MANUAL DE NORMAS, POLÍTICAS Y...

ANEXOS DE LOS

LINEAMIENTOS

PARA EL

EJERCICIO

PRESUPUESTAL 2009

LINEAMIENTOS PARA EL EJERCICIO PRESUPUESTAL 2009

DIRECCIÓN DE FINANZAS

FECHA DE EXPEDICIÓN: 27/ abril/ 2009

FECHA DE ACTUALIZACIÓN No. DE PÁGINA

1 DE 115SUBDIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO DIA MES AÑO

ANEXOS DE LOS LINEAMIENTOS PARA EL EJERCICIO

PRESUPUESTAL 2009






Anexo 1

AUTORIZACIÓN DEL CONTRATOS PLURIANUALES

1) El nombre del contrato plurianual, con la especificación de las obras, adquisiciones arrendamientos o servicios, señalando si corresponden a gasto de inversión ó gasto corriente.

2) La justificación de porque la celebración de dicho contrato representa ventajas económicas y sociales ó que sus términos y condiciones son más favorables con respecto a la celebración de un contrato anual.

3) La justificación del plazo de la contratación y de que el mismo no afectará negativamente la competencia económica del sector de que se trate.

4) Explicación de las acciones a desarrollar en cada año. En el caso de obra pública, deberán consignarse los avances físicos esperados.

5) Montos a ejercer para cada año. El desglose del gasto debe consignarse a precios del año, tanto para el ejercicio fiscal como para los subsecuentes. Los montos deberán presentarse incluyendo I.V.A., en pesos con dos decimales y en su caso, en la moneda prevista para su contratación.

6) Compromiso de la Unidad Administrativa de presupuestar dentro de su techo de gasto asignado para cada ejercicio fiscal, los montos correspondientes al proyecto.

7) Análisis Costo-Beneficio del proyecto plurianual, de conformidad a la Guía Técnica correspondiente.






Anexo 2

OFICIO DE CONTINUIDAD (PRESUPUESTO DESCONCENTRADO)

Nombre de la Unidad Administrativa

Oficio No. _______________

Lugar y fecha del oficio_______________

Nombre del Servidor Público.Subdirector de Programación y PresupuestoPresente

Hago referencia al Oficio No. _______________, mediante el cual envío los montos a nivel partida, subpartida y tipo de gasto que esa Unidad Administrativa solicita comprometer con cargo al Presupuesto 2009.

Sobre el particular, me permito informar a usted que con Oficio No. _____________ de fecha ____________ la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, autorizó iniciar los procesos licitatorios de los Contratos de Servicios que se solicitaron, como se muestra en el cuadro a nivel partida que se anexa.

Es importante destacar, que en el oficio en comento la Secretaría de Hacienda y Crédito Público señala entre otros aspectos fundamentales que se deberán de considerar, que el Ejercicio de los Recursos estará sujeto a la disponibilidad financiera y presupuestaria que apruebe la H. Cámara de Diputados y el calendario del gasto que autorice la propia SHCP.

Despedida.

AtentamenteCargo del Servidor Público






Nombre del Servidor Público.Facultado para tal efecto.

Anexo 3






Instructivo Anexo 3






Anexo 4

CORREO ELECTRÓNICO

TELEFONO Y/O RED

CORREO ELECTRÓNICO CORREO ELECTRÓNICO

TELEFONO Y/O RED TELEFONO Y/O RED

VIGENTE A PARTIR DE:

No. DE EMPLEADO No. DE EMPLEADO

DOMICILIO

TELEFONO Y/O RED

NOMBRE

CARGOCORREO ELECTRÓNICO

NOMBRE

CARGO

SERVIDOR PÚBLICO (ACREDITADO PARA FIRMAR DOCUMENTACIÓN

JUSTIFICATIVA Y COMPROBATORIA)

NOMBRE

"REGISTRO DE FIRMAS AUTORIZADAS"

DIRECCIÓN DE FINANZASSUBDIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO

UNIDAD ADMINISTRATIVA

TITULAR DE LA UNIDAD ADMINISTRATIVA

FECHA DE ELABORACIÓN



NOMBRE

CARGOCARGO



No. DE EMPLEADO No. DE EMPLEADO

Nota: Los recuadros que no sean utilizados, deberán ser cancelados.

Anexo 5






FECHA

No. BENEFICIARIO PARTIDA SUBPARTIDA SUBTOTAL IVA TOTAL

IMPORTE CON LETRA:VISTO BUENO

HOJA _______ DE ________

SUMA TOTAL O PARCIAL

SERVIDOR PÚBLICO ACREDITADO


RELACIÓN DE FACTURAS

CONCEPTO

RELACIÓN NÚMEROCENTRO DE TRABAJO: NÚMERO DE CLC

Anexo 6






VOLANTE DE DEVOLUCION

N U M E R O FECHA IMPORTE

C. L. C.BENEFICIARIOR. F. C.

COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA U HOMÓLOGO DE LA:

POR LAS CAUSAS QUE A CONTINUACIÓN SE INDICAN, ANEXO SE DEVUELVE LA DOCUMENTACIÓN QUE AMPARA LA CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA SEÑALADA, POR LO QUE PARA ESTAR EN POSIBILIDAD DE CONTINUAR CON EL TRÁMITE DE PAGO, SE AGRADECERÁ QUE A LA BREVEDAD POSIBLE SE REALICEN LAS CORRECCIONES O ACLARACIONES PERTINENTES.

MOTIVO DE LA DEVOLUCIÓN:

SUBJEFE DE DEPTO. DICTAMINADOR (U HOMÓLOGO)

JEFE DE DEPTO. DICTAMINADOR (U HOMÓLOGO)

Anexo 7

NUMERO DE VOLANTE

F E C H ADIA MES AÑO

Dirección de FinanzasSubdirección de Programación y Presupuesto






1103 1401 1409 1501 3418 7601 7704

CAPÍTULO XIIINUMERAL 129

MEMORÁNDUM ORIGINAL DEL SUBDIRECTOR DE PERSONAL AL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN YPRESUPUESTO, MEDIANTE EL CUAL SE ENVÍA LA CLC CORRESPONDIENTE A LAS REMUNERACIONESQUINCENALES ORDINARIAS Y EXTRAORDINARIAS PARA SU PAGO.

X


MEMORANDUM EN ORIGINAL DEL SUBDIRECTOR DE PERSONAL AL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN YPRESUPUESTO, MEDIANTE EL CUAL SE ENVÍA LA CLC PARA EL PAGO DE LA NÓMINA DE PENSIONES PORRIESGO DE TRABAJO, ASI MISMO ES NECESARIO ANEXAR EL RESUMEN DE PERCEPCIONES Y DEDUCIONES DELA NÓMINA QUE CORRESPONDA DEBIDAMENTE VALIDADO EN ORIGINAL.

X X

CAPÍTULO XIXNUMERAL 345

MEMORÁNDUM ORIGINAL DEL SUBDIRECTOR DE PERSONAL AL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN YPRESUPUESTO, MEDIANTE EL CUAL ENVIA LA CLC EN DONDE SE DETALLA DE MANERA QUINCENAL LASAPORTACIONES DEL TRABAJADOR, INSTITUTO Y SINDICATO, SEGÚN LAS DIFERENTES UNIDADESADMINISTRATIVAS. (FONAC)

X X


MEMORÁNDUM ORIGINAL DEL SUBDIRECTOR DE PERSONAL AL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN YPRESUPUESTO, MEDIANTE EL CUAL SE ENVÍA LA CLC CORRESPONDIENTE AL IMPUESTO SOBRE NÓMINA.

X


MEMORÁNDUM ORIGINAL DEL SUBDIRECTOR DE PERSONAL AL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN YPRESUPUESTO, MEDIANTE EL CUAL SE ENVÍA LA CLC CORRESPONDIENTE AL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.

X


MEMORÁNDUM ORIGINAL DEL SUBDIRECTOR DE PERSONAL AL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN YPRESUPUESTO, MEDIANTE EL CUAL SE ENVÍA LA CLC Y EL DETALLE DE LAS CUOTAS SINDICALES DE LASQUINCENAS.

X


MEMORÁNDUM ORIGINAL DEL SUBDIRECTOR DE PERSONAL AL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN YPRESUPUESTO, MEDIANTE EL CUAL SE ENVÍA LA CLC POR CONCEPTO DE RETENCIÓN DE SEGUROSHIPOTECARIOS.

X


MEMORÁNDUM ORIGINAL DEL SUBDIRECTOR DE PERSONAL AL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN YPRESUPUESTO, MEDIANTE EL CUAL SE ENVÍA LA CLC POR CONCEPTO DE RETENCIÓN DE CREDITOSHIPOTECARIOS.

X


MEMORÁNDUM ORIGINAL DEL SUBDIRECTOR DE PERSONAL AL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN YPRESUPUESTO, MEDIANTE EL CUAL SE ENVÍA LA CLC POR CONCEPTO DE RETENCIÓN DE SEGUROS DE VIDA,DAÑOS, DE RESPONSABILIDAD CIVIL, AUTOMÓVILES, APORTACIONES DE SEPARACIÓN INDIVIDUALIZADO.

X X


MEMORÁNDUM ORIGINAL DEL SUBDIRECTOR DE PERSONAL AL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN YPRESUPUESTO, MEDIANTE EL CUAL SE ENVÍA LA CLC POR CONCEPTO DE RETENCIÓN DE GASTOSFUNERARIOS.

X


MEMORÁNDUM ORIGINAL DEL SUBDIRECTOR DE PERSONAL AL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN YPRESUPUESTO, MEDIANTE EL CUAL SE ENVÍA LA CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA POR CONCEPTO DERETENCIÓN DE LAS CUOTAS DEL DEPORTIVO.

X


MEMORÁNDUM ORIGINAL DEL SUBDIRECTOR DE PERSONAL AL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN YPRESUPUESTO, MEDIANTE EL CUAL SE ENVÍA LA CLC POR CONCEPTO DE APORTACIONES DE LOSTRABAJADORES A LA COMISIÓN NACIONAL DE AUXILIOS.

X


MEMORÁNDUM ORIGINAL DEL SUBDIRECTOR DE PERSONAL AL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN YPRESUPUESTO, MEDIANTE EL CUAL SE ENVÍA LA CLC CORRESPONDIENTE A LAS CUOTAS, APORTACIONES YRECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS PERSONALES DE LA QUINCENA SEGÚN CORRESPONDA.

X X

GASTOS QUE SE TRAMITARÁN UNICAMENTE CON MEMORÁNDUM

* LA PRESENTE GUÍA NO EXCLUYE A LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS CENTRALES Y DESCONCENTRADAS A CUMPLIR CON LA NORMATIVIDAD ESPECÍFICA QUE EMITAN LAS DIREFENTES ÁREAS ADMINISTARTIVAS Y/O SUSTANTIVAS DEL ISSSTE EN EL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO.* LAS PARTIDAS PRESUPUESTALES QUE NO ESTEN EN LA PRESENTE GUÍA NO QUEDAN EXCLUIDAS DE CUMPLIR CON LA NORMATIVIDAD ESPECÍFICA PARA SU TRÁMITE DE PAGO.

REFERENCIA NORMATIVA

DESCRIPCIÓN PARTIDAS PRESUPUESTALES

* EN EL MEMORÁNDUM SE DEBERÁ INDICAR CLARAMENTE EL NÚMERO DE LA CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA, DESCRIPCIÓN DEL CONCEPTO, EL IMPORTE, LA PARTIDA, EL DESTINATARIO Y/O BENEFICIARIO, EN LOS CASOS EN QUE APLIQUE LA CUENTA Y LA INSTITUCIÓN BANCARIA.

Anexo 7






1702 1998 3904 7503PAGO A TRAVÉS DE LA COMISIÓN NACIONAL DE AUXILIOS DE LOS TRABAJADORES DEL ISSSTE


OFICIO ORIGINAL DE LA COMISIÓN DE AUXILIO DEL ISSSTE DIRIGIDO A LA DIRECCIÓN DE ADMINISTARCIÓN CON ATENCIÓN AL SUBDIRECTOR DEPERSONAL.

X


ORIGINAL DE LA SOLICITUD, INTEGRACIÓN, EXPEDIENTE Y DICTAMEN. X


COPIA DEL IFE. X


COPIA DEL ÚLTIMO TALÓN DE PAGO. X


ORIGINAL DE LA BAJA OFICIAL. X


ORIGINAL DE LA HOJA ÚNICA DE SERVICIOS. X


ORGINAL DE LA CARTA DE DESIGNACIÓN DE BENEFICIARIOS (EN CASO DE TENERLOS). X


EN CASO DE DEFUNCIONES ORIGINAL DEL ACTA DE DEFUNCIÓN. X


ORIGINAL DEL ACTA DE NACIMIENTO Y/O MATRIMONIO QUE AMPARE EN PARESTESCO DE LOS BENEFICIARIOS. X


EN CASO DE SENTENCIA POR PENSIÓN ALIMENTICIA COPIA DE DICHA SENTENCIA. X


COPIA DEL IFE DE LOS BENEFICIARIOS.

PAGO RESOLUCIONES ADMINISTRATIVAS (LAUDOS O AUTOS DE EJECUCIÓN) O CONVENIOCAPÍTULO XV

NUMERAL 220MEMORÁNDUM DEL SUBDIRECTOR DE PERSONAL, POR MEDIO DEL CUAL ENVÍA LA CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA AL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO, ESPECIFICANDO EL No. DE CLC, BENEFICIARIO, IMPORTE Y NÚMERO DE PROCESO LABORAL.

X

CAPÍTULO XVNUMERAL 220

COPIA CERTIFICADA DE LAUDO, RESOLUCIÓN ADMINISTARTIVA, AUTO DE EJECUCIÓN O CONVENIO.


FORMATO DE CHEQUE NOMINATIVO. X


PLANILLA DE INDEMNIZACIÓN. X


PLANILLA DE CUANTIFICACIÓN. X


OFICIO DEL DELEGADO REGIONAL DIRIGIDO AL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO, SOLICITANDO EL IMPORTE A PAGAR DE ACUERDO AL CONVENIO ANEXO. SE DEBERÁ DE CORROBORAR EL NÚMERO DE JUICIO LABORAL O EXPEDIENTE, NOMBRE DEL BENEFICIARIO Y FECHA LÍMITE DE PAGO ( SI LA HAY).

X


DICTAMEN O ACUERDO DE LA JUNTA DE CONCILIACIÓN Y ARBITRAJE.

PAGO DE FUNERALES Y DEFUNCIONESCAPÍTULO XVIIINUMERAL 338

MEMORÁNDUM ORIGINAL DEL SUBDIRECTOR DE PERSONAL, POR MEDIO DEL CUAL ENVÍA LA DOCUMENTACIÓN ORIGINAL Y SOLICITA LAELABORACIÓN DEL CHEQUE NOMINATIVO AL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO.

X

CAPÍTULO XVIIINUMERAL 338

ORIGINAL DEL FORMATO DE SOLICITUD DE ORDEN DE PAGO. X


COPIA DEL ÚLTIMO TALÓN DE PAGO. X


COPIA DEL IFE. X


ACTA DE DEFUNCIÓN EN ORIGINAL. X


ACTA DE MATRIMONIO ( EN CASO DE QUE EL BENEFICIARIO SEA EL CÓNYUGE). X


DESCRIPCIÓN PARTIDAS PRESUPUESTALES

PAGOS DIVERSOS

Anexo 7






1702 1998 3904 7503CAPÍTULO XVIIINUMERAL 338

ACTA DE NACIMIENTO (EN CASO DE QUE LOS HIJOS SEAN BENEFICIARIOS). X


COPIA DEL IFE DE LOS BENEFICIARIOS. X

COMPROBACIÓN DE GASTOS (RECURSOS DESTINADOS A EVENTOS INSTITUCIONALES)

CAPÍTULO XNUMERAL 363

OFICIO DIRIGIDO AL SUBDIRCTOR DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO, MEDIANTE EL CUAL SE INDIQUE EL EVENTO, NÚMERO E IMPORTE DE LA CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA CUYA COMPROBACIÓN SE EFECTÚA A TRAVÉS DEL DOCUMENTO MÚLTIPLE (LA SUMA DE LA DOCUMENTACIÓN Y LA DEVOLUICIÓN QUE SE HAYA EFECTUADO EN EFECTIVO TENDRÁ QUE CORRESPONDER AL TOTAL DE LOS RECURSOS OTORGADOS).

X

CAPÍTULO XXNUMERAL 363

INCISO i

LA DOCUMENTACIÓN SE ANEXARÁ EN ORIGINAL Y DEBE CUMPLIR CON LOS REQUISITOS FISCALES, ASÍ TAMBIÉN DEBERÁ CONSIGANR LA FIRMADEL SECRETARIO DEL SNTISSSTE.

X


INCISO i i

RELACIÓN DE COMPROBANTES POR SECCIÓN SINDICAL, NÚMERO DE FACTURA, PROVEEDOR, IMPORTE, IVA, ISR Y TOTAL Y ORDENADA POR CONCEPTO DE GASTO.

X


INCISO iiiANEXAR RELACIÓN DE LOS RECURSOS ASIGNADOS A CADA SECCIÓN SINDICAL. X


INCISO iv

EN CASO DE VIÁTICOS Y PASAJES, ANEXAR AVISO DE COMISIÓN/ORDEN DE MINISTRACIÓN DE VIÁTICOS, FIRMADO POR EL SECRETARIOGENERAL DEL SNTISSSTE Y SUJETARSE A LO DISPUESTO EN LOS PRESENTES LINEAMIENTOS.

X


INCISO v

RETENER A LAS PERSONAS FISICAS CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL, CUYO IMPORTE A PAGAR SEA SUPERIOR A $2,000.00, EL 15% DE IVA, DECONFORMIDAD AL ARTÍCULO 3 Y 1-A DE LA LEY DEL IVA Y ANEXAR EL FORMATO 37-A POR TRIPLICADO.

X


INCISO vi

RETENER A LAS PERSONAS FISICAS QUE PRESTEN SERVICIOS PROFESIONALES (HONORARIOS) EL 10% DE IVA, DE CONFORMIDAD AL ARTÍCULO 1-A DEL LA LEY DEL IVA, ASÍ COMO EL 10% DE IRS Y ANEXAR EL FORMATO 37-A POR TRIPLICADO.

X


INCISO viiELABORAR EL FORMATO 37-A “CONSTANCIA DE PAGOS Y RETENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS”, EN LOS TÉRMINOS ENMARCADOS EN LOSPRESENTES LINEAMIENTOS.

X


INCISO viii

LA FECHA DE FACTURACIÓN, SERÁ A PARTIR DE LA ENTREGA DE LOS RECURSOS Y COMO MÁXIMO, AL DÉCIMO DÍA POSTERIOR A LA REALIZACIÓN DEL EVENTO.

X


INCISO ix

RELACIÓN DE PERSONAL QUE ASISTIÓ AL EVENTO Y EN CASO DE QUE RESULTEN BENEFICIADOS EN ALGUNA RIFA CON UN BIEN, ADEMAS DEBERÁ ACREDITAR LA ENTREGA CON LA FIRMA AUTOGRAFA, DICHA RELACIÓN DEBERÁ CONTENER: NOMBRE DEL EMPLEADO, NÚMERO DE EMPLEADO Y CENTRO DE TRABAJO DEL EMPLEADO.

X


EN CASO DE NO UTILIZAR LA TOTALIDAD DE LOS RECURSOS, SE DEVOLVERÁ EL REMANENTE A LA TESORERÍA GENERAL Y SE ANEXARÁ EL RECIBO CORRESPONDIENTE A LA DOCUMENTACIÓN SOPORTE.

X

* LAS PARTIDAS PRESUPUESTALES QUE NO ESTEN EN LA PRESENTE GUÍA NO QUEDAN EXCLUIDAS DE CUMPLIR CON LA NORMATIVIDAD ESPECÍFICA PARA SU TRÁMITE DE PAGO.

* LOS DOCUMENTOS COMPROBATORIOS DEL GASTO DEBERÁN ESTAR ADHERIDOS CON PEGAMENTO AL CENTRO DE UNA HOJA TAMAÑO CARTA CUANDO SEA DE MENOR TAMAÑO A DICHAS HOJAS.* LA PRESENTE GUÍA NO EXCLUYE A LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS CENTRALES Y DESCONCENTRADAS A CUMPLIR CON LA NORMATIVIDAD ESPECÍFICA QUE EMITAN LAS DIREFENTES ÁREAS ADMINISTARTIVAS Y/O SUSTANTIVAS DEL ISSSTE EN EL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO.


DESCRIPCIÓNPARTIDAS PRESUPUESTALES

Anexo 7






PARTIDA7601

IMPUESTOS FEDERALES (ISR POR SERVICIOS PROFESIONALES Y REGALÍAS REPORTADAS POR DELEGACIONES) E IVA (POR HONORARIOS, ARRENDAMIENTO, ACTIVIDADES EMPRESARIALES,

PERSONAS FÍSICAS Y PERSONAL MORALES)CAPÍTULO XIXNUMERAL 344

FORMATO ENVIADO POR EL SUBDIRECTOR DE CONTADURÍA, CON EL DESGLOCE MENSUAL DE LOSIMPUESTOS DEBIDAMENTE REQUISITADO.

X


RELACIÓN DE TODAS LAS CUENTAS POR LIQUIDAR CERTIFICADAS EN LAS QUE HUBO RETENCIÓNPOR DICHOS IMPUESTOS.

X

PAGO DEL 5 AL MILLARCAPÍTULO XIXNUMERAL 344

FORMATO DEL SUBDIRECTOR DE CONTADURÍA DIRIGIDO AL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN YPRESUPUESTO, EN EL QUE SE DETALLA EL DESGLOCE DEL IMPUESTO.

X


REPORTE DE RETENCIONES Y PAGO DE IMPUESTOS DEL MES CORRESPONDIENTE. X

ENTERO DE IVA


OFICIO ORIGINAL DEL SUBDIRECTOR DE RECUPERACIÓN DE CRÉDITO EN EL QUE SE ENVÍA ELREPORTE MENSUAL DE LAS MODIFICACIONES INDIVIDUALES DE LOS SALDOS AL SUBDIRECTOR DECONTADURÍA.

X

RETENCIÓN DEL 2 AL MILLARCAPÍTULO VIINUMERAL 69

INCISO v, vi, vi i i , ix xii

FACTURA QUE CUBRA LOS REQUISITOS FISCALES DEL INSTITUTO DE CAPACITACIÓN DE LAINDUSTRIA DE LA CONSTRUCCIÓN, A.C.

X


FORMATO DEL SUBDIRECTOR DE CONTADURÍA DIRIGIDO AL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN YPRESUPUESTO, EN EL QUE SE RESPALDE EL IMPORTE CORRESPONDIENTE.

X

DESCRIPCIÓNREFERENCIA NORMATIVA

IMPUESTOS Y/O ENTEROS

Anexo 7






2101 2102 2103 2104 2105 2106 2107 2204 2206 2301 2302 2303 2401 2402 2403 2404 2501 2502 2503 2504 2505 2506 2602 2603 2604 2605 2701 2702 2703CAPÍTULO VIINUMERAL 69

INCISO vRECIBO, FACTURA O DOCUMENTO FISCAL ORIGINAL. X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X

CAPÍTULO VIINUMERAL 69

INCISO v

REQUISITOS FISCALES ESTABLECIDOS EN EL CÓDIGO FISCALY LAS MISCELANEAS FISCALES.

X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X


INCISO vi

FIRMA, NOMBRE Y CARGO DEL FUNCIONARIO FACULTADODE CONFORMIDAD AL REGISTRO DE FIRMAS EN ELDOCUMENTO FISCAL.



INCISO viiLA JUSTIFICACIÓN AMPLIA DEL GASTO. X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X


INCISO viii

CARECER DE TACHADURAS, BORRADURAS,ENMENDADURAS, MUTILACIONES O ALTERACIONES.



INCISO ixVERIFICAR LAS OPERACIONES ARITMÉTICAS. X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X


INCISO x

ALTA DE ALMACEN O FIRMA DE QUIEN RECIBIO LOSARTÍCULOS A SATISFACCIÓN DEL INSTITUTO DE LA UNIDADADMINISTARTIVA CENTRAL Y DESCONCENTRADA.

X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X


INCISO iii

OFICIO ORIGINAL DIRIGIDO AL SUBDIRECTOR DEPROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO MEDIANTE EL CUAL SESOLICITE EL TRÁMITE DE PAGO.


CAPÍTULO XIVNUMERAL 141

SOLAMENTE SE CUBRIRÁN LOS GASTOS POR UNIFORMESCON LA AUTORIZACIÓN DE LA DIRECCIÓN DEADMINISTRACIÓN Y DE CONFORMIDAD A LAS CONDICIONESGENERALES DE TRABAJO.

X

CAPÍTULO XIV NUMERAL 142

CONTAR CON EL Vo. Bo. DE LA DIRECCIÓN DECOMUNICACIÓN SOCIAL EN EL CASO DE SUSCRIPCIONES.

X


INCISO iDESCRIPCIÓN SUFICIENTE DE DICHA EROGACIÓN. X X


INCISO iiOBJETIVO QUE SE CUMPLIO. X X


INCISO iii

NOMBRE COMPLETO CARGO Y FIRMA DE LAS PERSONASQUE RECIBIERON EL BENEFICIO.

X X


INCISO iv

Vo. Bo. DEL DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR, DELEGADO UHOMÓLOGO

X X

CAPÍTULO XVNUMERAL 205 SOLO SE AUTORIZAN GASTOS PARA BOTIQUÍN. X


MEDICAMENTO DE PATENTE CON EL Vo. Bo. DE LADIRECCIÓN MÉDICA.

X


LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS CENTRALES YDESCONCENTRADAS, EN MATERIA DE COMBUSTIBLES,LUBRICANTES Y ADITIVOS, SE APEGARAN A LOS CRITERIOSQUE EN LA MATERIA EMITA LA DIRECCIÓN DEADMINISTARCIÓN.

X X X


Vo. Bo. DE LA SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS MATERIALES YSERVICIOS GENERALES U HOMOLOGO.

X X

* LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS CENTRALES Y DESCONCENTRADAS QUE APLIQUEN RETENCIONES EN LA CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA, DEBERÁN ANEXAR EL FORMATO 37-A DEBIDAMENTE REQUISITADO POR TRIPLICADO.

CAPÍTULO 2000 "SUMINISTROS Y MATERIALES"

* LOS DOCUMENTOS COMPROBATORIOS DEL GASTO DEBERÁN ESTAR ADHERIDOS CON PEGAMENTO AL CENTRO DE UNA HOJA TAMAÑO CARTA CUANDO SEA DE MENOR TAMAÑO A DICHAS HOJAS.

* LA PRESENTE GUÍA NO EXCLUYE A LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS CENTRALES Y DESCONCENTRADAS A CUMPLIR CON LA NORMATIVIDAD ESPECÍFICA QUE EMITAN LAS DIREFENTES ÁREAS ADMINISTARTIVAS Y/O SUSTANTIVAS DEL ISSSTE EN EL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO.* LAS PARTIDAS PRESUPUESTALES QUE NO ESTEN EN LA PRESENTE GUÍA NO QUEDAN EXCLUIDAS DE CUMPLIR CON LA NORMATIVIDAD ESPECÍFICA PARA SU TRÁMITE DE PAGO.



Anexo 7






3101 3102 3103 3104 3106 3107 3109 3111 3203 3207 3304 3305 3306 3308 3401 3402 3404 3407 3411 3414 3417 3501 3503 3504 3505 3506 3601 3602 3603 3701 3702 3803 3804 3805 3811 3813 3817 3819CAPÍTULO VIINUMERAL 69

INCISO v

RECIBO, FACTURA O DOCUMENTO FISCALORIGINAL.

X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X


INCISO v

REQUISITOS FISCALES ESTABLECIDOS EN EL CODIGOFISCAL Y LAS MISCELANEAS FISCALES.



INCISO vi

FIRMA, NOMBRE Y CARGO DEL FUNCIONARIOFACULTADO DE CONFORMIDAD AL REGISTRO DEFIRMAS EN EL DOCUMENTO FISCAL.



INCISO vii*LA JUSTIFICACIÓN AMPLIA DEL GASTO. X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X


INCISO IXVERIFICAR LAS OPERACIONES ARITMÉTICAS. X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X


INCISO viii

CARACER DE TACHADURAS, BORRADURAS,ENMENDADURAS O MUTILACIONES.



INCISO iii

OFICIO ORIGINAL DIRIGIDO AL SUBDIRECTOR DEPROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO MEDIANTE ELCUAL SE SOLICITE EL TRÁMITE DE PAGO.

X X X X X X X X X x X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X


EL ARRENDAMIENTO DE VEHÍCULOS TERRESTRES SEPODRÁ REALIZAR CON LA AUTORIZACIÓN DELDIRECTOR GENERAL, DIRECTOR, DELEGADO,DIRECTOR DE HOSPITAL REGIONAL U HOMÓLOGOS,BAJO SU ESTRICTA RESPONSABILIDAD.

X

CAPÍTULO XIVNUMERAL 161,

173CAPÍTULO XV

NUMERAL 228

CONTAR CON LA AUTORIZACIÓN INDELEGABLE DELDIRECTOR GENERAL DEL ISSSTE.

X X X X X X X X

CAPÍTULO XIVNUMERAL 161 Y

182

CONTAR CON EL Vo. Bo. DE LA DIRECCIÓN DETECNOLOGÍA Y DESSARROLLO INSTITUCIONAL.

X X X


ANEXAR UN OFICIO DIRIGIDO AL SUBDIRECTOR DEPROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO, MEDIANTE ELCUAL SE PRECISEN LOS PRODUCTOS ENTREGABLES,SU RECEPCIÓN A ENTERA SATISFACCIÓN DELINSTITUTO Y EL NOMBRE DEL SERVIDOR PÚBLICORESPONSABLE DE SU GUARDA Y CUSTODIA.

X X X


FORMATO DE LIBERACIÓN DE PAGO, CÉDULAS DEINSCRIPCIÓN O RELACIÓN DE PERSONAL QUEASISTIÓ AL CURSO CONTENIENDO, NOMBRE, CARGOY FIRMA.

X


Vo. Bo. DE LA DIRECCIÓN DE COMUNICACIÓNSOCIAL, QUE SE REFIERE A PERIÓDICOS, REVISTAS,TRÍPTICOS, DÍPTICOS, ANUNCIOS, POSTERS,VOLANTES PROMOCIONALES.

X X X X X


ORDEN DE INSERCIÓN EN ORIGINAL, PARAPUBLICACIONES IMPRESAS, EN LA CUAL SE DEBERÁESPECIFICAR LA TARIFA CONVENIDA, CONCEPTO,DESCRIPCIÓN DEL MENSAJE, DESTINATARIOS, LACOBERTURA Y CIRCULACIÓN CERTIFICADA DELMEDIO EN CUESTIÓN.

X X


ORDEN DE TRANSMISIÓN EN ORIGINAL, PARA LOSDEMÁS MEDIOS, EN LA QUE SE ESPECIFIQUE LATARIFA CONVENIDA, CONCEPTO, DESCRIPCIÓN DELMENSAJE, DESTINATARIOS, COBERTURA Y LASPAUTAS DE DIFUSIÓN EN MEDIOS ELECTRÓNICOS.

X X


EJEMPLAR DE LA PUBLICACIÓN, INSERCIÓN,ANUNCIO, TRÍPTICO, DÍPTICO, POSTERS, VOLANTESPROMOCIONALES O ANUNCIO.

X X X X X

CAPÍTULO 3000 "SERVICIOS GENERALES"

DESCRIPCIÓNPARTIDAS PRESUPUESTALESREFERENCIA

NORMATIVA

Anexo 7






3101 3102 3103 3104 3106 3107 3109 3111 3203 3207 3304 3305 3306 3308 3401 3402 3404 3407 3411 3414 3417 3501 3503 3504 3505 3506 3601 3602 3603 3701 3702 3803 3804 3805 3811 3813 3817 3819


DEBERÁN ANEXAR UNA RELACIÓNPORMENORIZADA DE LOS SERVICIOS INTEGRALESDEBIDAMENTE VALIDADA CON NOMBRE CARGO YFIRMA DEL SERVIDOR PÚBLICO RESPONSABLE DE LAUNIDAD ADMINISTRATIVA CONTRATANTE YRELACIÓN DE PARTICIPANTES CON NOMBRE, CARGOY FIRMA.

X X X X


CONTAR CON EL Vo. Bo. DE LA DIRECCIÓN MÉDICAPARA SERVICIOS INTEGRALES DE TIPO MÉDICO.

X


LOS DEDUCIBLES DEBERÁN CONTAR CON EL Vo. Bo.DE LA DIRECCIÓN DE FINANZAS, COPIA DELDICTAMEN DE LA ASEGURADORA O ACTA DESINIESTRO.

X X X

CAPÍTULO XIVNUMERAL 188 Y

189

CONTAR CON EL Vo. Bo. DE LA DIRECCIÓN DEADMISTRACIÓN U HOMOLOGOS PARA LACONTRATACIÓN DE PENSIÓN DE ESTACIONAMIENTOY MANTENIMIENTO DE VEHÍCULOS OFICIALES.

X X


DOCUMENTOS QUE POR SU NATURALEZA SEANCONSIDERADOS COMO COMPROBACIÓN DEL GASTOEN ORIGINAL (RECIBOS DE PASAJES LOCALES).

X

CAPÍTULO XVNUMERAL 228 y

229

LAS COMISIONES SERÁN AUTORIZADAS POR ELTITULAR DE LA UNIDAD ADMINISTRATIVA A TRAVÉSDEL FORMATO "OFICIO DE COMISIÓN" AUTORIZADOPOR EL TITULAR DE LA UNIDAD.

X X

CAPÍTULO XVNUMERAL 243,

246, 247, 248, 249, 250, 251 Y 252

DEBERÁN SUJETARSE A LAS TARIFAS AUTORIZADASPARA VIÁTICOS NACIONALES E INTERNACIONALES.

X X


INCISO i

ANEXAR A LA CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADAEL FORMATO ORIGINAL "AVISO DE COMISIÓN" Y"DESGLOCE PORMENORIZADO DE GASTOS".

X


FIRMA DEL COMISIONADO EN TODA LACOMPROBACIÓN DE VIÁTICOS NACIONALES.

X


SELLO DE LA FECHA DE LLEGADA Y SALIDA DE LAUNIDAD ADMINISTRATIVA, MÉDICA O CENTRO DETRABAJO QUE CERTIFIQUE LA ASISTENCIA PARA ELCUMPLIMIENTO DE LA COMISIÓN.

X X


SE DEBERÁ ANEXAR UNA COPIA DEL OFICIO DECOMISIÓN , EL AVISO DE COMISIÓN/ORDEN DEMINISTRACIÓN DE VIÁTICOS" ORIGINAL CON LADOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA, GASTOSPORMENORIZADOS ORIGINAL, COPIA DEL RECIBO,EN CASO DE DEVOLUCIÓN EN EFECTIVO.

X


LOS PASAJES SE COMPROBARÁN CON ELDOCUMENTO QUE EMITA TURISSSTE O LA LÍNEAÁEREA, EL BOLETO ELECTRÓNICO Y LOS PASES DEABORDAR, DEBIDAMENTE FIRMADOS POR ELCOMISIONADO.

X X


LOS PASAJES TERRESTRES SE COMPROBARÁN CONLOS BOLETOS DE AUTOBUS, MISMOS QUE DEBERÁNCONSIGNAR LA FECHA DE SALIDA Y REGRESO,DEBIDAMENTE FIRMADOS POR EL COMISIONADO.

X


EN CASO DE QUE EL SERVIDOR PÚBLICO SETRASLADE EN VEHÍCULO OFICIAL O PROPIO,DEBIDAMENTE JUSTIFICADO, SE OTORGARÁNGASTOS DE GASOLINA Y PEAJE, MISMOS QUE SEREGISTRARAN EN LA PARTIDA 3811.

X

* LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS CENTRALES Y DESCONCENTRADAS QUE APLIQUEN RETENCIONES EN LA CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA, DEBERÁN ANEXAR EL FORMATO 37-A DEBIDAMENTE REQUISITADO POR TRIPLICADO.

* LOS CONTRATOS DE SERVICIOS SERVIRÁN COMO JUSTIFICANTES DE LA EROGACIÓN.* LOS DOCUMENTOS COMPROBATORIOS DEL GASTO DEBERÁN ESTAR ADHERIDOS CON PEGAMENTO AL CENTRO DE UNA HOJA TAMAÑO CARTA CUANDO SEA DE MENOR TAMAÑO A DICHAS HOJAS.* LA PRESENTE GUÍA NO EXCLUYE A LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS CENTRALES Y DESCONCENTRADAS A CUMPLIR CON LA NORMATIVIDAD ESPECÍFICA QUE EMITAN LAS DIREFENTES ÁREAS ADMINISTARTIVAS Y/O SUSTANTIVAS DEL ISSSTE EN EL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO.* LAS PARTIDAS PRESUPUESTALES QUE NO ESTEN EN LA PRESENTE GUÍA NO QUEDAN EXCLUIDAS DE CUMPLIR CON LA NORMATIVIDAD ESPECÍFICA PARA SU TRÁMITE DE PAGO.

CAPÍTULO 3000 "SERVICIOS GENERALES"REFERENCIA NORMATIVA DESCRIPCIÓN

PARTIDAS PRESUPUESTALES

Anexo 7






5101 5102 5206 5304 5401 5402 6107 6108 6102CAPÍTULO VIINUMERAL 69

INCISO vFACTURA ORIGINAL X X X X X X X X X


INCISO v

REQUISITOS FISCALES ESTABLECIDOS EN EL CÓDIGOFISCAL Y LAS MISCELANEAS FISCALES

X X X X X X X X X


INCISO vi

FIRMA, NOMBRE Y CARGO DEL SERVIDOR PÚBLICOFACULTADO DE CONFORMIDAD AL REGISTRO DEFIRMAS EN LA FACTURA

X X X X X X X X X

CAPÍTULO VIINUMERAL 69 INCISO vii i

CARACER DE TACHADURAS, BORRADURAS,ENMENDADURAS O MUTILACIONES

X X X X X X X X X


INCISO ii i

OFICIO ORIGINAL DIRIGIDO AL SUBDIRECTOR DEPROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO MEDIANTE ELCUAL SE SOLICITE EL TRÁMITE DE PAGO

X X X X X X X X X


INCISO vii

EN LAS FACTURAS SE DEBERÁN RETENER EL 5 ALMILLAR Y 2 AL MILLAR

X X X

CAPÍTULO XVINUMERAL 297

REMISIONES A TRAVÉS DE LAS CUALES SE EFECTUANLAS ENTREGAS AL ALMACÉN

X X X X X X


COPIA DEL OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE INVERSIÓN X X X X X X


LAS FACTURAS DEBERÁN CONTENER EL NÚMERO DEINVENTARIO ASIGNADO Y SELLO DEL ALMACÉN

X X X X X X


INCISO i

CONTRATOS ORGINALES DE OBRA DEBIDAMENTE REQUISITADOS

X X X


INCISO ii y 324

COPIA DE LAS FIANZAS DE ANTICIPO YCUMPLIMIENTO

X X X

CAPÍTULO XVIINUMERAL 324

CARÁTULA ORIGINAL DE ESTIMACIÓN DEBIDAMENTEREQUISITADA

X X X

* LAS PARTIDAS PRESUPUESTALES QUE NO ESTEN EN LA PRESENTE GUÍA NO QUEDAN EXCLUIDAS DE CUMPLIR CON LA NORMATIVIDAD ESPECÍFICA PARA SU TRÁMITE DE PAGO.


CAPÍTULOS 5000 "BIENES MUEBLES E INMUEBLES" y 6000 "OBRA PÚBLICA"


* LOS DOCUMENTOS COMPROBATORIOS DEL GASTO DEBERÁN ESTAR ADHERIDOS CON PEGAMENTO AL CENTRO DE UNA HOJA TAMAÑO CARTACUANDO SEA DE MENOR TAMAÑO A DICHAS HOJAS.

* LA PRESENTE GUÍA NO EXCLUYE A LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS CENTRALES Y DESCONCENTRADAS A CUMPLIR CON LA NORMATIVIDADESPECÍFICA QUE EMITAN LAS DIREFENTES ÁREAS ADMINISTARTIVAS Y/O SUSTANTIVAS DEL ISSSTE EN EL EJERCICIO DE LOS PRESUPUESTOSAUTORIZADOS.






Anexo 8

UNIDAD ADMINISTRATIVA:

No.NÚMERO DE CONTRATO(EN CASO DE PROCEDER) BENEFICIARIO RAZÓN SOCIAL No. DE FACTURA No.DE REMISIÓN TOTAL CON IVA PARTIDA JUSTIFICACIÓN

IMPORTE CON LETRA:

HOJA ______ DE ______ELABORÓ AUTORIZÓ

SERVIDOR PÚBLICO SERVIDOR PÚBLICO


REGISTRO DE PASIVO

SUMA TOTAL O PARCIAL

REVISÓ

SERVIDOR PÚBLICO

Nota: El Servidor Público que autoriza será el que se encuentre acreditado en el anexo 4.






Anexo 9

PARTIDAS QUE NO PODRÁN INCLUIRSE EN CADENAS PRODUCTIVAS

2108. MATERIALES Y SUMINISTROS PARA PLANTELES EDUCATIVOS.2201. PRODUCTOS ALIMENTICIOS PARA EL EJÉRCITO, FUERZA AÉREA Y ARMADA MEXICANOS, Y PARA LOS

EFECTIVOS QUE PARTICIPEN EN PROGRAMAS DE SEGURIDAD PÚBLICA. 2205. PRODUCTOS ALIMENTICIOS PARA LA POBLACIÓN EN CASO DE DESASTRES NATURALES.

2601. COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS PARA VEHÍCULOS TERRESTRES, AÉREOS, MARÍTIMOS, LACUSTRES Y FLUVIALES DESTINADOS A LA EJECUCIÓN DE PROGRAMAS DE SEGURIDAD PÚBLICA Y NACIONAL.

2606. COMBUSTIBLES PARA PLANTAS PRODUCTIVAS.2801. SUSTANCIAS Y MATERIALES EXPLOSIVOS.2802. MATERIALES DE SEGURIDAD PÚBLICA.2803. PRENDAS DE PROTECCIÓN PARA SEGURIDAD PÚBLICA Y NACIONAL2902. MERCANCÍAS PARA SU DISTRIBUCIÓN A LA POBLACIÓN. .2998. GASTOS SUJETOS A COMPROBAR.2999. FONDO DE APOYO ADMINISTRATIVO.3102. SERVICIO TELEGRÁFICO.3106. SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA.3107. SERVICIO DE AGUA.3112. SERVICIOS GENERALES PARA PLANTELES EDUCATIVOS.3205. ARRENDAMIENTO DE VEHÍCULOS TERRESTRES, AÉREOS, MARÍTIMOS, LACUSTRES Y FLUVIALES PARA LA

EJECUCIÓN DE PROGRAMAS DE SEGURIDAD PÚBLICA Y NACIONAL.3208. ARRENDAMIENTO DE VEHÍCULOS TERRESTRES, AÉREOS, MARÍTIMOS, LACUSTRES Y FLUVIALES PARA

DESASTRES NATURALES.3305. SERVICIO DE CAPACITACIÓN A SERVIDORES PÚBLICOS.3403. SERVICIOS BANCARIOS Y FINANCIEROS.3405. IMPUESTOS Y DERECHOS DE IMPORTACIÓN.3406. IMPUESTOS Y DERECHOS DE EXPORTACIÓN.3407. OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS.3410. DIFERENCIAS POR VARIACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO.3412. GASTOS INHERENTES A LA RECAUDACIÓN.3418. IMPUESTO SOBRE NÓMINA.3801. GASTOS DE CEREMONIAL DEL TITULAR DEL EJECUTIVO FEDERAL.3802. GASTOS DE CEREMONIAL DE LOS TITULARES DE LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES.3803. GASTOS DE ORDEN SOCIAL.3806. GASTOS DE LAS COMISIONES INTERNACIONALES DE LÍMITES Y AGUAS.3807. GASTOS DE LAS OFICINAS DEL SERVICIO EXTERIOR MEXICANO.3809. PASAJES NACIONALES ASOCIADOS A LOS PROGRAMAS DE SEGURIDAD PÚBLICA Y NACIONAL3810. PASAJES NACIONALES ASOCIADOS A DESASTRES NATURALES.3812. PASAJES INTERNACIONALES ASOCIADOS A LOS PROGRAMAS DE SEGURIDAD PÚBLICA Y NACIONAL3814. VIÁTICOS NACIONALES PARA LABORES EN CAMPO Y DE SUPERVISIÓN.3815. VIÁTICOS NACIONALES ASOCIADOS A LOS PROGRAMAS DE SEGURIDAD PÚBLICA Y NACIONAL3616. VIÁTICOS NACIONALES ASOCIADOS A DESASTRES NATURALES.3817. VIÁTICOS NACIONALES PARA SERVIDORES PÚBLICOS EN EL DESEMPEÑO DE FUNCIONES OFICIALES.3818. VIÁTICOS EN EL EXTRANJERO ASOCIADOS A LOS PROGRAMAS DE SEGURIDAD PÚBLICA Y NACIONAL.3819. VIÁTICOS EN EL EXTRANJERO PARA SERVIDORES PÚBLICOS EN EL DESEMPEÑO DE COMISIONES Y

FUNCIONES OFICIALES.3820. INSTALACIONES DEL PERSONAL FEDERAL.3821. GASTOS DE ALIMENTACIÓN PARA SERVIDORES PÚBLICOS DE MANDO.3822. GASTOS PARA OPERATIVOS Y TRABAJOS DE CAMPO EN ÁREAS RURALES.






Anexo 9

PARTIDAS QUE NO PODRÁN INCLUIRSE EN CADENAS PRODUCTIVAS

3823. GASTOS DE SEGURIDAD PÚBLICA Y NACIONAL.3824. GASTOS EN ACTIVIDADES DE SEGURIDAD Y LOGÍSTICA DEL ESTADO MAYOR PRESIDENCIAL.3825. GASTOS INHERENTES A LA INVESTIDURA PRESIDENCIAL.3826. CUOTAS Y APORTACIONES A ORGANISMOS INTERNACIONALES.3827. ASIGNACIONES A LOS GRUPOS PARLAMENTARIOS.3828. SERVICIOS INTEGRALES NACIONALES PARA SERVIDORES PÚBLICOS EN EL DESEMPEÑO DE COMISIONES Y

FUNCIONES OFICIALES.3829. SERVICIOS INTEGRALES EN EL EXTRANJERO PARA SERVIDORES PÚBLICOS EN EL DESEMPEÑO DE

COMISIONES Y FUNCIONES OFICIALES.3830. PARTICIPACIONES EN ÓRGANOS DE GOBIERNO.3831. ACTIVIDADES DE COORDINACIÓN CON EL PRESIDENTE ELECTO 3901. PENAS MULTAS, ACCESORIOS Y ACTUALIZACIONES.3902. PERDIDAS DEL ERARIO FEDERAL.3903. OTROS GASTOS POR RESPONSABILIDADES.3904. EROGACIONES POR RESOLUCIONES JUDICIALES.3905. PAGO DE LIQUIDACIONES.3997. FONDO DE VIÁTICOS DE PASAJES NACIONALES E INTERNACIONALES.3998. GASTOS SUJETOS A COMPROBAR.3999. FONDO DE APOYO ADMINISTRATIVO.5301. VEHÍCULOS Y EQUIPO TERRESTRE, AÉREOS, MARÍTIMOS, LACUSTRES Y FLUVIALES DESTINADOS

EXCLUSIVAMENTE PARA DESASTRES NATURALES.5105. ADJUDICACIONES, EXPROPIACIONES E INDEMNIZACIONES DE BIENES MUEBLES5301. VEHÍCULOS Y EQUIPO TERRESTRES, AÉREOS, MARÍTIMOS, LACUSTRES Y FLUVIALES PARA LA EJECUCIÓN

DE PROGRAMAS DE SEGURIDAD PÚBLICA Y NACIONAL.5302. VEHÍCULOS Y EQUIPO TERRESTRES, AÉREOS, MARÍTIMOS, LACUSTRES Y FLUVIALES DESTINADOS

EXCLUSIVAMENTE PARA DESASTRES NATURALES5306. CONSTRUCCIÓN DE EMBARCACIONES5701. EDIFICIOS Y LOCALES.5702. TERRENOS.5703. ADJUDICACIONES, EXPROPIACIONES E INDEMNIZACIONES DE INMEBLES.5801. MAQUINARIA Y EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD PÚBLICA5802. EQUIPO DE SEGURIDAD PÚBLICA Y NACIONAL (5901. BIENES MUEBLES POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO.5903. BIENES INMUEBLES EN LA MODALIDAD DE PROYECTOS DE INFRAESTRUCTURA PRODUCTIVA DE LARGO

PLAZO5904. BIENES INMUEBLES POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO.5905. OTROS BIENES INMUEBLES.






Anexo 10

LAYOUT (Importación de CLC)

cve_catalogo decimal(4,0), Catálogo de beneficiarioscve_beneficiario decimal(4,0), Clave beneficiarioimporte decimal(16,2), Importecve_operacion Char(3), Clave de operacióncve_proceso Char(5), Clave procesocve_ur Char(3), Unidad Responsablecve_ct Char(3), Centro de Trabajocve_aux Char(2), Auxiliarcve_part_gasto Char(4), Partidacve_subpart_gasto Char(3), Sub-partidacve_tipo_pago Char(2), Tipo de pagocve_doccomprob Char(2), Clave documento comprobatoriodoc_comprob Char(15) Documento comprobatorio






Anexo 11DIRECCIÓN DE FINANZASSUBDIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO

SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO U HOMÓLOGO

A FIN DE TRAMITAR EL FONDO REVOLVENTE PARA GASTOS URGENTES DE (APOYO ADMINISTRATIVO Ó DE VIÁTICOS Y PASAJES) QUE REQUIERE ESTA UNIDAD ADMINISTRATIVO, SOLICITAMOS DE NO HABER INCONVENIENTE, SE AUTORICE EL MONTO QUE A CONTINUACIÓN SE MENCIONA:

2999-001 FONDO DE APOYO ADMINISTRATIVO PARA OFICINAS ADMINISTRATIVAS(CAPÍTULO 2000 "MATERIALES Y SUMINISTROS")

3999-001 FONDO DE APOYO ADMINISTRATIVO PARA OFICINAS ADMINISTRATIVAS(CAPÍTULO 3000 "SERVICIOS GENERALES")

3997-000 FONDO DE VIÁTICOS Y PASAJES NACIONALES E INTERNACIONALES

IMPORTE TOTAL $

SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO U HOMÓLOGO

IMPORTE (Pesos)

SOLICITUD DE APERTURA DEL FONDO REVOLVENTE

APRUEBA

(DE APOYO ADMINISTRATIVO O DE VIÁTICOS Y PASAJES)

( SEGÚN CORRESPONDA)

UNIDAD ADMINISTRATIVA: CENTRO DE TRABAJO:

SOLICITA COORDINADOR ADMINISTRATIVO

(NOMBRE Y FIRMA)

PARTIDA/SUBPARTIDA

(NOMBRE Y FIRMA)

U HOMÓLOGO

FECHA DE SOLICITUD

AUTORIZA

D E S C R I P C I Ó N

EL TITULAR (DEL AREA SOLICITANTE)

(NOMBRE Y FIRMA)

DIA MES AÑO






Anexo 12

México, D. F., a

DIRECCIÓN DE _______________________

Resguardo del Fondo Revolvente(Apoyo Administrativo ó de Viáticos o Pasajes)

Bueno por $ (cantidad con número) (Cantidad con letra)

Dirección: Nombre de la Dirección u Homólogo

Unidad o Área: Coordinación Administrativa u Homólogo Domicilio: De la Coordinación Administrativa u Homólogo Responsable: Nombre del Coordinador Administrativo u Homólogo

El importe del fondo arriba mencionado, asignado como Fondo de (Apoyo Administrativo ó de Viáticos y Pasajes), será única y exclusivamente para el apoyo de las funciones encomendadas a la Dirección de (u Homólogo) _______________, por lo que me obligo a su devolución en el momento que sea requerido mediante la comprobación correspondiente, en caso de haber sido ejercido en su totalidad o en parte, a través de los medios designados para tal efecto.

Datos Generales del Responsable:Domicilio particular, (calle, número, colonia, C.P., teléfono).

(Firma)

Anexo 13

Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado






DIRECCIÓN DE FINANZASSUBDIRECCION DE PROGRAMACION Y PRESUPUESTO

BAJO MI RESPONSABILIDAD.

NOMBRE: (DEL COORDINADOR ADMINISTRATIVO U HOMÓLOGO))

PUESTO: COORDINADOR ADMINISTRATIVO DE LA DIRECCIÓN U HOMÓLOGODE

R.F.C.:

F I R M A

RECIBO DEL FONDO DE REVOLVENTE

F E C H A

BUENO POR: (CANTIDAD CON NÚMERO)

PARA EFECTOS DE INICIAR LAS OPERACIONES DEL FONDO DE(APOYO ADMINISTRATIVO Ó DE VIÁTICOS Y PASAJES)

(APOYO ADMINISTRATIVO Ó DE VIÁTICOS Y PASAJES)

DE LA DIRECCIÓN (HOMÓLOGO):

RECIBÍ DE LA TESORERIA GENERAL ( O LOCAL) DEL INSTITUTO DE SEGURIDADY SERVICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES DEL ESTADO, LA

CANTIDAD DE : $

( )

( NOMBRE DE LA DIRECCIÓN U HOMÓLOGO)

Anexo 14






Nombre de la Unidad AdministrativaOficio de Comisión No.___________________Lugar y fecha de expedición_______________

Nombre del Servidor Público Comisionado.Cargo del Servidor Público Comisionado.Nombre de la Unidad Administrativa a la que esta adscrito.

Por este conducto me permito informarle, que con la finalidad de cumplir con las metas encomendadas a esta Unidad Administartiva, ha sido usted desigado a cumplir con la comisión que a continuación se detalla:

Lugar de la Comisión: ____________________________

Periodo de la comisión: ____________________________

Objetivo: ____________________________

Proyecto o Programa: ____________________________

Por lo anterior, lo instruyo para que se presente en la Coordinación Administrativa (u Homólogo) con el presente documento para el otorgamiento de viáticos y pasajes.

La comprobación de los viáticos deberá ser entregada, en un plazo máximo de 3 días hábiles, a partir de la conclusión de la comisión.

Despedida.

A T E N T A M E N T EEL TITULAR DE LA UNIDAD ADMINISTRATIVA

(INDELEGABLE)

NOMBRE Y FIRMA

c.c.p.Anexo 15

OFICIO DE COMISIÓN






Folio: ________________ Fecha: ________________

I. Datos de la Unidad Administrativa

Nombre y Clave:

II. Datos sobre el Servidor Público ComisionadoNombre: R.F.C.

Cargo: Residencia:

Adscripción No. de Empleado:

III.- Datos sobre viáticos y pasajes

DESTINO

PeríodoNo. de Días

Cuota por Día

Importe de Viáticos

Fecha de Inicio Fecha de TérminoAÑO MES DÍ

AAÑO

MES DÍA

Tipo de Viáticos Anticipados Devengados TOTAL

Importe Total de Viáticos: ___________________________________________________________________________________

Pasaje Avión: ( ) Autobús: ( ) Automóvil Particular: ( ) Otros Especifique: ( ) ___________________ Importe:_______________

(________________________________________________________________________________________________________)

No. de Tarjeta: ____________________________________ Clave de Banco: __________________________________________

IV. Objeto de la comisión detallando el propósito de la misma:

V. Clave Presupuestal:

V.1 Por Viáticos: ___________________________

V.2 Por Pasajes: ___________________________

Clave de la Comisión

Aviso de comisión/Orden de Ministración de Viáticos






________________________________________ _______________________________________

COORDINADOR ADMINISTRATIVO U HOMÓLOGO COMISIONADO

Anexo 16






FECHA IMPORTE

TOTAL

FECHA IMPORTE

TOTAL

EN CASO NECESARIO UTILIZAR OTRO FORMATO HOJA 1 DE ____


TOTAL COMPROBADO

Declaro bajo protesta de decir verdad que los importes registrados en el presente documento fueron efectivamente erogados durante el periodo de la comisión y bajo mi responsabilidad manifiesto de conformidad a lo establecido por la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos”.

COORDINADOR ADMINISTRATIVO U HOMÓLOGO COMISIONADO

DESGLOCE PORMENORIZADO DE GASTOS

GASTOS SIN COMPROBANTENo. DE DOCUMENTO DESCRIPCIÓN

No. DE DOCUMENTO DESCRIPCIÓNGASTOS CON COMPROBANTE

AREACOMISIONADO

DESTINO DE LA COMISIÓNPERÍODO DE LA COMISIÓN

Anexo 17






FECHA

_____________________________ ___________________________________ NOMBRE DEL COMISIONADO CARGO DEL COMISIONADO

_____________________________ ______ ____________________________ R.F.C. IMPORTE ASIGNADO

1. BREVE RESUMEN DE LAS ACTIVIDADES REALIZADAS:

2. CONCLUSIONES:

3. RESULTADOS OBTENIDOS:

4. CONTRIBUCIONES AL INSTITUTO POR LA COMISIÓN:

5. OBSERVACIOBNES Y RECOMENDACIONES:

Vo. Bo. SUPERIOR JERARQUICO DEL COMISIONADO COMISIONADO

_________________________________ _________________________________ NOMBRE Y FIRMA NOMBRE Y FIRMA

LUGAR Y PERÍODO DE LA COMISIÓN:

INFORME DE LA COMISIÓN:

INFORME DE LA COMISIÓN






DECLARO BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD, QUE LOS DATOS CONTENIDOS EN EL PRESENTE DOCUMENTO SON VERÍDICOS, CONCIENTE DE LAS SANCIONES A QUE ME HAGO ACREEDOR EN CASO CONTRARIO.

Anexo 18-1






ISSSTE

PRIORIDAD 1/ NOMBRE 2/ENTIDAD

FEDERATIVA (clave) 3/

TIPO DE PROYECTO

(clave)

FASE ACTUAL DEL

PROYECTO (clave)

MONTO TOTAL DE

INVERSIÓN

MONTO EN AÑOS

ANTERIORES

MONTO EN 2008

MONTO EN 2009

MONTO EN 2010

MONTO EN 2011

MONTO EN 2012

EN ADELANTE

FORMA DE FINANCIAMIENTO

(clave)

Notas: 1/ Cada unidad administrativa del Instituto, deberá establecer la prioridad de sus programas y proyectos de inversión de acuerdo a los criterios establecidos y adicionales, así como integrarlos en el orden de su ejecución.2/ Cada proyecto deberá quedar contenido en una sola celda, de manera que puede modificarse el tamaño de la celda pero no combinar celdas ni utilizar varios renglones para un sólo proyecto .3/ En caso de que el proyecto cubra una región, se deberán incluir las entidades federativas relevantes.

Para el llenado del formato se deberán utilizar las siguientes claves:Claves de las entidades federativas: Claves de los tipos de proyecto: Claves de las fases: Claves de formas de financiamiento:Aguascalientes 1 Infraestructura económica 1 Planeación 1 Recursos fiscales 1Baja California 2 Infraestructura social 2 Estudio nivel perfil 2 Crédito externo 2Baja California Sur 3 Infraestructura gubernamental 3 Estudio nivel prefactibilidad 3 Recursos propios 3Campeche 4 Inmuebles 4 Estudio nivel factibilidad 4 PIDIREGA 4Coahuila 5 Otros proyectos 5 Proyecto para Prestación de Servicios (PPS) 5Colima 6 Programas de adquisiciones 6 Arrendamiento Financiero 6Chiapas 7 Programas de mantenimiento 7 Fideicomisos públicos o privados (precisar) 7Chihuahua 8 Otros programas (precisar) 8 Otros (precisar) 8Distrito Federal 9 No determinado 9Durango 10Guanajuato 11Guerrero 12

Hidalgo 13 Para el ISSSTE los principales tipos de proyectos se clasifican en: Criterios para establecer prioridades:Jalisco 14 a)Estado de México 15 Proyecto de Infraestructura social: b) Reducción de la probleza extremaMichoacán 16 Cuando se trate de la construcción y ampliación de activos para llevar a cabo c) Desarrollo RegionalMorelos 17 funciones en materia de salud y seguridad social. d)Nayarit 18Nuevo León 19 Proyectos de inmuebles: AdiconalmenteOaxaca 20 Cuando se refieran a la construcción, adquisición y ampliación de e) se podrá establecer criterios de conformidad Puebla 21 inmuebles destinados a oficinas administrativas, incluyendo las con las particularidades, complejidad y demásQuerétaro 22 operaciones que se realicen bajo el esquema de arrendamiento financiero. elementos del sector económico al que se pertenece.Quintana Roo 23San Luis Potosí 24 Otros Proyectos de inversión:Sinaloa 25 Cuando se trate de aquellas acciones que no estén indicadas en losSonora 26 tipos anteriores, por ejemplo; estudio de preinversión (obra pública), etc.Tabasco 27Tamaulipas 28 Programa de adquisiciones:Tlaxcala 29 Cuando se trate de la compra de bienes muebles, tales como equipo médico, Veracruz 30 mobiliario para oficinas, bienes informáticos, comunicaciones y telecom, Yucatán 31 vehículos, maquinaria y equipo industrial, entre otros.Zacatecas 32

En el extranjero 33 Programas de mantenimiento: Para mayor información, orientación y apoyo favor de comunicarseNo distribuible geográficamente 34 Trtándose de acciones cuyo objetivo sea conservar y mnatener los inmuebles a la Jefatura de Servicios de Programación

existentes en condiciones adecuadas de operación. Estas acciones incluyen Red institucional 13535 y 13537reparaciones y remodelaciones consistentes en obra pública.

PERIODO DE EJECUCIÓN

(ej. 2008-2010)

IDENTIFICACIÓN

Nombre de la Unidad Administrativa:

Rentabilidad Socioeconómica

Concurrencia con otros programas yproyectos de inv.

ISSSTE

En su caso utilizar la Ley Gral.de Desarrollo Social

ISSSTE

IDENTIFICACIÓN DE LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN(valores en millones de pesos del presente año)

CALENDARIO DE INVERSIÓNAÑO

ESPERADO DE INICIO DE

OPERACIÓN

Anexo 18-2






NOMBRE2/:

DESCRIPCIÓN DETALLADA DE LAS PRINCIPALES CARACTERÍSTICAS DEL PROYECTO

(incluyendo problemática, objetivo y monto de inversión por partida de gasto)

METAS FÍSICAS DEL PROYECTO3/:RIESGOS EN LA EJECUCIÓN DEL

PROYECTO4/:PROGRAMAS O PROYECTOS

COMPLEMENTARIOS Y SUSTITUTOS5/:

Notas: 1/ Cada proyecto deberá quedar contenido en una sola celda, de manera que puede modificarse el tamaño de la celda pero no combinar celdas ni utilizar varios renglones para un sólo proyecto.2/ El nombre deberá coincidir con el utilizado en el Anexo 1

4/ Factores que pudieran retrasar o modificar el cumplimiento de metas y el desarrollo del proyecto.5/ Programas o proyectos de inversión al interior del Instituto, con los que se puedan generar sinergias y complementariedades, o en su caso, aclarar si forman parte o son un componente de un proyecto más grande.

comunicarse a la Jefatura de Servicios de ProgramaciónRed institucional 13535 y 13537

3/ La producción de bienes y servicios que se pretende alcanzar con el proyecto, tales como metros cuadrados de construicción, rehabilitación o mantenimiento en el caso de obra pública; número de camas de tratarse de un hospital; magnitud de servicios y metas a lograr con el equipamiento en las áreas o unidad administrativa, entre otros.

IDENTIFICACIÓN DE LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN1/

ISSSTE Nombre de la Unidad Administrativa:

Para mayor información, orientación y apoyo favor de

Anexo 19






CONTENIDO DEL MECANISMO DE PLANEACIÓN

Puntos generales a cubrir por Área o Unidad Administrativa para la identificación de programas y proyectos de inversión, a efecto de su integración y consolidación al Mecanismo de Planeación del Instituto.

La extensión de este documento es libre, sin embargo, para cada uno de los puntos siguientes se indica, entre paréntesis, el número estimado de cuartillas que se considera suficiente para cubrir los requerimientos de información solicitados.

Asimismo, los montos deberán expresarse en millones de pesos.

1. Resumen ejecutivo (1/2 cuartilla)

2. Situación y perspectivas del sector (1 cuartilla)Breve referencia a los aspectos más importantes en materia económica, jurídica, institucional, tecnológica, política y social que afectan al sector en donde el Instituto desarrolla sus actividades en materia de inversión, incluyendo, en su caso, una descripción de las características de la oferta y demanda de los bienes y servicios relevantes para efectos de la realización de los proyectos de inversión.

3. Objetivos y metas (1/2 cuartilla)Descripción de la congruencia que guardan las metas de los proyectos de inversión del Instituto con los objetivos nacionales, estrategias y prioridades contenidas en el Plan Nacional de Desarrollo (PND), así como con los programas sectoriales, institucionales, regionales y especiales que de él se desprendan.

4. Prioridades entre proyectos o programas de inversión (1 cuartilla).Ordenar los proyectos o programas de inversión conforme a los criterios establecidos: a) Rentabilidad socioeconómica, b) Reducción de la pobreza extrema, c) Desarrollo regional, y d) Congruencia con otros programas y proyectos de inversión. Cuando procedan los incisos b y c, se utilizarán los Lineamientos emitidos en términos de la Ley General de Desarrollo Social.

5. Proyectos de inversión complementarios y sustitutos (1 cuartilla)Identificación, en su caso, de proyectos de inversión al interior del Instituto, gobiernos estatales y municipales, con los que se puedan generar sinergias y complementariedades.

6. Factores clave de cumplimiento y riesgos de la estrategia de mediano plazo (1 cuartilla)Descripción de los factores que pudieran retrasar o modificar el cumplimiento de metas y el desarrollo de los proyectos de inversión en proceso y a realizarse en años futuros.

Para mayor información, orientación y apoyo favor deComunicarse a la Jefatura de Servicios de Programación

Red institucional 13535 y 13537

Anexo 20






FN SF AI ID AP UR PTDA DESCRIPCIÓN DEL ARTÍCULO CANTIDAD PRECIO UNIT. IMPORTE

T O T A L

- Se debe respetar al 100 % el formato.

- La descripción de los bienes muebles, debe ser en letras altas y bajas con tipo de fuente arial 10.

- Relacionar los bienes muebles por partida, consignado subtotales.

- No se debe incluir en la descripción del bien mueble ninguna marca comercial.

- No se deben utilizar cuadros de texto (únicamente se podrá ampliar la celda mediante combinar celdas y/o ajustar texto ).

- En la descripción de los bienes muebles se deberá omitir el uso de palabras como "de lujo", "piel", "ejecutivo", "maderas finas", etc.- Se deben incluir únicamente bienes muebles inventariables, es decir que pertenezcan al capítulo 5000 "Bienes Muebles e Inmuebles".

- Verificar que los bienes muebles estén bien ubicados en las partidas conforme a la descripción contenida en el Clasificador por Objeto del Gasto.

ESTE FORMATO ESTA DISPONIBLE EN EL SISTEMA DE PROGRAMACIÓN Y EJERCICIO PRESUPUESTAL (SPEP).

(Pesos)

- En la descripción de los bienes muebles, se deberá de indicar sus características y especificaciones en forma breve y concisa, así mismo, los bienes muebles que se repitan con diferentes precios, deberán diferenciarse en la descripción del mismo.

AUTORIZACIÓN PRESUPUESTAL DEL CAPÍTULO 5000BIENES MUEBLES E INMUEBLES

ASIGNACIÓN ORIGINAL

Anexo 21






UNIDAD ADMINISTARTIVA _________________________________________________________________ FECHA: __________________

REFERENCIA OFICIO DE INVERSIÓN No. __________________________

D I C E FN SF AI ID AP UR PTDA DESCRIPCIÓN DEL ARTÍCULO CANTIDAD PRECIO UNIT. IMPORTE

S U M A

D E B E D E C I RFN SF AI ID AP UR PTDA DESCRIPCIÓN DEL ARTÍCULO CANTIDAD PRECIO UNIT. IMPORTE

S U M A

ES IMPORTANTE DESTACAR QUE LOS TOTALES DEL DICE Y EL DEBE DECIR TIENEN QUE SER IGUALES. - Se debe respetar al 100 % el formato .- La descripción de los bienes muebles debe ser en letras altas y bajas con tipo de fuente arial 10.

- Relacionar los bienes muebles por partida, consignado subtotales.- No se debe incluir en la descripción del bien mueble ninguna marca comercial.- No se deben utilizar cuadros de texto (únicamente se podrá ampliar la celda mediante combinar celdas y/o ajustar texto ).- En la descripción de los bienes muebles, se deberá omitir el uso de palabras como "de lujo", "piel", "ejecutivo", "maderas finas", etc.- Se deben incluir únicamente bienes muebles inventariables, es decir que pertenezcan al capítulo 5000 "Bienes Muebles e Inmuebles".- Verificar que los bienes muebles estén bien ubicados en las partidas conforme a la descripción contenida en el Clasificador por Objeto del Gasto.ESTE FORMATO ESTA DISPONIBLE EN EL SISTEMA DE PROGRAMACIÓN Y EJERCICIO PRESUPUESTAL (SPEP).

(Pesos)

- La descripción de los bienes muebles, deberá de indicar sus características y especificaciones en forma breve y concisa, así mismo, los bienes muebles que se

MODIFICACIÓN A LOS OFICIOS DE INVERSIÓN DEL CAPÍTULO 5000 AUTORIZADOS

(DIA/MES/AÑO)

ASIGNACIÓN AUTORIZADA(Pesos)

ASIGNACIÓN SOLICITADA






Anexo 22 México, D.F.,a

Subdirector de Programación y Presupuesto u HomólogoP r e s e n t e .

(Dirección u Homólogo) (Coordinación Administrativa u Homólogo)

2998

3998

S U M A

(DESCRIBIR BREVEMENTE EL EVENTO O ACTIVIDAD A REALIZAR)

(DESCRIBIR BREVEMENTE EL EVENTO O ACTIVIDAD A REALIZAR)

FORMATO DE APROBACIÓN DE GASTOS SUJETOS A COMPROBAR

(Pesos)IMPORTE SOLICITADODESTINO DE LOS RECURSOS

UNIDAD ADMINISTRATIVA CENTRO DE TRABAJO SOLICITANTE

Por este conducto, me permito solicitar a usted se tramiten "Gastos Sujetos a Comprar", por un monto de $ ( ), los cuales me comprometo a comprobar en un plazo no mayor a 15 días hábiles, de conformidad a los Lineamientos aplicables.

PARTIDAPUENTE

SOLICITACOORDINADOR ADMINISTRATIVO

U HOMÓLOGO

(NOMBRE Y FIRMA)

AUTORIZAEL DIRECTOR

U HOMÓLOGO

(NOMBRE Y FIRMA)

Vo. Bo.EL SUBDIRECTOR DE PROGRAMACIÓN Y

PRESUPUESTOU HOMÓLOGO

(NOMBRE Y FIRMA)






ANEXO 23






GUÍA TÉCNICA PARA ELABORACIÓN DE ANÁLISIS JUSTIFICACIÓN ECONÓMICA DE

PROYECTOS DE CONTRATACIÓN PLURIANUAL PARA PRESTACIÓN DE SERVICIOS

Dirección de FinanzasSubdirección de Programación y Presupuesto






CONTENIDO

INTRODUCCIÓN

I. CRITERIOS BÁSICOS PARA LA PRESENTACIÓN DE PROPUESTAS DE PROYECTOS DE CONTRATACIÓN PLURIANUAL PARA PRESTACIÓN DE SERVICIOS

II. ASPECTOS A CONSIDERAR PARA EL ANÁLISIS JUSTIFICACIÓN ECONÓMICA

III. FORMATO DE FICHA TÉCNICA DEL PROYECTO (RESUMEN EJECUTIVO)

IV. REQUERIMIENTOS TIPOGRÁFICOS PARA LA ELABORACIÓN DEL DOCUMENTO






INTRODUCCIÓN

Los Proyectos de Contratación Plurianual para Prestación de Servicios (CPPS), es un concepto que engloba una diversidad de esquemas de inversión y de gasto donde participan el sector público y privado, desde las concesiones que se otorgan a particulares hasta los proyectos de infraestructura productiva de largo plazo. Es una modalidad, en el cual el sector privado presta servicios de apoyo al Gobierno para que éste, a su vez, preste un servicio público. Asimismo, en esta modalidad se comparten las capacidades, fortalezas y recursos de ambos sectores para ofrecer servicios de calidad a la población.

De esta manera, se tiene como características que su realización implica la celebración de un contrato de servicios entre el Instituto y un inversionista proveedor. En el contrato que se suscribe se definen servicios, sus niveles de calidad, estándares de desempeño y mecanismos de deducciones de pago. Los servicios provistos bajo el contrato deben permitir al Instituto dar un mejor cumplimiento a las funciones y servicios encomendados y en apego a los objetivos descritos en el Plan Nacional de Desarrollo y los programas sectoriales. Los pagos se realizan en función de la disponibilidad y calidad de los servicios que se presten, los cuales se registran como gasto corriente.

Se debe demostrar, a través de un análisis costo y beneficio mismo que para efectos de la presente Guía Técnica se plantea mediante el documento Justificación Económica, siendo este último el nivel mínimo de análisis y de gasto para emprender el proyecto o el valor de realizar un CPPS, considerando las particularidades que a continuación se enuncian: La prestación de los servicios se lleva a cabo con los activos que construya o provea el inversionista proveedor, incluyendo activos concesionados por el Instituto. La propiedad de los activos con los que se proporciona el servicio puede ser del inversionista privado o de la institución. Las áreas del Instituto mantendrán en todo momento la responsabilidad directa de la provisión de los servicios, seguros y prestaciones a la población derechohabiente.






Por lo anterior, el esquema CPPS debe plantearse en la generación de los siguientes beneficios: Para la población derechohabiente tendrá acceso a más y de mejor calidad de los servicios, seguros y prestaciones; Para el Instituto podrá cumplir de la manera más eficiente las funciones y responsabilidades que tienen asignadas. En general, se alienta la innovación y un uso más eficiente de los recursos; se utilizan las ventajas comparativas de la institución y del sector privado para la prestación de servicios públicos; mantenimiento de niveles óptimos de calidad para los servicios; se reducen o eliminan los retrasos y sobrecostos que comúnmente aquejan el desarrollo de los proyectos presupuestarios.

En este contexto, los resultados se deberán orientar no sólo para permitir la solución de necesidades inmediatas y determinantes, sino también por el sentimiento positivo de esforzarse por mejorar la eficiencia y la calidad de los servicios.

Con esta forma de asignar recursos, para CPPS se busca la mejoría en la eficiencia del uso del gasto, lo que beneficia a los centros de trabajo cumpliendo con las funciones y compromisos encomendados, mediante la firma de contratos entre los prestadores de los servicios y el área financiera del Instituto.

Con el propósito de orientar la aplicación del gasto para los CPPS, que se derive del desempeño mostrado por el cumplimiento de las áreas del Instituto, y a su vez fundamentando el desarrollo del proyecto mediante el análisis Justificación Económica, se emite la presente Guía Técnica donde se precisan los criterios básicos que deben reunir las propuestas, así como los requisitos establecidos por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y el propio ISSSTE, a fin de garantizar la concordancia con las políticas institucionales.






De esta manera, se precisa la metodología para el contenido y estructura del estudio de Análisis Justificación Económica de los CPPS, que incluye a manera de instructivo lo que habrá de contener el proyecto, desglosado en 6 numerales principales, que se deberán desarrollar completamente y sin excepción para su presentación y evaluación, mediante el sustento y contenido de la información necesaria, suficiente, precisa, detallada y confiable que permita incorporar una estimación, en términos sociales y monetarios de los beneficios y costos implícitos, para demostrar la conveniencia de ejecución de dicho proyecto por parte de las áreas del Instituto que lo pretendan impulsar.

Es de señalar, que con base en la problemática a resolver y las necesidades existentes que originan el proyecto, la orientación de las acciones se abocarán a desarrollar un proceso de mejora o innovación, que permita incrementar la productividad y cobertura, así como elevar la calidad de los servicios y prestaciones, que se traduzcan en el beneficio social de las actividades de las unidades administrativas centrales y desconcentradas del Instituto, a favor de la población derechohabiente y con la trascendencia a la sociedad en su conjunto.

Asimismo, se añade la Ficha Técnica que servirá como resumen ejecutivo, la cual integra en forma resumida las principales variables y precisa el fundamento del Análisis Justificación Económica.






I. CRITERIOS BÁSICOS PARA LA PRESENTACIÓN DE PROPUESTAS DE PROYECTOS PARA PRESTACIÓN DE SERVICIOS.

La presentación de las propuestas de Proyectos de Contratación Plurianual para Prestación de Servicios deberá sujetarse estrictamente a las políticas, lineamientos y normatividad establecida en la materia por las dependencias globalizadoras, así como en apego a las directrices del Instituto en su Programa Institucional vigente y en los lineamientos programáticos que dicte el área normativa central:

A. Criterios generales.

1. Precisar en la fundamentación de los CPPS las prioridades, estrategias y líneas de acción contenidas en el Programa Institucional, así como la precisión de las características de la población derechohabiente beneficiada.

2. Evitar la duplicidad de los CPPS planteados, con los requerimientos incluidos en el Programa de Inversión ordinario de alguna área central del Instituto.

3. El documento sobre el CPPS propuesto deberá especificar, además del titular de la unidad administrativa central o desconcentrada, el área donde se plantea ubicarlo y el Administrador o responsable de la ejecución y seguimiento del proyecto.

B. Criterios administrativo- financieros

1. La realización del análisis justificación Económica del CPPS tendrá como fin establecer que el proyecto genera beneficios netos positivos bajo supuestos razonables.






2. La realización del CPPS y su funcionamiento futuro, no deberán estar subordinados a la contratación de personal o a la creación de plazas.

3. Justificar de que la celebración del contrato plurianual representa ventajas económicas o que sus términos y condiciones son más favorables respecto a la celebración de dicho contrato por un solo ejercicio fiscal.

4. Justificar el plazo de la contratación y de que el mismo no afectará negativamente la competencia económica de las áreas de que se trate en el Instituto.

5. El desglose del gasto se debe consignar a precios del año, tanto para el ejercicio fiscal como para los subsecuentes. Los montos deberán presentarse en moneda nacional y, en su caso, en la moneda prevista para su contratación.

6. Para la realización del CPPS, se deberá incluir de dónde provendrán los márgenes de disponibilidad (fuente) de recursos para la operación del proyecto, bajo la estructura de gasto y asignación presupuestaria autorizada, conforme lo previsto en cada ejercicio fiscal pertinente.

7. Evitar contraer compromisos contractuales plurianuales que impliquen riesgos de incumplimiento de sus obligaciones o que restrinjan su responsabilidad presupuestaria necesaria.

8. El CPPS que presente la unidad central o desconcentrada del Instituto no deberán estar fraccionados o que correspondan a una fase o etapa de un requerimiento mayor.

9. El CPPS propuesto tendrá que ser ejecutable al 100% y el beneficio inmediato de su funcionamiento durante los ejercicios de operación.

10. En el análisis Justificación Económica, se deberá presentar cuando menos dos alternativas (con diferente planteamiento) de solución en cada Proyecto, al respecto, en el punto de Alternativas de Solución de esta Guía, se efectúa la recomendación pertinente.






11. En la Justificación Económica se deberá mostrar si el CPPS genera beneficios netos iguales o mayores a los que se obtendrían en caso de que los servicios fueran proporcionados mediante la realización de una alternativa de referencia (inversión o contratación anual).

12. Las áreas del Instituto deberán precisar en el análisis Justificación Económica los compromisos e indicadores de desempeño, donde las medidas permitan identificar el cumplimiento de la prestación de servicios, así como promover la modernización de la gestión pública, por medio de acciones que mejoren la eficiencia y eficacia, y reduzcan los costos de los servicios. Dichas acciones deberán orientarse a lograr mejoras continuas, que permita como mínimo, con base anual su progreso.

13. En el documento de análisis se deberán describir de manera precisa y detallada los servicios a contratar y sus niveles de calidad con el CPPS que se pretende impulsar.

14. Formular y presentar de manera correcta y precisa el estudio Justificación Económica del proyecto, en donde se muestre el impacto y beneficios esperados en términos de eficiencia a favor del Instituto y/o sus derechohabientes.






II. ASPECTOS A CONSIDERAR PARA EL ANÁLISIS JUSTIFICACIÓN ECONÓMICA

1. Resumen Ejecutivo.

A efecto de resumir y presentar una visión global del proyecto, se establece como resumen ejecutivo el formato de la ficha técnica del proyecto, misma que se exhibe más adelante dentro de este documento. La Ficha Técnica del CPPS, deberá requisitarse de forma precisa y de acuerdo al contenido del estudio efectuado, la cual deberá entregarse sin excepción con la propuesta de proyecto que se presente. Se sugiere que dicha ficha quede comprendida cuando mucho en dos hojas, a efecto de identificar fácilmente las características e indicadores de mayor relevancia.

2. Situación actual y definición detallada de los servicios que pretende ofrecer el Instituto.

Señalar de manera clara, el desarrollo de una actividad como producto final o la realización de un servicio en el área (s) del Instituto, que por ser prioritario debe sujetarse a un proceso de mejora o innovación. Es decir, se debe incluir la definición detallada de los servicios que se realizan y de los que se pretender ofrecer, así como las características de los que requieren el servicio, las condiciones en las que actualmente se generan, el personal con el que se cuenta, descripción de la infraestructura disponible y capacidad de operación del área donde se ejecutará el proyecto.

Adicionalmente, a efecto de orientar la descripción de este apartado, se sugiere que se atiendan las siguientes preguntas: ¿Qué servicios se hacen?; ¿Para quién se hacen?; ¿Cómo se hacen?; y ¿Con qué se cuenta?






Se recomienda que este proceso se oriente en función del impacto que estas acciones tienen de manera directa en el funcionamiento de la Unidad Administrativa, o en su caso, en la prestación de servicios, por lo que deberá presentar de manera correcta y precisa el desarrollo de procesos, incremento a la productividad y de cobertura, así como el impacto social y beneficios esperados en términos de mejora o innovación, calidad y eficiencia a favor del Instituto y/o sus derechohabientes.

3. Problemática y/o Necesidad.

En este punto se debe explicar ampliamente y quedar bien definida la problemática a la que se está enfrentando y lo que la está originando, la necesidad insatisfecha, o en bien, identificar claramente innovaciones u oportunidades de acción en cierta área. A fin de contribuir a la descripción de este punto, se propone considerar las preguntas que a continuación se mencionan: ¿Qué problemas se están generando y cuál es su origen?, ¿Qué es lo que hacen las áreas, el personal o derechohabientes que requieren el servicio y no lo tienen?, ¿Dónde están acudiendo para este servicio?, ¿Cuál es el nivel (calidad regular o mala) de atención?, ¿A qué proceso están afectando? y ¿Qué es lo que sucedería en caso de no llevarse a cabo el proyecto?

4. Alternativas de Solución Evaluadas y Monto de Gasto.

Señalar y explicar las principales características de las alternativas identificadas con base en premisas razonables, para ofrecer los servicios públicos que son objeto del proyecto, dando solución al problema previamente definida y/o atender la necesidad específica, así como también, las posibles opciones para aprovechar la oportunidad potencial identificada, considerando como mínimo dos alternativas.

La primera se denominará Alternativa de Referencia, la cual considerando la naturaleza del proyecto, puede ser por un lado, el planteamiento mediante la inversión pública presupuestaria (equipamiento) basada en la cotización precisa o de estimación adecuada de proveedores, especificando las unidades físicas (bienes) atribuibles con su respectiva cantidad, precio unitario y total, así como






los costos de mantenimiento y operación. Por otro, esta Alternativa de Referencia puede ser planteada como gasto en la Contratación Anual para Prestación de Servicios en sus diferentes modalidades (servicios integrales, etc.), donde se deberá describir completamente y precisos los servicios con sus correspondientes cantidades, precios unitarios y totales en cada año acorde al horizonte de evaluación del proyecto.

La segunda Alternativa será la propuesta del proyecto, planteada como gasto en la Contratación Plurianual para Prestación de Servicios (CPPS) en sus diferentes modalidades (servicios integrales, etc.), donde se deberá describir completamente y precisamente los servicios con sus correspondientes cantidades, precios unitarios y totales por año acorde al horizonte de evaluación del proyecto.

En ambas alternativas, se debe describir las características específicas más relevantes y aquellos aspectos que las hacen diferentes entre sí, como señalar claramente la tecnología seleccionada, metas de servicios (nivel y calidad de producción o de prestación de servicios que se contratarían) y vida útil esperada, entre otras especificaciones relevantes de la solución planteada.

5. Flujos estimados de pago al inversionista proveedor de acuerdo a cada alternativa y fuente de recursos.

Se deberá valorar los flujos estimados de pago al inversionista proveedor de manera calendarizada y conforme al señalamiento de la fecha de inicio de la prestación del servicio a contratar. Para dicho pago, se incluirá el sustento de dónde provendrán los márgenes de disponibilidad (fuente) de recursos para la operación del proyecto, bajo la estructura de gasto y asignación presupuestaria autorizada (Capítulo y partida de gasto), conforme lo previsto en cada ejercicio fiscal pertinente.






En este apartado se deberán mencionar y explicar los criterios que permitan al área contratante en el Instituto, evaluar la calidad de los servicios prestados por parte del inversionista proveedor. Es de mencionar, que el desempeño de un inversionista proveedor se medirá a través de un catálogo de servicios, parámetros y niveles de calidad definidos bajo el contrato de servicios. Dicho contrato deberá contener una metodología específica que permita evaluar este desempeño. En caso de que su desempeño sea menor al esperado, se aplicarán mecanismos de corrección de deficiencias y ajuste al pago que deba realizar el área contratante, o cualquier otra forma de penalización aplicable.

6. Justificación Económica.

Se deberá exponer en forma concisa las principales conclusiones a las que se llegó con el análisis realizado. En particular, se deberá fundamentar cuál de las dos alternativas de evaluación es la más viable cualitativamente, técnica y económicamente.

Por lo anterior, resulta necesario obtener el indicador de rentabilidad denominado Valor Presente del costo total del proyecto, y en su caso Costo Anual Equivalente, para lo cual se aplicará la metodología que en Anexo 1 de este documento se define, con la que se orientará la expresión de la eficiencia, eficacia y economía en la asignación de los recursos.

Asimismo, a efecto de demostrar si existe un mayor valor por el uso de los recursos públicos, en este apartado se sugiere presentar un cuadro sinóptico, comparando las dos alternativas planteadas, resaltando los parámetros cualitativos y cuantitativos más relevantes, donde la diferencia muestre los beneficios adicionales que se lograrían.






III. FORMATO DE FICHA TÉCNICA DEL CPPS RESUMEN EJECUTIVO

Unidad Administrativa: Subdirección

Nombre del Proyecto:

Tipo de Proyecto:

Tipo de Gasto, Ejercicios e Indicador de Rentabilidad:

Problemática a Resolver:

Objetivo:

Contratación Plurianual para Prestación de Servicios Integrales

Gasto Corriente Ejercicio 2008 2009 2010 TotalCapítulo 3000 $ $ $ $






Servicios que se Contratarían:

Razones por las que el CPPS es la opción más conveniente:

Administrador o responsable de proyecto:






IV. REQUERIMIENTOS TIPOGRÁFICOS PARA LA ELABORACIÓN DEL DOCUMENTO:

En todos los casos se utilizará el programa Word de Microsoft Office.

El documento se presentará en papel y medio magnético, ya sea disco compacto (CD) o disquete (3.5”).

Debido a que el documento Justificación Económica únicamente se debe presentar en formato Word (.doc), se podrá considerar la incorporación de textos y cuadros. Sin embargo, en caso de que se tenga la necesidad de utilizar mayor información e incorporación de cuadros estadísticos que contribuyan a sustentar y fundamentar el desarrollo del proyecto, se podrá presentar como anexo Bases de Cálculo en programa Excel.

Cada proyecto debe integrarse por separado, aún cuando se repitan algunos conceptos de la introducción, antecedentes, justificaciones, etc.

Cada proyecto deberá corresponder a un archivo específico de Word. Es decir, deberán recibirse el mismo número de archivos en Word, como proyectos impresos.

Las características tipográficas para el documento de cada análisis Justificación Económica son:

a) Textos- Hojas; tamaño carta- Orientación; horizontal- Fuente; Arial






- Tamaño de fuente; 14 puntos- Alineación; justificada- Interlineado; sencillo - Título; mayúsculas, 14 puntos, negritas- Subtítulos; mayúsculas y minúsculas, 14 puntos, negritas y

subrayadas, sangría 1.25 cms.- Encabezado; Logotipo del ISSSTE

b) Cuadros- Insertar en el mismo texto- Fuente; Arial, mayúsculas y minúsculas- Tamaño de fuente; 10 a 14 puntos- Títulos; centrados y en negritas, mayúsculas.

De manera adicional, se sugiere utilizar el formato establecido de esta Guía Técnica para la elaboración y presentación del proyecto, inclusive el encabezado cambiando únicamente la denominación de la Unidad Responsable del Proyecto, esto es con el fin de homogeneizar la presentación de propuestas de las áreas o unidades del Instituto.






ANEXO 1

Indicadores de Rentabilidad

Este apartado tiene como fin demostrar que el proyecto es susceptible de generar, por sí mismo, beneficios en los centros de trabajo del Instituto a favor de la derechohabiencia bajo supuestos razonables y, que contribuya a la toma de decisiones en cuanto a la asignación de recursos. A continuación se delimita la siguiente metodología para la evaluación de los proyectos de conformidad a los lineamientos establecidos en la materia por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP):

Costo-Eficiencia, para aquellos proyectos cuyo monto de gasto, consiste en comparar el Valor Presente del precio de compra de los activos, más los costos de mantenimiento y operación de la Alternativa de Referencia (en su caso Contratación Anual), con relación al Valor Presente del flujo del costo de la propuesta de proyecto mediante la Contratación Plurianual para Prestación de Servicios (CPPS) en el periodo determinado, los cuales se considerarán a lo largo del horizonte de evaluación. Es de mencionar que en este análisis, se establece la eficiencia de los recursos invertidos y consecuentemente la obtención del impacto social y beneficios esperados. La fórmula que se aplica es la de Valor Presente de los Costos, y Costo Anual Equivalente (CAE).

Cabe señalar, que para la evaluación del proyecto implica la generación de un flujo de costos y beneficios en diferentes momentos en el tiempo, por lo que para compararlos directamente se utiliza lo que se conoce como Tasa de Descuento, la cual será de 12 por ciento de conformidad a la SHCP.

De acuerdo a la fórmula que se va a utilizar, se obtendrá el indicador de rentabilidad, para lograr una opinión técnica objetiva sobre la conveniencia de ejecutar o no el proyecto. A continuación se muestra la fórmula para la obtención del indicador de rentabilidad:






Fórmula Costo-Eficiencia:VALOR PRESENTE DE LOS COSTOS

VPC =n

∑t = 0

CT t = CT 0 + CT 1 + CT 2 +… CT n

Donde:VPC = Valor Presente de los CostosCT = Costos totales en el periodo t

r = Tasa de Descuenton = Número de periodos de vida útil del activo o de la prestación de

serviciost = Año calendario, en donde el año 0 será el inicio de las erogaciones del

gasto de inversión.

COSTO ANUAL EQUIVALENTE

CAE = (VPC) [ r ( 1 + r ) n ]( 1 + r ) n - 1

Donde:CAE = Costo Anual Equivalente

Cuando se comparan distintas alternativas con costo-eficiencia, la más conveniente sería aquella con el menor VPC y CAE que refleja el menor gasto, sin embargo, puede llegar a presentarse que cada alternativa generará cantidades diferentes de servicios acorde a las metas del proyecto, la conveniencia también se sustentará con el indicador de desempeño, que por citar un ejemplo, sería el de eficiencia.

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