MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA CONTRALORÍA INTERNA …

ABRIL 2020

MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL

FECHA DE ELABORACIÓN

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© H. Ayuntamiento de Chiautla, 2019-2021 Abril del 2020 Contraloría Interna Municipal Av. del Trabajo S/N, Col. Centro, Chiautla, Edo. Méx., C.P. 56030 Teléfono: 01 595 95 2 05 50, Ext. 215 Impreso y hecho en Chiautla, Estado de México Contraloría Interna Municipal Mayo 2020 La reproducción total o parcial de este documento solo se realizará mediante la autorización expresa de la fuente y dándole el crédito correspondiente.



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Índice

I. PRESENTACIÓN ................................................................................................................................... 4

II. ANTECEDENTES ................................................................................................................................. 5

III. MARCO NORMATIVO......................................................................................................................... 8

IV. GLOSARIO ........................................................................................................................................ 10

V. ATRIBUCIONES ................................................................................................................................. 12

VI. ESTRUCTURA ORGÁNICA ............................................................................................................. 15

VII. ORGANIGRAMA .............................................................................................................................. 16

VIII. OBJETIVO Y FUNCIONES POR CADA UNIDAD ADMINISTRATIVA ...................................... 17

1. CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL .................................................................................................. 17 1.1 AUTORIDAD INVESTIGADORA: .............................................................................................................. 20 1.2 AUTORIDAD SUBSTANCIADORA Y RESOLUTORA: ................................................................................ 27 1.3 UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA .......................................................................................................... 30 1.4 OPERADOR DE SISTEMAS Y CONTRALORÍA SOCIAL: .......................................................................... 32 1.5 NOTIFICADOR: ....................................................................................................................................... 34

IX. DIRECTORIO: .................................................................................................................................... 35

X. VALIDACIÓN: ..................................................................................................................................... 36

XI. HOJA DE ACTUALIZACIÓN ............................................................................................................ 37



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I. Presentación

La Administración Pública Municipal, es la entidad administrativa más cercana a la

sociedad y por ello se convierte en el enlace principal con la ciudadanía para que

los objetivos, planes, programas y proyectos se conviertan en acciones y resultados

concretos, que sirvan para satisfacer las demandas primordiales de la población y

elevar así su calidad de vida.

En ese sentido, el presente Manual tiene como propósito servir como instrumento

de comunicación para dar a conocer las funciones y atribuciones a las que está

sujeta la Contraloría Municipal de acuerdo a lo establecido en la Ley Orgánica

Municipal del Estado de México y la Ley de Responsabilidades Administrativas del

Estado de México y Municipios.

El Manual de Organización es aplicable a los servidores públicos que laboran en

esta Contraloría y su carácter es obligatorio, asimismo, servirá de guía para dar a

conocer a personas interesadas su funcionalidad y tiene como objetivo dar a

conocer la estructura orgánica; como las funciones que desarrolla cada una de las

áreas adscritas a la Contraloría Interna Municipal, en el marco legal de las

atribuciones que le competen a cada una de ellas y de esta manera hacer de los

servidores públicos involucrados personas responsables y comprometidas con cada

una de las funciones que le son encomendadas en beneficio de la ciudadanía y de

la Administración Pública Municipal.



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II. Antecedentes

Los Órganos Internos de Control en las dependencias y entidades de la

Administración Pública Federal, nacieron con el objetivo de conducir la formulación

y emisión de normas de control, por otra parte, su característica principal era lograr

su ubicación dentro de un esquema orgánico funcional de neutralidad, en relación

a las actividades de orden operativo. Sus propósitos se ceñían a asegurar que las

funciones de vigilancia y comprobación se ejercerán con objetividad, imparcialidad

e independencia de aquellas actividades que por su naturaleza son sujetas a

fiscalización y por otra parte, se procuró definirlos como órganos de apoyo adscritos

directamente al titular de la dependencia.

En el Estado de México, la función de control y evaluación gubernamental es

inherente al nacimiento del Estado de México como entidad federativa, pues

conforme a la Ley Orgánica Provisional para el Arreglo Interior del Estado de 1824

y al Reglamento Interior para la Secretaría de Gobierno se establecieron en su

oportunidad la Tesorería General del Estado y la Oficina de la Contaduría, que

tenían entre otras responsabilidades las de recaudar todos los caudales para el

gasto del Estado y el examen glosa de las cuentas del Estado, respectivamente. A

mediados del siglo XX, se publicaron dos leyes: la "Ley Orgánica de las

Dependencias del Poder Ejecutivo", qué encomienda a la Dirección General de

Hacienda, entre otras funciones, la de glosa preventiva de las cuentas y control de

bienes, y la "Ley de Responsabilidades de los Funcionarios y Empleados Públicos



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del Estado, los Municipios y Organismos Públicos Descentralizados", que regula la

conducta de los funcionarios públicos y tipifica delitos oficiales.

Por reforma a la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de México,

del 11 de octubre de 1989, se creó la Secretaría de la Contraloría, con las funciones

de instrumentar mecanismos de seguimiento y evaluación de la gestión pública y de

vigilancia de la actuación de los servidores públicos. En el año siguiente se expidió

la Ley de Responsabilidades, orientada a la renovación de los mecanismos de

control interno y la fiscalización del gasto público. En esa misma década se

establecieron las Contralorías Internas en las Dependencias y en la Procuraduría

General de Justicia de la Administración Pública Estatal, para realizar las funciones

de control y evaluación gubernamental.

En 1995, se reforma la Constitución Política del Estado de México, para incorporar

la figura de la Contraloría Social, como medio de participación ciudadana para vigilar

y supervisar la correcta, transparente y honesta ejecución de obras y programas

sociales a través de los Comités Ciudadanos de Control y Vigilancia; y la creación

de la Comisión Permanente de Contralores Municipales.

Actualmente la Contraloría Interna Municipal de Chiautla, Estado de México, ajusta

a la realidad el presente Manual de Organización que regula su actuación y que

permite describir la estructura organizacional, funciones y áreas administrativas que

la conforman, describiendo las tareas específicas, responsabilidades y la autoridad

asignada a cada miembro que lo integra. Sin embargo con la reforma constitucional

que creó el Sistema Nacional Anticorrupción, como instancia de coordinación entre

autoridades de todos los órdenes del gobierno, resulta necesario la emisión de la

presente disposición jurídica, toda vez que el transitorio cuarto de dicha reforma



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constitucional, previó que las Legislaturas de los Estados deberían expedir las leyes

y realizar las adecuaciones normativas necesarias, como la expedición de la Ley

del Sistema Anticorrupción del Estado de México y Municipios y la Ley de

Responsabilidades Administrativas del Estado de México y Municipios, es por eso

que dichos señalamientos tienen que ser observados por los municipios y con ello

realizar las modificaciones correspondientes a su marco normativo.



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III. Marco Normativo

• Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos

• Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México

Leyes

• Ley Orgánica Municipal del Estado de México

• Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de México

• Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado de México y Municipios

• Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de

México y Municipios

• Ley de Fiscalización Superior del Estado de México

• Ley del Sistema Anticorrupción del Estado de México y Municipios

• Ley de Planeación del Estado de México y Municipios

Códigos

• Código Administrativo del Estado de México

• Código de Procedimientos Administrativos del Estado de México

• Código Financiero del Estado de México y Municipios

Bandos

• Bando Municipal de Chiautla, Estado de México

Reglamentos

• Reglamento Específico para Regular a la Contraloría Interna Municipal del

Ayuntamiento de Chiautla, Estado de México, en Materia del Procedimiento



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Administrativo Previsto por la Ley de Responsabilidades Administrativas del

Estado de México y Municipios.

Documentos Normativos-Administrativos

• Bases Generales para la Realización de Auditorías y otras Acciones de

Control y Vigilancia por la Contraloría Interna Municipal del Ayuntamiento de

Chiautla, Estado de México.

• Manual del Procedimiento Administrativo para las Contralorías Municipales

• Lineamientos que Regulan la Entrega-Recepción de la Administración

Pública Municipal del Estado de México.

• Lineamientos de Control Financiero y Administrativo para las Entidades

Fiscalizables Municipales del Estado de México.

• Lineamientos para el Registro y Control del Inventario y la Conciliación y

Desincorporación de Bienes Muebles e Inmuebles para las Entidades

Fiscalizables Municipales del Estado de México.



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IV. Glosario

Termino / Abreviatura Descripción

SEGOGEM Secretaria de la Contraloría del Gobierno del Estado de

México.

OSFEM Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México

DGRSP Dirección General de Responsabilidades de los

Servidores Públicos.

COCICOVI Comité Ciudadano de Control y Vigilancia.

LEY DE LA MATERIA Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado de

México y Municipios.

AUTORIDAD

INVESTIGADORA

A la Autoridad adscrita a la Contraloría Interna Municipal,

encargada de la Investigación de hechos presuntamente

constitutivos de faltas administrativas.

AUTORIDAD

SUBSTANCIADORA Y

RESOLUTORA

A la autoridad adscrita a la Contraloría Interna Municipal

que dirige y conduce el procedimiento de

responsabilidades administrativas desde la admisión del

informe de presunta responsabilidad administrativa y

hasta la emisión de las resoluciones tratándose de faltas

administrativa no graves.

UNIDAD DE AUDITORIA

INTERNA

A la Autoridad encargada de coordinar la relación de

auditorías, revisiones, verificaciones y visitas de

inspección a las Unidades Administrativas de la

Administración Pública Municipal.

OPERADOR DE SISTEMAS Y

CONTRALORÍA SOCIAL

Al Servidor Público encargado de apoyar al titular del

Órgano de Control Interno con el manejo de los Sistemas

que provee la Secretaria de la Contraloría, así como del

Órgano Superior de Fiscalización y demás dependencias,



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que deben ser operados por el órgano de control en el

uso de sus atribuciones.

NOTIFICADOR Al Servidor Público encargado de apoyar al titular el

Órgano de Control Interno, a las Autoridades y demás

Unidades Administrativas dependientes de este, con la

diligencia y entrega oficial de comunicados, oficios,

acuerdos, resoluciones y demás determinaciones que

emitan en base a sus atribuciones y que sean dirigidas a

los particulares o autoridades.



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V. Atribuciones

De la Contraloría Municipal

Las funciones de la Contraloría Interna, estarán a cargo del órgano que establezca

el Ayuntamiento, sus funciones y atribuciones se encuentran establecidas en el

artículo 112 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de México, siendo las

siguientes:

I. Planear, programar, organizar y coordinar el sistema de control y evaluación

municipal;

II. Fiscalizar el ingreso y ejercicio del gasto público municipal y su congruencia

con el presupuesto de egresos;

III. Aplicar las normas y criterios en materia de control y evaluación;

IV. Asesorar a los órganos de control interno de los organismos auxiliares y

fideicomisos de la administración pública municipal;

V. Establecer las bases generales para la realización de auditorías e

inspecciones;

VI. Vigilar que los recursos federales y estatales asignados a los ayuntamientos

se apliquen en los términos estipulados en las leyes, los reglamentos y los

convenios respectivos;

VII. Vigilar el cumplimiento de las obligaciones de proveedores y contratistas de

la administración pública municipal;

VIII. Coordinarse con el Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México y

la Contraloría del Poder Legislativo y con la Secretaría de la Contraloría del

Estado para el cumplimiento de sus funciones;



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IX. Designar a los auditores externos y proponer al ayuntamiento, en su caso, a

los Comisarios de los Organismos Auxiliares;

X. Establecer y operar un sistema de atención de quejas, denuncias y

sugerencias;

XI. Realizar auditorías y evaluaciones e informar del resultado de las mismas al

ayuntamiento;

XII. Participar en la entrega-recepción de las unidades administrativas de las

dependencias, organismos auxiliares y fideicomisos del municipio;

XIII. Dictaminar los estados financieros de la tesorería municipal y verificar que se

remitan los informes correspondientes al Órgano Superior de Fiscalización

del Estado de México;

XIV. Vigilar que los ingresos municipales se enteren a la tesorería municipal

conforme a los procedimientos contables y disposiciones legales aplicables;

XV. Participar en la elaboración y actualización del inventario general de los

bienes muebles e inmuebles propiedad del municipio, que expresará las

características de identificación y destino de los mismos;

XVI. Verificar que los servidores públicos municipales cumplan con la obligación

de presentar oportunamente la manifestación de bienes, en términos de la

Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y

Municipios;

XVII. Hacer del conocimiento del Órgano Superior de Fiscalización del Estado de

México, de las responsabilidades administrativas resarcitorias de los

servidores públicos municipales, dentro de los tres días hábiles siguientes a

la interposición de las mismas; y remitir los procedimientos resarcitorios,

cuando así sea solicitado por el Órgano Superior, en los plazos y términos

que le sean indicados por éste;



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XVIII. Supervisar el cumplimiento de los acuerdos tomados por el Consejo

Municipal de Seguridad Pública;

XIX. Vigilar el cumplimiento de los programas y acciones para la prevención,

atención y en su caso, el pago de las responsabilidades económicas de los

Ayuntamientos por los conflictos laborales; y

XX. Las demás que le señalen las disposiciones relativas.



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VI. Estructura Orgánica

La Contraloría Interna Municipal estará conformada de la siguiente manera:

1. Contraloría Interna Municipal:

1.1 Autoridad Investigadora;

1.2 Autoridad Substanciadora y Resolutora

1.3 Unidad de Auditoria Interna

1.4 Operador de Sistemas y Contraloría Social

1.5 Notificador



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VII. Organigrama



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VIII. Objetivo y funciones por cada Unidad Administrativa

1. Contraloría Interna Municipal

Objetivo:

Fiscalizar las operaciones que lleven a cabo las dependencias adscritas al

Ayuntamiento, bajo principios rectores de objetividad, imparcialidad, independencia,

autonomía técnica y lógica sistémica; para asegurar que se apeguen en todo

momento a la normatividad vigente establecida en el ámbito de su competencia, así

como el cuidado y aprovechamiento del patrimonio público, el ejercicio de la

legalidad, el honesto y aseado quehacer público y de su hacienda.

Funciones:

a) Planear, programar, organizar y coordinar el sistema de control y evaluación

municipal;

b) Fiscalizar el ingreso y ejercicio del gasto público municipal y su congruencia

con el presupuesto de egresos;

c) Aplicar las normas y criterios en materia de control y evaluación;

d) Asesorar a los órganos de control interno de los organismos auxiliares y

fideicomisos de la administración pública municipal;

e) Establecer las bases generales para la realización de auditorías e

inspecciones;



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f) Vigilar que los recursos federales y estatales asignados a los ayuntamientos

se apliquen en los términos estipulados en las leyes, los reglamentos y los

convenios respectivos;

g) Vigilar el cumplimiento de las obligaciones de proveedores y contratistas de

la administración pública municipal;

h) Coordinarse con el Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México y

la Contraloría del Poder Legislativo y con la Secretaría de la Contraloría del

Estado para el cumplimiento de sus funciones;

i) Designar a los auditores externos y proponer al ayuntamiento, en su caso, a

los Comisarios de los Organismos Auxiliares;

j) Establecer y operar un sistema de atención de quejas, denuncias y

sugerencias;

k) Realizar auditorías y evaluaciones e informar del resultado de las mismas al

ayuntamiento;

l) Participar en la entrega-recepción de las unidades administrativas de las

dependencias, organismos auxiliares y fideicomisos del municipio;

m) Dictaminar los estados financieros de la tesorería municipal y verificar que se

remitan los informes correspondientes al Órgano Superior de Fiscalización

del Estado de México;

n) Vigilar que los ingresos municipales se enteren a la tesorería municipal

conforme a los procedimientos contables y disposiciones legales aplicables;

o) Participar en la elaboración y actualización del inventario general de los

bienes muebles e inmuebles propiedad del municipio, que expresará las

características de identificación y destino de los mismos;

p) Verificar que los servidores públicos municipales cumplan con la obligación

de presentar oportunamente su declaración de situación patrimonial y de



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intereses, en términos de la Ley de Responsabilidades Administrativas del

Estado de México y Municipios;

q) Hacer del conocimiento del Órgano Superior de Fiscalización del Estado de

México, de las responsabilidades administrativas de los servidores públicos

municipales, dentro de los tres días hábiles siguientes a la interposición de

las mismas; y remitir los procedimientos resarcitorios, cuando así sea

solicitado por el Órgano Superior, en los plazos y términos que le sean

indicados por éste;

r) Supervisar el cumplimiento de los acuerdos tomados por el Consejo

Municipal de Seguridad Pública;

s) Vigilar el cumplimiento de los programas y acciones para la prevención,

atención y en su caso, el pago de las responsabilidades económicas de los

Ayuntamientos por los conflictos laborales; y

t) Las demás que le señalen las disposiciones relativas.

Además de las atribuciones que también pueden estar contenidas en otras

disposiciones jurídicas y que no limitan las funciones de cada una de las áreas

administrativas que conforman a la Contraloría Interna Municipal.



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1.1 Autoridad Investigadora:

Objetivo: Coordinar y realizar las investigaciones por presuntas faltas

administrativas de los servidores públicos del municipio, así como las referentes a

la recepción de las declaraciones de situación patrimonial y declaración de intereses

de los servidores públicos y su modificación patrimonial.

Funciones:

a. Recibir de las autoridades competentes los dictámenes técnicos por la

falta de solventación de los pliegos preventivos o por las presuntas faltas

administrativas;

b. Realizar investigaciones debidamente fundadas y motivadas respecto de

las conductas de su competencia que se presenten en contra de los

servidores públicos y particulares que puedan constituir faltas

administrativas;

c. Acceder a la información necesaria para el esclarecimiento de los hechos

con inclusión de aquella que las disposiciones legales en la materia

consideren de carácter confidencial, debiendo mantener la misma reserva

o secrecía conforme a lo que se determinen las leyes;

d. Formular requerimientos de información a los entes públicos y las

personas físicas o morales que sean materia de la investigación;

e. Imponer las medidas de apremio establecidas en la ley de la materia para

hacer cumplir sus determinaciones;

f. Determinar la existencia o inexistencia de actos u omisiones que la Ley

de Responsabilidades Administrativas del Estado de México y Municipios

señale como faltas administrativas y de ser el caso, calificarlas;



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g. Elaborar y presentar el Informe de Presunta Responsabilidad

Administrativa ante la autoridad substanciadora competente;

h. Coadyuvar en el procedimiento penal respectivo;

i. Emitir, en su caso, el acuerdo de conclusión y archivo del expediente, si

no se encontraren elementos suficientes para demostrar la existencia de

la infracción y la presunta responsabilidad del infractor, sin perjuicio de

que pueda abrirse nuevamente la investigación, si se presentan nuevos

indicios o pruebas suficientes para determinar la existencia de la

infracción y responsabilidad del infractor;

j. Conocer del Recurso de Inconformidad;

k. Impugnar, en su caso, la determinación de la autoridad substanciadora y

resolutora, de abstenerse de iniciar el procedimiento de responsabilidad

administrativa o de imponer sanciones administrativas, así como las del

Tribunal de Justicia Administrativa del Estado de México; de la Fiscalía

Especializada y de cualquier otra autoridad en términos de las

disposiciones legales aplicables y de acuerdo con la naturaleza del

asunto.

l. Recibir las denuncias que se formulen por presuntas infracciones o faltas

administrativas derivadas de actos u omisiones cometidas por servidores

públicos de las dependencias Municipales, Sistema Municipal Para el

Desarrollo Integral de la Familia, Instituto Municipal para la Cultura Física

y del Deporte, Autoridades Auxiliares, o por particulares por conductas

sancionables en términos de la Ley de Responsabilidades Administrativas

del Estado de México y Municipios,

m. Iniciar de oficio, por denuncia o derivado de auditorías realizadas por las

autoridades competentes, las investigaciones por presuntas faltas



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administrativas o infracciones cometidas por los servidores públicos

municipales o de los particulares por conductas sancionables, en

términos de la Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado de

México y Municipios;

n. Elaborar los informes y contestaciones en los juicios en los que sea parte,

así como intervenir en el cumplimiento y defensa de las resoluciones

respectivas, en los asuntos de su competencia;

o. Verificar la información del sistema de evolución patrimonial, de los

servidores públicos municipales, derivado de las revisiones aleatorias que

realice con conocimiento del Titular del Órgano de Control Interno.

p. Practicar las investigaciones para verificar la evolución del patrimonio de

los servidores públicos municipales, e integrar el expediente respectivo,

de conformidad con el procedimiento de investigación previsto en la Ley

de Responsabilidades Administrativas del Estado de México y Municipios;

q. Realizar la revisión y análisis contable-financiero, para verificar la

evolución del patrimonio de los servidores públicos municipales a

excepción de los que sean de elección popular;

r. Formular con apoyo de la Unidad de auditoria, o de perito en la materia,

el dictamen contable-financiero en el procedimiento de investigación para

verificar la evolución del patrimonio de los servidores públicos

municipales, que identifique la existencia o, en su caso la aclaración del

incremento;

s. Emitir el acuerdo por el que se determina la integración del expediente

con motivo de la investigación realizada, para verificar la evolución del

patrimonio del servidor público, para efectos de la presentación de la



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denuncia que corresponda cuando no se justifique la procedencia del

enriquecimiento;

t. Citar, cuando lo estime necesario, al denunciante para la ratificación o

ampliación de la denuncia presentada por actos u omisiones

posiblemente constitutivos de faltas administrativas cometidas por

servidores públicos de las dependencias Municipales, Sistema Municipal

Para el Desarrollo Integral de la Familia, Instituto Municipal para la Cultura

Física y del Deporte, Autoridades Auxiliares y particulares, por conductas

sancionables en términos de la Ley de Responsabilidades Administrativas

del Estado de México y Municipios, o incluso requerir información a

servidores públicos que puedan tener conocimiento de los hechos, a fin

de constatar la veracidad de los mismos;

u. Requerir la información necesaria para el esclarecimiento de los hechos

materia de la investigación en términos de la Ley de Responsabilidades

Administrativas del Estado de México y Municipios, incluyendo aquélla

que las disposiciones jurídicas en la materia consideren con carácter de

reservada o confidencial, siempre que esté relacionada con la comisión

de faltas administrativas a que se refiere la Ley de Responsabilidades,

con la obligación de mantener la misma con reserva o secrecía, conforme

a dichas disposiciones;

v. Solicitar información a las autoridades competentes, incluyendo la

relacionada con la materia fiscal, bursátil, fiduciario o la relacionada con

operaciones de depósito, ahorro, administración o inversión de recursos

monetarios, en términos de la Ley de Responsabilidades Administrativas

del Estado de México y Municipios. Lo anterior, con el objeto de



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esclarecer los hechos relacionados con la comisión de presuntas faltas

administrativas graves;

w. Ejecutar todas las acciones y dictar las medidas necesarias, tratándose

de denuncias que se presenten en carácter de anónimas, para garantizar,

proteger y mantener la confidencialidad de la identidad de los

denunciantes. Para ello la autoridad investigadora dictará las medidas

precautorias provisionales o definitivas que la naturaleza de cada caso

requiera, las cuales podrán otorgarse de oficio o a solicitud del

denunciante;

x. Intervenir como parte, en los procedimientos de responsabilidad

administrativa, conforme a lo dispuesto en la Ley de Responsabilidades;

y. Ordenar la práctica de visitas de verificación, las cuales se sujetarán a lo

previsto en el Código de Procedimientos Administrativos del Estado de

México;

z. Solicitar a la Dirección General de Responsabilidades Administrativas la

información necesaria para las investigaciones administrativas, que se

encuentre en el Sistema Electrónico del Registro de Empresas y/o

Personas Físicas Objetadas y Sancionadas y el Registro del

Procedimiento Administrativo Sancionador;

aa. Solicitar, cuando lo estime necesario la colaboración de la Fiscalía

General de Justicia del Estado de México o de cualquier otra institución

pública o educativa, que permita el acceso a los instrumentos

tecnológicos que se requieran para la realización de la investigación; así

como la intervención de un perito en la ciencia, arte, técnica, industria,

oficio o profesión adscritos a tales instituciones para determinar la



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autenticidad de cualquier documento o elemento relacionado con los

hechos motivo del procedimiento de investigación;

bb. Integrar y emitir el Informe de Presunta Responsabilidad Administrativa

con los requisitos que establece la Ley de Responsabilidades

Administrativas del Estado de México y Municipios y presentarlo a la

autoridad substanciadora, a efecto de iniciar el procedimiento de

responsabilidad administrativa;

cc. Solicitar cuando se requiera, a la autoridad substanciadora en el Informe

de Presunta Responsabilidad Administrativa, la imposición de las

medidas cautelares en términos de la Ley de Responsabilidades;

dd. Presentar las denuncias o querellas que procedan por la probable

responsabilidad de orden penal que se detecte en la sustanciación del

procedimiento de investigación, ante la Fiscalía General de Justicia del

Estado de México o en su caso ante el homólogo en el ámbito federal;

ee. Hacer uso de las medidas de apremio establecidas en la Ley de

Responsabilidades Administrativas del Estado de México y Municipios

para hacer cumplir sus determinaciones;

ff. Analizar la documentación que integre las investigaciones a su cargo para

determinar la existencia o inexistencia de actos u omisiones que la ley

señale como falta administrativa y, en su caso, calificarla como grave o

no grave;

gg. Emitir en el ámbito de su competencia los acuerdos correspondientes,

debidamente fundados y motivados;

hh. Recibir, aclarar y dar cumplimiento al pronunciamiento de prevención

realizado por la autoridad substanciadora cuando esta le advierta que el

Informe de Presunta Responsabilidad Administrativa, contiene omisiones,



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requiere aclaraciones en los hechos narrados o carece de alguno de los

requisitos señalados en la Ley de Responsabilidades Administrativas del

Estado de México y Municipios, para subsanarlos;

ii. Impugnar ante la autoridad competente el acuerdo que determine la

abstención de iniciar el procedimiento de responsabilidad administrativa

o de imponer sanciones, en términos de lo dispuesto en la Ley de

Responsabilidades;

jj. Interponer en tiempo y forma, así como resolver los recursos

administrativos que le correspondan, de acuerdo con las disposiciones

aplicables en el ámbito de competencia;

kk. Requerir mediante exhorto o carta rogatoria, la colaboración de las

autoridades competentes o para realizar notificaciones que deban llevar

a cabo en lugares que se encuentren fuera de su ámbito jurisdiccional,

pudiendo hacer uso del correo certificado que brinda en Servicio Postal

Mexicano;

ll. Administrar y difundir la operación del sistema correspondiente de

atención de denuncias que facilite su utilización por la ciudadanía,

siempre y cuando se asignen recursos materiales, humanos y

tecnológicos que resulten indispensables para ello;

mm. Las demás que le confieran otros ordenamientos legales en materia

de investigación de hechos presuntamente constitutivos de

responsabilidad administrativa.



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1.2 Autoridad Substanciadora y Resolutora:

Objetivo: Dirigir y conducir el procedimiento de responsabilidades administrativas

desde la admisión del informe de presunta responsabilidad administrativa y hasta el

dictado de la resolución que ponga fin al procedimiento administrativo, tratándose

de faltas administrativas no graves, así como los contemplados en las demás

disposiciones jurídicas aplicables, a fin de garantizar el debido proceso legal.

Funciones:

a. Emitir de considerarlo procedente, el acuerdo de admisión del informe de

presunta responsabilidad administrativa, o en su caso el de prevención, para

que la autoridad investigadora subsane omisiones o aclare hechos;

b. Abstenerse de iniciar el procedimiento administrativa, cuando se reúnan los

requisitos que establece la Ley de Responsabilidades Administrativas del

Estado de México y Municipios;

c. Habilitar días y horas inhábiles para la práctica de aquellas diligencias que a

su juicio se requieran;

d. Solicitar por conducto del Titular de la Contraloría Interna Municipal, la

designación de defensores de oficio al Director del Área Jurídica de este

Municipio, cuando el presunto responsable no cuente con defensor;

e. Imponer los medios de apremio a qué se refiere la Ley de Responsabilidades

Administrativas del Estado de México y Municipios, para hacer cumplir sus

determinaciones;

f. Decretar las medidas cautelares establecidas en la Ley de la materia;

g. Realizar los proyectos necesarios en el procedimiento de responsabilidad

administrativa respecto de las faltas calificadas como graves y aquellos con



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los que se remita al Tribunal de Justicia Administrativa del Estado de México

para su resolución, para asegurar una óptima prestación del servicio público

en apego a la Ley de la materia;

h. Substanciar la audiencia inicial y presentar ante el Tribunal de Justicia

Administrativa del Estado de México, el expediente de presunta

responsabilidad administrativa, en los casos de faltas administrativas graves

o de particulares;

i. Emitir el acuerdo mediante el cual declare abierto y/o cerrado el periodo de

alegatos;

j. Dictar el acuerdo mediante el cual declare cerrada la instrucción y cite a las

partes para oír la resolución;

k. Emitir, cuando proceda el acuerdo de acumulación, de improcedencia o de

sobreseimiento en la substanciación de los procedimientos de

responsabilidades administrativas que se instruyan por faltas administrativas;

l. Tramitar, cuando proceda, los incidentes dentro de la substanciación de los

procedimientos de responsabilidades administrativas que se instruyan por

faltas administrativas;

m. Acordará sobre la prevención, admisión o desechamiento del recurso de

revocación, en los términos que establece la a Ley de Responsabilidades

Administrativas del Estado y Municipios;

n. Conocer de los medios de impugnación de conformidad con la Ley de la

materia.

o. Elaborar el oficio respectivo para dejar sin efectos el nombramiento o contrato

de los servicios públicos del municipio con motivo de la continuación en

omisión en la presentación de la declaración inicial o de modificación

patrimonial, dirigido al Titular de la Contraloría, para que este a su vez,



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solicite al presidente la separación del cargo del servidor público, a fin de

garantizar la transparencia en la evolución patrimonial de los servidores

públicos.

p. Realizar los mecanismos necesarios para la defensa jurídica de los juicios

promovidos en contra de las resoluciones o actos que se hayan emitido por

la Contraloría Interna Municipal hasta su resolución definitiva, con el objeto

de confirmar que fueron emitidos con apego a la legalidad.

q. Solicitar el auxilio de la Fiscalía General de Justicia del Estado de México o

cualquier otra institución pública o educativa para determinar la autenticidad

de documentos;

r. Certificar las actuaciones o dar fe del acto cuando así lo determinen las leyes

correspondientes; y

s. Las demás que deriven de la normatividad aplicable.



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1.3 Unidad de Auditoria Interna

Objetivo: Coordinar la realización de auditorías, revisiones, verificaciones y visitas

de inspección a las Unidades Administrativas de la Administración Pública

Municipal, con el fin de verificar que las operaciones cuales quiera que sean su

naturaleza y las actividades se realicen con eficiencia y eficacia.

Funciones:

a. Elaborar y participar en la conformación del programa anual de auditoría;

b. Ejecutar los programas de auditoría;

c. Dar seguimiento a las recomendaciones planteadas como resultado de las

auditorías practicadas;

d. Supervisar la ejecución de los procedimientos de contratación;

e. Realizar tareas de vigilancia, evaluación y supervisión de la correcta

aplicación de los recursos financieros, materiales y humanos, con apego a la

normatividad establecida;

f. Representar a la Contraloría en los procesos de adquisiciones,

arrendamientos y enajenaciones de bienes y servicios y contratación de obra,

constatando el cumplimiento de la normatividad establecida; así como ante

los diversos comités instalados para tal efecto;

g. Sugerir mecanismos para lograr la eficacia en la vigilancia y control del gasto,

así como promover programas de austeridad y contención del gasto;

h. Vigilar que las dependencias y unidades administrativas cumplan con la

correcta aplicación de las normas, políticas y disposiciones legales en el

manejo y control de los recursos humanos y materiales;

i. Instrumentar mecanismos de evaluación y control;



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j. Aplicar las normas y criterios en materia de control y evaluación;

k. Asesorar a los órganos auxiliares y fideicomisos de la administración pública

municipal;

l. Atender las recomendaciones de control interno de los hallazgos, derivado

de auditorias.

m. Determinar el eventual inicio de los procedimientos administrativos en contra

de los servidores públicos municipales por nombramiento relacionado con los

hallazgos y recomendaciones en el ámbito de su competencia.

n. Las demás que le señalen las disposiciones relativas.



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1.4 Operador de Sistemas y Contraloría Social:

Objetivo: Apoyar al titular el órgano de control Interno con el manejo de los

Sistemas que provee la Secretaria de la Contraloría, así como del Órgano Superior

de Fiscalización y demás dependencias, que deben ser utilizados por el Órgano

de Control en el uso de sus atribuciones, cuando se requiera su actualización,

captura de bases de datos o consulta de información contenida en dichas

plataformas.

Funciones:

a. Llevar a cabo las acciones correspondientes a la Contraloría Social;

b. Coordinar con personal de la SECOGEM la integración de los COCICOVIS

desde la expedición de las invitaciones hasta la emisión del acta Entrega-

Recepción de la obra correspondiente;

c. Registrar en el sistema diseñado para la consulta y actualización de la

información padrón de obligados a presentar su declaración de situación

Patrimonial por inicio, conclusión o modificación patrimonial, información que

deberá remitir la Tesorería Municipal, la Coordinación y/o Jefatura de

Recursos Humanos;

d. Elaborar y enviar a la SECOGEM el listado mensual de movimientos de

personal. (Alta o Inicial y Baja o Conclusión) ;

e. Validar el padrón de servidores públicos obligados a presentar declaración

de situación Patrimonial por Modificación en el mes de febrero de cada año

en el sistema de la DGRSP de la SECOGEM;

f. Monitorear el estadístico de la Situación del Padrón por Alta o Inicial y Baja

o Conclusión del Sistema de la DGRSP de la SECOGEM;



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g. Coadyuvar a que se presenten oportunamente las declaraciones de situación

patrimonial por Inicio, Conclusión o modificación patrimonial de los servidores

públicos del municipio;

h. Consultar las Constancias de No Inhabilitación que solicite mediante oficio

dirigido a la Contraloría Interna Municipal por la Jefatura de Recursos

Humanos, de los interesados en ingresar a la Administración Pública

Municipal; la que se consultara en el Sistema de Constancias de No

Inhabilitación de la SECOGEM;

i. Informar al Responsable de la Jefatura de Recursos Humanos, mediante

oficio los resultados que emite el sistema de Constancias de No Inhabilitación

de la SECOGEM, las cuales tendrá bajo su más estricta responsabilidad;

j. Participar en la elaboración de las actas de Entrega-Recepción, a través del

Sistema CREG Entrega-Recepción, para tenerlo actualizado;

k. Participar en los levantamientos físicos del inventario de Bienes Muebles e

Inmuebles del Ayuntamiento, Sistema Municipal para el Desarrollo Integral

de la Familia DIF y del Instituto Municipal de Cultura Física y Deporte.

l. Las demás que se requieran para el buen funcionamiento de la Contraloría

Interna Municipal.



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1.5 Notificador:

Objetivo: Apoyar al titular del Órgano de Control Interno, autoridades y demás

unidades administrativas dependientes de este, con la diligencia y entrega oficial de

los comunicados, oficios, acuerdos, resoluciones y demás determinaciones que

emitan de acuerdo a sus atribuciones y que sean dirigidas a los particulares o

autoridades, en estricto apego a lo dispuesto en el Código de Procedimientos

Administrativos de la Entidad y demás disposiciones legales aplicables.

Funciones:

a. Notificar todo tipo de comunicados oficiales y resoluciones que emitan el

titular y las unidades dependientes de la Contraloría Interna Municipal;

b. Dar fe de las circunstancias, hechos o acontecimientos que prevalezcan al

realizar sus notificaciones;

c. Integrar sus actuaciones a los expedientes o archivos que se formen respecto

de los actos que realice o de fe;

d. Apoyar al Contralor y las demás unidades dependientes de este, con las

labores que le sean encomendadas relacionadas con su encargo;

e. Guardar la debida secrecía respecto de los documentos e información que

maneje en razón de su encargo como notificador del órgano de control

interno;

f. Las demás que le delegue el titular del órgano de control interno.



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IX. Directorio:

Contralor Interno Municipal Lic. en D. Horacio Prado Victoria

Autoridad Investigadora Lic. en D. José Noé Vivas Argüelles

Autoridad Substanciadora y

Resolutora

Lic. en D. Ángel Javier Granados

Arellano

Unidad de Auditoria Interna Vacante

Operador de Sistemas y

Contraloría Social

Lic. en Admón. Cecilia Hernández

Barrón

Notificador C. Filiberto Zúñiga Téllez



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X. Validación:

Presidente Municipal de Chiautla

Médico Cirujano José Miguel

Aguirre Ruiz

Secretario del Ayuntamiento

Maestro en Derecho Guillermo

Leopoldo Olmos Valerio

Contralor Interno Municipal

Licenciado en Derecho Horacio

Prado Victoria



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XI. Hoja de Actualización

FECHA DE ACTUALIZACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA

ACTUALIZACÓN

29 DE ABRIL DE 2020 Cambia la Unidad Investigadora por

Autoridad Investigadora.

Cambia la Unidad Substanciadora por

Autoridad Substanciadora y Resolutora.

Se Integra al Operador de Sistemas y

Contraloría Social.

Se Integra al Notificador.

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