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Lima, 3 O ENE. 2014Visto; el Memorándum W 1307-2013-0PP-MINAM de 27 de diciembre de 2013 de

la Oficina de Planeamiento y Presupuesto, sobre propuesta de Directiva "Normas yProcedimientos para la Toma de Inventario Físico de Bienes Muebles del Ministerio delAmbiente"; y,

CONSIDERANDO:

Que, mediante Resolución de Secretaria General W 008-2010-SG-MINAM de 15de febrero de 2010, se aprobó la Directiva N° 001-2010-MINAM/SG "Normas yProcedimientos para la Toma de Inventario Físico de Bienes del Ministerio del Ambiente",la cual a la fecha se encuentra vigente;

Que, en el marco de la modernización de la gestión pública, es necesario actualizarla citada Directiva, con el fin de asegurar la existencia física, estado de conservación,permanencia de los bienes y recabar la información necesaria para la elaboración de losEstados Financieros en cumplimiento de la normativldad vigente a través de la Toma deInventario Físico de Bienes Muebles del Ministerio del Ambiente;

Que, en dicho contexto, resulta necesario aprobar el documento denominadoDirectiva "Normas y Procedimientos para la Toma de Inventario Físico de Bienes Mueblesdel Ministerio del Ambiente";

Estando a la opinión favorable emitida por la Oficina de Planeamiento yPresupuesto y la Oficina de Asesoría Jurídica;

Con el visado de la Oficina General de Administración, la Oficina de Planeamientoy Presupuesto y la Oficina de Asesoría Jurídica; y,

De conformidad con el Decreto Legislativo N° 1013, Ley de Creación,Organización y Funciones del Ministerio del Ambiente, el Decreto Supremo N° 007-2008-MINAM que aprueba el Reglamento de Organización y Funciones, la Directiva N°004-2010-SG-MINAM "Directiva General para la Formulación, Aprobación yModificación de Directivas en el MINAM", aprobada por Resolución Ministerial N° 024-2010-MINAM Y el Decreto Supremo N° 007 -2013-EF.

~~OO~t~~fj m~~., y '":;.¡ UESTO~. -~ '"

'1II/N"'~'

SE RESUELVE:

ArtículO 1°._ Aprobar la Directiva N°OOZ-2014-SG-MINAM denominada "Normas yProcedimientos para la Toma de Inventario Físico de Bienes Muebles del Ministerio delAmbiente", que como Anexo forma parte integrante de la presente resolución.

Artículo 2".- Dejar sin efecto la Directiva N° 001-2010-MINAM/SG, aprobada porResolución de Secretaria General N" 008-2010-SG-MINAM de 15 de febrero de 2010.

Artículo 3°._ Transcribir la presente resolución a todos los órganos del Ministerio delAmbiente para su conocimiento y cumplimiento.

Artículo 4°._ Disponer la publicación de la presente resolución en el Portal deTransparencia del Ministerio del Ambiente.

Regístrese, comuníquese y publíquese.

RUPERTO TABO ADA DELGADOSecretario General

.~.,

Ministeriodel Ambiente

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UDecenio de las Personas con Discapacidad en el Perú""Año de la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Climático"

DIRECTIVA N° OOZ -2014-SG-MINAMNORMAS y PROCEDIMIENTOS PARA LA TOMA DE INVENTARIO FISICO DE

BIENES MUEBLES DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE

l. OBJETIVOEstablecer normas y procedimientos para la Toma de Inventario Físico deBienes Muebles del Ministerio del Ambiente - MINAM Y de los que seencuentran bajo su administración en las diferentes sedes y locales del MINAM.

11. FINALIDADEstablecer los procedimientos para una adecuada y oportuna Toma deInventario Físico de Bienes Muebles del Ministerio del Ambiente a fin deasegurar la existencia física, estado de conservación, la permanencia de losbienes muebles, así como recabar la información necesaria para la elaboraciónde los Estados Financieros en cumplimiento de la normatividad vigente.

111. ALCANCELa presente Directiva es de cumplimiento obligatorio para todos los servidoresciviles del MINAM, independientemente del vínculo laboral o contractual en quese encuentren.

IV. BASE LEGAL4.14.24.3

4.44.5

4.64.74.84.94.10

4.11

4.12

4.13

4.14

4.15

4.16

4.17

Constitución Política del PerúLey N° 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General.Ley N° 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de laContraloría General de la República. .Ley N° 27815, Ley del Código de Ética de la Función Pública.Ley N° 27995, Ley que establece procedimientos para asignar bienesdados de baja por las Instituciones Públicas, a favor de los CentrosEducativos de las regiones de extrema pobreza.Ley N° 28708, Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad.Ley N" 28716, Ley d!" Control Interno de las Entidades del Estado.Ley N° 29151, Ley General del Sistema Nacional de Bienes Estatales.Ley N° 30057, Ley del Servicio Civil.Decreto Legislativo N° 1013, Ley de Creación, Organización y Funcionesdel Ministerio del Ambiente.Decreto Supremo N° 013-2004-EF, Reglamento de la Ley N° 27995, queestablece procedimientos para asignar bienes dados de baja por entidadesestatales, a favor de centros educativos de regiones de extrema pobreza.Decreto Supremo N° 033-2005-PCM, Reglamento de la Ley N° 27815, Leydel Código de Ética de la Función Pública.Decreto Supremo N° 007-2008-VIVIENDA, Reglamento de la Ley N°29151, Ley General del Sistema Nacional de Bienes Estatales y susmodificatorias.Decreto Supremo N° 007-2008-MINAM, Reglamento de Organización yFunciones del MINAM.Decreto Supremo N° 001-2012-MINAM, Reglamento Nacional para laGestión y Manejo de los Residuos de Aparatos Eléctricos y Electrónicos.Resolución Ministerial N" 126-2007-VIVIENDA, Reglamento Nacional deTasaciones del Perú.Resolución de Secretaria General N° 037-2012-MINAM, que apr.ueba laDirectiva N° 003-2012-SG-MINAM "Normas y procedimientos para la

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Oficina General '~de AdministracIón ~

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V. DISPOSICIONES GENERALES5.1 La Oficina General de Administración - OGA supervisará el estricto

cumplimiento de la presente Directiva, por parte de todos los servidoresciviles del Ministerio del Ambiente.

"Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú""Año de la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Climático"

entrega - recepción de cargo de los empleados públicos del Ministerio delAmbiente - MINAM".

4.18 Resolución de Secretaria General N° 014-2013-MINAM, que aprueba laDirectiva N° 001-2013-SG-MINAM "Normas y procedimientos para elregistro, uso Adecuado, custodia física y control de los bienes muebles delMinisterio del Ambiente".

4.19 Resolución de Contraloría N° 320-2006-CG que aprueba las Normas deControl Interno.

4.20 Resolución de Contraloría N° 458-2008-CG "Guía para la Implementacióndel Sistema de Control Interno de las entidades del Estado".

4.21 Resolución de Contraloría 094-2009-CG, que aprobó la Directivá N° 002-2009/CG/CA "Ejercicio de control preventivo por la Contraloría General dela República y los Órganos de Control Institucional.

4.22 Resolución N° 158-97/SBN, que aprueba el Catálogo Nacional de BienesMuebles del Estado y la Directiva que norma su aplicación.

4.23 Resolución N° 039-98/SBN, que aprueba el "Reglamento para el InventarioNacional de Bienes Muebles del Estado".

4.24 Resolución N" 147-2009/SBN, que aprueba la Directiva N° 005-2009/SBN"Saneamiento de los bienes muebles de propiedad estatal" y susmodificatorias.

4.25 Resolución N° 021-2002/SBN, que aprueba la Directiva N° 004-2002/SBN"Procedimiento para el alta y la baja de los bienes muebles de propiedadestatal y su recepción por la Superintendencia de Bienes Nacionales".

4.26 Resolución N° 031-2002/SBN, que aprueba la Directiva N° 009-2002/SBN"Procedimiento para la donación de bienes muebles del Estado y para laaceptación de la donación de bienes muebles a favor del Estado".

4.27 Resolución N° 127-2013/SBN, que aprueba la Directiva N° 003-2013/SBN"Procedimientos para la Gestión adecuada de los Bienes MueblesEstatales calificados como Residuos de Aparatos Eléctricos y Electrónicos-RAEE"

4.28 Resolución de Contaduría N° 067-97-EF/93.01, que aprueba el compendiode la Normatividad Contable (Instructivos) y sus modificatorias.

4.29 Resolución Directoral N" 001-2009-EF/93.01 "Aprueban el uso obligatoriodel Plan Contable Gubernamental 2009" y sus modificatorias.

4.30 Resolución Jefatural N° 118-80-INAP/DNA, Normas Generales del Sistemade Abastecimiento.

4.31 Resolución Jefatural N" 335-90-INAP/DNA, Manual de Administración deAlmacenes para el Sector Público Nacional. .

5.2 Los servidores civiles se clasifican en los siguientes. grupos:

a) Funcionario público.b) Directivo público.c) Servidor Civil de Carrera.d) Servidor de actividades complementarias.

En cualquiera de estos grupos pueden existir servidores de confianza.

5.2.1 Definiciones:

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aDecenio de las Personas con Discapacidad en el Pen'!"•Año de la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Climático"

a) Funcionario público. Es un representante político o cargopúblico representativo, que ejerce funciones de gobierno en laorganización del Estado. Dirige o interviene en la conducción dela entidad, así como aprueba políticas y normas.

b) Directivo público. Es el servidor civil que desarrolla funcionesrelativas a la organización, dirección o toma de decisiones de unórgano, unidad orgánica, programa o proyecto especial.

c) Servidor civil de carrera. Es el servidor civil que realizafunciones directamente vinculadas al cumplimiento de lasfunciones sustantivas y de administración interna de una entidad.

d) Servidor -de actividades complementarias. Es el servidor civilque realiza funciones indirectamente vinculadas al cumplimientode las funciones sustantivas y de administración interna de unaentidad.

e) Servidor de confianza. Es un servidor civil que forma parte delentorno directo e inmediato de los funcionarios públicos odirectivos públicos y cuya permanencia en el Servicio Civil estádeterminada y supeditada a la confianza por parte de la personaque lo designó. Puede formar parte del grupo de directivospúblicos, servidor civil de carrera, o servidor de actividadescomplementarias. Ingresa sin concurso público de méritos, sobrela base del poder discrecional con que cuenta el funcionario quelo designa. No conforma un grupo y se sujeta a las reglas quecorrespondan al puesto que ocupa.

5.3 La Toma de Inventario Físico de Bienes Muebles es el procedimiento queconsiste en verificar, codificar y registrar los bienes muebles con quecuenta cada entidad a una determinada fecha; con el fin de verificar suexistencia real, contrastar su resultado con el registro contable, investigarlas diferencias que pudieran existir y proceder a las regularizaciones quecorrespondan.

5.4 Los Bienes Muebles de sola administración, custodia y/o los bienesfungibles o de consumo no se incorporarán al Patrimonio de Bienes delMinisterio del Ambiente.

Los Directores y/o Jefes de cada órgano que conforman la estructuraorgánica del Ministerio del Ambiente, designarán a un representanteresponsable en calidad de Coordinador para la Toma de Inventario Físicode Bienes Muebles, quien deberá brindar a la Comisión de InventarioFísico de Bienes Muebles y al personal inventariador, el apoyo que lessoliciten respecto a la ubicación e identificación de todos los bienesmuebles que contiene su Dirección; Asimismo, deberán contar con losduplicados de llaves para abrir armarios y gaveteros que se encuentrencerrados de su Dirección y/o Jefatura a fin de constatar la existencia debienes. Por lo consiguiente, atenderán con carácter de obligatorio losrequerimientos de información -documentaria, reportes e informes que lesean solicitados por la Comisión de Inventario Físico de Bienes Muebles,bajo responsabilidad.

5.5

5.6 Los Directores y/o Jefes no deben consignar como Coordinador para laToma de Inventario Físico de Bienes Muebles, al personal que seencuentre con programación vacacional, permisos, descanso médico,consignados por el Sistema de Recursos Humanos.

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Oncma General '~de Administración ,:

~Deceniode las Personas con Discapacidad en el Perú"~Añode la Promoción de la Industria Responsable y de! Compromiso Climático"

VI. DISPOSICIONES ESPECíFICAS

Los procedimientos a tener en consideración son los siguientes:6.1 Actividades Preparatorias

6.1.1 Para la ejecución de estas actividades, se conformará la Comisiónde Toma de Inventario Físico de Bienes Muebles, cuya constituciónserá propuesta a la Oficina General de Administración o quién hagasus veces por el Responsable del Sistema de Logística encoordinaciones con el Especialista Responsable de ControlPatrimonial. La propuesta será realizada el último trimestre de cadaaño.La Comisión de Inventario Fí::¡ico de Bienes Muebles serádesignada por la Oficina General de Administración a través deResolución Directoral. Esta comisión estará integrada por unrepresentante de la Oficina General de Administración, quien lapreside, un representante del Sistema de Contabilidad y unrepresentante del Sistema de Logística en calidad de miembros; yun representante de Control Patrimonial como miembro en calidadde Facilitador.Asimismo, se podrá contar con la presencia de un representante delÓrgano de Control Institucional quien participará en calidad deVeedor durante el desarrollo del Inventario Físico de BienesMuebles.

6.1.2 El proceso de inventario se iniciará con la instalación de laComisión de Inventario Físico de Bienes Muebles, mediante "Actade Instalación de la Comisión de Inventario Físico de BienesMuebles" - Anexo N° 01.

6.1.3 La Comisión de Inventario Físico de Bienes Muebles, después desu instalación presentará a la Oficina General de Administración, enel término de tres (03) días hábiles, para su aprobación:a) Plan de Trabajo - Anexo N° 02b) Cronograma de Actividades del Inventario Físico de Bienes'

Muebles - Anexo W 03c) Memorándum Múltiple dirigido a todos los órganos del Ministerio

del Ambiente para la designación del Coordinador para la Tomade Inventario Físico de Bienes Muebles y comunicado deinmovilización bienes muebles - Anexo N° 04.

d) Memorándum de comunicación de la Comisión de InventarioFísico de Bienes Muebles al Órgano de Control Institucional, afin de que designe un Veedor de la actividad programada -Anexo N° 05.

Aprobado por documentos indicados por la Oficina General deAdministración se comunicará el cronograma de Inventario Físicode Bienes Muebles a todos las dependencias del Ministerio delAmbiente.

6.1.4 La Comisión de Inventario Físico de Bienes Muebles revisará lacodificación de todos los órganos que conforman la estructura ,orgánica del Ministerio del Ambiente, de los Proyectos Especiales y /- ' >..de las sedes del Ministerio del Ambiente ubicados geográficamentefuera del. Departamento de Lima. ',:-/1

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6.1.5

"Decenio de las Personas con Discapacidad en el Pení""Ano de la Promodón de la Industria Responsable y del Compromiso Climático"La Comisión de Inventario Físico de Bienes Muebles empleará lossiguientes formatos:a) Hoja de Trabajo: Inventario Físico de Bienes Muebles - AnexoN° 06.

b) Ficha Técnica para el Inventario Físico de Vehículos - Anexo N°07.

Asimismo, podrá hacer uso de los formatos establecidos endirectivas relacionadas con el Control Patrimonial y la confección desellos, fotocheck para Inventariadores y otros en coordinación con elSistema de Logística.

6.1.6 La Comisión de Inventario Físico de Bienes Muebles requerirá alEspecialista Encargado de Control Patrimonial el reporte de. losbienes muebles materia de Inventario Físico de Bienes Muebles,listado generado a través del Software Inventario MobiliarioInstitucional - SIMI con su sticker de identificación permanenteimpreso en código de barras según catálogo de la SBN, en ordenalfabético y por cada una de los órganos del Ministerio delAmbiente.La etiqueta definitiva identifica al bien patrimonial como códigopatrimonial único en su clase; se coloca al finalizar la Toma deInventario Físico de Bienes Muebles y se usa para el registro,asignación e identificación del bien patrimonial, tal como se indica:

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La etiqueta provisional identifica el correlativo de Toma deInventario Físico de Bienes Muebles; de acuerdo a la toma deinformación de cada bien mueble; el cual se utiliza al momento deefectuar y verificar cada bien. Tal como se indica:

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6.1.7 Conformación de Equipos de Inventario Físico de Bienes Muebles.-Actividad mediante el cual la Comisión de Inventario Físico de

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"Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú""Año de la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Climático"Bienes Muebles establece la cantidad de equipos de trabajo, paracada etapa de ejecución, así como servidores civiles de apoyo en elórgano del Ministerio del Ambiente; tales como: supervisores,coordinadores, facilitadores, control de calidad, de ser el caso o aconsideración de la comisión en pleno.

6.1.8 Apoyo Logístico.- La actividad de Toma de Inventario Físico deBienes Muebles deberá ser equipada con el material y herramientasnecesarias que permitan cumplir la tarea encomendada, cuyasactividades se ejecuta a través del Sistema de Logística.

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6.2 Procesos Técnicos de Inventario Físico de Bienes Muebles6.2.1 Primera Etapa: Levantamiento de Información

a) ACTA DE INICIO.- El equipo de inventariadores conformado pordos personas, da inicio de sus actividades con la suscripción deun Acta de Inicio de Inventario Físico de Bienes Muebles concada Director y/o Jefe del órgano del Ministerio del Ambiente, endonde se lleva a cabo dicha actividad, a fin de dejar constanciay tener su autorización de dicho proceso de Inventario Físico deBienes Muebles - Anexo N° 08.

b) VERIFICACiÓN FíSICA.- Es el procedimiento de la Toma deInventario Físico de Bienes Muebles; por la que uno de. losinventariadores verifica físicamente, en tanto que el otrocontrasta con la hoja del padrón (reporte generado del SIMI, enformato Impreso por área y orden alfabético proporcionado por elEspecialista Encargado de Control Patrimonial); el códigointerno, código de SBN, descripción según catálogo y demáscaracterísticas; así como estado del bien, usuario y otros.

c) ETIQUETADO.- Es el acto seguido en la que se procede a lacertificación de la existencia física del bien mueble patrimonial através de las etiquetas autoadhesivas y/o stickers, colocados acada uno de los bienes, el código patrimonial de barras; elmismo que se extingue junto con el bien mueble cuando éste estransferido, donado, dado de baja, vendido, incinerado odestruido. No puede existir más de un bien con el mismonúmero correlativo, los códigos de los bienes dados de baja nopodrán ser utilizados para nuevos bienes.

d) BIENES SOBRANTES.- La Comisión de Inventario Físico deBienes Muebles, a través del Especialista Encargado de ControlPatrimonial, en previsión de ejecutar la verificación física deBienes Muebles al 100%, entregará formatos en blanco, a cadaequipo, para inventariar los bienes ubicados físicamente y noconsignados en la hoja de padrón o relación impresa, losmismos que serán reportados a fin de que el equipo de gabineteincorpore al inventario general, previa identificación de suprocedencia, descripción, codificación y valorización, creandoun expediente con documentación sustentatoria.

e) BIENES FALTANTES.- La verificación física de Bienes MueblesPatrimoniales determinará cuáles son los bienes registrados enel padrón y consignados en la hoja de trabajo que no seencuentran físicamente. Dicha información, será reportada porlos inventariadores, a fin de que la Comisión de Inventario Físico .'de Bienes Muebles incluya en su informe final, para que la

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administración adopte las medidas correctivas a que hubierelugar.

f) ACTA DE CULMINACION.- Los Inventariadores, culminado laactividad de levantamiento de información suscribirán otra actade culminación con el mismo jefe o personal encargado delórgano del Ministerio del Ambiente bajo responsabilidad - AnexoN° 09, a fin de proceder con el trabajo de gabinete.

g) Para el caso de Sedes del Ministerio del Ambiente ubicadasgeográficamente fuera del departamento de Lima, se ejecutaránlas actividades del Inventario Físico de Bienes Mueblespatrimoniales en una sola acta de inicio y término - segúnAnexo W 10, a fin de proceder con el trabajo de Gabinete

6.2.2 Segunda Etapa : Trabajo de Gabinete

a) SISTEMATIZACiÓN DE LA INFORMACIÓN.- Los datosobtenidos en la etapa de levantamiento son contrastados con losregistros que obran en el SIMI y/o SIGA y/o Módulo o SistemaPatrimonial, a fin de corregir y/o actualizar dicha data y tener lainformación patrimonial y contable debidamente saneada, tareaque ejecuta el digitador del Módulo o Sistema Patrimonial;persona con conocimientos de registro de bienes mueblespatrimoniales, Contabilidad y experiencia en el manejo delSistema Integrado de Gestión Administrativa - SIGA Y SoftwareInventario Mobiliario Institucional - SIMI (SBN), posteriormentese efectuará la codificación de bienes muebles.

b) CODIFICACiÓN DE BIENES MUEBLES.- Este proceso seefectuará conforme a lo establecido en el Catálogo Nacional deBienes Muebles del Estado, indicando los campos: genérico,clase, denominación y número correlativo; asignando el códigopatrimonial a todos los bienes de activo fijo y bienes nodepreciables. El código asignado a cada bien es permanente y elnúmero correlativo es único; el mismo que se extingue junto conel bien cuando éste es transferido, donado, dado de baja,vendido, incinerado o destruido. No puede existir más de un biencon el mismo número correlativo. Los códigos de los bienesdados de baja no podrán ser utilizados para nuevos bienes.Seguidamente se procederá a la valorización de bienes muebles.

c) VALORIZACiÓN DE BIENES MUEBLES.- Es la actividad queestá orientada principalmente al registro y/o sistematización debienes muebles sobrantes, de aquellos bienes omitidos, noincluidos en el Registro Patrimonial ni en el Registro Contabledel Ministerio del Ambiente, determinados a través de laverificación física cuya valorización se realiza por:

1. Bienes Adquiridos No Registrados.- Para esta labor, elSistema de Log ística a través del Especialista Encargado deControl Patrimonial deberá proporcionar a la Comisión deInventario Físico de Bienes Muebles, el archivo técnico dedocumentos fuente: Orden de Compra - Guía deInternamiento, factura y Pedido Comprobante de Salida -PECOSA, correspondientes al año del Inventario Físico de

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Bienes Muebles, que sustenten fehacientemente la entraday/o salida del Almacén Institucional de todos y cada uno delos bienes muebles patrimoniales existentes.

2. Equipos de Cómputo Adquiridos sin Desagregar susComponentes.- Equipos cuya documentación sustentatoria noes posible de ser otorgado por el proveedor por las causalesde cierre, traslado, fallecimiento u otros, agotada lasgestiones de valorización documentada se procederá a suvalorización vía prorrateo porcentual en las proporcionessiguientes:~ CPU~ Monitor~ Teclado

3. Bienes sobrantes cuyo valor es desconocido.- Son los bienescuyo valor será determinado mediante tasación, ésta sesustentará en los siguientes criterios técnicos: el precio demercado de bienes similares nuevos, experiencia y criterio deltasador, capacidad de repotenciación que podría tener el bienobjeto de tasación y estado de conservación. Para tal efecto,deberá ser de aplicación el Reglamento Nacional deTasaciones del Perú, aprobado por Resolución Ministerial N°126-2007-VIVIENDA

4. Bienes recibidos en donación o transferencia.- Son los bienesque serán incorporados al patrimonio de la entidad a travésde una Nota de Entrada al Almacén - NEA, debidamentesustentada con las actas y las resoluciones que requieredicha actividad.El valor de estos bienes muebles, será el que indique losdonantes en la respectiva acta de entrega-recepción debienes donados o en la Resolución de donación, según sea elcaso; o el que resulte de la tasación efectuada a los mismospor la entidad pública donataria, de acuerdo al valor que éstoso artículos similares nuevos pudieran tener en el mercadolocal y su real estado de conservación actual, siendo deaplicación lo establecido en el Reglamento Nacional deTasaciones del Perú, aprobado por Resolución Ministerial N°126-2007-VIVIENDA.

5. Bienes fabricados y/o adquiridos vía servicio.- Para este caso,el valor del bien será determinado mediante la valorizaciónreportada por el proveedor; en cuya virtud se genera la NEA yse comunica al Sistema de Contabilidad para sureclasificación.

d) REPORTES DE INFORMACiÓN CONTABLE Y PATRIMONIAL.-El equipo de gabinete culmina sus actividades con lapresentación de los reportes al coordinador general, los cualesson los siguientes:~ Reporte General del Inventario Físico de Bienes Muebles e~;.

orden alfabético, por áreas, por usuarios, por estado deconservación.

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Mlnlsteriodel Ambiente

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~Deceniode las Personas con Discapacidad en el Perú~~Añode la Prorooción de la Industria Responsable y del Compromiso Climático"» Reporte de Inventario Físico de Bienes del Activo Fijo y de

Bienes No Depreciables» Reporte de Bienes del activo fijo depreciados, según la

normatividad vigente.» Reporte de bienes según Comunicado N° 001-2006-

EF/93.01 .» Reporte de Bienes Otorgados en Afectación en Uso» Reporte de Bienes Recibidos en Afectación en Uso» Reporte de Bienes Otorgados en Cesión en Uso» Reporte de Bienes Recibidos en Cesión en Uso» Reporte de Activos Fijos según el Plan Contable

Gubernamental.» Reporte de la depreciación de bienes del activo fijo.» Reporte de bienes de terceros debidamente sustentados.» Reporte de bienes en reparación y/o mantenimiento.» Reporte de bienes dados de baja y en custodia; incluye los

bienes dados de baja clasificados como RAEE (Residuos deAparatos Eléctricos y Electrónicos) y/u otra disposición final.

» Hojas y/o papeles de trabajo y/o documentaciónsustentatoria del Inventario Físico de Bienes Muebles.

» Entrega de Bienes entregados para el cumplimiento de latarea encornendada.

6.2.3 Tercera Etapa: Conciliación Patrirnonial y Contablea) El Coordinador General de Inventario Físico de Bienes Muebles

deberá realizar la conciliación y verificación de la informaciónobtenida durante la verificación física con la que aparece en elInventario Físico de Bienes Muebles (activos fijos y bienes nodepreciables) para cada caso, se deberá recabar delCoordinador para Toma de Inventario Físico de Bienes Mueblesde cada órgano la información documentada que fuerenecesaria.

b) El Coordinador General, previa coordinación con el EspecialistaEncargado de Control Patrimonial y la Comisión de InventarioFísico de Bienes Muebles, solicitará al Sisterna de Contabilidadlos reportes de activos fijos y bienes no depreciables delejercicio con el fin de conciliar los saldos que sustentan lasCuentas del Balance de los Bienes del Activo Fijo.

c) El Coordinador General recibirá y verificará las asignaciones debienes por usuario, hoja de captura de bienes muebles delMinisterio del Ambiente, los bienes faltantes y sobrantes;verificará las altas, bajas y donaciones con el fin de conciliar lossaldos que sustentan las Cuentas del Balance de los Bienes delActivo Fijo; previa coordinación y verificación con el EspecialistaEncargado de Control Patrimonial.

d) Realizada la conciliación de la información patrimonial seelaborará los resúmenes y consolidados de bienespatrimoniales a ser presentados al Sistema de Contabilidad,para su conciliación y la suscripción de actas y del sustentocontable respectivo, para luego ser remitido al CoordinadorGeneral.

e) Los sustentos contables se adjuntarán al Informe Final delInventario Físico de Bienes Muebles, que serán elaborados porla Comisión de Inventario Físico de Bienes Muebles.

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del Ambiente General

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f) REPORTE DE INFORMACiÓN PARA LA SBN.- En coordinacióncon la Comisión de Inventario Físico de Bienes Muebles, elequipo de gabinete genera la siguiente información:» Reporte Virtual y/o magnético a través del Software

Inventario Mobiliario Institucional - SIMI para ser remitido alaSBN.

» Reportes físicos que se generen a través del SoftwareInventario Mobiliario Institucional - SIM!.

» Acta de Conciliación de Inventario Físico de Bienes Muebles- Anexo N° 11

» Proyecto de Oficio para la presentación a laSuperintendencia Nacional de Bienes Estatales - SBN,según cronograma y dentro del plazo de Ley - Anexo N° 12.

6.3 Fase de Informe Final6.3.1 Concluida la verificación física, la Comisión de Inventario Físico de

Bienes Muebles elaborará el Informe Final de Inventario Físico deBienes Muebles, el cual deberá ser elaborado teniendo comoestructura la siguiente información:» Objetivo» Finalidad» Alcance» Base Legal» Antecedentes»Procedimientos: Actividades realizadas (incluye dificultades

encontradas y las medidas de solución adoptadas; así comootras consideraciones que estime pertinente)

» Análisis» Documentación sustentatoria con los reportes que se indican en

el literal d) del numeral 6.2.2.» Conclusiones» Observaciones» Recomendaciones

6.3.2 El Informe Final General del Inventario Físico de Bienes Muebles,deberá contener la información del SIMI y documentación deconciliación y otros solicitados por la Superintendencia' Nacional deBienes Estatales - SBN, así como sus conclusiones yrecomendaciones. _

6.3.3 Concluido el Informe Final de Inventario Físico de Bienes Muebles yla documentación pertinente, la Comisión de Inventario Físico deBienes Muebles elaborará el Acta Final del inventario Físico deBienes Muebles del Ministerio del Ambiente, según Anexo N° 13 Yremitirá dicha información a la Oficina General de Administración,para su aprobación.

6.3.4 Aprobado el Informe Final de Inventario Físico de Bienes Muebles,!la Oficina General de Administración deberá remitir dicho informe ala Superintendencia Nacional de Bienes Estatales - SBN a travésde medio magnético: CD, de acuerdo al Software InventarioMobiliario Institucional - SIMI en el plazo establecido.

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VII. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS

7.1 Consideraciones en la Toma de Inventario Físico de Bienes Muebles

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SecretaríaGeneral

7.1.1

7.1.2

7.1.4

7.1.5

~Deceniode las Personas con Discapacidad en el Perú~"Año -de la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Climático".

La Oficina General de Administración, dispondrá al EspecialistaEncargado de Control Patrimonial la realización de Inventario Físicode Bienes Muebles, con fecha de cierre al 31 de diciembre de cadaaño y la remisión de la información a través del Software InventarioMobiliario Institucional - SIMI hasta el 31 de marzo del añosiguiente, a fin de sustentar los activos fijos en los EstadosFinancieros de la Institución; así como la remisión dentro del plazoestablecido en la normatividad vigente del Inventario Físico deBienes Muebles, el Informe Final y el Acta de Conciliación a laSuperintendencia Nacional de Bienes Estatales - SBN.La Toma de Inventario Físico de Bienes Muebles se regiráconforme a las disposiciones contenidas en la Resolución W 039-98/SBN que aprueba el "Reglamento para el Inventario Nacional deBienes Muebles del Estado" y en las respectivas normas vigentessobre la materia.Para los efectos de la información que requiere la SuperintendenciaNacional de Bienes Estatales - SBN, el referido inventariocomprende la relación detallada y valorizada de los bienes mueblesexistentes a una determinada fecha, de acuerdo al CatálogoNacional de Bienes Muebles del Estado, según las siguientescaracterísticas:a) Que sean de propiedad del Ministerio del Ambienteb) Que tengan existencia útil estimada mayor de un año.c) Que no estén sujetos a operaciones de venta.d) Que puedan ser objeto de acciones de mantenimiento y/o

reparación por personal profesional o con formación técnica enla materia.

La Comisión de inventario Físico de Bienes Muebles podráconstituir equipos de apoyo para la ejecución del Inventario Físicode Bienes Muebles. Se precisa que los servidores civiles queintervienen en la Toma de Inventario Físico de Bienes Muebles,deben ser independientes de aquellos que tienen a su cargo elregistro y manejo de los bienes, salvo para efectos de identificación.En ese sentido, el Especialista Encargado de Control Patrimonialintervendrá sólo en calidad de facilitador.Los gastos en bienes y 'servicios así como los relacionados arecursos humanos y obligaciones sociales serán afectados alpresupuesto asignado a la Oficina General de Administración oquién haga sus veces, la cual supervisará en forma permanente laeficiente y optima utilización de los recursos humanos, materiales yfinancieros asignados a la ejecución de Toma de Inventario Físicode Bienes Muebles. .Los bienes muebles no podrán desplazarse de un ambiente a otro,bajo responsabilidad; durante la Toma de Inventario Físico deBienes Muebles. Se declara inamovilidad de bienes muebles através de un memorándum múltiple de ia Oficina General deAdministración a las Direcciones del Ministerio del Ambiente.Durante la Toma de Inventario Físico de Bienes Muebles, todos losservidores civiles deberán encontrarse en sus áreas de trabajo; encaso de encontrarse de vacaciones, licencia, comisionados opermiso; la responsabilidad de los bienes inventariados recaeráexclusivamente en el Jefe inmediato Superior.

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SecretaríaGeneral

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Oficina Generalde Adml ntstraClórr: _ ~ d

"Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú"~Año de la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Crimáticon

7.1.6 Los formatos y reportes de Inventario Físico de Bienes Mueblesdeberán contener obligatoriamente el nombre de los servidoresciviles a los cuales se les ha asignado el uso de los bienes.

7.1.7 Para registrar los datos informativos de los equipos de cómputo seprocederá en forma independiente; según lo establecido por laSuperintendencia Nacional de Bienes Estatales - SBN.

7.1.8 Se debe tener en cuenta de no inventariar bienes que no sonconsiderados bienes muebles o codificables como son:herramientas, accesorios, repuestos, materiales de vidrio, objetosempotrados, licencias, software, bienes intangibles, bienesfungibles, bienes culturales (textos, libros y obras de arte) y. aquellos que por su naturaleza no es posible identificarlos conetiquetas o tintas.

7.1.9 En caso de comprobarse bienes faltantes por pérdida, robo,sustracción, el Especialista Encargado de Control Patrimonialorganizará un expediente administrativo que contenga lasinvestigaciones realizadas solicitando que el servidor civilresponsable tramite la copia certificada de la denuncia policialrespectiva, resultado de la investigación policial realizada.Al expediente se adjuntará los resultados de las indagacionesinternas efectuadas por el Especialista de Servicios Generales, conlas gestiones efectuada por el personal de Seguridad y Vigilanciade la entidad, gestiones realizadas ante la Compañía de Seguros,etc.; en caso se detectara bienes faltantes por negligencia, elEspecialista de Control Patrimonial tramitará los antecedentescorrespondientes ante la Procuraduría Pública y el Órgano deControl Interno a efectos que se promueva el procedimientocorrespondiente para determinar la responsabilidad pecuniaria; yadministrativa según sea el caso.

7.1.10 El equipo inventariador, en el supuesto de encontrar faltantes,requerirá en primera instancia la información correspondiente alservidor civil que últimamente tuvo asignado el bien no ubicado ono habido para que indique el destino del mismo. Igualprocedimiento se seguirá para el caso de bienes sobrantes, hastadeterminar su procedencia y efectuar la regularización respectiva.

7.1.11 El Ministerio del Ambiente, está obligado a imponer sanciones alservidor civil que se encuentre prestando servicios cualquiera seasu nivel jerárquico o condición laboral que incumpla lasdisposiciones de la presente Directiva y en general de cualquierordenamiento normativo emitido por la Superintendencia Nacionalde Bienes Estatales - SBN.

7.2 El Especialista Encargado de Control Patrimonial, a partir de laaprobación de la presente directiva, adecuará la documentación yformatos que haga posible su implementación y cumplimiento.

7.3 Los Directores y/Jefes de las Oficinas del Ministerio del Ambiente, .,~\deberán de designar a los servidores civiles que asumirán las,:, . Elfunciones y control permanente de los bienes muebles establecidos ';~'.;':.;,,'.. 'en la presente Directiva, en coordinación con el EspecialistaEncargado de Control Patrimonial.

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MInisteriodel Ambiente

SecretaríaGeneral

~~Oficina Generar ~de Administración

"Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú""Año de la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Climático"

VIII. DISPOSICIONES FINALES8.1 Toda situación no contemplada en la presente Directiva será resuelta de

acuerdo a las disposiciones legales vigentes y las Directivas emitidas porla Superintendencia Nacional de Bienes Estatales - SBN.

8.2 El Especialista Encargado de Control Patrimonial no pOdrá emitir y/otramitar documento alguno, de aquellos ex servidores civiles del Ministeriodel Ambiente que no hubieran cumplido con lo dispuesto en la presenteDirectiva.

8.3 Para la aplicación de la presente Directiva se dispone el uso de lossiguientes formatos:

~ Anexo N' 01 - ACTA DE INSTALACION DE LA COMISION DE INVENTARIOFISICO DE BIENES MUEBLES

~ Anexo N° 02 - PLAN DE TRABAJO~ Anexo N° 03 - CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE INVENTARIO FíSICO DE

BIENES MUEBLES~ Anexo N° 04 - MEMORANDUM MULTIPLE - DESIGNACION DE COORDINADOR

PARA LA TOMA DE INVENTARIO FISICO DE BIENES MUEBLES YCOMUNICACiÓN DE INMOVILlZACION DE BIENES MUEBLES.

~ Anexo N° 05 - MEMORANDUM - DESIGNACiÓN DE VEEDOR DEL ÓRGANO DECONTROL INSTITUCIONAL - OCI

~ Anexo N° 06 - HOJA DE TRABAJO: INVENTARIO FíSICO DE BIENES MUEBLES~ Anexo N° 07 - FICHA TÉCNICA PARA EL INVENTARIO FISICO DE VEHíCULOS~ Anexo N° 08 - ACTA DE INICIO DE LAS LABORES DE INVENTARIO FíSICO DE

BIENES MUEBLES DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE .~ Anexo N° 09 - ACTA DE CULMINACiÓN DE LABORES DE INVENTARIO FíSICO

DE BIENES MUEBLES DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE~ Anexo N° 10 - ACTA DE INVENTARIO FíSICO DE BIENES MUEBLES DE SEDES

DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE UBICADOS GEOGRÁFICAMENTE FUERA DELDEPARTAMENTO DE LIMA

~ Anexo N° 11 - ACTA DE CONCILlACION DE INVENTARIO FISICO DE BIENESMUEBLES DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE EJERCICIO .

~ Anexo N° 12 - OFICIO A LA SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE BIENESESTATALES-SBN

~ Anexo N° 13 - ACTA FINAL DE INVENTARIO FISICO DE BIENES MUEBLES DELMINISTERIO DEL AMBIENTE EJERCICIO .

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SecretaríaGeneral

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"Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú~"Año de la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Climático.

ANEXO N° 01

ACTA DE INSTALACION DE LA COMISION DE INVENTARIO FISICO DE BIENES MUEBLES

Siendo las horas del día de del dos mil , se reunieron en................................................................................................ , la Comisión de Toma deInventario Físico de Bienes Muebles, en pleno, designados mediante Resolución Directoral N°................................................. , de fecha de del dos mil : , integradospor:

~ - Representante de la Oficina General de Administración - Presidente.~ - Representante del Sistema de Logistica - Miembro~ - Representante del Sistema de Contabilidad - Miembro~ - Representante de Control Patrimonial - FacilitadorAsimismo, , como representante del Órgano de Control Institucional -OCI, en calidad de Veedor, designado mediante memorándum N° , de fecha de................ del dos mil .

Dándose inicio a la reunión con la participación de : , Presidente de laComisión de Inventario Físico de Bienes Muebles, haciendo uso de sus facultades que le confiere lanormatividad vigente y dando lectura a la Resolución Directoral N° Ymemorándum N° , del Órgano de Control Institucional - OCI, de designaciones deComisión de Inventario Físico de Bienes Muebles y Veedor respectivamente, da por INSTALADA, laComisión de Inventario Físico de Bienes Muebles del Ministerio del Ambiente.

Acto seguido la Comisión en pleno bajo la presidencia de ; , acordó porunanimidad designar a , como Coordinador General para la Toma deInventario Físico. de Bienes Muebles, para que en el término de tres días elabore y presente el Plan deTrabajo y Cronograma para la ejecución del Inventario Fisico de Bienes Muebles del ejercicio .

Asimismo, a fin de cumplir con la tarea encomendada, se fijó fecha para la próxima reunión el día de.~o••abl'e del a las horas. Siendo las horas de la tarde del mismo día, se. .,

;'J vanló la sesión, suscribiéndose el presente documento.CII) e .~l'? 1'j'" \/"s ~'"~ I.{'»~ ",,"",' /

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Miembro

Facilitador

Presidente

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Miembro

Veedor -OCI

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SecretaríaGeneral

-Oficina Genera)de AdministraCión.

"Decenio de las Personas con Discapacidad en el PelÚ""Año de la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Climático"

ANEXO N° 02

PLAN DE TRABAJO

Introducción

índice

Requerimiento de Materiales y Herramientas

Base Legal

Antecedentes

Presupuesto

Alcance

Cantidad de bienes, vía SIMI generado por el área de Control patrimonial

Conformación de Equipos de Trabajo

Requerimiento de personal

Requerimiento de viáticos

Calendario y/o períOdo de ejecución del inventario

Horario de labores

Objetivos

Disposiciones Generales

Codificación de Oficinas

Uso de formularios (Hoja de trabajo, fichas técnicas para la verificación de vehículos, actas de

Sticker de identificación permanente impresa con código de barras, según catálogo de la SBN

asignación de bienes, confección de sellos y otros),

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~Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú"~Año de la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Climático"

ANEXO W03

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE INVENTARIO FISICO DE BIENES MUEBLES DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE AL

CODIGO CANT. DIAS LABORABLESDESCRIPCION DE RESPONSABLES

BIENES 1 2 4 5 6 7 8 13 14 15 18 19 20 21 22 25 26 27 28 29 30

A-OI Oficina General de AdministraciónA-Q2 * Sistema de ContabilidadA-Q3 • Sistema de looísticaA-Q4 • AlmacénA-Q5 • Control PatrimonialA-06 - Servicios GeneralesA-07 * Sistema de Recursos HumanosA-08 * Sistema de TesoreñaA-09 * Sistema de Inlonnática v Tec . De lnf.A-lO Dirección General de Diversidad Biolóaica

A-II Dirección General de Cambio Climático,Desertiticación v Recursos Hídricos

A-12Dirección General de Evaluación, Valoraciónv Financiamiento del Patrimonio Natural

A-13 Dirección General de OrdenamientoTerritorial

A-14 Dirección General de Educación, Cultura yCiudadanía Ambiental

A-15 Dirección General de Calidad Ambiental

A-16Dirección General de Políticas, Nonnas e .

Instrumentos de Gestión Ambiental

A-17 Dirección General de Investigación eInformación Ambiental

A-18 Despacho MinisterialA-19 Vice Ministerio de Gestión Ambiental

A-20Vice Ministerio de Desarrollo Estratégico delos Recursos Naturales

A-21 Gabinete de AsesoresA-22 Secretaría GeneralA-23 ~Comunicaciones e lmaaen InstitucionalA-24 • Archivo centralA-25 ~Tramite DocumentarloA-26 * Comité de Gestión de ProvectosA-27 * Defensa NacionalA-28 Oraano de Control InstitucionalA-29 Procuraduría PúblicaA-30 Oficina de Asesoría JurídicaA-31 Oficina de Planeamiento v Presupuesto

A-32Oficina de Cooperación y NegociaciónIntemacional

A-33Ot. de Asesoramiento de Asuntos SocioAmbientales

A-34 Proyecto Especial Parque Ecológico NacionalAntonio Raimondi

A-35 Provecto BambasA-36 Provecto Coooeración Alemana G1Z.PDASA-37 InteroceánicaA-38 Provecto PAT USAIDA-39 Sede - lou,osA-40 Sede - Madre de ~

TOTAL "TE_~

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SecretaríaGeneral

~-Oficina Generalde Administradon

~Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú"=Año de la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Climático"

ANEXO ND04

MEMORANDUM MUL TIPLE - COORDINADOR. PARA LA TOMA DE INVENTARIOFISICO DE BIENES MUEBLES Y COMUNICADO DE INMOVILlZACION DE BIENES

MUEBLES

MEMORANDUM MUL TIPLE N" -20 •..• -MINAM-SEG-oGlMINAM

Atentamente,

Presidente de la Comisión de Inventario Fisico de Bienes Muebles - Ejercicio .c,c.Viceministerio de Gestión Ambiental, Viceminislerio de Desarrollo Estratégico de AANN, Secretaría General, Jefe de Gabinete y Archivo

Página17

Es grato dirigirme a ustedes, en relación al asunto indicado. para manifestarle que conforme a lo establecido en lanormatividad de la referenCia a), b) y e), el Ministerio del Ambiente, mediante documento de la referencia d) hadesignado ala Comisión de Inventario Físico de Bienes Muebles - Ejercicio , quienes en cumplimiento de susfunciones ejecutarán la tarea encomendada durante el periodO: de de hasta el de de .En tal sentido, en aras al logro de los objetivos institucionales y plena observancia a la normatividad vigente endicha materia, solicitamos se sirva designar un Coordinador para la Toma de Inventario Físico de Bienes Muebles,en calidad de representante de su Dirección y/o Jefatura; designación que será notificada a la Presidencia de laComisión de Inventario Físico de Bienes Muebles. Asimismo, se ha dispuesto la INMOVILIZACiÓN DE LOS BIENESMUEBLES del Ministerio del Ambiente, siendo responsabilidad de cada Coordinador, Director y/o Jefe de.Oficina, elcumplimiento y presentaciÓn en la fecha establecida según cronograma adjunto. ....

al Ley N° 29151 - Ley del Sistema de Bienes Nacionalesb) D.S. N° OOl-200B-VIVIENDA - Reglamento de la Ley N° 29151cl Resolución N° 039-9B/SBNd) Resolución Directoral N° 20 -MINAM-OGA

San Isidro De de .

Designación de Coordinador para la Toma de Inventario de Bienes Muebles yComunicado de Inmovilización de Bienes Muebles

....................•................................. - DGPNIGA

...................................................... -DGOT

...................................................... - DGDB

.................... : - DGCA

...................................................... - DGECCA

...................................................... - DGIIA

...................................................... - DGCCDRH

...................................................... - DGEVFPN

...................................................... - OCNI

...................................................... - OAJ

...................................................... - PROCURADOR PUBLICO

................................................. :.... - OPP

...................................................... - OMS

...................................................... - OCI

...................................................... - RESPONSABLE EN COMUNICACIONES

...................................................... - PEPENAR

...................................................... - PAT USAID

Oficina General de Administración

REFERENCIA

ASUNTO

FECHA

DE

PARA


SecretariaGeneral

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-Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú""Año de la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso CI¡mático~

ANEXO N° 05

MEMORANDUM - DESIGNACiÓN DE VEEDOR DEL ÓRGANO DE CONTROLINSTITUCIONAL - OCI

MEMORANDUM N° -20 ....• MINAM.CIBM

PARAJefe del Órgano de Control Institucional

DEPresidente de la Comisión de Inventario Físico de Bienes Muebles

ASUNTO

REFERENCIA

FECHA

Designación de Veedor del Órgano de Control Institucional - OCI para laToma de Inventario Físico de Bienes Muebles - Ejercicio .

ResoluciónDirectoralN' 20 -MINAM-OGA

San Isidro de de .

Me dirijo a usted con relación al asunto indicado, para manifestarle que mediante documento de la referencia, elMinisterio del Ambiente - MINAM, ha designado a los miembros de la Comisión de Inventario Fisico de Bienes'Mueblesdel Ejercicio .

En tal sentido, en cumplimiento de la normatividad vigente, sirvase designar a un representante del Órgano deControl Interno - OCI a su cargo, en calidad de veedor, acto administrativo que deberá ser notificado a estapresidenciade la Comisión de InventarioFísicode BienesMuebles.

Presidentede la Gomisiónde InventarioFísicode BienesMuebles- Ejercicio ."

c.c. Oficina General de AdministraciónArdlivo

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"Año de la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Climático"

ANEXO N° 07

FICHA TÉCNICA PARA El INVENTARIO FISICO DE VEHíCULOS

VEHícULO PLACA

Código Interno CódigoSBN

Clase Colores

Marca N' de Molar

Modelo Cilindros

Combustible N' de Serie

Eje

DENOMINACiÓN SI NO CANT.Estado

DENOMINACiÓN SI NO CANT.Estado

Conservación Conservación

Parachoques Delantero Bomes

Parachoques Posterior Batería

Mascara Estribos

Guardafangos Delantero Espejos laterales,

Guardafangos Posterior Trioo

luces Delanteras Viseras Laterales,

luz de Salón Tapiz de Techo

-' Luces Oireccionales Espejo Retrovisor

luces de Freno Cinturón de Seguridad

luces de Freno de Manox.NTe~ Estacionamiento~<o,,~'l-I\SI!.J14I,o'~

vJl \ ~"d.~) Micas Direccionales Guantera "

~ oZe~o, t?, Micas Delanteras Claxon0/O- [C,,,a ~~~

315\ Micas Posteriores Ceniceros-Tapa tanque Puerta de combustible

I.~Plumillas Asientos Delanteros

i!'- .y~ Brazos porta pluminas Asientos Posteriores

~t:?JJl1!-t!..PA ;',-nifiLunas Cortavientos

~Q -4,~ Placas de Rodajes••••~"/ds '-,

Manijas de Cremallera Pisos de JebelNAt10

Coderas Chasis

5eguro de faros Pintura General'~ Delantero/< ~~onsat'/"(>••••• ~ seguro de Luces

Llave de Contacto'~ ',.' Posteriores1'\. ~'o~ ,{'So 'El~. Radio llave de Puerta't" /,ff~~~-Ó0 V Antena Eléctrica

Radio/CO/máscara/e.M1Nfl.'*' remoto

llantas Parlantes

Vasos de ruedaltapas Extintor

(9 OE~~ Encendedor Aire Acondicionado

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SecretaríaGeneral

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Oficina Generalde Administración

UDecenio de las Personas con Discapacidad en el Perú"uAño de la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Climático"

DENOMINACiÓN SI NO CANT, EstadoDENOMINACiÓN SI NO CANT, Estado

Conservación ConservaciónHERRAMIENTAS: HERRAMIENTAS:

Gata (ORIGINAL) Llave de Rueda ••Llanta de repuesto Varilla Llanta

Desarmador plano Desarmador estrella

Alicate Medidor de Aire

llaves de boca Nt' .. Triángulo de Seguridad

OBSERVACiÓN GENERAL: _

Responsable de Área de Flota Vehicular

Inventariador

Página21

Conductor de Vehículo

Inventanador


SecretaríaGeneral

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OficIOa Generalde AdminIstracIón '

"Decenio de las Personas con Discapacidad en el Peru"~Añode la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Climático"

ANEXO N°Oa

ACTA DE INICIO DE LAS LABORES DE INVENTARIO FíSICO DE BIENES MUEBLES DELMINISTERIO DEL AMBIENTE

•En la ciudad de , siendo las horas del día de del año

........ , se reunieron en la Oficina de: , los señores

Inventariadores del Equipo Inventariador N" : Sr , identificado con DNI N'

........... , Sr , identificado con DNI N' ; y, como

miembros de la Comisión de Inventario Físico de Bienes Muebles: Sr. ,

identificado con DNI: ; Sr , identificado con DNI: y Sr(a) .

................................ , identificado(a) con DNI: designados por Resolución Directoral N'

....... - -MINAM - ; y, como Coordinador para la Toma de Inventario Físico de Bienes

Muebles de Dirección y/o Jefatura el señor(a): , Identificado con DNI

N': .

Presidente de Comisión de Inventario Físico de Bienes Muebles

Siendo las horas del mismo día, acatando las disposiciones acordadas y con plena' observancia a la

normatividad vigente, se dispone, acto seguido dar inicio a las actividades de la Toma de Inventario Físico

de Bienes Muebles del Ministerio del Ambiente y en señal de conformidad de su contenido se suscriben

dos ejemplares del presente documento, uno para cada una de las partes.

La finalidad de esta reunión, es suscribir la presente Acta, como constancia del inicio de la labor de

Inventario Físico de Bienes Muebles al Equipo Inventariador N' ..... , por la Comisión de Inventario Físico

de Bienes Muebles del Ministerio del Ambiente, y del compromiso que asume el Coordinador para la

Toma de Inventario Físico de Bienes Muebles de la Dirección y/o Jefatura de la oficina de:

................................................... , en el sentido de brindar y proporcionar la información de los

bienes muebles que serán verificados físicamente y el apoyo que pudiera requerir el Grupo Inventariador,

para el cumplimiento adecuado y oportuno de la labor encomendada.

Inventariador

Miembro de Comisión

Inventariador


Coordinador para la Toma de Inventario Fisico de Bienes Muebles de Dirección y/o Jefatura

Página22

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SecretaríaGeneral

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Oficina Generalde Administ~Ció!,- ~

UDecenjo de las Personas con Discapaddad en el Perú~"Año de la Promodón de la Industria Responsable y del Compromiso Climát¡co~

ANEXO N° 09

ACTA DE CULMINACiÓN DF LABORES DE INVENTARIO FISICO DE BIENES MUEBLES DELMINISTERIO DEL AMBIENTE

En la ciudad de , siendo las horas del día de del año , se

reunieron en las Oficinas de la - , los señores Inventariadores del

Equipo Inventariador N° : Sr , identificado con DNI N° , Sr.

.............................................. , identificado con DNI N" ; y, como miembros de la

Comisión de Inventario Físico de Bienes Muebles: Sr , identificado con DNI:

............... , Sr. . , identificado con DNI: y Sr(a) .

................................ , identificado(a) con DNI: designados por Resolución Directoral N°

....... - -MINAM - ; y, como Coordinador para la Toma de Inventario Físico de Bienes

Muebles de Dirección ylo Jefatura el señor(a): , Identificado con DNI

N°: .

La finalidad de esta reunión, es suscribir la presente Acta, como constancia de la culminación de la laborencomendada al Equipo Inventariador N° , por la Comisión de Inventario Físico de Bienes Mueblesdel Ministerio del Ambiente, oportunidad en la que se presentaron las siguientes ocurrencias, actuandocomo se indica en cada caso:

Siendo las .... horas del mismo día, se da por concluida la actividad de la Toma de Inventario Físico de

Bienes Muebles de la y en señal de

conformidad de su contenido, se suscriben dos ejemplares del presente documento, uno para cada una

de las partes.

Inventariador


Inventariador


Presidente de Comisión de Inventario Físico Bienes Muebles

Coordinador para la Toma de Inventario Físico de Bienes Muebles de Dirección ylo Jefatura

Página23 . '


SecretariaGeneral

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=Oecenio de las Personas con Discapacidad en el Perú"~Añodeja Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Climátjco~

ANEXO N° 10

ACTA DE INVENTARIO FISICO DE BIENES MUEBLES DE SEDES DEL MINISTERIO DELAMBIENTE UBICADOS GEOGRÁFICAMENTE FUERA DEL DEPARTAMENTO DE L1MA-

EJERCICIO .

En , siendo las horas del día de del año 20 , se reunieron departe, el Sr , identificado con DNI N° en su calidadMiembro de Comisión y/o Facilitador de la Toma de Inventario Físico de Bienes Muebles del Ministerio delAmbiente asignados a la Oficina de , por designación del Sr(a)....................................................... , Director(a) y/o Jefe de la Oficina.............................................. ; y de la otra parte en calidad de Inventariador, el Sr ................................................. , identificado con DNI N° , para llevar a cabo la Toma deInventario Físico de Bienes Muebles del Ministerio del Ambiente, confonne al cronograma de actividadesprogramadas por la Comisión de Inventario Físico de Bienes Muebles designada por ResoluciónDirectoral N° - -MINAM; acto seguido se ejecuta la actividad encomendada.La actividad de la Toma de Inventario Físico de Bienes Muebles de la Oficina ,evidencia el resultado siguiente:

1. Bienes Muebles, verificados y etiquetados con código SBN (reporte adjunto).

2. . Bienes Muebles faltantes, cuyos sticker será entregado a la Comisión de InventarioFísico de Bienes Muebles (reporte adjunto).

5. . Bienes Muebles de Terceros en proceso de saneamiento (reporte adjunto).

6. Observaciones: .

I .

'-

Inventariador

Página24

Jefe y/o Responsable de Oficina


4. . Bienes Muebles en Reparación y/o trámite de registro (reporte adjunto).

Siendo las horas del mismo día, se da por concluida la actividad de la Toma de Inventario Físico de

Bienes Muebles de la Oficina yen señal de conformidad de su

contenido, se suscriben dos ejemplares del presente documento, uno para cada una de las partes.

3. Bienes Muebles Sobrantes, codificados correlativamente del al .(reporte adjunto).


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SecretaríaGeneral

~-~ os ~r;~ >"~_~

Ofictna General ~de Adrninistrac;cm e - ~

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"Decenio de las Personas con Discapacidad en el Penl"Año de la Promoció~ de la Industria Responsable y del Compromiso Climático"

ANEXO N° 11

ACTA DE CONCILlACION DE INVENTARIO FISICO DE BIENES MUEBLES DELMINISTERIO DEL AMBIENTE EJERCiCiO .

A los días del mes de del año , a horas se reunieron en la Oficina delSistema de Contabilidad, del Ministerio el Ambiente, ubicada en la Av. Javier Prado Oeste N° .San Isidro, el Sr. CPC , Responsable de la Oficina delSistema de Contabilidad; el Sr. , Responsable de la Oficina deControl Patrimonial; el Sr. , Responsable del Sistema de Logística yel Sr. Presidente de la Comisión de Inventario Físico de BienesMuebles con el objeto de realizar la conciliación de saldos de Inventario Físico de Bienes Muebles, conla información contable de la cuenta activo fijo, expresado en los Estados Financieros al 31 de dici!lmbredel ejercicio fiscal .Al respecto, se efectuó la comparación por cuenta contable entre los saldos contables al 31 de diciembredel y los saldos obtenidos del Inventario Físico de Bienes Muebles , tanto a valoreshistóricos como valores netos obteniéndose el resultado que se muestra en el cuadro siguiente:

INVENTARIO FISICO DE BIENES MUEBLES DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE AL 31 DE DICIEMBRE DE .CONCILlACION CONTABLE VS.INVENTARIO FISICO A VALORES HISTORICOS

g25

N" CUENTADESCRIPCION SALDO DE CONTABILIDAD SALDO DE INVENTARIO IFERENCIACONTABLE AL 31112/20 •...• FISICO AL 311121.....

1 1503.0101 PARA TRANSPORTE TEARESTRE

2 1503.0103 PARA TRANSPORTE ACUATICO

3 1503.020101 MAQUINAS y EQUIPOS DE OFICINA

4 1503.020102 MOBILIARIO DE ORCINA "

5 1503.020301 EQUIPOS COMPUTACIONALES Y PERIFERICOS

6 1503.020302 EQUIPOS DE COMUNICACIONES PARA REDESINFORMA TICAS

&'é-Nn 7 1503.020303 EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES~~,:>-e1.U!'<.1,o~~

¡J~ \~ 8 1503.020401 MOBILIARIO (EQUIPO MEDICINA)w <:~O' l,o o.:I"~ na~\~ 9 1503.020502 EQUIPOS DE uso AGRICOLA y PESQUERO31.S\

10 1503.020801 MOBILIARIO, EQUIPOS Y APARATOS PARA LADEFENSA Y LA SEGURIDAD

/~

11 1503.020901 AIRE ACONDICIONADO Y REFRIGERACION

J!!..~~,. \ 12 1503.020902 ASEO, LIMPIEZA Y COCINA",." I~%PA :.. :z-~C""~I'~

13 1503.020903 SEGURIDAD INDUSTRIAL

~/P;AtIo 14 1503.020904 ELECTRICIDAD Y ELECTRONICA "

""~~"'í"Ó;',,,51503.020905 EQUIPO E INSTRUMENTOS DE MEDICION

,MAQUINARIAS, EQUIPOS Y MOBILIARIOS A~¡o ~ ~_ -"\ 1503.020999

~i OTRAS INSTALACIONES

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~ ,'-'1:>'7J{d& :...#': ~rJ7 1503.04 UNIDADES POR RECIBIR41/NA~

"

~O O¡;l~ TOTALES GENERALES ~,~.~~ I/;; '"

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SecretaríaGeneral

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~Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú"~Año de la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Climático"

CUENTAS DE ORDEN (BIENES NO DEPRECIABLES)

CUENTASALDO DE SALDO DEL INVENTRIO

W CONTABLE DESCRIPCION CONTABIUDA[} AL ASICO Al31/121 ...[}IFERENCIA

31/121 ...... _

1 91050301 Maquinarias y EqulJos No Depreciables

2 91050302 Equipos de Transporles No Oepreciables

3 9105030301 Muebles y Enseres No Depreciables

4 9105030302 Equipos de Cómplio No Depreciables

6 9105030304 OIros Bienes No Deprecíables

TOTALES GENERALES

D TOTAL GENERAL

~-~-

Especialista Responsable de Corrtrol Patrimonial

Especialista Responsable de Contabilidad

Responsable del Sistema de Logística

Presidente de la Comisión de Inventario Físico de Bienes Muebles

Página26

í

•

SecretaríaGeneral


Agradeciendo su gentil atención, es oportuna la ocasión para expresarle lossentimientos de mi mayor consideración y estima.

Asunto: Inventario Mobiliario Institucional .

'.

Atentamente,

Señor (a)

OFICIO N" .... - ......• MINAM - SG-OGA

Lima, de de .

"Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú"•Año de la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Climático"

ANEXO ND12

OFICIO A SUPERINTENDENCIA' NACIONAL DE BIENES ESTATALES - SBN

Superintendente Nacional de Bienes EstatalesCalle Chinchón N° 980 - San Isidro

Presente.-

Tengo el agrado de dirigirme a usted, para manifestarle que en base a las disposiciones establecidasmediante Resolución N° 039-98/SBN, que aprueba el reglamento para el inventario nacional de bienesmuebles del Estado; nuestra entidad, ha cumplido ccn el proceso de Inventano Físico de Bienes Mueblescorrespondientes al ejercicio: ... ; ccnsecuentemente, dando cumplimento a los dispuesto en el artículo121° del Reglamento General de Procedimientos Administrativos de los bienes de propiedad estatal,aprobado por el Decreto Supremo N° 007 - 2008- VIVIENDA, cumplimos con remitir mediante mediomagnético un (01) CD toda la información solicitada en el Software Inventario Mobiliario Institucional -SIMI, así como el Acta de conciliación y el Informe del Inventario Físico de Bienes Mueblescorrespondiente al Ejercicio ....

Página27


SecretaríaGeneral

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Oficina General 'de AdministraCIón _

"Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perún"Año de la Promoción de la Industria Responsable y del Compromiso Climálico~

ANEXO N° 13

ACTA FINAL DE INVENTARIO FISICO DE BIENES MUEBLES DEL MINISTERIO DEL AMBIENTEEJERCICIO .

En , siendo las horas del día de del año , la Comisión dede Inventario Físico de Bienes Muebles del .........• designada mediante Resolución Directoral N'................... MINAM-SG-OGA, de fecha , integrada por los señores:......................................................... - Presidente de la Comisión de Inventario Físico de BienesMuebles. Representante de la Oficina General de Administración, : -Miembro, Representante del Sistema de Logística. y el - Miembro,Representante del Sistema de Contabilidad, se reunieron en la oficina General de Administración, paradar por concluido la actividad de Toma de Inventario Físico de Bienes Muebles. del ejercicio ,para cuyo efecto el señor Presidente de la Comisión de Inventario Físico de Bienes Muebles, presenta losactos administrativos cumplidos durante la ejecución de la tarea encomendada:

Informe Final de la Toma de Inventario Físico de Bienes Muebles del Ejercicio .Acta de Conciliación Suscrita entre los responsables del área de Control Patrimonial y el Sistema deContabilidad.Constancia de Registro, de la presentación de los reportes del Inventario Físico de Bienes Mueblesrealizado al 31/12/ ... del Ministerio del Ambiente a la Superintendencia de Bienes NacionalesSBN.

Siendo las del mismo día, se da por concluida la actividad de la Toma de Inventario Físico de losBienes Muebles del Ministerio del Ambiente. elaborándose el Informe N° - - MINAM-CIBM.de entrega a la OGA, en señal de conformidad de su contenido, se suscriben dos ejemplares del presentedocumento. uno para cada una de las partes.

Presidente de la Comisión de Inventario Físico de Bienes Muebles

£n~ Representante del Sistema de Contabilidad• .s-'I!'~'9 - •• 'J;~ . Miembro

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Representante del Sistema de LogísticaMiembro

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