Hoja1 LIBRO DIARIO DE EMPRESA "MARKA" S.A.PERIODO: ENERO A DICIEMBRE 20121DEBEHABER10EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO5200104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS12CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS6700121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR16CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS8500168 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS20MERCADERAS15000201 MERCADERAS MANUFACTURADAS33INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO540000333 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN39DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS12000391 DEPRECIACIN ACUMULADA42CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS56000421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR50CAPITAL500000501 CAPITAL SOCIAL59RESULTADOS ACUMULADOS7400591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDASx/x POR EL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO AL INICIO DE OPERACIONES DEL PRESENTE EJERCICIO.259RESULTADOS ACUMULADOS7400591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS10EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO7400104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERASX/X POR LA DISTRIBUCION DE UTILIDADES A LOS SOCIOS310EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO4500101 CAJA74DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS500741 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS12CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR5000X/X POR COBRANZA A CLIENTES CON 10% DE DESCUENTO OTORGADO POR PRONTO PAGO.460COMPRAS4600601 COMPRAS40TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR828401 GOBIERNO CENTRAL 4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS42CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS5428421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGARX/X POR LA COMPRA DE MERCADERIA520MERCADERAS4600201 MERCADERAS MANUFACTURADAS61VARIACIN DE EXISTENCIAS4600611 MERCADERASX/X POR EL DESTINO DE LA MERCADERIA663GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS1800632 ASESORIA Y CONSULTORIA40TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR180401 GOBIERNO CENTRAL 4017 IMPUESTO A LA RENTA42CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS1620421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGARX/X POR SERVICIO DE ASESORAMIENTO CONTABLE794GASTOS ADMINISTRATIVOS180079CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1800X/X POR EL DESTINO DEL GASTO833INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO120000333 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN40TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR21600401 GOBIERNO CENTRAL 4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS46CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS141600469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR X/X POR LA COMPRA DE INMUEBLE914CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES1800141 PERSONAL 1411 PRSTAMOS10EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO1800104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERASX/X POR PRESTAMO A EMPLEADO1012CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS45430121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR40TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR6930401 GOBIERNO CENTRAL 4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS70VENTAS38500701 MERCADERASX/X POR LA VENTA DE MERCADERIA A TIENDA FILIAL1174DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS6815741 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS12CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS6815121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1262GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES11772621 REMUNERACIONES627 SEGURIDAD Y PREVISIN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES 40TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR2376403 INSTITUCIONES PBLICAS4031 ESSALUD 4032 ONP 41REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR9046411 REMUNERACIONES POR PAGAR46CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS350469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR X/X POR LA PROVISION DE LA PLANILLA, LAS CUOTAS PATRONALES Y DESCUENTOS DE LEY.1394GASTOS ADMINISTRATIVOS706395GASTOS DE VENTAS470979CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS11772X/X POR EL DESTINO DEL GASTO1410EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO700104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS41REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR9046411 REMUNERACIONES POR PAGAR46CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS350469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 14CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS , DIRECTORES Y GERENTES700141 PERSONAL10EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO9396104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERASX/X POR EL PAGO DE LA PLANILLA DE SUELDOS, CUOTAS PATRONALES Y DESCUENTOS DE LEY1510EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO4000104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS18SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO3000183 ALQUILERES16CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS1000164 DEPSITOS OTORGADOS EN GARANTAX/X POR EL COBRO DE ALQUILER ADELANTADO1637ACTIVO DIFERIDO3970371 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO10EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO3970104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERASX/X POR EL PAGO DE IMPUESTO A LA RENTA CON CHEQUE1760COMPRAS2000603 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS40TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR360401 GOBIERNO CENTRAL 4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS42CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS2360421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGARx/x POR LA COMPRA DE UTILES DE OFICINA1825MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS2000251 MATERIALES AUXILIARES61VARIACIN DE EXISTENCIAS2000613 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOSX/X PARA TRANSFERIR LA COMPRA A SU CUENTA DE ORIGEN1965OTROS GASTOS DE GESTIN2000659 OTROS GASTOS DE GESTIN25MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS2000251 MATERIALES AUXILIARESX/X POR EL USO INMEDIATO DE LOS UTILES DE OFICINA2094GASTOS ADMINISTRATIVOS120095GASTOS DE VENTAS80079CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS2000X/X POR EL DESTINO DEL GASTO2116CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS2360165 VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO40TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR360401 GOBIERNO CENTRAL 4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS75OTROS INGRESOS DE GESTIN2000756 ENAJENACIN DE ACTIVOS INMOVILIZADOSX/X POR LA VENTA DE ACTIVO FIJO2266PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE2000661 ACTIVO REALIZABLE39DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS1500391 DEPRECIACIN ACUMULADA33INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO3500335 MUEBLES Y ENSERES 3351 MUEBLESX/X POR LA BAJA DEL BIEN2368VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES3900681 DEPRECIACIN684 VALUACIN DE ACTIVOS19ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA1400191 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS39DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS2500391 DEPRECIACIN ACUMULADAX/X POR EL REGISTRO DE LA DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Y UNA ESTIMACION DE COBRANZA DUDOSA.2494GASTOS ADMINISTRATIVOS195095GASTOS DE VENTAS195078CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES3900X/X POR EL DESTINO DEL GASTO2569COSTO DE VENTAS5600691 MERCADERAS20MERCADERAS5600201 MERCADERAS MANUFACTURADASX/X POR EL INVENTARIO FINAL DE MERCADERIAS

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