LA GESTION DE RIESGOS

APOYADA EN EL

GOBIERNO CORPORATIVO

COLOMBIA

Alfonso Parias, Risk Control Manager9 de octubre del 2007

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Gestión de Riesgos

Se refiere a la cultura, los procesos y las estructuras

dirigidos hacia la obtención de oportunidades potenciales al

tiempo que se manejan eventos adversos

Cultura

Procesos

Estructuras

Introducción

3

Gobierno Corporativo

Gobierno Corporativo es un sistema de orientación compuesto

por prácticas de gestión estándar que operan dentro de una

estructura de gobierno diseñada para la organización

Sistema de orientación

Prácticas de gestión

Estructura de gobierno

4

Entonces ..............

Mediante prácticas adecuadas de Gobierno Corporativo se

adoptan sistemas de orientación y gestión, cultura, procesos y

estructuras para obtener oportunidades potenciales y manejar

los eventos adversos

Y así incrementar, optimizar y mantener el valor

de la organización

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Gestión de Riesgos y Gobierno Corporativo

Gestión de Riesgos

Gobierno Corporativo

El gobierno corporativo es una respuesta estratégica de la

organización al riesgo y una gestión del riesgo eficaz es la

piedra angular de un gobierno sólido

Sistema de orientación

Prácticas de gestión

Estructura de gobierno

Cultura

Procesos

Estructuras

=

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• La Gestión de Riesgos es una práctica de Buen Gobierno

Corporativo.

• La Gestión de Riesgos es una práctica proactiva.

• La Gestión de Riesgos es una práctica estratégica.

• La Gestión de Riesgos es cumplimiento normativo.

Global Risk 2007 del World Economic Forum – Global Risk Network Report.

Visión futura de la Gestión de Riesgos

Comentarios

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Complejo de ATLAS

La Gestión de Riesgos es una Práctica

Corporativa y no de una sola área de la

organización

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Evolución de la gestión integrada del riesgo

Nivel reactivo:Nivel reactivo: 

Ni la Junta Directiva ni la alta dirección enfatizan

en la administración de riesgo

Existe una administración aislada de los riesgos

La cobertura de riesgos es incompleta

sobre algunos aspectos críticos

No existe enfoque ni lenguaje común en la

administración del riesgo

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Evolución de la gestión integrada del riesgo

Nivel táctico:Nivel táctico: 

Existe patrocinio de la Junta Directiva y la alta dirección

Se cuenta con un Comité de Riesgos

Periódicamente se establece un perfil de los riesgos

Se reconoce la necesidad de la administracióncomprensiva del riesgo

 

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Evolución de la gestión integrada del riesgo

Nivel estratégico:Nivel estratégico: 

Existen comités proactivos de riesgode la Junta Directiva y de la alta dirección

Se realiza una administración y evaluaciónde los riesgos a lo largo de toda la organización

Existe un lenguaje y enfoque común

Se realiza un análisis de riesgo en tiempo real 

Existe optimización y reportes de riesgos

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Nuevos enfoques: 

EN EL PASADO EN EL PRESENTE

Riesgos considerados individualmente

Riesgos en el contexto de la estrategia corporativa

Identificación y evaluación del riesgo

Desarrollo del “portafolio” de riesgos

Considera todos los riesgos Considera los riesgos críticos

Mitigación del riesgo Optimización del riesgo

Límite de riesgo Estrategia del riesgo

Riesgos que no tienen responsable

Responsabilidades definidas sobre los riesgos

Cuantificación de riesgo inconsistente

Monitoreo y medición

El riesgo no es mi responsabilidad

Riesgo es responsabilidad de todos

Las formas antiguas de administrar el riesgoya no son efectivas, en consecuencia, surgen nuevos enfoques:

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El mayor de los riesgos,es tener debilidades

desconocidas ……

para ello hay que ……

crear una estrategia corporativaque esté en capacidad de detectar

debilidades desconocidas y generar un plan de acción

Entonces ……………

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Gestión de administración de riesgos mediante Gobierno Corporativo

Establecer el contexto

Identificar los riesgos

Analizar los riesgos

Evaluar los riesgos

Tratar los riesgos

Estándar AS/NZ 4360

Gobierno Corporativo

Monitoreo y medición

Comunicación y consulta

Estructura

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Los 10 principios esenciales que fundamentan un Gobierno Corporativo sólido:

Establecer fundamentos sólidos para la gestión y

supervisión.

Estructurar la junta directiva de manera que agregue

valor.

Reconocer y manejar el riesgo.

Brindar dirección.

Generar control.

Rendir cuentas.

Determinar autoridad.

Administrar.

Supervisar.

Reconocer y manejar el riesgo.

Principios relacionados con gestión de riesgos

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Comités de Gobierno Corporativo

Junta Directiva

Gobierno Corporativo

• 3 MIEMBROS DE JUNTA DIRECTIVA• 1 MIEMBRO INDEPENDIENTE

Comité de Riesgos

Comité de Nombramientos

Comité de Gobierno

Corporativo

Comité Financiero

ALCANCE: • Riesgos estratégicos.• Riesgos financieros.• Riesgos de mercado.• Riesgos operativos.• Riesgos reputacionales.• Riesgos legales.

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Estructura de la Gestión de administración de riesgos mediante Gobierno Corporativo

Junta Directiva

Gerencia de Riesgos

Presidencia

Gobierno Corporativo

Comité de Riesgos

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Naturaleza y finalidad del Comité de Riesgos

El Comité de Riesgos es un órgano colegiado de la Junta

Directiva, el cual tiene como finalidad asegurar

políticas, mecanismos y procedimientos adecuados de

Gestión de Riesgos.

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Competencias del Comité de Riesgos

Administración de Riesgos.

Programa de Continuidad de Negocios.

Evaluación y recomendación de los estándares

internacionales en materia de riesgos según las

recomendaciones del Banco Internacional de Pagos, el

Comité de Sistemas de Pagos y de Liquidación de Valores,

la Organización Internacional de Comisiones de Valores

(IOSCO) y el Grupo de los 30.

Prevención y Control del Lavado de Activos y

Financiación del Terrorismo.

Código de Conducta.

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Beneficios del Comité de Riesgos para la Junta Directiva

Una planificación estratégica y de operaciones más

eficaz.

Una mayor confianza en el logro de los objetivos

planeados, tanto estratégicos como de operaciones.

Una mayor flexibilidad de la organización, que reduce el

tiempo perdido y mejora el potencial de la organización

para explotar las oportunidades.

Mayor confianza en el proceso de toma de decisiones.

Mayor confianza de las partes involucradas e incremento

del capital.

Protección del director.

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Fuentes:

• Principles of Good Corporate Governance and Best Practice Reccomendation, Consejo de Gobierno Corporativo, ASX, abril 2003.

• Australian Stock Exchange Corporate Governance Council.

• Global Risk 2007 del World Economic Forum – Global Risk Network Report.

• Estándar AS/NZ 4360 - 2006.

• Hand Book 254 – 2005.

• Norma Técnica Colombiana 5254 – 2006. Instituto Colombiano de Normas Técnicas y Certificación, ICONTEC.

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Alfonso Párias Polanco

GERENTE DE RIESGOS Y CUMPLIMIENTO DE DECEVAL S.A.

E-mail: aparias@deceval.com.co

Miembro del COMITÉ DE RIESGOS de ICONTEC de COLOMBIA. Integrante del grupo de trabajo para evaluar e implementar la Norma Técnica Colombiana NTC 5254 basada en la norma internacional AS/NZ 4360. Años 2005 - 2007

PRIMA. Miembro de la PROFESSIONAL RISK MANAGER’S INTERNATIONAL ASSOCIATION. 2005 – 2007.

GARP. Miembro de la GLOBAL ASSOCIATION OF RISK PROFESSIONALS. 2006 – 2007.

ACAMS. Miembro de la ASSOCIATION OF CERTIFIED ANTI MONEY LAUNDERING SPECIALISTS. 2004, 2005, 2006 y 2007.

www.deceval.com