1

JORNADES SOBRE ELS MODELS DE GESTIÓ A L’ADMINISTRACIÓ

LOCAL

EL CAS DE L’AJUNTAMENT DE BARCELONA

ORIENTACIÓ ALS RESULTATS

2

»Reducció de l’endeutament. Aquest es situava en l’ exercici 1993 en 1.684

milions d’euros el que suposava 1.112 € de deute per habitant (185 mil pts)El pressupost de 1993 destinava el 25% de la despesa corrent a pagar interessos

Objetiu bàsic de la Corporació Municipal als inicis dels noranta:

3

897

1.0401.154

1.3511.469

1.631 1.684

500

700

900

1100

1300

1500

1700

1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993

Endeutament(milions €)

4

Actuació sobre la despesa corrent.Millora de la gestió tributària.Reforma dels sistemes de informació:

contabilitat de gestió.Dimensió gerencial.

Reducció de l’endeutament

5

Política de recursos humans.Formació de personalPlans de jubilacions voluntàriasTecnologias de la informació i

millora de procedimentsContratació externa de serveis.Reducció de la despesa financera

Actuació sobre la despesa corrent

6

1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001Plantilla Ajuntament 10.948 9.823 8.383 8.334 7.561 7.193 7.086 6.943 6.753 6.683Plantilla OO.AA i EE.MM 4088 4001 5.017 4.784 5.171 5.456 5.474 5.306 5.291 5.390Total Plantilla 15036 13824 13.400 13.118 12.732 12.649 12.560 12.249 12.044 12.073

10000

11000

12000

13000

14000

15000

16000

1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001

Total Plantilla

PLANTILLA DE L’AJUNTAMENT, INSTITUTS I EMPRESES MUNICIPALS

Política de recursos humans.

7

Contratació externa de serveis

Serveis informàticsReparació vehiclesPoliesportiusAtenció socialManteniment urbà als districtesNeteja i manteniment de les

despendències municipals

8

50

70

90

110

130

150

170

190

210

Despeses financeres 109 122 150 164 189 204 209 187 192 176 151 137 117 98 95 83

1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002

EVOLUCIÓ DE LA DESPESA FINANCERA(milions d’€uros)

9

6,00%

8,00%

10,00%

12,00%

14,00%

16,00%

18,00%

20,00%

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001

% Desp.financera/ingres corrent % Desp.finacera/despesa corrent

EVOLUCIÓ DE LA DESPESA FINANCERA RESPECTA A LA DESPESA I ALS INGRESSOS

10

Millora de la gestió tributària

“Congelació” dels tipus impositius des de 1992.Creació de l’I. M. D’Hisenda.

Integració de la informació i el seus sistemes de recolçament.

Sistema integrat de recaptació(SIR).Colaboració de l’IMH amb altres ens.

Creixement sostingut de la P.I.E.

11

Evolució dels ingressos

INGRESSOS 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002

I mpost bèns immobles 258 257 263 278 275 287 290 305

I mpost activitats econòmiques 148 175 153 151 160 162 163 164

I mpost sobre vehicles 68 68 70 72 74 77 76 76

I mpost d'obres i construccions 14 11 14 17 18 19 23 21

Plus-vàlua 39 48 60 71 73 69 65 74

Total impostos locals 527 559 560 588 600 614 617 641

Taxes i preus públics 155 155 132 140 139 131 144 178

Altres ingressos corrents 105 103 113 120 113 96 131 124

Total ingressos locals 787 818 805 848 852 840 892 942

Participació ingressos de l'Estat 364 385 410 430 466 504 532 562

Altres transferències 82 85 87 87 95 85 107 124

Total transferències locals 445 470 497 517 561 588 639 686

Ingressos liquidats abans de financers 1.232 1.288 1.302 1.365 1.414 1.429 1.531 1.628

12

100

110

120

130

140

150

160

170

1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002

Impostos locals Participació ingressos de l'Estat

Evolució dels impostos locals versus PIE(base 100 any 1994)

13

Reforma dels sistemes de informació

Contabilitat patrimonial.Creació SIGEF (sistema integrat de

gestió econòmico-financera)Control de gestió.Validació i auditoria.

14

Dimensió gerencial

Separació entre el nivell polític i executiu.

Figura del gerent municipal i gerents de sector(5) i de districts (10).

Comitè executiu: òrgan col·legiat de direcció superior de l’administració executiva.

15

Mantenir el nivell d’inversions i d’autofinançament mitjançant l’estalvi corrent (1.227 M€ 204 mil M pta.)

Disminuir en, com a mínim, un 10% el deute financer.

Reduïr la pressió fiscal en un 5%.

Objetius actuals de la Corporació

Per a conseguir mantenir unes finances municipals sanejades el Programa d’Actuació municipal (PAM) 2000-2003 determina que s’haurà de:

16

»Manteniment del nivell d’inversions i de autofinançament mitjançant l’estalvi corrent. SITUACIÓ ACTUAL

-50

0

50

100

150

200

250

300

350

400

450

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001

Estalvi corrent Inversió neta

17

Finançar una inversió 1.227 M €

147192 250 323

435624

479

758

1.306

659

1.102

1.857

92/ 96/ 00 93/ 97/ 01 94/ 98/ 02 95/ 99/ 03

18

1.6521.613

1.543

1.4451.3891.364

1.241

1.152

1.000

1.100

1.200

1.300

1.400

1.500

1.600

1.700

1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001

Endeutament(milions €)

Reducció de l’endeutament

19

»Endeutament i interessos. L’endeutament es situa a l’ exercici 2001 en

1.152 milions d’euros el que suposa 763 € de deute per habitant (127 mil pta.)El pressupost de 2003 destina el 8% de la despesa corrent a pagar interessos

Situació actual

20

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

Deute s/ PAM 1.367 1.341 1.294 1.232 1.167

Deute REAL 1.364 1.241 1.152 1.265 1.194

1999 2000 2001 2002 2003

Comparatiu evolució endeutament

Disminuir un 10% el deute financer

21

-12,60%

-6,00%

-11,40%

100105110115120125130135140145150155160

2000 2001 2002

Ingressos locals (base 100) PIB nominal Espanya (base 100) Reducció pressió fiscal

Reduïr la pressió fiscal en un 5%.

22

Evolució de la pressió fiscal

-17,30%

-22,00%-23,10%

-12,00%-9,00%

-3,60%-5,60%

100105110115120125130135140145150155160

1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002

Ingressos locals (base 100) PIB nominal Espanya (base 100) Reducció pressió fiscal

23

Aquesta optimització permet destinar més recursos a donar més serveis i de més qualitat

(Milers €uros) 2002 1993

Escombraries i neteja viària 113.043 66.195

Guardia Urbana 101.623 77.037

Protecció i promoció social 78.221 66.375

Educació 74.387 64.302

Cultura 72.441 47.630

Manteniment dels jardins 33.520 28.283

24

Conclusions

La situació econòmica-financera a principis dels noranta era crítica

El sanejament financer incideix en la reducció de l’endeutament i conseqüentment en la reducció de les despeses financeres, juntament amb l’optimització de les despeses i ingressos.

Aquesta optimització permet destinar més recursos a donar més serveis i de més qualitat alhora que augmentar el patrimoni de la ciutat mitjançant majors inversions