02 120 000
000 -2058556 000 000 -2058556 00025 2160000 2816000 Mobiliario (espejos armarios) 2058556 01-01-03 100
10OOAi 000 -2202200 009 000 -2202200 00926 2160001 2816001 Mobiliario (sillones somier cabeceros) 2202209 01-01-03
-583600 000 000 -583600 00027 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 583600 01-01-03 120 000
120 000 -3600 000 000 -3600 00028 2130002 2813002 Maquinaria e1ectrodomesticos 3600 01-01-03
-226486 000 000 -226486 00029 2150004 2815004 Istalaciones (plan de emergencia) 226486 02-01-03 120 000
000 -6484 000 000 -6484 00030 2150000 2815000 Utillaje (extintoreiexcl) 6484 28-01-03 100
-173608 000 000 -173608 00031 2160004 2816004 Mobiliario (cuarto meacutedico) 173608 01-08-03 100 000
-472916 000 000 -472916 00032 2160005 2816005 Mobiliario (mesa-atril carro-bandejas) 472916 02-08-03 100 000
-339082 000 000 -339082 000100 000 -2483874 000 000 -2483874 000
33 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio) 339082 02-08-03
34 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 2483874 03-12-03 120 000 -1141440 000 000 -1141440 000
35 2130004 2813004 Maquinaria (cocina) 1141440 03-12-03 120 000 -14900 000 000 -14900 000
36 2170000 2817000 Equipos proceso informacioacuten (impresora) 14900 22-12-03 00 000 -1951193 000 000 -1951193 000
37 2150008 2815008 Instalacioacuten (iluminacioacuten isoluz) 1951193 02-07-03 120 000 000 -436199 000 000 -436199 000
38 2150005 2815005 Instalacioacuten (central AJcatel) 436199 28-01-04 120 -379850 000 000 -379850 000
39 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeos saneam GT) 379850 17-02-04 100 000 -293618 000 000 -293618 000
40 2150006 2815006 Instalacioacuten (fonataneriacutea bantildeos edif Antiguo) raquo 293618 17-02-04 120 000 -192209 000 000 -192209 000100 00041 2160014 2816014 Mobiliario (bantildeo) 192209 18-02-04
I~ Paacutegina 1 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
ANEXO IV
INVENTARIO DE LA FUNDACION RESIDENCIA DE ANCIANOS SAN MIGUEL ARCANGEl CORRESPONDIENTE Al EJERCICIO 2017
I CONTAlILtI I lUll lt 11 I -m I
-1222097
__~I6LREO IC~~ AM~~T~JNO~RE~~~~~_ 66300 -6630042 2130005 2813005 Maquinaria (congelador)
1222097 23-0S-04 120 000 -122209743 2130000 2813000 Maquinaria (e1cctroestimulador ultrasonido)
80 -30041 -359093 16420 -16420 -375513 000 44 2150010 2815010 Instalaciones (timbres numeacutericos edif Nuevoantiguo) 375513 17-01-05
120 000 -505957 000 000 -505957 000 45 2130006 2813006 Maquinaria (secadora) 505957 1l-03-05
-25500 000 46 2170001 2817001 Equipos proceso informacioacuten (impresora laserjet 1015) 25500 ]7-03-05 250 000 -25500 000 000
-910454 3051365 -79236 -989690 2972129 47 2110003 2811003 Constnlcciones (bantildeos residencia antigua) 3961819 05-07-05 20 -79236
00021-07-05 120 000 -1956234 000 000 -195623448 2150009 2815009 Instalaciones (fontaneriacutea bantildeos residencia antigua) 1956234
120 000 -127310 000 000 -127310 000 49 2150007 2815007 Instalaciones (aire acondicionado lavanderiacutea) 127310 21-07-05
000 -303000 000 000 -303000 000 50 2160015 2816015 Mobiliario (12 relevisores sanyo) 303000 31-0S-05 100
000 -68788 000 51 2130007 2813007 Maquinaria (microondas) 68788 23-11-05 120 000 -68788 000
00074472 2S-12-05 120 000 -74472 000 000 -74472
365400 12-01-06 100 -1201 -365400 000 000 -365400 00052 2130008 2813008 Maquinaria (arcon horizontal)
53 2160003 2816003 Mobiliario (gimnasio - bicicleta) -94001 000 000 -94001
54 2160006 2816006 Mobiliario (mesas pino miel) 94001 17-03-06 100 -1958 000
000 000 -70000 000 55 2170002 2817002 Equipos proceso informacioacuten (sempron 3000) 70000 3]-03-06 2SO 000 -70000
184859 03-07-06 120 000 -184859 000 000 -184859 000 56 2130009 2813009 Maquinaria (electro uihon-kode)
-12074 -149900 000 000 -149900 000 57 2160015 2816015 Mobiliario (televisor sbarp) 149900 31-0S-05 100
-56960 000 58 2170003 2817003 Equipos proceso informacion (ordenador ASl) 56960 14-12-06 250 000 -56960 000 000
6471855 30-06-07 44 -285465 -2854650 3617205 -285465 -3140115 3331740 59 2120000 2812000 Instalacion ascensor edificio 1
44 -12260 -98078 180554 -12260 -110338 168294 60 2130010 281301 O lnstalacion ascensor (reparacion eubisierra) 278632 27-08-07
000 -60851 000 61 2150011 2815011 Instalaciones (lavavo bomba) 60851 11-01-08 120 -2435 -60851 000
-109305 -2732665 000 000 -2732665 000 62 2150012 2815012 Instalaciones (grupo aloacutegenoJ 2732665 22-04-08 120
000240700 14-01-0S 100 -24070 -216630 24070 -24070 -24070063 2160007 2816007 Mobiliario (puertas cristpile)
09-09-08 100 -13000 -117000 13000 -13000 -130000 000 64 2160008 2816008 Mobiliario (lavadora bosch) 130000
000 -36900 00025016 000 -36900 000
334805 05-02-10 120 -40177 -245022 89783 -40177 -285199 4960665 2170004 2817004 Impresora multifuncioacuten HP 36900 05-09-08
66 2150015 2815015 Acumulador agua caliente -46445 -255446 131594 -46445 -301891 85149
67 2130012 2813012 Maacutequinas aire acondicionado (sherca sal) 387040 01-07-11 120 1591956
68 2150016 2815016 Refuerzo iostaladon Luz econoluz 2358454 01-07-11 50 -117923 -648575 1709879 -117923 -766498
000 000 -99338 000 69 2170006 2817006 Ordendador administracion 99338 01-09-11 250 000 -99338
70 2210001 2821001 Mejoras piso coslada 618300 30-11-1 SO -30915 -157151 461149 -30915 -188066 430234
120 -42] 47 -203713 1475]3 -42147 -245860 105366 71 2130013 2813013 Secadora modo T9EMl 351225 17-02-12
-69000 -138000 552000 -69000 -207000 483000 72 2130014 2813014 Plataforma salva escaleras 690000 31-12-14 100
-23250 -23250 475950 -49920 -73170 426030499200 14-07-16 100 -992 104008 -5250 -6242 9875873 2160016 2816016 Televisores 24 udes
105000 23-10-16 50 -992 000 -1482 -1482 9869974 2130015 2813015 Equipo coDlrolde acceso
75 2130016 2813016 Safescan TA-8035 100181 06-11-17 100 000 000 000 -2560 -2560 125453
76 2150017 2815017 Aire acondicionado Daikin 128013 07-08-17 50 000 000
(2806226) (66492769) 105563186 (2700601) (69193370) 103090779172284149
(1) bienes gravados con hipoteca del Banco Popular La deuda pendiente a 31 1217 asciende a 29847942 euros La deuda pendiente a 31 12 16 asciendJa a 31447527 euros La fecha de concesioacuten fue e124 01 2002
El uacuteltimo vencimiento es el 04 02 2025
raquo
i~
Paacutegina 2 El presidenteEl Secretario
