JUNIO / 2018 · Integridad de los Entes Fiscalizables Municipales, en el periodo que se informa se...
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JUNIO / 2018
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JUNIO / 2018
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1. FISCALIZACIÓN SUPERIOR
1.1 CUENTA PÚBLICA 2016
1.1.1 FASE DE DETERMINACIÓN DE RESPONSABILIDADES Y
FINCAMIENTO DE INDEMNIZACIONES Y SANCIONES
1.1.1.1 SEGUIMIENTO DEL INFORME DEL RESULTADO Se continuó recibiendo los informes emitidos por los Contralores, respecto
de las inconsistencias de posible responsabilidad administrativa de
carácter disciplinario en la Fiscalización Superior, correspondientes a:
ENTES FISCALIZABLES De la Cuenta
Pública 2016
Municipios 143
Paramunicipales 10
Organismos Autónomos 7
Universidad Veracruzana 1
Poder Ejecutivo 1
Poder Judicial 1
TOTAL 163
En cuanto a los procedimientos incoados y medidas aplicadas por los
Órganos Internos de Control, a las observaciones y recomendaciones no
atendidas, se observa el siguiente avance:
PROCEDIMIENTOS INCOADOS Y MEDIDAS APLICADAS
ENTE PÚBLICO CANTIDAD
TIPO DE PROCEDIMIENTOS INCOADOS Y MEDIDAS
APLICADAS
143 MUNICIPIOS
149 Apercibimiento Privado
77 Amonestaciones Privadas
18 Amonestaciones Públicas
13 Apercibimiento Público
3
PROCEDIMIENTOS INCOADOS Y MEDIDAS APLICADAS
ENTE PÚBLICO CANTIDAD
TIPO DE PROCEDIMIENTOS INCOADOS Y MEDIDAS
APLICADAS
5 Sanción Económica
3 Procedimiento en Proceso
1 Inhabilitación Temporal
10 PARAMUNICIPALES
4 Amonestación Privada
2 Inhabilitación Temporal
1 Apercibimiento Privado
PODER EJECUTIVO
En proceso la promoción de fincamiento de
responsabilidades administrativas
7 AUTÓNOMOS 5 Apercibimiento privado
UNIVERSIDAD VERACRUZANA 0 No determinó sanciones
PODER JUDICIAL 1 Apercibimiento privado
*La Universidad Veracruzana, se encontraba en proceso y mediante oficio informó que no aplicaría sanción a los
responsables. Por lo que tiene por atendido lo señalado en el Decreto Núm. 349.
1.1.1.2 AUDIENCIA DE PRUEBAS Y ALEGATOS
Se elaboraron los Dictámenes (peritajes) de las observaciones no
solventadas de la Cuenta Pública 2016 de 3 Entes Municipales, mismos que
se remitieron a la Dirección General de Asuntos Jurídicos.
1.1.2 OTRAS ACTIVIDADES DERIVADAS DEL PROCEDIMIENTO DE
FISCALIZACIÓN SUPERIOR
1.1.2.1 RECURSOS DE RECONSIDERACIÓN Respecto a la Cuenta Pública 2016, se recibieron y atendieron las
valoraciones de los Recursos de Reconsideración interpuestos por
Ayuntamientos y Entes Estatales.
4
1.2 CUENTA PÚBLICA 2017
1.2.1 PADRÓN DE PRESTADORES DE SERVICIOS PROFESIONALES
EXTERNOS
Las actividades realizadas referentes al Padrón de Despachos Externos y
Prestadores de Servicios Profesionales de Auditoría Gubernamental, son las
siguientes:
Se efectuó la Sexta, Séptima y Octava Sesión Extraordinaria del
Comité para el Registro y Contratación de Despachos y Prestadores
de Servicios Profesionales de Auditoría Gubernamental.
Revisión y actualización de información de 6 contratos presentados
por los Despachos Externos y/o Prestadores de Servicios Profesionales
de Auditoría, para la revisión de la Cuenta Pública 2017.
Entrega de información y documentación a la Dirección General de
Asuntos Jurídicos, necesaria para elaborar los contratos de
Despachos Externos, seleccionados para realizar la Auditoría a la
Cuenta Pública 2017 de los Entes Estatales.
1.2.2 REVISIÓN Y EVALUACIÓN DE CUENTAS PÚBLICAS
1.2.2.1 AUDITORÍA FINANCIERA PRESUPUESTAL Y TÉCNICA
Las Auditorías Financieras Presupuestales y Técnicas a los Entes Fiscalizables
se encuentran en proceso de ejecución, por lo que en términos generales
se cuenta con el siguiente avance:
5
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA FINANCIERA A PODERES ESTATALES
FASE DE COMPROBACIÓN
ENTES FISCALIZABLES No. DE
ENTES
AUDITORÍAS FINANCIERA-PRESUPUESTAL
PERSONAL
DEL ORFIS
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
DESPACHO
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
PODER LEGISLATIVO
H. Congreso del
Estado 1 0 0 0 1 100% 100%
PODER EJECUTIVO
Cuenta Pública 1 1 5% 5% 0 0% 0%
Administración
Pública Centralizada
(Dependencias)
16 8 15% 60% 8 10% 55%
Organismos
Descentralizados 51 7 10% 55% 44 20% 65%
Organismos
Desconcentrados 10 1 0% 100% 9 20% 100%
Fideicomisos 26 20 15% 60% 6 10% 55%
PODER JUDICIAL
H.H. Tribunales
Superiores y Consejo
de la Judicatura
1 0 0 0 1 15% 100%
Fondo Auxiliar para
la Administración de
Justicia
1 0 0 0 1 0% 100%
Centro Estatal de
Justicia Alternativa
de Veracruz
1 0 0 0 1 0% 100%
Fideicomiso de
Administración e
Inversión número
F/407807-7
1 1 10% 100% 0 0% 0%
ÓRGANISMOS AUTÓNOMOS
Organismos
Autónomos 6 3 0% 100% 3 15% 100%
Universidad
Veracruzana 1 0 0 0 1 25% 100%
TOTAL 116 41 75
6
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA FINANCIERA A MUNICIPIOS
FASE DE COMPROBACIÓN
ENTES FISCALIZABLES No. DE
ENTES
AUDITORÍAS FINANCIERA-PRESUPUESTAL
PERSONAL DEL
ORFIS
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
DESPACHO
% DE
AVANCE DEL
MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
MUNICIPIOS
Municipios 212 95 4.2% 100% 116 42.7% 99.1%
ENTIDADES PARAMUNICIPALES
Comisiones
Municipales de Agua 15 6 14.3% 85.7% 8 25.0% 100.%
TOTAL 227 101 124
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBLICA
FASE DE COMPROBACIÓN
ENTES FISCALIZABLES No. DE
ENTES
AUDITORÍAS TÉCNICA A LA OBRA PÚBLICA
PERSONAL DEL
ORFIS
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
DESPACHO
% DE
AVANCE DEL
MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
Administración
Pública Centralizada
(Dependencias)
1 1 20% 20% 0 0% 0%
Organismos
Descentralizados 5 5 62% 87% 0 0% 0%
Fideicomisos 0 - - - - - -
PODER JUDICIAL
Consejo de la
Judicatura del
Estado de Veracruz
1 1 85% 100% 0 0% 0%
ORGANISMOS
AUTÓNOMOS
Universidad
Veracruzana 1 1 70 100% 0 0% 0%
Fiscalía General del
Estado 1 1 5 100% 0 0% 0%
MUNICIPIOS
Municipios 212 134 4.48 100% 78 23.08% 100%
ENTIDADES
PARAMUNICIPALES
Comisiones
Municipales de Agua 3 2 0.00 100% 1 100% 100%
TOTAL 224 145 79
7
Asimismo, la Dirección General de Asuntos Jurídicos, realizó la Notificación
de Pliegos de Observaciones a los Servidores Públicos o personas
responsables de su solventación, como se muestra en la siguiente tabla:
NOTIFICACIÓN DE PLIEGOS DE OBSERVACIONES
CUENTA PÚBLICA 2017
ENTES FISCALIZABLES No. DE ENTES
FISCALIZABLES
PLIEGOS DE OBSERVACIONES
RECIBIDOS NOTIFICADOS % DE AVANCE
PODER LEGISLATIVO
H. Congreso del Estado 1 0 0 0
PODER EJECUTIVO
Administración Pública Centralizada (Dependencias)
16 0 0 0
Organismos Descentralizados 51 17 17 100%
Fideicomisos 26 6 6 100%
PODER JUDICIAL
H.H. Tribunales Superiores y Consejo de la Judicatura
1 1 1 100%
Centro Estatal de Justicia Administrativa del Estado de Veracruz
1 1 1 100%
Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia 1 1 1 100%
ORGANISMOS AUTÓNOMOS
Organismos Autónomos 6 6 6 100%
MUNICIPIOS
Municipios 212 156 156 100%
ENTIDADES PARAMUNICIPALES
Comisiones Municipales de Agua 17 11 11 100%
TOTAL 332 199 199 100%
8
1.2.2.2 AUDITORÍAS COORDINADAS CON LA AUDITORÍA
SUPERIOR DE LA FEDERACIÓN
Respecto a las Auditorías Coordinadas del Gasto Federalizado, se lleva el
siguiente avance:
ESTATUS DE LAS AUDITORIAS REALIZADAS CON LA AUDITORIA SUPERIOR DE LA FEDERACIÓN
ESTATUS ENTE FONDO
NUMERO DE
AUDITORÍA INICIO CIERRE
11-jun-18 Gobierno del Estado
Participaciones
Federales a
Entidades
Federativas
1471-DE-GF
11-jun-18 Municipio de Xalapa,
Veracruz
Participaciones
Federales 1513-DE-GF
1.2.2.3 DEUDA PÚBLICA
Como parte del Desarrollo de la Fiscalización Superior en Materia de
Deuda Pública y Disciplina Financiera se tienen los siguientes avances:
ENTES MUNICIPALES
AUDITORÍAS A LA DEUDA PÚBLICA
ENTES
FISCALIZABLES
No. DE ENTES
FISCALIZABLES
PERSONAL DEL
ORFIS
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
DESPACHO
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
Municipios 40 9 12% 56% 31 29% 42%
*Paramunicipales 1 0 - - 1 0% 100%
REVISIONES A LA DEUDA PÚBLICA
ENTES
FISCALIZABLES
No. DE ENTES
FISCALIZABLES
PERSONAL DEL
ORFIS
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
DESPACHO
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
Municipios 165 80 3% 100% 85 8% 100%
*Derivado del proceso de planeación, la revisión programada a la Entidades Paramunicipales, se modificó a 1
auditoría al CMAS Xalapa.
9
1.3 CUENTA PÚBLICA 2018
1.3.1 PADRÓN DE PRESTADORES DE SERVICIOS PROFESIONALES
EXTERNOS
Se efectuaron revisiones de documentación y actualización de
información de los Municipios, Paramunicipales o Entes Estatales que
contrataron Despachos Externos y/o Prestadores de Servicios Profesionales
de Auditoría, para la revisión de la Cuenta Pública 2018.
2. SISTEMAS DE COORDINACIÓN Y EVALUACIÓN
2.1 SISTEMA NACIONAL Y ESTATAL ANTICORRUPCIÓN
Durante los días 5, 12, 19 y 26 de
junio, se llevaron a cabo
reuniones de trabajo entre los
integrantes del Sistema Estatal
Anticorrupción, en las cuales
abordaron diversos temas
enfocados a la coordinación
para el cumplimiento de
objetivos y metas planteados.
2.2 SISTEMA DE EVALUACIÓN Y FISCALIZACIÓN DE VERACRUZ
En el marco de las actividades del Sistema de Evaluación y Fiscalización, se
brindaron asesorías referentes a los siguientes temas:
Soporte técnico de la Plataforma del SEFISVER.
Documentos de la Política de Integridad: Código de Ética, Código
de Conducta y Comité de Integridad.
Programa Anual de Coordinación 2018 con SEFISVER.
10
Seguimiento a la verificación y actualización de los Manuales
Administrativos.
Seguimiento a los Procedimientos Disciplinarios Administrativos.
Fundamento legal de actuación de los Órganos Internos de
Control.
Declaración de Situación Patrimonial.
Fundamente legal de las áreas de Investigación y Substanciación.
Asimismo, con el propósito de coordinar trabajos entre los integrantes del
SEFISVER y las diferentes áreas del ORFIS, se notificó y dio seguimiento a los
siguientes comunicados:
Remisión del Primer Informe Trimestral relativo al cumplimiento de los
entes fiscalizables en la captura de información en el portal
aplicativo de la SHCP.
Encuesta sobre la recepción y atención de denuncias.
Encuesta sobre la coordinación con las contralorías internas
municipales en el marco del SNF.
Designación de Enlace de Capacitación ante el ICADEFIS.
Transmisión del Programa de Radio de Acceso Público.
Requerimiento de nombramientos de los titulares de las áreas de
Investigación y Substanciación.
Incorporación del Nuevo apartado de Acciones de Verificación, en
la Plataforma Virtual del SEFISVER.
Notificación de información faltante en los Estados Financieros.
Requerimiento del IVAI para que los sujetos obligados informen el
medio por el cual publicaran las obligaciones de transparencia.
Notificación de IVAI respecto a la autorización de presentar
información de carácter personal.
Invitación a la videoconferencia Fortalecimiento de las Actividades
de Control.
Comunicado relativo a las faltas administrativas de los servidores
públicos.
Información referente a la conformación de las áreas de
Investigación y Substanciación.
Envío del Expediente para la imposición de medidas de apremio por
parte del IVAI.
11
Recordatorio de entrega de Estados Financieros y de Obra Pública.
Cumplimiento de la obligación de Informar sobre los Recursos
Federales Transferidos a los Municipios.
Análisis del Programa General de Inversión.
Por otra parte, en seguimiento a las actividades de control y supervisión
que efectúan los Contralores Internos, a través de la Plataforma del
SEFISVER, a la fecha se registran los siguientes avances:
Avances en la Plataforma del SEFISVER
Municipios
Opinión mensual sobre los estados financieros al mes de mayo
de 2018. 201
Integración de las áreas de Investigación y Substanciación de
los Órganos Internos de Control. 16
Entidades Paramunicipales
Opinión mensual sobre los estados financieros al mes de mayo
de 2018. 16*
*Se incluye al Instituto Municipal de las Mujeres del Municipio de Platón Sánchez, el de Jalacingo así
como al SAS Metropolitano que está en proceso de liquidación.
Igualmente, con la finalidad de actualizar y hacer vigente la Política de
Integridad de los Entes Fiscalizables Municipales, en el periodo que se
informa se recibieron 40 Códigos de Ética, 32 Códigos de Conducta, y 23
evidencias de constitución de los Comités de Integridad.
Finalmente, durante los
días 21 y 22 de junio, el
Auditor General del
ORFIS, C.P.C. Lorenzo
Antonio Portilla Vásquez,
encabezó una serie de
videoconferencias
tituladas “Fortalecimiento
de las Actividades de
Control”, dirigida a los
12
titulares de los Órganos Internos de Control de los 212 municipios del
Estado, a efecto de que sirvan como referencia para la implementación
de acciones de fortalecimiento al interior de los ayuntamientos, así como,
promover y fortalecer las actividades de prevención de manera
coordinada con los Titulares de las Contralorías Internas de los Entes
Fiscalizables del Estado.
3. ANÁLISIS DE LA GESTIÓN PÚBLICA DE LOS ENTES FISCALIZABLES
3.1 RECEPCIÓN, CONTROL Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN FINANCIERA
A través del Sistema de Información Municipal de Veracruz (SIMVER), se
recibió la siguiente información:
Recepción de Información Técnica, Financiera, Programática
y Presupuestal al mes de junio 2018
Información Recibida Cantidad Entes comprendidos % en la recepción de
Informes
Estados Financieros 1,206 226/230(1) 98.45
Estados de Obra Pública 1,152 216/216(2) 98.63
Programas de Inversión 2018 675 216/216(2) 100.00
Reportes Trimestrales 540 216/216(2) 100.00 (1) Se consideran los 212 Ayuntamientos, 15 Organismos Operadores de Agua y 3 Institutos de la Mujer.
(2) Se consideran los 212 Ayuntamientos y 4 Organismos Operadores de Agua.
En ese sentido, se elaboró el informe relativo al grado de cumplimiento de
los Entes Fiscalizables Municipales, por cuanto hace a la presentación de
Estados Financieros y de Obra Pública, correspondientes al mes de mayo
de 2018, el cual se envió al H. Congreso del Estado, por conducto de la
Secretaría de Fiscalización.
13
Asimismo, se concluyó la revisión de los documentos que integran los
Estados Financieros de los meses de enero, febrero, marzo y abril,
notificándole omisiones e incumplimientos a 179 Ayuntamientos y 16
Paramunicipales; y a 30 Entes por cuanto hace al mes de abril.
Derivado de lo anterior y a efecto de promover la presentación correcta
de dichos estados, se emitió una circular donde se precisaron los términos
en que se debe entregar la documentación.
En el periodo que se reporta, se llevó a cabo el análisis de los Programas
Generales de Inversión y las Modificaciones Presupuestales respectivas,
derivándose 215 Informes Ejecutivos con hallazgos y recomendaciones,
mismos que se enviaron a 212 Titulares de Órganos Internos de Control de
Ayuntamientos y 3 Contralores de Organismos Operadores de Agua.
Asimismo, se atendieron las solicitudes de 3 Entes Fiscalizables Municipales
respecto a la reclasificación de obras y acciones, en apego a la Apertura
Programática contenida en el SIMVER y se validó 1 solicitud de
actualización del Catálogo de Fuentes de Financiamiento, a afecto de
que se registrara el Programa de Inversión correspondiente.
Por otra parte, de acuerdo a lo señalado en el artículo 31 de la Ley de
Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Veracruz de
Ignacio de la Llave, se revisaron los Informes sobre el Ejercicio del Gasto
Público, del primer trimestre de 2018, enviando los hallazgos y solicitando
las aclaraciones que se consideraron pertinentes para mejorar la gestión
del Poder Judicial, el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz, la
Comisión Estatal de Derechos Humanos, la Comisión Estatal para la
Atención y Protección de los Periodistas, la Fiscalía General del Estado de
Veracruz, el Instituto Veracruzano de Acceso a la Información y Protección
de Datos Personales, el Organismo Público Local Electoral de Veracruz, el
Tribunal Electoral de Veracruz y el Tribunal Estatal de Justicia Administrativa
de Veracruz.
14
Disciplina Financiera
Se otorgó atención personalizada y telefónica en materia de deuda
pública y disciplina financiera, en los temas que se indican a continuación:
Llenado de formatos de deuda.
Seguimiento de las revisiones a la Deuda Pública y Disciplina
Financiera de los Entes Fiscalizables, realizadas por Despachos
Externos.
Solventación de observaciones de Deuda Pública.
Asesorías
Se mantuvo contacto permanente con autoridades y servidores públicos,
realizando actividades de orientación y asesoría, respecto a temas
relacionados con el cumplimiento de diversas disposiciones, de acuerdo a
la siguiente tabla:
TIPO DE ENTE TEMA
ASESORÍAS TOTAL DE
ASESORÍAS TELEFÓNICA PRESENCIAL OFICIO/CORREO
ELECTRÓNICO/CHAT
ENTES
ESTATALES
RETENCIONES DEL 1 Y
5 AL MILLAR 3 0 2 5
ENTES
MUNICIPALES
RETENCIONES DEL 1 Y
5 AL MILLAR 61 1 55 117
SIMVER 88 6 86 180
TRANSPARENCIA 5 0 0 5
SISTEMA DE FORMATO
ÚNICO 55 2 3 60
PROGRAMÁTICA 144 11 6 161
FINANCIERA 102 0 0 102
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4. INSTRUMENTOS DE APOYO PARA LA GESTIÓN DE LOS ENTES PÚBLICOS
FISCALIZABLES
4.1 DOCUMENTOS DE CARÁCTER TÉCNICO -ADMINISTRATIVO
Con el propósito de coadyuvar en el funcionamiento y mejora de la
gestión de los Entes Fiscalizables Municipales, se actualizaron los siguientes
documentos:
Guía para la Elaboración del Catálogo General de Puestos en la
Administración Pública Municipal, la cual contiene una referencia para
la clasificación funcional y jerárquica de puestos tipo, a fin de que
cada Ayuntamiento elabore su Catálogo de acuerdo con sus
características; la identificación de las capacidades requeridas en
un servidor público con miras a su profesionalización, y la información
para seleccionar, capacitar, promocionar y evaluar el desempeño
del personal.
Metodología para el Análisis de Trámites y Servicios Municipales, realizada
con la finalidad de proporcionar herramientas para la evaluación,
elaboración del inventario y mejora de los trámites y servicios, y así
incrementar su eficiencia y el acceso a los ciudadanos en el
cumplimiento de sus obligaciones.
Guías de Auditoría a Fondos Federales, se desarrollaron para contribuir a
la transparencia y rendición de cuentas en el ejercicio de recursos
de naturaleza federal, al tiempo de constituirse como apoyos para
hacer más eficiente la fiscalización de las fuentes de financiamiento
federales provenientes de los fondos, programas, subsidios y
convenios de reasignación.
16
Las Guías desarrolladas fueron de los siguientes fondos y programas:
Fondo de Aportaciones para la Nómina Educativa y Gasto
Operativo (FONE).
Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos
(FAETA).
Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud (FASSA).
Seguro Popular.
Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las Entidades
Federativas (FAFEF).
Fondo de Infraestructura Social para las Entidades (FISE).
Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública de los Estados y
del Distrito Federal (FASP).
Estos documentos comprenden los objetivos de los Fondos y Programas, lo
relativo al ejercicio de los recursos, la normatividad aplicable, el sector que
los regula, los principales problemas en su aplicación, su destino, los
informes de ejecución, las consideraciones generales para mejorar la
operación e impacto en la rendición de cuentas, la transparencia, la
participación ciudadana, así como la revisión y fiscalización.
4.2 ACTUALIZACIÓN DE MICROSITIOS
Sistema de
Formato Único
SFU
Se incorporó el aviso “Informe Definitivo sobre el Ejercicio,
Destino, Resultados y, en su caso Reintegros, de los
Recursos Federales Transferidos durante 2017”, en el que
se precisa el inicio del periodo de captura en el Sistema
de Formato Único (SFU) del Informe Definitivo 2017, a fin
de que los Ayuntamientos den cumplimiento a lo que
establece el artículo 27, fracción XII del Decreto de
Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio
Fiscal 2018. Disponible en: http://www.orfis.gob.mx/wp-
content/uploads/2018/06/aviso-6-definitivo-2017.pdf
17
Sistema de
Formato Único
SFU
Se publicó el aviso “Registro de Información en el SFU”, el
cual señala el periodo para la captura de la información
correspondiente al segundo trimestre de 2018. Además,
con la finalidad de mejorar el Índice de Calidad de la
Información (ICI) para el ejercicio 2018, se indicó llevar a
cabo los registros de manera puntual en el SFU.
Disponible en: http://www.orfis.gob.mx/wp-
content/uploads/2018/06/aviso-7-captura-sfu.pdf
4.3 SISTEMA DE INFORMACIÓN Y GESTIÓN MUNICIPAL ARMONIZADO
DE VERACRUZ
Se continuó con la instalación de actualizaciones al SIGMAVER, así como
con las asesorías personalizadas en las instalaciones del ORFIS, vía
telefónica y remota, como se muestra en la siguiente tabla:
De igual manera, se realizaron las siguientes actividades como parte del
soporte técnico que se brinda a los Ayuntamientos consistente en:
Instalación de motores de bases de datos.
Instalación de actualizaciones.
Además, se brindó asesoría en materia contable en los siguientes temas:
Migración de saldos contables del sistema que operaban al
SIGMAVER.
Asesoría y solución de problemas en la distribución y carga de su Ley
de Ingresos y Presupuestos.
TIPO DE ENTES
PÚBLICOS
FISCALIZABLES
TEMA
ASESORÍAS TOTAL DE
ASESORÍAS TELEFÓNICA PRESENCIAL VÍA REMOTA
ENTES MUNICIPALES ARMONIZACIÓN
CONTABLE 338 98 227 663
18
Explicación de aspectos teóricos sobre Contabilidad
Gubernamental, momentos contables de los ingresos y de los
egresos, lineamientos específicos de registro y valoración del
patrimonio.
Explicación y apoyo para realizar la conciliación contable
presupuestal.
Resultado de lo anterior, 185 municipios y 13 entidades paramunicipales,
presentaron sus estados financieros del mes de mayo generados del
SIGMAVER.
Así también, se continuaron con los trabajos de implementación del
SIGMAVER con los Organismos Autónomos: Comisión Estatal de Derechos
Humanos de Veracruz, Comisión Estatal para la Protección de Periodistas,
Fiscalía General del Estado de Veracruz, Instituto Veracruzano de Acceso a
la Información, Organismo Público Local Electoral, y Tribunal Estatal de
Justicia Administrativa de Veracruz.
19
Por otra parte, con la finalidad de lograr que todos los Entes Fiscalizables
cumplan con la Ley General de Contabilidad Gubernamental y así
impulsar la armonización contable en el Estado de Veracruz, el Auditor
General del ORFIS, Lorenzo Antonio Portilla Vásquez, el 29 de junio signó un
Convenio de Colaboración con el Magistrado Presidente del Tribunal
Electoral de Veracruz, TEV, José Oliveros Ruiz, el cual contempla la
adaptación e implementación del SIGMAVER, para llevar la contabilidad
del TEV.
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5. ATENCIÓN Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA
Asesoría, orientación y capacitación a los Órganos de Participación
Ciudadana.
Durante este periodo se brindaron asesorías personalizadas y telefónicas a
Ediles y Servidores Públicos Municipales sobre la integración del Consejo de
Planeación para el Desarrollo Municipal, Consejo de Desarrollo Municipal y
Comités de Contraloría Social a 20 Ayuntamientos.
Jornadas Permanentes de Capacitación a Servidores Públicos y Órganos
de Participación Ciudadana.
Con la finalidad de coadyuvar con los Ayuntamientos en el fortalecimiento
de la participación social, del 4 al 15 de junio continuaron las “Jornadas
Permanentes de Capacitación a Servidores Públicos y Órganos de
Participación Ciudadana”, en los municipios de Apazapan, Atoyac, Cerro
Azul, Chicontepec, Coatepec, Cosamaloapan, Cosautlán de Carvajal,
Huayacocotla, Ixhuacán de los Reyes, Ixmatláhuacan, Jilotepec, Landero y
Coss, Miahuatlán, Naolinco, Naranjos-Amatlán, Ozuluama, Puente
Nacional, Teocelo, Tequila, Texcatepec, Texhuacán, Tlachichilco,
Tlacolulan, Tlilapan, Tuxtilla y Zozocolco de Hidalgo, en las que se dieron a
conocer a funcionarios municipales y ciudadanos las funciones,
responsabilidades e instrumentos para
desarrollar, de manera organizada,
tareas relacionadas con la planeación,
aplicación y vigilancia de recursos
públicos; además de abordar
temáticas sobre la fiscalización superior,
el Sistema de Consulta de Obras y
Acciones Municipales de Veracruz, así
como herramientas de información
pública.
21
Los datos de asistencia se muestran en el cuadro siguiente:
Denominación No. de
Órganos
Participantes
Presidentes Síndicos Regidores Otras
Autoridades Ciudadanos
Consejos de Desarrollo Municipal 26 19 23 53 300 259
Comités de Contraloría Social 304 0 0 0 0 980
Consejo de Planeación para el
Desarrollo Municipal 21 0 0 0 0 132
Total 351 19 23 53 300 1,371
Total de Municipios Capacitados 26 Total de Personas Capacitadas 1,766
Por otra parte, con el propósito de promover acciones coordinadas de
participación social en la vigilancia del gasto federalizado, personal de la
Dirección de Promoción de la Participación Ciudadana se reunió el 22 de
junio con el Lic. Julio Lauro Luna Rodríguez, responsable del Programa
“Construyendo Ciudadanía en Salud” de Servicios de Salud de Veracruz
(SESVER), en la que se acordó la colaboración entre ambas instituciones
para difundir la figura de Aval Ciudadano en las Jornadas Permanentes
de Capacitación a Servidores Públicos y Órganos de Participación
Ciudadana, a través de una breve intervención por parte de un gestor
jurisdiccional y un ciudadano habilitado como Aval, para exponer ante los
ciudadanos asistentes a las Jornadas, los beneficios y la experiencia
personal de quien desempeña esta labor.
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Jornadas de Orientación a Planteles Educativos y Sociedad Civil
Para promover entre la comunidad estudiantil de nivel medio superior y
superior, la importancia de su participación en el desarrollo de una
sociedad más involucrada en el quehacer gubernamental, el día 30 de
junio acudimos a las instalaciones del Instituto Universitario Veracruzano,
contando con la presencia de 4 docentes, 33 alumnos de la Licenciatura
de Derecho y 33 alumnos de la Licenciatura en Administración de
Empresas.
En este evento se difundió
información sobre las
atribuciones, alcances,
procesos sustantivos y
resultados del ORFIS, así
como temas relacionados
con la fiscalización superior,
tales como gestión financiera;
cuenta pública; tipos de
auditoría; informes
individuales; informe general
ejecutivo; Sistema de Consulta
de Obras y Acciones Municipales; concepto y modalidades de
participación ciudadana; acceso a la información y protección de datos
personales.
Los datos de asistencia se muestran en el cuadro siguiente:
Fecha Institución Educativa Total de
Asistentes
30 de junio Instituto Universitario Veracruzano 70
23
Evaluación de la Participación Ciudadana.
Derivado de la Evaluación de la Participación Ciudadana, consistente en
la verificación del cumplimiento normativo en la integración y
funcionamiento del Consejo de Planeación para el Desarrollo Municipal,
Consejo de Desarrollo Municipal y Comités de Contraloría Social, operantes
en el ejercicio 2017, se concluyeron 75 cédulas analíticas y 13 informes
correspondientes a los Ayuntamientos de Ángel R. Cabada, Atoyac,
Chacaltianguis, Chiconamel, Coacoatzintla, Colipa, Cuichapa, Ixhuatlán
del Sureste, Ixhuatlancillo, Jamapa, Maltrata, Minatitlán y Oluta. Estos
documentos enuncian las fortalezas y debilidades identificadas, así como
las sugerencias con el propósito de mejorar la participación social en la
planeación, aplicación y vigilancia de los recursos públicos.
6. RELACIONES INSTITUCIONALES
Derivado del convenio de
colaboración suscrito entre el
Órgano Superior de
Fiscalización del Estado de
Tabasco, OSFE, y el ORFIS,
durante los días 6, 7, y 8 de
junio se efectuaron reuniones
de trabajo en las que
participaron servidores
públicos del OSFE y de esta
entidad fiscalizadora,
lográndose con éxito la
transferencia de los
sistemas SIMVER y COMVER, desarrollados por esta Institución.
24
El día 29 de junio, con el fin de
fortalecer acciones de fiscalización
que plantea el Sistema Nacional
Anticorrupción, el Auditor del
Estado, Lorenzo Antonio Portilla
Vásquez firmó un convenio de
colaboración con la Auditora
Superior del Estado de San Luis
Potosí, Rocío Elizabeth Cervantes
Salgado, cuyo objeto medular es
coordinar acciones para la
colaboración mutua en los actos
de revisión y fiscalización superior, así como establecer las bases para la
cooperación en diversas actividades.
7. PRESENCIA INSTITUCIONAL
El día 8 de junio, el C.P.C.
Lorenzo Antonio Portilla
Vásquez, Auditor General
del Órgano de Fiscalización
Superior del Estado de
Veracruz, participó en la
Primera Reunión Plenaria
del Sistema Nacional de
Fiscalización, efectuada en
las oficinas de la Auditoría
Superior de la Federación,
y en la que también
participaron Titulares de
otras Entidades Fiscalizadoras del país, así como de las instancias de
control estatal.
25
El día 11 de junio, el
C.P.C Lorenzo Antonio
Portilla Vásquez, Auditor
General del ORFIS, asistió
a la ceremonia inaugural
de la Semana de la
Contaduría Pública 2018,
organizada por El
Colegio de Contadores
Públicos de Xalapa, A.C.
Con motivo de la entrega de
informes individuales de
auditoría de la Cuenta Pública
2017, a cargo del Auditor
Superior de la Federación, el
C.P.C. Lorenzo Antonio Portilla
Vásquez, Auditor del Estado,
acudió el 29 de junio a la H.
Cámara de Diputados en
donde se llevó a cabo el
evento señalado.
26
El día 9 de junio, a invitación de la C. Rectora de la Universidad Euro
Hispanoamericana, Dra. Ruth María Rodríguez Pérez, la Auditora Especial
de Fortalecimiento Institucional y Participación Ciudadana, acudió en
representación del C. Auditor General del ORFIS, C.P.C. Lorenzo Antonio
Portilla Vásquez, al 15° Congreso de Liderazgo, en el Museo Interactivo de
Xalapa.
8. GESTIÓN ADMINISTRATIVA PARA LA FISCALIZACIÓN SUPERIOR
8.1 ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
0 50,000,000 100,000,000 150,000,000 200,000,000 250,000,000
Aprobado
Modificado
Devengado
Pagado
Aprobado Modificado Devengado Pagado
Servicios Personales 118,624,300 185,135,427 84,703,739 83,916,792
Materiales y Suministros 8,000,000 4,036,962 1,028,733 1,028,733
Servicios Generales 65,000,000 34,960,791 15,225,287 14,877,241
Bienes Muebles, Inmuebles eIntangibles
2,000,000 1,939,321 1,045,596 1,045,596
AVANCE PRESUPUESTARIO DE EGRESOS DEL ÓRGANOJUNIO 2018
27
8.2 EQUIPAMIENTO E INFRAESTRUCTURA
8.2.1 INNOVACIÓN Y OPTIMIZACIÓN TECNOLÓGICA
Con la finalidad de eliminar el uso de papel, el ORFIS desarrolló el Sistema
de Control de Personal, a través del cual los Servidores Públicos podrán
solicitar permisos, justificación de incidencias y solicitud de vacaciones.
8.2.2 ADQUISICIONES DE BIENES Y/O PRESTACIONES DE
SERVICIOS
De conformidad con el artículo 26 fracción II y 27 fracción III de la Ley de
Adquisiciones, Arrendamientos, Administración y Enajenación de Bienes
Muebles del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, se realizó un
procedimiento licitatorio, relativo a:
Adquisición de consumibles y refacciones para equipo de cómputo,
(Licitación Simplificada número LS-ORFIS-09/18).
0 50,000,000 100,000,000 150,000,000 200,000,000
Estimado
Modificado
Devengado
Recaudado
Estimado Modificado Devengado Recaudado
Derechos 0 7,447,355 7,447,355 7,447,355
Aprovechamientos 0 25,000,846 25,000,846 25,000,846
Participaciones y Aportaciones 0 0 0 0
Transferencias, Asignaciones,Subsidios y Otras Ayudas
193,624,300 193,624,300 96,812,148 96,812,148
AVANCE PRESUPUESTARIO DE INGRESOS DEL ÓRGANOJUNIO 2018
28
De acuerdo a las necesidades de las diferentes áreas administrativas del
ORFIS, se recibieron 108 requerimientos de materiales, a través del Sistema
Integral de Información; dando oportuna y total atención con bienes
existentes en el almacén y/o adquiridos con base en el Padrón de
proveedores autorizado.
Con fundamento en el artículo 86 de la Ley de Adquisiciones,
Arrendamientos, Administración y Enajenación de Bienes Muebles del
Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, se llevó a cabo el Primer
Levantamiento de bienes muebles así como el Inventario del Almacén
General del Órgano de Fiscalización Superior.
8.2.3 MANTENIMIENTO Y SERVICIOS GENERALES
Con el propósito de mantener en óptimas condiciones las instalaciones del
ORFIS y contribuir al mejor desempeño del personal, se brindó atención a
113 solicitudes de servicios, todos ellos requeridos mediante el “Sistema de
Solicitudes de Servicios” cumpliendo al 100% con los requerimientos.
Parque Vehicular
Se efectuó y dio seguimiento a los mantenimientos preventivos y
correctivos a las unidades vehiculares propiedad de la Institución,
conforme al Programa Anual de Mantenimiento Preventivo. Durante el
mes, se atendieron:
6
correctivos
5
preventivos
11
solicitudes de servicios
29
Asimismo, se atendieron 45 solicitudes de vales de gasolina para los
vehículos oficiales, con la finalidad de dar cumplimiento a las funciones de
la Institución.
Finalmente, se recibieron 57 solicitudes para atención de comisiones
locales y 14 foráneas, mismos que fueron atendidos al 100% con la debida
oportunidad.
8.3 PROFESIONALIZACIÓN DE SERVIDORES PÚBLICOS
Sensibilización en Género
Los días 01, 07, y 08 de junio, 33 servidores públicos del ORFIS, participaron
en el curso Sensibilización en Género, en el cual adquirieron
conocimientos para desarrollar, fomentar e impulsar el enfoque de género,
mediante la sensibilización de la perspectiva de género.
30
Derecho Constitucional y de Amparo
El día 30 de junio, con el fin de
reafirmar y actualizar
conocimientos sobre las
reformas constitucionales y
legales en materia del juicio de
amparo, 20 servidores públicos
del Órgano de Fiscalización
Superior, concluyeron el curso
“Derecho Constitucional y
Amparo”, impartido por la
Catedrática de El Colegio de
Veracruz, Leticia Espinoza
Nicolás.
Así también, durante los días 11, 12, 14, y 15 de junio, 68 servidores públicos
del ORFIS, asistieron al Ciclo de Conferencias organizadas por el Colegio
de Contadores Públicos de Xalapa, A.C., efectuadas durante la Semana
de la Contaduría Pública 2018, a fin de comprender en qué consiste, cuál
es el ámbito y como se aplica la nueva Ley General del Sistema Nacional
Anticorrupción, entre otras.
8.4 APOYO JURÍDICO
A esta fecha, se ha dado la debida atención y trámite a los requerimientos
realizados por autoridades municipales, civiles, penales, administrativas y
de amparo, con las especificaciones que a continuación se enuncian:
31
Asimismo, en apoyo a las Unidades Administrativas ejecutoras de la
Fiscalización, así como aquellas de carácter administrativo, se ha realizado
lo siguiente:
NO. CONCEPTO CANTIDAD
1. Recursos de Reconsideración resueltos. 15
2.
Contestación de demanda en juicios de nulidad con motivo de
Juicios Contenciosos Administrativos en los que el Órgano de
Fiscalización Superior del Estado resulta parte.
2
3.
Atención de asuntos contenciosos, en los que se hubiesen ejercido
acciones civiles, administrativas y de diversa índole, en juicios o
procedimientos en los que se deducen derechos para el Órgano
de Fiscalización Superior del Estado.
9
4.
Desahogo de vistas y/o informes en Juicios de Amparo en los
cuales se señale al Órgano de Fiscalización Superior del Estado
como Autoridad Responsable o Tercero Interesado.
9
5. Intervención en Juicios Laborales en los que el ORFIS sea parte. 1
NO. CONCEPTO CANTIDAD
1. Órdenes de Auditoría notificadas a Entes Estatales en coadyuvancia
con los Despachos de Auditoría. 2
2.
Elaboración y suscripción de contratos de prestación de servicios
profesionales para la realización de las Auditorías para la
Fiscalización de la Cuenta Pública, respecto de los entes fiscalizables
del Poder Ejecutivo, el Poder Legislativo, el Poder Judicial y
Organismos Autónomos.
7
3.
Adéndums elaborados respecto de los contratos solicitados por
despachos y prestadores de servicios profesionales, relativos al
manejo de las fianzas y cambios de domicilio u otros.
3
4.
Revisión y suscripción de contratos derivados de procesos de
licitación y/o adquisición directa realizados por parte del Órgano de
Fiscalización Superior del Estado.
1
32
8.5 CONTROL Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA
CONTROL INTERNO
Mecanismos de Prevención
De conformidad con los artículos 7, fracción II, 15, 52, 61 y 66, de la Ley
General de Responsabilidades Administrativas; 5, fracción II y 12 de la Ley
de Responsabilidades Administrativas para el Estado de Veracruz de
Ignacio de la Llave; 96 de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de
Cuentas del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave; 21 fracción VIII y X
del Reglamento Interior del Órgano de Fiscalización Superior del Estado de
Veracruz de Ignacio de la Llave; se emitieron los “Lineamientos sobre la No
Aceptación de Obsequios, Regalos o Similares”, así como una Infografía
relacionada con los mismos.
Ambos instrumentos tienen como objetivo orientar a los servidores públicos
del ORFIS, sobre el criterio que deben observar en el desempeño de sus
empleos, cargos o comisiones, y evitar incurrir en alguna falta
administrativa.
8.6 CONTROL Y RESGUARDO DE INFORMACIÓN INSTITUCIONAL
Con la finalidad de conservar y preservar en buen estado la
documentación que ingresa al archivo se dio seguimiento al Programa de
Deshumidificación, correspondiente al mes de junio de 2018.
Así también, como parte de las actividades encaminadas a garantizar el
control y resguardo de la información institucional, y cumplir con la
normatividad legal correspondiente, se continuó realizando el plan de
digitalización de documentos de las distintas Áreas Administrativas.
33
8.7 UNIDADES COLEGIADAS
Comité de Despachos
El día 21 de junio de 2018, el Titular del ORFIS C.P.C. Lorenzo Antonio Portilla
Vásquez, encabezó la reunión de trabajo con integrantes del Comité para
el Registro y Contratación de Despachos y Prestadores de Servicios
Profesionales de Auditoría Gubernamental.
Comité de Integridad
Derivado de las acciones implementadas por el
Comité de Integridad, en coordinación con la
Unidad de Comunicación e Imagen, se diseñó y
difundió un cartel resaltando los valores que
conforman el Código de Ética de la Institución.
9. TRANSPARENCIA, RENDICIÓN DE CUENTAS Y DATOS PERSONALES
Solicitudes de Información y Recursos de Revisión
Durante este periodo, se recibieron 14 solicitudes de acceso a la
información pública, a través de los siguientes medios:
Plataforma Nacional de
Transparencia
7Escrito Libre
7
34
Seis solicitudes se encuentran en trámite para emitir la respuesta
correspondiente.
Las respuestas a las solicitudes pueden consultarse a través del portal de
transparencia, pudiendo acceder mediante el siguiente vínculo:
http://sistemas.orfis.gob.mx/uaip/documentos.aspx
Por otra parte, el resumen del estado que guardan los recursos de revisión
es el siguiente:
TRANSPARENCIA, ACCESO A LA INFORMACIÓN Y DATOS PERSONALES
No. Expediente Estado
1 IVAI-REV/449/2018/II Concluido
2 IVAI-REV/792/2018/III
En proceso
3 IVAI-REV/1027/2018/II
4 IVAI-REV/1028/2018/III
5 IVAI-REV/1029/2018/I
6 IVAI-REV/1030/2018/II
7 IVAI-REV/1031/2018/III
8 IVAI-REV/1032/2018/I
9 IVAI-REV/1033/2018/II
10 IVAI-REV/1034/2018/III
11 IVAI-REV/1559/2018/II
12 IVAI-REV/1509/2018/III
13 IVAI-REV/1045/2018/II
14 IVAI-REV/1307/2018/I
Asimismo, en el marco del convenio de colaboración con el Instituto
Veracruzano de Acceso a la Información y Protección de Datos Personales
(IVAI), se notificaron diversos requerimientos a 12 municipios del Estado.
35
Marco Legal
•Marco Legal
•Convenios
Unidad de Transparencia
•Solicitudes de Información
Información Financiera
•Resultados de Auditoría
otras
•Actualización de fechas
•Actualización de Estadisticas
Aunado a lo anterior, y con la finalidad de mantener actualizado el portal
de transparencia del ORFIS, con el apoyo de las áreas administrativas que
generan la información y la Coordinación de Servicios Informáticos, se
públicó y actualizó la siguiente información:
10. FOMENTO DE ACTIVIDADES CÍVICAS, CULTURALES Y DEPORTIVAS
Con el fin de fortalecer el trabajo en equipo, el compañerismo y la
solidaridad entre el personal que conforma el Órgano de Fiscalización
Superior, se continuó con las reuniones denominadas “Inter-actuando”,
presididas por el Auditor General, C.P.C. Lorenzo Antonio Portilla Vásquez.
36
El día 18 de junio, el C.P.C. Lorenzo Antonio Portilla Vásquez, Auditor
General del Órgano de Fiscalización Superior del Estado, ofreció un
desayuno a todos los padres que colaboran en el ORFIS, para celebrar el
“Día de los padres”.
Por otra parte, el ORFIS comprometido con la salud de su personal, dentro
del Programa “Promoción de la Salud”, realizó las siguientes actividades:
Consulta Médico Asistencial, 87 pacientes.
Análisis sobre detección de Antígeno Prostático y tratamiento, 28
pacientes.
Atención de cuadros musculares y tensionales por Fisioterapia y
Rehabilitación, 29 pacientes.
Programa “Pausa para tu salud”, martes y jueves en todas las Áreas
Administrativas.
Asesoría psicológica, 6 sesiones.
