M A R ZO DE 2 0 1 7 18/Informe... · M A R ZO DE 2 0 1 7 ARTICULO 18 INDICADORES DE GESTION...

M A R ZO DE 2 0 1 7 ARTICULO 18

INDICADORES DE GESTION

DESCRIPCION CLARA DE CADA UNA DE LAS FUNCIONES

O ATRIBUCIONES LEGALES DE CADA ENTIDAD PUBLICA

A).- Los servicios desconcentrados que prestara el Hospital Central "Dr. Ignacio Morones

Prieto", tendran por objeto la prestacion de Servicios de Salud a las poblacion abierta del

Estado de San Luis Potosi y de otras entidades de la Federacion, cuando asi lo autorice su

Director General.

B).- Prestar de manera eficiente y oportuna, los Servicios de Salud a la poblacion del

Estado de San Luis Potosi y de otras Entidades de la Federacion.

C).- Proponer su presupuesto anual.

D).- Planear, programar y ejercer los recursos en general, tanto de gasto corriente como los

contingentes o improvistos.

E).- Remitir mensualmente al titular de los Servicios de Salud de San Luis Potosi los

informes financieros que con motivo de su funcionamiento se vayan realizando.

F).- Coordinarse con las diversas Dependencias Estatales o Federales, en materia de salud

para el logro de sus objetivos.

G).- En general, relizar los actos, convenios, contratos y demas instrumentos juridicos que

sean necesarios para el logro de sus objetivos.

H).- Otras afines a las anteriores y las que les sean autorizadas por los Servicios de Salud de

San Luis Potosi.

Del 1 de Ene-17 Del 1 de Ene-16

Al 31 de Mar-17 Al 31 de Mar-16

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS

Ingresos de la Gestión (Nota 2.1)

Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios 125,838,105 127,696,622

Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas(Nota 2.1)

Transferencias, asignaciones, Subsidios y Otras ayudas 111,164,004 89,022,037

Otros Ingresos y Beneficios

Ingresos Financieros 149,834 44,052

Incremento por variacion de almacen - -

Otros Ingresos y Beneficios Varios 6,605 12,220

Total de Ingresos y Otros Beneficios 237,158,548 216,774,931

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS

Gastos de Funcionamiento (Nota 2.2)

Servicios Personales 158,537,290 155,555,688

Materiales y Suministros 42,120,418 59,437,815

Servicios Generales 15,437,917 16,838,084

Total Gastos de Funcionamiento 216,095,625 231,831,587

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias (Nota 2.2)

Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencias, Amortizaciones y Provisiones 1,680,568 2,110,764

Disminucion de inventarios - -

Otros gastos 101,056,687 64,916,702

Total de Gastos y Otras Pérdidas 318,832,880 298,859,053

Resultado del Ejercicio Ahorro/Desahorro 81,674,332- 82,084,122-

HOSPITAL CENTRAL DR. IGNACIO MORONES PRIETO

Estado de Actividades

Del 01 de Enero al 31 de Marzo del 2017

(cifras expresadas en pesos)

ACTIVO Mar-2017 Mar-2016 PASIVO Mar-2017 Mar-2016

ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE

Efectivo y Equivalentes (Nota 1.1) 7,984,064 23,847,803 Cuentas por pagar a Corto plazo (Nota 1.6) 381,254,198 388,658,276

Derechosa Recibir Efectivo o Equivalentes (Nota 1.2) 11,604,919 37,935,562

Derechos a Recibir Bienes o Servicios 292,712 378,476

Almacénes (Nota 1.3) 31,279,293 22,158,727 Total de Pasivos Circulantes 381,254,198 388,658,276

Estimacion por Perdida o Deterioro de Activos Circulantes - -

Total de Activos Circulantes 51,160,988 84,320,568

ACTIVO NO CIRCULANTE HACIENDA PUBLICA / PATRIMONIO

Aportaciones 56,512,327 56,512,327

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en proceso (Nota 1.4) 201,398,239 61,115,837 Resultado del Ejercicio: Ahorro/Desahorro 81,674,332- 82,084,122-

Bienes Muebles (Nota 1.4) 103,740,180 99,020,695 Resultado de Ejercicios Anteriores 224,206,772- 216,735,397-

Depreciacion, Deterioro y Amortizacion Acumulada de Bienes 105,896,685- 98,464,415- Revaluo de Bienes Inmuebles 118,875,700 -

Activos Intangibles 358,399 358,399

Total de Activos no Circulantes 199,600,133 62,030,516 Total Hacienda Pública / Patrimonio 130,493,077- 242,307,192-

Total de Activos 250,761,121 146,351,084 Total de Pasivo y Patrimonio/Hacienda Pública 250,761,121 146,351,084

DR. FRANCISCO ALCOCER GOUYONNET C.P. HECTOR FRANCISCO AGUILAR MARTELL

DIRECTOR GENERAL DIRECTOR ADMINISTRATIVO

HOSPITAL CENTRAL DR. IGNACIO MORONES PRIETOEstado de Situación Financiera

Al 31 de Marzo del 2017

Al mes de Al mes de

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio

Aportaciones 56,512,327 56,512,327

Donaciones de Capital -

Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio -

Variaciones de la Hacienda Pública / Patrimonio Neto del Ejercicio

Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) -

Resultados de Ejercicios Anteriores -

Revalúos -

Reservas -

Hacienda Pública / Patrimonio Neto Final del Ejercicio 56,512,327 - - - 56,512,327

Cambios en la Hacienda Pública / Patrimonio Neto del Ejercicio

Aportaciones -




Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 81,674,332- 81,674,332-

Resultados de Ejercicios Anteriores 224,206,772- 224,206,772-

Revalúos 118,875,700 118,875,700

Reservas -

Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio

56,512,327 105,331,072- 81,674,332- - 130,493,077-


ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO



CONCEPTOHacienda Pública/

Patrimonio Contribuido

Hacienda Pública/

Patrimonio Generado

de Ejercicios

Hacienda

Pública/

Patrimonio

Ajustes por

Cambios de

Valor

Total


Al 31 de Mar-17 Al 31 de Mar-16

Flujos de Efectivo de las Actividades de Gestión

Origen 213,882,635 209,570,991

Ingresos por ventas de Bienes y Servicios 125,893,178 116,919,744

Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas

Subsidios y Subvenciones 87,711,167 92,607,195

Ayudas Sociales 106,805 -

Otros Ingresos y Beneficios 171,485 44,052

Aplicación 260,270,932 200,840,686




Adefas 105,860,607 74,847,116

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación 46,388,297- 8,730,305

Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversion

Origen

Aplicación

Bienes inmuebles y muebles 1,079,562 96,198

Flujos netos de Efectivo por Actividades de Inversion 1,079,562- 96,198-

Flujos de Efectivo de las Actividades de Financiamiento

Origen

Incremento de Otros Pasivos - 8,000,000

Aplicación

Disminucion de Otros Pasivos - -

Flujos netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento - 8,000,000

Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo 47,467,859- 16,634,107

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio 55,451,923 7,213,696

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio 7,984,064 23,847,803


DIRECTOR ADMINISTRATIVO


Estado de Flujos de Efectivo



"Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor"

DIRECTOR GENERAL

Saldo Inicial (SI)Cargos del

Periodo

Abonos del

Periodo

Saldo Final

(SF)

Flujo del Periodo

(SI-SF)

1 ACTIVO 278,991,375 1,311,595,800 1,339,826,054 250,761,121 28,230,254

1.1 ACTIVO CIRCULANTE 102,843,264 1,286,463,210 1,338,145,486 51,160,988 51,682,276

1.1.1 Efectivo y equivalentes 55,451,923 1,013,444,846 1,060,912,705 7,984,064 47,467,859

1.1.2 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 15,181,197 200,094,855 203,671,133 11,604,919 3,576,278

1.1.3 Derechos a Recibir Bienes o Servicios 16,025 629,799 353,112 292,712 - 276,687

1.1.5 Almacenes 32,194,119 72,293,710 73,208,536 31,279,293 914,826

1.1.6 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes - - - - -

1.2 ACTIVO NO CIRCULANTE 176,148,111 25,132,590 1,680,568 199,600,133 - 23,452,022

1.2.3 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 179,991,537 21,406,702 - 201,398,239 - 21,406,702

1.2.4 Bienes Muebles 100,014,292 3,725,888 - 103,740,180 - 3,725,888

1.2.6 Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 104,216,117- - 1,680,568 - 105,896,685 1,680,568

1.2.7 Activos Diferidos 358,399 - - 358,399 -

DR. FRANCISCO ALCOCER GOUYONNET

DIRECTOR GENERAL

C.P. HECTOR FRANCISCO AGUILAR MARTELL



ESTADO ANALITICO DEL ACTIVO



Cuenta Contable


MONEDA DE

CONTRATACION

INSTITUCION O

PAÌS ACREEDOR

SALDO INICIAL

DEL PERIODO

SALDO FINAL

DEL PERIODO

DEUDA PÚBLICA

Corto Plazo

Deuda Interna

Instituciones de Crèdito

Titulos y Valores

Arrendamientos Financieros

Deuda Externa

Organismos Financieros Internacionales

Deuda Bilateral

Titulos y Valores


Sub total corto plazo

Largo Plazo

Deuda Interna


Titulos y Valores


Deuda Externa


Deuda Bilateral

Titulos y Valores


Sub total largo plazo

Otros Pasivos Pesos Mexico 425,549,709 381,254,198

Total Deuda y Otros Pasivos 425,549,709 381,254,198


DIRECTOR GENERAL




Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos



DENOMINACION DE LAS DEUDAS


]

Origen Aplicación

ACTIVO

Activo Circulante

Efectivo y Equivalentes 15,863,739

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 26,330,643

Derechos a Recibir Bienes o Servicios 85,764

Almacenes 9,120,566

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes

Activo No Circulante

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 140,282,402

Bienes Muebles 4,719,485

Activos Intangibles

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 7,432,270

Activos Diferidos

PASIVO

Pasivo Circulante

Cuentas por Pagar a Corto Plazo 7,404,078

Documentos por Pagar a Corto Plazo

Pasivo No Circulante

Cuentas por Pagar a Largo Plazo

Documentos por Pagar a Largo Plazo

Deuda Pública a Largo Plazo

Pasivos Diferidos a Largo Plazo

Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo

Provisiones a Largo Plazo

HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO

Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido

Aportaciones

Hacienda Pública/Patrimonio Generado

Resultado del Ejercicio (Ahorro/ Desahorro) 409,790

Resultados de Ejercicios Anteriores 7,471,375

Revalúos 118,875,700

Reservas




Estado de Cambios en la Situación Financiera



i) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Activo

Al 31 de Al 31 de

Marzo Marzo

2017 2016

72,000 72,000

7,912,064 23,775,803

Total $7,984,064 $23,847,803

Efectivo

Bancos /Tesorería

NOTA 1.1 Efectivo y Equivalentes

La cuenta de efectivo y equivalentes se constituye en monedas de curso legal en fondos fijo de caja chica y en cuentas de

cheques, el cual es propiedad de la institución y se encuentra disponible para la operación.

Al 31 de marzo del 2017, los saldos que integran este rubro son los siguientes:

Efectivo y Equivalentes

HOSPITAL CENTRAL “DR. IGNACIO MORONES PRIETO”

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS


(Cifras expresadas en pesos)

a) NOTAS DE DESGLOSE

INFORMACIÓN CONTABLE

NOTA 1.2 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes y Derechos a recibir Bienes o Servicios.

En esta cuenta se reconocen los importes a cargo de entidades y municipios, con los cuales el Hospital celebra convenios

de prestación de servicios médicos.

En el Hospital se generan cuentas por cobrar por atención a personas de escasos recursos, las cuales por considerarse con

poca probabilidad de recuperación se registran en cuentas de orden. Cuando estos recursos se recuperan se registran

como ingresos.

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Cuotas de recuperación Al 31 de Al 31 de

Marzo Marzo

2017 2016

4,065,837 0

Gastos Catastróficos 0 29,326,112

Secretaria de Salud SLP 1,449,248 2,338,110

986,418 1,182,466

3,355,573 2,688,567

1,376,846 1,742,456

48,096 55,746

69,160 529,481

0 0

179,304 72,623

74,437 0

Subtotal $11,604,919 $37,935,561

Al 31 de Al 31 de

Marzo Marzo

2017 2016

20,395,061 11,360,661

994,157 887,312

892,430 719,663

2,594,745 2,238,944

3,997,461 4,440,480

614,168 461,390

989,675 1,114,222

683,848 761,995

117,748 174,060

Total $31,279,293 $22,158,727

Almacén cirugías

Almacén de urgencias 1


Almacén de Farmacia Interna

Almacén de área toco quirúrgica

Almacén de quirófano

Almacén de oncología

Almacén de medicinas

NOTA 1.3 Bienes Disponibles para su Consumo (Almacén).

Los inventarios se registran cuando se recibe el documento que ampara la transacción y se valúan al costo promedio, el

cual no excede al valor de mercado. El Hospital no tiene establecida reserva para obsolescencia de inventarios de lento

movimiento, obsoletos o fuera de uso.


Almacenes

Almacén general


Seguro Popular (REPSS)

Entidades Federativas y Municipios

Deudores diversos

Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes

Personas Físicas

Instituciones y Empresas

DIF Estatales y Municipales

Protocolos

Gobierno del Estado de SLP, Secretaria de Finanzas (Subsidio estatal)

Al 31 de Al 31 de

Marzo Marzo

2017 2016

201,398,239 61,115,837

201,398,239 $61,115,837

21,303,073 18,553,815

776,509 687,315

$22,079,582 $19,241,130

$179,318,657 $41,874,707

Al 31 de Al 31 de

Marzo Marzo

2017 2016

9,414,959 8,887,805

Mobiliario y equipo educacional 35,480 35,480

89,613,454 85,517,162

480,706 480,706

4,195,581 4,099,542

$103,740,180 $99,020,695

82,913,044 77,799,835

904,059 1,423,450

$83,817,103 $79,223,285

$19,923,077 $19,797,410

Total Bienes Muebles

Depreciación acumulada

Depreciación del ejercicio

Total depreciación acumulada

Neto Bienes Muebles

Bienes Muebles

Mobiliario y equipo de administración

Equipo e instrumental médico y de laboratorio

Equipo de transporte

Maquinaria otros equipos y herramienta




Neto Bienes Inmuebles

El terreno que ocupa el Hospital, fue adquirido mediante donación simple del Gobierno del Estado; la donación está

condicionada a la edificación exclusiva del Hospital Central y de todas sus dependencias y no podrá ser enajenado,

onerosa ni gratuitamente por ningún título, así como tampoco será dado en arrendamiento, cedido en forma alguna, ó

destinada a ningún otro fin distinto al mencionado. El importe del edificio está registrado a valor histórico, e incluye la

ampliación del área de urgencias obra realizada por los Servicios de Salud. En el mes de diciembre del 2016 se reconocio

en valor del terreno y otras construcciones de acuerdo con un avalúo emitido por la Comisión de Avalúos de Bienes

Nacionales. Asimismo en febrero 2017 se registraron 7 quirofanos, obra entregada por Servicios de Salud.

Los inmuebles, mobiliario y equipo se integran como se muestra a continuación:

Bienes Inmuebles

Inmuebles

Total Inmuebles

NOTA 1.4 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso.

Las inversiones se registran a su costo de adquisición y están sujetas a las necesidades del área solicitante con la

aprobación de la Dirección General, al costo de adquisición de los activos se les agrega el Impuesto al Valor Agregado

correspondiente en virtud de que el Hospital no acredita dicho impuesto. La depreciación se calcula por el método de línea

recta, de acuerdo a su vida útil estimada.

NOTA 1.5 Estimaciones y deterioros:

Pasivo

NOTA 1.6 Cuentas por Pagar a Corto Plazo

Al 31 de Al 31 de

Marzo Marzo

2017 2016

366,917 0

- 131,805

1,676,296 12,101,998

$2,043,213 $12,233,803

Al 31 de Al 31 de

Marzo Marzo

2017 2016

262,456,609 248,969,817

59,740,040 57,134,460

Sub Total $322,196,649 $306,104,277

Proveedores

Materiales y suministros

Servicios generales

Sueldos

Honorarios médicos

Otras prestaciones sociales y economicas

Sub Total

Las prestaciones a trabajadores se pagan de acuerdo al calendario establecido para los mismos.

Las adquisiciones de bienes muebles e inmuebles de activo fijo se registran a su costo de adquisición. Al 31 de marzo del

2017 se realizaron adquisiciones de bienes muebles por un monto de $3,725,888. (Tres millones setecientos veinticinco mil

ochocientos ocheta y ocho pesos 00/100 m.n.).

La institución reconoce en sus registros cuentas incobrables a cargo de entidades y municipios, con los cuales el Hospital

celebra convenios de prestación de servicios médicos para la atención a personas de escasos recursos.

Las estimaciones de cuentas incobrables se crean con base en el análisis específico de recuperación de los adeudos.


Servicios personales

Al 31 de Al 31 de

Marzo Marzo

2017 2016

5,263,293 5,229,725

30,764 31,015

240,079 260,610

7,505 7,508

4,955,144 4,899,093

2,062,044 2,802,528

2,552,401 2,722,648

3,767,846 3,545,880

21,709,525 33,609,374

Sub Total $40,588,601 $53,108,381

Al 31 de Al 31 de

Marzo Marzo

2017 2016

3,107,779 6,229,292

290,495 2,982,523

Sub Total $3,398,274 $9,211,815

Otras Cuentas por pagar A corto plazo

Acreedores diversos 13,027,461 8,000,000

Sub Total $13,027,461 $8,000,000.00

Total $381,254,198 $388,658,276

II.- NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES

NOTA 2.1 Ingresos de la Gestión

Retenciones sindicales

Retenciones diversas

Ingresos por venta de bienes y servicios:

Los ingresos por venta de bienes y servicios, percibidos en el Hospital, son por la prestación de servicios de salud a la

población abierta del estado de San Luis Potosí y de otras entidades de la Federación, así como de convenios con

Instituciones de la Iniciativa privada y del sector publico prevaleciendo los recursos del seguro popular, los cuales al 31 de

marzo del 2017 y al 31 de marzo del 2016, se integran de la siguiente manera:

RCV y SAR

Amortización de créditos

Impuesto sobre erogaciones por remuneraciones al trabajo personal

Otras retenciones por nomina

Otras Retenciones seguros

ISR retenido asimilables

10% ISR por honorarios profesionales

ISR retenido por arrendamiento

Cuotas IMSS

Infonavit

Retenciones y contribuciones por pagar

ISR retenido por sueldos

Al 31 de Al 31 de

Marzo Marzo

2017 2016

71,820,189 36,105,587.00

- 6,683,727

17,366,505 63,538,363

Servicios de Salud (Interestatales) 4,876,692 -

Secretaria de Salud México - -

9,003,356 6,831,547

22,771,363 14,537,398

Total 125,838,105 $127,696,622

Al 31 de Al 31 de

Marzo Marzo

2017 2016

42,500,005 37,739,583

1,683,997 0

38,961,162 42,350,473

6,250,000 7,408,181

21,406,701 0

Sub Total $110,801,865 $87,498,237

Al 31 de Al 31 de

Marzo Marzo

2017 2016

Donativos en efectivo 106,805 0

Donativos en especie 255,334 1,523,800

Sub Total 362,139 1,523,800

Total $111,164,004 $89,022,037

$237,002,109 $216,718,659

Ayudas sociales

Subsidios Estatal extraordinario

Subsidios Federales capitulo 1000


Subsidios Federales en especie

En el mes de enero se recibio un apoyo extraordinario de la Secretaría de Finanzas de Gobierno del Estado para el pago

de agua potable según convenio, por un monto de un millon seiscientos ochenta y tres mil novecientos noventa y siete

pesos.

Cuotas de recuperación

Ingresos por subsidios estatales y federales:

Los recursos que recibe el Hospital por subsidios estatales de la Secretaria de Finanzas a través del presupuesto de

egresos y federales de la Secretaria de Salud, se integran como sigue:

Subsidios Estatales y Federales

Subsidios Estatales

Ingresos propios

Seguro popular (REPSS)

Seguro popular (C.E.)

Gastos Catastróficos

Convenios con instituciones

Donativos:


Ingresos financieros:

NOTA 2.2 Gastos y Otras Perdidas

Al 31 de Al 31 de

Marzo Marzo

2017 2016

158,537,290 155,555,688

42,120,418 59,437,815

15,437,917 16,838,084

Total $216,095,625 $231,831,587

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias


Disminucion de inventarios 0 0

Otros gastos (Gastos de Ejercicios Anteriores) 101,056,687 64,911,587

Total $318,832,880 $298,853,938

Servicios generales

Las compras de medicamentos y material de curación se registran como inventarios y afectan al costo de operación

cuando son consumidos y dados de baja de los almacenes. El costo de operación reconoce el monto ejercido por

honorarios médicos, medicamentos, material de curación y demás servicios necesarios para la atención médica.

Los importes ejercidos en el periodo se integran como sigue:

Gastos de funcionamiento



Los donativos se registran cuando se reciben atendiendo a su naturaleza, en especie o efectivo y se aplican al patrimonio

o a la operación del Hospital, según su origen y destino.

Por los rendimientos de cuentas de cheques el Hospital obtuvo un monto de $ 149,834 al 31 de marzo del 2017 y $ 24,608

al 31 de marzo del 2016.

Costos y gastos de operación:

Los costos de operación se reconocen cuando son devengados y se identifican con la prestación de servicios médicos y

servicios administrativos. Los servicios personales representan aproximadamente un 77% del total del costo de operación.

IV.- NOTAS AL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

4.1 Efectivo y Equivalentes

2017 2016

Efectivo en Bancos - Tesorería 7,984,064 23,847,803Total de Efectivo y Equivalentes 7,984,064 23,847,803

4.2 Bienes muebles e inmuebles

2017 2016

Mobiliario y equipo de Administración 92,588 -

Mobiliario y equipo educacional y recreativo - -

Equipo e instrumental medico y de laboratorio 3,633,300 -

Maquinaria, otros equipos y herramientas - - Total de bienes muebles e inmuebles 3,725,888 0

· Los bienes o recursos que reciba por cualquier otro título legal para el cumplimiento de su objeto.

a) Patrimonio Contribuido

El patrimonio del Hospital se integra principalmente por los conceptos siguientes:

· Los bienes derechos y obligaciones que se establecen en el Acuerdo de Coordinación suscrito entre el Gobierno

Federal y el Estatal, mediante el que se transfieren en propiedad de la Institución, recursos físicos, financieros y

materiales.

· Las aportaciones y demás ingresos, que proporcionen los Gobiernos Estatal, Federal, Municipal, así como los

provenientes de los particulares.

· Las aportaciones, legados y demás liberalidades que reciba de los sectores públicos y privados.

III.- NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO.

NOTA 3.1 Patrimonio

El patrimonio del Hospital se integra por:

4.3 Conciliación de los Flujos de Efectivo

2017 2016

Ahorro / Desahorro antes de rubros Extraordinarios -81,674,332 -82,079,006

Movimientos de partidas (o rubros) que no afectan el efectivo.

Depreciación 1,680,568 2,110,763

-79,993,764 -79,968,243

1. Ingresos Presupuestarios 215,489,908

2. Más ingresos contables no presupuestarios 21,668,640

Incremento por variación de inventarios -

Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia -

Disminución del exceso de provisiones -

Otros ingresos y beneficios varios 21,662,035

Otros Ingresos contables no presupuestarios 6,605

3. Menos ingresos presupuestarios no contables -

Productos de capital -

Aprovechamientos capital -

Ingresos derivados de financiamientos -

Otros ingresos presupuestarios no contables -

4 Ingresos Contables 237,158,548

1. Total de egresos (presupuestarios) 319,708,041

2. Menos egresos presupuestarios no contables 42,707,836

Mobiliario y equipo de administración 92,588

Mobiliario y equipo educacional -

Equipo e instrumental médico y de laboratorio 3,633,300

Maquinaria, otros equipos y herramientas -

Otros Egresos Presupuestales No Contables 38,981,948

V.- CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS CONTABLES Y PRESUPUESTALES, ASÍ COMO ENTRE LOS

Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables

Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables

3. Mas gastos contables no presupuestales 41,832,675

Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 1,680,568

Disminución de inventarios -

Otros gastos -

Otros gastos contables no presupuestarios 40,152,107

4 Total de Gasto Contable 318,832,880

1.- NOTAS A LAS CUENTAS DE ORDEN

Pagares

Gasto Social

Como parte del esfuerzo para recuperar estos recursos, la administración de la institución ha implementado incentivos

para que los pacientes liquiden la totalidad de su cuenta, derivado de éstos, se ha subsidiado por el Hospital un importe

de $ 8,164,488 en 2010; $ 5,193,021 en 2011; $ 5,575,563 en 2012; $ 4,174,279 en 2013; $ 3,779,117 en 2014, $

3,206,726 en 2015, 1,096,901 en 2016 y $ 399,678 al mes de marzo 2017.

En el mes de Febrero del 2010 se aprobó que se realizaran descuentos directos sobre los precios del tabulador de servicios

médicos del Hospital como un apoyo por parte de Gobierno del Estado de los cuales se han otorgado, $48,511,248 en

2010; $ 42,027,323 en 2011; $ 52,405,641 en 2012; $ 36,857,756 en 2013; $ 40,223,103 en 2014; $ 30,546,836 en

2015; $ 44,432,436 en 2016 y $ 16,376,143 al mes de marzo de 2017.

CUENTAS DE ORDEN

En el Hospital se generan pagares por servicios médicos, material de curación, hospitalización e insumos suministrados a

personas de escasos recursos, los cuales no se recuperan.

Las cuentas que se manejan para efectos de este documento son las siguientes:

Al 31 de marzo del 2017 el Hospital registro en cuentas de orden un importe de $ 552,805,285 correspondiente a pagarés

generados del periodo 2004 al mes de marzo 2017 por prestación de servicios médicos a personas de escasos recursos,

así como gastos catastróficos en el periodo 2008 a 2012 por $ 139,618,208 con poca probabilidad de recuperación.

El Hospital, en su condición de organismo público desconcentrado, dedicado a la prestación de servicios de salud a la

población abierta, dejó de percibir un importe de $ 552,805,285 (Quinientos cincueta y dos millones ochocientos cinco mil

doscientos ochenta y cinco pesos 00/100 M.N.) que corresponden a servicios médicos, insumos y material de curación

aplicados a personas de escasos recursos, de los cuales se recupera aproximadamente el 1% del total.

b) NOTAS DE MEMORIA

AÑO CONCEPTO IMPORTE TOTAL

2004 Documentos por Cobrar 24,123,971














Total de Documentos por Cobrar 552,805,285

2010 Apoyo Hospital Central Dr. I.M.P. 8,164,488

2010 Apoyo Gobierno del Estado 48,511,248













2017 Apoyo Hospital Central Dr. I.M.P. 399,678


Total de Apoyos 342,970,260

Total del Gasto Social $895,775,545

Los montos de documentos por cobrar más los apoyos conforman en su totalidad el Gasto Social, que a continuación se

detalla:

Presupuestarias

1. -INTRODUCCIÓN

2. -PANORAMA ECONÓMICO Y FINANCIERO

De esta manera se informa y explica la respuesta del gobierno a las condiciones relacionadas con la información financiera

de cada periodo de gestión; además, de exponer aquellas políticas que podrían afectar la toma de decisiones en periodos

posteriores.

Los recursos con que opera el Hospital provienen de subsidios del gobierno federal, a través de los servicios de salud, y

subsidios estatales del Ramo 33, ingresos por cuotas de recuperación por los servicios médicos prestados así como

donativos de personas físicas y morales.

El Hospital ha venido acumulando pérdidas recurrentes en los últimos ejercicios, lo que ha provocado problemas serios de

liquidez. Ante esta situación, la administración del Hospital ha establecido compromisos con las autoridades estatales,

incluyendo al Ejecutivo, para obtener en el corto plazo apoyos financieros que le permita subsanar su deterioro financiero,

comprometiéndose a promover la eficiencia y el ahorro en el ejercicio de sus recursos.

Al 31 de marzo 2017 el Hospital Central ha prestado servicios a beneficiarios del seguro popular por un monto de

$60,985,961.46, de los cuales a la fecha se han facturado $ 37,970,228.17, quedando pendientes de facturar $

23,015,733.29, los cuales no estan incluidos en los Estados Financieros.

Se han llevado a cabo los registros en las cuentas de orden presupuestales de acuerdo a la Ley de Ingresos y Ley de

Presupuesto de Egresos asi como los eventos de afectación presupuestal por cierre del ejercicio.

c) NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA

Los Estados financieros de los entes públicos proveen información financiera a los principales usuarios de la misma, a los

Servicios de Salud del Estado y a los ciudadanos.

El objeto del presente documento es la revelación del contexto y de los aspectos económico-financieros más relevantes

que influyeron en las decisiones del periodo y de aquellos que deberán ser considerados en la elaboración de los estados

financieros para mayor comprensión de los mismos y sus particularidades.

Con oficio num. REPSS/DG/197/2016 recibido el 17 de junio 2016, el Regimen Estatal de Protección Social en Salud

informa que el importe programado para pago por concepto de atenciones a pacientes en este Hospital, correspondientes

al ejercicio 2015, ya fue cubierto en su totalidad con los pagos efectuados, y por esta razón no podrá realizar ningun pago

adicional, por lo cual se nos devolvió la documentación soporte original de las atenciones pendientes de pago las cuales

ascienden a $69,287,866.24.

Asimismo al cierre del ejercicio 2016 el Régimen Estatal de Protección Social en Salud dejo de pagar por servicios

prestados a beneficiarios del seguro popular la cantidad de $ 98,952,095.55 por concepto de atenciones brindadas a

pacientes benficiarios del seguro popular. No obstante en el mes de marzo 2017 realizo un pago por la cantidad de $

33,849,960.76 cubriendo periodos del 6 de octubre al 29 de noviembre y restando un saldo por dichas atenciones de $

65,102,134.79 del ejercicio 2016.

3. -AUTORIZACIÓN E HISTORIA

La aplicación de los recursos se realiza en función al Programa Operativo Anual; documento mediante el cual el Organismo

determina su presupuesto financiero anual, sus metas a alcanzar, estableciendo los indicadores de evaluación del

desempeño institucional.

Los servicios desconcentrados que prestará el Hospital Central Dr. Ignacio Morones Prieto, tendrán por objeto la

prestación de servicios de salud a la población abierta del estado de San Luis Potosí y de otras entidades de la federación,

cuando así lo autorice su director general.

c) EJERCICIO FISCAL

La información que se presenta corresponde al ejercicio fiscal del 1 de enero al 31 de diciembre 2017.

d) RÉGIMEN JURÍDICO




El 14 de Noviembre de 1998, se abrogan el decreto administrativo con el cual se creó el Organismo Público

Descentralizado, Hospital Central “Dr. Ignacio Morones Prieto”, publicado el 4 de Mayo de 1993 y las reformas al mismo

del 15 de Noviembre de 1995, decretándose la extinción del Organismo Público Descentralizado del Gobierno Estatal, para

constituirse, como Unidad Desconcentrada de los Servicios de Salud de San Luís Potosí, con el mismo nombre. Como

consecuencia de lo anterior, el patrimonio, recursos humanos y materiales forman parte de la Unidad Desconcentrada y

los trabajadores se incorporan a los Servicios de Salud de San Luís Potosí.

4. -ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL

a) OBJETO SOCIAL

Desde su creación ha sido su objeto básico, la prestación de servicios de salud a la población abierta del estado de San

Luís Potosí y de otras entidades de la Federación cuando así lo autorice su Director General, así como otorgar a los

pacientes atención médica adecuada y especializada, en forma personalizada y eficaz, y constituirse como un centro

hospitalario que integre la atención de tercer nivel para la prevención y tratamiento de enfermedades, así como

rehabilitación médica y social, además de contribuir con la formación y el desarrollo del personal médico y paramédico,

promoviendo la investigación clínica y socio-médica, como apoyo a la comunidad de la región y la prevención de

enfermedades.

b) PRINCIPAL ACTIVIDAD

El Hospital Central “Dr. Ignacio Morones Prieto” se creó el 5 de Septiembre de 1943 como Hospital Civil de la Ciudad de

con personalidad jurídica y patrimonio propios. Por decreto administrativo publicado el 15 de Noviembre de 1995, se

5. -BASES CONTABLES DE PREPARACIÓN Y PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Los estados financieros adjuntos de El Hospital Central Dr. Ignacio Morones Prieto, se prepararon de conformidad con las

siguientes disposiciones normativas que le son aplicables:

Las disposiciones vigentes de la Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG).

Las Normas de Información Financiera emitidas por el Consejo Mexicano de Normas de Información

Financiera, A. C., que son aplicadas de manera supletoria.

De conformidad con el artículo 3, tercer párrafo de la Ley del Impuesto al Valor Agregado las dependencias, organismos

auxiliares, fideicomisos y los municipios no efectuaran retención del impuesto al valor agregado.

Por lo tanto no se está obligado a retener las dos terceras partes del impuesto al valor agregado por los pagos efectuados

a personas físicas por servicios personales independientes en virtud de ser un organismo público de prestación de servicios

médicos.

El impuesto al valor agregado pagado se carga a los resultados, se tiene la obligación de proporcionar constancias de

remuneraciones cubiertas y retenciones efectuadas en el año calendario.

Las aportaciones de seguridad social se pagan en el régimen obligatorio de conformidad con la fracción I del artículo 6 de

la Ley del Seguro Social, se tiene la obligación de pagar el impuesto local del Impuesto Sobre Erogaciones por

Remuneraciones al Trabajo Personal de conformidad con la Ley de Hacienda para el Estado de San Luis Potosí.

La institución tiene la obligación de hacer retenciones de impuesto sobre la renta sobre sueldos y salarios y asimilables.

En su condición de organismo público desconcentrado, algunas de las principales actividades realizadas por el hospital se

ven influidas importantemente por decisiones de carácter operativo financiero y administrativo que emanan directamente

del ejecutivo del estado y de sus autoridades institucionales.

El régimen fiscal básico para el Hospital como entidad pública desconcentrada de los Servicios de Salud de San Luis Potosí

es el correspondiente a personas morales con fines no lucrativos y sus obligaciones fiscales se determinan conforme al

objeto y funciones asignadas en el decreto de creación.

e) CONSIDERACIONES FISCALES DEL ENTE

Los recursos obtenidos por concepto de cuotas de recuperación no están gravados para efectos de la ley del Impuesto al

Valor Agregado y no son sujetos del Impuesto Sobre la Renta, toda vez que se trata de percepciones que forman parte del

objeto del Hospital y se deriva de servicios de salud a población abierta.

b)

a)

Efectivo y equivalentes de efectivo

Cuentas por cobrar y deudores diversos

Intereses ganados y productos financieros

Activos intangibles

Almacenes

Momentos Contables de los Egresos

Momentos Contables de los Ingresos

Manual de Contabilidad Gubernamental

Normas de Información Financiera Mexicanas.

La Entidad no cuenta con normas de información financiera generales o específicas de carácter gubernamental que

Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental

Clasificador por Objeto del Gasto

Clasificador por Tipo de Gasto

Clasificador por Rubro de Ingresos

Catálogo de Cuentas de Contabilidad

El 31 de diciembre de 2008 se publicó en el Diario Oficial de la Federación la LGCG, que entró en vigor el 1 de enero de

2009, y es de observancia obligatoria para los poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial de la Federación, los Estados y el

Distrito Federal; los Ayuntamientos de los Municipios; los Órganos Político-Administrativos de las Demarcaciones

Territoriales del Distrito Federal; las Entidades de la Administración Pública Paraestatal, ya sean federales, estatales o

municipales y los Órganos Autónomos Federales y Estatales.

La Ley tiene como objeto establecer los criterios generales que regirán la contabilidad gubernamental y la emisión de la

información financiera de los entes públicos, con la finalidad de lograr la armonización contable a nivel nacional, para lo

cual fue creado el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC) como órgano de coordinación para la

armonización de la contabilidad gubernamental, el cual tiene por objeto la emisión de las normas contables y las

disposiciones presupuestales que se aplicarán para la generación de información financiera y presupuestal que emitirán los

entes públicos.

De 2009 a 2014, el CONAC ha emitido diversas disposiciones regulatorias en materia de contabilidad gubernamental y de

presupuestos, en las cuales se establecieron diversas fechas para el inicio de su aplicación efectiva.

Con la finalidad de dar cumplimiento al objetivo de la armonización contable y establecer los ejercicios sociales en que

tendrá aplicación efectiva el conjunto de normas aplicables, el 15 de diciembre de 2010 el CONAC emitió el Acuerdo de

Interpretación sobre las obligaciones establecidas en los artículos transitorios de la LGCG, en el cual reguló que a partir

del 1 de enero de 2012, los entes públicos del Poder Ejecutivo Estatal deberán realizar registros contables con base

acumulativa, apegándose al marco conceptual y a los postulados básicos de contabilidad gubernamental, así como a las

normas y metodologías que establezcan los momentos contables, los clasificadores y los manuales de contabilidad

gubernamental armonizados, y de acuerdo con las respectivas matrices de conversión con las características señaladas en

los artículos 40 y 41 de la LGCG. Consecuentemente, a partir de la fecha señalada tienen la obligación de emitir

información contable, presupuestaria y programática sobre la base técnica prevista en los documentos técnico-contables

siguientes:

Marco Conceptual

Ley General de Contabilidad Gubernamental

Características del Sistema de Contabilidad Gubernamental

6. -POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS

Los estados financieros adjuntos han sido preparados con base en los postulados básicos de la Contabilidad

Gubernamental y las normas generales y específicas de información financiera gubernamental, utilizando en forma

supletoria las NIF´S aplicables al registro de sus operaciones.

La preparación de los estados financieros requiere que la administración del Hospital efectúe ciertas estimaciones y utilice

determinados supuestos para valuar algunas de las partidas de los estados financieros y para efectuar las revelaciones

que se requieren en los mismos; sin embargo, los resultados reales pueden diferir de dichas estimaciones. La

administración de la Institución, aplicando el juicio profesional, considera que las estimaciones y supuestos utilizados

fueron los adecuados en las circunstancias.

Las principales políticas contables seguidas por el Hospital, son las siguientes:

Se está desarrollando de tal forma que registre los movimientos contables de manera automática; actualmente se

realizan de forma parcial.

Realiza de forma parcial en las cuentas contables las etapas del presupuesto en lo relativo al gasto y al ingreso.

Genera estados financieros básicos de forma automática.

La herramienta permite la interrelación de las operaciones entre las áreas de Recursos Humanos, Recursos Materiales

y Servicios, Presupuestos y Contabilidad principalmente, lo que propicia la eliminación de posibles deficiencias en el

registro y observancia de las normas que regulan la vida institucional.

Bases de registro de preparación de los estados financieros

Para suplir la mencionada carencia de normas contables gubernamentales, el Hospital aplica las disposiciones normativas

en materia contable establecidas en la Normas de Información Financiera (NIF) emitidas por el Consejo Mexicano de

Normas de Información Financiera.

Una vez que la Ley General de Contabilidad Gubernamental entró en vigor el 1 de enero de 2009 y que se establecieron

los criterios generales que la regirán para lograr la armonización contable a nivel nacional, El Hospital inició los trabajos

para incorporar la metodología de armonización contable diseñada por el Gobierno Federal.

En el diseño y operación de la herramienta se incorporaron las características siguientes:

Es un sistema uniforme e integrador de las operaciones contables. Actualmente se están diseñando las operaciones

presupuestarias de forma automática, el cual permitirá integrar las operaciones contables con el ejercicio

presupuestario.

Efectúa los registros considerando la base acumulativa de las transacciones.

c)

a)

b) c)

d)

e)

Efectivo y equivalentes

Derechos a recibir efectivo y equivalentes

7. -REPORTE ANALÍTICO DEL ACTIVO

%Adquisiciones

del Periodo

Mobiliario y equipo de administración 10 92,588

Mobiliario y equipo educacional y recreativo 10 -

Equipo instrumental médico y de laboratorio 10 3,633,300

Maquinaria, otros equipos y herramientas 20 -

Equipo de transporte 25 -

Edificios 5 -

El alcance de la información financiera del Hospital es el siguiente:

La información financiera del Hospital se refiere a información contable, presupuestaria y patrimonial, está dirigida

principalmente a los usuarios facultados para su revisión; por lo que se requiere de un juicio profesional

experimentado en la materia, para su análisis;

Las operaciones se registran a valor histórico, no representan valores actuales o de mercado;

La información contenida en los Estados Financieros se refiere a hechos pasados, y en términos generales puede

ayudar a los usuarios que la utilizan a prever las consecuencias de eventos pasados y presentes, más, sus

componentes futuros no se derivan necesariamente de la situación que muestran al cierre del período contable.




recta, de acuerdo a su vida útil estimada conforme a las tasas siguientes:

El resultado de sus operaciones se determina tomando como base el presupuesto modificado autorizado, los recursos

aportados por los Servicios de Salud, por el Gobierno del Estado, más los ingresos autogenerados, los cuales se

disminuyen por el costo de operación de programas representado por el presupuesto ejercido, más las depreciaciones,

obteniéndose el resultado del ejercicio.

Las inversiones de realización inmediata se valúan a su costo de adquisición más los rendimientos devengados. Su importe

es similar a su valor de realización. Los rendimientos en estas inversiones temporales (Recursos Propios) se reconocen en

los resultados conforme se devengan.

Los saldos de esta cuenta corresponden, básicamente, al importe de recursos pendientes de recibir por parte de otras

instituciones, también incluye importes por concepto de préstamos por fondo de ahorro y gastos por comprobar.

Políticas de registro de las operaciones

El registro contable de las operaciones, se realiza simultáneamente con base en su ejercicio presupuestal. Durante el

transcurso del año la afectación del presupuesto se efectúa una vez que se han pagado los bienes y servicios adquiridos;

con el propósito de reconocer en el presupuesto todas las obligaciones correspondientes al período, se registran las

operaciones devengadas pendientes de pago.

a)

b) c) c)

8. -INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA Y REPORTE ANALÍTICO DE LA DEUDA

9. -PROCESO DE MEJORA

Almacén

Presupuestos

Cuentas por pagar

Recursos Humanos

Compras

Bancos

Ingresos

10. -EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE

Dr. Francisco Alcocer Gouyonnet C.P. Hector Francisco Aguilar Martell

Director General Director Administrativo

A la fecha de la emisión de los Estados Financieros no existen eventos que afecten económicamente la situación financiera

del Hospital Central Dr. Ignacio Morones Prieto.

"Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas, son razonablemente correctos y son

responsabilidad del emisor"

El valor de los bienes patrimoniales que se presentan están en posesión y uso del Hospital Central Dr. Ignacio Morones

Prieto y no están sujetos a factores de riesgo que pudieran incidir en su valor salvo por el uso y el transcurso del tiempo.

El Hospital Central Dr. Ignacio Morones Prieto no tiene contratada deuda con el sistema financiero ni a corto ni a largo

plazo.

La administración del Hospital atendiendo a la insuficiencia de recursos tomó la decisión de desarrollar de forma interna y

con sus propios medios el software que permita dar cumplimiento a las disposiciones de la Ley General de Contabilidad

Gubernamental.

Como parte del proceso de adopción e implementación de la norma en materia de contabilidad Gubernamental, se está

desarrollando el sistema integral de administración que permite mejorar y hacer más eficientes los procesos y

procedimientos administrativos, teniendo como base los procesos de armonización contable gubernamental. A la fecha la

aplicación se integra por los módulos siguientes:

Control Patrimonial

Rubros de los Ingresos Ingresos

Estimado (1)

Ampliaciones

y Reducciones

(2)

Ingresos

Modificado

(3= 1+2)

Ingresos

Devengado (4)

Ingresos

Recaudado (5)

Ingresos

Excedentes (5-1)

1 Impuestos

2 Cuotas y aportaciones de seguridad social

3 Contribuciones de Mejora

4 Derechos

5 Productos

Corriente

Capital

6 Aprovechamientos

Corriente

Capital

7 Ingresos por ventas de bienes y servicios 465,709,932 - 465,709,932 126,094,744 117,865,902 347,844,030-

8 Participaciones y Aportaciones

9 Transferencias, Asignaciones Subsidios y Otras ayudas 359,380,270 - 359,380,270 89,395,164 89,395,164 269,985,106-

0 Ingresos Derivados de Financiamiento - - - - - -

Total 825,090,202 - 825,090,202 215,489,908 207,261,066 617,829,136-

Estado Analitico de Ingresos por Fuente de Financiamiento Ingresos

Estimado (1)

Ampliaciones y

Reducciones (2)

Ingresos

Modificado (3=

1+2)

Ingresos

Devengado (4)

Ingresos

Recaudado (5)

Ingresos

Excedentes (5-1)

Ingresos del Gobierno

Impuestos

Contribuciones de Mejoras

Derechos

Productos

Corriente

Capital

Aprovechamientos

Corriente

Capital

Participaciones y Aportaciones

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Ingresos de Organismos y Empresas

Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social

Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios 465,709,932 - 465,709,932 126,094,744 117,865,902 347,844,030-

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 359,380,270 - 359,380,270 89,395,164 89,395,164 269,985,106-

Ingresos derivados de financiamiento

Ingresos Derivados de Financiamientos - - - - - -

Total 825,090,202 - 825,090,202 215,489,908 207,261,066 617,829,136-


ESTADO ANALITICO DE INGRESOS




APROBADOAMPLIACIONES/R

EDUCCIONESMODIFICADO COMPROMETIDO DEVENGADO EJERCIDO PAGADO SUBEJERCICIO

1 2 3= (1+2) 4 5 6 7 8= (3-4)

1000 SERVICIOS PERSONALES 701,974,985 - 701,974,985 158,537,290 158,537,290 158,537,290 133,551,704 543,437,695

1100 Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 405,562,393 - 405,562,393 77,046,753 77,046,753 77,046,753 64,497,783 328,515,641

1200 Remuneraciones al Personal de Caracter Transitorio 56,921,143 - 56,921,143 12,976,010 12,976,010 12,976,010 12,702,797 43,945,133

1300 Remuneraciones Adicionales y Especiales 51,953,712 - 51,953,712 4,713,450 4,713,450 4,713,450 4,688,328 47,240,262

1400 Seguridad Social 107,841,150 - 107,841,150 25,099,366 25,099,366 25,099,366 16,495,685 82,741,784

1500 Otras Prestaciones Sociales y Economicas 65,966,743 - 65,966,743 29,691,096 29,691,096 29,691,096 29,060,350 36,275,646.6

1600 Previsiones - - - - - - - -

1700 Pago de Estimulos a Servidores Publicos 13,729,842 - 13,729,842 5,386,007 5,386,007 5,386,007 4,136,630 8,343,835

1800 Impuesto sobre nóminas y otros que se deriven de una relación laboral - - - 3,624,608 3,624,608 3,624,608 1,970,130 3,624,608-

2000 MATERIALES Y SUMINISTROS 93,766,377 - 93,766,377 40,950,258 40,950,258 40,950,258 12,281,309 52,816,120

2100 Materiales de Administracion, Emision de Documentos y Artículos Oficiales 2,443,011 - 2,443,011 936,284 936,284 936,284 579,455 1,506,726

2200 Alimentos y Utensilios 4,985,431 - 4,985,431 2,063,839 2,063,839 2,063,839 1,414,466 2,921,592

2300 Materias Primas y Materiales de Produccion y Comercialización - - - - - - - -

2400 Materiales y Articulos de Construccion y Reparación 460,568 - 460,568 185,226 185,226 185,226 163,860 275,342

2500 Productos Quimicos, Farmaceuticos y de Laboratorio 81,045,736 - 81,045,736 36,731,181 36,731,181 36,731,181 9,602,774 44,314,556

2600 Combustibles, Lubricantes y Aditivos 2,016,185 - 2,016,185 777,508 777,508 777,508 442,854 1,238,677

2700 Vestuario, Blancos, Prendas de Proteccion y Art.Deportivos 1,941,957 - 1,941,957 137,849 137,849 137,849 2,818 1,804,108

2800 Materiales y Suministros para Seguridad - - - - - - - -

2900 Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 873,488 - 873,488 118,370 118,370 118,370 75,082 755,118

3000 SERVICIOS GENERALES 29,328,840 - 29,328,840 15,437,917 15,437,917 15,437,917 12,727,207 13,890,923

3100 Servicios Basicos 3,830,549 - 3,830,549 1,924,881 1,924,881 1,924,881 1,116,127 1,905,668

3200 Servicios de Arrendamiento 1,191,148 - 1,191,148 235,793 235,793 235,793 190,737 955,355

3300 Servicios Profesionales, Cientificos y Tecnicos y Otros Servicios 12,380,738 - 12,380,738 4,142,668 4,142,668 4,142,668 2,518,447 8,238,070

3400 Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 281,956 - 281,956 134,413 134,413 134,413 134,413 147,543

3500 Servicios de Instalacion, Reparacion, Mantenimiento y Conservación 11,234,025 - 11,234,025 493,711 493,711 493,711 261,033 10,740,315

3600 Servicios de Comunicacion Social y Publicidad 6,863 - 6,863 - - - - 6,863

3700 Servicios de Traslado y Viaticos 222,367 - 222,367 91,689 91,689 91,689 91,689 130,678

3800 Servicios Oficiales 161,412 - 161,412 79,901 79,901 79,901 79,901 81,511

3900 Otros Servicios Generales 19,781 - 19,781 8,334,862 8,334,862 8,334,862 8,334,862 8,315,081-

4000 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS - - - - - - - -

5000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 20,000 - 20,000 3,725,888 3,725,888 3,725,888 1,062,208 3,705,888-

5100 Mobiliario y equipo de Administracion 20,000 - 20,000 92,588 92,588 92,588 22,608 72,588-

5200 Mobiliario y equipo educacional y recreativo - - - - - - - -

5300 Equipo e instrumental medico y de laboratorio - - - 3,633,301 3,633,301 3,633,301 1,039,600 3,633,301-

5400 Vehículos y equipo de transporte - - - - - - -

5500 Equipo de defensa y seguridad - - - - - - - -

5600 Maquinaria, otros equipos y herramientas - - - - - - - -

5700 Activos biológicos - - - - - - -

5800 Bienes inmuebles - - - - - - - -

5900 Activos intangibles - - - - - - - -

6000 INVERSION PUBLICA - - - - - -

7000 INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES - - - - - - -

8000 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES - - - - - - -

9000 DEUDA PUBLICA 55,379,923 - 55,379,923 101,056,687 101,056,687 101,056,687 101,056,687 45,676,764-

TOTAL GASTO 880,470,125 - 880,470,125 319,708,041 319,708,041 319,708,041 260,679,115 560,762,085

-

EJERCICIO DEL PRESUPUESTO

Egresos


ESTADO ANALITICO DEL EJERCICIO PRESUPUESTO DE EGRESOS

Clasificación por Objeto del Gasto (Capitulo y Concepto)








1 2 3= (1+2) 4 5 6 7 8= (3-4)

Gasto corriente 825,070,202 - 825,070,202 214,925,465 214,925,465 214,925,465 158,560,219 610,144,737

Gasto de Capital 20,000 - 20,000 3,725,888 3,725,888 3,725,888 1,062,208 3,705,888-

Amortizacion de la Deuda y Disminución

de Pasivos55,379,923 - 55,379,923 101,056,687 101,056,687 101,056,687 101,056,687 45,676,764-

TOTAL GASTO 880,470,125 - 880,470,125 319,708,041 319,708,041 319,708,041 260,679,115 560,762,085


Egresos



Clasificación Economica






APROBADOAMPLIACIONES/

REDUCCIONESMODIFICADO DEVENGADO PAGADO SUBEJERCICIO

1 2 3= (1+2) 4 5 6= (3-4)

Legislación

Justicia

Coordinación de la Política de Gobierno

Relaciones Exteriores

Asuntos Financieros y Hacendarios

Seguridad Nacional

Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior

Otros Servicios Generales

Protección Ambiental

Vivienda y Servicios a la Comunidad

Salud 825,090,202 - 825,090,202 218,651,353 159,622,428 606,438,849

Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones

Sociales

Educación

Protección Social

Otros Asuntos Sociales

Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en

General

Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza

Combustibles y Energía

Minería, Manufacturas y Construcción

Transporte

Comunicaciones

Turismo

Ciencia, Tecnología e Innovación

Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos

Transacciones de la Deuda Publica / Costo

Financiero de la Deuda

Transferencias, Participaciones y Aportaciones

entre Diferentes Niveles y Ordenes de Gobierno

Saneamiento del Sistema Financiero

Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 55,379,923 - 55,379,923 101,056,687 101,056,687 45,676,764-

TOTAL GASTO 880,470,125 - 880,470,125 319,708,041 260,679,115 560,762,085




Clasificación Funcional




Egresos

Gobierno

Desarrollo Social

Desarrollo Economico

Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores





1 2 3= (1+2) 4 5 6 7 8= (3-4)

Hospital Central Dr. Ignacio

Morones Prieto880,470,125 - 880,470,125 319,708,041 319,708,041 319,708,041 260,679,115 560,762,085

TOTAL GASTO 880,470,125 - 880,470,125 319,708,041 319,708,041 319,708,041 260,679,115 560,762,085


Egresos


ESTADO ANALITICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS

Clasificación Administrativa







Al 28 de Feb-17 Al 29 de Feb-16









Otros Ingresos y Beneficios Varios 6,601 1











Otros gastos 61,462,208 53,326,631





Del 01 de Enero al 28 de Febrero del 2017


ACTIVO Feb-2017 Feb-2016 PASIVO Feb-2017 Feb-2016


Efectivo y Equivalentes (Nota 1.1) 15,009,064 9,938,332 Cuentas por pagar a Corto plazo (Nota 1.6) 416,207,055 381,762,257







Aportaciones 56,512,327 56,512,327











Al 28 de Febrero del 2017

Al mes de Al mes de


Patrimonio Neto Inicial Ajustado del EjercicioAportaciones 56,512,327 56,512,327 Donaciones de Capital - Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio -

Variaciones de la Hacienda Pública / Patrimonio Neto del EjercicioResultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) - Resultados de Ejercicios Anteriores - Revalúos - Reservas -


Cambios en la Hacienda Pública / Patrimonio Neto del Ejercicio Aportaciones - Donaciones de Capital - Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio -

Variaciones de la Hacienda Pública / Patrimonio Neto del EjercicioResultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 74,179,485- 74,179,485- Resultados de Ejercicios Anteriores 263,746,532- 263,746,532- Revalúos 118,875,700 118,875,700 Reservas -

Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 56,512,327 144,870,832- 74,179,485- - 162,537,990-








Hacienda Pública/

Patrimonio Generado

de Ejercicios

Anteriores

Hacienda

Pública/

Patrimonio

Generado del

Ejercicio

Ajustes por

Cambios de

Valor

Total

Del 1 de Ene-17 Del 1 de Ene-16Al 28 de Feb-17 Al 29 de Feb-16

Flujos de Efectivo de las Actividades de GestiónOrigen 105,970,822 127,519,568 Ingresos por ventas de Bienes y Servicios 47,247,398 69,179,660

Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras AyudasSubsidios y Subvenciones 58,474,114 58,315,300 Ayudas Sociales 106,805 -


Aplicación 146,405,921 132,794,932 Servicios Personales 78,946,698 69,369,572 Materiales y Suministros 7,040,743 773,194 Servicios Generales 2,344,923 1,311,908 Adefas 58,073,557 61,340,258

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación 40,435,099- 5,275,364-

Flujos de Efectivo de las Actividades de InversionOrigen

AplicaciónBienes inmuebles y muebles 7,760 -

Flujos netos de Efectivo por Actividades de Inversion 7,760- -

Flujos de Efectivo de las Actividades de FinanciamientoOrigenIncremento de Otros Pasivos - 8,000,000

AplicaciónDisminucion de Otros Pasivos - -


Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo 40,442,859- 2,724,636- Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio 55,451,923 7,213,696 Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio 15,009,064 9,938,332








DIRECTOR GENERAL


Periodo

Abonos del

Periodo

Saldo Final

(SF)

Flujo del Periodo

(SI-SF)

1 ACTIVO 278,991,375 957,893,744 983,216,054 253,669,065 25,322,310

1.1 ACTIVO CIRCULANTE 102,843,264 936,479,282 982,148,484 57,174,062 45,669,202

1.1.1 Efectivo y equivalentes 55,451,923 792,875,423 833,318,282 15,009,064 40,442,859


1.1.3 Derechos a Recibir Bienes o Servicios 16,025 399,369 182,126 233,268 - 217,243

1.1.5 Almacenes 32,194,119 45,456,610 46,228,722 31,422,007 772,112


1.2 ACTIVO NO CIRCULANTE 176,148,111 21,414,462 1,067,570 196,495,003 - 20,346,892

1.2.3 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 179,991,537 21,406,702 - 201,398,239 - 21,406,702

1.2.4 Bienes Muebles 100,014,292 7,760 - 100,022,052 - 7,760

1.2.6 Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 104,216,117- - 1,067,570 - 105,283,687 1,067,570



DIRECTOR GENERAL







Cuenta Contable


MONEDA DE

CONTRATACION

INSTITUCION O

PAÌS ACREEDOR

SALDO INICIAL

DEL PERIODO

SALDO FINAL

DEL PERIODO

DEUDA PÚBLICA

Corto Plazo

Deuda InternaInstituciones de CrèditoTitulos y ValoresArrendamientos Financieros

Deuda Externa

Organismos Financieros InternacionalesDeuda BilateralTitulos y ValoresArrendamientos Financieros


Largo Plazo

Deuda InternaInstituciones de CrèditoTitulos y ValoresArrendamientos Financieros

Deuda Externa

Organismos Financieros InternacionalesDeuda BilateralTitulos y ValoresArrendamientos Financieros





DIRECTOR GENERAL









Origen Aplicación

ACTIVO

Activo Circulante


Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 842,355


Almacenes 7,047,071





Activos Intangibles


Activos Diferidos

PASIVO

Pasivo Circulante












Aportaciones


Resultado del Ejercicio (Ahorro/ Desahorro) 29,037,322



Reservas








Activo

Al 28 de Al 29 de

Febrero Febrero

2017 2016

72,000 72,000

14,937,064 9,866,332

Total $15,009,064 $9,938,332







Efectivo

Bancos /Tesorería


En esta cuenta se reconocen los importes a cargo de entidades y municipios, con los cuales el Hospital celebra convenios

de prestación de servicios médicos.


La cuenta de efectivo y equivalentes se constituye en monedas de curso legal en fondos fijo de caja chica y en cuentas de

cheques, el cual es propiedad de la institución y se encuentra disponible para la operación.

Al 28 de febrero del 2017, los saldos que integran este rubro son los siguientes:


En el Hospital se generan cuentas por cobrar por atención a personas de escasos recursos, las cuales por considerarse con

poca probabilidad de recuperación se registran en cuentas de orden. Cuando estos recursos se recuperan se registran

como ingresos.


Febrero Febrero

2017 2016

2,834,322 0



910,117 1,202,484

3,950,649 1,417,836

1,447,487 1,401,323

47,700 54,906

5,000 578,733

0 0

185,193 96,497

74,327 0

Subtotal $10,509,723 $9,667,368

Al 28 de Al 29 de

Febrero Febrero

2017 2016

21,355,731 14,252,502

738,300 1,005,556

851,640 677,749

2,408,326 2,262,065

3,958,013 3,845,042

501,215 452,393

816,982 1,130,620

655,923 519,438

135,877 229,571

Total $31,422,007 $24,374,936


Personas Físicas

Protocolos


Deudores diversos

Seguro Popular (REPSS)







Los inventarios se registran cuando se recibe el documento que ampara la transacción y se valúan al costo promedio, el

cual no excede al valor de mercado. El Hospital no tiene establecida reserva para obsolescencia de inventarios de lento

movimiento, obsoletos o fuera de uso.


Almacenes

Almacén general







Almacén cirugías

Al 28 de Al 29 de

Febrero Febrero

2017 2016

201,398,239 61,115,837

201,398,239 $61,115,837

21,303,073 18,553,815

458,209 458,210

$21,761,282 $19,012,025

$179,636,957 $42,103,812

Al 28 de Al 29 de

Febrero Febrero

2017 2016

9,330,132 8,887,804


85,980,153 85,517,162

480,706 480,7064,195,581 4,099,542

$100,022,052 $99,020,695

82,913,044 77,799,835

609,361 970,469

$83,522,405 $78,770,304



Inmuebles

Total Inmuebles







recta, de acuerdo a su vida útil estimada.


Bienes Inmuebles


El terreno que ocupa el Hospital, fue adquirido mediante donación simple del Gobierno del Estado; la donación está

condicionada a la edificación exclusiva del Hospital Central y de todas sus dependencias y no podrá ser enajenado,

onerosa ni gratuitamente por ningún título, así como tampoco será dado en arrendamiento, cedido en forma alguna, ó

destinada a ningún otro fin distinto al mencionado. El importe del edificio está registrado a valor histórico, e incluye la

ampliación del área de urgencias obra realizada por los Servicios de Salud. En el mes de diciembre del 2016 se reconocio

en valor del terreno y otras construcciones de acuerdo con un avalúo emitido por la Comisión de Avalúos de Bienes

Nacionales. Asimismo en febrero 2017 se registraron 7 quirofanos, obra entregada por Servicios de Salud.

Bienes Muebles








$16,499,647 $20,250,391


Pasivo


Al 28 de Al 29 de

Febrero Febrero

2017 2016

-

- 222,803

1,999,094 13,352,193

$1,999,094 $13,574,996

Al 28 de Al 29 de

Febrero Febrero

2017 2016

266,058,128 239,075,413

59,324,018 52,903,372

Sub Total $325,382,146 $291,978,785

Al 28 de Al 29 de

Febrero Febrero

2017 2016

5,888,829 5,708,337

30,755 28,633

234,196 239,660

7,506 7,508

4,645,988 5,243,828

4,170,790 4,811,536

5,167,381 5,957,612

6,511,372 6,126,742

45,830,738 33,609,374

Sub Total $72,487,555 $61,733,230


Cuotas IMSS



Honorarios médicos


Sub Total


Neto Bienes Muebles

La institución reconoce en sus registros cuentas incobrables a cargo de entidades y municipios, con los cuales el Hospital

celebra convenios de prestación de servicios médicos para la atención a personas de escasos recursos.



Sueldos

Las adquisiciones de bienes muebles e inmuebles de activo fijo se registran a su costo de adquisición. Al 28 de febrero del

2017 se realizaron adquisiciones de bienes muebles por un monto de $7,760.

Proveedores

Servicios generales

Infonavit

RCV y SAR







Al 28 de Al 29 de

Febrero Febrero

2017 2016

3,026,829 3,731,362

289,831 2,743,884

Sub Total $3,316,660 $6,475,246


Acreedores diversos 13,021,600 8,000,000

Sub Total $13,021,600 $8,000,000.00

Total $416,207,055 $381,762,257



Al 28 de Al 29 de

Febrero Febrero

2017 2016

10,927,048 -

- 6,683,727

7,612,933 34,212,251

Servicios de Salud (Interestatales) 4,876,692 -

Secretaria de Salud México - -

6,884,736 2,705,407

15,812,226 11,370,624

Total 46,113,635 $54,972,009

Ingresos propios

Seguro popular (REPSS)



Los ingresos por venta de bienes y servicios, percibidos en el Hospital, son por la prestación de servicios de salud a la

población abierta del estado de San Luis Potosí y de otras entidades de la Federación, así como de convenios con

Instituciones de la Iniciativa privada y del sector publico prevaleciendo los recursos del seguro popular, los cuales al 28 de

febrero del 2017 y al 28 de febrero del 2016, se integran de la siguiente manera:









Los recursos que recibe el Hospital por subsidios estatales de la Secretaria de Finanzas a través del presupuesto de

egresos y federales de la Secretaria de Salud, se integran como sigue:

Al 28 de Al 29 de

Febrero Febrero

2017 2016

28,333,339 25,159,724

1,683,997 0

25,974,108 24,481,657

4,166,667 3,564,961

21,406,701 0

Sub Total $81,564,812 $53,206,342

Al 28 de Al 29 de

Febrero Febrero

2017 2016


Donativos en especie 106,805 1,284,075

Sub Total 297,176 1,284,075

Total $81,861,988 $54,490,417

$127,975,623 $109,462,426

Donativos:




Los costos de operación se reconocen cuando son devengados y se identifican con la prestación de servicios médicos y

servicios administrativos. Los servicios personales representan aproximadamente un 77% del total del costo de operación.

Las compras de medicamentos y material de curación se registran como inventarios y afectan al costo de operación

cuando son consumidos y dados de baja de los almacenes. El costo de operación reconoce el monto ejercido por

honorarios médicos, medicamentos, material de curación y demás servicios necesarios para la atención médica.







En el mes de enero se recibio un apoyo extraordinario de la Secretaría de Finanzas de Gobierno del Estado para el pago

de agua potable según convenio, por un monto de un millon seiscientos ochenta y tres mil novecientos noventa y siete

pesos.

Ayudas sociales

Los donativos se registran cuando se reciben atendiendo a su naturaleza, en especie o efectivo y se aplican al patrimonio

o a la operación del Hospital, según su origen y destino.

Por los rendimientos de cuentas de cheques el Hospital obtuvo un monto de $ 120,854 al 28 de febrero del 2017 y $

24,608 al 28 de febrero del 2016.

Subsidios Estatales


Al 28 de Al 29 de

Febrero Febrero

2017 2016

108,187,621 109,055,686

27,089,227 38,767,075

4,475,936 10,125,771

Total $139,752,784 $157,948,532



Disminucion de inventarios 0 0


Total $202,282,563 $212,703,841



2017 2016

Efectivo en Bancos - Tesorería 15,009,064 9,938,332Total de Efectivo y Equivalentes 15,009,064 9,938,332




· Los bienes derechos y obligaciones que se establecen en el Acuerdo de Coordinación suscrito entre el Gobierno

Federal y el Estatal, mediante el que se transfieren en propiedad de la Institución, recursos físicos, financieros y

materiales.

· Las aportaciones y demás ingresos, que proporcionen los Gobiernos Estatal, Federal, Municipal, así como los

provenientes de los particulares.






Servicios generales


NOTA 3.1 Patrimonio


2017 2016



Equipo e instrumental medico y de laboratorio - -

Maquinaria, otros equipos y herramientas - - Total de bienes muebles e inmuebles 7,760 0


2017 2016



Depreciación 1,067,571 1,428,678

-73,111,914 -101,788,129


2. Más ingresos contables no presupuestarios 21,603,673




Otros ingresos y beneficios varios 21,597,072

Otros Ingresos contables no presupuestarios 6,601









V.- CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS CONTABLES Y PRESUPUESTALES, ASÍ COMO ENTRE LOS





Equipo e instrumental médico y de laboratorio -




Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 1,067,571


Otros gastos -




Pagares

Gasto Social

CUENTAS DE ORDEN

En el Hospital se generan pagares por servicios médicos, material de curación, hospitalización e insumos suministrados a

personas de escasos recursos, los cuales no se recuperan.


Al 28 de febrero del 2017 el Hospital registro en cuentas de orden un importe de $ 548,611,579 correspondiente a

pagarés generados del periodo 2004 al mes de febrero 2017 por prestación de servicios médicos a personas de escasos

recursos, así como gastos catastróficos en el periodo 2008 a 2012 por $ 139,618,208 con poca probabilidad de

recuperación.

El Hospital, en su condición de organismo público desconcentrado, dedicado a la prestación de servicios de salud a la

población abierta, dejó de percibir un importe de $ 548,611,579 (Quinientos cuarenta y ocho millones seiscientos once mil

quinientos setenta y nueve pesos 00/100 M.N.) que corresponden a servicios médicos, insumos y material de curación

aplicados a personas de escasos recursos, de los cuales se recupera aproximadamente el 1% del total.

Como parte del esfuerzo para recuperar estos recursos, la administración de la institución ha implementado incentivos

para que los pacientes liquiden la totalidad de su cuenta, derivado de éstos, se ha subsidiado por el Hospital un importe

de $ 8,164,488 en 2010; $ 5,193,021 en 2011; $ 5,575,563 en 2012; $ 4,174,279 en 2013; $ 3,779,117 en 2014, $

3,206,726 en 2015, 1,096,901 en 2016 y $ 308,621 al mes de febrero 2017.

b) NOTAS DE MEMORIA



































En el mes de Febrero del 2010 se aprobó que se realizaran descuentos directos sobre los precios del tabulador de servicios

médicos del Hospital como un apoyo por parte de Gobierno del Estado de los cuales se han otorgado, $48,511,248 en

2010; $ 42,027,323 en 2011; $ 52,405,641 en 2012; $ 36,857,756 en 2013; $ 40,223,103 en 2014; $30,546,836 en

2015; $44,432,436 en 2016 y $ 11,525,809 al mes de febrero de 2017.

Los montos de documentos por cobrar más los apoyos conforman en su totalidad el Gasto Social, que a continuación se

detalla:

Presupuestarias

1. -INTRODUCCIÓN


El Hospital ha venido acumulando pérdidas recurrentes en los últimos ejercicios, lo que ha provocado problemas serios de

liquidez. Ante esta situación, la administración del Hospital ha establecido compromisos con las autoridades estatales,

incluyendo al Ejecutivo, para obtener en el corto plazo apoyos financieros que le permita subsanar su deterioro financiero,

comprometiéndose a promover la eficiencia y el ahorro en el ejercicio de sus recursos.

Con oficio num. REPSS/DG/197/2016 recibido el 17 de junio 2016, el Regimen Estatal de Protección Social en Salud

informa que el importe programado para pago por concepto de atenciones a pacientes en este Hospital, correspondientes

al ejercicio 2015, ya fue cubierto en su totalidad con los pagos efectuados, y por esta razón no podrá realizar ningun pago

adicional, por lo cual se nos devolvió la documentación soporte original de las atenciones pendientes de pago las cuales

asciende a $69,287,866.24

Asimismo al cierre del ejercicio 2016 el Régimen Estatal de Protección Social en Salud dejo de pagar por servicios

prestados a beneficiarios del seguro popular la cantidad de $ 98,952,095.55 por concepto de atenciones brindadas a

pacientes benficiarios del seguro popular.

Se han llevado a cabo los registros en las cuentas de orden presupuestales de acuerdo a la Ley de Ingresos y Ley de

Presupuesto de Egresos asi como los eventos de afectación presupuestal por cierre del ejercicio.


Los Estados financieros de los entes públicos proveen información financiera a los principales usuarios de la misma, a los

Servicios de Salud del Estado y a los ciudadanos.

El objeto del presente documento es la revelación del contexto y de los aspectos económico-financieros más relevantes

que influyeron en las decisiones del periodo y de aquellos que deberán ser considerados en la elaboración de los estados

financieros para mayor comprensión de los mismos y sus particularidades.

De esta manera se informa y explica la respuesta del gobierno a las condiciones relacionadas con la información financiera

de cada periodo de gestión; además, de exponer aquellas políticas que podrían afectar la toma de decisiones en periodos

posteriores.




Al 28 de febrero 2017 el Hospital Central prestó servicios a beneficiarios del seguro popular por un monto de

$28,562,396.00 (Veintiocho millones quinientos sesenta y dos mil trescientos noventa y seis pesos 00/100 M.N.); los

cuales a la fecha no se han facturado y no estan incluidos en los Estados Financieros.






c) EJERCICIO FISCAL


El Hospital Central “Dr. Ignacio Morones Prieto” se creó el 5 de Septiembre de 1943 como Hospital Civil de la Ciudad de

San Luís Potosí. Posteriormente, mediante decreto publicado el 4 de Mayo de 1993 en el periódico oficial del Estado, se

constituyó como un Organismo Público Estatal Descentralizado del Gobierno del Estado de San Luís Potosí,

El 14 de Noviembre de 1998, se abrogan el decreto administrativo con el cual se creó el Organismo Público

Descentralizado, Hospital Central “Dr. Ignacio Morones Prieto”, publicado el 4 de Mayo de 1993 y las reformas al mismo

del 15 de Noviembre de 1995, decretándose la extinción del Organismo Público Descentralizado del Gobierno Estatal, para

constituirse, como Unidad Desconcentrada de los Servicios de Salud de San Luís Potosí, con el mismo nombre. Como

consecuencia de lo anterior, el patrimonio, recursos humanos y materiales forman parte de la Unidad Desconcentrada y

los trabajadores se incorporan a los Servicios de Salud de San Luís Potosí.

Los servicios desconcentrados que prestará el Hospital Central Dr. Ignacio Morones Prieto, tendrán por objeto la

prestación de servicios de salud a la población abierta del estado de San Luis Potosí y de otras entidades de la federación,

cuando así lo autorice su director general.


a) OBJETO SOCIAL

Desde su creación ha sido su objeto básico, la prestación de servicios de salud a la población abierta del estado de San

Luís Potosí y de otras entidades de la Federación cuando así lo autorice su Director General, así como otorgar a los

pacientes atención médica adecuada y especializada, en forma personalizada y eficaz, y constituirse como un centro

hospitalario que integre la atención de tercer nivel para la prevención y tratamiento de enfermedades, así como

rehabilitación médica y social, además de contribuir con la formación y el desarrollo del personal médico y paramédico,

promoviendo la investigación clínica y socio-médica, como apoyo a la comunidad de la región y la prevención de

enfermedades.


con personalidad jurídica y patrimonio propios. Por decreto administrativo publicado el 15 de Noviembre de 1995, se

modifica el decreto que crea al Hospital Central “Dr. Ignacio Morones Prieto”, para adecuar su estructura administrativa y

así garantizar en bien de la comunidad la prestación del servicio asistencial que en materia de salud está obligado a

brindar.


Los recursos obtenidos por concepto de cuotas de recuperación no están gravados para efectos de la ley del Impuesto al

Valor Agregado y no son sujetos del Impuesto Sobre la Renta, toda vez que se trata de percepciones que forman parte del

objeto del Hospital y se deriva de servicios de salud a población abierta.

De conformidad con el artículo 3, tercer párrafo de la Ley del Impuesto al Valor Agregado las dependencias, organismos

auxiliares, fideicomisos y los municipios no efectuaran retención del impuesto al valor agregado.


determina su presupuesto financiero anual, sus metas a alcanzar, estableciendo los indicadores de evaluación del

desempeño institucional.

El régimen fiscal básico para el Hospital como entidad pública desconcentrada de los Servicios de Salud de San Luis Potosí

es el correspondiente a personas morales con fines no lucrativos y sus obligaciones fiscales se determinan conforme al

objeto y funciones asignadas en el decreto de creación.








Por lo tanto no se está obligado a retener las dos terceras partes del impuesto al valor agregado por los pagos efectuados

a personas físicas por servicios personales independientes en virtud de ser un organismo público de prestación de servicios

médicos.



Las aportaciones de seguridad social se pagan en el régimen obligatorio de conformidad con la fracción I del artículo 6 de

la Ley del Seguro Social, se tiene la obligación de pagar el impuesto local del Impuesto Sobre Erogaciones por

Remuneraciones al Trabajo Personal de conformidad con la Ley de Hacienda para el Estado de San Luis Potosí.


En su condición de organismo público desconcentrado, algunas de las principales actividades realizadas por el hospital se

ven influidas importantemente por decisiones de carácter operativo financiero y administrativo que emanan directamente

del ejecutivo del estado y de sus autoridades institucionales.

El 31 de diciembre de 2008 se publicó en el Diario Oficial de la Federación la LGCG, que entró en vigor el 1 de enero de

2009, y es de observancia obligatoria para los poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial de la Federación, los Estados y el

Distrito Federal; los Ayuntamientos de los Municipios; los Órganos Político-Administrativos de las Demarcaciones

Territoriales del Distrito Federal; las Entidades de la Administración Pública Paraestatal, ya sean federales, estatales o

municipales y los Órganos Autónomos Federales y Estatales.

b)

a)



Activos intangibles

Almacenes

Para suplir la mencionada carencia de normas contables gubernamentales, el Hospital aplica las disposiciones normativas

en materia contable establecidas en la Normas de Información Financiera (NIF) emitidas por el Consejo Mexicano de

Normas de Información Financiera.


información financiera de los entes públicos, con la finalidad de lograr la armonización contable a nivel nacional, para lo

cual fue creado el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC) como órgano de coordinación para la

armonización de la contabilidad gubernamental, el cual tiene por objeto la emisión de las normas contables y las

disposiciones presupuestales que se aplicarán para la generación de información financiera y presupuestal que emitirán los

entes públicos.

Marco Conceptual





Con la finalidad de dar cumplimiento al objetivo de la armonización contable y establecer los ejercicios sociales en que

tendrá aplicación efectiva el conjunto de normas aplicables, el 15 de diciembre de 2010 el CONAC emitió el Acuerdo de

Interpretación sobre las obligaciones establecidas en los artículos transitorios de la LGCG, en el cual reguló que a partir

del 1 de enero de 2012, los entes públicos del Poder Ejecutivo Estatal deberán realizar registros contables con base

acumulativa, apegándose al marco conceptual y a los postulados básicos de contabilidad gubernamental, así como a las

normas y metodologías que establezcan los momentos contables, los clasificadores y los manuales de contabilidad

gubernamental armonizados, y de acuerdo con las respectivas matrices de conversión con las características señaladas en

los artículos 40 y 41 de la LGCG. Consecuentemente, a partir de la fecha señalada tienen la obligación de emitir

información contable, presupuestaria y programática sobre la base técnica prevista en los documentos técnico-contables

siguientes:









La Entidad no cuenta con normas de información financiera generales o específicas de carácter gubernamental que

regulen el registro de diversas operaciones financieras que ha reconocido en los estados financieros adjuntos y que están

relacionadas con los siguientes componentes y rubros que forman parte integrante de los mismos:



Una vez que la Ley General de Contabilidad Gubernamental entró en vigor el 1 de enero de 2009 y que se establecieron

los criterios generales que la regirán para lograr la armonización contable a nivel nacional, El Hospital inició los trabajos

para incorporar la metodología de armonización contable diseñada por el Gobierno Federal.


Es un sistema uniforme e integrador de las operaciones contables. Actualmente se están diseñando las operaciones

presupuestarias de forma automática, el cual permitirá integrar las operaciones contables con el ejercicio

presupuestario.


Se está desarrollando de tal forma que registre los movimientos contables de manera automática; actualmente se

realizan de forma parcial.

Realiza de forma parcial en las cuentas contables las etapas del presupuesto en lo relativo al gasto y al ingreso.


La herramienta permite la interrelación de las operaciones entre las áreas de Recursos Humanos, Recursos Materiales

y Servicios, Presupuestos y Contabilidad principalmente, lo que propicia la eliminación de posibles deficiencias en el

registro y observancia de las normas que regulan la vida institucional.


Los estados financieros adjuntos han sido preparados con base en los postulados básicos de la Contabilidad

Gubernamental y las normas generales y específicas de información financiera gubernamental, utilizando en forma

supletoria las NIF´S aplicables al registro de sus operaciones.


determinados supuestos para valuar algunas de las partidas de los estados financieros y para efectuar las revelaciones

que se requieren en los mismos; sin embargo, los resultados reales pueden diferir de dichas estimaciones. La

administración de la Institución, aplicando el juicio profesional, considera que las estimaciones y supuestos utilizados

fueron los adecuados en las circunstancias.



El registro contable de las operaciones, se realiza simultáneamente con base en su ejercicio presupuestal. Durante el

transcurso del año la afectación del presupuesto se efectúa una vez que se han pagado los bienes y servicios adquiridos;

con el propósito de reconocer en el presupuesto todas las obligaciones correspondientes al período, se registran las

operaciones devengadas pendientes de pago.

El resultado de sus operaciones se determina tomando como base el presupuesto modificado autorizado, los recursos

aportados por los Servicios de Salud, por el Gobierno del Estado, más los ingresos autogenerados, los cuales se

disminuyen por el costo de operación de programas representado por el presupuesto ejercido, más las depreciaciones,

obteniéndose el resultado del ejercicio.

c)

a)

b) c)

d)

e)




%Adquisiciones

del Periodo



Equipo instrumental médico y de laboratorio 10 -



Edificios 5 -


Las inversiones de realización inmediata se valúan a su costo de adquisición más los rendimientos devengados. Su importe

es similar a su valor de realización. Los rendimientos en estas inversiones temporales (Recursos Propios) se reconocen en

los resultados conforme se devengan.

Los saldos de esta cuenta corresponden, básicamente, al importe de recursos pendientes de recibir por parte de otras

instituciones, también incluye importes por concepto de préstamos por fondo de ahorro y gastos por comprobar.


principalmente a los usuarios facultados para su revisión; por lo que se requiere de un juicio profesional

experimentado en la materia, para su análisis;

Las operaciones se registran a valor histórico, no representan valores actuales o de mercado;

La información contenida en los Estados Financieros se refiere a hechos pasados, y en términos generales puede

ayudar a los usuarios que la utilizan a prever las consecuencias de eventos pasados y presentes, más, sus

componentes futuros no se derivan necesariamente de la situación que muestran al cierre del período contable.




recta, de acuerdo a su vida útil estimada conforme a las tasas siguientes:

El valor de los bienes patrimoniales que se presentan están en posesión y uso del Hospital Central Dr. Ignacio Morones

Prieto y no están sujetos a factores de riesgo que pudieran incidir en su valor salvo por el uso y el transcurso del tiempo.

El Hospital Central Dr. Ignacio Morones Prieto no tiene contratada deuda con el sistema financiero ni a corto ni a largo

plazo.

a)

b)

c) c)


Almacén

Presupuestos

Cuentas por pagar

Recursos Humanos

Compras

Bancos

Ingresos




La administración del Hospital atendiendo a la insuficiencia de recursos tomó la decisión de desarrollar de forma interna y

con sus propios medios el software que permita dar cumplimiento a las disposiciones de la Ley General de Contabilidad

Gubernamental.


desarrollando el sistema integral de administración que permite mejorar y hacer más eficientes los procesos y

procedimientos administrativos, teniendo como base los procesos de armonización contable gubernamental. A la fecha la

aplicación se integra por los módulos siguientes:

Control Patrimonial

A la fecha de la emisión de los Estados Financieros no existen eventos que afecten económicamente la situación financiera

del Hospital Central Dr. Ignacio Morones Prieto.




Estimado (1)

Ampliaciones

y Reducciones

(2)

Ingresos

Modificado

(3= 1+2)

Ingresos

Devengado (4)

Ingresos

Recaudado (5)

Ingresos

Excedentes (5-1)

1 Impuestos



4 Derechos

5 Productos

Corriente

Capital

6 Aprovechamientos

Corriente

Capital





Total 825,090,202 - 825,090,202 106,499,405 100,681,140 724,409,062-

Estado Analitico de Ingresos por Fuente de

Financiamiento

Ingresos

Estimado (1)

Ampliaciones

y Reducciones

(2)

Ingresos

Modificado

(3= 1+2)

Ingresos

Devengado (4)

Ingresos

Recaudado (5)

Ingresos

Excedentes (5-1)


Impuestos


Derechos

Productos

Corriente

Capital

Aprovechamientos

Corriente

Capital









Total 825,090,202 - 825,090,202 106,499,405 100,681,140 724,409,062-








1 2 3= (1+2) 4 5 6 7 8= (3-4)





1400 Seguridad Social 107,841,150 - 107,841,150 17,286,898 17,286,898 17,286,898 4,219,919 90,554,252


1600 Previsiones - - - - - - - -


1800 Impuesto sobre nóminas y otros que se deriven de una relación laboral - - - 2,663,181 2,663,181 2,663,181 - 2,663,181-

2000 MATERIALES Y SUMINISTROS 93,766,377 - 93,766,377 26,126,744 26,126,744 26,126,744 6,713,109 67,639,634


2200 Alimentos y Utensilios 4,985,431 - 4,985,431 1,363,353 1,363,353 1,363,353 688,149 3,622,078



2500 Productos Quimicos, Farmaceuticos y de Laboratorio 81,045,736 - 81,045,736 23,444,108 23,444,108 23,444,108 5,461,740 57,601,629

2600 Combustibles, Lubricantes y Aditivos 2,016,185 - 2,016,185 538,776 538,776 538,776 130,400 1,477,409

2700 Vestuario, Blancos, Prendas de Proteccion y Art.Deportivos 1,941,957 - 1,941,957 2,435 2,435 2,435 1,696 1,939,521



3000 SERVICIOS GENERALES 29,328,840 - 29,328,840 4,475,936 4,475,936 4,475,936 2,323,589 24,852,904

3100 Servicios Basicos 3,830,549 - 3,830,549 1,030,177 1,030,177 1,030,177 606,379 2,800,372

3200 Servicios de Arrendamiento 1,191,148 - 1,191,148 135,617 135,617 135,617 108,802 1,055,532

3300 Servicios Profesionales, Cientificos y Tecnicos y Otros Servicios 12,380,738 - 12,380,738 2,909,693 2,909,693 2,909,693 1,408,564 9,471,046





3800 Servicios Oficiales 161,412 - 161,412 - - - - 161,412

3900 Otros Servicios Generales 19,781 - 19,781 819 819 819 819 18,962


5000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 20,000 - 20,000 7,760 7,760 7,760 7,760 12,240

5100 Mobiliario y equipo de Administracion 20,000 - 20,000 7,760 7,760 7,760 7,760 12,240


5300 Equipo e instrumental medico y de laboratorio - - - - - - - -










9000 DEUDA PUBLICA 55,379,923 - 55,379,923 61,462,208 61,462,208 61,462,208 61,462,208 6,082,285-

TOTAL GASTO 880,470,125 - 880,470,125 200,260,270 200,260,270 200,260,270 145,831,770 680,209,856

-




Egresos









1 2 3= (1+2) 4 5 6 7 8= (3-4)

Gasto corriente 825,070,202 - 825,070,202 138,790,301 138,790,301 138,790,301 84,361,801 686,279,901

Gasto de Capital 20,000 - 20,000 7,760 7,760 7,760 7,760 12,240

Amortizacion de la Deuda y

Disminución de Pasivos55,379,923 - 55,379,923 61,462,208 61,462,208 61,462,208 61,462,208 6,082,285-

TOTAL GASTO 880,470,125 - 880,470,125 200,260,270 200,260,270 200,260,270 145,831,770 680,209,856





Egresos








1 2 3= (1+2) 4 5 6= (3-4)

Legislación

Justicia




Seguridad Nacional





Salud 825,090,202 - 825,090,202 138,798,061 84,369,562 686,292,141


Sociales

Educación

Protección Social



General




Transporte

Comunicaciones

Turismo








Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 55,379,923 - 55,379,923 61,462,208 61,462,208 6,082,285-

TOTAL GASTO 880,470,125 - 880,470,125 200,260,270 145,831,770 680,209,856










Egresos

Gobierno

Desarrollo Social





1 2 3= (1+2) 4 5 6 7 8= (3-4)


Morones Prieto880,470,125 - 880,470,125 200,260,270 200,260,270 200,260,270 145,831,770 680,209,856

TOTAL GASTO 880,470,125 - 880,470,125 200,260,270 200,260,270 200,260,270 145,831,770 680,209,856





Egresos







Al 31 de Dic-16 Al 31 de Dic-15









Otros Ingresos y Beneficios Varios 51 -









Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencias, Amortizaciones y Provisiones 539,762 715,330


Otros gastos 43,492,085 37,550,982




DIRECTOR GENERAL





Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2017


ACTIVO Ene-2017 Ene-2016 PASIVO Ene-2017 Ene-2016


Efectivo y Equivalentes (Nota 1.1) 21,644,522 683,398 Cuentas por pagar a Corto plazo (Nota 1.6) 413,964,894 369,203,156







Aportaciones 56,512,327 56,512,327











Al 31 de Enero del 2017

Al mes de Al mes de


Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio

Aportaciones 56,512,327 56,512,327




Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) -

Resultados de Ejercicios Anteriores -

Revalúos -

Reservas -


Cambios en la Hacienda Pública / Patrimonio Neto del Ejercicio

Aportaciones -




Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 72,759,035- 72,759,035-

Resultados de Ejercicios Anteriores 278,549,519- 278,549,519-

Revalúos 118,875,700 118,875,700

Reservas -

Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio

56,512,327 159,673,819- 72,759,035- - 175,920,527-








Hacienda Pública/

Patrimonio Generado

de Ejercicios

Hacienda

Pública/

Patrimonio

Ajustes por

Cambios de

Valor

Total


Al 31 de Ene-17 Al 31 de Ene-16

Flujos de Efectivo de las Actividades de Gestión

Origen 43,877,321 40,100,514

Ingresos por ventas de Bienes y Servicios 14,463,747 13,438,236

Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas

Subsidios y Subvenciones 29,237,060 26,648,562

Ayudas Sociales 87,605 -


Aplicación 77,676,962 69,316,082


Materiales y Suministros 663,252 191,995

Servicios Generales 538,682 241,326

Adefas 43,425,887 37,550,981

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación 33,799,641- 29,215,568-

Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversion

Origen

Aplicación

Bienes inmuebles y muebles 7,760 -

Flujos netos de Efectivo por Actividades de Inversion 7,760- -

Flujos de Efectivo de las Actividades de Financiamiento

Origen

Incremento de Otros Pasivos - 22,685,270

Aplicación

Disminucion de Otros Pasivos - -


Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo 33,807,401- 6,530,298-

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio 55,451,923 7,213,696

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio 21,644,522 683,398








DIRECTOR GENERAL


Periodo

Abonos del

Periodo

Saldo Final

(SF)

Flujo del Periodo

(SI-SF)

1 ACTIVO 278,991,375 604,048,200 644,995,208 238,044,367 40,947,008

1.1 ACTIVO CIRCULANTE 102,843,264 604,040,440 644,455,446 62,428,258 40,415,006

1.1.1 Efectivo y equivalentes 55,451,923 546,209,942 580,017,343 21,644,522 33,807,401


1.1.3 Derechos a Recibir Bienes o Servicios 16,025 176,566 - 192,591 - 176,566

1.1.5 Almacenes 32,194,119 18,518,267 20,627,947 30,084,439 2,109,680


1.2 ACTIVO NO CIRCULANTE 176,148,111 7,760 539,762 175,616,109 532,002

1.2.3 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 179,991,537 - - 179,991,537 -

1.2.4 Bienes Muebles 100,014,292 7,760 - 100,022,052 - 7,760

1.2.6 Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 104,216,117- - 539,762 - 104,755,879 539,762



DIRECTOR GENERAL





Del 01 de Enero al 31 de Enero del 2017


Cuenta Contable


MONEDA DE

CONTRATACION

INSTITUCION O

PAÌS ACREEDOR

SALDO INICIAL

DEL PERIODO

SALDO FINAL

DEL PERIODO

DEUDA PÚBLICA

Corto Plazo

Deuda Interna


Titulos y Valores


Deuda Externa


Deuda Bilateral

Titulos y Valores



Largo Plazo

Deuda Interna


Titulos y Valores


Deuda Externa


Deuda Bilateral

Titulos y Valores






DIRECTOR GENERAL









Origen Aplicación

ACTIVO

Activo Circulante


Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 24,039,308


Almacenes 1,394,757





Activos Intangibles


Activos Diferidos

PASIVO

Pasivo Circulante












Aportaciones


Resultado del Ejercicio (Ahorro/ Desahorro) 18,339,306



Reservas








Activo

Al 31 de Al 31 de

Enero Enero

2017 2016

72,000 72,000

21,572,522 611,398

Total $21,644,522 $683,398







Efectivo

Bancos /Tesorería


En esta cuenta se reconocen los importes a cargo de entidades y municipios, con los cuales el Hospital celebra convenios de

prestación de servicios médicos.

La cuenta de efectivo y equivalentes se constituye en monedas de curso legal en fondos fijo de caja chica y en cuentas de cheques, el

cual es propiedad de la institución y se encuentra disponible para la operación.

Al 31 de enero del 2017, los saldos que integran este rubro son los siguientes:



En el Hospital se generan cuentas por cobrar por atención a personas de escasos recursos, las cuales por considerarse con poca

probabilidad de recuperación se registran en cuentas de orden. Cuando estos recursos se recuperan se registran como ingresos.


Enero Enero

2017 2016

0 262,708



728,065 925,134

4,062,506 2,789,542

1,154,744 1,320,878

47,502 54,784

127,768 673,497

0 5,108,958

111,679 120,371

192,591 0

Subtotal $10,699,297 $34,666,385

Al 31 de Al 31 de

Enero Enero

2017 2016

19,569,649 17,450,561

944,986 1,082,820

828,015 690,241

2,542,691 2,457,147

3,899,979 4,366,973

481,060 481,447

956,652 1,203,194

670,960 662,712

190,447 294,585

Total $30,084,439 $28,689,682


Personas Físicas

Protocolos


Deudores diversos


Seguro Popular (C.E.)



Almacén general







Los inventarios se registran cuando se recibe el documento que ampara la transacción y se valúan al costo promedio, el cual no

excede al valor de mercado. El Hospital no tiene establecida reserva para obsolescencia de inventarios de lento movimiento,

obsoletos o fuera de uso.


Almacenes


Almacén cirugías



Al 31 de Al 31 de

Enero Enero

2017 2016

179,991,537 61,115,837

179,991,537 $61,115,837

21,303,073 18,553,815

229,105 229,105

$21,532,178 $18,782,920

$158,459,359 $42,332,917

Al 31 de Al 31 de

Enero Enero

2017 2016

9,330,132 8,887,804


85,980,153 85,517,162

480,706 480,706

4,195,581 4,099,542

$100,022,052 $99,020,695

82,913,044 77,799,835

310,657 486,225

$83,223,701 $78,286,061

Las inversiones se registran a su costo de adquisición y están sujetas a las necesidades del área solicitante con la aprobación de la

Dirección General, al costo de adquisición de los activos se les agrega el Impuesto al Valor Agregado correspondiente en virtud de

que el Hospital no acredita dicho impuesto. La depreciación se calcula por el método de línea recta, de acuerdo a su vida útil

estimada.


Bienes Inmuebles

Inmuebles


El terreno que ocupa el Hospital, fue adquirido mediante donación simple del Gobierno del Estado; la donación está condicionada a

la edificación exclusiva del Hospital Central y de todas sus dependencias y no podrá ser enajenado, onerosa ni gratuitamente por

ningún título, así como tampoco será dado en arrendamiento, cedido en forma alguna, ó destinada a ningún otro fin distinto al

mencionado. El importe del edificio está registrado a valor histórico, e incluye la ampliación del área de urgencias obra realizada

por los Servicios de Salud. En el mes de diciembre del 2016 se reconocio en valor del terreno y otras construcciones de acuerdo con

un avalúo emitido por la Comisión de Avalúos de Bienes Nacionales.

Bienes Muebles




Total Inmuebles










$16,798,351 $20,734,634


Pasivo


Al 31 de Al 31 de

Enero Enero

2017 2016

-

14,591 112,602

1,923,157 17,878,699

$1,937,748 $17,991,300

Al 31 de Al 31 de

Enero Enero

2017 2016

267,490,629 236,360,033

59,898,030 51,608,945

Sub Total $327,388,659 $287,968,979

Neto Bienes Muebles

Las adquisiciones de bienes muebles e inmuebles de activo fijo se registran a su costo de adquisición. Al 31 de enero del 2017 se

realizaron adquisiciones de bienes muebles por un monto de $7,760.00.

La institución reconoce en sus registros cuentas incobrables a cargo de entidades y municipios, con los cuales el Hospital celebra

convenios de prestación de servicios médicos para la atención a personas de escasos recursos.




Proveedores


Servicios generales


Sueldos

Honorarios médicos


Sub Total

Al 31 de Al 31 de

Enero Enero

2017 2016

9,512,746 9,074,938

41,879 27,759

293,218 299,394

7,506 7,508

5,360,189 5,244,718

2,108,746 2,405,768

2,614,980 2,978,806

3,793,781 3,503,398

44,869,312 32,598,731

Sub Total $68,602,357 $56,141,020

Al 31 de Al 31 de

Enero Enero

2017 2016

3,034,305 1,239,525

1,525 5,862,332

Sub Total $3,035,830 $7,101,857


Acreedores diversos 13,000,300 0

Sub Total $13,000,300 $0.00

Total $413,964,894 $369,203,156




Infonavit

RCV y SAR








Cuotas IMSS

Los ingresos por venta de bienes y servicios, percibidos en el Hospital, son por la prestación de servicios de salud a la población

abierta del estado de San Luis Potosí y de otras entidades de la Federación, así como de convenios con Instituciones de la Iniciativa

privada y del sector publico prevaleciendo los recursos del seguro popular, los cuales al 31 de enero del 2017 y al 31 de enero del

2016, se integran de la siguiente manera:





Al 31 de Al 31 de

Enero Enero

2017 2016

- 0

- 6,683,727

411,204 21,704,289

Servicios de Salud (Interestatales) - 0

Secretaria de Salud México - 0

1,169,151 1,202,279

8,248,131 6,131,571

Total 9,828,486 $35,721,866

Al 31 de Al 31 de

Enero Enero

2017 2016

14,166,673 12,579,865

1,683,997 0

12,987,054 12,240,829

2,083,333 1,827,868

0 0

Sub Total $30,921,057 $26,648,562

Al 31 de Al 31 de

Enero Enero

2017 2016


Donativos en especie 103,965 439,977

Sub Total 191,570 439,977

Total $31,112,627 $27,088,538

$40,941,113 $62,810,405

Ingresos propios

Seguro popular



Subsidios Estatales








Los recursos que recibe el Hospital por subsidios estatales de la Secretaria de Finanzas a través del presupuesto de egresos y

federales de la Secretaria de Salud, se integran como sigue:


En el mes de enero se recibio un apoyo extraordinario de la Secretaría de Finanzas de Gobierno del Estado para el pago de agua

potable según convenio, por un monto de un millon seiscientos ochenta y tres mil novecientos noventa y siete pesos.

Ayudas sociales

Donativos:




Al 31 de Al 31 de

Enero Enero

2017 2016

55,942,663 56,201,850

11,643,340 19,040,863

2,170,907 3,734,825

Total $69,756,910 $78,977,538


Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencias, Amortizaciones y Provisiones 539,762 715,330

Disminucion de inventarios 0


Total $113,788,757 $117,243,850

Los costos de operación se reconocen cuando son devengados y se identifican con la prestación de servicios médicos y servicios

administrativos. Los servicios personales representan aproximadamente un 69% del total del costo de operación.

Las compras de medicamentos y material de curación se registran como inventarios y afectan al costo de operación cuando son

consumidos y dados de baja de los almacenes. El costo de operación reconoce el monto ejercido por honorarios médicos,

medicamentos, material de curación y demás servicios necesarios para la atención médica.




Los donativos se registran cuando se reciben atendiendo a su naturaleza, en especie o efectivo y se aplican al patrimonio o a la

operación del Hospital, según su origen y destino.

Por los rendimientos de cuentas de cheques el Hospital obtuvo un monto de $ 88,558 al 31 de enero del 2017 y $ 13,716.00 al 31 de

enero del 2016.



Servicios generales



2017 2016

Efectivo en Bancos - Tesorería 21,644,522 683,398

Total de Efectivo y Equivalentes 21,644,522 683,398


2017 2016



Equipo e instrumental medico y de laboratorio - -

Maquinaria, otros equipos y herramientas - -

Total de bienes muebles e inmuebles 7,760 0




· Los bienes derechos y obligaciones que se establecen en el Acuerdo de Coordinación suscrito entre el Gobierno Federal y el

Estatal, mediante el que se transfieren en propiedad de la Institución, recursos físicos, financieros y materiales.

· Las aportaciones y demás ingresos, que proporcionen los Gobiernos Estatal, Federal, Municipal, así como los provenientes de

los particulares.


NOTA 3.1 Patrimonio




2017 2016



Depreciación 539,762 715,330

-72,219,273 -53,704,399


2. Más ingresos contables no presupuestarios 104,016




Otros ingresos y beneficios varios 103,965

Otros Ingresos contables no presupuestarios 51











Equipo e instrumental médico y de laboratorio -



V.- CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS CONTABLES Y PRESUPUESTALES, ASÍ COMO ENTRE LOS EGRESOS




Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 539,762


Otros gastos -




Pagares

Gasto Social

b) NOTAS DE MEMORIA

CUENTAS DE ORDEN

En el Hospital se generan pagares por servicios médicos, material de curación, hospitalización e insumos suministrados a personas

de escasos recursos, los cuales no se recuperan.


Al 31 de enero del 2017 el Hospital registro en cuentas de orden un importe de $ 546,474,010 correspondiente a pagarés generados

del periodo 2004 al mes de enero 2017 por prestación de servicios médicos a personas de escasos recursos, así como gastos

catastróficos en el periodo 2008 a 2012 por $ 139,618,208 con poca probabilidad de recuperación.

El Hospital, en su condición de organismo público desconcentrado, dedicado a la prestación de servicios de salud a la población

abierta, dejó de percibir un importe de $ 546,474,010 (Quinientos cuarenta y seis millones cuatrocientos setenta y cuatro mil diez

pesos 00/100 M.N.) que corresponden a servicios médicos, insumos y material de curación aplicados a personas de escasos recursos,

de los cuales se recupera aproximadamente el 1% del total.

Como parte del esfuerzo para recuperar estos recursos, la administración de la institución ha implementado incentivos para que los

pacientes liquiden la totalidad de su cuenta, derivado de éstos, se ha subsidiado por el Hospital un importe de $ 8,164,488 en 2010;

$ 5,193,021 en 2011; $ 5,575,563 en 2012; $ 4,174,279 en 2013; $ 3,779,117 en 2014, $ 3,206,726 en 2015, 1,096,901 en 2016 y $

112,380 al mes de enero 2017.

En el mes de Febrero del 2010 se aprobó que se realizaran descuentos directos sobre los precios del tabulador de servicios médicos

del Hospital como un apoyo por parte de Gobierno del Estado de los cuales se han otorgado, $48,511,248 en 2010; $ 42,027,323 en

2011; $ 52,405,641 en 2012; $ 36,857,756 en 2013; $ 40,223,103 en 2014; $30,546,836 en 2015; $44,432,436 en 2016 y $ 5,961,445 al

mes de enero de 2017.



































Los montos de documentos por cobrar más los apoyos conforman en su totalidad el Gasto Social, que a continuación se detalla:

Presupuestarias

1. -INTRODUCCIÓN


Asimismo al cierre del ejercicio 2016 el Régimen Estatal de Protección Social en Salud dejo de pagar por servicios prestados a

beneficiarios del seguro popular la cantidad de $ 98,952,095.55 por concepto de atenciones brindadas a pacientes benficiarios del

seguro popular.

Al 31 de enero 2017 el Hospital Central prestó servicios a beneficiarios del seguro popular por un monto de $16,848,253.00

(Dieciseis millones ochocientos cuarenta y ocho mil doscientos cincuenta y tres pesos 00/100 M.N.); los cuales a la fecha no se han

facturado y no estan incluidos en los Estados Financieros.

Se han llevado a cabo los registros en las cuentas de orden presupuestales de acuerdo a la Ley de Ingresos y Ley de Presupuesto de

Egresos asi como los eventos de afectación presupuestal por cierre del ejercicio.


Los Estados financieros de los entes públicos proveen información financiera a los principales usuarios de la misma, a los Servicios

de Salud del Estado y a los ciudadanos.

Con oficio num. REPSS/DG/197/2016 recibido el 17 de junio 2016, el Regimen Estatal de Protección Social en Salud informa que el

importe programado para pago por concepto de atenciones a pacientes en este Hospital, correspondientes al ejercicio 2015, ya fue

cubierto en su totalidad con los pagos efectuados, y por esta razón no podrá realizar ningun pago adicional, por lo cual se nos

devolvió la documentación soporte original de las atenciones pendientes de pago las cuales asciende a $69,287,866.24

El objeto del presente documento es la revelación del contexto y de los aspectos económico-financieros más relevantes que

influyeron en las decisiones del periodo y de aquellos que deberán ser considerados en la elaboración de los estados financieros para

mayor comprensión de los mismos y sus particularidades.

De esta manera se informa y explica la respuesta del gobierno a las condiciones relacionadas con la información financiera de cada

periodo de gestión; además, de exponer aquellas políticas que podrían afectar la toma de decisiones en periodos posteriores.

Los recursos con que opera el Hospital provienen de subsidios del gobierno federal, a través de los servicios de salud, y subsidios

estatales del Ramo 33, ingresos por cuotas de recuperación por los servicios médicos prestados así como donativos de personas

físicas y morales.


con personalidad jurídica y patrimonio propios. Por decreto administrativo publicado el 15 de Noviembre de 1995, se modifica el

decreto que crea al Hospital Central “Dr. Ignacio Morones Prieto”, para adecuar su estructura administrativa y así garantizar en

bien de la comunidad la prestación del servicio asistencial que en materia de salud está obligado a brindar.

El 14 de Noviembre de 1998, se abrogan el decreto administrativo con el cual se creó el Organismo Público Descentralizado,

Hospital Central “Dr. Ignacio Morones Prieto”, publicado el 4 de Mayo de 1993 y las reformas al mismo del 15 de Noviembre de

1995, decretándose la extinción del Organismo Público Descentralizado del Gobierno Estatal, para constituirse, como Unidad

Desconcentrada de los Servicios de Salud de San Luís Potosí, con el mismo nombre. Como consecuencia de lo anterior, el

patrimonio, recursos humanos y materiales forman parte de la Unidad Desconcentrada y los trabajadores se incorporan a los

Servicios de Salud de San Luís Potosí.


a) OBJETO SOCIAL

Desde su creación ha sido su objeto básico, la prestación de servicios de salud a la población abierta del estado de San Luís Potosí y

de otras entidades de la Federación cuando así lo autorice su Director General, así como otorgar a los pacientes atención médica

adecuada y especializada, en forma personalizada y eficaz, y constituirse como un centro hospitalario que integre la atención de

tercer nivel para la prevención y tratamiento de enfermedades, así como rehabilitación médica y social, además de contribuir con la

formación y el desarrollo del personal médico y paramédico, promoviendo la investigación clínica y socio-médica, como apoyo a la

comunidad de la región y la prevención de enfermedades.

El Hospital ha venido acumulando pérdidas recurrentes en los últimos ejercicios, lo que ha provocado problemas serios de liquidez.

Ante esta situación, la administración del Hospital ha establecido compromisos con las autoridades estatales, incluyendo al

Ejecutivo, para obtener en el corto plazo apoyos financieros que le permita subsanar su deterioro financiero, comprometiéndose a

promover la eficiencia y el ahorro en el ejercicio de sus recursos.

El Hospital Central “Dr. Ignacio Morones Prieto” se creó el 5 de Septiembre de 1943 como Hospital Civil de la Ciudad de San Luís

Potosí. Posteriormente, mediante decreto publicado el 4 de Mayo de 1993 en el periódico oficial del Estado, se constituyó como un

Organismo Público Estatal Descentralizado del Gobierno del Estado de San Luís Potosí,


Los servicios desconcentrados que prestará el Hospital Central Dr. Ignacio Morones Prieto, tendrán por objeto la prestación de

servicios de salud a la población abierta del estado de San Luis Potosí y de otras entidades de la federación, cuando así lo autorice

su director general.

Los recursos con que opera el Hospital provienen de subsidios del gobierno federal, a través de los servicios de salud, y subsidios

estatales del Ramo 33, ingresos por cuotas de recuperación por los servicios médicos prestados así como donativos de personas

físicas y morales.


determina su presupuesto financiero anual, sus metas a alcanzar, estableciendo los indicadores de evaluación del desempeño

institucional.

En su condición de organismo público desconcentrado, algunas de las principales actividades realizadas por el hospital se ven

influidas importantemente por decisiones de carácter operativo financiero y administrativo que emanan directamente del ejecutivo

del estado y de sus autoridades institucionales.

El régimen fiscal básico para el Hospital como entidad pública desconcentrada de los Servicios de Salud de San Luis Potosí es el

correspondiente a personas morales con fines no lucrativos y sus obligaciones fiscales se determinan conforme al objeto y funciones

asignadas en el decreto de creación.


c) EJERCICIO FISCAL




Los recursos obtenidos por concepto de cuotas de recuperación no están gravados para efectos de la ley del Impuesto al Valor

Agregado y no son sujetos del Impuesto Sobre la Renta, toda vez que se trata de percepciones que forman parte del objeto del

Hospital y se deriva de servicios de salud a población abierta.

De conformidad con el artículo 3, tercer párrafo de la Ley del Impuesto al Valor Agregado las dependencias, organismos auxiliares,

fideicomisos y los municipios no efectuaran retención del impuesto al valor agregado.

Por lo tanto no se está obligado a retener las dos terceras partes del impuesto al valor agregado por los pagos efectuados a personas

físicas por servicios personales independientes en virtud de ser un organismo público de prestación de servicios médicos.



Las aportaciones de seguridad social se pagan en el régimen obligatorio de conformidad con la fracción I del artículo 6 de la Ley del

Seguro Social, se tiene la obligación de pagar el impuesto local del Impuesto Sobre Erogaciones por Remuneraciones al Trabajo

Personal de conformidad con la Ley de Hacienda para el Estado de San Luis Potosí.







Marco Conceptual




El 31 de diciembre de 2008 se publicó en el Diario Oficial de la Federación la LGCG, que entró en vigor el 1 de enero de 2009, y es

de observancia obligatoria para los poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial de la Federación, los Estados y el Distrito Federal; los

Ayuntamientos de los Municipios; los Órganos Político-Administrativos de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal; las

Entidades de la Administración Pública Paraestatal, ya sean federales, estatales o municipales y los Órganos Autónomos Federales

y Estatales.


información financiera de los entes públicos, con la finalidad de lograr la armonización contable a nivel nacional, para lo cual fue

creado el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC) como órgano de coordinación para la armonización de la

contabilidad gubernamental, el cual tiene por objeto la emisión de las normas contables y las disposiciones presupuestales que se

aplicarán para la generación de información financiera y presupuestal que emitirán los entes públicos.



Con la finalidad de dar cumplimiento al objetivo de la armonización contable y establecer los ejercicios sociales en que tendrá

aplicación efectiva el conjunto de normas aplicables, el 15 de diciembre de 2010 el CONAC emitió el Acuerdo de Interpretación

sobre las obligaciones establecidas en los artículos transitorios de la LGCG, en el cual reguló que a partir del 1 de enero de 2012, los

entes públicos del Poder Ejecutivo Estatal deberán realizar registros contables con base acumulativa, apegándose al marco

conceptual y a los postulados básicos de contabilidad gubernamental, así como a las normas y metodologías que establezcan los

momentos contables, los clasificadores y los manuales de contabilidad gubernamental armonizados, y de acuerdo con las

respectivas matrices de conversión con las características señaladas en los artículos 40 y 41 de la LGCG. Consecuentemente, a partir

de la fecha señalada tienen la obligación de emitir información contable, presupuestaria y programática sobre la base técnica

prevista en los documentos técnico-contables siguientes:

b)

a)




La Entidad no cuenta con normas de información financiera generales o específicas de carácter gubernamental que regulen el

registro de diversas operaciones financieras que ha reconocido en los estados financieros adjuntos y que están relacionadas con los

siguientes componentes y rubros que forman parte integrante de los mismos:




Activos intangibles







Se está desarrollando de tal forma que registre los movimientos contables de manera automática; actualmente se realizan de

forma parcial.Realiza de forma parcial en las cuentas contables las etapas del presupuesto en lo relativo al gasto y al ingreso.


Almacenes

Para suplir la mencionada carencia de normas contables gubernamentales, el Hospital aplica las disposiciones normativas en

materia contable establecidas en la Normas de Información Financiera (NIF) emitidas por el Consejo Mexicano de Normas de

Información Financiera.

Una vez que la Ley General de Contabilidad Gubernamental entró en vigor el 1 de enero de 2009 y que se establecieron los criterios

generales que la regirán para lograr la armonización contable a nivel nacional, El Hospital inició los trabajos para incorporar la

metodología de armonización contable diseñada por el Gobierno Federal.


Es un sistema uniforme e integrador de las operaciones contables. Actualmente se están diseñando las operaciones a)

b) c)

d)

e)




La herramienta permite la interrelación de las operaciones entre las áreas de Recursos Humanos, Recursos Materiales y

Servicios, Presupuestos y Contabilidad principalmente, lo que propicia la eliminación de posibles deficiencias en el registro y

observancia de las normas que regulan la vida institucional.

El registro contable de las operaciones, se realiza simultáneamente con base en su ejercicio presupuestal. Durante el transcurso del

año la afectación del presupuesto se efectúa una vez que se han pagado los bienes y servicios adquiridos; con el propósito de

reconocer en el presupuesto todas las obligaciones correspondientes al período, se registran las operaciones devengadas pendientes

de pago.

El resultado de sus operaciones se determina tomando como base el presupuesto modificado autorizado, los recursos aportados por

los Servicios de Salud, por el Gobierno del Estado, más los ingresos autogenerados, los cuales se disminuyen por el costo de

operación de programas representado por el presupuesto ejercido, más las depreciaciones, obteniéndose el resultado del ejercicio.

Las inversiones de realización inmediata se valúan a su costo de adquisición más los rendimientos devengados. Su importe es

similar a su valor de realización. Los rendimientos en estas inversiones temporales (Recursos Propios) se reconocen en los resultados

conforme se devengan.

Los saldos de esta cuenta corresponden, básicamente, al importe de recursos pendientes de recibir por parte de otras instituciones,

también incluye importes por concepto de préstamos por fondo de ahorro y gastos por comprobar.


Los estados financieros adjuntos han sido preparados con base en los postulados básicos de la Contabilidad Gubernamental y las

normas generales y específicas de información financiera gubernamental, utilizando en forma supletoria las NIF´S aplicables al

registro de sus operaciones.


determinados supuestos para valuar algunas de las partidas de los estados financieros y para efectuar las revelaciones que se

requieren en los mismos; sin embargo, los resultados reales pueden diferir de dichas estimaciones. La administración de la

Institución, aplicando el juicio profesional, considera que las estimaciones y supuestos utilizados fueron los adecuados en las

circunstancias.




%Adquisiciones del

Periodo



Equipo instrumental médico y de laboratorio 10 -



Edificios 5 -



Las inversiones se registran a su costo de adquisición y están sujetas a las necesidades del área solicitante con la aprobación de la

Dirección General, al costo de adquisición de los activos se les agrega el Impuesto al Valor Agregado correspondiente en virtud de

que el Hospital no acredita dicho impuesto. La depreciación se calcula por el método de línea recta, de acuerdo a su vida útil

estimada conforme a las tasas siguientes:

El valor de los bienes patrimoniales que se presentan están en posesión y uso del Hospital Central Dr. Ignacio Morones Prieto y no

están sujetos a factores de riesgo que pudieran incidir en su valor salvo por el uso y el transcurso del tiempo.

El Hospital Central Dr. Ignacio Morones Prieto no tiene contratada deuda con el sistema financiero ni a corto ni a largo plazo.

La administración del Hospital atendiendo a la insuficiencia de recursos tomó la decisión de desarrollar de forma interna y con sus

propios medios el software que permita dar cumplimiento a las disposiciones de la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

El alcance de la información financiera del Hospital es el siguiente:


principalmente a los usuarios facultados para su revisión; por lo que se requiere de un juicio profesional experimentado en la Las operaciones se registran a valor histórico, no representan valores actuales o de mercado;

La información contenida en los Estados Financieros se refiere a hechos pasados, y en términos generales puede ayudar a los

usuarios que la utilizan a prever las consecuencias de eventos pasados y presentes, más, sus componentes futuros no se derivan

necesariamente de la situación que muestran al cierre del período contable.

a)

b) c) c)

Almacén

Presupuestos

Cuentas por pagar

Recursos Humanos

Compras

Bancos

Ingresos




Control Patrimonial

A la fecha de la emisión de los Estados Financieros no existen eventos que afecten económicamente la situación financiera del

Hospital Central Dr. Ignacio Morones Prieto.




desarrollando el sistema integral de administración que permite mejorar y hacer más eficientes los procesos y procedimientos

administrativos, teniendo como base los procesos de armonización contable gubernamental. A la fecha la aplicación se integra por

los módulos siguientes:


Estimado (1)

Ampliaciones

y Reducciones

(2)

Ingresos

Modificado

(3= 1+2)

Ingresos

Devengado (4)

Ingresos

Recaudado (5)

Ingresos

Excedentes (5-1)

1 Impuestos



4 Derechos

5 Productos

Corriente

Capital

6 Aprovechamientos

Corriente

Capital





Total 825,090,202 - 825,090,202 40,925,706 39,858,100 785,232,102-

Estado Analitico de Ingresos por Fuente de

Financiamiento

Ingresos

Estimado (1)

Ampliaciones

y Reducciones

(2)

Ingresos

Modificado

(3= 1+2)

Ingresos

Devengado (4)

Ingresos

Recaudado (5)

Ingresos

Excedentes (5-1)


Impuestos


Derechos

Productos

Corriente

Capital

Aprovechamientos

Corriente

Capital









Total 825,090,202 - 825,090,202 40,925,706 39,858,100 785,232,102-








1 2 3= (1+2) 4 5 6 7 8= (3-4)





1400 Seguridad Social 107,841,150 - 107,841,150 9,158,183 9,158,183 9,158,183 87,750 98,682,967


1600 Previsiones - - - - - - - -


1800 Impuesto sobre nóminas y otros que se deriven de una relación laboral - - - 1,701,755 1,701,755 1,701,755 - 1,701,755-

2000 MATERIALES Y SUMINISTROS 93,766,377 - 93,766,377 9,429,695 9,429,695 9,429,695 522,278 84,336,682


2200 Alimentos y Utensilios 4,985,431 - 4,985,431 647,795 647,795 647,795 87,004 4,337,636



2500 Productos Quimicos, Farmaceuticos y de Laboratorio 81,045,736 - 81,045,736 8,352,335 8,352,335 8,352,335 363,385 72,693,402

2600 Combustibles, Lubricantes y Aditivos 2,016,185 - 2,016,185 - - - - 2,016,185

2700 Vestuario, Blancos, Prendas de Proteccion y Art.Deportivos 1,941,957 - 1,941,957 740 740 740 - 1,941,217



3000 SERVICIOS GENERALES 29,328,840 - 29,328,840 2,170,907 2,170,907 2,170,907 460,431 27,157,934

3100 Servicios Basicos 3,830,549 - 3,830,549 486,837 486,837 486,837 32,366 3,343,712

3200 Servicios de Arrendamiento 1,191,148 - 1,191,148 92,074 92,074 92,074 606 1,099,075

3300 Servicios Profesionales, Cientificos y Tecnicos y Otros Servicios 12,380,738 - 12,380,738 1,449,438 1,449,438 1,449,438 334,341 10,931,300





3800 Servicios Oficiales 161,412 - 161,412 - - - - 161,412

3900 Otros Servicios Generales 19,781 - 19,781 - - - - 19,781


5000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 20,000 - 20,000 7,760 7,760 7,760 7,760 12,240

5100 Mobiliario y equipo de Administracion 20,000 - 20,000 7,760 7,760 7,760 7,760 12,240


5300 Equipo e instrumental medico y de laboratorio - - - - - - - -










9000 DEUDA PUBLICA 55,379,923 - 55,379,923 43,492,085 43,492,085 43,492,085 43,492,085 11,887,838

TOTAL GASTO 880,470,125 - 880,470,125 111,043,111 111,043,111 111,043,111 77,456,920 769,427,014



DIRECTOR GENERAL




Egresos








1 2 3= (1+2) 4 5 6 7 8= (3-4)

Gasto corriente 825,070,202 - 825,070,202 67,543,265 67,543,265 67,543,265 33,957,074 757,526,937

Gasto de Capital 20,000 - 20,000 7,760 7,760 7,760 7,760 12,240

Amortizacion de la Deuda y

Disminución de Pasivos55,379,923 - 55,379,923 43,492,085 43,492,085 43,492,085 43,492,085 11,887,838

TOTAL GASTO 880,470,125 - 880,470,125 111,043,111 111,043,111 111,043,111 77,456,920 769,427,014





Egresos








1 2 3= (1+2) 4 5 6= (3-4)

Legislación

Justicia




Seguridad Nacional





Salud 825,090,202 - 825,090,202 67,551,026 33,964,835 757,539,177


Sociales

Educación

Protección Social



General




Transporte

Comunicaciones

Turismo








Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 55,379,923 - 55,379,923 43,492,085 43,492,085 11,887,838

TOTAL GASTO 880,470,125 - 880,470,125 111,043,111 77,456,920 769,427,014










Egresos

Gobierno

Desarrollo Social





1 2 3= (1+2) 4 5 6 7 8= (3-4)


Morones Prieto880,470,125 - 880,470,125 111,043,111 111,043,111 111,043,111 77,456,920 769,427,014

TOTAL GASTO 880,470,125 - 880,470,125 111,043,111 111,043,111 111,043,111 77,456,920 769,427,014





Egresos






M A R ZO DE 2 0 1 7 18/Informe... · M A R ZO DE 2 0 1 7 ARTICULO 18 INDICADORES DE GESTION...

Documents

Transcript of M A R ZO DE 2 0 1 7 18/Informe... · M A R ZO DE 2 0 1 7 ARTICULO 18 INDICADORES DE GESTION...