Localizacion_ES_PE

5/11/2018 Localizacion_ES_PE - slidepdf.com

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SAP ECC 6.00

Enero 2008

Español

Localización Perú

Baseline V1.6000

SAP AGDietmar-Hopp-Allee 1669190 Walldorf Germany



SAP Best Practices Localización Perú

Contenido

1. Parametrizaciones de país ....................................................................................................... .......3

1.1. Datos Fiscales ...........................................................................................................................3

1.2. Monedas ...................................................................................................................................3

2. Documentos legales ........................................................................................................................4

2.1. Documentos Legales .................................................................................................................4

2.1.1. Cuentas por Pagar .................................................................................................................4

2.1.2. Cuentas por Cobrar ................................................................................................................4

2.1.3. Ventas ....................................................................................................................................4

2.2. Numeración Legal.................................................................................................................... .5

3. Plan de Cuentas ............................................................................................................................. .5

4. Datos Maestros ................................................................................................................................54.1. Datos Maestros en Deudores y Acreedores ..............................................................................5

5. Impuestos ....................................................................................................................................... .6

5.1. Impuestos en Compras / Ventas – IGV- ....................................................................................6

5.2. Retenciones ..............................................................................................................................7

6. Reportes Legales / Impositivos ........................................................................................................8

6.1. Libros Legales ...........................................................................................................................8

6.2. Proceso de Impresión ........................................................................................................ .......9

6.3. Clases de Documentos Legales (SUNAT) ..............................................................................10

6.4. UIT (Unidad Impositiva Tributaria) ...........................................................................................101. Determinación Indicador de Impuesto:.................................................................................. ........11

2. Asignar identificadores de impuestos para centros:......................................................................11

3. Cuentas de Compras:....................................................................................................................12

1. Documentos legales ..................................................................................................................... .12

1.1. Clases de documentos ............................................................................................................12

1.2. Control de Puntos de Emisión .................................................................................................12

1.3. Numeración legal....................................................................................................................12

2. Datos Maestros ..............................................................................................................................13

2.1. Datos Maestros en Deudores .................................................................................................13

3. Impuestos ................................................................................................................................. .....14

3.1. Impuestos en Ventas ..............................................................................................................14

Localización Finanzas

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1. Parametrizaciones de país

Para todos los países con los que su empresa mantenga relaciones comerciales debe introducir reglas para la verificación de los siguientes datos:

1.1. Datos Fiscales

Estos datos se verificarán en la actualización de datos maestros.

Para Perú las parametrizaciones definidas son las siguientes:

• NIF Verificar con patrón del país (digito verificador del RUC)

1.2.Monedas

Con el fin de mantener la integración financiera y de costos, se ha configurado los tiposde monedas de la siguiente forma:

1) A nivel Mandante

Durante la preparación del mandante se debe asignar la moneda USD, con el finde definirla como moneda de grupo y de esta manera relacionarla con la monedade la Sociedad CO y a las monedas paralelas de las Sociedades FI y al área devaloración de moneda extranjera en Activos Fijos.

2) Finanzas

a) Sociedad FI

i) Primera Moneda Local: PEN - Moneda de la Sociedad. Moneda que se

utiliza en la Contabilidad Externa.

ii) Segunda Moneda Local: USD - Moneda de Grupo. Moneda en la cual secontabilizarán las transacciones adicionales a la moneda del documento ymoneda local.

b) Activo Fijo

i) En el área de valoración 01 se le ha asignado la moneda local (PEN)

ii) En el área de valoración 05 se le ha asignado la moneda local (PEN)

iii) En el área de valoración 50 se tiene como moneda paralela a la monedade grupo (USD)

3) Controlling

a) Sociedad CO

i) Moneda y Valoración: USD - Moneda de Grupo. Moneda en la cual secontabilizarán los costos.

b) Sociedad PA





i) Moneda: USD - Moneda de Grupo. Moneda en la cual se visualizan oplanifican las cuentas de resultados.

ii) Moneda Sociedad FI: PEN – Moneda Local. Moneda en la cual sevisualizan o planifican las cuentas de resultados.

Las definiciones anteriores permitirán realizar comparaciones reales entre Finanzas yControlling, dado que registran las transacciones en el mismo tipo de moneda (USDmoneda de grupo).

2. Documentos legales

2.1.Documentos Legales

Los documentos legales configurados para Cuentas pro Pagar y Cuentas por Cobrar son los siguientes:

2.1.1. Cuentas por Pagar

2.1.2. Cuentas por Cobrar

2.1.3. Ventas

En Ventas la clase de documento que se genera es RV, pero a través deldocumento comercial, determina los documentos SUNAT para completar lanumeración legal (campo referencia) (ver punto siguiente)


Tp Doc Descripción

01 Factura02 Recibo de Honorario03 Boleta de Venta05 Boleto Cia Aviación07 Nota de Credito08 Nota de Débito10 Recibo Arrendamiento12 Ticket Maq Registradora14 Recibo Servicio Publico

15 Boleta Transporte28 TUUA50 Póliza Importación91 Fact No Domiciliado97 N/C No Domiciliado98 N/D No Domiciliado

Tipo Doc Descripción

DR FacturaDB Boleta de VentaDG Nota de DébitoDA Nota de Crédito




2.2.Numeración Legal

Para ingresar al sistema el número de documento legal, se utilizará el campoReferencia situado en la cabecera del documento SAP. Este dato se completará de la

siguiente forma:01-00001-0000001 donde:

o 01 es el Tipo de documento, según codificación SUNAT del comprobante depago emitido.

o 00001 es el Número de Serie del comprobante de pago emitido (punto deemisión).

o 0000001es el Número Correlativo del comprobante de pago emitido.

3. Plan de Cuentas

Se ha creado el Plan de Cuentas BP01 el cual contiene las cuentas necesarias para losdiferentes escenarios que conforman el Baseline Perú. Dicho plan de cuentas cumple con losrequerimientos de la CONASEV, y se basa en el plan de cuentas que SAP brinda en formaestándar para las empresas peruanas (CAPE – Chart of Account Peru)

Para mayor detalle del plan de cuentas BP01 creado para el Baseline Perú, referirse aldocumento Chart of Accounts BP01, el cual es parte de la documentación del Building BlockN70.

4. Datos Maestros

4.1.Datos Maestros en Deudores y Acreedores

Numero de identificación Fiscal

En general, para Perú se ingresa con el código RU (RUC) para las empresas(personas jurídicas).

La tabla provista es la siguiente:

Tax no.ty. LA Text

CE ES Carnet de Extranjería

CM ES Carnet Militar

DN ES Documento de Identidad Nacional (DNI)

PA ES Pasaporte

RU ES Registro Único de Contribuyente (RUC)

En los datos maestros de clientes y proveedores se identificaran el NIF y el NIF 2





NIF – Número de identificación fiscal:

Este campo será llenado con el numero de RUC del proveedor / cliente.

Dicho campo tiene una validación (módulo 11), el cual verifica los 10 primeros númeroscontra un digito verificador (último digito).

Para que no se active la validación se deberá marcar el "flag" de persona física.

5. Impuestos

5.1. Impuestos en Compras / Ventas – IGV-

Indicadores de impuestos

Para el cálculo de impuestos, al ingresar una factura de compra o venta se utilizarán

indicadores de impuestos. Los indicadores de impuestos permiten calcular ycontabilizar los impuestos que aplicarán a la operación de compra o venta.

Cada indicador de impuestos puede combinar uno o más impuestos con susrespectivos porcentajes.

El indicador de impuestos se utiliza para el cálculo del impuesto, no determina si sediscrimina o no en la factura de ventas. Esto dependerá de la letra del comprobante.

Tax Code Descrip.

C0 Compras Exento

C1 Compras – IGV

C2 Compras – IGVC3 Compras – IGV + ISC 10%

C4 Compras – IGV + ISC 20%



C8 Compras – IGV Importaciones

C9 Compras – IGV + ISC Importaciones

D0 Ventas Exento

D1 Ventas – IGV

D2 Ventas – IGVD3 Ventas – IGV + ISC 10%

D4 Ventas – IGV + ISC 20%


DB Ventas – IGV + ISC 50%





5.2.Retenciones

Para el cálculo de retenciones en SAP se utilizan tipos e indicadores de retención queidentifican el impuesto y concepto de retención a aplicar.

Tipo de retención: Identifica el régimen impositivo que se le aplica al proveedor ocliente.

El tipo de retención de impuestos debe indicarse en los datos maestros de retención de impuestosde los deudores/acreedores y en los datos maestros de la sociedad.

El sistema reconoce dos categorías de tipos de retención de impuestos correspondientes almomento de contabilización de los importes de la retención de impuestos:

• Contabilización al facturar

El Baseline Perú provee la siguiente parametrización para la retención en pagos aproveedores:

Tipo deRetención Denominación

D1 Detracciones Acreedores IGV

ND Renta No Domiciliados

R1 Renta 4ta. Categoría

• Contabilización al pagar

El Baseline Perú provee la siguiente parametrización para la retención en pagos aproveedores:

Tipo deRetención Denominación

C1 Detracciones Deudores IGV

IV Retención del IGV

Indicador de retención: A los tipos de retención se le asignan los indicadores deretención.

Tanto los tipos como los indicadores de retención, se completarán en el maestro y secopiarán automáticamente en los documentos del cliente / proveedor para retener automáticamente en los pagos.

A un tipo de retención de impuestos están asignados uno o varios "Indicadores deretención" que, entre otros, establecen diferentes porcentajes para los tipos deretención. Los indicadores de retención también definen criterios de contabilización yporcentaje de la base sujeta.

Tipo deRetención.

Indicador Retención Denominación Porcentaje

C1 CO Exento a Detracción AR 0.0%





Tipo deRetención.


C1 C1 Detracción 9% AR 9.0%


D1 D0 Exento a Detracción AP 0.0%

D1 D1 Detracción 9% AP 9.0%


IV I0 Exento a Retención 0.0%

IV I1 Retención IGV 6.0%

ND N0 Exento No Domiciliado 0.0%

ND N1 No Domiciliado 12% 12.0%


R1 R0 Exento Renta 4ta. 0.0%

R1 R1 Renta 4ta. 10.0%

A estos tipos e indicadores se le pueden asignar un importe mínimo de la retencióncomo así también mínimos no imponibles

Los importes mínimos de retención previstos son:

Tipo deRetención

Denominación.ImporteMínimo

Retención

ImporteMáximo

Retención

MínimoBase

C1 Retención impuesto sobre beneficios RNI 700.00

IV Retención impuesto sobre beneficios RI 700.00

R1 Retención impuesto sobre beneficios RI 1,500.00

Impresión de Certificados de Retención

Para la retención de IGV de Cuentas por Pagar realizadas se podrá emitir el Certificadode Retención estándar SAP. La impresión de mismos se realizará con el programaestándar RFWTCT10.

6. Reportes Legales / Impositivos

6.1.Libros Legales

Reportes automáticos obtenidos del sistema:

Los reportes listados a continuación se generarán del sistema estándar SAP en formaautomática:





• Libro Diario: Para la obtención de este reporte, se ejecutará el reporte estándar S_ALR_87099950 (Programa SAP RFCLLIB01). Este reporte se ejecutamensualmente con el período.

• Libro Mayor : Para la obtención de este reporte, se ejecutará el reporte estándar S_ALR_87099949 (Programa SAP RFCLLIB02). Este reporte se ejecutamensualmente con el período.

• Registro de Ventas: Para la obtención de este reporte, se ejecutará el reporteestándar S_ALR_87099946 (Programa SAP RFCLLIB03) para IGV Ventas. Estereporte se ejecuta mensualmente. El Baseline Perú incluye el documento VarianteRegistro de Compras y Ventas como parte de la documentación del Building BlockN73, en él se da las indicaciones para la creación de un formato de este reporte,para que su visualización sea mas sencilla para los usuarios.

• Registro de Compras: Para la obtención de este reporte, se ejecutará el reporteestándar S_ALR_87099947 (Programa SAP RFCLLIB04) para IGV Compras.Este reporte se ejecuta mensualmente. El Baseline Perú incluye el documentoVariante Registro de Compras y Ventas como parte de la documentación delBuilding Block N73, en él se da las indicaciones para la creación de un formato deeste reporte, para que su visualización sea mas sencilla para los usuarios.

• Libro Caja: Para la obtención de este reporte, se ejecutará el reporte estándar S_ALR_87099948 (Programa SAP RFCLLIB00). Este reporte se ejecutamensualmente.

6.2.Proceso de Impresión

Los procesos de impresión considerados dentro del Baseline Perú son los siguientes:

1) Comprobantes de Pago:

a) Ventas y Distribución:

i) Factura

ii) Boleta

iii) Nota de Crédito

iv) Nota de Débito

v) Guía de Remisión por despachos

b) Gestión de Materialesi) Guía de Remisión por traslado entre centros y/o almacenes. El control de

la numeración e impresión se encuentra en el módulo de Ventas yDistribución.

2) Otros

a) Finanzas

i) Comprobante de Retención





ii) Cheques

NOTA: El proceso de impresión es estándar, sin embargo podría ser necesario crear formatos ad-hoc a los requerimientos del cliente.

6.3.Clases de Documentos Legales (SUNAT)

01 Factura02 Recibo de Honorario03 Boleta de Venta05 Boleto Cia Aviación07 Nota de Credito08 Nota de Débito10 Recibo Arrendamiento12 Ticket Maq Registradora

14 Recibo Servicio Publico15 Boleta Transporte28 TUUA50 Póliza Importación91 Fact No Domiciliado97 N/C No Domiciliado98 N/D No Domiciliado

6.4.UIT (Unidad Impositiva Tributaria)

En este punto, el Baseline considera la UIT para el tope del valor de los Bienes de PocoValor (1/4 de UIT), el cual debe ser configurado en forma anual para el ejercicio actual.





Localización Logística (Compras e Inventarios)

1. Determinación Indicador de Impuesto:

En esta actividad IMG se actualizan para cada país de destino los identificadores de impuestos que desea

asignar a centros.

País: Identifica el país de destino al que se suministra la mercancía.

Indicador Impuesto de Centro: El identificador de impuestos se utiliza para determinar

automáticamente el indicador de impuesto en Compras.

Denominación: Descripción determinada para el impuesto

PaísIndicador

Impuesto deCentro

Denominación

PE 0 Material 0%

PE 1 Material 19%

2. Asignar identificadores de impuestos para centros:

Centro: Clave que identifica un centro de forma unívoca.

Indicador Impuesto de Centro: El identificador de impuestos se utiliza para determinar

automáticamente el indicador de impuesto en Compras.

Denominación: Descripción del impuesto

País: Clave de país con la que se definen especificaciones que se utilizarán en la verificación de

entradas

CentroIndicador

Impuesto deCentro

Denominación País

BP01 1 Con IGV PE

BP02 1 Con IGV PE

BP03 1 Con IGV PE

BP0X 0 Exento de IGV PE





3. Cuentas de Compras:

Activación requerida para que una cuenta de compras documente el valor con que se contabilizan en

las cuentas de inventarios.

En el caso de Perú se configuran la cuenta de compras (60) y como contrapartida la cuenta Variación

de Existencias (61).

Localización Comercial

1. Documentos legales

1.1.Clases de documentos

La clase de documento se utiliza para la numeración de documentos según la normativa de Perú,como así también para determinar el tipo de comprobante en la gestión de informes.

• RV Facturas, las cuales por el tipo de documento de ventas se determina si es:

o 01 Factura

o 03 Boleta de Venta

o 07 Nota de Crédito

o 08 Nota de Débito

1.2.Control de Puntos de Emisión

Se deberán configurar los diferentes Puntos de Emisión (Numeración de Folios), para que SAPpueda realizar en forma eficiente la gestión de la numeración de los comprobantes de pagosemitidos.

Este control se realiza en la transacción IDCP.

1.3.Numeración legal

SAP asigna en Ventas el número de los comprobantes de pagos emitidos, según losPuntos de Emisión (Numeración de Folios).

01-00001-0000001 donde:

o 01 es el Tipo de documento, según codificación SUNAT del comprobante depago emitido.





o 00001 es el Número de Serie del comprobante de pago emitido.

o 0000001 es el Número Correlativo del comprobante de pago emitido.

2. Datos Maestros

2.1.Datos Maestros en Deudores

Numero de Identificación Fiscal

En general, para Perú se ingresa con el código RU (RUC) para las empresas(personas jurídicas).

La tabla provista es la siguiente:

Tipo dedocumento Lenguaje Descripción

CE ES Carnet de Extranjería

CM ES Carnet Militar

DN ES Documento de Identidad Nacional (DNI)

PA ES Pasaporte

RU ES Registro Único de Contribuyente (RUC)

En los datos maestros de clientes y proveedores se identificaran el NIF y el NIF 2

NIF – Número de identificación fiscal: Este campo se completará con el Número deRUC del proveedor / cliente. El formato del número ingresado y el digito verificador secontrolarán siempre que no se active el flag de Persona Física. Si el tercero no tieneRUC se completará con el documento que corresponda.

Información para Retención / Detracción

En el Baseline Perú se han definido los siguientes tipos e identificadores de retenciónpara Clientes.

Tipo deRetención


C1 CO Exento a Detracción AR 0.0%



D1 D0 Exento a Detracción AP 0.0%







Tipo deRetención


IV I0 Exento a Retención 0.0%

IV I1 Retención IGV 6.0%

ND N0 Excento No Domiciliado 0.0%



R1 R0 Exento Renta 4ta. 0.0%

R1 R1 Renta 4ta. 10.0%

3. Impuestos

3.1. Impuestos en Ventas

Código Impuesto Descripción

C0 Compras Exento

C1 Compras – IGV

C2 Compras - IGV



C5 Compras – IGV + ISC 30%C6 Compras – IGV + ISC 50%

C8 Compras – IGV Importaciones

C9 Compras – IGV + ISC Importaciones

D0 Ventas Exento

D1 Ventas – IGV

D2 Ventas - IGV



D5 Ventas – IGV + ISC 30%DB Ventas – IGV + ISC 50%


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